Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek

Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek

INHOUDSOPGAVE 1.1 2.3 2.4 5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 5.1.20 5.1.22 5.1.23

Verslag Raad van Bestuur Samenstelling Raad van Toezicht per 31 december Samenstelling Raad van Bestuur per 31 december 2014 Jaarrekening 2014 Geconsolideerde balans per 31 december 2014 Geconsolideerde resultatenrekening over 2014 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2014 Enkelvoudige balans per 31 december 2014 Enkelvoudige resultatenrekening over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring Bijlage 1 kwantitatieve gegevens

Pagina 1 9 9 10 11 12 16 24 35 39 40 41 49 50 51 52 61 63 66 67

76 76 76 76 76


1.1 Verslag Raad van Bestuur Algemene informatie De directie van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis biedt hierbij haar jaarverslag aan voor het boekjaar dat geëindigd is op 31 december 2014. In de geconsolideerde jaarrekening zijn de cijfers opgenomen van de Stichting Het Nederlands Kanker Insituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis, de Van Leeuwenhoek Kliniek, de geconsolideerde cijfers van de Stichting Biomed en van Slotervaart Participaties B.V., de stichting NLADF en de Stichting AmBTU. Het bedrijfsonderdeel het Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis is als instelling met een vergunning op basis van de Wet toelating zorginstellingen (WTZi) gehouden een verantwoording op te stellen conform de eisen van de zorgbrede governance code en andere relevante weten regelgeving. Voor het Nederlands Kanker Instituut als researchinstituut gelden andere, minder verstrekkende, verantwoordingsvereisten als voor het Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis. De in dit verslag vermelde gegevens hebben betrekking op de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis, gevestigd te Amsterdam. Het Nederlands Kanker Instituut bedrijft binnen het als oncologisch centrum fungerend Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis zowel fundamenteel, translationeel en klinisch onderzoek. Dit in nauw samenwerking met het Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis welke, eveneens binnen genoemd oncologisch centrum, patiëntenzorg verleent. Het Nederlands Kanker Instituut en het Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis vormen één stichting, met één Raad van Bestuur en één Raad van Toezicht. Het Nederlands Kanker Instituut wordt gesubsidieerd door het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport en de KWF Kankerbestrijding. De resultaten van de exploitatie van de fundamentele en klinische research zijn samen met de kosten/baten van Het Nederlands Kanker Instituut in deze jaarrekening opgenomen. Naast het basis researchprogramma wordt een groot aantal tijdelijke researchprojecten uitgevoerd dat door derden wordt gesubsidieerd. Deze tijdelijke projecten zijn in de resultatenrekening opgenomen. Meer informatie over de research activiteiten zijn te lezen in het Annual Scientific Report. De jaarcijfers van het Nederlands Kanker Instituut en van het Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis worden in het financieel overzicht gepresenteerd. De Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis is ontstaan uit een fusie van het Nederlands Kanker Instituut en het Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis - die al sinds de oprichting in 1913 nauw samenwerken – en is sinds 2011 gecertificeerd als Comprehensive Cancer Centre. Met dit document wordt ook de verantwoording afgelegd over het beleid en de prestaties van de Van Leeuwenhoek Kliniek voor Speciale Behandeling, alsmede ook de andere geconsolideerde deelnemingen.

Algemeen verslag Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis De missie van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis is het bestrijden van kanker door middel van patiëntenzorg, onderzoek en onderwijs. De oncologische topzorg en wetenschappelijk onderzoek zijn ondergebracht in één bestuur. Deze structuur leidt tot synergie op het gebied van behandeling, wetenschappelijk onderzoek en opleiding, waarbinnen nieuwe ontwikkelingen in oncologische functies en onderzoek ruim baan krijgen. Nederland beschikt daarmee over een topreferent kankerinstituut dat nationaal en internationaal een belangrijke bijdrage levert aan het oncologisch onderzoek, de opleiding van hooggekwalificeerde kankeronderzoekers, klinisch-oncologische specialisten, paramedici, verpleegkundigen en aan oncologische zorg. De interactie van de research en de topklinische zorg vormt de basis van het beleid. Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis streeft naar een vooraanstaande rol in binnen- en buitenland, door werk te leveren van de hoogste kwaliteit op een beperkt aantal gebieden. Enerzijds geldt daarbij een voldoende volume en anderzijds prioriteitenstelling naar zwaartepunten.

1


Samenwerking met diverse andere instituten in binnen- en buitenland is daarbij een belangrijk hulpmiddel. De Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis heeft de volgende kerntaken: • Het biedt patiënten een zo goed mogelijke screening, diagnostiek, behandeling en verpleging gericht op het voorkomen en bestrijden van kanker. Daarbij wordt veel aandacht besteed aan het ontwikkelen van nieuwe behandelmethoden en aan het verbeteren van bestaande methoden; • Het wetenschappelijk onderzoek beweegt zich op een breed gebied dat fundamenteel biologische vraagstellingen, klinisch onderzoek, epidemiologie en psychosociaal onderzoek omvat. De ambitie is onderzoek te doen op internationaal topniveau; • Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis beoogt deskundigheid op het gebied van kankerbestrijding ook buiten het instituut ter verhogen door overdracht van kennis en het opleiden van artsen, onderzoekers en andere werkers in de oncologie.

werkkapitaal-resultaatratio Vaste activa Vlottende activa Eigen vermogen Overlopende passiva (kortl. schulden) Werkkapitaal EBITDA EBIT Current ratio (vlot. activa/vlot. passiva) Solvabiliteit (ev/balanstotaal) Solvabiliteit (ev/opbrengsten) EBITDA EBIT

2014 203.851 102.515 78.041 123.251 -20.736 30.365 12.421 0,83 25,47 27,92 10,86 4,05

2013 190.513 117.086 64.918 147.134 -30.048 44.839 22.224 0,80 21,10 24,20 16,72 8,29

mutatie 13.338 -14.571 13.123 -23.883 9.312 -14.474 -10.746

Er zijn enkele mogelijkheden om de winst uit de te drukken in ratio’s. In deze jaarrekening zijn twee ratio's opgenomen en wel de EBITDA en EBIT. EBITDA is een winstratio voor rente en afschrijving en EBIT is een winstratio voor aftrek van rente. Deze ratio’s worden bepaald door de EBITDA of EBIT te delen door de bedrijfsopbrengsten. De vaste activa steeg in 2014 met €13,34 miljoen, door de gedane investeringen in het kader van groei en innovatie en de afschrijving op de vaste activa. De vlottende activa dalen met €14,57 miljoen en het werkkapitaal is verbeterd met €9,31 miljoen naar min €20,74 miljoen ten opzichte van 2013. De EBITDA en de EBIT dalen door de eenmalige resultaten in 2013 door de toekenning van de hoofdhalsparameters over 2011 ad €7,8 miljoen en het transitiebedrag uit hoofde van bekostiging van €13,04 miljoen. Gemiddelde personeelssterkte (in fte)

Kliniek Radiotherapie Research Apotheek Ondersteunende diensten Totaal

2014

2013

mutatie

830 252 766 52 205 2.105

803 249 739 0 196 1.987

27 3 27 52 9 118

Er zijn 8 Medewerkers in het buitenland werkzaam. Het totaal aantal medewerkers is gestegen met 5,9% mede door de overname van de apotheek van het Slotervaart ziekenhuis. Dit veroorzaakt een stijging van 52 medewerkers ofwel 2,62%. De overblijvende groei van medewerkers ligt in de lijn met de groei van het instituut.

2


Financieel resultaat Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek heeft er voor gekozen om een gesegmenteerde jaarrekening uit te brengen en twee afzonderlijke financiele verslagen voor het Nederlands Kanker Instituut en het Antoni van Leeuwenhoek te maken om de inzichtelijkheid van beide segmenten te vergroten. Onderstaand zal eerst het geconsolideerde resultaat van de Stichting worden besproken en vanwege de transparantie zullen ook de afzonderlijke resultaten ter sprake komen. Het resultaat van de Stichting is over 2014 €9,14 miljoen op een totale omzet van €279,56. De bedrijfslasten stijgen met €21,98 miljoen met name door de overname van de apotheek van het Slotervaart ziekenhuis ultimo 2013 en de daarbij behorende stichtingen en B.V. en de stijging van de kosten van de medicatie. Financieel resultaat Nederlands Kanker Instituut 2014 Het resultaat van het Nederlands Kanker Instituut is over 2014 €0,52 miljoen op een totaalomzet van €79,92 miljoen. De vaste inkomsten van KWF Kankerbestrijding en Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (hierna te noemen V.W.S.) stijgen met €1,22 miljoen. De projectinkomsten stijgen met €1,48 miljoen en de overige opbrengsten met €1,1 miljoen. De totale projectomvang, van alle thans lopende projecten over de gehele projectduur, exclusief intern gefinancierde projecten, inclusief de klinische studies, is toegenomen van €272,04 miljoen ultimo 2013 naar €298,37 miljoen ultimo 2014. De kosten stijgen met €4,24 miljoen. De personele kosten nemen toe door de stijging van het aantal fte’s (44 fte) met €1,26 miljoen, de reservering PLB uren van €0,27 miljoen, stijging reservering vakantiegeld en vakantiedagen met €0,13 miljoen en de daling van de overige personele kosten met €0,60 miljoen. Financieel resultaat Antoni van Leeuwenhoek 2014 Het resultaat van het Antoni van Leeuwenhoek was positief en bedroeg €6,96 miljoen bij een totaalomzet van €196,1 miljoen. De totale omzet A- en B-segment is in vergelijking met 2013 gestegen van €128 naar €147,6 miljoen. De toename van de totale opbrengsten wordt met name verklaard door de omzet van de apotheek aan het Slotervaart ziekenhuis en verder door de toename van de productie en de prijsindex. De overige bedrijfsopbrengsten stijgen met €4,93 miljoen. Met de toename van de productie stijgen ook de bedrijfslasten met €16,56 miljoen door de stijging van de salariskosten (€9,17 miljoen) door onder andere uitbreiding met 118 fte’s (toename van 5,9%). Ontwikkeling baten De hogere baten ten opzichte van 2013, ten bedrage van €11,34 miljoen, worden veroorzaakt door: Geconsolideerd Wettelijk budget, oude jaren Transitiebedrag Omzet DBC-zorgproducten B segment Omzet DBC-zorgproducten A segment Beschikbaarheidsbijdrage medisch specialistische zorg vaste segment Niet gebudgetteerde zorgprestaties Opleidingsfonds Overige bedrijfsopbrengsten Subsidiebijdrage KWF Subsidiebijdrage VWS Projectfinanciering Totaal Geconsolideerd

2014 x € 1000 0 0 117.354 30.832

2013 x € 1000 7.798 13.041 99.912 28.087

mutatie x € 1000 -7.798 -13.041 17.442 2.745

27.594 6.939 5.816 15.453 14.591 17.347 43.638

26.716 4.997 5.588 9.203 13.455 17.261 42.163

878 1.942 228 6.250 1.136 86 1.475

279.564

268.221

11.343

2014 x € 1000 148.969 17.944 100.230 2.493 269.636

2013 x € 1000 138.405 22.615 84.977 2.598 248.595

mutaties x € 1000 10.564 -3.728 15.253 -105 21.984 3

Ontwikkeling lasten Ten opzichte van 2013 zijn de lasten in 2014 met €21,98 miljoen gestegen. Geconsolideerd Personeelslasten Afschrijvingslasten Overige lasten Financiële baten en lasten Totaal Geconsolideerd


De opbrengsten stijgen met €11,34 miljoen door de stijging van de omzet DBC zorgproducten B - segment door hogere productie en indexering (€17,44 miljoen) en een hogere productie DBC zorgproducten A - segment (3%)met name veroorzaakt door hogere opbrengsten orale oncolytica €2,75 miljoen en de dure en weesgeneesmiddelen €8,75 miljoen. De vergoeding wettelijk budget oude jaren en transitiebedrag waren incidentel vergoedingen in 2013. De overige bedrijfsopbrengsten stijgen met €6,25 miljoen, waarvan €5,15 miljoen in verband met de doorbelasting van medicijnen aan derden. De stijging van de personeelslasten (€10,56 miljoen, ofwel 7,93%) wordt onder meer veroorzaakt door de stijging van het aantal personeelsleden met 118 fte's (€7,1 miljoen). De reservering vakantiegeld, de reservering voor de PLB en vakantiedagen is verhoogd met €2,32 miljoen. Tevens is er een stijging van de overige personeelskosten van €0,42 miljoen en heeft er een dotatie plaatsgevonden van €0,57 miljoen t.b.v. de voorziening PLB in verband met de overgangsregeling en de voorziening verwachte jubilea uitkeringen. De kosten voor personeel niet in loondienst zijn €0,76 miljoen hoger dan in 2013. De overige lasten stijgen door de overname van de apotheek ultimo 2013, en hoger kosten voor Orale Oncolityca, dure geneesmiddelen en overige geneesmiddelen. Hier staat gedeeltelijk een hogere opbrenst van de overige bedrijfsopbrengsten tegenover. De afschrijvingskosten dalen door een eenmalige last in 2013 van €2,5 miljoen in verband met het versneld afschrijven van poli 6. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten worden verantwoord indien alle belangrijke risico’s met betrekking tot de handelsgoederen zijn overgedragen aan de koper. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de onderneming. Alle financiële informatie in euro’s is in duizendtal. Productie ontwikkeling Het aantal gesloten zorgproducten is in 2014 gestegen met 3%. Het aantal opnamen is in 2014 gestegen van 8.038 naar 8.129 (1,13%). Het aantal verpleegdagen steeg van 44.196 naar 46.574 (5,38%). De gemiddelde verpleegduur steeg licht van 5,9 naar 6,0 dagen in 2014. Het totaal aantal dagverplegingsdagen, inclusief cytostatica steeg van 21.198 naar 22.697 dagen (7,07%). Het aantal polikliniek bezoeken steeg van 102.389 naar 105.716 in 2014 (3,15%). De DBC zorgproductie Radiotherapie steeg het aantal gestarte DOT zorgproducten teletherapie van 3.929 in 2013 naar 4.179 in 2014 (6,37%). Het aantal DOT zorgpruducten Brachy steeg van 211 naar 221 in 2014 (4,52%). Voor verdere gegevens verwijzen wij naar de bijlage kwantitatieve gegevens. Balans Het balans totaal daalt ten opzichte van 2013 met €1,23 miljoen, onder andere door de stijging van de liquide middelen (€12,46 miljoen) en de post vorderingen op debiteuren welke stijgt met €7,1 miljoen. De post nog te factureren omzet DBC zorgproducten is gedaald met €21,17 miljoen. Tevens is de post vordering uit hoofde van bekostiging gedaald met €13,98 miljoen. Aan de passief zijde zijn naast de stijging van het groepsvermogen de langlopende schulden toegenomen door het aantrekken van een nieuwe lening (€ 20 miljoen) en de jaarlijkse aflossing. Daar tegenover staat een daling van de kortlopende schulden met € 24,3 miljoen.

Groepsvermogen Het totale groepsvermogen steeg per saldo met €13,6 miljoen na resultaatbestemming 2014 en een herallocatie van de voorziening NLADF naar het eigen vermogen. Per ultimo 2014 bedraagt het eigen vermogen €78,04 en het groepsvermogen €81,53 miljoen. Hiervan is de bestemmingsreserve €44,12 miljoen, de bestemmingsfondsen €20,98 miljoen en de algemene en overige reserves € 9,9 miljoen. Het kapitaal was in 2014 €3,04 miljoen.

Voorzieningen 31-12-2014 x € 1000

01-01-2014 x € 1000

mutatie x € 1000

- Voorziening verwachte jubilea uitkeringen - Voorziening PLB uren - Voorziening NLADF - Voorziening latente belasting schuld

848 444 1.886 2

470 256 5.638 0

378 188 (3.752) 2

Totaal voorzieningen

3.180

6.364

-3.184

Bestuurlijke zeggenschap Hiervoor verwijzen wij u naar de structuur van het concern zoals deze hievoor is beschreven en in een organisatie schema is vastgelegd. 4


Structuur van het concern Hieronder is schematisch de structuur van de Stichting Het Nederlands Kankerinstituut - Antoni van Leeiuwenhoek weergegeven.

De Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis vervult naast zijn werkzaamheden op het gebied van patiëntenzorg, taken op het gebied van onderzoek. Naast bovengenoemde deelnemingen is de Stichting Antoni van Leeuwenhoek Foundation en de Stichting Fondsen NKI nauw verbonden aan Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis. Amsterdam Proton Therapy Center Het Amsterdam Proton Therapy Center (APTC), een initiatief van het Antoni van Leeuwenhoek, AMC en VUmc, is bezig met de realisatie van een centrum voor protonentherapie in Amsterdam. Het APTC heeft op 14 februari 2014 een vergunning verkregen van het Ministerie van VWS om protonentherapie (bestraling met protonen) in Nederland te kunnen aanbieden aan patiënten met bepaalde vormen van kanker. Het APTC voldoet hiermee aan de voorwaarden die de overheid stelt aan het uitvoeren van protonentherapie in het kader van de wet bijzondere medische verrichtingen. Na deze mijlpaal, konden de volgende stappen gezet worden, onder meer gesprekken voor contractering van deze zorg met zorgverzekeraars, voorbereiding rond leverancierskeuze en schetsontwerpen bouw. Het APTC zal op het terrein naast het Antoni van Leeuwenhoek gebouwd worden. In mei 2014 trad Peter de Kubber toe als algemeen directeur a.i. van het APTC. Meerjarenbeleid en hoofddoelen Het meerjarenbeleidsplan van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis formuleert het organisatiebrede meerjarenbeleid aan de hand van de missie en visie van de organisatie, en is gericht op het scheppen van voorwaarden voor een blijvende internationaal erkende bijdrage aan het oplossen van het kankerprobleem.

5


Het bouwt voort op het in de afgelopen jaren gevoerde beleid en de geleverde prestaties. Op basis van de ambitie om als internationaal erkend Comprehensive Cancer Centre een significante bijdrage te leveren aan het oplossen van het kankerprobleem in de eenentwintigste eeuw, streeft de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis de volgende hoofddoelen na: • Het uitvoeren van internationaal erkend toponderzoek en zorgen voor innovaties in de behandeling van kanker, waarmee practice changes kunnen worden doorgevoerd; • Het ontwikkelen van ‘best practices’ en nieuwe diagnostiek en behandeling van kanker; • Het opleiden van onderzoekers, artsen, specialisten, laboranten en verpleegkundigen; • Het bieden van oncologische topzorg (door het bereiken van kritische massa); • Het bieden van state-of-the-art service aan patiënten.

Deze vijf hoofddoelen geven een goed beeld van de ambitie van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis : excelleren op het gebied van onderzoek en zorg. Het bereiken van deze doelen is echter niet vanzelfsprekend. Het Antoni van Leeuwenhoek moet rekening houden met haar eigen sterke en zwakke kanten maar ook met de kansen en bedreigingen uit de markt. Met deze aspecten in het achterhoofd zijn in 2012 concrete resultaten geformuleerd die in de komende vier jaar behaald moeten worden om het hoofddoel te realiseren. In 2014 zijn deze doelstellingen en resultaten verder vormgegeven in een beleidskaderbrief en de jaarplannen van de afdelingen, als onderdeel van de beleidscyclus. In 2014 is deze cyclus gevolgd en heeft er op bestuurlijk niveau een toets plaatsgevonden of de geformuleerde doelen in jaarplannen van de clusters in lijn lagen met de doelen uit het meerjarenbeleid. De Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis bevindt zich in een sterk veranderende omgeving en markt. Het oncologisch veld binnen Nederland wordt opnieuw verdeeld op basis van toenemende concurrentie, met als gevolg concentratie van oncologische zorg in de verschillende regio’s. Gezien alle interne- en externe ontwikkelingen wordt in 2015 het meerjarenbeleid herijkt. Kwaliteit en veiligheid Op het gebied van kwaliteit, veiligheid en risico management streeft het Antoni van Leeuwenhoek naar het leveren van patiëntgerichte oncologische zorg van het hoogste niveau, gebruikmakend van de laatste research resultaten, multidisciplinaire samenwerking, continue verbetering en borging van kwaliteit en veiligheid. Twee belangrijke pijlers voor het realiseren van deze ambitie zijn het kwaliteits- en veiligheidsbeleid, waar risicomanagement integraal onderdeel van wordt. Daar waar de patiënt wordt behandeld, staan kwaliteit en veiligheid centraal. Het beleid geeft kaders voor deze praktijk en draagt bij aan de toets baarheid van zorg voor het continu verbeteren van state-of-the-art service aan onze patiënten en het ontwikkelen en verspreiden van best practices. De organisatie hanteert een gecertificeerd Veiligheidsmanagementsysteem (NTA 8009: 2011) en is geaccrediteerd door de OECI, de Organisation of European Cancer Institutes, als Comprehensive Cancer Centre. Voor enkele onderdelen van de organisaties zijn andere accreditaties verworven (NIAZ, JACIE, GCP, CCKL). Met behulp van een groot aantal instrumenten wordt gewerkt aan het continu verbeteren en monitoren van kwaliteit en veiligheid. Te denken valt aan Veilig Incident Melden, prospectieve risico inventarisatie, risicomanagement, interne audits. Daarnaast werkt het Antoni van Leeuwenhoek met een set aan prestatie indicatoren en streeft het daarmee transparantie na van de geleverde kwaliteit voor de patient en andere externe stakeholders. Het betreft bijvoorbeeld en niet uitsluitend sterftecijfers, overlevingscijfers, kwaliteitsregistraties Dutch Institute for Clinical Auditing, volume normen en door IGZ en zorgverzekeraars uitgevaagd indicatoren. De klachtenopvang in de organisatie wordt uitgevoerd door een klachtenfunctionaris, klachten bemiddelaar en een klachtencommissie, conform een daartoe opgesteld reglement. Ingezet wordt op het oplossen van een klacht en waar nodig herstel van de vertrouwensrelatie tussen patiënt en behandelaar. Aan de hand van klachtenrapportages wordt beoordeeld of structurele verbeteringen nodig zijn. Jaarlijks vindt er op het kwaliteitsmanagementsysteem en de ingezette instrumenten een management review plaats. De Raad van Bestuur bespreekt relevante thema’s op het terrein van kwaliteit en veiligheid met de Raad van Toezicht. Personeelsbeleid Het aantrekken van de juiste medewerkers is ook in 2014 weer een belangrijke pijler in het bereiken van de strategische doelen van de organisatie. En dat betekent breder kijken dan de beroepsmatige vaardigheden. Wat voor profiel is passend voor deze rol en hoe maak je de juiste keuzes tijdens het selectieproces. De recruitment medewerkers, die onderdeel uitmaken van het Career Centre van de afdeling HR, hebben volop ondersteuning geboden in dit proces. 6


Voor de research is het aantrekken van excellente onderzoekers van enorm belang. Of het nu gaat om aanstormende talenten voor een promotieplaats, succesvolle promovendi voor een postdoc positie of bewezen talenten voor een (junior) groepsleidersrol, wetenschappers die zich op wat voor manier dan ook weten te onderscheiden zijn zeer welkom. De Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis weet deze mensen aan te trekken vanuit de hele wereld door het baanbrekende en kwalitatief hoogstaande onderzoek en de bijzonder combinatie van research en care. Ook de goede naamsbekendheid, een (inter)nationaal netwerk en veel stageplaatsen voor (Master)studenten dragen bij aan de werving van vele onderzoekers. Op 1 januari 2014 maakte het ziekenhuis een kleine groeispurt door: zo’n 60 medewerkers van de apotheek van het Slotervaart Ziekenhuis maakten de overstap naar de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis. Mede door een goede voorbereiding en introductie van deze nieuwe collega’s verliep de overgang geruisloos. De overgang van de apotheek en alle andere groeiactiviteiten, betekende in 2014 een personele groei. Alle inspanningen op het gebied van recruitment, gecombineerd met de huidige situatie op de arbeidsmarkt, maken dat de personele groei van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis naar tevredenheid verloopt. Bij de research is sprake van een stabiele situatie. Ondanks de druk op de basisfinanciering, en dus de druk op het aantal vaste, niet project-gerelateerde medewerkers laten de cijfers zien dat hier de afgelopen jaren weinig in is veranderd. Zo’n 63% van de medewerkers binnen de research wordt gefinancierd uit projectgelden. Het is de ambitie van het Antoni van Leeuwenhoek excellente zorg en onderzoek te leveren. Daaruit vloeit de ambitie op HR-gebied voort: excellente medewerkers in een excellente werkomgeving. Op de HR-agenda van 2015 staat dan ook, naast alle lopende en reguliere activiteiten: •Het strategisch opleidingsplan, wat organisatie breed bijdraagt aan ‘de medewerker van de toekomst’, wordt de komende 3 jaar verder neergezet. Bijzonder onderdeel ervan is het management development programma wat in 2015 verder uitgerold wordt voor alle managementniveaus; •Het Antoni van Leeuwenhoek vraagt het maximale van haar medewerkers en wil daarom ook maximaal inzetten op de mentale en fysieke gezondheid van deze medewerkers. Ook van belang is een goede match tussen kwaliteiten van medewerkers en hun rol/taak binnen de organisatie. In 2015 staat daarom het thema ‘vitaliteit en duurzame inzetbaarheid’ opnieuw op de agenda; •In 2014 al op de agenda, maar tijdelijk geparkeerd om een koppeling te kunnen maken met het management development programma: een update van het functiehuis om vorm en inhoud te geven aan ‘resultaatgericht werken en eigen verantwoordelijkheid’, maar ook om het fundament te leggen voor organisatieontwikkeling; •De wet Werk & Zekerheid wordt in 2015 een feit en naar verwachting komt er ook een nieuwe CAO Ziekenhuizen. Met name voor die organisatieonderdelen die veel met tijdelijke financiering, en dus ook met tijdelijke contracten werken, vraagt dit een nieuwe aanpak. Accent daarbij ligt op aantrekkelijk werkgeverschap en transparantie, in combinatie met de benodigde flexibiliteit en wendbaarheid. Milieu Kwaliteit van leven en leefomgeving is een belangrijk aandachtsgebied binnen de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis. Deze kwaliteit is expliciet gemaakt door het behalen van diverse accreditaties voor veiligheid en onderzoek. In 2014 is daar met het zilveren certificaat ‘Milieuthermometer Zorg’ een kwalificatie bijgekomen waarmee het Antoni van Leeuwenhoek laat zien ook op gebieden zoals afvalscheiding, energiebeheer en duurzaam inkopen vooruitstrevend te zijn. De lijn die eerder werd uitgezet in de milieubeleidsverklaring om milieuzorg als vanzelfsprekend onderdeel te laten uitmaken van alle bedrijfsprocessen kan zo verder doorgetrokken worden naar een beleid voor Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (MVO). Het vraagt gerichte inspanningen om, rekening houdend met alle belangen, een evenwichtige balans te vinden tussen wat optimaal is voor de mens, de leefomgeving en het economische belang van het Antoni van Leeuwenhoek. Voor de inrichting van behandelruimtes en patiëntenkamers is het uitgangspunt duurzame materialen. Door de vele nieuwbouwprojecten is het groen buiten op het terrein gereduceerd, maar met veel inventiviteit zijn oplossingen gevonden waar zowel patiënten als medewerkers zich goed bij voelen. 7


Wat opvalt, is de geleidelijke afname van het elektriciteitsverbruik en de omslag in de verbruikscurve van brandstoffen (gas). De verklaring hiervoor is vooral de ingebruikname van het 10kV netwerk. Beloning Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis ontvangt een honorering. Deze is gebaseerd op de normen van de honorering van toezichthouders in de zorg. Vanwege de omvang van de Raad van Toezicht en ter beperking van de kosten wordt een bedrag dat past bij een Raad van Toezicht van zes leden omgeslagen naar het werkelijke aantal leden. Daarbij is acht geslagen op de Wet Normering Topinkomens die ook regels bevat voor de hoogte van de honorering van Raden van Toezicht. Beloning Raad van Bestuur De beloning voor de bestuurders van het Antoni van Leeuwenhoek is conform de Beloningscode voor Bestuurders in de Zorg en past binnen de kaders van de Wet Normering Topinkomens. De verantwoording over de reguliere bezoldiging is opgenomen in deze jaarrekening. De Raad van Toezicht beoordeelt periodiek (en als de wetr daartoe aanleiding geeft) de beloning van de bestuurders. Medezeggenschap De Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis heeft twee wettelijke medezeggenschapsorganen, te weten: •Ondernemingsraad (OR) •Patiëntenraad (PaR) Daarnaast kent de Stichting het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis de volgende organen die op onderdelen eveneens door de Raad van Bestuur om advies worden gevraagd: •Bestuur Medische Staf •Wetenschappelijke Stafraad •Verplaagkundige Adviesraad (VAR). De Raad van Bestuur overlegt met regelmaat met de medezeggenschapsorganen. Ondernemingsraad De medewerkers van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis worden vertegenwoordigd in een Ondernemingsraad (OR). De OR behartigt de belangen van alle medewerkers van de organisatie. De OR telt 15 leden en wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris. Een aantal vaste commissies, ingesteld voor verschillende beleidsterreinen, bereiden advies- en instemmingsvragen voor. Aan deze commissies kunnen ook niet-OR-leden deelnemen. De OR heeft de volgende vaste commissies ingesteld: •Commissie personeelszaken; •Commissie veiligheid, gezondheid, welzijn en milieu; •Commissie (ver)nieuwbouw; •Commissie informatisering; •Agendacommissie; •Verkiezingscommissie. Patiëntenraad De Patiëntenraad is in 2004 ingesteld en bestaat uit maximaal negen leden. Dit jaar vierde deze raad zijn tienjarig jubileum met een bezoek aan de afdelingen en een symposium over patiëntenparticipatie. Ook in 2014 heeft de Raad van Bestuur een actieve Patiëntenraad gezien die meedenkt over ontwikkelingen in de patiëntenzorg in Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis , en daarvoor proactief contact onderhoudt met de achterban. De Raad van Bestuur hecht waarde aan de adviezen van de Patiëntenraad en heeft hem in 2014 gevraagd advies te geven over diverse onderwerpen. De Raad van Bestuur heeft voor alle onderwerpen een positief advies ontvangen van de Patiëntenraad, inclusief aanbevelingen. Over enkele aanbevelingen zijn afspraken gemaakt met de Patiëntenraad. Andere aanbevelingen heeft de Raad van Bestuur direct overgenomen. De Raad van Bestuur vindt het belangrijk om de Patiëntenraad te betrekken bij het ontwikkelen van beleid rondom de patiëntenzorg in het Antoni van Leeuwenhoek. In 2014 is de Patiëntenraad betrokken bij en geïnformeerd over diverse onderwerpen.

8


Commissie van vertrouwenslieden De Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis is aangesloten bij de landelijke commissie van vertrouwenslieden (conform artikel 10 Wmcz). Deze commissie kan een eenduidige uitleg van de wet waarborgen indien bijvoorbeeld de Raad van Bestuur en de Patiëntenraad het niet eens zijn over de uitleg van de wet of de Raad van Bestuur een besluit wenst te nemen in strijd met een verzwaard advies van de Patiëntenraad. Van deze mogelijkheid is in 2014, net als in voorgaande jaren, geen gebruik gemaakt. Tenslotte Wij danken alle vrijwilligers en allen die ons direct of indirect via KWF kankerbestrijding en begunstigden, voor hun steun in de vorm van activiteiten of financiële middelen. Wij hopen ook in het nieuwe jaar weer te mogen rekenen op deze voor ons Instituut zo essentiële bijdragen. Wij zijn al onze medewerkers die aan de in 2014 bereikte resultaat hebben bijgedragen, zeer erkentelijk voor hun inzet en betrokkenheid.

2.3 Samenstelling Raad van Toezicht per 31 december 2014 Naam: Woonplaats: T. de Swaan Amsterdam Voorzitter / penningmeester E.H. Swaab Amsterdam Secretaris / plv. voorzitter J.P. Balkenende Capelle aan de IJssel G.H. Blijham Zeist Auditcommissie M.J. van Mourik Ravenstein M.L. Smeets Flims (CH) J.H.J. Hoeijmakers Zevenhuizen L.J. Hijmans v.d. Berg Hilversum Auditcommissie

2.4 Samenstelling Raad van Bestuur per 31 december 2014 R. Medema Voorzitter directeur wetenschapsbeleid W.H. van Harten Directeur organisatie & bedrijfsvoering E.E. Voest Directeur zorg & zorgontwikkeling

Amsterdam, 21 april 2015 De Raad van Bestuur

9


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

2 3

197.215 6.636 203.851

186.834 3.679 190.513

4 5

4.587 3.396

3.712 2.116

6 7 8 9

6.454 39.070 6.011 42.997 102.515

20.433 53.370 6.919 30.536 117.086

306.366

307.599

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

3.044 44.120 20.975 9.902 78.041 3.492 81.533

3.044 37.162 20.975 3.737 64.918 3.017 67.935

ACTIVA Vaste activa

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Groepsvermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen Minderheidsbelang Toaal groepsvermogen

10

Voorzieningen

11

3.180

6.364

Langlopende schulden

12

98.402

85.736

Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden

13

123.251

147.564

306.366

307.599

Totaal passiva

De vermelde nummers verwijzen naar de toelichting op de geconsolideerde balans.

10

Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING Ref.

2014 x € 1000

2013 x € 1000

16 17

27.594 6.939

34.514 4.997

18 19 20 21 22

117.354 30.832 0 37.754 59.091

99.912 28.087 13.041 36.304 51.366

279.564

268.221

148.969 17.944 100.230

138.405 22.615 84.977

267.143

245.997

12.421

22.224

-2.493

-2.598

9.928

19.626

Belastingen

310

0

Aandeel derden

475

0

9.143

19.626

2014 x € 1000

2013 x € 1000

6.958 0 522 1.663 9.143

8.767 9.775 866 218 19.626

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC-zorgproducten A- en B-segment) Omzet DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van transitieregeling Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

23 25 27

Som der bedrijfslasten

BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

RESULTAAT BOEKJAAR

28

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve innovatieve projecten Bestemmingsreserve NKI Overige reserves

De vermelde nummers verwijzen naar de toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening.

11


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. x € 1000

2014 x € 1000

x € 1000

2013 x € 1000

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

12.421

2 11

19.091 -622

22.224

22.615 184 18.469

22.799

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden

4

-875

372

- onderhanden werk uit hoofde van DBC- zorgproducten - onderhandenwerk onderzoeksprojecten - debiteuren en vorderingen - aanpassing consolidatie minderheidsbelang - vordering uit hoofde van transitieregeling - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging

5 13 7 6 6

-1.280 558 14.281 217 13.979 310

405 15.566 15.187 0 -16.115 -7.798

- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

13

2.635

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

28 28

-1.323 29.825

6.294

60.715

51.317

876 -3.346

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

270 -2.269 -2.470

-1.999

58.245

49.318

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Afname effecten Investeringen materiële vaste activa Investeringen in samenwerkingsverbanden Nieuw uitgegeven leningen Aflossing leningen u/g

8 2 3 3 3

908 -29.472 0 -3.222 275

1.181 -29.752 4.186 -2.750 122 -31.511

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-27.013

Kasstroom uit financieringsactiviteiten A Fonds perdu Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Aflossing kasgeldlening

12 12 12 13

1.578 20.000 -8.673 -27.178

0 20.000 -6.985 -13.000 -14.273

15

Mutatie geldmiddelen

12.461

22.320

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

30.536 42.997 12.461

8.216 30.536 22.320

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

12


Sectorontwikkelingen omzetverantwoording medisch specialistische zorg 2012-2015

Inleiding De landelijke onzekerheden waarmee instellingen voor medisch specialistische zorg tot en met 2013 geconfronteerd werden in de omzetverantwoording zijn in 2014 aanzienlijk afgenomen met de vaststelling van: - de uitkomst van het aanvullend omzetonderzoek 2012-2013 van Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis door de expertcommissie van zorgverzekeraars; en - de transitiebedragen 2012 en 2013 door de NZa. De resterende onzekerheid in de omzetverantwoording 2014 van Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis betreft voornamelijk schattingsposten met betrekking tot: - in 2014 gesloten DBC’s, geopend in 2013 die buiten de scope van het aanvullend omzetonderzoek 2012-2013 vielen; - in 2014 geopende DBC-zorgproducten; - de afwikkeling van het FB-systeem in de loop van 2015. De schattingsposten hebben betrekking op de bepaling van financiële impact van de onrechtmatigheden over 2014, de impact op de omzetverantwoording en de toerekening aan boekjaren. Daarnaast is rondom een aantal onderwerpen nog sprake van interpretatieruimte in de registratievoorschriften. Bij de omzetbepaling van de DBC zorgproducten en overige zorgproducten, alsmede de opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honoraria medisch specialisten heeft Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gehanteerd zoals opgenomen in paraaf 5.1.4 van deze jaarrekening. Hierbij is de “Handreiking Omzetverantwoording MSZ 2014” gevolgd, die door het Bestuurlijk Overleg onder voorzitterschap van het Ministerie van VWS is vastgesteld.

Oorzaken onzekerheden omzetverantwoording De onzekerheden zijn in 2012 ontstaan door gelijktijdige invoering van prestatiebekostiging in combinatie met een transitiemodel, wijzigingen in de DOT-productstructuur en nieuwe wijzen van contracteren met zorgverzekeraars. Diverse van de in 2012 en 2013 gesignaleerde problemen inzake de omzetverantwoording golden in 2014 nog steeds en werken door in de verantwoording en in de interne controle over 2014. Open registratie- en declaratienormen zijn na afloop van het boekjaar 2013 nader geduid door de regelgever (laatstelijk in augustus 2014). Daarnaast zijn formele en materiële controles door de zorgverzekeraars geïntensiveerd.

Achtergrond landelijk herstelplan en stand van zaken herstelplan Voornoemde problematiek heeft geleid tot een landelijk herstelplan medio 2014 voor de ziekenhuizen zoals vastgesteld door de Minister van VWS. Kern van het herstelplan was: • Verduidelijking van normen door de NZa (medio 2014); • Een landelijk aanvullend omzetonderzoek over de jaren 2012 en 2013 en vaststelling door een expertgroep van zorgverzekeraars (ultimo 2014); • Het definitief afwikkelen van materiële controles tot en met 2011 in 2014 door zorgverzekeraars; • Definitieve vaststelling van het eerder onzekere transitiebedrag door de NZa (ultimo 2014); • Duidelijkheid over de garantieregeling kapitaallasten door de NZa; • Uitstel van de publicatietermijn van de jaarrekening 2013 tot 15 december 2014. Door vaststelling van de uitkomsten van het herstelplan heeft Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis duidelijkheid verkregen over de rechtmatigheidsaspecten hierin over de DBC-zorgproducten zoals die zijn afgesloten en gefactureerd in de jaren tot en met 2013 en is bij beschikking d.d. 24 november 2014 een bedrag toegekend van € 13,04 miljoen. Het aangevraagde bedrag uit hoofde van de transitieregeling bedroeg € 20,12 miljoen. Tegen het besluit van de beschikking is een bezwaarschrift ingediend. De onzekerheden die in de jaarrekening 2014 resteren zijn door het afsluiten van de oude jaren dan ook kleiner dan de onzekerheden in voorgaande jaren en betreffen:

13


Sectorontwikkelingen omzetverantwoording medisch specialistische zorg 2012-2015 1. Definitieve afwikkeling zelfonderzoek 2012/2013 met de zorgverzekeraars; 2. Rechtmatigheidscontroles MSZ 2014; 3.Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars op schadejaar aan het boekjaar; 4. Afwikkeling FB tot en met 2011; 5. Macrobeheersinstrument; 6. Overgangsregeling kapitaallasten; 7. Overige (lokale) onzekerheden; Deze issues zijn (inclusief de afwikkeling hiervan) hierna toegelicht voor Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis: 1. Definitieve afwikkeling zelfonderzoek 2012/2013 met de zorgverzekeraars Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis heeft de onderhandelingen met de zorgverzekeraars over de finale verrekening van het goedgekeurde rapportageformulier aanvullend omzetonderzoek 20122013 afgerond. De uitkomsten van de onderhandelingen hierover met de zorgverzekeraars zijn verwerkt in deze jaarrekening. Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis mag er, behoudens vermoedens van fraude, die Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis niet heeft, op grond van de brief van de Minister van VWS van 22 mei 2014 dan ook op vertrouwen dat de jaren 2013 en eerder hiermee definitief afgesloten zijn.

2. Rechtmatigheidscontroles MSZ 2014 De NFU, NVZ en ZN hebben eind maart 2015 een Handreiking rechtmatigheidscontroles MSZ 2014 gepubliceerd. De NZa heeft bevestigd dat deze handreiking in overeenstemming is met publiekrechtelijke regelgeving. Naar analogie van het onderzoek over 2012/2013 kunnen instellingen zelf rechtmatigheidscontroles uitvoeren op in 2014 gesloten DBC’s en overige zorgproducten. Deze rechtmatigheidscontroles worden beoordeeld door de representerende zorgverzekeraars. Op basis van dit oordeel zal zullen alle verzekeraars gezamenlijk over de rechtmatigheid van de facturatie 2014 concluderen. Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis heeft op basis van deze handreiking een onderzoek inzake 2014 uitgevoerd. De voorlopige uitkomsten zijn betrokken bij het opstellen van deze jaarrekening en het inschatten van de risico’s die voortvloeien uit geconstateerde onjuiste registraties en/of declaraties, rekening houdende met de contractafspraken met zorgverzekeraars. Naar verwachting zal Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis de definitieve rapportage vóór 30 juni 2015 aan de representerende zorgverzekeraars aanleveren en volgt voor eind oktober 2015 uitsluitsel over dit onderzoek. Dit kan naar verwachting van de raad van bestuur van Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis niet leiden tot nagekomen baten of lasten. Waar nodig heeft Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis nuanceringen geboekt. Naast de rechtmatigheidscontroles MSZ 2014 zoals opgenomen in de handreiking heeft de instelling op basis van een risicoanalyse onderzoek verricht naar de risico’s die voor Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis materieel zijn. In deze risicoanalyse zijn de uitkomsten van het aanvullend omzetonderzoek 2012/2013, de uitgevoerde steekproef en beschikbare overige in- en externe controles betrokken. Ook is een inschatting gemaakt van de DCM-controles over 2014 op basis van eigen tooling. Doelmatigheidscontroles over 2014 zullen door de zorgverzekeraars nog uitgevoerd worden, maar hoeven geen financieel effect met terugwerkende kracht te hebben op grond van publiekrechtelijke regelgeving. Ook privaatrechtelijk heeft Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis geen afspraken terzake gemaakt, anders dan verwerking van de aandachtspunten zoals opgenomen in het landelijke omzetonderzoek. De uit de genoemde werkzaamheden en controles voortvloeiende beste inschatting van het financieel effect op de omzet en daarmee samenhangende posten is verwerkt in deze jaarrekening.

14


Sectorontwikkelingen omzetverantwoording medisch specialistische zorg 2012-2015 3. Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars op schadejaar aan het boekjaar Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis heeft met de zorgverzekeraars voor 2014 schadelastafspraken op basis van plafondafspraken gemaakt. Toerekening van de schadelastafspraken aan het boekjaar 2014 heeft plaatsgevonden op basis van een beste schatting van het voortgangspercentage ultimo 2014 in lijn met de Handreiking omzetverantwoording en rekening houdend met de verwachte effecten van het zelfonderzoek. Deze correcties zijn conform de Handreiking omzetverantwoording op de omzet 2014 in mindering gebracht en verwerkt in de voorziening op het onderhanden werk ultimo 2014. De uiteindelijke uitkomsten zullen later blijken uit de afrekeningen met zorgverzekeraars. In deze jaarrekening is de beste inschatting van het financieel effect op de omzet en daarmee samenhangende posten verwerkt. 4. Afwikkeling FB tot en met 2011 De NZa heeft met circulaire d.d. 4 juli 2014 de uitgangspunten voor finale afwikkeling FB kenbaar gemaakt zoals deze in overleg met de veldpartijen tot stand zijn gekomen. Tot op heden heeft nog geen verdere informatieverstrekking plaatsgevonden, anders dan dat over verdere procedures in de sector een convenant is gesloten tussen de koepels ZN, NVZ en NFU. Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis heeft de jaren tot en met 2011 afgerekend, exclusief de effecten van materiële controles, welke in 2014 zijn afgerond. 5. Macrobeheersinstrument Uit de berekeningen van het ministerie van VWS blijkt een overschrijding van EUR 242 miljoen voor 2013 en voor 2014 is de overschrijding nog niet bekend. De minister neemt uiterlijk 1 mei 2016 een besluit of de handhaving van het MBIomzetplafond 2013 wordt ingezet of dat er alternatieven zijn om de overschrijding 2013 te redresseren. Bij opmaak van de jaarrekening is daarom niet betrouwbaar te schatten wat het effect gaat zijn van het macrobeheersinstrument voor 2013 en 2014 in latere jaren. Voor verdere toelichting rondom dit risico wordt verwezen naar paragraaf 5.1.5. verplichtingen uit hoofde van het macrobeheerssysteem.

6. Overgangsregeling kapitaallasten Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis heeft op basis van de beleidsregel Garantieregeling kapitaallasten 2013-2016 (BR/CU-2139) en de door de NZa beschikbaar gestelde formulieren berekend op welke suppletie Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis recht heeft. Op basis van de berekeningen komt de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis tot de conclusie dat er geen rechten zijn tot suppletie. 7. Overige (lokale) onzekerheden Bezwaarprocedures NZa op transitiebedragen (zie punt 6. van de toelichting op de geconsolideerde balans.

Conclusie Raad van Bestuur De Raad van Bestuur heeft ten behoeve van de bepaling van het resultaat en de financiële positie de best mogelijke schattingen gemaakt op basis van de beschikbare informatie, onder andere met betrekking tot bovenstaande aspecten van de omzetverantwoording. De Raad van Bestuur is van mening dat, met voornoemde toelichting, de jaarrekening het vereiste inzicht geeft in het resultaat en de financiële positie van Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis op basis van de ons nu bekende feiten en omstandigheden.

15


5.1.4 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Activiteiten Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis is een rechtspersoon met een wettelijke taak. De activiteiten van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis en de groepsmaatschappijen (de Groep) bestaan voornamelijk uit: • Patiëntenzorg • Onderzoek Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regelgeving Verslaglegging WTZi, de richtlijnen voor de jaarverslaglegging in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen. De bedragen in de jaarrekening zijn verantwoord in duizenden euro’s tenzij anders aangegeven. Voor een toelichting op het gebruik van financiële instrumenten, risicobeheer en afdekkingbeleid en de kasstroomrisico’s wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Op het moment van vaststelling van de geconsolideerde jaarrekening zijn de onderhandelingen met de zorgverzekeraars over de overeenkomsten voor 2014 afgerond. De langdurige onderhandelingen hebben onder andere wel tot gevolg gehad dat Antoni van Leeuwenhoek laat DBC zorgproducten heeft gefactureerd over 2014, hetgeen een nadelig invloed heeft gehad op de liquiditeitspositie. Gegeven de huidige kredietfaciliteiten zal het Antoni van Leeuwenhoek, mocht dat nodig zijn geweest, allereerst de verzekeraars verzoeken een voorschot te verlenen, andere uitgaven waar nodig zal temporiseren en tenslotte een beroep zal doen op aanvullend af te spreken kredietfaciliteiten. Het risico op discontinuïteit als gevolg van liquiditeitstekorten is hiermee naar de mening van het Antoni van Leeuwenhoek voldoende afgedekt.

Grondslagen voor consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening is de financiële informatie van Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis en zijn groepsmaatschappijen integraal geconsolideerd. De DAM B.V. is proportioneel geconsolideerd. Onder groepsmaatschappijen worden verstaan die maatschappijen waarmee de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van leeuwenhoek Ziekenhuis een organisatorische eenheid vormt en waarin de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis zeggenschap uitoefent. Vanaf de datum van overname worden de resultaten en de identificeerbare activa en passiva van de overgenomen juridische entiteit opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening. De juridische entiteiten die in de consolidatie opgenomen zijn, blijven daarin opgenomen tot het moment dat zij worden vervreemd. De juridische entiteit wordt niet langer opgenomen in de consolidatie vanaf het moment dat de beslissende zeggenschap of het economisch eigendom wordt overgedragen. Intercompany-transacties, intercompany winst en onderlinge vorderingen en schulden tussen groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen worden geëlimineerd, voorzover de resultaten niet door transacties met derden buiten de Groep gerealiseerd zijn. Ongerealiseerde verliezen op intercompany-transacties worden ook geëlimineerd, tenzij er sprake is van bijzondere waardevermindering. Waarderingsgrondslagen van groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen zijn waar nodig gewijzigd om aansluiting te krijgen bij de geldende waarderingsgrondslagen voor de groep. In de consolidatie zijn alle rechtspersonen betrokken waarin feitelijk beleidbepalende zeggenschap wordt uitgeoefend. Op grond van artikel 8 lid 3 RJZ blijven steunstichtingen buiten de consolidatie.

16


5.1.4 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING Bedragen in €

Stichting BioMed NKI AVL BioMed Oncologie Beheer B.V. Stichting van Leeuwenhoek Kliniek voor spec. behandeling Stichting Netherlands Laboratory for Anti Drug Formulation Slotervaart Participaties B.V. Stichting Amsterdam Biotherapeutics Unit Di-AcetylM B.V.

Verschaft kapitaal 0 18.000 0 0 18.000 0 18.000

Eigenaar Eigen in % vermogen 100% 0 100% 2.012 100% 1.350.000 100% 4.533.000 100% 3.492.000 100% 9 51% 7.128.000

Resultaat in Euro's -5.080 2.360 -21.228 761.036 500.712 7 970.000

Een en ander onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen.

Vestigingsadres Naam Adres Postcode Plaats Postadres Telefoon KvK nummer

Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis Plesmanlaan 121 1066 CX Amsterdam Postbus 90203 1006 BE Amsterdam 020 5129111 40530817

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit kasmiddelen, tegoeden op bankrekeningen. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de financieringsactiviteiten.

17


5.1.4 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld . Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld . Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde . Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. De volgende waarderingsgrondslagen zijn naar mening van het management het meest kritisch voor het weergeven van de financiële positie en vereisen schattingen: •onderhanden werk uit hoofde van DBC zorgproducten •de bedrijfswaarde bepaling. Materïele vaste activa De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. • Bedrijfsgebouwen • Machines en installaties • Verbouwingen • Inventarissen • Automatiseringsapparatuur

2-5% 5% 5-10% 10% 20%

Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. In 2014 is er voor de laatste keer een bijdrage ontvangen die betrekking had op voorgaande jaren. Groot onderhoud: Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het budget instandhouding op het moment dat deze zich voordoen.

18


5.1.4 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdien mogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen boekwaarde en de realiseerbare waarde. De Stichting Het Nederlands Kanker Instituut – Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis heeft voor het ziekenhuis een bedrijfswaardeberekening opgesteld. De bedrijfswaardeberekening geeft aan dat de bandbreedte van uitkomsten zeer groot zijn. De uitgangspunten die het ziekenhuis hanteert zijn de volgende: • Groei volume van de productie • Discontovoet van 5,5% Een eventuele afwijking van de verwachtingen kan mogelijk een substantiële impact hebben op de vermogenspositie van de Sichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis in de toekomst, zowel voor het beeld van resultaat en vermogen in de onderhavige jaarrekening als in toekomstige jaren. Een dergelijke afwijking zal, voor zover aan de orde, worden verwerkt in het jaar dat deze voldoende betrouwbaar kan worden bepaald.

Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. De grondslagen voor overige financiële vaste activa zijn opgenomen onder het kopje Financiële Instrumenten. Dividenden worden verantwoord in de periode waarin zij betaalbaar worden gesteld. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende post. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen het FIFO systeem onder aftrek van een voorziening voor incourantheid voorzover daartoe aanleiding bestaat.

Transacties in vreemde valuta’s Transacties luidend in vreemde valuta’s worden in de betreffende functionele valuta van de groepsmaatschappijen omgerekend tegen de geldende wisselkoers op de transactiedatum. In vreemde valuta’s luidende monetaire activa en verplichtingen worden per balansdatum in de functionele valuta omgerekend tegen de op die datum geldende wisselkoers. De bij omrekening optredende valutakoersverschillen worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen.

19


5.1.4 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING Financiële instrumenten In de jaarrekening zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: Verstrekte leningen, debiteuren, crediteuren en overige vorderingen, liquide middelen en overige financiële verplichtingen (langlopende en kortlopende schulden). De Stichting handelt niet in (afgeleide) financiële instrumenten. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Financiële instumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde waarbij, (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld tussen terzake goed geinformeerde partijen, die tot een transactie bereid en van elkaar onafhankelijk zijn. De reële waarde van een lening is gelijk aan de contante waarde van toekomstige kasstromen gebaseerd op een rente die per balansdatum zou gelden voor soortgelijke leningen vermeerderd met een risicopremie voor iedere individuele lening. De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De instelling handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico’s. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn voor circa 80% geconcentreerd bij drie grote verzekeraars. Het maximale bedrag aan kredietrisico bedraagt € 12 miljoen. De kredietrisico’s inzake de vorderingen op deelnemingen en de overige vorderingen zijn nihil. Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieve rentemethode. Vorderingen De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs. Deze is gelijk aan de nominale waarde aangezien er geen sprake van agio/disagiois. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Deze wordt bepaald aan de hand van de ouderdom per posten, waarna een beoordeling plaats vind per openstaande post.

20

Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek 5.1.4 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING Onderhanden werk uit hoofde van DBC-zorgproducten Zodra een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van het resultaat van onderhanden DBC-zorgproducten, worden de opbrengsten en kosten als opbrengsten en kosten in de winsten verliesrekening verwerkt naar rato van de verrichte prestaties per balansdatum. Onder opbrengsten wordt verstaan de in het contract met de zorgverzekeraar overeengekomen opbrengsten, indien en voor zover het waarschijnlijk is dat de opbrengsten zullen worden gerealiseerd en betrouwbaar kunnen worden bepaald. De mate waarin prestaties van een DBC-contract zijn verricht wordt bepaald aan de hand van de tot de balansdatum gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte totale kosten van het contract. Indien het resultaat van een onderhanden DBC-zorgproduct niet betrouwbaar kan worden bepaald, worden de opbrengsten slechts verwerkt tot het bedrag van de gemaakte kosten dat waarschijnlijk kan worden verhaald. Verwachte verliezen op contracten worden onmiddellijk in de winst-en-verliesrekening opgenomen. In lijn met de handreiking omzetverantwoording 2014 heeft het ziekenhuis voor het vaststellen van het onderhanden werk gebruik gemaakt van de ‘methode verwacht eindproduct’. De bevoorschotting door zorgverzekeraars is in mindering gebracht op de nog te factureren omzet DBC zorgproducten. Onderhanden werk projecten De post onderhandenwerk projecten bestaat uit de gerealiseerde projectkosten, de toegerekende baten, verwerkte verliezen en de ontvangen projectfinancieringen.

Effecten Effecten worden aangehouden tot het einde van de looptijd en worden na eerste gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Liquide middelen. Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden. Rekening-courant schulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en staan ter vrije besteding van de Stichting.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven, die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. De voorziening verwachte jubileumuitkeringen is een voorziening voor medewerkers die in de toekomst recht hebben op een jubileumuitkering. Bij deze voorziening is rekening gehouden met een percentage verloop van medewerkers van 10% en een CAO stijging van 1,5%. Dit bedrag is contant gemaakt tegen de kapitaalmarkt rente van 0,65%. Bij de voorziening PLB uren zijn ook bovengenoemde uitgangspunten gehanteerd. De voorziening PLB betreft de overgangsregeling welke vanaf 2012 wordt gevormd voor toekomstige aanspraken. De overgangsregeling is uitsluitend van toepassing op de medewerker die op 1 januari 2009 in dienst was bij een werkgever die de CAO Ziekenhuizen toepaste. De medewerker dient op 31 december 2009, 45 jaar maar nog geen 50 en 10 jaar in dienst binnen de zorgsector te zijn. De voorziening NLADF is ontstaan door de overname van de apotheek van het Slotervaartziekenhuis welke is gevormd in verband met de lopende projecten. Het PLB kent geen verjaringstermijn. Bij einde dienstverband kan sprake zijn van een uitbetaling van opgebouwde rechten of overgedragen worden aan een nieuwe ziekenhuis werkgever. De voorziening wordt jaarlijks gedoteerd met nieuwe saldo PLB uren om toekomstige kosten te kunnen dekken. Voor toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is geen voorziening gevormd. De kosten worden rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden. 21


5.1.4 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten, waaronder nagekomen budgetaanpassingen, en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten. Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord. De totale opbrengst bedraagt €278,96 miljoen. Dat is een stijging van 4% ten opzichte van 2013. De opbrengsten zijn zeer divers. Hieronder volgt een overzicht van de totale opbrengsten: DBC - zorgproducten B-segment 117,36 DBC - zorgproducten A-segment 3,95 Omzet add-ons 26,88 Beschikbaarheidsbijdrage 27,59 WDS 8,04 Subsidie Ministerie Volksgezondheid, Welzijn en Sport 17,35 Subsidie KWF Kankerbestrijding 14,59 Subs opleidingfonds, ANP en PA, kwaliteitsimpuls en FZO 5,82 Projectinkomsten 43,64 Overige inkomsten 14,34 Totaal 279,56 Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Lasten De bedrijfslasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

Pensioenen Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Verder wordt op balansdatum een voorziening opgenomen voor bestaande additionele verplichtingen ten opzichte van het fonds en de werknemers, indien het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichtingen een uitstroom van middelen zal plaatsvinden en de omvang van de verplichtingen betrouwbaar kan worden geschat. Het al dan niet bestaan van additionele verplichtingen wordt beoordeeld aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst met het fonds, de pensioenovereenkomst met de werknemers en andere (expliciete of impliciete) toezeggingen aan de werknemers. De voorziening wordt gewaardeerd tegen de beste schatting van de contante waarde van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen op balansdatum af te wikkelen. 22


5.1.4 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING

Voor een op balansdatum bestaand overschot bij het pensioenfonds wordt een vordering opgenomen als de onderneming de beschikkingsmacht heeft over dit overschot, het waarschijnlijk is dat het overschot naar de onderneming zal toevloeien en de vordering betrouwbaar kan worden vastgesteld. Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek heeft de verplichtingen, welke voortvloeien uit de rechten van het personeel ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Erfpacht Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis betaald jaarlijks aan de Gemeente Amsterdam een erfpacht voor de grond. Het recht heeft een ingangsdatum van 01 december 1969 en heeft een expiratiedatum van 30 nobember 2044 Resultaat deelnemingen Er is sprake van een deelneming indien men voor ten minste 5% aandeelhouder is van het nominaal gestort kapitaal. In de resultatenrekening is het resultaat van Slotervaart participaties B.V. meegenomen onder aftrek van het minderheidsbelang en de verschuldigde vennootschapsbelasting. Hieronder vallen Encelades B.V., DAM B.V. en Modra B.V.. APTC B.V. heeft over 2014 geen resultaat geboekt. Belastingen De post belastingen betreft de vennootschapsbelasting welke veschuldigd is over het resultaat van DAM B.V.. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen ontvangen (te ontvangen) en betaalde (te betalen) interest. Erfstellingen en legaten De in 2014 door het Nederlands Kanker Instituut ontvangen erfstellingen en legaten zijn overgedragen aan de Stichting Fondsen Nederlands Kanker Instituut, die als doelstelling heeft het verlenen van financiële steun aan de Stichting Nederlands Kanker Instituut. De per 31 december 2014 nog te ontvangen bedragen uit erfstellingen en legaten zijn uit hoofde van voorzichtigheid niet in de balans opgenomen. In 2014 zijn er 14 erfenissen en 5 legaten aangemeld. De totale opbrengst 2014 aan erfenissen en legaten bedroeg €12,01 miljoen. In de 2013 was dat een bedrag van €3,41 miljoen. Hiermee komt het 10-jaarsgemiddelde uit op €2,95 miljoen. 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten segment 1) Antoni van Leeuwenhoek en segment 2) het Nederlands Kanker Instituut. Deze segmenten zijn opgenomen om meer transparantie te verschaffen binnen de stichtingmet betrekking tot de afzonderlijke resultaten. • indirecte personeelskosten: verdeling op basis van NKI 27% en AVL 73% • indirecte materiële kosten: verdeling op basis van NKI 33% en AVL 67% • indirecte overige kosten: verdeling op basis van vloeroppervlak en/of balanswaarde

5.1.4.5 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

23


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

129.296 8.818 33.399 24.207 1.495

137.608 9.868 30.723 7.009 1.626

Totaal materiële vaste activa

197.215

186.834

2014 x € 1000

2013 x € 1000

186.834 29.472 0 19.091

179.050 27.180 3.219 22.615

197.215

186.834

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: verkregen door bedrijfscombinatie Af: afschrijvingen

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. In dit mutatieoverzicht staan ook de gehanteerde afschrijvingspercentages vermeld. De stijging van de materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering wordt veroorzaakt door de bouwprojecten in het kader van groei en innovatie zoals de uitbreiding van de OK's, nieuwe IC, dagbehandelingscentrum en een nieuw wachtgebied polikliniek.

ACTIVA 3. Financiële vaste activa

Deelnemingen Start Kapitaal Antoni van Leeuwenhoek foundation Leningen u/g MC Ijsselmeerziekenhuizen Holding B.V. Leningen u/g Stichting Princes Maxima Centrum Leningen u/g T - Cell Factory B.V. Leningen u/g/ St. Medisch Centrum Slotervaart Lening u/g UBIQ B.V. Totaal financiële vaste activa

Boekwaarde per 1 januari Verstrekte leningen Correctie deelnemingen Aflossing leningen

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

41 20 2.500 1.000 100 2.475 500 6.636

31 20 2.500 1.000 0 0 128 3.679

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

3.679 3.222 10 -275

1.051 2.750 0 -122

6.636

3.679

24

Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

Deelnemingen De deelnemingen betreffen de deelnemingen die Biomed B.V. (€ 31K ) en Slotervaart participaties B.V. (€10K) hebben in Modra B.V. (37,5%), Enceladus B.V. (3%), Ubiq Holding B.V. (25%), Impact B.V. (18,3%) en Ceronco B.V. (20%). Startkapitaal Het Antoni van Leeuwenhoek Foundation Het Antoni van Leeuwenhoek Foundation is samen met het KWF Kankerbesytrijding opgericht en stelt zich ten doel om door structurele fondsenwerving voor het Nederlands Kanker Instituut substantieel meer middelen te verwerven dat zij op eigen kracht kunnen realiseren. Lening MC Ijsselmeerziekenhuizen Holding B.V. De lening u/g MC IJsselmeerziekenhuizen Holding B.V. bestaat uit 2 leningen, lening A en B, van ieder €1,25 miljoen. - Lening A heeft een looptijd tot 31 december 2015. De geldnemer is een rente verschuldigd over het uitstaande bedrag van de lening ter hoogte 6%. - Lening B heeft een looptijd tot 31 december 2016. Hierover is de geldnemer een rente verschuldigd over het uitstaande bedrag van de lening ter hoogte van 7,5%. Geldnemer is gerechtigd tot vervroegde (gedeeltelijke) aflossing (boetevrij) van de geldlening. Tot meerdere zekerheid voor de betaling stelt MC IJsselmeerziekenhuizen Holding zekerheid doormiddel van het vestigen van een eerste pandrecht. Lening Stichting Princes Maxima Centrum De lening die is verstrekt aan de Stichting Prinses Maxima Centrum en dient als een achtergestelde lening te worden beschouwd. Geldnemer is een rente verschuldigd over het uitstaande bedrag van de lening ter hoogte van 5%. Geldnemer is vrijgesteld van aflossing zolang de exploitatie van het PMC nog niet is gestart. De startdatum van de exploitatie is is 20 oktober 2014. Vanaf deze datum dient de lening te worden terugbetaald in gelijke maandelijkse termijnen gedurende de resterende looptijd van de lening. De lening loopt tot 11 december 2020.

Lening T-Cell Factory B.V. Het betreft een geldlening welke is verstrekt aan T-Cell Factory B.V.. Een tweede tranche van € 0,3 miljoen is ultimo februari 2015 aan geldnemer overgemaakt. Geldnemer is de wettelijke rente verschuldigd welke sinds juli 2014 8,15% bedraagt. Geldnemer dient de lening in zijn geheel voor 01-01-2016 af te lossen. Lening Stichting MCS De lening verstrekt aan de Stichting MCS heeft een looptijd van 10 jaar. De eerste aflossing is op 1 december 2015. De geldnemer is een rente verschuldingd over het uitstaande bedrag van de lening ter hoogte van 4%. Tot zekerheid voor de terugbetaling van al hetgeen MCS aan AVL te eniger tijd verschuldigd mocht zijn uit hoofde van de in deze overeenkomst is, door MCS ten behoeve van AVL recht van hypotheek respectievelijk pand gesteld op het aan MCS toebehorende parkeerterrein met parkeerdek en parkeergarage. Lening UBIQ Bio B.V. Dit betreft een lening van € 0,50 miljoen welke in twee termijnen van € 0,25 is betaald. De looptijd van het eerste termijn is 6 jaar en vervalt op 1 juli 2017. De tweede termijn heeft een looptijd van 4 jaar en vervalt eveneens op 1 juli 2017. Er is een rente verschuldigd van 5,09% over het uitstaande bedrag van de lening ter hoogte van de op het moment van ondertekening van de overeenkomst voor het Nederlands Kanker Instituut uitstaande rente met een opslag van 3%. De aflossing zal geschieden indien er sprake is van positieve resultaten. In dat geval zal minimaal 25% van het bedrijfsresultaat worden aangewend voor aflossing of in gelijke aflossingstermijnen per kwartaal vanaf het moment dat zelfstandige financiering door geldnemer is aangetrokken maar niet later dan 2 jaar na ondertekening van de overeenkomst. 4. Voorraden

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Laboratoriumbenodigdheden Voorraad dure medicijnen Overige voorraden apotheek

217 2.403 1.967

100 2.436 1.176

Totaal voorraden

4.587

3.712 25


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS De voorraden worden gewaardeerd tegen FIFO prijzen onder aftrek van een bedrag voor incourantheid voor zover daartoe aanleiding bestaat. Op de voorraden is pandrecht gevestigd als zekerheid gesteld voor de langlopende schulden. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het overzicht van de langlopende leningen in bijlage 5.1.11. 5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC-zorgproducten 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Onderhanden werk DBC-zorgproducten A-segment Onderhanden werk DBC-zorgproducten B-segment

0 3.396

99 2.017

Totaal onderhanden werk

3.396

2.116

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling

0 6.454

310 20.123

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

6.454

20.433

2014 x € 1000

totaal x € 1000

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging

Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

Vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011 x € 1000

2012 x € 1000

2013 x € 1000

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0

0

0

-310 -310

310 0 0 -310 -310

Saldo per 31 december

0

0

0

-310

0

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

0 0 0

310 0 310

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

C

C

A

A

26


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg dat een instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg op als afzonderlijke post in de toelichting op de balans. Het bedrag van € 20,12 miljoen is het totaal aangevraagde bedrag uit hoofde van de transitieregeling. Er is bij beschikking d.d. 24 november 2014 een bedrag toegekend van € 13,04 miljoen. Dit betreft een vergoeding in verband met de overgang van het FB-budget naar DOT, een gedeeltelijke vergoeding inzake de hoofd-hals productie en een extra vergoeding voor dure geneesmiddelen.De afwijking komt voort door het niet volledig toekennen van de parameters met betrekking tot de hoofd-hals productie. Tegen het besluit van de beschikking is een bezwaarschrift ingediend en de gerede verwachting bestaat dat het gehele bedrag wordt toegekend. 7. Overige vorderingen 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC-zorgproducten Stichting Fondsen NKI, rekening courant Stichting APTC, rekening courant Trajectkaart NS Diverse vooruitbetaalde bedragen Ziekengelden Nog te ontvangen BTW Kortlopende deel lening u/g Te vorderen rente obligaties Te ontvangen VPB Overige nog te ontvangen bedragen

25.946 3.995 286 0 106 1.651 0 0 275 104 300 6.407

18.853 25.163 1.510 28 70 1.267 2 173 121 123 0 6.060

Totaal overige vorderingen

39.070

53.370

De vorderingen en overlopende activa zijn gedaald met €14,3 miljoen. De hogere vorderingen op debiteuren met €14,31 miljoen wordt veroorzaakt door een hogere omzet en facturatie van leveringen van de apotheek aan derden. De voorziening die in aftrek op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt €0,49 miljoen. Deze dient ter dekking voor eventuele oninbare bedragen. De post nog te factureren omzet DBC's is gedaald tot €4,0 miljoen in 2014 doordat de overschrijding van de plafondafspraken en de bevoorschotting op het onderhanden werk hoger is dan in 2013. De vooruitbetaalde bedragen betreffen jaarnota’s die over het boekjaar lopen en die in 2014 als kosten worden genomen. De overige nog te ontvangen bedragen betreft onder andere nog te ontvangen doelsubsidie K.W.F. € 2,4 miljoen, nog te ontvangen eindafrekening betreffende Poli Familiaire Tumuren€ 0,75 miljoen en de beschikbaarheidsbijdrage van € 0,5 miljoen. Alle vorderingen hebben een resterende looptijd korter dan een jaar. 8. Effecten 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Fonds Wetenschappelijk onderzoek

6.011

6.919

Totaal effecten

6.011

6.919

De opbrengst is verkregen door Fonds Wetenschappelijk onderzoek bij de uitgifte van de Premie obligatielening in 1988.

27


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 9. Liquide middelen 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Bankrekeningen Kassen

42.990 7

30.529 7

Totaal liquide middelen

42.997

30.536

De totale liquide middelen staan ter vrije beschikking van Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis. De stijging van de liquide middelen wordt veroorzaakt door het bedrag dat in 2014 is ontvangen in het kader van de transitie zijnde € 13,04 miljoen. Naast de liquide middelen is er een kredietfaciliteit. De kredietfaciliteit voor het AVL bedraagt €35,9 en een garantiefaciliteit van €0,1 miljoen miljoen. De kredietfaciliteit valt uiteen in een investeringskrediet van € 21 miljoen en een werkkapitaal krediet van € 14,9 miljoen. Deze is ondergebracht bij de Deutsche Bank. Het werkelijk opgenomen bedrag is €12,82 miljoen. De kredietfaciliteit voor het NKI bedraagt € 8 miljoen met een looptijd tot 1 juli 2015. Het rentepercentage is gebaseerd op de 1 maands Euribor met een opslag van 90 basispunten. Over het niet gebruikte deel van het krediet wordt een bereidstellingsprovisie betaald van 25 basispunten. De zekerheden die gelden voor de langlopende leningen zijn ook van toepassing op bovengenoemde kredieten. Voor de zekerheden verwijzen wij u naar punt 12 de langlopende leningen.

28

Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Groepsvermogen

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Kapitaal Bestemmingsreserves

3.044 44.120

3.044 37.162

Bestemmingsfondsen

20.975

20.975

9.902

3.737

78.041 3.492 81.533

64.918 3.017 67.935

Overige mutaties x € 1000

Saldo per 31-dec-2014 x € 1000

Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen Minderheidsbelang Toaal groepsvermogen Kapitaal

Saldo per 1-jan-2014 x € 1000

Resultaatbestemming x € 1000

Kapitaal

3.044

0

Totaal kapitaal

3.044

0

0

3.044





Bestemmingsreserves: Reserve instandhouding Reserve aanvaardbare kosten

450 36.712

0 6.958

0 0

450 43.670

Totaal bestemmingsreserves

37.162

6.958

0

44.120





Bestemmingsfondsen: Bestemmingsreserve innovatieve projecten Fonds Wetenschappelijk Onderzoek NKI

9.775 11.200

0 0

0 0

9.775 11.200

Totaal bestemmingsfondsen

20.975

0

0

20.975





Algemene reserves: Algemene reserves AVL Cumulatieve exploitatieresultaten NKI Overige reserves

667 1.679 1.391

0 524 1.893

0 -2 3.750

667 2.201

Totaal algemene en overige reserves

3.737

2.417

3.748

9.902

Saldo per 1-jan-2014 x € 1000 3.017

Resultaatbestemming x € 1000 475

Overige mutaties x € 1000 0

Saldo per 31-dec-2014 x € 1000 3.492

3.017

475

0

3.492

Bestemmingsreserves

Bestemmingsfondsen

3.044

Algemene en overige reserves

7.034

Minderheidsbelang

Minderheidsbelang Di-AcetylM B.V. Totaal minderheidsbelang

29


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS De resultaten van de in deze geconsolideerde jaarrekening opgenomen instellingen worden weergegeven onder de resultaatbestemming. De overige mutatie onder cumulatieve exploitatieresultaten betreft een correctie in verband met afrondingen. Bij de overige mutatie onder cumulatieve exploitatieresultaten betreft een correctie in verband met afrondingen. Bij de overige reserves is een bedrag verantwoord van €4,69 miljoen onder de overige mutaties. Dit betreft een herschikking bij de Stichting NLADF. van de voorzieningen naar het eigen vermogen. Overzicht van het totaalresultaat van de instelling 31-dec-2014 x € 1000

31-dec-2013 x € 1000

8.200

19.626

8.200 0

19.626 0

8.200

19.626

EV 31-12-2014

EV 1-1-2014

Mutatie

Antoni van Leeuwenhoek Nederlands Kanker Instituut

55.470 15.537

48.512 15.015

6.958 522

Enkelvoudig vermogen Van Leeuwenhoek Kliniek voor speciale behandeling Stichting Biomed AmBTU B.V Slotervaart Participatie B.V. NLADF Minderheidsbelang Overig Totaal Vermogen

71.007 1.350 0 9 223 5.452 3.492 0 81.533

63.527 1.371 5 2 0 0 3.017 13 67.935

7.480 -21 -5 7 223 5.452 475 -13 13.598

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling

Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen Totaalresultaat van de instelling

Aansluiting geconsolideerd – enkelvoudig vermogen 31 december 2014

Aansluiting vermogen NLADF Gecorrigeerd EV 31 december 2013 Bij: resultaat boekjaar Bij: Consolidatie correctie

2.830 1.679 943

Gecorrigeerd EV 31 december 2014

5.452

Vermogen NLADF Af: Consolidatiecorrectie IVA Eigen vermogen 31 december 2014

7.339 -1.887 5.452

Reserve instandhouding De reserve instandhouding is bestemd om hieruit nog niet gerealiseerde investeringen te kunnen financieren. De bestemmingsreserve innovatieve projecten De bestemmingsreserve innovatieve projecten is een reserve die de komende jaren zal worden gebruikt voor innovatieve projecten binnen de Stichting Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis. Fonds Wetenschappelijk onderzoek NKI De opbrengst van dit fonds is verkregen bij de uitgifte van de Premie obligatielening in 1988. Besloten is om een Fonds op te richten en de opbrengsten daarvan te benutten voor de jaarlijkse exploitatie van de research. 30


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 11. Voorzieningen

Saldo per 1-1-2014

Dotatie

Onttrekking 160

Het verloop is als volgt weer te geven: Voorz. verwachte jubileum uitkering Voorz. PLB uren Voorziening NLADF Voorziening latente belastingverplichting

470 256 5.638 0

538 188


6.364

728

Vrijval

2.830

922

2.990

922

2

Saldo per 31-12-2014 848 444 1.886 2 3.180

De mate van het totaal van de voorzieningen die als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)

0 x € 1000 165

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.015 500

De voorziening verwachte jubileum uitkeringen is een voorziening voor medewerkers die in de toekomst recht hebben op een jubileum uitkering. Bij deze voorziening is rekening gehouden met een verloop percentage van medewerkers van 10% en een cao stijging van 1,5%. Dit bedrag is contant gemaakt tegen de kapitaalmarkt rente van 0,65%. De voorziening PLB betreft een voorziening voor medewerkers die onder de overgangsregeling vallen. De overgangsregeling is uitsluitend van toepassing op de medewerker die op 1 januari 2009 in dienst waren bij een werkgever die de CAO Ziekenhuizen toepaste. De medewerker dient op 31 december 2009, 45 jaar te zijn maar nog geen 50 en 10 jaar in dienst te zijn binnen de zorgsector. De voorziening NLADF betreft een voorziening met betrekking tot de lopende projecten. De voorziening latente belastingverplichting is een voorziening van het verschil tussen de commerciële en de fiscale afschrijving.

12. Langlopende schulden

De specificatie is als volgt:

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

85.836 12.566

74.622 11.114

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

98.402

85.736

2014 x € 1000

2013 x € 1000

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

83.045 20.000 8.673

70.030 20.000 6.985

Stand per 31 december

94.372

83.045

8.536

8.423

85.836

74.622

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

31


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS Schulden aan banken Per 31 december 2014 is het rekening-courant krediet van €50 miljoen bij BNG omgezet in: 1) Langlopende lening van €20 miljoen met een looptijd van 10 jaar. Het rentepercentage is vastgezet voor 10 jaar op een percentage van 3,325%. De gestelde zekerheid is een hypothecaire zekerheid. Er is een convenantratio overeengekomen van 10% solvabiliteit en ultimo 2014 bedraagt deze 13,8%. 2) Een rekening-courant krediet van €8 miljoen met een looptijd tot 1 juli 2015. Het rentepercentage is gebaseerd op de 1 maands Euribor met een opslag van 90 basispunten. Over het niet gebruikte deel van het krediet wordt een bereidstellingsprovisie betaald van 25 basispunten. Ultimo 2014 werd er geen gebruik gemaakt van het rekening-courant krediet. De norm die de banken hebben gesteld ten aanzien van de ratio's worden ruim gehaald. Opgemerkt dient te worden dat het hier gaat om de ratio's zoals die gelden voor de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis aangezien de lening die bij de Bank Nederlandse Gemeenten is afgesloten ook op naam van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis is aangegaan. De bank vraagt een Debt Service Capacity Ratio van minimaal 1,6 en solvabiliteit volgens maatstaf BNG van minimaal 12%. Ten aanzien van de borging WFZ kan worden vermeld dat mocht het WFZ in de uitzonderlijke situatie geraken niet meer aan de verplichtingen jegens de geldgevers te kunnen voldoen, dan kan het WFZ een deelnemersbijdrage (obligo) vragen van maximaal 3% van de uitstaande garanties van de instelling. Op de grond rust een voortdurend recht van erfpacht. Voor een nadere toelichting op de langlopende leningen wordt verwezen naar bijlage 5.1.11 overzicht langlopende leningen. Van de totale restschuld ad €94,37 miljoen heeft een bedrag van €8,54 miljoen betrekking op aflossingsverplichtingen in 2015. Dit bedrag is in de balans opgenomen onder kortlopende schulden. Alle leningen dienen ter financiering van de materiële vaste activa en hebben een looptijd zoveel mogelijk overeenkomstig de gebruiksduur van de materiële vaste activa.

Overige langlopende schulden

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

3.126 640 134 2.703 6.071 448

3.351 711 267 2.071 5.144 0

13.122

11.544

556

430

Stand overige langlopende schulden per 31 december

12.566

11.114

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

9.092 85.280 59.553

8.853 85.306 50.515

Ministerie van VWS KWF Kankerbestrijding A Fonds perdu Aclins A Fonds perdu T-gebouw FWMO A Fonds perdu kapitaalslasten bouwdelen NKI A Fonds perdu overig

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

32


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS De overige langlopende schulden betreffen het Ministerie van VWS en KWF Kankerbestrijding. Dit betreft een A fonds perdu betaling voor het researchlaboratorium van het Antoni van Leeuwenhoek. De bedragen zijn bij storting gepassiveerd zodat jaarlijks de afschrijvingen rechtstreeks op de participatierekening in mindering gebracht kunnen worden. Bovendien is er een A fond perdu betaling ontvangen in het kader van de opheffing van de Aclin BV's in 2009. Deze dient ook ter dekking van de afschrijvingen voor de komende jaren en bedraagt €0,13 miljoen. De hierop betrekking hebbende materiële activa kennen geen zakelijke beperkingen. De A fonds perdu T-gebouw FWMO is een bijdrage dat is ontvangen van FWMO ten behoeve van toekomstige kapitaalslasten. De A fonds perdu van bouwdelen NKI betreffen de extra kapitaalslasten die worden ontvangen van het Ministerie van VWS. Deze worden aangewend om in de toekomst de kapitaalslasten hieruit te voldoen.

13. Overige kortlopende schulden

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Schulden terzake PLB Interest leningen Af te dragen BTW Nog te betalen investeringen Onderhandenwerk projecten NKI Overige vooruitontvangen bedragen Onderhandenwerk klinische studies AmBTU Permanent voorschot KWF Overige nog te betalen kosten Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

12.822 16.282 9.092 6.177 908 18 4.950 2.467 7.324 713 69 1.358 45.095 792 466 900 13.818

40.000 12.534 8.853 5.577 1.072 93 4.565 2.452 5.406 722 1.609 5.599 44.537 613 0 900 13.032

123.251

147.564

Ten opzichte van 2013 is de totale kortlopende schulden afgenomen met €24,31 miljoen. De afname wordt veroorzaakt door de afname van de schulden aan kredietinstellingen met €27,18 miljoen, een stijging van het crediteurensaldo met €3,75 miljoen en een stijging van de OHW projecten NKI met €0,56 miljoen. De te betalen kosten voor vakantiegeld, vakantiedagen en schulden ter zake PLB zijn gestegen met €2,32 miljoen. De schulden aan kredietinstellingen zijn ondergebracht bij de Deutsche Bank. Het PLB kent geen verjaringstermijn. Bij einde dienstverband kan sprake zijn van een uitbetaling van opgebouwde rechten of overgedragen worden aan een nieuwe ziekenhuis werkgever, hetgeen ook de reden is dat de PLB onder de kortlopende schulden wordt opgenomen. De schulden inzake PLB wordt jaarlijks aangepast naar het nieuwe saldo om toekomstige kosten te kunnen dekken. De nog te betalen investeringen betreffen de kosten welke nog betaald dienen te worden voor de uitbreiding OK, IC en poliklinieken. 15. Niet in de balans opgenomen regelingen Naast de resultaten afgesloten projecten 2014 welke als reservering voor toekomstige projecten naar de bestemmingegelden zijn overgeheveld is er ook een toezegging van de Stichting Fondsen NKI van € 5,6 miljoen die meegenomen wordt in de reservering van de bestemmingsgelden.

33


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS Het macrobeheersinstrument (MBI) kan door de minister van VWS worden ingezet bij overschrijdingen van het macrokader zorg. Het MBI is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Inzet van het MBI betekent een terugvordering bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) ambtshalve een MBI-omzetplafond vast-gesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, die afhan-kelijk is van de realisatie van het MBI-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststel-ling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het MBI-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Voor de verschillende boekjaren geldt het volgende: • De verplichting uit hoofde van het MBI 2012 die er ultimo 2013 nog wel was, is vervallen en wordt meegenomen in de groeiruimte in 2016, zo heeft de Minister van VWS op 31 maart 2015 besloten. • Het macrokader over 2013 is op basis van cijfers van het Ministerie van VWS overschreden met een te verrekenen bedrag van maximaal EUR 242 miljoen. De minister neemt uiterlijk 1 mei 2016 een besluit of de handhaving van het MBIomzetplafond 2013 daadwerkelijk wordt ingezet, of dat er alternatieven zijn om de alsdan definitief vast te stelling overschrijding 2013 te redresseren. • Voor 2014 is het MBI-omzetplafond door de NZa vastgesteld op EUR 18.269 miljoen (prijsniveau 2013). Bij het opstellen van de jaarrekening 2014 is niet bekend of sprake is van een overschrij-ding van het MBI-omzetplafond over 2014. Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken of er uiteindelijk sprake zal zijn van een daadwerkelijke verplichting voor de instelling voortkomende uit het MBI. Hierdoor is deze mogelijke verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis per 31 december 2014.

34


5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Grond x € 1000 Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014

Terreinvoorzieningen x € 1000

2.800

2.800

0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

Gebouwen

Verbouwingen x € 1000

Installaties

51.596

37.767

19.816

19.104

11.511 26.256

x € 1000

32.492

Semi perm. gebouwen x € 1000

0

Subtotaal vergunning x € 1000

x € 1000

9.948

111.979 0 40.563

310.869 2.500 121.535

9.868

71.416

186.834

220 0 4.577 0

30.394

0

922

10.438 0 10.438 0

x € 1000

220 1.541

1.986

1.050

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

172 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

-1.321

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

172

2.800

Boekwaarde per 31 december 2014

2.800

Afschrijvingspercentage

0,0%

0

Totaal

19.091

227

25

0

227 0

25 0

424 0 424 0

0

-1.986

-1.050

-4.357

10.381

51.644

37.540

19.791

20.473

13.270

10.973

111.775 0 44.716

329.903 0 132.688

24.270

8.818

67.059

197.215

5-6,7-10%

5,0%

31.171 2-5%

0

35


5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Instandhouding

x € 1000

x € 1000

Subtotaal meldingsplichtige activa x € 1000

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

6.126 0 4.392

5.254 0 3.264

11.380 0 7.656

Boekwaarde per 1 januari 2014

1.734

1.990

3.724

796

796 0 632

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

219

413


0

2113

280

2113 0

280 0

2.393 0 2.393 0

-219

383

164


4.013 0 2.498

5.770 0 3.397

9.783 0 5.895


1.515

2.373

3.888


5,0%

5-10%


36 5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi


5.1.9.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris x € 1000

Automatisering x € 1000

Subtotaal WMG x € 1000


64.953 2.500 37.881

12.791 6.619

77.744 2.500 44.500


24.572

6.172

30.744

8.541 0 5.985

2.960 0 2.861

11.501 0 8.846

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

6.164 0 6.164 0

1.457 0 1.457 0

7.621 0 7.621 0


2.556

99

2.655

67.330

14.294

81.624

37.702

8.023

48.225


29.628

6.271

33.399


10,0%

20,0%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen


37

Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek 5.1.9 Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa Research en overige materiële activa van het ziekenhuis

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Nieuwbouw gebouwen x € 1000

Lab NKI gebouwen x € 1000

Verbouwingen/ renovaties x € 1000

Gebouw

4.132

11.168

43.833

32.432

7.051

2.616

1.155

7.816

13.724

4.318

0

2.977

3.352

30.109

28.114

7.051

479

17.156

1.459

0

112

223

2.644

x € 1000

Onderhanden Auditorium Vaste projecten activa zkhs x € 1000 x € 1000 x € 1000

Spaarne gebouwen nieuw x € 1000

Subtotaal niet WTZi/WMG x € 1000

1.284

6.328

990

534

279

108.844 0 28.816

1.626

750

6.049

80.028

258

17.877 0 5.036

242 131

209

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0

-112

-223

-2.644

-980

17.156

-131

33

-258

12.841

4.132

11.168

43.833

32.911

24.207

2.616

1.526

6.328

1.267

8.039

16.368

5.777

0

1.121

743

537

126.721 0 33.852


2.865

3.129

27.465

27.134

24.207

1.495

783

5.791

92.869


2,5%

2,0%

5,0%

3,3/5/10%

0,0%

5%

10%

3,33/10%

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

38


5.1.10 specificatie ultimo boekjaar onderhande projecten (inclusief klinische studies en intern gefinancierde projecten)

Alle projecten inclusief klinische studies en intern gefinancierde projecten Stand onderhanden projecten per 1 januari 2013 Stand onderhanden projecten per 1 januari 2014 Kosten projecten Kosten Klinische studies Mutatie voorziening onderhanden projecten Subtotaal Ontvangen projectfinanciering ontvangen Klinische studies Totaal onderhanden projecten ultimo boekjaar Mutatie onderhanden projecten Specificatie totaal onderhanden projecten Vooruitontvangen projectfinanciering (onderhanden projecten) Nog te ontvangen projectfinanciering (onderhanden projecten) Totaal onderhanden projecten ultimo boekjaar

Passiva zijde Balans Ultimo 2014 Ultimo 2013 x € 1.000 x € 1.000

-28.971 -44.537 34.820 4.518 220 -4.979 -33.995 -6.121 -45.095 -558

36.013 3.489 -84 10.447 -48.368 -6.616 -44.537 -15.566

-52.969 7.874

-57.248 12.711

-45.095

-44.537

De kosten van de projecten betreffen de kosten die verantwoord zijn op de lopende projecten of kosten die verantwoord zijn op de in het betreffende jaar afgesloten projecten. Het gaat hier om de personeelskosten, materiële kosten en reis- en verblijfskosten. De projectkosten zijn gesplitst naar het type project, klinisch of niet klinisch project. De mutatie voorziening OHW, geeft de mutatie weer in de voorziening die getroffen is voor projecten die zoals nu voorzien met een tekort sluiten. De opbrengsten van de projecten zijn de inkomsten die verantwoord zijn op de lopende projecten of inkomsten verantwoord op de in het betreffende jaar afgesloten projecten. Het gaat om sponsor/subsidie gelden. De opbrengsten zijn gesplitst naar het type project, klinisch of niet klinisch project.

39


BIJLAGE 5.1.11 Geconsolideerd overzicht langlopende schulden ultimo 2014

Leninggever

Datum

Totale Hoofdsom Soort lening looptijd x € 1000

Deutsche Bank Deutsche Bank BNG ING Bank BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG ASN Bank BNG Deutsche Bank Totaal

13-jan-93 16-dec-93 25-nov-99 14-feb-96 17-mrt-97 16-aug-05 16-aug-05 16-aug-05 16-aug-05 21-sep-05 21-sep-05 21-dec-05 27-mrt-08 13-aug-05 21-apr-08 10-jul-11 3-aug-11 31-dec-13 3-sep-14

1.271 1.634 1.361 1.276 1.851 10.500 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 2.723 637 650 2.557 25.000 7.500 20.000 20.000

Werkelijke rente %

20 20 15 18 17 10 10 20 20 40 40 10 10 10 10 18 18 10 7

roll-over roll-over roll-over vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast

2,26% 4,01% 3,02% 6,58% 6,08% 2,07% 3,02% 3,43% 3,47% 3,562% 3,496% 3,47% 4,50% 4,99% 4,44% 3,86% 3,80% 3,325% 3,68%

Restschuld 31 Nieuwe Aflossing in december leningen in 2014 2013 2014 x € 1000 64 81 68 71 109 1.838 1.750 5.875 5.875 8.000 8.000 545 306 348 1.226 22.223 6.666 20.000 0 83.045

Restschuld 31 december 2014

Restschuld over 5 jaar

x € 1000

x € 1000

x € 1000

x € 1000

20.000 20.000

64 81 68 71 109 1.050 1.000 500 500 250 250 272 67 67 268 1.389 417 2.000 250 8.673

0 0 0 0 0 788 750 5.375 5.375 7.750 7.750 273 239 281 958 20.834 6.249 18.000 19.750 94.372

0 0 0 0 0 0 0 2.875 2.875 6.500 6.500 0 0 0 0 13.889 4.164 8.000 14.750 59.553

Resterende looptijd in jaren eind 2014

Aflossings- Aflossing wijze 2015

Gestelde zekerheden

x € 1000 0 0 0 0 0 1 1 11 11 31 31 1 4 4 4 15 15 9 6

lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair annuiteit annuiteit annuiteit lineair lineair lineair lineair

0 0 0 0 0 788 750 500 500 250 250 273 69 70 280 1.389 417 2.000 1.000 8.536

WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ Hypotheek Hypotheek Hypotheek WFZ WFZ Hypotheek Hypotheek

40


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 16. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten oude jaren (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen medisch specialistische zorg

0 27.594

7.798 26.716

Totaal

27.594

34.514

Het wettelijk budget aanvaardbare kosten betrof in 2013 een incidentele vergoeding in verband met de productie van de hoofd hals oncologie. Het bedrag beschikbaarheid bijdragen medische specialistische zorg vaste segment dient ter dekking van de top preferente zorg en onderzoek.

17. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC-zorgproducten A- en B-segment) 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.678 5.261

1.831 3.166

Totaal

6.939

4.997

De overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties betreffen de opbrengst bijzondere tandheelkunde, kaakchirurgie, dermatografie, poli familiaire tumoren.

18. Omzet DBC-zorgproducten B-segment 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Gefactureerde omzet DBC-zorgproducten B-segment Mutatie nog te factureren omzet DBC-zorgproducten B segment Mutatie onderhanden werk DBC-zorgproducten B-segment

140.312 -23.132 174

101.819 -2.192 285

Totaal

117.354

99.912

2014 x € 1000

2013 x € 1000

53.110 -22.278

12.970 15.056 61

30.832

28.087

19. Omzet DBC-zorgproducten A-segment

Gefactureerde omzet DBC-zorgproducten A-segment mutatie nog te factureren omzet DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden werk DBC-zorgproducten A-segment Totaal

41


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING De totale omzet uit prestatiebekostiging in 2014 bedraagt €148,19 miljoen en bestaat uit €117,35 miljoen omzet DBC Bsegment en €30,83 miljoen omzet DBC A-segment. In 2013 bedroeg de omzet uit prestatiebekostiging €141,04 miljoen mede door een incidentele vergoeding van € 13,04 miljoen in het kader van de verrekening van het transitiebedrag. De omzet is hiermee per saldo met €7,15 miljoen toegenomen. De toename wordt met name verklaard een hogere productie en de prijsindex. 20. Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag

0

13.041

Totaal

0

13.041

2014 x € 1000

2013 x € 1000

Subsidies Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport Subsidie KWF Kankerbesrijding Subsidie Fonds Ziekenhuis opleiding Subsidie Kwaliteitsimpuls Personeel Ziekenhuiszorg Subsidie opleiding Advanced Nurs Practitioner en Physician Assastant Subsidie opleidingsfonds Arts in opleiding tot specialist

17.347 14.591 900 493 159 4.264

17.261 13.455 1.146 0 219 4.223

Totaal

37.754

36.304

Dit betrof in 2013 een incidentele opbrengst uit hoofde van de te verrekenen transitiebedrag. 21. Subsidies

De subsidie bijdrage VWS stijgt met €86K en de subsidie van KWF is gestegen met €1,14 miljoen. Deze stijging is afhankelijk van de inkomensontwikkeling van KWF over het gemiddelde van de jaren 2010 tot en met 2012. De overige subsidies, waaronder het opleidingsfonds, stijgen in totaliteit met €228 K. De subsidieregeling kwaliteitsimpuls personeel ziekenhuiszorg is bedoeld voor: - de inrichting van interne en externe opleidingen voor personeel; - studiebegeleiding van medewerkers in opleiding; - de vervanging van medewerkers in opleiding; - het gebruik van specifieke opleidingsfaciliteiten; De subsidieregeling kwaliteitsimpuls personeel ziekenhuiszorg geldt voor 4 jaar, van 2014-2017. 22. Overige bedrijfsopbrengsten 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Overige dienstverlening; waaronder 2e-4e geldstroom voor onderzoek: Opbrengsten 2e -4e geldstroom Klinische studies Overige projectinkomsten Totaal projectinkomsten

34.639 4.518 4.481 43.638

36.013 3.489 2.661 42.163

Overige opbrengsten AVL Overige opbrengsten NKI Opbrengsten VLK Doorberekende personeelskosten Totaal overige opbrengsten

6.142 5.258 152 3.901 15.453

1.766 2.998 629 3.810 9.203

Totale overige bedrijfsopbrengsten

59.091

51.366 42


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING De totale overige bedrijfsopbrengsten en projectfinanciering stijgen met €7,73 miljoen. De projectfinanciering stijgt met €1,48 miljoen door de stijging van het aantal projecten. De stijging van de overige opbrengsten bij het AVL betreffen de opbrengsten van de doorbelaste medicijnen aan derden. Bij het NKI betreft het de opbrengsten met betrekking tot royalties en giften, benchfee SFN en een vergoeding van SFN voor de dekking van de afschrijvingskosten. De benchfee en de vergoeding voor de afschrijvingskosten is een transitie met een verbonden partij.

LASTEN 23. Personeelskosten 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten

112.633 14.054 10.793 6.126

105.524 12.832 9.743 5.705

Subtotaal Personeel niet in loondienst

143.606 5.363

133.804 4.601

Totaal personeelskosten

148.969

138.405

830 252 766 257

803 249 739 196

2.105

1.987

8

0

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Kliniek Radiotherapie Research Overig Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

De salariskosten zijn gestegen met €9,38 miljoen zijnde 7,32%. Deze zijn voor een belangrijk deel gestegen door de toename van het aantal fulltime eenheden met 118 ofwel 5,9% mede door de overname van de apotheek van het Slotervaart ziekenhuis. Dit veroorzaakt een stijging van 52 medewerkers ofwel 2,62% . Voorts is de reservering van de vakantiedagen, vakantiegeld en PLB uren gestegen met €2,32 miljoen en is de voorziening voor PLB uren en jubilea uitkering verhoogd met €0,57miljoen. Bovendien stijgen de overige personeelskosten met €0,42 miljoen. De post personeel niet in loondienst stijgt met €0,76 miljoen. 25. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Materiële vaste activa Afschrijvingen inventaris en automatisering Overige afschrijvingen Totaal afschrijvingen Vrijval gelden a Fonds perdu

5.209 8.846 5.036 19.091 -1.147

6.403 12.301 3.911 22.615 0

Totale afschrijvingslast

17.944

22.615

329.903 132.688

310.869 124.035

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

43


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 27. Overige bedrijfskosten 2014 x € 1000

2013 x € 1000

5.588 12.722 73.382

5.143 16.671 57.201

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

2.953 898 1.249 327 5.427

2.652 1.118 1.445 531 5.746

Huur en leasing Overige bedrijfskosten

384 2.727

76 140

100.230

84.977

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

De overige bedrijfskosten zijn met €15,25 miljoen gestegen met name door de patiëntgebonden kosten (€16,18 miljoen), veroorzaakt door de orale oncolytica, stijging van de dure geneesmiddelen en de overige medicijnen. De algemene kosten zijn gedaald met €3,95 miljoen onder andere door lagere advieskosten €0,5 miljoen, lagere kosten assurantie incl. schadevergoedingen €0,27 miljoen, lagere kosten met betrekking tot UMCU en Slotervaart ziekenhuis, welke in 2013 incidentele kosten waren, €0,5 miljoen, lagere kosten symposia €0,1 miljoen, lagere kosten centrale computersystemen €0,17 miljoen, een hoger BTW teruggave van €0,1 miljoen en lagere reservering transitie €0,94 miljoen. De daling van de gaskosten worden veroorzaakt door de zachte winter begin 2014 en de kosten van de electra zijn gedaald door de hoogspanningsinstallatie welke in 2014 voor het eerst een volledig jaar heeft gedraaid. De stijging van de overige bedrijfskosten (€2,59 miljoen) betreft met name de resultaten van de afgesloten projecten (€2,34 miljoen) welke als reservering voor toekomstige projecten naar de bestemmingsgelden zijn overgeheveld .

28. Financiële baten en lasten 2014 x € 1000

2013 x € 1000

525 293 818

101 292 393

Rentelasten

3.311

2.991

Subtotaal financiële lasten

3.311

2.991

Totaal financiële baten en lasten

2.493

2.598

Rentebaten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

De stijging van de financiële baten wordt veroorzaakt door een hogere rentevergoeding doordat er een hoger bedrag is uitgeleend aan derden. De stijging van de rentelasten komt door het aantrekking van een langlopende lening bij het NKI ultimo 2013 waarover in 2014 de eerste keer rentebetaling heeft plaatsgevonden.

44


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 30. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Raad van Toezicht model Driehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over 2014 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

R.H. Medema

W.H. van Harten

E.E. Voest

1-10-2011

1-6-2001

1-1-2014

Ja

Ja

Ja

Onb.Tijd 100%

Onb. Tijd NVZD 100%

Onb. Tijd NVZD 100%

186.241 0 0

184.022 0 0

176.915 0 0

0

0

0

8.069

8.069

8.069

8.725

8.725

8.725

33176 0

33.176 0

33.176 0

0 236.211

0 233.992

0 226.885

De beloning voor de bestuurders is conform de Beloningscode voor Bestuurders in de Zorg en past binnen de kaders vande Wet Normering Topinkomens.

45


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

T. de Swaan

F. Sijbesma

P.C. v. d. Vliet

14-5-2007

1-10-2012

6-3-2006

Ja

Nee

Nee

8.998

5.999

1.500

0 0

0 0

0 0

675

450

44

0 0

0 0

0 0

0 9.673

0 6.449

0 1.544

F.H. Schröder 6-3-2006

E. Smeets

E.H. Swaab

6-3-2006

15-12-2009

Nee

Nee

1.500

0

5.999

0 0 112

0 0 0

0 0 450

0 0

0 0

0 0

0 1.612

0 0

0 6.449

Nee

46


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

M.J. van Mourik

J.P. Balkenende

15-12-2008

Nee

19-5-2011

Nee

J.H.J. Hoeijmakers 13-3-2014

Nee

5.999

0

0

0 0 44

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 6.043

0 0

0 0

31. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden is: 1

Functionaris (functienaam)

2 3 4 5

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Radioloog

Chirurg

1-jan-10

1-apr-07

100%

100%

194.087 0 194.087 0

205.856 0 205.856 0

22.940

24.028

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)

217.027

229.884

11

244.655

226.726

6 7 8 9 10

Beloning 2013

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: De radioloog en de chirurg hebben een overschrijding als gevolg van contractuele bepalingen.

47


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

32. Honoraria accountant

1 Controle van de jaarrekening 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 4 Niet-controlediensten Totaal honoraria accountant

2014 x € 1000

2013 x € 1000

155 25 0

263 20 0

180

283

De daling van de accountantskosten wordt veroorzaakt door de extra werkzaamheden die in 2013 zijn verricht in verband met de overname van onderdelen van het Slotervaart ziekenhuis en de door de overheid opgelegde self assessment. 33. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Bij de crediteuren hebben zich transities voorgedaan die betrekking heeft op een verbonden partij (€135 K) en bij de overige opbrengsten NKI betreft het de benchfee en de vergoeding voor afschrijvingskosten van Stichting Fondsen Nederlands Kanker Instituut (€1,1 miljoen). De andere verbonden partij is de Stichting FWMO welke in 2014 nog een nabetaling heeft verricht in verband met de gedane investeringen. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 30.

48


5.1.13 ENKELVOUDIGE BALANS (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

1 2 3

1.887 194.709 10.236 206.832

2.830 186.445 6.820 196.095

4

3.140

2.536

5 6 7 8 9

3.295 6.454 36.961 6.011 30.527 86.388

2.116 20.433 50.951 6.919 16.610 99.565

293.220

295.660

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

3.044 44.120 20.975 2.867 71.006

3.044 37.162 20.975 2.346 63.527

1.291

726

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen Overige voorzieningen

11

Langlopende schulden

12

98.376

85.736

Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden

13

122.547

145.671

293.220

295.660

Totaal passiva

De vermelde nummers verwijzen naar de toelichting op de enkelvoudige balans.

49


5.1.14 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING Ref.

2014 x € 1000

2013 x € 1000

16 17

27.594 4.587

34.514 4.997

18 19 20 21 22

116.761 30.832 0 37.754 58.494

99.912 28.087 13.041 36.304 50.737

276.022

267.592

148.730 18.665 98.983

138.294 22.757 84.535

266.378

245.586

9.644

22.006

-2.663

-2.598

6.981

19.408

501

0

7.482

19.408

2014 x € 1000

2013 x € 1000

6.958 0 524

8.767 9.775 866

7.482

19.408

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC-zorgproducten A- en B-segment) Omzet DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van transitieregeling Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

23 25 27


BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Resultaat deelneming

RESULTAAT BOEKJAAR

28

RESULTAATBESTEMMING

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve innovatieve projecten Bestemmingsreserve exploitatie resultaten NKI

De vermelde nummers verwijzen naar de toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening.

50


5.1.15 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

Algemeen De enkelvoudige jaarrekening maakt deel uit van de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Nederlands Kanker Instituut Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis. Voor zover posten uit de enkelvoudige balans en de enkelvoudige winst - en verliesrekening hierna niet nader zijn toegelicht, wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans en winst - en - verliesrekening. Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva en de resultaatbepaling De grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gelijk aan die voor de geconsolideerde balans en winst - en - verliesrekening met uitzondering van de hierna genoemde grondslagen. Deelneming in groepsmaatschappijen In de enkelvoudige balans worden deelnemingen in groepsmaatschappijen gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de van de nettovermogenswaarde. Zie voor een uitwerking hiervan de grondslagen in de geconsolideerde jaarrekening. Resultaat deelnemingen Het aandeel in het resultaat van de ondernemingen waarin wordt deelgenomen omvat het aandeel van de onderneming in de resultaten van deze deelnemingen. Resultaten op transacties, waarbij overdracht van activa en passiva tussen ondernemingen en haar deelnemingen en tussen deelnemingen onderling heeft plaatsgevonden, zijn niet verwerkt voor zover deze als niet gerealiseerd kunnen worden beschouwd.

51


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS Voor zover posten uit de enkelvoudige balans niet afwijken van de geconsolideerde balans zijn deze hierna niet nader toegelicht en wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans. ACTIVA 1. Immateriële vaste activa

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen Afschrijvingskosten Totaal immateriële vaste activa

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

2.830 943 1.887

2.830 0 2.830

2014 x € 1000

2013 x € 1000

2.830 0 943

0 2.830 0

1.887

2.830

De immateriële activa betreft een inschatting van de waardering van de projectresultaten met betrekking tot de Stichting Netherlands Laboraty for Anticancer Drug Formulation (NLADF). Dit betreffen onderzoeksactiviteiten (€ 1,89 miljoen) van de NALDF. 2. Materiële vaste activa 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

129.056 8.818 33.061 22.279

137.219 9.868 30.723 7.009

1.495

1.626

Totaal materiële vaste activa

194.709

186.445

2014 x € 1000

2013 x € 1000

186.445 27.974 18.788 922

179.050 30.010 22.615 0

194.709

186.445

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa

52


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.17 en 5.120 De volgende afschrijvingpercentages worden hierbij gehanteerd: Immateriële activa 33,30% Terreinen 0% Gebouwen 2-5% Verbouwingen 5-10% Installaties 5% Inventarissen 10% Automatisering 20% De afwijkingen tussen de afschrijvingslasten in de resultatenrekening en de specificatie van de afschrijvingen in het mutatieoverzicht materiële vaste activa (5.1.17. tot en met 5.1.20) ontstaat door de vergoeding van de extra kapitaalslasten van de beschikbaarheidsbijdrage medisch specialistische zorg welke is gebruikt voor extra investeringen. De stijging van de materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoeringen de vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt veroorzaakt door de uitbreiding van de OK's, de IC en de uitbreiding van de poli's.

3. Financiële vaste activa

Deelneming Leningen u/g MC Ijsselmeerziekenhuizen Holding BV Lening u/g UBIQ BV Lening u/g Prinses Maxima Centrum Lening u/g St. Medisch Centrum Slotervaart Lening u/ T-Cell factory B.V. Totaal financiële vaste activa

Boekwaarde per 1 januari Verwerving aandelen Slotervaart participatie BV Verstrekte leningen Aflossing Correctie boeking m.b.t. 2013 Resultaat deelneming Boekwaarde per 31 december

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

3.661 2.500 500 1.000 2.475 100

3.070 2.500 250 1.000 0 0

10.236

6.820

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

6.820 0 2.850 -275 340 501

1.301 3.140 2.500 -121 0 0

10.236

6.820

De deelneming betreft het stichtingskapitaal voor de Antoni van Leeuwenhoek Foundation € 20K, de aandelen Slotervaart participatie B.V. € 3,14 miljoen en het resultaat van de deelneming Slotervaart participatie B.V..

53


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 4. Voorraden 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Medische middelen Voorraad apotheek Overige voorraden

520 2.403 217

100 2.064 372

Totaal voorraden

3.140

2.536

De voorraden worden gewaardeerd tegen FIFO prijzen onder aftrek van een bedrag voor incourantheid voor zover daartoe aanleiding bestaat. 5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC-zorgproducten 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

0 16.821 0 13.526

99 2.017 0 0

3.295

2.116

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

0 6.454 6.454

310 20.123 20.433

2014 x € 1000

totaal x € 1000

Onderhanden werk DBC-zorgproducten A-segment Onderhanden werk DBC-zorgproducten B-segment Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden werk Totaal onderhanden werk

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

Vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011 x € 1000 Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

2013 x € 1000

310

310

0

0

0

0 0 -310 -310

310

0

0

-310

Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning):

2012 x € 1000

C

C

C

0

0

C

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 54


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

0 0 0

310 0 310

De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg dat een instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg op als afzonderlijke post in de toelichting op de balans. Het bedrag van €20,12 miljoen is het totaal aangevraagde bedrag uit hoofde van de transitieregeling. Er is bij beschikking d.d. 24 november 2014 een bedrag toegekend van €13,04 miljoen. De afwijking komt voort door het niet volledig toekennen van de parameters met betrekking tot de hoofd-hals productie. Tegen het besluit van de beschikking is een bezwaarschrift ingediend en de gerede verwachting bestaat dat het gehele bedrag wordt toegekend.

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproducten Stichting VLK Rekening Courant Stichting Fondsen NKI Rekening Courant Stichting Biomend NKI-AVL Rekening Courant Stichting Fondsen NKI rekening courant Stichting APTC Rekening Courant Vooruitbetaalde bedragen Ziekengelden Trajectkaart NS Kortlopende deel lening u/g Te vorderen rente obligaties Overige nog te ontvangen posten

24.105 3.995 0 0 33 285 0 1.649 0 106 275 104 6.409

16.964 25.163 354 1.510 28 0 28 1.267 2 70 121 123 5.321

Totaal overige vorderingen

36.961

50.951

7. Overige vorderingen

De vorderingen dalen met €13,99 miljoen door de daling nog te factureren omzet DBC zorgproducten met € 21,17 miljoen. Tevens stijgen de vorderingen op debiteuren met € 7,14 miljoen. De voorziening die in aftrek op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt € 470 K. Voorts dalen de rekening courantverhoudingen samen met € 1,6 miljoen en stijgen de overige nog te ontvangen posten met € 1,09 miljoen. Dit betreft nog te factureren posten van de apotheek en de poli familiaire tumoren. Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan 1 jaar.

55


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 8. Effecten 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Fonds Wetenschappelijk Onderzoek

6.011

6.919

Totaal effecten

6.011

6.919

De daling van de belegde gelden is ontstaan door de eindlossing BNG welk is toegevoegd aan het saldo van een van de bankrekeningen van het NKI.

9. Liquide middelen 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Bankrekeningen Kassen

30.520 7

16.603 7

Totaal liquide middelen

30.527

16.610

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

56


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Kapitaal Bestemmingsreserves

3.044 44.120

3.044 37.162

Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

20.975 2.867 71.006

20.975 2.346 63.527

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014 x € 1000




Kapitaal

3.044

0

0

3.044

Totaal kapitaal

3.044

0

0

3.044





Reserve aanvaardbare kosten Reserve instandhoudingsinvestering

36.712 450

6.958 0

0 0

43.670 450

Totaal bestemmingsreserves

37.162

6.958

0

44.120





Bestemmingsfondsen: Bestemmingsreserve innovatieve projecten Fonds Wetenschappelijk Onderzoek NKI

9.775 11.200

0 0

0 0

9.775 11.200

Totaal bestemmingsfondsen

20.975

0

0

20.975





Algemene reserves: Algemene reserve AVL Bestemmingsreserve exploitatieresultaten NKI

667 1.679

0 524

1 2

666 2.201

Totaal algemene en overige reserves

2.346

524

3

2.867

Bestemmingsreserves

Bestemmingsreserves:

Bestemmingsfondsen

Algemene en overige reserves

57


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS Het resultaat van de Stichting is toegevoegd aan het eigen vermogen. Het totale resultaat betreft het netto resultaat toekomend aan de instelling. Bestemmingsfondsen De bestemmingsfondsen hebben betrekking op reserve innovatieve projecten. Deze is bedoeld voor huidige en toekomstige projecten in het kader van groei en innovatie. Fonds Wetenschappelijk Onderzoek NKI Medio 1988 is door het Nederlands Kanker Instituut een premieobligatielening van € 124,79 miljoen uitgegeven. Op de obligatielening werd geen rente vergoed. De aflossing heeft op 2 juni 1998 plaatsgevonden. Met deze financiële transactie is een voordelig resultaat gerealiseerd van € 11,2 miljoen dat als Fonds Wetenschappelijk Onderzoek wordt beheerd. De opbrengst van dit vermogen komt jaarlijks ten goede aan de exploitatie van het researchlaboratorium. Ter wille van de continuïteit zal het kapitaal in stand worden gehouden. Het verschil tussen bovengenoemd vermogen en de belegde middelen van € 4,3 miljoen wordt veroozaakt doordat dit bedrag in het verleden is aangewend om de kasgeldlening te verlagen.

Aansluiting vermogen per 31 december 2014 en resultaat over 2014 Eigen Eigen vermogen vermogen Mutatie 31-12-2014 1-1-2014 Antoni van Leeuwenhoek Nederlands Kanker Instituut

55.470 15.536

48.512 15.015

6.958 521

Enkelvoudig vermogen

71.006

63.527

7.479

Saldo per 31-12-2014 x € 1000

11. Voorzieningen Saldo per 1-1-2014 x € 1000

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

x € 1000

x € 1000

x € 1000

Voorziening verwachte jubileum uitkeringen Voorziening PLB uren

470 256

537 188

160 0

0 0


726

725

160

0

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

847 444 0 1.291

160 1.131 320

58


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS De voorziening jubileumuitkering is een voorziening voor medewerkers die in de toekomst recht hebben op een jubileumuitkering. Bij deze voorziening is rekening gehouden met een percentage verloop van medewerkers van 10% en een cao stijging van 1,5%. Dit bedrag is contant gemaakt tegen de huidige rentevoet van 0,65% op basis van 3 maand euribor. De voorziening PLB betreft een voorziening voor medewerkers die onder de overgangsregeling vallen. De berekeningswijze zoals die is toegepast bij de jubileum voorziening zijn ook op deze voorziening. De overgangsregeling is uitsluitend van toepassing op de medewerker die op 1 januari 2009 in dienst was bij een werkgever die de cao Ziekenhuizen toepaste. De medewerker dient op 31 december 2009, 45 jaar te zijn maar nog geen 50 en 10 jaar in dienst te zijn binnen de zorgsector. Een lagere rentevoet ultimo 2014 ten opzchte van 2013 en een hogere inschatting van een cao stijging is de oorzaak van een ralatief hoge dotatie. 12. Langlopende schulden 31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

85.836 12.540

74.622 11.114

Totaal langlopende schulden

98.376

85.736

2014 x € 1000

2013 x € 1000

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

83.045 20.000 8.673

70.030 20.000 6.985

Stand per 31 december

94.372

83.045

8.536

8.423

85.836

74.622

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

3.127 640 134 2.703 6.071 421

3.351 711 267 2.071 5.144 0

13.096

11.544

556

430

12.540

11.114


Overige langlopende schulden

Ministerie van VWS KWF Kankerbestrijding A Fonds perdu Aclins Participatie T gebouw FWMO A Fonds perdu vooruitontvangen kapitaalslasten bouwdelen NKI Participatie inventaris


Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

9.092 98.376 59.553

8.853 74.192 50.515

De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 59


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 13. Overige kortlopende schulden

Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Schulden inzake PLB Stichting VLK: rekening courant Interest leningen Af te dragen BTW Nog te betalen investeringen Vooruitontvangen bestemmingsgelden Onderhanden werk projecten Vooruitontvangen bedragen Permanent voorschot KWF Overige nog te betalen kosten Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-14 x € 1000

31-dec-13 x € 1000

12.822 15.716 9.092 6.178 907 17 4.950 2.467 7.324 529 713 416 858 7.742 45.095 792 900 6.029

40.000 12.534 8.853 5.577 1.072 93 4.565 2.452 5.406 0 722 1.609 5.599 8.540 44.537 613 900 2.599

122.547

145.671

Het Antoni van Leeuwenhoek beschikt over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij de Deutsche Bank N.V.Het betreft een niet door zakelijke zekerheid gedekt rekening-courant krediet van €35,9 miljoen waarvan €12,8 miljoen is opgenomen en een garantiefaciliteit van €0,1 miljoen. De rente bedraagt 1 maands euribor plus 115 basispunten op het werkkapitaal krediet en 1 maands euribor plus 110 basispunten op het investeringskrediet. Het Nederlands Kanker Instituut beschikt over de volgende kredietruimte bij de Deutsch Bank N.V.: Een niet door zakelijke zekerheid gedekt rekening-courantkrediet van €8,0 niljoen waarvan ultimo 2014 niets is opgenomen. De te betalen rente bedraagt 1 maands EURIBOR plus 90 basispunten. Over het niet gebruikte deel van het krediet wordt een bereidstellingsprovisie betaald van 2 basispunten. De daling van de overige kortlopende schulden (€23,12 miljoen) wordt met name veroorzaakt de een lagere schuld aan banken (€27,18 miljoen) en een hogere schuld aan crediteuren (€ 3,18 miljoen). Voorts stijgen de reserveringen voor vakantiegeld, vakantiedagen en de PLB uren. De overige nog te betalen kosten betreffen onder andere de nog te betalen kosten materieel, Kosten AMS regeling, kosten aios, reservering afschrijvingskosten. Het onderhanden werk op projecten is gestegen en wordt gesaldeerd met de activa post. Zie voor een nadere toelichting bijlage 1.7.1.

60


5.1.17 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA

Kosten oprichting x € 1000 Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Totaal x € 1000

2.830

2.830 0 0

2.830

2.830

943

0 0 943 0


0 0 0


0

0 0 0 0

943

-943


2.830 0 943

2.830 0 943


1.887

1.887



61


5.1.20 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.20.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014

Grond

Gebouwen

x € 1000

2.800

2.800

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

Installaties

x € 1000

Verbouwingen x € 1000

x € 1000

Subtotaal vergunning x € 1000

51.596

37.767

19.816

111.979

19.104

11.511

9.948

40.563

310.480 0 124.035

32.492

26.256

9.868

71.416

186.445

220

27.974 0 18.788 0

220 1.541

1.986

1.050

4.577


Totaal x € 1000

922 0


172

227

25

424

172 0

227 0

25 0

424 0

10.438 0 10.438 0

0

-1.321

-1.986

-1.050

-4.357

8.264


2.800 0 0

51.644 0 20.473

37.540 0 13.270

19.791 0 10.973

111.775 0 44.716

328.016 -922 132.385


2.800

31.171

24.270

8.818

67.059

194.709


0,0%

2-5%

5-6,7-10%

5,0%


62


5.1.20 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.20.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Trekkings rechten

Instandhouding

Onderhanden Projecten

x € 1000

x € 1000

x € 1000

6.126

5.254

922

4.392

3.264

12.302 0 7.656

1.734

1.990

922

4.646

219

796

796

413

632


Subtotaal meldingsplichtige activa x € 1000

922

922

2.113

280

2.113 0

280 0

0

-219

383

-922

2.393 0 0 -758


4.013 0 2.498

5.770 0 3.397

922 -922 0

10.705 -922 5.895


1.515

2.373

0

3.888


5,0%

5-10%

0,0%


2.393

63


5.1.20 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.20.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris x € 1000

Automatisering x € 1000

Subtotaal WMG x € 1000


64.932 0 40.381

12.791 0 6.619

77.723 0 47.000


24.551

6.172

30.723

8.134 0 5.895

2.960 0 2.861

11.094 0 8.756

0 0 0

0 0 0

0 0 0


6.164 0 6.164 0

1.457 0 1.457 0

7.621 0 7.621 0


2.239

99

2.338


66.902 0 40.112

14.294 0 8.023

81.196 0 48.135


26.790

6.271

33.061


10,0%

20,0%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

64


5.1.20 Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa Research en overige materiële activa van het ziekenhuis Nieuwbouw gebouwen x € 1000

Lab NKI gebouwen x € 1000

Verbouwingen/ renovaties x € 1000

Gebouw


4.132 0 1.155

11.168 0 7.816

43.732 0 13.724

32.432 0 4.318

7.009 0 0

2.616 0 990

1.059 0 534

6.328 0 279

108.476 0 28.816


2.977

3.352

30.008

28.114

7.009

1.626

525

6.049

79.660

0 0 112

0 0 223

0 0 2.599

479 0 1.459

15.270 0 0

0 0 131

115 0 41

0 0 258

15.864 0 4.823


0 0 0

0 0 0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-112

-223

-2.599

-980

15.270

-131

74

-258

11.041


4.132 0 1.267

11.168 0 8.039

43.732 0 16.323

32.911 0 5.777

22.279 0 0

2.616 0 1.121

1.174 0 575

6.328 0 537

124.340 0 33.639


2.865

3.129

27.409

27.134

22.279

1.495

599

5.791

90.701


2,5%

2,0%

5,0%

3,3/5/10%

0,0%

5%

10%

3,33/10%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen


x € 1000

Onderhanden Auditorium projecten x € 1000 x € 1000

Vaste activa zkhs x € 1000

Spaarne gebouwen Subtotaal nieuw niet WTZi/WMG x € 1000 x € 1000

65


BIJLAGE 5.1.22 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 (enkelvoudig)

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

x € 1000 Deutsche Bank Deutsche Bank BNG INGBank BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG ASN Bank BNG Deutsche Bank Totaal

13-jan-93 16-dec-93 25-nov-99 14-feb-96 17-mrt-97 16-aug-05 16-aug-05 16-aug-05 16-aug-05 21-sep-05 21-sep-05 21-dec-05 27-mrt-08 13-aug-05 21-apr-08 10-jul-11 3-aug-11 31-dec-13 3-sep-14

1.271 1.634 1.361 1.276 1.851 10.500 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 2.723 637 650 2.557 25.000 7.500 20.000 20.000 146.960

20 20 15 18 17 10 10 20 20 40 40 10 10 10 10 18 18 10 7

roll-over roll-over roll-over vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast vast

Werkelijke rente


%

x € 1000

2,26% 4,01% 3,02% 6,58% 6,08% 2,07% 3,02% 3,43% 3,47% 3,562% 3,496% 3,47% 4,50% 4,99% 4,44% 3,86% 3,80% 3,325% 3,68%

64 81 68 71 109 1.838 1.750 5.875 5.875 8.000 8.000 545 306 348 1.226 22.223 6.666 20.000 0 83.045

Nieuwe leningen in 2014

Aflossing in 2014


Restschuld over 5 jaar

x € 1000

x € 1000

x € 1000

x € 1000

20.000 20.000

64 81 68 71 109 1.050 1.000 500 500 250 250 272 67 67 268 1.389 417 2.000 250 8.673

0 0 0 0 0 788 750 5.375 5.375 7.750 7.750 273 239 281 958 20.834 6.249 18.000 19.750 94.372

0 0 0 0 0 0 0 2.875 2.875 6.500 6.500 0 0 0 0 13.889 4.164 8.000 14.750 59.553

Resterende looptijd in jaren eind 2014

Aflossings- Aflossing wijze 2015

Gestelde zekerheden

x € 1000 0 0 0 0 0 1 1 11 11 31 31 1 4 4 4 15 15 9 6

lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair annuiteit annuiteit annuiteit lineair lineair lineair lineair

0 0 0 0 0 788 750 500 500 250 250 273 69 70 280 1.389 417 2.000 1.000 8.536

WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ Hypotheek Hypotheek Hypotheek WFZ WFZ Hypotheek Hypotheek

66


5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.23.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 1 Antoni van Leeuwenhoek

2014 x € 1000

2013 x € 1000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC-zorgproducten A- en B-segment) Omzet DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

27.594 4.587

34.514 4.997

116.761 30.832 0

99.912 28.087 13.041

5.816 10.510

5.588 5.576

Som der bedrijfsopbrengsten

196.100

191.715

Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

100.441 13.050 73.657

91.267 18.721 60.604


187.148

170.592

8.952

21.123

-2.495

-2.581

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Resultaat deelneming

6.457 501

18.542

RESULTAAT BOEKJAAR

6.958

18.542

2014 x € 1000

2013 x € 1000

6.958 0

8.767 9.775

6.958

18.542

BEDRIJFSLASTEN:

BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

RESULTAATBESTEMMING

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve innovatieve projecten

67


5.1.23.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING SEGMENT 2 Nederlands Kanker Instituut 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Subsidie Ministerie van VWS Projecten en overige bedrijfsopbrengsten Overige bedijfsopbrengsten

31.938 43.889 4.096

30.716 42.163 2.998

Som der bedrijfsopbrengsten

79.923

75.877

Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

48.289 5.615 25.327

47.027 4.036 23.931


79.231

74.994

692

883

-168

-17

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

524

866

RESULTAAT BOEKJAAR

524

866

2014 x € 1000

2013 x € 1000

524

866

524

866

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Egalisatierekening Exploitatieresultaten

68


5.1.23.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014 x € 1000

2013 x € 1000

6.958 524

18.542 866

7.482

19.408

7.482

19.408

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig): SEGMENT 1 Antoni van Leeuwenhoek SEGMENT 2 Nederlands Kanker Instituut

Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening

69


5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING Voor zover posten uit de enkelvoudige resultatenrekening niet afwijken van de geconsolideerde resultatenrekening zijn deze hierna niet nader toegelicht en wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening. BATEN 16. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten oude jaren (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

0 27.594

7.798 26.716

Totaal

27.594

34.514

De berekening oude jaren heeft betrekking op het wettelijk budget 2011. Dit betrof een incidentele ontvangst door de toekenning van de hoofd-hals oncologie van 2011. Het bedrag beschikbaarheidsbijdragen medische specialistische zorg vaste segment dient ter dekking van de top referente zorg en onderzoek. 17. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC-zorgproducten A- en B-segment) 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.678 2.909

1.831 3.166

Totaal

4.587

4.997

2014 x € 1000

2013 x € 1000

Gefactureerde omzet DBC-zorgproducten B-segment Mutatie nog te factureren omzet DBC zorgproducten B-segment Mutatie onderhanden werk DBC-zorgproducten B-segment

139.265 -22.684 180

101.819 -2.192 285

Totaal

116.761

99.912

18. Omzet DBC-zorgproducten B-segment

70


5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 19. Omzet DBC-zorgproducten A-segment 2014 x € 1000

2013 x € 1000

53.110 -22.278 0

12.970 15.056 61

30.832

28.087

2014 x € 1000

2013 x € 1000

Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg

0

13.041

Totaal

0

13.041

Gefactureerde omzet DBC -zorgproducten A-segment Mutatienog te factureren omzet DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden werk DBC-zorgproducten A-segment Totaal

20. Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds

Dit betrof in 2013 een incidentele opbrengst uit hoofde van de transitieregeling. Zie ook de toelichting in de geconsolideerde balans onder punt 6. 2014 x € 1000

2013 x € 1000

17.347 14.591 900 493 159 4.264

17.261 13.455 1.146 0 219 4.223

37.754

36.304

21. Subsidies Subsidie Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport Susidie KWF Kankerbestrijding Subsidie Fonds Ziekenhuis Opleiding Susidie kwaliteitsimpuls Personeel Ziekenhuiszorg Subsidie opleiding Advanced Nurs Practitioner en Physician Assistant Susidie Opleidingsfonds Arts In Opleiding tot Specialist

De stijging van de subsidie is met name veroorzaakt door de subsidie kwaliteitsimpuls. De subsidieregeling kwaliteitsimpuls personeel ziekenhuiszorg is bedoeld voor: - de inrichting van interne en externe opleidingen voor personeel; - studiebegeleiding van medewerkers in opleiding; - de vervanging van medewerkers in opleiding; - het gebruik van specifieke opleidingsfaciliteiten. De subsidieregeling kwaliteitsimpuls personeel ziekenhuiszorg geldt voor 4 jaar, van 2014-2017.

71


5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 22. Overige bedrijfsopbrengsten

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom): Opbrengsten 2e -4e geldstroom Klinische studies Overige projectinkomsten

2014 x € 1000

2013 x € 1000

34.821 4.518 4.551

36.013 3.489 2.661

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Overige opbrengsten AVL 6.292 Overige opbrengsten NKI 4.095 Doorberekende personeelskosten 4.217 Totaal

58.494

1.766 2.998 3.810 50.737

Ten opzichte van 2013 zijn opbrengsten van de tweede geldstroom gestegen met €1,34 miljoen, welke vooral wordt veroorzaakt door een mutatie in het onderhanden werk (€ 8,91 miljoen). De ontvangsten zijn ten opzichte van 2013 gedaald met €7,57 miljoen door lagere voorfinanciering. Het aantal projecten is met 24 gestegen tot 255 projecten. Ten opzichte van 2013 zijn de opbrengsten voor de derde geldstroom en de derde geldtroom KWF nagenoeg gelijk gebleven. Het aantal projecten is wel gestegen met respectievelijk 22 en 15 KWF projecten tot 113 derde geldstroom en 123 KWF projecten. De opbrengsten in de vierde geldstroom zijn ten opzichte van 2013 gedaald met €2,37 miljoen. Deze daling wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door het aflopen van CTMM projecten (€ 1,13 miljoen) en een mutatie in het onderhandenwerk. Het aantal projecten is met 9 gestegen tot 97 projecten. De stijging van €1,03 miljoen bij de klinische studies wordt veroorzaakt door hogere contractuele prijzen voor werkzaamheden door toename van het aantal klinische studies. Het aantal is met 43 gestegen tot 237 studies. De opbrengsten van de intern gefinancierde projecten zijn met € 0,9 miljoen gedaald. Deze mutatie wordt veroorzaakt door de mutatie in het onderhanden werk. Het aantal intern gefinancierde projecten is met 5 gedaald tot 80 projecten. De toename van de overige projectinkomsten wordt veroorzaakt door het afsluiten van projecten. Het resultaat van de projecten wordt bij de bestemmingsgelden verantwoord, waaruit onder andere intern gefinancierde projecten uit gefinancierd worden. De projectsubsidie bestaat uit de volgende onderdelen. Tweede geldstroom: Projecten gefinancierd door de overheid zowel binnen- als buitenland of daaraan gelieerde instellingen zoals, NWO, ZonMw, NIH, Universiteiten en de EU (EU wordt ook wel eens tot de derde geldstroom gerekend). Derde geldstroom: Projecten gefinancierd door stichtingen en charitatieve instellingen (collectebus instellingen) zowel binnen- als buitenlandse, evenals KWF. Vierde geldstroom: Projecten gefinancierd door binnen- en buitenlandse industrieën en bedrijven. De hogere overige opbrengsten AVL worden veroorzaakt door de opbrengst van medicijnen (€ 4,97 miljoen) aan onder andere het Slotervaart Ziekenhuis en iets lagere overige opbrengst. De overige opbrengsten NKI stijgen door de bijdrage van SFN voor de Benchfee (€0,35 miljoen) en de bijdrage voor de afschrijvingskosten (€0,75 miljoen). De doorberekende personeelskosten stijgen door een hogere doorbelasting van de personele kosten met €0,33 en een afdrachtvermindering OIO van €0,14 miljoen.

72


5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 23. Personeelskosten 2014 x € 1000

2013 x € 1000

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten

112.510 14.035 10.782 6.130

105.413 12.832 9.743 5.705

Subtotaal Personeel niet in loondienst

143.457 5.273

133.693 4.601

Totaal personeelskosten

148.730

138.294

830 252 766 257

803 249 739 196

2.105

1.987

8

0

2014 x € 1000

2013 x € 1000

- immateriële vaste activa - materiële vaste activa

943 18.788

0 22.757

Totaal afschrijvingen Vrijval gelden a Fonds perdu Totale afschrijvingslast

19.731 -1.066 18.665

22757 0 22.757

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Kliniek Radiotherapie Research Overig Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

25. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

327.094 132.385

73


5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 27. Overige bedrijfskosten 2014 x € 1000

2013 x € 1000

5.586 12.478 72.531

5.143 16.529 56.901

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

2.854 898 1.249 327 5.328

2.652 1.118 1.445 531 5.746

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

384 2.676

76 140

98.983

84.535

2014 x € 1000

2013 x € 1000

412 280 692

101 292 393

Rentelasten Subtotaal financiele lasten

-3.355 -3.355

-2.991 -2.991

Totaal financiele baten en lasten

-2.663

-2.598

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten Zie voor nadere toelichting punt 27 van de geconsolideerde resultatenrekening.

28. Financiële Baten en Lasten

Rentebaten Overige opbrengsten financiele vaste activa en effecten Subtotaal financiele baten

74


5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. T. de Swaan

20-mei-15

W.G. J.H.J. Hoeijmakers

W.G. E.H. Swaab

20-mei-15

W.G. L.J. Hijmans v.d. Berg 20 mei 2015

W.G. G.H. Blijham

20-mei-15

W.G. R. Medema

20-mei-15

W.G. M.J. van Mourik

20-mei-15

W.G. W.H. van Harten

20-mei-15

W.G. M.L. Smeets

20-mei-15

W.G. E.E. Voest

20-mei-15

20-mei-15

75


5.2 OVERIGE GEGEVENS


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 21 april 2015. De raad van toezicht van de Stichting het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering 20mei 2015. 5.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum De compensatie loonsverhoging (0,5%) welke in juli 2015 wordt uitbetaald als compensatie voor de gemiste salarisstijging 2014 is niet in de jaarrekening verwerkt. 5.2.4 Nevenvestigingen Stichting het Nederlands Kanker Instituut - Antnoni van Leeuwenhoek heeft geen nevenvestigingen. 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

76


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Enige kwantitatieve gegevens van het Antoni van Leeuwenhoek en de van Leeuwenhoek kliniek voor speciale behandelingen Aantal verpleegdagen

Normale verpleegdagen IC - dagen

Realisatie 2014

Realisatie 2013

44.363 2.218 46.581

42.300 2.100 44.400

Realisatie 2014

Realisatie 2013

14.203 8.809

13.335 8.051

Aantal dagbehandelingen

Totaal aantal dagverplegingen Waarvan cytostatica

Opgenomen patiënten

Medische Oncologische Disciplines: Interne geneeskunde Longziekten Gastro-enterologie Neurologie Pijnarts Totaal Heelkundig Oncologische Disciplines: Chirurgie Urologie Gynaecologie keel- neus- en oorheelkunde Plastische en reconstructieve chirurgie Totaal Kortdurende spoedopname Totaal generaal

Gemiddelde verpleegduur

Realisatie 2014

Realisatie 2013

Realisatie 2014

Realisatie 2013

2.551 686 161 25 25 3.448

2.472 615 211 22 19 3.339

5,4 5 6,2 7,9 7,4 5,4

5,2 5,2 6,2 7,5 10,8 5,3

1.803 1.032 446 738 304 4.323

1.807 995 459 678 279 4.218

7,3 5 7,7 7,1 3,6 6,5

7,1 5,2 6,4 6,7 4,2 6,3

6,0

5,9

361

494

8.132

8.051

77

Aantal polikliniekbezoeken Realisatie Realisatie Realisatie 2014 2014 2014 Totaal med. Spec. verpl. Spec. Medische Oncologische Disciplines: Interne geneeskunde Longziekten Gastro-enterologie Neurologie Pijnarts Totaal

24.072 5.401 4.178 1.934 3.564

Realisatie 2013 totaal*

39.149

7.200 1.440 147 59 193 9.039

31.272 6.841 4.325 1.993 3.757 48.188

28.457 5.462 4.747 2.207 3.942 44.815

Heelkundig Oncologische Disciplines: Chirurgie Urologie Gynaecologie Keel- neus- en oorheelkunde Plastische en reconstructieve chirurgie Dermatologie Totaal

13.002 7.111 4.249 8.759 4.158 7.005 44.284

7.647 3.316 476 284 887 1.699 14.309

20.649 10.427 4.725 9.043 5.045 8.704 58.593

21.258 10.759 4.588 8.886 4.857 8.516 58.864

Totaal generaal

83.433

23.348

106.781

103.679

*in 2013 is er geen onderscheid in registratie medisch specialist en verpleegkundig specialist. Enige kwantitatieve gegevens van het Antoni van Leeuwenhoek

Aantal verpleegdagen

Normale verpleegdagen IC - dagen

Realisatie 2014

Realisatie 2013

44.356 2.218 46.574

42.096 2.100 44.196

Realisatie 2014

Realisatie 2013

13.888 8.809

13.147 8.051

Aantal dagbehandelingen

Totaal aantal dagverplegingen Waarvan cytostatica

78

Opgenomen patiënten

Medische Oncologische Disciplines: Interne geneeskunde Longziekten Gastro-enterologie Neurologie Pijnarts Totaal Heelkundig Oncologische Disciplines: Chirurgie Urologie Gynaecologie keel- neus- en oorheelkunde Plastische en reconstructieve chirurgie Totaal Kortdurende spoedopname Totaal generaal

Gemiddelde verpleegduur

Realisatie 2014

Realisatie 2013

Realisatie 2014

Realisatie 2013

2.551 686 161 25 25 3.448

2.472 615 211 22 19 3.339

5,4 5 6,2 7,9 7,4 5,4

5,2 5,2 6,2 7,5 10,8 5,3

1.803 1.032 443 738 304 4.320

1.801 995 456 678 278 4.208

7,3 5 7,7 7,1 3,6 6,5

7,1 5,2 6,4 6,7 4,2 6,3

6,0

5,9

361

491

8.129

8.038

Aantal polikliniek bezoeken Realisatie Realisatie Realisatie 2014 2014 2014 Totaal med. Spec. verpl. Spec. Medische Oncologische Disciplines: Interne geneeskunde Longziekten Gastro-enterologie Neurologie Pijnarts Totaal

24.072 5.401 3.981 1.934 3.564

Realisatie 2013 totaal*

38.952

7.200 1.440 143 59 193 9.035

31.272 6.841 4.124 1.993 3.757 47.987

28.457 5.462 4.747 2.207 3.942 44.815

Heelkundig Oncologische Disciplines: Chirurgie Urologie Gynaecologie Keel- neus- en oorheelkunde Plastische en reconstructieve chirurgie Dermatologie Totaal

13.002 7.111 3.914 8.759 3.951 6.697 43.434

7.647 3.316 474 284 875 1.699 14.295

20.649 10.427 4.388 9.043 4.826 8.396 57.729

21.218 10.759 4.124 8.886 4.473 8.114 57.574

Totaal generaal

82.386

23.330

105.716

102.389 79

*in 2013 is er geen onderscheid in registratie medisch specialist en verpleegkundig specialist. Radiotherapie

DBC zorgproducten - equivalent A DBC zorgproducten - equivalent B

Realisatie 2014 4.179 221

Realisatie 2013 3.929 211

80

Stichting Het Nederlands Kanker Instituut - Antoni van Leeuwenhoek

Recommend Documents