Stichting Bewaarder BNP Paribas Beleggingsfondsen NL
te Amsterdam
Jaarrekening 2011
Inhoudsopgave
Blad
Voorwoord
3
Balans per 31 december 2011 Staat van baten en lasten over 2011 Toelichting
4 5 6
Overige gegevens
7
Overig Accountantsverklaring
8
Voorwoord Algemeen Stichting Bewaarder BNP Paribas Beleggingsfondsen NL is op 22 augustus 2008 opgericht als Stichting Bewaarder Fortis Beleggingsfondsen NL. Op 21 november 2011 heeft een statutenwijziging plaatsgevonden, waarbij de Stichting haar huidige naam heeft gekregen. De Stichting heeft ten doel het optreden als bewaarder voor beleggingsinstellingen als bedoeld in de Wet op het financieel toezicht en als zodanig activa bewaren en goederen waar de Beleggingsinstelling in belegt, administreren. Dit doet zij voor de Fondsen voor Gemene Rekening van BNP Paribas Investment Partners Funds (Nederland) N.V. Bestuur Het Bestuur wordt sinds 21 november 2011 gevormd door de heer J. van der Sluis en de heer mr. O.A. Rusticus, daarvoor was de heer J. van der Sluis samen met mevrouw K.A.C. Wirschell MBA via Stichting Bewaarbedrijf Guestos bestuurder van de Stichting. Administratie In 2011 is BNP Paribas Securities Services aangesteld als als administrateur voor de beleggingsinstellingen waarvoor de Stichting optreedt als bewaarder. Het Bestuur ziet de verdere ontwikkeling in de financiële wereld en de daaruit voortvloeiende rol voor de Stichting met vertrouwen tegemoet. Amsterdam, 26 april 2012
Het Bestuur J. van der Sluis mr. O.A. Rusticus
Balans* (na winstbestemming)
31-12-2011 EUR Activa Liquide middelen Bank Te ontvangen
112,500 12.376 __________ 124,876 =========
Passiva Eigen vermogen Stichtingsvermogen Te betalen
112,500 12.376 __________ 124,876 =========
* in het boekjaar 2010 had de Stichting geen eigen vermogen (er zijn derhalve geen vergelijkende cijfers beschikbaar).
Staat van baten en lasten*
31-12-2011 EUR Opbrengsten
10.400
31-12-2010 EUR -
Kosten
10.400 __________
__________
Resultaat
=========
=========
* in het boekjaar 2011 is de Stichting voor het eerst gestart met haar activiteiten (er zijn derhalve geen vergelijkende cijfers beschikbaar).
Toelichting Algemeen De Stichting treedt op als bewaarder van de navolgende beleggingsfondsen: ABN Amro Beleggingsmodel Fondsen ABN Amro Beleggingsmodel Fonds 1 ABN Amro Beleggingsmodel Fonds 2 ABN Amro Beleggingsmodel Fonds 3 ABN Amro Beleggingsmodel Fonds 4 ABN Amro Beleggingsmodel Fonds 5 ABN Amro Beleggingsmodel Fonds 6 ABN AMRO Strategie Fondsen ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 2 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 3 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 4 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 5 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 6 BNP Paribas Best of World Garantie Fonds BNP Paribas Fund IV BNP Paribas Garantie Klik Fonds 80% BNP Paribas Rente Gigant Garantie Fonds BNP Paribas Rente Gigant Garantie Fonds II BNP Paribas Groen Fonds
Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar tenzij anders vermeld. Waarderingsgrondslagen Tenzij anders vermeld zijn de in jaarrekening opgenomen posten gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling De opbrengsten en kosten worden verantwoord in de periode waarop zij betrekking hebben. Toelichting op de balans De Stichting heeft een eigen vermogen van EUR 112,500. Hiermee wordt voldaan aan de vereisten met betrekking tot het minimum eigen vermogen zoals bedoeld in artikel 3:53 Wet op het financieel toezicht. Toelichting op staat van baten en lasten Als bewaarder van beleggingsinstellingen is de Stichting gerechtigd tot een bewaarvergoeding.
Overige gegevens Werkenemers Gedurende het boekjaar 2011 had de Stichting geen personeel in dienst. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan met een materiële invloed op het resultaat over 2011 en het vermogen per 31 december 2011.
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur van de Stichting Bewaarder BNP Paribas Beleggingsfondsen NL Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2011 van Stichting Bewaarder BNP Paribas Beleggingsfondsen NL te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de staat van baten en lasten over 2011 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, in overeenstemming met de grondslagen zoals opgenomen in de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Bewaarder BNP Paribas Beleggingsfondsen NL per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstemming met de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.
Amsterdam, 27 april 2012
Ernst & Young Accountants LLP
w.g. J.C.J. Preijde RA
