SR

Jaarrekening 2013

van

Centrum voor Internationale Erfgoedactiviteiten

te

Leiden

24 april 2014 14-497/SR

Inhoudsopgave

Pagina

Rapportage inzake de jaarrekening 1. 2. 3. 4.

Oprichting en doel Statutaire voorschriften Bestuur Activiteiten 2013

1 1 1 2

Jaarrekening A. B. C. D. E.

Balans Staat van baten en lasten Kasstroomoverzicht Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

Overige gegevens Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

Bijlage 1.

Specificatie project Afghanistan 2012-2014

Centrum voor Internationale Erfgoedactiviteiten - jaarrekening 2013 24 april 2014 - 14-497/SR

3 4 5 6 10

12

-1-

1. Oprichting en doel Stichting Centrum voor Internationale Erfgoedactiviteiten is opgericht op 4 oktober 2006 en is gevestigd aan de Steenstraat 1 te Leiden. De stichting heeft ten doel: het instellen van een centrum waar kennis en ervaring van activiteiten terzake van het gemeenschappelijke internationaal erfgoed worden verzameld. Het centrum zal informatie verschaffen en/of advies verlenen over dan wel begeleiding geven tot erfgoedactiviteiten aan allen die daarom verzoeken. Het centrum zal een actief informatiebeleid opzetten waardoor het draagvlak voor het behoud van het gemeenschappelijke erfgoed, zowel nationaal als internationaal, zal worden vergroot. Daarnaast zal de stichting het onderwijs, onderzoek en politieke discussie op het terrein van het gemeenschappelijke cultureel erfgoed bevorderen. De stichting kan ten bereiking van haar doel samenwerken met allerlei disciplines op het gebied van ruimtelijke ordening, wonen, toerisme en landschapsbeheer. Het doel dient zo ruim mogelijk uitgelegd te worden.

2. Statutaire voorschriften Volgens de statutaire voorschriften stelt het bestuur jaarlijks binnen zes maanden na afloop van het boekjaar de balans en staat van baten en lasten van de stichting op. De balans en de staat van baten en lasten worden eventueel onderzocht door een door het bestuur aangewezen registeraccountant, accountant-administratieconsulent dan wel een andere deskundige in de zin van artikel 2:393 BW. Deze deskundige brengt omtrent zijn onderzoek verslag uit aan het bestuur en geeft de uitslag van zijn onderzoek weer in een verklaring omtrent de getrouwheid van de stukken. In overeenstemming met de statuten valt het boekjaar samen met het kalenderjaar.

3. Bestuur Het bestuur van de stichting bestond per 31 december 2013 uit de volgende leden: - Huib van Everdingen, voorzitter - Pauline Kruseman, vicevoorzitter - Charles van Schelle, penningmeester - Frits van Dulm, secretaris - Willem Willems, algemeen lid - Koosje Spitz, algemeen lid - Albert van Nunen Karioen, algemeen lid Het bestuur van de stichting bestaat uit ten minste drie leden.


-2-

4. Activiteiten 2013 Het bestuurs- en activiteitenverslag ligt ter inzage ten kantore van de stichting.

Hoogachtend,

Charles van Schelle penningmeester


-3-

A. Balans

1.

2. 3.

31-12-2013

31-12-2012

€

€

Vaste activa - Materiële vaste activa - bedrijfsmiddelen

0

386

Totaal vaste activa

0

386

Vlottende activa - Vorderingen - Liquide middelen

92.516 144.392

126.309 158.347

Totaal vlottende activa

236.908

284.656

Totaal activa

236.908

285.042

Reserves - Algemene reserve - Bestemmingsreserve Ghana

26.988 2.550

42.677 8.725

Totaal eigen vermogen

29.538

51.402

Schulden op korte termijn

207.370

233.640

Totaal schulden

207.370

233.640

Totaal passiva

236.908

285.042

Eigen vermogen 4.

5.


-4-

B. Staat van baten en lasten

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Baten 6.

Projectbaten Overige baten Ontvangen rente

268.884 50 1.296

368.475 0 0

457.530 0 1.830

Totaal baten

270.230

368.475

459.360

Personeelslasten Overige beheerslasten Communicatie Onderzoek en documentatie Programmaontwikkeling Directe lasten programma's Bankkosten

128.785 23.408 3.005 2.164 5.186 128.374 1.172

150.088 28.600 1.200 2.000 0 233.475 0

234.701 41.262 4.667 6.404 13.061 172.687 689

Totaal lasten

292.094

415.363

473.471

Saldo

-21.864

-46.888

-14.111

Lasten 7. 8.

Bestemming saldo: Algemene reserve Bestemmingsreserve Ghana Bestemmingsreserve werkzaamheden 2012

-15.689 -6.175

-569 -5.342

0

-8.200

Totaal saldo

-21.864

-46.888


-14.111

-5-

C. Kasstroomoverzicht

2013 €

2012

€

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassing voor ontvangen/ betaalde interest Aanpassing voor afschrijving

-21.864

-14.111

-1.296 386

-1.830 1.219 -22.774

Veranderingen in werkkapitaal: - kortlopende vorderingen - kortlopende schulden

33.793 -26.270

-14.722 -52.351 9.575

7.523

-42.776

1.296

1.830

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-13.955

-55.668

Nettokasstroom

-13.955

-55.668

Beginstand geldmiddelen Mutatie geldmiddelen

158.347 -13.955

214.015 -55.668

Eindsaldo geldmiddelen

144.392

158.347

Veranderingen uit bedrijfsoperaties: - ontvangen/betaalde interest


-6-

D. Toelichting op de balans

Waarderingsgrondslagen voor de balans De jaarrekening is opgesteld op basis van geformuleerde waarderingsgrondslagen die betrekking hebben op de jaarrekening als geheel. De in de balans opgenomen activa en passiva zijn, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde opgenomen. Onder nominale waarde wordt verstaan het bedrag dat te zijner tijd bij afwikkeling van de desbetreffende post zal worden ontvangen of betaald. Bij het opstellen van de jaarrekening is de richtlijn 640 van de Raad voor de Jaarverslaggeving, te weten de richtlijn voor organisaties zonder winststreven, gevolgd.

1.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden geactiveerd en jaarlijks voor 33,33% afgeschreven. In het jaar van aanschaf wordt een volledig jaar afgeschreven. Alle materiële vaste activa zijn ingezet voor de bedrijfsvoering.

Boekwaarden per 1 januari 2013 Mutaties 2013: - investeringen - afschrijvingen Boekwaarden per 31 december 2013 Stand per 31 december 2013: - cumulatieve aanschafwaarden - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarden per 31 december 2013

AutomatiseringsKantoorapparatuur meubilair

Overige inventaris

Totaal

€

€

€

€ 386

0

0

386

0 -386

0 0

0 0

0 -386

0

0

0

0

20.077 -20.077

4.717 -4.717

4.786 -4.786

29.580 -29.580

0

0

0

0


-7-

2.

31-12-2013

31-12-2012

€

€

Vorderingen Nog te ontvangen subsidies Vooruitbetaalde bedragen Overige vorderingen

83.280 5.945 3.291

103.818 3.388 19.103

Totaal vorderingen

92.516

126.309

ABN AMRO Bank N.V. spaarrekening ABN AMRO Bank N.V. rekening-courant

134.000 10.392

154.000 4.347

Totaal liquide middelen

144.392

158.347

Algemene reserve Bestemmingsreserve Ghana

26.988 2.550

42.677 8.725

Totaal eigen vermogen

29.538

51.402

Alle vorderingen worden als volwaardig beschouwd.

3.

Liquide middelen

Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar.

Eigen vermogen 4.

Reserves


-8-

31-12-2013

31-12-2012

€

€

- Algemene reserve Stand per 1 januari Aandeel verdeling resultaat boekjaar Stand per 31 december

42.677 -15.689

43.246 -569

26.988

42.677

De algemene reserve is beschikbaar voor toekomstige schommelingen in baten en lasten.

- Bestemmingsreserve Ghana Stand per 1 januari Aandeel verdeling resultaat boekjaar Stand per 31 december

8.725 -6.175

14.067 -5.342

2.550

8.725

In 2009 is een gift van Stichting forten en kastelen Ghana ontvangen die als bestemmingsreserve is gealloceerd. Deze reserve is in 2013 deels aangewend.

5.

Schulden op korte termijn Permanent werkvoorschot Ministerie van Buitenlandse Zaken inzake Afghanistan Crediteuren Te betalen loonheffing Te betalen vakantiegeld Vooruit ontvangen subsidies Overige schulden

175.000 17.524 4.490 3.856 0 6.500

175.000 15.476 10.222 5.981 13.283 13.678

Totaal schulden op korte termijn

207.370

233.640


-9-

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN

Huurcontract kantoorruimte De stichting heeft een huurovereenkomst voor kantoorruimte met de Stichting Rijksmuseum Volkenkunde te Leiden. De overeenkomst is ingegaan op 30 september 2008 voor een periode van drie jaar. Op 30 september 2011 is deze overeenkomst verlengd met een periode van drie jaar. In 2013 bedraagt de huurprijs € 13.372, te betalen in vier gelijke termijnen.

Printer/kopieermachine De stichting heeft een huurovereenkomst voor een printer/kopieermachine met de Stichting Rijksmuseum Volkenkunde te Leiden. De overeenkomst is ingegaan op 30 september 2008 voor een periode van drie jaar. De overeenkomst is voortgezet voor 60 maanden. In 2013 bedraagt de huurprijs € 1.012 inclusief btw, te betalen in vier gelijke termijnen.


-10-

E. Toelichting op de staat van baten en lasten

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

BATEN 6.

Projectbaten Afghanistan GCE PPP India New York University in Abu Dhabi Tanzania Aagtekerke Underwater Cultural Heritage in Mozambique Projecten afgesloten in 2012

211.654 2.480 10.254 24.187 10.000 10.000

281.400 3.075 16.000 25.000 10.000 0

271.864 82.559 10.914 0 0 0

0 309

33.000 0

0 92.193

Totaal projectbaten

268.884

368.475

457.530

128.785

150.088

234.701

LASTEN 7.

Personeelslasten

De personeelskosten 2013 betreffen de kosten van in totaal 7 werknemers, gemiddeld 2,08 fte vertegenwoordigend (exclusief stagiairs). In 2012 was het gemiddeld aantal fte 4,14. De gemiddelde kosten per fte van het formatiepersoneel bedragen in 2013 € 61.916.


-11-

8.

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Overige beheerslasten Huisvesting Bureaukosten Reiskosten ICT Afschrijvingen Verzekeringen Bestuurskosten Accountancy Representatiekosten

13.372 2.060 0 1.470 386 2.221 400 3.499 0

12.000 1.600 0 2.000 0 4.500 0 8.500 0

13.050 3.021 219 3.457 1.219 2.616 405 16.583 692

Totaal overige beheerslasten

23.408

28.600

41.262

Algemeen Afghanistan GCE PPP India New York University in Abu Dhabi Tanzania Aagtekerke Underwater Cultural Heritage in Mozambique Projecten afgesloten in 2012

21.444 211.654 2.480 11.694 25.406 9.438 9.978

46.888 281.400 3.075 16.000 25.000 10.000 0

29.499 271.864 82.559 10.914 0 0 0

0 0

33.000 0

0 78.635

Totaal

292.094

415.363

473.471

Kosten per project


-12-

Overige gegevens

Resultaatbestemming Van het saldo van baten en lasten van -/- € 21.864 is een bedrag van -/- € 15.689 gemuteerd op de algemene reserve en er is een bedrag van -/- € 6.175 gemuteerd op de bestemmingsreserve Ghana. De algemene reserve heeft ultimo 2013 een omvang van € 26.988.

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan na de balansdatum van 31 december 2013.

Controleverklaring Voor de tekst van de controleverklaring wordt verwezen naar de volgende pagina van de jaarrekening.


Bijlage 1

Specificatie project Afghanistan 2012-2014 Ministerie van Buitenlandse Zaken Contractnummer: DCO0092907

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

LASTEN Bagh-Jehan-Nama Palace Report of Deliverance on status & completion Completion BJN Palace for Museum purposes Photo exhibition as part of Cultural Centre Educational Program Garden exhibition Crafts and Handicrafts activities

0

180

10.950 0 8.200 4.700 0

0 0 0 0 0

Totaal Bagh-Jehan-Nama Palace

23.850

40.000

180

National Museum Exhibition Two books/brochures to accompany exhibitions Catalogue Children's book

20.864

48.599

0 0 0

0 0 0

Totaal National Museum

20.864

30.000


48.599

-2-

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Training and workshops Training skills and tools curating Training and workshops on maintenance and safety management

7.680

11.200

0

0

Totaal training and workshops

7.680

15.000

11.200

Project Cycle Management and Management plans Master plan next exhibition and new National Museum Assistance management plan Regional Museum BJN Assistance action plan community involvement BJN Totaal project Cycle Management and Management plans

7.981

0

0

0

0

0

7.981

10.000

0

Fundraising Capacity building in fundraising and PPP Capacity building Micro Credit at BJN Capacity building in networking

0 0 459

Totaal fundraising

459

0 0 0 8.000

0

Expert meetings Stakeholder meeting cultural governance Coordination meetings and evaluation Expert meeting Vienna - exchange program

0 1.709 0

Totaal expert meetings

1.709

0 6.926 0 20.000


6.926

-3-

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Overall organisational costs Office costs Insurances Security IT General operational costs and communication

20.924 -216 0 2.239

7.339 8.522 0 1.705

4.532

4.552

Totaal overall organisational costs

27.479

25.000

22.118

Overall travel and accommodation expenses Travel expenses abroad Travel expenses Accommodation and food

6.730 791 1.826

Totaal overall travel and accommodation expenses

9.347

13.886 4.156 10.938

25.000

28.980

Overall coordination costs Supervision Consultancy and management Project assistance Accountancy Totaal overall coordination costs

Contingencies (5%)

Totaal lasten

28.204 39.433 40.470 4.153

37.637 50.168 54.643 9.901

112.260

95.000

152.349

25

13.400

1.512

211.654

281.400

271.864


-4-

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

BATEN Subsidie Overige baten

211.654 0

281.400 0

271.864 0

Totaal baten

211.654

281.400

271.864

0

0

0

SALDO, project loopt nog


SR

Recommend Documents