SKRIPSI ANALISIS PENENTUAN TINGKAT EFISIENSI BANK PERKREDITAN RAKYAT DI MEDAN
OLEH
DINDA HARRY GUNANTA 090501101
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2014
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK ANALISIS PENENTUAN TINGKAT EFISIENSI BANK PERKREDITAN RAKYAT DI MEDAN Rumusan masalah dalam penelitian ini adalah bagaimana penentuan tingkat efisiensi Bank Perkreditan Rakyat di Medan. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menjelaskan penentuan tingkat efisiensi Bank Perkreditan Rakyat di Medan. Dalam penelitian ini data yang digunakan adalah data sekunder. Data didapatkan melalui pengumpulan data dari Kantor Perwakilan Bank Indonesia Wilayah IX (Sumatera Utara & Aceh). Metode analisis yang digunakan adalah statistik deskriptif – komparatif dengan menggunakan analisis tabel. Penelitian ini menunjukkan bahwa seluruh Bank Perkreditan Rakyat yang berada di Medan tidak efisien dengan tingkat BOPO sebesar 100,290% lebih besar dari 95,92% sebagai indikator tingkat efisiensi. Selain itu terbukti bahwa pada tahun 2013 terjadi peningkatan kinerja Bank Perkreditan Rakyat yang berada di Medan sebesar 93,06% yang lebih kecil dibandingkan tahun – tahun sebelumnya. Sehingga pada tahun 2013 Bank Perkreditan Rakyat yang berada di Medan dinyatakan sudah efisien. Kata Kunci: Tingkat Efisiensi, BOPO.
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT ANALYTICAL DETERMINATION OF THE EFFICIENCY RATE OF RURAL BANKS IN MEDAN
The formulation of the problem is to know how the determination of the efficiency rate of Rural Banks in Medan. The objective of this research is to explain the determination of the efficiency rate of Rural Banks in Medan. Source of the data in this research is secondary data. The data were obtained through data collection from the Bank Indonesia’s Representative Region IX (North Sumatera & Aceh). The analytical method used in this research was statistic descriptive – comparative using table analysis. This research showed that all Rural Banks in Medan are not efficient with BOPO rate of 100,29%, bigger than 95,92% as an indicator of the efficiency rate. In addition it is evident that in 2013 there was an performance increasement of Rural Banks in Medan as big as 93,06%, smaller than the previous years. So that by the year 2013, all Rural Banks in Medan was declared to be efficient. Keywords: Efficiency Rate, BOPO.
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirabbil a’lamin tak terhingga Penulis ucapkan kehadirat Allah SWT atas segala kesempatan, karunia, dan hidayah-Nya yang sangat berarti, sehingga Penulis bisa menyelesaikan studi dengan skripsi yang berjudul “Analisis Penentuan Tingkat Efisiensi Bank Perkreditan Rakyat di Medan”. Dan juga shalawat berangkaikan salam kepada junjungan umat Nabi Besar Muhammad SAW yang sama-sama kita harapkan syafaatnya di hari akhir kelak. Dalam penulisan skripsi ini, Penulis banyak mendapat bantuan dari berbagai pihak, baik materi maupun nonmateri. Oleh karena itu, pada kesempatan ini Penulis ingin menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah meluangkan waktunya memberikan bantuan dan bimbingan, yaitu kepada: 1. Kedua orang tua Penulis yang tercinta, Ayahanda Sempurna Sembiring, S.H dan Ibunda Dra. Ria Djuariah Danu yang selalu memberikan kekuatan lahir dan batin kepada penulis dan tidak henti-hentinya mendorong serta memanjatkan do’a untuk keselamatan dan keberhasilan penulis. Serta aliran do’a restu yang diberikan takkan pernah terhenti kepada Penulis sepanjang hayat. 2. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec, Ac, Ak, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. 3. Bapak Wahyu Ario Pratomo, S.E, M.Ec, selaku Ketua Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
Universitas Sumatera Utara
Dan Bapak Drs. Syahrir Hakim Nasution, M.Si selaku Sekretaris Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. 4. Bapak Irsyad Lubis, S.E, M.Soc.Sc., Ph.D, selaku Ketua Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara, Dan Bapak Paidi Hidayat, SE, M.Si selaku Sekretaris Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Universitas Sumatera Utara. 5. Ibu Dra. Raina Linda Sari Lubis, M.Si selaku Dosen Pembimbing yang penuh keikhlasan, kesabaran menyisihkan waktu, tenaga, dan pikirannya untuk membimbing Penulis menyelesaikan skripsi dengan baik. 6. Bapak Syarif Fauzie, SE, M.Ak, Ak selaku Dosem Pembaca Penilai yang telah memberikan kritik dan saran yang sangat membangun bagi penulis. 7. Bapak Kasyful Mahalli, SE, M.Si selaku Dosen Penasehat Akademik. 8. Abang tercinta Prima Perdana Ersada Sembiring yang telah banyak memberikan dukungan baik dukungan moril maupun materiil. 9. Kepada Uwa saya Eddy Junaedi Danu yang telah banyak memberikan dukungan baik dukungan moril maupun materiil. 10. Seluruh dosen dan pegawai administrasi Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara, khususnya Departemen Ekonomi Pembangunan, yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan kemudahan kepada penulis selama mengikuti perkuliahan hingga selesainya skripsi ini.
Universitas Sumatera Utara
11. Kepada sahabat – sahabat penulis, Arep, Sigit, Sola, Gopal, Wan, Ipul, Randi, Emyl, Anggi, Dita, Della, Isma, Winda, Syelli khususnya Rizky, Miftah, Andy dan Anis yang telah memberi dukungan kepada penulis. Penulis menyadari bahwa isi skripsi ini sangat jauh dari kata sempurna. Oleh sebab itu, Penulis dengan segala keterbatasannya sangat mengharapkan saran yang konstruktif, sehingga karya lain dari Penulis di masa yang akan datang jauh lebih baik. Semoga Allah SWT membalas segala kebaikan dan pengorbanan yang telah diberikan kepada Penulis. Akhirul kalam, semoga skripsi ini bermanfaat bagi para pembaca sekalian, terutama bagi Penulis.
Medan, Juli 2014 Penulis,
Dinda Harry Gunanta Sembiring NIM. 090501101
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman ABSTRAK .............................................................................................................. i ABSTRACT ........................................................................................................... ii KATA PENGANTAR…………………………………………………………...iii DAFTAR ISI ......................................................................................................... vi DAFTAR TABEL .............................................................................................. viii DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ ix DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................... x BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ................................................................... 1 1.2 Perumusan Masalah .......................................................................... 5 1.3 Tujuan Penelitian .............................................................................. 5 1.4 Manfaat Penelitian ............................................................................ 6 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Landasan Teori ................................................................................ 7 2.1.1 Pengertian Bank............................................................................... 7 2.1.2 Fungsi dan Manfaat Bank ................................................................ 8 2.1.3 Jenis Bank...................................................................................... 11 2.1.3.1 Bank Sentral .................................................................... 11 2.1.3.2 Bank Umum .................................................................... 12 2.1.3.3 Bank Perkreditan Rakyat ................................................. 12 2.1.4 Bank Perkreditan Rakyat (BPR) .................................................... 12 2.1.4.1 Sejarah BPR .................................................................... 12 2.1.4.2 Pengertian BPR ............................................................... 14 2.1.4.3 Asas, Fungsi, Tujuan, dan Sasaran BPR ......................... 14 2.1.4.4 Kegiatan Usaha BPR ....................................................... 15 2.1.4.5 Perijinan BPR .................................................................. 16 2.1.4.6 Alokasi Kredit BPR ......................................................... 17 2.1.5 Laporan Keuangan BPR ................................................................ 18 2.1.6 Tingkat Kesehatan Bank................................................................ 23 2.1.6.1 Pengertian dan Pentingnya Tingkat Kesehatan Bank ................................................................................ 23 2.1.6.2 Tata Cara Penilaian Tingkat Kesehatan BPR .................. 24 2.1.7 Tingkat Efisiensi ............................................................................ 25 2.1.7.1 Pengertian Efisiensi ......................................................... 25 2.1.7.2 Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) ....................................................... 27 2.2 Penelitian Terdahulu ...................................................................... 29 2.3 Kerangka Konseptual .................................................................... 30
Universitas Sumatera Utara
2.4
Hipotesis ........................................................................................ 31
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian .............................................................................. 32 3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ....................................................... 32 3.3 Batasan Operasional ...................................................................... 32 3.4 Definisi Operasional Variabel ....................................................... 33 3.5 Skala Pengukuran Variabel ........................................................... 33 3.6 Populasi dan Sampel Penelitian..................................................... 34 3.6.1 Populasi ......................................................................................... 34 3.6.2 Sampel ........................................................................................... 34 3.7 Jenis dan Sumber Data .................................................................. 34 3.8 Metode Pengumpulan Data ........................................................... 35 3.9 Teknik Analisis .............................................................................. 35 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Sejarah Singkat Bank Perkreditan Rakyat ..................................... 37 4.2 Deskripsi Objek Penelitian ............................................................ 39 4.3 Perhitungan Tingkat Efisiensi dengan Menggunakan Metode BOPO ............................................................................... 41 4.3.1 Rata-rata, Tertinggi dan Terendah BOPO tahun 2010-2013 ...................................................................................... 41 4.3.1.1 Rata-rataBOPO Tahun 2010-2013 ............................................................ 41 4.3.1.2 Nilai Tingkat Efisiensi Tertinggi dan Terendah Tahun 2010-2013 ........................................... 42 4.3.2 Tingkat Efisiensi Tahun 2010 ....................................................... 42 4.3.3 Tingkat Efisiensi Tahun 2011 ....................................................... 43 4.3.4 Tingkat Efisiensi Tahun 2012 ....................................................... 44 4.3.5 Tingkat Efisiensi Tahun 2013 ....................................................... 45 4.4 Perbandingan Tingkat Efisiensi ..................................................... 45 4.4.1 Perbandingan Tingkat Efisiensi Tahun 2010 Dengan Tahun 2011 ...................................................................... 45 4.4.2 Perbandingan Tingkat Efisiensi Tahun 2011 Dengan Tahun 2012 ...................................................................... 46 4.4.3 Perbandingan Tingkat Efisiensi Tahun 2012 Dengan Tahun 2013 ...................................................................... 46 BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ................................................................................... 47 5.2 Saran.............................................................................................. 47
DAFTAR PUSTAKA .......................................................................................... 49 LAMPIRAN ......................................................................................................... 51
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No Tabel 2.1 Tabel 2.2 Tabel 2.3 Tabel 3.1 Tabel 3.2 Tabel 3.3 Tabel 4.1 Tabel 4.2 Tabel 4.3 Tabel 4.4 Tabel 4.5 Tabel 4.6 Tabel 4.7
Judul
Halaman
Faktor Penilaian dan Bobotnya dalam Penilaian Kesehatan Bank ..............................................................................25 Klasifikasi Tingkat BOPO menurut BI ..........................................28 Penelitian Terdahulu .......................................................................29 Waktu Penelitian ............................................................................33 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .............................34 Klasifikasi Tingkat BOPO menurut BI ..........................................34 Daftar Bank Perkreditan Rakyat di Medan ....................................39 BOPO BPR Wilayah Kota Medan .................................................40 Rata-rata Tertinggi dan Terendah ...................................................41 Tingkat Efisiensi Tahun 2010 ........................................................42 Tingkat Efisiensi Tahun 2011 ........................................................43 Tingkat Efisiensi Tahun 2012 ........................................................44 Tingkat Efisiensi Tahun 2013 ........................................................45
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR No Gambar 2.1
Judul
Halaman
Kerangka Konseptual .....................................................................31
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No Lampiran 1 Lampiran 2 Lampiran 3 Lampiran 4 Lampiran 5 Lampiran 6
Judul
Halaman
BOPO Bank Perkreditan Rakyat yang Terdaftar di Bank Indonesia Wilayah Medan Periode 2010-2013.....................51 BOPO Bank Perkreditan Rakyat yang Terdaftar di Bank Indonesia Wilayah Medan Periode 2010 ..............................52 BOPO Bank Perkreditan Rakyat yang Terdaftar di Bank Indonesia Wilayah Medan Periode 2011 ..............................53 BOPO Bank Perkreditan Rakyat yang Terdaftar di Bank Indonesia Wilayah Medan Periode 2012 ..............................53 BOPO Bank Perkreditan Rakyat yang Terdaftar di Bank Indonesia Wilayah Meda Periode 2013 ...............................54 Surat Balasan Riset Bank Indonesia ..............................................55
Universitas Sumatera Utara
