Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi KFT. Állampuszta
Kiegészítő melléklet a 2015. évi éves beszámolóhoz
Állampuszta, 2016. március 29.
Schneider Gyula ügyvezető igazgató
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
ÁLTALÁNOS RÉSZ ................................................................................................... 2 A) 1. 2.
A VÁLLALKOZÁS ÉS A SZÁMVITELI POLITIKA ........................................................................... 2 A vállalkozás bemutatása ....................................................................................................................... 2 A számviteli politika bemutatása ........................................................................................................... 7
SPECIFIKUS RÉSZ ................................................................................................. 10 B) SZÁMSZAKI ÉRTÉKELÉS A VÁLLALKOZÁS VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETÉRŐL, A LIKVIDITÁSRÓL, A FIZETŐKÉPESSÉGRŐL ....................................................... 10 C)
MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ............................................................................ 10 1. Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének valamint halmozott értékcsökkenésének alakulása.......................................................................................................................................................... 10 2. Tárgyévben elszámolt értékcsökkenés ................................................................................................ 11 3. Az értékhelyesbítések bemutatása ....................................................................................................... 12 4. Lízingelt eszközök – a tárgyévben pénzügyi lízing keretében üzemeltetett eszközök lízingfeltételeinek bemutatása ....................................................................................................................... 12 5. Befektetések – tulajdoni hányadok, szavazati arányok bemutatása ................................................ 12 6. Készletek alakulása ............................................................................................................................... 13 7. Követelések – külön kiemelve az elszámolt értékvesztést .................................................................. 13 8. Értékpapírok ......................................................................................................................................... 14 9. Saját tőke ............................................................................................................................................... 14 10. Céltartalékok ......................................................................................................................................... 15 11. Kötelezettségek ..................................................................................................................................... 15 12. Aktív és passzív időbeli elhatárolások alakulása, tartalma............................................................... 16 13. Értékvesztések.........................................................................................................................................14
D)
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK.............................................. 19 1. A rendszeres tevékenység értékesítésének nettó árbevétele az értékesítés főbb irányai szerint .... 19 2. Egyéb bevételek ..................................................................................................................................... 19 3. Költségek költségnemenkénti bontása, alakulása; a kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése ................................................................................................................................. 20 4. Kutatás, kísérleti fejlesztés bemutatása .............................................................................................. 21 5. Egyéb ráfordítások – főbb csoportjai, azok alakulása ....................................................................... 21 6. Pénzügyi műveletek eredményében főbb szerepet játszó tényezők, azok alakulása ....................... 21 7. A rendkívüli eredmény – főbb szerepet játszó tényezők, azok alakulása ........................................ 22 8. Adózás – a társasági adó alapjának levezetése ................................................................................... 22 9. Módosítások .......................................................................................................................................... 22
TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ............................................................................................. 22 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Részesedési viszonyban álló vállalkozások adatai .............................................................................. 22 Kötelezettségvállalások......................................................................................................................... 22 Mérlegen kívüli tételek ......................................................................................................................... 22 Üzletvezetés, igazgatóság, felügyelőbizottság ..................................................................................... 23 Bér- és létszámadatok ........................................................................................................................... 23 Egyéb adatok ......................................................................................................................................... 24 Cash-flow kimutatás ............................................................................................................................. 24
1
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
ÁLTALÁNOS RÉSZ A) VÁLLALKOZÁS ÉS A SZÁMVITELI POLITIKA 1. A vállalkozás bemutatása A társaság megnevezése:
Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Kft. Állampusztai Kft.
A társaság székhelye:
6327. Állampuszta
A társaság fióktelepe:
-
Adószáma:
11033884-2-51
KSH száma:
11033884 0111 113 03
Cégjegyzékszáma:
03-09-102802
Honlapcím:
www.allampusztaikft.hu
Az Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Kft. egyszemélyes korlátolt felelősségű társaság. Tulajdonosa a Magyar Állam. A társaságot 1994. január 1.-én a Magyar Köztársaság Igazságügyi Minisztériuma alapította határozatlan időre. Alapítása átalakulással az 1992. évi LIII. törvény alapján történt. Az Állampusztai Kft. az Állampusztai Célgazdaság általános jogutódja. Tulajdonosi döntés alapján 2002-ben kivált a Nagyfai Kft. és ekkor alakult ki az Állampusztai Kft jelenlegi szerkezete. Kiváláskor az Állampusztai Kft. törzstőkéje 725.000.000 Ft-ban került megállapításra. A társaság alapításkor meghatározott feladata az elítéltek foglalkoztatása. A 2007. évi CVI. törvény hatálybalépésével változott a tulajdonosi képviselet, a tulajdonosi jogokat az MNV Zrt. gyakorolja. Vagyonkezelési szerződés alapján a Vagyonkezelő a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoksága, képviseli Csóti András bv. altábornagy, országos parancsnok. A Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnokság képviselője a Magyar Állam mint tulajdonos nevében, a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. alapítás során történő eljárásra vonatkozó 717/2014. (XII.11.) számú IG határozata alapján, a belügyminiszter jóváhagyásával 2015. január 1-jével 3 millió Ft törzstőkével megalapította a Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaságot egyszemélyes társaságként.
2
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Az MNV Zrt. 2014. december 17. napján kelt 717/2014. (XII. 17.) számú igazgatósági határozatában jóváhagyott és az Uralkodó Tag és az Ellenőrzött Társaságok legfőbb szerve között létrejött szerződés alapján a fogvatartottak kötelező foglalkoztatása mint állami feladat és a büntetés-végrehajtási szervezet ellátási kötelezettségének hatékonyabb végrehajtása céljából a Szerződő Felek elhatározták, hogy a Ptk. 3:49-61. §-ai alapján mindazon gazdasági társaságokkal, amelyek megfelelnek a Ptk. 3:49. § (1)-(2) bekezdéseiben foglalt feltételeknek, uralmi szerződést kívánnak kötni annak érdekében, hogy az így létrehozott elismert vállalatcsoportban (továbbiakban: Cégcsoport) a cégcsoport szintű irányítási eszközök segítségével biztosítsák a vállalatcsoport szintű gazdasági érdekek hatékony érvényre juttatását.
A Cégcsoport neve:
BV Holding
A Cégcsoport tagjai: Adorján-Tex Konfekcióipari és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király utca 26. Cégjegyzékszám: 03-09-126499 Adószám: 24654081-2-51 Rövidített cégnév: Adorján-Tex Kft.
Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6327 Állampuszta, 1. (Harta 0148/25. hrsz.) Cégjegyzékszám: 03-09-102802 Adószám: 11033884-2-51 Rövidített cégnév: Állampusztai Kft.
Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2471 Baracska, Annamajor 1. Cégjegyzékszám: 07-09-003060 Adószám: 11108944-2-51 Rövidített cégnév: Annamajori Kft.
"BUFA" Budapesti Faipari Termelő és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 1108 Budapest, Kozma u.13. Cégjegyzékszám: 01-09-269450 Adószám: 10898013-2-51 Rövidített cégnév: "BUFA" Kft.
3
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
DUNA PAPIR Termelő, Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2316 Tököl, Ráckevei út 6. Cégjegyzékszám: 13-09-067931 Adószám: 10897919-2-51 Rövidített cégnév: DUNA PAPÍR Kft.
DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2600 Vác, Barabás Miklós u. 1. Cégjegyzékszám: 13-09-067928 Adószám: 10897232-2-51 Rövidített cégnév: DUNA-MIX Kft.
Ipoly Cipőgyár Termelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2660 Balassagyarmat, Madách út 2. Cégjegyzékszám: 12-09-001968 Adószám: 11203362-2-51 Rövidített cégnév: Ipoly Cipőgyár Kft.
Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6724 Szeged, Cserzy Mihály u. 11. Cégjegyzékszám: 06-09-002808 Adószám: 11089940-2-51 Rövidített cégnév: Nagyfa-Alföld Kft.
NOSTRA Vegyesipari Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2629 Márianosztra, Pálosok tere 1. Cégjegyzékszám: 13-09-067926 Adószám: 10897658-2-51 Rövidített cégnév: NOSTRA Kft
Pálhalmai Agrospeciál Mezőgazdasági Termelő, Értékesítő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36.hrsz. Cégjegyzékszám: 07-09-003062 Adószám: 11109000-2-51 Rövidített cégnév: Pálhalmai Agrospeciál Kft.
4
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Sopronkőhidai Ipari és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 9407 Sopronkőhida, Pesti Barnabás út 25. Cégjegyzékszám: 08-09-003769 Adószám: 11130888-2-51 Rövidített cégnév: Sopronkőhidai Kft. Ellenőrzött Tagok
Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 1054 Budapest, Steindl Imre utca 10. Cégjegyzékszám: 01-09-200937 Adószám: 25120064-2-41 Rövidített cégnév: Bv. Holding Kft. Képviseli: Nagy László ügyvezető igazgató Uralkodó Tag
Az uralmi szerződés kelte:
2015. február 26.
A cégcsoport bejegyzésének dátuma: 2015. május
5
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Állampusztai Kft. alapító okiratában meghatározott tevékenységi körök közül ki kell emelni a mezőgazdasági termelést, ezen belül a szántóföldi növénytermesztést és az állattenyésztést. A mezőgazdasági tevékenység adta 2015-ben az éves árbevétel 80,9 %-át. A társaság jelenleg 9892 hektár területtel rendelkezik, ebből a szántóterület aránya 58,4 %. Állattenyésztés fő csoportjainak éves átlaglétszáma tárgyévben 1037 db mangalica, 1996 db juh, 15750 db pulyka, 21937 db broiler csirke, 84 db ló. A 2015-ös termelési évet az Állampusztai Kft. 139798 eFt adózott eredménnyel zárta, ami a tervezett eredményhez viszonyítva kedvezően alakult. Közepes termésmennyiség mellett, stagnáló árak jellemezték a szántóföldi termékek piacát. Az állattenyésztési árak a fő termékek esetében lényegesen nem változtak. Az értékesítés nettó árbevétele 1632564 eFt, a szántóföldi termőterület, a kereskedelmi tevékenység bővülése következtében 15,0 %-kal magasabb, mint 2014-ben. Az állattenyésztés fedezethiánya továbbra is számottevő, a felvásárlási ár az önköltség alatt maradt, amit a részleges támogatások, és a felvásárlási ár pozitív változása sem kompenzált. Annak ellenére, hogy év közben a pulyka ellenértékét rendszeresen megkaptuk, a baromfiágazat helyzete továbbra sem stabilizálódott. Az elítélt foglalkoztatás szempontjából jelentős ágazat fenntartásához, a növénytermesztésben keletkezett fedezet járult hozzá.
A bevétel főágazatonkénti megoszlása az elmúlt két évben eFt Megnevezés
2015. terv
Árbevétel 2014.
2015.
%
Szántóföldi növénytermesztés
946330
698570
881786
54,0
Állattenyésztés
420030
411576
435781
26,7
1200
17061
3973
0,2
220
140
83
.
249500
292186
310941
19,1
1617280
1419533
1632564
100,0
Erdőgazdálkodás Egyéb mg. tevékenység Alaptevékenységen kívüli tevékenység Összesen:
6
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
2. A számviteli politika bemutatása A Számviteli politika a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény által előírt beszámolási kötelezettség végrehajtásához szükséges módszerek és eljárások összessége, amely a BV Holding készített el, a Cégcsoport méretének, adottságainak, szabályozási környezetének, gazdálkodási rendszerének leginkább megfelelő rendszer kialakítását alapozza meg. A számviteli politika célja, hogy a Cégcsoportnál olyan számviteli információs rendszer funkcionáljon, amely elősegíti a Cégcsoport eredményes gazdálkodását, amelynek alapján a gazdálkodásról, a vagyoni helyzetről megbízható és valós összképet adó információt tartalmazó konszolidált éves beszámoló állítható össze, továbbá járuljon hozzá a döntéshozatalhoz szükséges információk biztosításához. A számviteli politika rendeltetése, hogy biztosítsa: − az Sztv. előírásainak érvényesítését, − a hiteles, és részeiben is minden piaci szereplő számára azonosan értelmezhető beszámoló elkészítését, − hogy a beszámoló információ tartalma alkalmas legyen a tulajdonos, és a Cégcsoporti, valamint az egyes tagok vezetői döntéseinek megalapozására. A Cégcsoport a számviteli politikájában írásban rögzíti: − azokat a számviteli elveket, értékelési módszereket, eljárásokat, melyeket a cég vezetése érvényesít az éves beszámoló elkészítése és bemutatása során, − azokat, a Cégcsoportra jellemző szabályokat, előírásokat, módszereket, amelyekkel meghatározza, hogy mit tekint a számviteli elszámolás, az értékelés szempontjából lényegesnek, jelentősnek, nem lényegesnek, nem jelentősnek, − a törvényben biztosított választási, minősítési lehetőségek közül melyeket, milyen feltételek fennállása esetén alkalmaz, és az alkalmazott gyakorlatot milyen okok miatt kell megváltoztatnia. A számviteli politika hatálya kiterjed a Cégcsoport valamennyi tagjára.
a) A beszámoló formája, tartalma Társaságunk a hatályos Számviteli törvény 9. §-a alapján éves beszámolót készít. A beszámolót a számviteli törvényben meghatározott szerkezetben az ott előírt tagolásban, az előírt tételeket a megadott sorrendben, bizonylatokkal alátámasztott, szabályszerűen vezetett kettős könyvvitel adatai alapján, világos és áttekinthető formában, magyar nyelven kell elkészíteni. A mérleg, az eredménykimutatás a számviteli törvény szerinti kötelező tagoláson túl, tovább nem részletezett, illetve összevonásokat nem tartalmazhat. Az éves beszámoló részét képező mérleget, eredménykimutatást és kiegészítő mellékletet a hely és a kelet feltüntetésével a vállalkozó képviseletére jogosult személy köteles aláírni.
7
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Társaságunk a beszámoló mérlegét a törvény 1. sz. melléklet „A” változata szerinti, eredménykimutatását a törvény 3. sz. melléklet (forgalmi költség eljárás) „A” változata szerinti tagolásban készíti el. Az Alapító információs igényeinek kielégítésére az eredménykimutatást a 2. sz. melléklet (összköltség eljárás) „A” változata szerinti tagolásban is elkészítjük. Az eredménykimutatás alátámasztására Társaságunk az elsődleges költséghely-költségviselő, másodlagos költségnem elszámolást alkalmazza. Társaságunk az Sztv. előírásainak (12. §) megfelelően könyvvezetési kötelezettségét a kettős könyvvitel rendszerében teljesíti. b) Üzleti év, a mérleg fordulónapja, a mérlegkészítés időpontja Üzleti év az az időtartam, amelyről a beszámolót kell készíteni. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja: az üzleti év utolsó naptári napja. A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év március hó 15. napja.
c) Értékcsökkenési leírás szabályai Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését az egyedi értékelés elve, a hasznos élettartam figyelembe vétele alapján meghatározott lineáris leírási kulcsokkal számítjuk. Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától a hasznos élettartam végéig, illetve kivezetéskor a kivezetés napjáig számolunk el. Az 100 eFt egyedi beszerzési, előállítási érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. d) Piaci értéken történő értékelés elveinek ismertetése Év közben az eszközökről mennyiségben és értékben analitikus nyilvántartást vezetünk. Tárgyi eszközök közül az ingatlanokat négy, a berendezéseket, járműveket kétévenként egyeztetjük a nyilvántartásokkal. Egyéb eszközöket évente tényleges leltár felvétellel alátámasztva vesszük számba. Immateriális javakat, tárgyi eszközöket egyedileg, beszerzési, előállítási értéken tartjuk nyilván. A mérlegbe amortizációval csökkentett nettó értéken kerülnek. Befektetett pénzügyi eszközöket értékvesztéssel csökkentett könyvszerinti értéken tartjuk nyilván. Vásárolt készleteket a főkönyvben anyagféleségenként csoportosítva, elkülönítve, FIFO elv alapján tartjuk nyilván és számoljuk el.
8
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Előző évek saját termelésű készleteit év közben szűkített, valamint szűkített élősúly önköltségen tartjuk nyilván és számoljuk el. Tárgyévi előállítású termékeket elszámoló áron hozamoljuk és használjuk fel. Saját termelésű termékek tényleges előállítási költségét év végén a termelési folyamat befejezésekor utókalkulációval állapítjuk meg és módosítjuk az elszámoló áron elszámolt készletértéket. Követeléseket egyeztetve, számla szerinti összegben tartjuk nyilván. Minősítésük a lejárati idő, valamint a behajthatóság szerint történik. Saját tőke könyvszerinti, ezen belül a jegyzett tőke a cégbíróságon bejegyzett értéken szerepel. Rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken szerepelnek. e) A társaság könyvvizsgálatával megbízott, beszámoló aláírására jogosult, könyvviteli feladatok irányításáért felelős személy. Társasági törvényben leírtak szerint a társaság választott könyvvizsgálót alkalmaz. A könyvvizsgáló neve, címe: EX ASSE Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi, Gazdasági Tanácsadó Zrt. 1027. Budapest, Fő utca 71. II./1. MKVK nyilvántartási száma: 000118 Képviselője: Fiedler Gábor Kamarai tag könyvvizsgáló MKVK tagsági száma: 000255 Az éves beszámoló aláírására jogosult, és a törvény által arra köteles személy: Schneider Gyula ügyvezető igazgató 7020. Dunaföldvár, Petőfi u. 18. A könyvviteli feladatok irányításáért felelős személy: Kriska József 6326. Harta, Templom u. 94. MKVK tagsági száma: 002186
Számviteli elvektől való eltérést, a mérleg és eredménykimutatás tudomásunk szerint nem tartalmaz.
9
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
SPECIFIKUS RÉSZ B) SZÁMSZAKI ÉRTÉKELÉS A VÁLLALKOZÁS VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETÉRŐL, A LIKVIDITÁSRÓL, ÉS A FIZETŐKÉPESSÉGRŐL A mutatók táblázatos formában a 1. számú mellékletben találhatók. A vagyoni, pénzügyi, likviditási helyzet az előző éveknek köszönhetően jó, kedvező képet mutat. A jövedelmezőség az előrejelzéseknek megfelelően romlott, de a tervhez viszonyítva kedvezően alakult.
C) MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének valamint halmozott értékcsökkenésének alakulása eFt Megnevezés
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
+ + -
+ + -
Alapítás átszervezés aktivált értéke
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Egyéb növekedés Értékesítés Selejtezés Egyéb csökkenés Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Terv szerinti écs. Terven felüli écs. Értékesítés miatt kiv. Selejtezés miatt kiv. Egyéb csökkenés Záró értékcsökkenés Záró nettó érték
10
Vagyoni értékű jogok
Szellemi termékek
Üzleti vagy cégérték
Immateriális javak összesen
11271 2032
1275
12546 2032
13303 1874 2425
1275 1275
14578 3149 2425
4299 9004
1275
5574 9004
Állampusztai KFT.
Megnevezés
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
+ + -
+ + -
Kiegészítő melléklet 2015.
Ingatlanok
Műszaki berendezések gépek, járművek
1401641 Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés 94605 Egyéb növekedés Értékesítés Selejtezés 348 Egyéb csökkenés Záró bruttó érték 1495898 Nyitó értékcsökkenés 409797 Terv szerinti écs. 29358 Terven felüli écs. Értékesítés miatt kiv. Selejtezés miatt kiv. 348 Egyéb csökkenés Záró értékcsökkenés 438807 Záró nettó érték 1057091
1640386 82252 26400 7702 3689 1684847 947259 136491 318 26400 7702 3608 1046358 638489
Egyéb berendezések felszerelések, járművek
108724 13304 3689 1352 124365 63161 13482
1352 -3608 78899 45466
Tenyészállatok Beruházások
69425 21625 1072 6852 4251 78875 32215 10160 2728 7 6852 2470 35774 43101
208712 353387
211786 350313
350313
Tárgyi eszközök összesen
3428888 565173 3689 27472 16254 219726 3734298 1452432 189491 3046 26407 16254 2470 1599838 2134460
2. Tárgyévben elszámolt értékcsökkenés eFt Terv szerinti értékcsökkenési leírás
Megnevezés
Lineáris módszerrel elszámolt
Degresszív módszerrel elszámolt
Teljesítmény arányosan elszámolt
Egyösszegű
Összesen
Terven felüli értékcsökkenési leírás
Értékcsökkenési leírás összesen
Alapítás átszervezés aktivált értéke
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen Ingatlanok Műszaki berendezések gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
Tenyészállatok Beruházások Tárgyieszközök összesen
2315
110
2425
2425
2315
110
2425
2425
29358
29358
29358 133835
2656
136491
11276
2206
13482
10160 184629
4862
11
318
136809 13482
10160
2728
12888
189491
3046
192537
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
3. Az értékhelyesbítések bemutatása
Értékhelyesbítés elszámolásának lehetőségével a társaság nem élt.
4. Lízingelt eszközök – a tárgyévben pénzügyi lízing keretében üzemeltetett eszközök lízingfeltételeinek bemutatása
A társaság jelenleg eszközt nem lízingel.
5. Befektetések – tulajdoni hányadok, szavazati arányok bemutatása Befektetések eFt Megnevezés Kalocsai Fűszerpaprika Zrt. Kalocsa
Cégjegyzék száma
Névérték
03-10-000011
Összesen: Dolgozóknak adott kölcsön
Beszerzési érték
Értékvesztés
Mérleg érték
4000
4000
3600
400
4000
4000
3600
400
2
Szavazati arány %
0,4
2
A Kalocsai Fűszerpaprika Zrt. részvények esetében előző években értékvesztést számoltunk el 3600 eFt értékben, mivel piaci értéke 10 %- ra csökkent.
12
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
6. Készletek alakulása Készletek december 31.-én eFt Megnevezés Anyagok Ebből: Ipari takarmány
2014.
2015.
Változás
73606 15266
66047 21837
7559 6571
Üzemanyag
13741
6477 -
7264
Alkatrész
18645
17993 -
652
Építési anyag
7880
3875 -
4005
Befejezetlen termelés
250869
273727
22858
Növendék, hízó és egyéb állatok
111186
158607
47421
Ebből: Pulyka
45981
56378
10397
Csirke
5619
3851 -
1768
Növendék juh
20125
33899
13774
Csikó
12750
17700
4950
Késztermékek
248853
219011 -
29842
Ebből: Búza
22529
29628
7099
Árpa
5193
30926
25733
Kukorica
94913
77201 -
17712
Szója
42153
30372 -
11781
Repce
33667
5195 -
28472
Áruk
2756
6855
4099
687270
724247
36977
Készletekre adott előleg Összesen:
Készletek szükség esetén mobilizálhatóak, azok a termelési folyamat részét képezik. 7. Követelések – külön kiemelve az elszámolt értékvesztést Követelések (vevők) megoszlása december 31.-én lejáratuk szerint eFt Megnevezés
2014.
Fizetési határidőn belül
2015.
130343
133829
58252
86294
30-90 nap között lejárt
19
273
90-360 nap között lejárt
462
30 napon belül lejárt
360 napon túl lejárt Összesen:
13
61004
68756
250080
289152
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Követelésekre elszámolt értékvesztés: Megnevezés
Követelés Ft 2015. 12. 31. 2016 03. 15.
Agrárium Kft. f.a. Kardos Baromfi Kft. f.a. Fejes és Tsa. Kft. f.a.
Összesen:
Értékvesztés % Ft
50050126
50050126
100,0
50050126
9857284
9857284
100,0
9857284
448818
448818
100,0
448818
60356228
60356228
100,0
60356228
Egyéb követelések eFt Megnevezés
2014.
2015.
Fogvatartottakkal kapcsolatos követelés bolt Elszámolás adóhatósággal
55512
Munkáltatói kölcsön éven belüli része
Változás
1979
1979
64894
9382
3
Elszámolás dolgozókkal Földalapú támogatás (SAPS) Szállítói tartozás Egyéb
2 -
19
65
46
144165
159713
15548
13
4275
4262
887
Összesen:
1
710 -
200599
231638
177 31039
8. Értékpapírok Értékpapírral nem rendelkezünk. 9. Saját tőke Megnevezés
2014.
eFt Változás
2015.
Jegyzett tőke
725000
725000
Tőketartalék
361835
378842
17007
2219726
2560150
340424
Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke
63189
62113 -
1076
340424
139798 -
200626
3710174
14
3865903
155729
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
A kiutalt 15931 eFt EMVA támogatást jogszabálynak megfelelően tőketartalékba kellett helyezni, ami a visszafizetési kötelezettség miatt átvezetésre került a lekötött tartalékba. A tőketartalék 17007 eFt-tal növekedett, a támogatások visszafizetési kötelezettségével arányos lekötött tartalékból felszabadított 17007 eFt-tal. A lekötött tartalék képzését, jogszabály alapján tőketartalékba helyezett támogatások, visszafizetési kötelezettséggel terhelt, még fennálló része indokolja az alábbiak szerint.
Megnevezés
Összesen
Lekötött tartalék
62113
eFt ebből: a visszafizetési kötelezettség lejár 2016. 2017. 2018. 2019. 2020. 16678 16679 15273 12402
1081
10. Céltartalékok Céltartalék képzés nem indokolt.
11. Kötelezettségek Hosszúlejáratú kötelezettségek alakulása eFt Megnevezés
Összesen
2017.
2018.
Törlesztés 2019. 2020.
2021.
2022.
kölcsön Összesen: A Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. a támogatások megelőlegezésére 2014-ben a várható forráshiány pótlására folyószámla hitelszerződést kötöttünk 150 millió Ft-os keretben. Igénybevételre 2015-ben nem volt szükség a bevételek ütemezésének következtében. Az éves hitelkeret fedezeteként az előző évek gyakorlatának megfelelően, keret jelzálogként kezelt alábbi ingatlanokat fogadta el a bank.
Földterület
Solt 0269/1; 0269/2; 0271 hrsz Harta 0180; 0181; 0187/3; 0187/4; 0212 hrsz Pince Solt 4681 hrsz Ingó dolgot (szárító berendezés) terhelő jelzálogjog
15
100.000 eFt 40.000 eFt 40.000 eFt
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Egyéb kötelezettségek eFt Megnevezés
2014.
2015.
Változás
Fogvatartott bér
10571
11661
Polgári bér
25040
18093
-
6947
Elszámolás adóhatósággal
31458
27983
-
3475
1126
798
-
328
Elszámolás dolgozókkal Egyéb
1090
470
Összesen:
68195
470
59005
-
9190
12. Aktív és passzív időbeli elhatárolások alakulása, tartalma Aktív időbeli elhatárolások eFt 2014.
Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása
2015.
323
Közvetített szolgáltatás (villamosenergia, kábeltévé) Kamat
80 235
Biztosítási díj törlés, kártérítés
8
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
6284
Hírlap előfizetés
565
Kártevőirtás Nyomtatvány, irodaszer Biztosítási díj GS1 rendszer licenc
Képzés
302 -
21
113
33
106 83
129 75
830 -
5454
606
41
18
18
388
7 -
381
5136
174 -
4962
24
Gáz
Változás
25
1
159
-
159
12
-
12
6607
1132 -
5475
Halasztott ráfordítások Összesen:
16
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Passzív időbeli elhatárolások eFt Megnevezés
2014.
2015.
Változás
Bevételek passzív időbeli elhatárolása
103
94 -
9
Lakbér Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Vezetékes gáz
103
94 -
9
7168
5005 -
2163
2642
1515 -
1127
Villamosenergia
764
567 -
197
Vízdíj
470
408 -
62
Személyszállítás
245
245
Menedzsment díj
197
197
547
399 -
148
1515
-
1515
Igénybe vett egyéb szolgáltatások Igénybe vett mezőgazdasági szolgáltatás NONIUS tagdíj
55
Szaktanácsadási díj
55
175
-
175
1006
482 -
524
Rendszerhasználati díj
236
236
GPRS díj
213
213
Biztosítási díj
465
465
223
174
Állati hulla ártalmatlanítás
Egyéb
49
Halasztott bevételek
10228
9396 -
832
Fejlesztési célú támogatások elhatárolása
10228
9396 -
832
Összesen:
17499
14495 -
3004
17
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
13. Értékvesztések eFt Megnevezés
Nyitó
Elszámolt Visszaírt Csökkenés
Záró
Vagyoni értékű jogok Immateriális javak: Ingatlanok és vagyoni ért. jogok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Tenyészállatok Beruházások Tárgyieszközök: Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Befektetett pénzügyi eszközök: Befektetett eszközök összesen: Anyagok Befejezetlen és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állat Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek Készletek: Köv. áruszállítás és szolg. (vevők) Köv. egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb követelések Követelések: Pénztár, csekkek Bankbetétek Pénzeszközök: Forgóeszköz összesen: Eszközök összesen:
17501
17501
17501 3600 3600 21101
318
318
2728
2728
3046
3046
3046
3046
3600 21101
9
2411
2420
17501 3600
25758 6998
21415 18816
25758 6780
21415 19034
35176 60356
40231
32547
42860 60356
2252 62608
382 382
97784
40613
32547
105850
118885
43659
35593
126951
18
2634 62990
Állampusztai KFT.
D)
Kiegészítő melléklet 2015.
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
1. A rendszeres tevékenység értékesítésének nettó árbevétele az értékesítés főbb irányai szerint eFt Árbevétel Megnevezés 2014. 2015. % Szántóföldi növénytermesztés
698570
881786
126,2
Állattenyésztés
411576
435781
105,9
17061
3973
23,3
140
83
59,3
292186
310941
106,4
1419533 0
1632564 0
115,0
Erdőgazdálkodás Egyéb mezőgazdasági tevékenység Alaptevékenységen kívüli tevékenység Összesen: ebből: export
2. Egyéb bevételek eFt 2014.
Megnevezés Értékesített tárgyi eszközök
2015.
Változás
378
4557
4179
9822
9113
-
709
856
460
-
396
528285
281614
-
246671
665
5447
540006
301191
Értékesített követelések Egyéb bevételek (kártérítés, késedelmi kamat, támogatás költségek fedezetére) Utólag kapott engedmények Céltartalék felhasználás Visszaírt értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés
Kapott támogatás Biztosító kártérítése
4782
Különféle egyéb bevételek Összesen:
-
238815
A fogvatartottak foglalkoztatásával kapcsolatos többletköltségek részbeni ellentételezésére kapott támogatások, annak hatása az eredményre eFt Megnevezés
2014.
2015.
Elszámolás módja
Havi ütemezésben
0
0
egyéb bevétel
Pályázati úton
0
0
Összesen:
0
0
19
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
Egyéb bevételekből a NAV-tól, MVH-tól igényelt támogatások, visszatérítések alakulása eFt Megnevezés
2014.
Földhasznosítási támogatás* Agrár környezetgazdálkodási támogatás Piacra jutást elősegítő támogatás
285244
2015.
Változás
193559
171263
-
91685
-
171263
3788
4560
772
Jövedéki adó visszatérítés
36108
38145
2037
Állatjóléti támogatások
22560
39730
17170
Őshonos állatfajták megőrzése
3558
Kérődző szerkezetátalakítási támogatás
4153
4498
Egyéb támogatások
1611
1122
-
489
528285
281614
-
246671
Összesen:
-
3558 345
* SAPS , zöldítés
3. Költségek költségnemenkénti bontása, alakulása; a kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése Költségnemek és saját teljesítmények részletezése eFt Megnevezés
2014.
03. Saját termelésű készletek állományváltozása
2015. 54171
40437
04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke
114598
161192
III. Aktivált saját teljesítmények értéke
168769
201629
05. Anyagköltség
902225
930027
06. Igénybevett szolgáltatások értéke
123040
189461
37702
37407
08. Eladott áruk beszerzési értéke
5046
34949
09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
1146
2552
1069159
1194396
391519
424356
11. Személyi jellegű egyéb kifizetések
31694
36414
12. Bérjárulékok
66046
71648
489259
532418
174457
191916
07. Egyéb szolgáltatások értéke
IV. Anyagjellegű ráfordítások 10. Bérköltség
V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás
20
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
4. Kutatás, kísérleti fejlesztés bemutatása Kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévben a társaságnál nem volt.
5. Egyéb ráfordítások – főbb csoportjai, azok alakulása eFt Megnevezés
2014.
Értékesített tárgyi eszközök értéke
2015.
Változás
125
1065
940
1869
2424
555
Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés
44375
43659
Káresemény, elhullás
30511
33563
3052
3807
4061
254
80687
84772
4085
Értékesített követelések értéke Üzleti évhez kapcsolódó ráfordítások (kártérítés, késedelmi kamat)
Utólag adott engedmények Céltartalék képzése
Adók, illetékek, hozzájárulások
-
716
Különféle egyéb ráfordítások Összesen:
6. Pénzügyi műveletek eredményében főbb szerepet játszó tényezők, azok alakulása eFt Megnevezés
2014.
2015.
Változás
Kapott osztalék Kapott kamatok
7616
6354
-
1262
Árfolyamnyereség
3785
2740
-
1045
11401
9094
-
2307
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai árfolyamveszteség
1787
1785
-
2
Pénzügyi műveletek ráfordításai
1787
1785
-
2
Összesen:
9614
7309
-
2305
Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
Fizetendő kamatok
21
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
7. A rendkívüli eredmény – főbb szerepet játszó tényezők, azok alakulása Rendkívüli ráfordítások és a rendkívüli bevételek alakulása eFt Megnevezés
2014.
2015.
Térítés nélkül átadott eszköz
2893
Rendkívüli ráfordítások összesen:
2893
Vagyonfelosztásból kapott pénzeszköz Leltártöbblet elszámolása
15233
Véglegesen kapott fejlesztési támogatás elszámolt része Rendkívüli bevételek összesen:
3500
831 16064
3500
8. Adózás – a társasági adó alapjának levezetése Jogszabály szerint a társaság nem tartozik a társasági adó hatálya alá.
9. Módosítások Előző éveket érintő jelentős önellenőrzést nem hajtottunk végre.
TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 1. Részesedési viszonyban álló vállalkozások adatai Az adatok a C. 4. fejezetben bemutatásra kerültek. 2. Kötelezettségvállalások Kapcsolt vállalkozással szemben fennálló kötelezettsége a társaságnak nincsen. Mérlegben meg nem jelenő, jövőbeni kötelezettség nem ismert. 3. Mérlegen kívüli tételek Mérlegben nem szereplő jelentősebb, értékkel nyilván nem tartott vagyontárgyakról, mérlegen kívüli egyéb tételekről, így különösen függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségvállalásról az ügyvezetésnek nincs tudomása.
22
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
4. Üzletvezetés, igazgatóság, felügyelő bizottság Az üzletvezetés, felügyelő bizottság, könyvvizsgáló éves járandóságai
Létszám fő
Járandóság eFt
Ügyvezető
1
8032
Felügyelő bizottság
3
2171
Megnevezés
Könyvvizsgáló
Folyósított előleg, kölcsön eFt
2040
5. Bér- és létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatottak létszáma, járandóságai
Állománycsoport
Teljes munkaidős fizikai nem fizikai Részmunkaidős
fizikai
nem fizikai
Átlagos statisztikai létszám fő 2014. 2015.
Bérköltség eFt 2014.
2015.
Személyi jellegű egyéb kifizetések eFt 2014. 2015.
74
74
154288
165841
19796
21300
37
41
89779
105746
9531
11204
3
3
2257
2573
522
302
1
1
1703
1854
218
92
5262
5981
1417
3341
Egyéb, állományon kívüli
115
119
253289
281995
31484
36239
525
536
138230
142361
210
175
Összesen:
525
536
138230
142361
210
175
Mindösszesen:
640
655
391519
424356
31694
36414
Összesen: Fogvatartott
fizikai nem fizikai
23
Állampusztai KFT.
Kiegészítő melléklet 2015.
6. Egyéb adatok Környezetvédelemmel összefüggő információk Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök.
Megnevezés
Mennyiség db
Létesítés kelte
Bruttó érték eFt
Nettó érték eFt
Monitoring kutak
2
2007.09.04
360
106
Monitoring kutak
2
2011.11.11
479
307
839
413
Összesen:
Veszélyes hulladékok (tonna)
Megnevezés
Nyitó
Növekedés Csökkenés
Záró
Ártalmatlanítás ráfordításai eFt
Állati hulla
68,9
68,9
5558
Vágóhídi hulladék
128,5
128,5
7446
Fáradtolaj
2,0
2,0
Akkumulátor
0,4
0,4
Elektronikai hulladék
0,1
0,1
6
Gyógyszeres ampulla, tű
0,2
0,2
47
Növényvédőszer-göngyöleg
1,6
1,6
Csomagolási hulladék
6,6
6,6
257
Festékes göngyöleg
0,1
0,1
7
Olajosrongy, fűrészpor, szűrő
1,1
1,1
118
Összesen:
13439
Veszélyes hulladékot előírások szerint tároljuk, majd szakosodott vállalkozásokkal, térítés ellenében megsemmisíttetjük, vagy hasznosításra értékesítjük.
7. Cash-flow kimutatás 2. számú melléklet
24
1. sz. melléklet
Vagyoni, pénzügyi helyzetet jellemző mutatók
Megnevezés
2014.
2015.
%
Leírás eFt
%
eFt
%
Tartósan befektetett eszközök aránya
Befektetett eszközök Eszközök összesen
2007795 4051647
49,6
2152366 4168300
51,6
104,0
Befektetett eszközök fedezettsége
Saját tőke Befektetett eszközök
3710174 2007795
184,8
3865903 2152366
179,6
97,2
Tőke szerkezete
Idegen tőke Összes forrás
323974 4051647
8,0
287902 4168300
6,9
86,3
Saját tőke aránya
Saját tőke Összes forrás
3710174 4051647
91,6
3865903 4168300
92,7
101,2
Berendezések nettó értéke Berendezések bruttó értéke
693127 1640386
42,3
638489 1684847
37,9
89,6
Beruházások fedezete
Beruházások tárgyévi ráfordítása Értékcsökkenési leírás
396543 174457
227,3
353387 191916
184,1
81,0
Forgóeszközök aránya
Forgóeszközök Eszközök összesen
2037245 4051647
50,3
2014802 4168300
48,3
96,0
Saját tőke Jegyzett tőke
3710174 725000
511,7
3865903 725000
533,2
104,2
Tárgyi eszközök aránya
Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök +forgóeszközök
1997994 4035239
49,5
2142960 4157762
51,5
104,0
Vevőállomány aránya a szállítóállományhoz
Vevők Szállítók
189724 63874
297,0
228796 78897
290,0
97,6
Műszaki berendezések elhasználódottsági foka
Saját tőkenövekedési mutató
1
1. sz. melléklet
A pénzügyi likviditási helyzet jellemzése
Megnevezés
2014.
2015.
%
Leírás eFt
%
eFt
%
Forgóeszközök Kötelezettségek
2037245 323974
628,8
2014802 287902
699,8
111,3
Rövidtávú likviditás I.
Forgóeszközök Rövidlejáratú kötelezettségek
2037245 173974
1171,0
2014802 287902
699,8
59,8
Rövidtávú likviditás II.
Forgóeszközök – követelések Rövidlejáratú kötelezettségek
1646922 173974
946,6
1554368 287902
539,9
57,0
Gyorsráta mutató
Likvid pénzeszközök Rövidlejáratú kötelezettségek
959652 173974
551,6
830121 287902
288,3
52,3
Hitelfedezetségi mutató
Követelések Rövidlejáratú kötelezettségek
390323 173974
224,4
460434 287902
160,0
71,3
Kölcsön fedezeti arány
Kötelezettségek-likvid eszközök Saját tőke + kötelezettségek - likvid eszközök
-635678 3074496
-542219 3323684
Adózás előtti eredmény + kamat Kamat
340424 0
139798 0
Kötelezettségek Saját tőke
323974 3710174
7,4
85,1
Kötelezettségek – likvid eszközök Nettó árbevétel
-635678 1419533
Hosszúlejáratú kötelezettségek Saját tőke + hosszúlejáratú kötelezettség
150000 3860174
Likviditási mutató
Kamatfedezetségi mutató Eladósodottság mértéke Árbevételre vetített eladósodottság Hosszúlejáratú kötelezettségek és saját források aránya
2
8,7
287902 3865903 -542219 1632564
3,9
0 3865903
1. sz. melléklet
A vállalkozás jövedelmi helyzetének jellemzése
Megnevezés
2014. eFt
Bruttó termelési érték
2015.
%
Leírás %
eFt
%
Nettó árbevétel + aktivált saját teljesítmények
1588302
1834193
115,5
Bruttó termelési érték – anyagjellegű ráfordítások
519143
639797
123,2
Összes költség Bruttó termelési érték
1732875 1588302
109,1
1918730 1834193
104,6
95,9
Értékesítés közvetlen költsége Nettó árbevétel
1255410 1419533
88,4
1393809 1632564
85,4
96,6
Anyagjellegű ráfordítások Bruttó termelési érték
1069159 1588302
67,3
1194396 1834193
65,1
96,7
A tőke hatékonysága
Adózott eredmény Saját tőke
340424 3710174
9,2
139798 3865903
3,6
39,1
Tőkearányos üzemi eredmény
Üzemi eredmény Saját tőke
314746 3710174
8,5
131882 3865903
3,4
40,0
Üzemi eredmény Eszközök összesen
314746 4051647
7,8
131882 4168300
3,2
41,0
Üzemi eredmény Nettó árbevétel
314746 1419533
22,2
131882 1632564
8,1
36,5
Anyagmentes termelési érték Bérjellegű költségek
519143 489259
106,1
639797 532418
120,2
113,3
Anyagmentes termelési érték Termelési költségszint Értékesítési költségszint Anyaghányad
Eszközhatékonyság Árbevétel arányos üzemi eredmény Élőmunka hatékonyság
3
2. számú melléklet
CASH FLOW-KIMUTATÁS 2015. december 31. Sorszám a 1
A tétel megnevezése b I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok)
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II.
16 17 18 19
14 Befektetett eszközök beszerzése 15 Befektetett eszközök eladása + 16 Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok)
20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19 Hitel és kölcsön felvétele +
adatok eFt-ban Előző év
Tárgyév
c
d
484262 340424 174457 44375
229518 139798 191916 43659
-253 30870 3932 21 133978 -240264 -3278
-3492 12039 -11095 -3004 -38932 -106846 5475
-430339 430717 378
-334980 339537 4557
138874
-24069
150000
20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 22 23 24 25 26 27 28 IV.
Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±
48874
15931
60000
40000
192797
-129531
11033884-0111-113-03 Statisztikai számjel 03-09-102802 Cégjegyzék száma
21
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Keltezés:
A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása ± Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII) 1 2 I. 3 4 II. III.
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 1419533 1632564 1419533 54171 114598 168769 540006 902225 123040 37702 5046 1146 1069159 391519 31694 66046 489259 174457 80687 44375 314746
0
0
0
0
0
2016. március 29. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
1632564 40437 161192 201629 301191 930027 189461 37407 34949 2552 1194396 424356 36414 71648 532418 191916 84772 43659 131882
11033884-0111-113-03 Statisztikai számjel 03-09-102802 Cégjegyzék száma
22
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december 31. Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)
Keltezés:
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e
13
7616
6354
3785
2740
11401
0
1787
1785
1787 9614 324360 16064
0 0 0
16064 340424
0 0
1785 7309 139191 3500 2893 607 139798
340424
0
139798
340424
0
139798
2016. március 29. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
9094
