realiteit Stadsuitbreidingslasten Toelichting per reserve...9 Toelichting per voorziening...103

realiteit

Inhoudsopgave

Stadsuitbreidingslasten 2014-2017 .......................................................................................................3 Toelichting per reserve ..........................................................................................................................9 Toelichting per voorziening...............................................................................................................103 Specificatie overzicht specifieke uitkeringen...................................................................................123 Overzicht fysieke projecten met cofinanciering...............................................................................129 Gemeentefondsuitkeringen ...............................................................................................................133 Vervangingsinvesteringen incl. meerjarenprogr. ICT 2014 .............................................................137 Investeringsoverzicht 2013-2017 (indicatief) ....................................................................................141 Berekening EMU-saldo.......................................................................................................................147 Afschrijvingstabel ..............................................................................................................................151 Overzicht stelposten ..........................................................................................................................159 Overzicht vaste activa........................................................................................................................163 Overzicht langlopende leningen........................................................................................................167 Bijlage bij treasuryparagraaf .............................................................................................................173 Overzicht arbeidsgerelateerde lasten ...............................................................................................181 Subsidiestaat ......................................................................................................................................185 Overzicht productramingen begroting 2014 bestaand beleid .........................................................197

Bijlagenboek Programmabegroting 2014

1

realiteit


2

realiteit

Bijlage 1 Stadsuitbreidingslasten 2014-2017


3

realiteit


4

realiteit


5

realiteit


6

realiteit


7

realiteit


8

realiteit

Bijlage 2 Toelichting per reserve


9

realiteit


10

realiteit

Overzicht van reserves 2014 Stand per Nr

Reserve

toevoegingen

1-1-2014

rente

overige

onttrek-

Stand per

kingen

31-12-2014

1. Weerstand- en risicoreservering C01

Algemene reserve

S01

Inkomensdeel WWB

S04

WMO

13.407.451

1.300.000

14.707.451

2.002.431

2.002.431

666.833

Totaal weerstand- en risicoreservering

16.076.715

666.833 0

1.300.000

0

17.376.715

2. Reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel E01

Egalisatie afvalstoffenheffing (was W01)

5.491.096

1.173.298

4.317.798

E02

Egalisatiereserve riolering (was W02)

5.118.580

757.172

4.361.408

P01

Begraafplaatsen

5.075

70.000

440.124

5.075

2.000.470

377.553 9.496.883

232.360

217.850

30.474

505.049

P04 rijbewijzen/eigen verklaringen Totaal Egalisatiereserve reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel

377.553 11.492.278

0

3. Reservering voor lopende exploitatielasten a. ter dekking kapitaal-/exploitatielasten A01

ICT investeringen

A03

Res.dekking kapitaallasten bedrijfsverzamelgebouw

15.964

C06

Afkoop regelingen LVS/WI

5.789

232

90.000

6.021

0

60.000

30.000

2.082.542

1.245.978

E03

Kapitaallasten wagenpark (was W04)

100.000

O01

Algemene bedrijfsreserve Grondbedrijf

234.840

100.000

O03

Dekking kap.lasten Grote Podiumaccommodatie

O12

Dekking kapitaallasten Morsestraat (was W09)

306.802

12.272

19.216

299.858

O13

Dekking kapitaallasten verbouw SH/SK

523.333

20.933

65.267

478.999

O14

Dekking kapitaallasten Odeon trekkenwanden

0

0

O15

Dekking kapitaalllasten Jongerencentrum SH

0

0

3.093.680

0

O17

Dekking kapitaallasten Kulturhus

0

O18

Dekking kapitaallasten Kunstgras

2.188.261

O19

Dekking kapitaallasten WC Holtenbroek

O20

Toekomstige exploitatie gronden

O32

Dekking kapitaallasten binnenklimaat primair onderw.

O33

Dekking kapitaallasten Openluchtbad

O34

Dekking kapitaallasten Zuiderzeehaven

0

0 87.530

254.324

0

2.021.467 0

6.737.480

269.499

7.006.979

160.987

6.439

26.563

140.863

11.509

36.302

262.929 572.313

0 287.722

0

b. onderhoudsreserveringen A02

Onderhoud panden gemeentelijke organisatie

E04

Reserve civiele infrastructuur (was W03)

615.586

127.206

170.479

68.517

388.800

457.317

E05

Onderhoud Wythmenerplas (was W06)

0

254.081

10.000

52.235

211.846

E06

Onderhoud Kleine Veer (was W07)

83.626

0

E07

Gronddepot Anth. Fokkerstraat (was W08)

270.591

O05

Onderhoud wijken buurtcentra

104.892

O06

Onderhoud sportaccommodaties

559.305

204.918

O27

Onderhoud verhuurde panden (incl. W05)

1.574.594

3.026.673

2.834.231

1.767.036

O30

Onderhoud gemeentelijke huisvestingspanden

2.574.081

545.454

2.108.703

1.010.832

83.626

270.591 38.906

65.986

199.629

564.594

c.rechtspositionele verplichtingen C51

Garantieverplichtingen personeel concernstaf

C53

Res.Alg.Pensioenwet Polit.Ambtsdr.(APPA)

0

0

0

687.092

73.890

613.202

O07

Wachtgelden Muzerie

0

O51

Rechtspositionele verplichtingen ontwikkeling

0

P51

Rechtspositionele verplichtingen publiekszaken

S51

Rechtspositionele verplichtingen soc. zaken en w.

0 0

151.196

47.447

103.749

19.892

19.892

0


11

realiteit

Stand per Nr

Reserve

toevoegingen

1-1-2014

rente

overige

onttrek-

Stand per

kingen

31-12-2014

d.bedrijfsvoeringsreserves A52

Bedrijfsvoeringsreserve a&f

B52

Bedrijfsvoeringsreserve brandweer

184.109 0

94.978

0

C10

Bedrijfsvoeringsknelpunten directie

230.422

230.422

C52

Bedrijfsvoeringsreserve concernstaf

68.000

68.000

E52

Bedrijfsvoeringsreserve expertisecentrum

295.000

295.000

O52

Bedrijfsvoeringsreserve ontwikkeling

0

0

P52

Bedrijfsvoeringsreserve publiekszaken

0

0

R51

Bedrijfsvoeringsreserve raad(sgriffie)

11.110

11.110

S52

Bedrijfsvoeringsreserve sociale zaken en werkg.

134.039

134.039

W52

Bedrijfsvoeringsreserve vm. wijkzaken

0

Totaal reservering voor lopende exploitatielasten

18.537.311

89.131

0 408.414

7.629.091

8.949.418

17.625.398

4. Bestemmingsreserves a.nog uit te voeren werken A50

Nog uit te voeren werken a&f

B50

Nog uit te voeren werken brandweer

C50 E50

Nog uit te voeren werken concernstaf Nog uit te voeren werken expertisecentrum (incl. € 2.776.455 van W50) Nog uit te voeren werken ontwikkeling € 392.993 van W50)

O50

(incl.

39.778

39.778

0

0

1.666.659 1.527.325

40.700

1.666.659 865.864

0 702.161

7.011.420

650.000

4.178.369

3.483.051

P50

Nog uit te voeren werken publiekszaken

500.000

S50

Nog uit te voeren werken sociale zaken en werkg.

266.819

500.000 143.485

123.334

3.669.000

4.461.764

b.overige bestemmingsreserves C05

Bestedingsplan / MIB

O04

Stimuleringsreserve podiumkunsten

O21

Stadsuitleg

6.609.764

1.521.000

113.209

113.209

0

1.295.000

3.312.197

7.567.104

3.521.942

960.000

300.000

4.181.942

3.871.156

73.226

122.522

3.821.860

8.000.000

2.663.789

9.584.301

O22

Recreatieve voorziening

O23

Parkeren

0

O24

Stimuleringsfonds volkshuisvesting

O25

Hoofdinfrastuctuur Stadshagen (HIS)

O26

Bestemmingsplannen

O28

Openbaar vervoer

O29

Investeringsbudget stedelijke vernieuwing ISV 1/2/3

0

10.663.789 0

180.000

180.000

0

350.000

387.000

1.115.606

5.235.954

3.715.782

181.700

400.000

24.628

737.000 7.836.130

O31

rekening Courant Nat.Restauratie Fonds

P02

Verkiezingen

0

0

P03

WOZ taxaties

0

S03

Wet Inburgering Nieuwkomers

0

0

S53

Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding

359.512

359.512

242.928

Totaal bestemmingsreserves

54.551.732

0

0

6.017.232

28.537.259

32.031.705

Stelpost Inschatting hogere reservering bij jaarrekening Totaal reserves

5.000.000 105.658.036

5.000.000 408.414

14.951.398

39.487.147

81.530.701

De toelichtingen per reserve op de volgende pagina's zijn opgenomen in volgorde van reservenummer.


12

realiteit

Begroting 2014 RESERVES Nummer:

A01

Omschrijving:

ICT investeringen

Aard van de reserve:

Reservering voor lopende exploitatielasten

Doel: Deze reserve is bedoeld als een egalisatiereserve. Uit deze reserve kunnen incidentele overschrijdingen van de ICT-bandbreedte worden gedekt. Het niet benutte deel van de ICT-bandbreedte wordt jaarlijks aan deze reserve toegevoegd. Op basis van het raadsbesluit inzake ICT Investeringen (uitvoering motie 3 en motie 101) van 7 juni 2004 is besloten voor deze reserve een maximum niveau te hanteren van 25% van de ICT-bandbreedte. Als gevolg van het raadsbesluit van 26 maart 2007 is het hanteren van een maximum niveau losgelaten. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 299.464

2014 15.964

2015 30.474

2016 176.746

2017 517.760

299.464

15.964

30.474

176.746

517.760

132.360

196.272

591.014

547.074

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Bandbreedte ICT MPI 13 inverd.eff.tgv res.ICT Bijdrage voor BGT BOR Schuif ICT res.met res.CS/MIB Extra storting Bijdrage in project Digitalisering Totaal toevoegingen

165.940 100.000

100.000

100.000

200.000 200.000 310.000 875.940

232.360

296.272

691.014

547.074

0

0

0

0

0

20.000 197.850

150.000

150.000

150.000

1.159.440

217.850

150.000

200.000 350.000

150.000

0

0

0

0

0

1.159.440

217.850

150.000

350.000

150.000

15.964

30.474

176.746

517.760

914.834

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Bandbreedte ICT Niet te activeren lasten lopend programma Niet te activeren lasten nieuw programma Dimpact beheer Schuif ICT res.met res.CS/MIB Totaal bestedingsrechten

152.420 507.020 500.000

C. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: Op deze reserve vindt nog aanpassing plaats op basis van de definitieve besluitvorming MPI 2014 bij de 1e begrotingswijziging 2014. De Raad heeft een structureel budget vastgesteld betreffende kapitaalslasten voor investeringen op ICT gebied, dit noemen we de ICT bandbreedte. Benutten we in enig jaar de bandbreedte niet volledig, dan voegen wij het niet-benutte deel toe aan deze reserve informatie. Is in enig jaar de bandbreedte niet toereikend de volledige kapitaalslasten te dekken, dan onttrekken we het verschil aan deze reserve. De bandbreedte is op basis van de besluitvorming bij de PPN 2008 verhoogd op basis van gerealiseerde inverdieneffecten (besparingen op toekomstige beheerskosten) en bedraagt nu € 3,64 mln. (2014). Inmiddels vloeien inverdieneffecten niet meer naar de Reserve ICT maar worden meegenomen met de bezuinigingstaakstellingen. Voor een specificatie van de ICT investeringen 2014 verwijzen wij u naar bijlage 7 in het bijlagenboek van de begroting.

Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


13

realiteit


A02

Omschrijving:

Onderhoud panden gemeentelijke organisatie



Doel: Egalisatie van de planbare onderhoudslasten in de loop der jaren. Ten laste van de exploitatierekening wordt jaarlijks een vast bedrag toegevoegd aan deze reserve. Alle werkelijke planbare onderhoudslasten in enig jaar komen ten laste van deze reserve. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 716.795

2014 615.586

2015 572.313

2016 544.733

2017 646.039

Stand per 1/1 na rente

716.795

615.586

572.313

544.733

646.039

Toevoegingen: Stadhuis/stadskantoor/BVG Brandweer

114.920 10.406

116.706 10.500

116.706 10.500

116.706 10.500

116.706 10.500

Totaal toevoegingen

125.326

127.206

127.206

127.206

127.206

0

0

0

0

0

33.996 182.133 10.406 226.535

130.279 29.700 10.500 170.479

48.502 95.784 10.500 154.786

0 15.400 10.500 25.900

7.095 18.700 10.500 36.295

0

0

0

0

0

Totaal onttrekkingen

226.535

170.479

154.786

25.900

36.295

Stand per 31/12

615.586

572.313

544.733

646.039

736.950

Stand per 1/1 Geen rentetoevoeging

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten:

Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Planbaar onderhoud stadhuis Planbaar onderhoud stadskantoor Planbaar onderhoud brandweerkazernes Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens:

Totaal bestedingsvoornemens

Toelichting: Dit planbaar onderhoud heeft betrekking op binnenwanden, binnenschilderwerk, plafond- en vloerafwerking. De storting van € 127.206,- is gebaseerd op de meerjarenplanning van EC over de jaren 2011 t/m 2019. Dit geldt ook voor de onttrekking; ook hier ligt een meerjarenplanning aan ten grondslag. Het dagelijks onderhoud is jaarlijks een gelijk bedrag en komt rechtstreeks ten laste van de exploitatie. Onder deze reserve vallen ook de panden die in gebruik zijn bij de Brandweer. In de loop van 2013 zal duidelijk worden hoe met deze panden zal worden omgegaan.


0


14

realiteit


A03

Omschrijving:

Reserve dekking kapitaallasten bedrijfsverzamelgebouw



Doel: Deze reserve is bedoeld ter dekking van de kapitaalslasten die voortvloeien uit investeringen met economisch nut. Op grond van het BBV dienen economische investeringen te worden geactiveerd. Beschikbare eenmalige middelen mogen alleen worden ingezet voor de dekking van de kapitaalslasten. Daarom zijn de eenmalige middelen voor Werkplein De Lure in deze reserve gestort. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d.

Rbs/B&W Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014: 4% Stand per 1/1 na rente

2013 74.632

2014 5.789

2015 0

2016 0

2017 0

3.433

232

78.065

6.021

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

72.276

6.021

72.276

6.021

0

0

0

0

0

0

0

0

72.276

6.021

0

0

0

5.789

0

0

0

0

Toevoegingen:

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten:

Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten:

Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens:

Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting:

In 2014 eindigt de afschrijvingstermijn van werkplein De Lure. In de reserve zijn precies voldoende middelen aanwezig om de kapitaalslasten tot 2015 te dekken. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


15

realiteit


A50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken A&F


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, (tijdelijk) worden geparkeerd. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 2.338.361

2014 39.778

2015 39.778

2016 0

2017 0

2.338.361

39.778

39.778

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:


Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: BCF/BTW implementatiebudgetten AFC: VNG congres 2013 AFM: Management:ondernemingsraad AFH: MTO 2015 Veligheidsmonitor 2013 JZ: subs. Prov.OV. tgv RPCIJ 2011 JZ:ruimen explosieven JZ:bewust bekwame burger JZ: camera's upgrading JZ:subjectieve veiligheid communicatieplan JZ:VOS overlast JZ:Impuls tijdelijk huisverbod JZ:Pilot Burgernet

59.659 131.787 150.000 5.365 39.778 naar PZ naar PZ naar PZ naar PZ naar PZ naar PZ naar PZ naar PZ naar PZ

26.281 22.200 1.752.927 8.108 49.058 9.113 7.115 9.000 67.970

Totaal bestedingsrechten

2.298.583

0

39.778

0

0

0

0

0

0

0

2.298.583

0

39.778

0

0

39.778

39.778

0

0

0

C. Bestedingsvoornemens:

Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


16

realiteit


A52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve A&F



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruiken voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 454.000,--. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap

d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W

2013 443.000

2014 184.109

2015 89.131

2016 89.131

2017 89.131

443.000

184.109

89.131

89.131

89.131

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

258.891

94.978

258.891

94.978

0

0

0

0

0

0

0

0


258.891

94.978

0

0

0

Stand per 31/12

184.109

89.131

89.131

89.131

89.131

Stand per 1/1 Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:






0


17

realiteit


B50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Brandweer


Bestemmingsreserve


d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 26.000

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

26.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Opleidingen Kleding

10.000 16.000


26.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

26.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0



0


18

realiteit


B52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Brandweer



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruiken voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap 2002

d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W Stand per 1/1

2013 133.000

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

133.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0





133.000


133.000

0

0

0

0


133.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Stand per 31/12 Toelichting:

Door de regionalisering wordt deze reserve bij de jaarrekening 2013 opgeheven. Het eventueel dan nog aanwezige restant zal worden ingezet voor afwikkeling van de regionalisering dan wel vrijvallen.


0


19

realiteit


C01

Omschrijving:

Algemene Concernreserve


Weerstand- en risicoreservering

Doel: De algemene concernreserve dient als weerstandscapaciteit voor het opvangen van verliezen door calamiteiten en andere éénmalige financiële tegenvallers. Op basis van de begin 2012 vastgesteld vierjaarlijkse nota weerstandsvermogen en risicomanagement is besloten ook de risico’s met betrekking tot het vastgoedgebeuren onder de algemene concernreserve mee te nemen. Voor zowel Vastgoed als de algemene risico’s wordt een normomvang van € 10 mln. gehanteerd, met voor beiden een minimale dekkingsgraad van 50% en maximaal 100%.


2013 30.016.451

2014 13.407.451

2015 14.707.451

2016 14.707.451

2017 14.707.451

30.016.451

13.407.451

14.707.451

14.707.451

14.707.451

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Berapresultaat 2013/1 Rekening 2012, saldo na verrekening tekort SH Herstelplan weerstandsvermogen Vastgoed Aanvulling bij Berap 2013/2 ivm afrondingen

3.996.000 3.358.000 PPN14-17

1.300.000 121.000

Totaal toevoegingen

7.475.000

1.300.000

0

0

0

0

0

0

0

0

10.630.000 2.000.000 4.100.000 3.996.000 2.624.000 734.000 24.084.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0


24.084.000

0

0

0

0

Stand per 31/12

13.407.451

14.707.451

14.707.451

14.707.451

14.707.451

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Dekking tekort stadshagen: - inzet extra weerstandsvermogen - vrijval algemeen weerstandsvermogen - inzet deel weerstandsvermogen vastgoed - inzet berapresultaat - inzet saldo rekeningsresultaat Toevoeging aan implementatiebudget Totaal bestedingsrechten

PPN14-17

PPN14-17

C. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens

Toelichting De actuele risico-inventarisatie laat zien dat voor het weerstandsvermogen voor zowel algemeen als vastgoed een reserve van elk € 10 mln. nodig is. Tot het algemeen weerstandsvermogen worden ook de reserves WWB en WMO gerekend. De opbouw van het algemeen weerstandsvermogen is: WWB € 2,0 mln., WMO € 0,7 mln. en algemene concernreserve € 7,3 mln. Om de weerstandsreserve voor vastgoed weer op het niveau van € 10 mln. te brengen – voor de dekking van het tekort stadshagen is deel onttrokken – is in de begroting een vorostel opgenomen om € 4,1 mln. van de incidentele bestedingsruimte toe te voegen aan deze reserve. Dit betekent dat de in 2014 geraamde toevoeging van € 1,3 mln. wordt verhoogd naar € 4,1 mln. Na besluitvorming in de raad zal de reserve daarop aangepast worden. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


20

realiteit


C05

Omschrijving:

Meerjarige bestedingen en investeringen (MIB)


Bestemmingsreserve

Doel: Bij de begrotingsbehandeling 2003, d.d. 29 november 2002, is de reserve bestedingsplan 2003-2006 ingesteld. Eenmalig vrijkomende middelen worden jaarlijks aan deze reserve toegevoegd en jaarlijks bij de behandeling van de PPN en begroting vindt er besluitvorming plaats over de aanwending van de beschikbare middelen. Met ingang van de PPN 2009-2012 zijn de uitgangspunten en spelregels omtrent de besteding opnieuw vastgelegd. Samengevat komt het er op neer dat onderscheid wordt gemaakt in een spaarfondsdeel, bestemd voor meerjarige bestedingen, en een deel voor jaargebonden incidentele bestedingen. In de betreffende PPN is in bijlage 3 een uitgebreide toelichting over de nieuwe spelregels opgenomen. Instelling reserve bij raadsbesluit begrotingsbehandeling

d.d. 29 november 2002 Rbs/B&W

Stand per 1/1 geen rentetoevoegingen Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Rente-aftopping Opbrengst doorlichting reserve/projecten PPN 12-15 Opbrengst doorlichting PPN 13-16 en begr. 2013 Totaal toevoegingen Beschikbaar voor incidentele bestedingen Meerjarige bestedingen ogv PPN besluiten (A) PPN 2009-2012 (specificatie zie bijlage) PPN 2010-2013 (specificatie zie bijlage) PPN 2011-2014 (specificatie zie bijlage) PPN 2012-2015 (specificatie zie bijlage) PPN 2013-2016 (specificatie zie bijlage) Totaal meerjarige bestedingen via PPN Incidentele bestedingen via jaarbudgetten Begroting 2013 Totaal incidenteel via jaarbudgetten Afwikkeling overige raadsbesluiten Kasschuif met ICT reserve Dekking terugbetaling NUP gelden rijk (kasschuif) Beeldengroep van der Capellen Dekking incidenteel tekort begroting 2013 Totaal overige raadsbesluiten Stadsontwikkelfonds: Doorstroomassen busvervoer Herontwikkeling Shell-terrein Gemeentelijke bijdrage knoop A28/N340 Reservering risico N35 Resterende ruimte stadsontwikkelfonds Totaal cofinanciering

2013 10.285.764 0 10.285.764

2014 6.609.764 0 6.609.764

3.950.000 381.000 178.000 4.509.000

1.000.000 326.000 195.000 1.521.000

14.794.764

2015 4.461.764 0 4.461.764

2016 105.764 0 105.764

2017 764 0 764

1.395.000

0

0

8.130.764

5.856.764

105.764

764

300.000 771.000 990.000 347.000 1.075.000 3.483.000

630.000 254.000 285.000 1.169.000

525.000 285.000 810.000

55.000 55.000

0

825.000 825.000

0

0

0

0

1.395.000

200.000

-200.000 900.000

Rb.10-12-12

Rb. 11.135 Rb. 22-4-13

100.000 1.282.000 1.582.000

0

900.000

-200.000

0

1.100.000 1.195.000 1.500.000 250.000 2.295.000

2.500.000 2.500.000

2.541.000 4.041.000

250.000

0

0

0

0

0

0


8.185.000

3.669.000

5.751.000

105.000

0

Stand per 31/12

6.609.764

4.461.764

105.764

764

764

Bestedingsvoornemens bij begroting 2014 Incidentele besteding begroting 2014 Totaal bestedingsvoorstellen begroting 2014


21

realiteit

Toelichting: De grond van de bij de PPN 2014-2017 doorgevoerde rentesystematiek komt de opbrengst via de renteaftopping te vervallen. Het opgenomen bedrag ad € 1mln. betreft een eerder besloten toevoeging om de bij eerdere perspectiefnota’s besloten bestedingen te bekostigen. Het stadsontwikkelfonds is onderdeel van de reserve MIB. Het doel van het stadsontwikkelfonds is om projecten die een bijdrage leveren aan de verdere ontwikkeling van de stad en waarvan wij denken dat andere partijen bereid zijn om daar samen met ons in te investeren, flexibel in kunnen spelen in de doorontwikkeling van de projecten en de mogelijkheden van cofinanciering te onderzoeken. Op dit moment resteert ca. € 5 mln. aan ongeoormerkte bestedingsruimte. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


22

realiteit

Specificatie meerjarige incidentele bestedingen onderdeel A Meerjarige incidentele

progr

knelpunten

nr

omschrijving

2013

2014

2015

2016

2017

A. Besluitvorming bij PPN 2009-2013 1.

Investeringsbudget Landelijk Gebied (ILG)

4 Groen en recreatie

Totaal besluitvorming PPN 2009-2012

300.000 300.000

0

0

0

0

771.000

0

0

0

0

100.000

0

0

0

0

0

Besluitvorming PPN 2010-2013 1.

Digitaal ondernemersloket

2 Dynamiseren economie

75.000

congresstad,Bartjens Rekendictee


130.000

2.

Uitv.progr. Verkeersmanagement

3 Mobiliteit/bereikb.heid

25.000

3.

Duurzaamheid

4 Groen en milieu

40.000

4.

Monumentensubsidies

5 Ruimt.plannen / monumenten

38.000

5.

Gehandicaptensport

13 Sport

75.000

6.

Lidmaatschap G27/Nicis/KISS

16 Bestuur

38.000

7.

Huisvesting gemeentelijke org.

16 Bestuur

175.000

8.

Klantcontactcentrum (KCC)

16 Bestuur

175.000

Totaal besluitvorming PPN 2010-2013 Besluitvorming PPN 2011-2014 1.

Economie/kantorenmarkt


100.000

2.

Economische ontwikkeling ZKN


250.000

3.

Convenant mobiliteitsmanagement

3 Mobiliteit/bereikbaarheid

60.000

4.

Regionaal verkeersmanagement

3 Mobiliteit/bereikbaarheid

20.000

20.000

5.

Duurzaamheid projecten en programmakosten 4 Groen en milieu

225.000

225.000

6.

Integratiebeleid

6 Leefbaarheid en welzijn

75.000

7.

Projectleiding JOGG


35.000

8.

Participatie en wjkgericht werken

16 Bestuur


60.000

225.000

225.000

990.000

630.000

100.000

100.000


Ontwikkelingsprogramma Binnenstad

5 Ruimt.plannen / monumenten

2.

Ambulant jongerenwerk


3.

Voortzetting beleid Antilliaanse Ned.


63.000

4.

Millenniumdoelen


25.000

25.000

5.

Vluchtelingenwerk


60.000

30.000

6.

Fundatie

12 Cultuur

25.000

25.000

7.

Zwolle Kampen Netwerkstad

14 Bestuur

74.000

74.000

347.000

254.000

525.000


500.000

25.000


Fietspad Westenholterallee

3 Berikbaarheid en mobiliteit

100.000

2.

Plankosten binnenstadprogramma

5 Ruimt. plannen/monumenten

230.000

230.000

230.000

3.

Exploitatie Wythmenerplas

9 Integral beheer openb ruimte

55.000

55.000

55.000

4.

Noodopvang (Dato)

14 Gezondheid en zorg

5.

Maximering tarief rijbewijzen ca

16 Bestuur

140.000

0

0

6.

Implementatiebudet samenwerkingen

16 Bestuur

400.000

55.000

150.000


1.075.000

285.000

285.000

55.000

0

Totaal A. gehonoreerd meerjarig incidenteel

3.483.000

1.169.000

810.000

55.000

0


23

realiteit


C06

Omschrijving:

Reserve afkoop regelingen LVS/WI



Doel: Eind 2007 heeft het rijk besloten de rijksbijdrage voor de regelingen Leefbaarheid, Veiligheid en Stadseconomie (LVS) en de Werkgelegenheidsimpuls (WI) af te kopen. In totaal is € 6,3 mln. aan afkoopopbrengst ontvangen. Na aftrek van € 1,9 mln. voor afboeking van de resterende boekwaarden van de via de rijksbijdrage gefinancierde investeringen resteert een netto opbrengst van € 4,4 mln. Als gevolg van de afkoop ontstaat een structureel nadeel van € 0,3 mln. op de exploitatie omdat de rijksbijdragen hoger waren dan de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Om het structureel nadeel niet ineens ten laste van de exploitatie te brengen is de reserve afkoop regelingen LVS/WI ingesteld waardoor het mogelijk is het nadeel geleidelijk aan - gedurende een periode van 10 jaar – in de meerjarenraming in te bouwen. In 2015 vindt de laatste beschikking plaats en wordt de reserve opgeheven. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2006.085

d.d. 26-06-2006 Rbs/B&W

2013 180.000

2014 90.000

2015 30.000

2016 0

2017 0

180.000

90.000

30.000

0

0

0

0

0

0

0

90.000

60.000

30.000

90.000

60.000

30.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


90.000

60.000

30.000

0

0

Stand per 31/12

90.000

30.000

0

0

0


Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Jaarlijkse afdracht aan algemene middelen

Rb. 06.085





0


24

realiteit


C10

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Directie



Doel: De bedrijfsvoeringreserve (BVR) Directie is ingesteld als werkbudget voor de directie voor het opvangen van concernmatige knelpunten in de bedrijfsvoering. De directie beschikt hiermee over een eigen bedrijfsvoeringreserve. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 230.422

2014 230.422

2015 230.422

2016 230.422

2017 230.422

230.422

230.422

230.422

230.422

230.422

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

230.422

230.422

230.422

230.422

230.422





Stand per 31/12

Toelichting: Jaarlijks is ca. € 310.000 als werkbudget beschikbaar. Voor- en nadelen worden verrekend met deze reserve. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


25

realiteit


C50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Concernstaf


Bestemmingsreserve


d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 3.508.926

2014 1.666.654

2015 0

2016 0

2017 0

3.508.926

1.666.654

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Compensatie werkgeversaanspraken team milieu Verbetering bezwaarproces Implementatiebudget bezuinigingsoperatie Duurzaamheid Arbeidsvoorwaarden lokale CAO A&F-opdracht gezondheidsbeleid Lobby-activiteiten Participatie SSC

rekening 2010 rekening 2010 diversen rekening 2010 diversen rekening 2010 rekening 2010 rekening 2011 rekening 2012

47.198 27.617 1.347.586 60.849

1.200.000 90.000 376.654

17.663 47.364 20.270 273.725


1.842.272

1.666.654

0

0

0

0

0

0

0

0


1.842.272

1.666.654

0

0

0

Stand per 31/12

1.666.654

0

0

0

0




0


26

realiteit


C51

Omschrijving:

Garantieverplichtingen personeel



Doel: Deze reserve is ingesteld voor garantieverplichtingen van (oud) medewerkers van de eenheid Concernstaf. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 29.414

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

30.767

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.353

Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:


Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Vrijval

30.767


30.767

0

0

0

0

0

0

0

0

0

30.767

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

Toelichting: Er zijn geen verplichtingen meer die vanuit deze reserve bekostigd moeten worden en daarom valt het restant vrij in 2013. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


27

realiteit


C52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Concernstaf



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruiken voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt met ingang van 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 83.000,--. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap 2002

d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W

2013 68.000

2014 68.000

2015 68.000

2016 68.000

2017 68.000

68.000

68.000

68.000

68.000

68.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

68.000

68.000

68.000

68.000

68.000





Stand per 31/12 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


28

realiteit


C53

Omschrijving:

Reserve Alg. Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA)



Doel: De gemeente Zwolle heeft bij een verzekeringsmaatschappij een APPA Plan Risico afgesloten met als verzekerden de (voormalige) wethouders. In geval van overlijden of het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd, doet deze verzekeringsmaatschappij een voorstel voor de uitvoering van het nabestaandenpensioen of de levenslange pensioenuitkering. Indien de gemeente besluit om daar geen gebruik van te maken, wordt het opgebouwde bedrag door de verzekeringsmaatschappij terugbetaald. Het desbetreffende bedrag wordt dan gestort in deze bestemmingsreserve. Hieruit worden de maandelijkse uitkeringen aan rechthebbenden gedekt. Het risico (voor- of nadeel) van het uitgekeerde bedrag in relatie tot de maandelijks te betalen uitkeringen ligt bij de gemeente.

Rbs/B&W

2013 737.848

2014 687.092

2015 613.202

2016 539.312

2017 465.422

737.848

687.092

613.202

539.312

465.422

0

0

0

0

0

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Uitkering rechthebbenden

50.756

73.890

73.890

73.890

73.890

Totaal bestedingsplichten

50.756

73.890

73.890

73.890

73.890

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

50.756

73.890

73.890

73.890

73.890

687.092

613.202

539.312

465.422

391.532

Stand per 1/1 Geen rente toevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:

Totaal toevoegingen

B. Bestedingsrechten:



Toelichting: Uit deze reserve worden de pensioenuitkeringen van vier bestuurders bekostigd. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


29

realiteit


E01 (was W01)

Omschrijving:

Egalisatiefonds afvalstoffenheffing


Reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel

Doel: Het vastgestelde beleid achter deze reserve is, dat de besteding geoormerkt is voor de functie afvalstoffen. Op basis van het gehanteerde beginsel van een 100% kostendekkende heffing voor de inzameling en verwerking van afvalstoffen moeten de vrijvallende middelen via deze reserve terugvloeien naar de burger in de vorm van een lagere c.q. minder snel stijgende afvalstoffenheffing. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d.

Rbs/B&W

2013 5.520.252

2014 5.491.096

2015 4.317.798

2016 2.483.059

2017 1.637.585


5.520.252

5.491.096

4.317.798

2.483.059

1.637.585

Toevoegingen: Dividend deelneming Rova (door CS) Extra dividenduitkering (verkoop Rova Bedrijven) Resultaat 2e Berap 2013 (indicatief) Totaal toevoegingen

435.080 332.880 523.000 1.290.960

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

791.078 859.559 -286.520 -44.000

634.631 875.203 -291.734 -44.801

1.287.991 888.331 -296.110 -45.473

290.526 901.656 -300.552 -46.155

-814.309 915.181 -305.060 -46.847

1.320.117

1.173.298

1.834.739

845.475

-251.035

0

0

0

0

0


1.320.117

1.173.298

1.834.739

845.475

-251.035

Stand per 31/12

5.491.096

4.317.798

2.483.059

1.637.585

1.888.620


Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Saldo product Afval (indicatief) Kosten straatreiniging tlv Afval Overheveling kosten Straatreiniging tlv Riolering Overheveling kosten Vuilvisboot tlv Riolering Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens:


Toelichting: Vanaf 2014 komt het dividend volledig ten gunste van de algemene middelen. Voorheen werd 73% van het dividend van Rova toegevoegd aan deze reserve. De ondergrens van deze reserve is vastgesteld op € 500.000 (cf. PPN 2014-2017). Deze ondergrens is nodig (en voldoende geacht) om incidentele risico’s/nadelen op te kunnen vangen. Het forfaitaire bedrag BTW-compensatiefonds is herrekend; cf. PPN 2014-2017 is het bedrag m.i.v. het jaar 2015 met € 835.000 verhoogd van € 1.154.200 naar € 1.989.200. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


30

realiteit


E02 (was W02)

Omschrijving:

Egalisatiereserve rioleringen



Doel: Mee- en tegenvallers op rioleringsgebied worden verrekend met de ingestelde egalisatiereserve rioleringen. Bij de bepaling van het rioleringstarief wordt deze egalisatiereserve meegenomen. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 6.065.975

2014 5.118.580

2015 4.361.408

2016 3.241.408

2017 2.121.408

6.065.975

5.118.580

4.361.408

3.241.408

2.121.408

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Budgettaire effecten restantkredieten 2013

185.834

Totaal toevoegingen

185.834

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Bijdragen tgv exploitatie

1.133.229

757.172

1.120.000

1.120.000

1.120.000


1.133.229

757.172

1.120.000

1.120.000

1.120.000

0

0

0

0

0


1.133.229

757.172

1.120.000

1.120.000

1.120.000

Stand per 31/12

5.118.580

4.361.408

3.241.408

2.121.408

1.001.408





Toelichting: De geraamde lasten voor het product riolering zijn hoger dan de inkomsten. Het verschil wordt onttrokken aan deze reserve. In het kader van het GRP 2011-2015 is gekeken naar het meerjarig verloop van de reserve, vanaf 2012 zou de reserve geleidelijk worden afgebouwd tot een niveau van ongeveer € 2 miljoen vanaf 2020. In de PPN 2014-2017 is de ondergrens van de reserve riolering bijgesteld naar € 1 miljoen. In 2013 is het forfaitair bedrag voor de BTW in het kader BTW-compensatiefonds opnieuw berekend. Vanaf 2003 was dit bedrag niet aangepast. Inmiddels bedraagt het forfaitair bedrag voor de BTW € 525.000. Vanaf 2015 zal dit worden doorberekend aan het product riolering, waardoor er een hogere onttrekking aan de reserve zal worden gedaan. Tevens is voorgesteld de kosten van het onderhoud stedelijk water ad. € 65.000 m.i.v. 2015 onder het product riolering te brengen. Het rentepercentage over de investeringen wordt m.i.v. 2014 verlaagd naar 4%.


0


31

realiteit


E03 (was W04)

Omschrijving:

Kapitaallasten wagenpark



Doel: Jaarlijkse mee- en tegenvallers kapitaallasten wagenpark worden tot een maximum van € 100.000 verrekend met de egalisatiereserve kapitaallasten wagenpark. Verdere over- en onderschrijdingen worden direct verrekend met de algemene middelen. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. jaarrekening 2005

d.d. 2006 Rbs/B&W

2013 100.000

2014 100.000

2015 100.000

2016 100.000

2017 100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000






0


32

realiteit


E04 (was W03)

Omschrijving:

Civiele infrastructuur



Doel: Een gelijkmatige verdeling van onderhoudskosten over de jaren gebaseerd op het meerjarenonderhoudsprogramma buitengewoon onderhoud van wegen. Voeding van de reserve vindt plaats door een jaarlijkse storting t.l.v. de staat van baten & lasten alsmede uit het saldo van de baten en lasten voortvloeiende uit de aanleg respectievelijk vervanging van kabels en leidingen (straatwerk). Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 513.330

2014 68.517

2015 0

2016 0

2017 0


513.330

68.517

0

0

0

Toevoegingen: Storting tlv staat van baten en lasten

388.800

388.800

388.800

388.800

388.800

Totaal toevoegingen

388.800

388.800

388.800

388.800

388.800

0

0

0

0

0

583.613 250.000 833.613

457.317

388.800

388.800

388.800

457.317

388.800

388.800

388.800

0

0

0

0

0

833.613

457.317

388.800

388.800

388.800

68.517

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Buitengewoon onderhoud hoofdwegen Berap 2013 uitgestelde werkzaamheden 2012 Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens:


Toelichting: Deze reserve zal eind 2014 nagenoeg besteed zijn, met uitzondering van eventueel nog te ontvangen herstraatvergoedingen vanuit de vervangingen van kabels en leidingen in 2013 en 2014. Dit betekent wel dat er met ingang van 2014, nagenoeg geen opbouw meer plaatsvindt van het budget voor het buitengewoon onderhoud van de wegen. We zijn bezig met het opstellen van de BOR-visie, waarin dit onderdeel ook nader wordt toegelicht.


0


33

realiteit


E05 (was W06)

Omschrijving:

Onderhoud Wythmenerplas



Doel: Instandhouding, beheer en onderhoud van het dagrecreatief project Wythmenerplas. Vnl. gebouwen en verharding. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 248.320

2014 254.081

2015 211.846

2016 203.778

2017 213.778

248.320

254.081

211.846

203.778

213.778

Toevoegingen: Storting tlv staat van baten & lasten

18.005

10.000

10.000

10.000

10.000

Totaal toevoegingen

18.005

10.000

10.000

10.000

10.000


0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Buitengewoon onderhoud

12.244

52.235

18.068

0

56.591


12.244

52.235

18.068

0

56.591

0

0

0

0

0

12.244

52.235

18.068

0

56.591

254.081

211.846

203.778

213.778

167.187

Stand per 1/1 Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente




Toelichting: De Provincie Overijssel heeft het subsidie voor exploitatie beëindigd m.i.v. 2013.. Het ging hierbij op een jaarlijks bedrag van ca. € 80.000,--. We hebben een afkoopsom voor 4 jaar ontvangen. Deze afkoopsom is gestort in de reserve NUTVW van EC en zullen we de komende jaren gebruiken om de exploitatie sluitend te krijgen. In ieder geval is dat de reden waarom we de dotatie aan deze reserve verlaagd hebben., dat betekent dat niet al het geplande onderhoud uitgevoerd zal kunnen worden. Voor 2019 staat er voor een bedrag van ca. € 180.000,-- aan buitengewoon onderhoud gepland. In het najaar van 2013/voorjaar 2014 wordt nader bekeken of er aanpassingen bij de W’plas benodigd zijn om het onderhoud te kunnen verminderen.


0


34

realiteit


E06 (was W07)

Omschrijving:

Onderhoud Kleine Veer



Doel: Instandhouding, beheer en onderhoud van de veerverbinding "het Kleine Veer". Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 72.935

2014 83.626

2015 0

2016 0

2017 0


72.935

83.626

0

0

0

Toevoegingen: Storting tlv staat van baten & lasten

10.691

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

10.691

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0




Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens: vervangen motor en aanpassingen functionaliteit boot

83.626


0

83.626

0

0

0


0

83.626

0

0

0

83.626

0

0

0

0


De Provincie Overijssel heeft de exploitatiesubsidie met ingang van 2013 hiervoor beëindigd. Het gaat hierbij om een jaarlijks subsidiebedrag van ca. € 28.000,-- Wij hebben een afkoopsom voor 4 jaren ontvangen, dat bedrag is gestort in de reserve NUTVW van EC en zullen we de komende jaren benodigd zijn om de exploitatie sluitend te krijgen. Dat is de reden waarom we de dotatie aan de reserve hebben beëindigd. Diverse alternatieven zijn onderzocht en worden uitgewerkt. In het najaar 2013/voorjaar 2014 zal een keuze worden gemaakt en in het winterseizoen 2013/2014 worden uitgevoerd. De motor zal daarbij vervangen worden en de functionaliteit van de boot worden aangepast.


0


35

realiteit


E07 (was W08)

Omschrijving:

Gronddepot



Doel: Egalisatie van de voor- en nadelige exploitatie van het gronddepot Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 270.591

2014 270.591

2015 270.591

2016 270.591

2017 270.591

270.591

270.591

270.591

270.591

270.591

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

270.591

270.591

270.591

270.591

270.591


Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten:



Stand per 31/12

Toelichting: In de afgelopen jaren heeft het gronddepot vnl. positieve resultaten gekend. De economische situatie momenteel zal naar verwachting geen (grote) positieve bedragen opleveren; er zal misschien met negatieve resultaten rekening gehouden moeten worden. De ondergrond wordt gehuurd van Wezo. Het contract met Wezo is voor een periode van 10 jaar afgesloten en loopt af in 2019. Indien dit contract niet verlengd wordt, hebben wij de verplichting het terrein terug te brengen in de oorspronkelijke staat. Dat houdt in dat de aangebrachte inrichting van het terrein ontmanteld zal moeten worden. Voor de ontmanteling van het terrein zullen deze middelen ook gebruikt worden.


0


36

realiteit


E50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Expertisecentrum


Bestemmingsreserve


d.d. Rbs/B&W

2013 739.502 2.776.455

2014 1.527.325

2015 702.161

2016 472.443

2017 348.202

3.515.957

1.527.325

702.161

472.443

348.202

Toevoegingen: Monumentensubsidies Ontvangen afkoopsom Provincie voor Wijthmenerplas Ontvangen afkoopsom Provincie voor Kleine Veer Ontvangen afkoopsom Provincie voor Recr. Fietspaden

40.700 379.168 125.249 44.720

40.700

Totaal toevoegingen

589.837

40.700

0

0

0

0

0

0

0

0

Begr 13/14 BW18-6-07 begroting 08 PPN 2008 PPN 2014 begroting 08 begroting 09 rekening 10 rekening 10 rekening 11 rekening 11 rekening 11 rekening 11 rekening 11 rekening 11 begr. 12/13 rekening 12

40.700 9.728 9.273 25.000 200.000 35.641 12.349 26.023 0 2.868 38.000 0 65.000 110.000 12.302 38.000 100.348

40.700

25.000

4.970

Rb.08.022 begroting 11 begroting 10 rest.krediet Rb.10.091 rekening 10 rekening 07 rekening 07 rekening 11 rekening 12

9.201 485.000 29.774 0 2.400 14.000 8.862 6.000 15.600 49.144

49.385 2.400 14.500 8.862 6.000 15.600

2.400 7.265 8.862 6.000 15.600

Stand per 1/1 Over van nutw WZ Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente

Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Monumentensubsidies Rest/onderh molen Windesheim Tbv molenbiotoop) Burgerparticipatie Mj.inc.nw.beleid: archeologie excessieve opgravingen Projectdoorlichting Exc. archeologische opgravingen Inc.nw.beleid rest.fontein v.Nahuyspl./Passiebloem Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) Mj.inc.nw.beleid inv en uitbr monumentenlijst Openstaande opdrachten (verplichtingen) Monumentensubsidies Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) Openstaande opdrachten (verplichtingen) Mj.inc.nw.beleid inv en uitbr monumentenlijst Inc.nw.beleid Modernisering Monumentenzorg Monumentensubsidies Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) Openstaande opdrachten (verplichtingen) vm. WZ: Onveilige verkeerssituaties Baggeren jaarschijf 2011 Restauratie Alg. Begraafpl. Wijkboerderij Stadshagen Afk som onderh Bep Wiersmapad Afk onderh artistieke kunstw Afk.onderh sted bepl Aa-landen Afk Beheer budget Zalné Afk som onderh Westerveldse Aa Verkeersveiligheid scholen


25.000

347.121 40.000 2.400 14.210 8.862 6.000 15.600

38.195 0 26.584 18.000 78.000

37

realiteit

Verkeersveiligheid Hermelenweg overl posten BOR voor Sport overl posten Int Beh Openb R Afw samenw Uitvoering - Rova Afkoopsom Provincie voor exploitatie Wijthmenerplas Afkoopsom Provincie voor exploitatie Kleine Veer Afkoopsom Provincie voor exploitatie Recr. Fietspaden

Rbs/B&W rekening 12 rekening 12 rekening 12 rekening 12 Berap 2013 Berap 2013 Berap 2013

Compensatie prijsinflatie vm. WZ Totaal bestedingsrechten

2013 400.000 10.500 653.538 16.395 78.748 27.880 0

2014 225.000

2015

2016

2017

61.616 8.506 17.849

61.616 8.506 17.849

61.616 8.506 9.022

115.572 71.851 0

46.195 2.578.469

28.000 840.864

20.000 229.718

124.241

348.202

0

0

0

0

C. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Vrijval reserve: begroting 2014

25.000


2.578.469

865.864

229.718

124.241

348.202

Stand per 31/12

1.527.325

702.161

472.443

348.202

0

Toelichting: Excessieve opgravingen Eenmalig beschikbaar gesteld vanwege de wettelijke regeling dat archeologische kosten van bodemverstoringen voor rekening van de gemeente komen wanneer deze redelijkerwijs niet of niet geheel ten laste van de veroorzaker behoren te blijven (excessieve kosten). Bij het vaststellen van het archeologiebeleid is besloten om incidenteel middelen beschikbaar te stellen waaruit de excessieve kosten kunnen worden voldaan conform de Regeling Excessieve Opgravingskosten Zwolle. Daarmee wordt o.a. voorkomen dat ad hoc een beroep op de algemene middelen wordt gedaan en (bouw)plannen onnodig lang worden vertraagd. In de perspectiefnota is € 200.000 ingeleverd. Restauratie fontein van Nahuysplein en molen Passiebloem (2013) Subsidie restauratie fontein is vastgesteld. Vanwege een lagere aanbesteding is de restauratie lager uitgevallen. De resterende beschikbare (eigen) middelen ad € 36.000 zijn gereserveerd totdat de vaststelling van de subsidie voor de restauratie molen Passiebloem heeft plaatsgevonden. De dan nog (eventueel) resterende middelen kunnen na de vaststelling vrijvallen. Molenbiotoop Windesheim, Burgerparticipatie en Mj.inc.nw.beleid inv en uitbr monumentenlijst Gaat om de resterende middelen voor afronding van de projecten in 2013/14 Meerjarig incidenteel nieuw beleid monumentensubsidies (projectsubs) Van 2009 t/m 2012 meerjarig inc. toegekend voor projectsubsidies. Resterende middelen in de reserve worden gebruikt bij een aanvraag voor subsidie. Wijkboerderij Stadshagen Krediet is bedoeld voor het aansluiten van de openbare ruimte op de wijkboerderij Stadshagen nadat deze is gerealiseerd. Daarnaast is het krediet nodig om de overgang van het huidige gemeentelijk beheer van de dierenweide naar het beheer door de exploiterende partij mogelijk te maken. Inmiddels is echter de samenwerking met de beoogde partner opgezegd, zij konden niet waarmaken wat ze in een eerdere fase hadden toegezegd en is de buurt aan zet. Afhankelijk van de vorderingen van dat proces, zal het krediet nog benodigd zijn. De overige posten van BOR betreffen afkoopsommen voor meerdere jaren


25.000


38

realiteit


E52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Expertisecentrum



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruiken voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 428.000,-- (conform besluit BVO) Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. concernmarap 2002

d.d. 2002 Rbs/B&W

2013 295.000

2014 295.000

2015 295.000

2016 295.000

2017 295.000

295.000

295.000

295.000

295.000

295.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

295.000

295.000

295.000

295.000

295.000






0


39

realiteit


O01

Omschrijving:

Alg. bedrijfsreserve Grondbedrijf



Doel: Verrekening van stortingen uit grondexploitaties (winst name) en onttrekkingen voor het treffen van voorzieningen. Één keer per jaar wordt de hoogte van de reserve bepaald en wordt bij de vaststelling van de jaarlijkse MPV vastgesteld of de reserve moet worden aangevuld vanuit het concern of dat een bedrag kan worden afgedragen aan het concern.


2013 2.267.721

2014 234.840

2015 1.245.978

2016 66.232

2017 67.107

2.267.721

234.840

1.245.978

66.232

67.107

276.716 13.364 2.500.325 2.790.405

316.391

459.547

466.441

2.777.289 3.093.680

452.755 1.153.686 307.493 1.913.934

1.455.262 1.914.809

1.448.368 1.914.809

0

0

0

0

0

146.000 42.034

42.875

43.732

44.607

22.500 1.847.702 24.306

22.500 1.847.702 1.180.603

22.500 1.847.702

22.500 1.847.702

2.082.542

3.093.680

1.913.934

1.914.809

0

0

0

0

0

4.823.286

2.082.542

3.093.680

1.913.934

1.914.809

234.840

1.245.978

66.232

67.107

67.107

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Jaarresultaat erfpacht en verhuurde gronden Winstafdrachten grondexploitaties Bijdrage van Concern Totaal toevoegingen

1) 2)

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Rieteweg 10, achterstallig ond Huize Hofvliet Mediation afdracht concern ihkv herijking (vekoop gebouwen) bijdrage huur Honourscollege voorbereidingskrediet Wipstrikkerallee 211 nagekomen kosten jur.afwikkeling afgesloten projecten Exploitatieresultaat NNIEGG Verliesnemingen grondexploitaties afdracht saldo dec.2012. naar Concern Totaal bestedingsrechten

Rb.16-4-12 Rb.4-7-2011 Rb.13-12-11

138.356 151.900 24.563 146.000 41.210 14.745 22.500 1.847.702 707.863 1.728.447 4.823.286

BW 6-11-12 3) 1)


Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: 1)

Bedragen zijn gebaseerd op de MPV 2013

2)

Afdracht van c.q. aan het Concern zijn begrote bedragen, welke in hoge mate afhankelijk zijn van de winstafdrachten Grondexploitaties en het exploitatieresultaat NNIEGG. Definitieve verrekening vindt plaats met de respectievelijke jaarrekeningen

3)

Exploitatieresultaat NNIEGG betreft het saldo van alle inkomsten en uitgaven van de Nog Niet In Exploitatie Genomen Gronden. De grootste post betreft de toegerekende rente.


0


40

realiteit


O03

Omschrijving:

Grote Podiumaccommodatie



Doel: bij het raadsbesluit tot realisatie van de Grote Podiumaccommodatie is besloten dat ter dekking van de kapitaallasten vanuit de reserve GPA jaarlijks een bedrag onttrokken wordt t.g.v. exploitatie. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. 7-3-2000

Besluit besteding reserve

7-6-2004 Rbs/B&W

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6% Stand per 1/1 na rente

2013 14.641.702

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

673.518

0

0

0

0

15.315.220

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

783.579

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15.315.220

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Toevoegingen:

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Dekking tekort Stadshagen

PPN 14-17

14.531.641

Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Dekking deel van de kapitaallasten

14.531.641

begroting

783.579


Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: Deze reserve is ingezet voor dekking van het tekort Stadshagen Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


41

realiteit


O04

Omschrijving:

Stimuleringsreserve podiumkunsten


Bestemmingsreserve

Doel: Op 7 maart 2000 is bij het raadsbesluit tot realisatie van de Grote Podiumaccommodatie besloten tot het instellen van een reserve, waaruit gedurende een reeks van jaren de lasten van podiumkunsten gedekt kunnen worden. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. 7 maart 2000 Rbs/B&W

2013 251.634


2014 113.209

2015 0

2016 0

2017 0

263.209

113.209

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11.575



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Str.nw.bel. Dekking nieuwe initiatieven

Begroting

150.000


150.000

C. Bestedingsvoornemens: Inzet tbv afrekening regeling podiumkunsten

113.209


0

113.209

0

0

0


150.000

113.209

0

0

0

Stand per 31/12

113.209

0

0

0

0


0


42

realiteit


O05

Omschrijving:

Onderhoud wijken buurtcentra



Doel: Dekking van de kosten voor groot onderhoud aan wijken buurtcentra. Voeding: jaarlijkse storting ten laste van de exploitatie. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 183.379

2014 104.892

2015 65.986

2016 68.437

2017 105.720

183.379

104.892

65.986

68.437

105.720

2.451

37.283

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Storting cfm. Meerjarenraming

Totaal toevoegingen

0

0

2.451

37.283

0

0

0

0

0

0

70.621 7.866

38.906

78.487

38.906

0

0

81.044

0

0

0

0

0

78.487

38.906

0

0

81.044

104.892

65.986

68.437

105.720

24.676


Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Extra onderhoud cfm. Meerjarenraming Centralisatie Vastgoed

Begroting


81.044


Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: Ook deze reserve wordt onderdeel van de MPG ( Meerjaren Prognose Gebouwen )


0


43

realiteit


O06

Omschrijving:

Onderhoud sportaccommodaties



Doel: De bestaande onderhoudsreserve sportaccommodaties is bestemd voor: onderhoud gymzalen, onderhoud sporthallen en (groot) onderhoud buitensport accommodaties

Rbs/B&W

2013 1.093.157

2014 559.305

2015 564.594

2016 477.934

2017 475.203

1.093.157

559.305

564.594

477.934

475.203

204.918

204.918

229.918

229.918

229.918

204.918

204.918

229.918

229.918

229.918

64.499

47.332

40.924

40.109

39.293

64.499

47.332

40.924

40.109

39.293

152.297

275.654

192.540

80.883

152.297

275.654

192.540

80.883

0

0

0

0

0


738.770

199.629

316.578

232.649

120.176

Stand per 31/12

559.305

564.594

477.934

475.203

584.945

Stand per 1/1 Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Exploitatiebijdrage buitensportacc. en sporthallen

Begroting

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Kapitaallasten investeringen kleedkamers

Begroting

Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Correctie op onttrekking onderhoud sportaccomodaties Onderhoud buitensportaccommodaties Restantkredieten sport 2012 Financiën Be Quick '28 PPN Doorlichting Totaal bestedingsrechten

Rb.12.160 Rb.29-10-12 PPN 14-17

-114.960 228.373 120.000 15.858 425.000 674.271



Toelichting: deze reserve bestaat per 01-01-2013 uit: a. onderhoud gemeentelijke gymzalen b. onderhoud sportaccommodaties c. onderhoud sporthallen

0 648.393 444.764 1.093.157

Onderhoud gemeentelijke gymzalen Deze reserve is, naast de jaarlijks in de staat van baten en lasten opgenomen exploitatiebijdrage, bestemd voor het dagelijks en planbaar onderhoud van de vrijstaande gymaccommodaties welke in eigendom zijn van de gemeente Zwolle. Voor dit onderhoud heeft het Expertisecentrum een meerjarenplanning opgesteld over de jaren 2012 t/m 2021. Ook de vervanging van de inventaris is opgenomen in de meerjarenramingen. Met ingang van 2013 zijn de gemeentelijke gymzalen overgedragen naar de afdeling Vastgoed. Het onderhoud van gemeentelijke gymzalen verloopt nu via reserve O30 Onderhoud verhuurde panden. Onderhoud Sportaccommodaties De reserve is bedoeld voor onttrekkingen voor groot onderhoud aan buitensportaccommodaties. Deze werkzaamheden zijn opgenomen in het meerjarenonderhoudsplan. Omdat de reserve op de lange(re) termijn onvoldoende was om alle noodzakelijke werkzaamheden uit te kunnen


44

realiteit

voeren, is in de PPN 2010 besloten om 10 jaar lang (2010 tm 2019) een structureel bedrag van €. 60.000 aan de reserve toe te voegen. In het kader van de bezuinigingen is dit bedrag in de PPN 2012 gedurende een periode van 3 jaar (2012 t/m 2014) met €. 25.000 verlaagd. Restantkredieten Sport 2012: in 2013 zal er nog een onttrekking plaatsvinden ter dekking van de kosten van de vervanging van het clubgebouw FC Uluspor waartoe in 2012 besloten is. Correctie op onttrekking onderhoud sportaccommodaties: in de primitieve begroting 2013 is ter dekking van de onderhoudskosten een onttrekking van €. 228.373 geraamd. Uit de onderhoudsplanning van het EC blijkt dat de onderhoudskosten in 2013 naar verwachting €. 113.413 zullen bedragen. PPN Doorlichting: uit de doorlichting van de projecten en reserves is gebleken dat de reserve meer dan voldoende middelen bevat om de (meer)jarige onderhoudskosten te dekken. Er kan een bedrag van €. 425.000 vrijvallen.


0


45

realiteit


O07

Omschrijving:

Wachtgelden Muzerie



Doel: Dekking van de kosten van de sanering van de Muzerie. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 27.925

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

27.925

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Kosten wachtgeld

27.925


27.925

0

0

0

0

0

0

0

0

0

27.925

0

0

0

0

0

0

0

0

0



0


46

realiteit


O12 (was W09)

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten Morsestraat



Doel: Reserve ter dekking van de jaarlijkse kapitaallasten van het pand aan de Morsestraat 9-13 (gemeentewerf). Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 313.746

2014 306.802

2015 299.858

2016 292.915

2017 285.971

14.432

12.272

11.994

11.717

11.439

328.178

319.074

311.852

304.632

297.410

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Kapitaallasten pand Morsestraat

21.376

19.216

18.938

18.661

18.383


21.376

19.216

18.938

18.661

18.383

0

0

0

0

0

21.376

19.216

18.938

18.661

18.383

306.802

299.858

292.915

285.971

279.027

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%; vanaf 2014: 4,0% Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:





Dient ter dekking van een gedeelte van de kapitaalslasten van het pand op de Gemeentewerf. ( tot en met 2057 )


0


47

realiteit


O13

Omschrijving:

Reserve dekking kapitaallasten verbouw Stadhuis/Stadskantoor



Doel: Bij B&W-besluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van de verbouw van het Stadhuis en Stadskantoor. Op grond van wettelijke regeling mogen de gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 567.667

2014 523.333

2015 478.999

2016 434.665

2017 390.331

26.113

20.933

19.160

17.387

15.613

593.780

544.266

498.159

452.052

405.944

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Kapitaallasten verbouw stadhuis en stadskantoor

70.447

65.267

63.494

61.721

59.947


70.447

65.267

63.494

61.721

59.947

0

0

0

0

0

70.447

65.267

63.494

61.721

59.947

523.333

478.999

434.665

390.331

345.997

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014 t/m 2017: 4,0% Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:





Toelichting: Gereserveerde lasten afschrijving tot en met 2024 Stadskantoor en 2025 Stadhuis


0


48

realiteit


O14

Omschrijving:

Kapitaallasten Odeon trekkenwanden



Doel: Bij raadsbesluit is besloten incidentele middelen in te zetten voor de financiering van de trekkenwanden in schouwburg Odeon. Op grond van wettelijke regeling deze middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 158.669


2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

165.968

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7.299



PPN 14-17

150.318


150.318

B. Bestedingsrechten: kapitaallasten trekkenwanden

15.650


15.650

0

0

0

0

0

0

0

0

0

165.968

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Toelichting: Deze reserve is ingezet voor dekking van het tekort Stadshagen: reserve wordt opgeheven Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


49

realiteit


O15

Omschrijving:

Reserve Kapitaallasten Jongerencentrum Stadshagen



Doel: Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van het Jongerencentrum Stadshagen. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W

2013 1.369.032


2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

1.432.007

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

62.975



1.339.121


1.339.121

B. Bestedingsrechten: Kapitaallasten Jongerencentrum

92.886


92.886

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.432.007

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Toelichting: Deze reserve is ingezet voor dekking van het tekort Stadshagen; reserve wordt opgeheven. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


50

realiteit


O17

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten Kulturhus


Reservering voor lopende kapitaallasten

Doel: Deze reserve is in 2013 conform PPN 2014-2017 ingezet voor het dekkingsplan tekort stadshagen. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d.10-10-2005 Rbs/B&W

2013 275.038

Stand per 1/1

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

Geen rentetoevoeging

12.652


287.690

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

287.690

0

0

0

0

0

0

0

0

0

287.690

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Toevoegingen:


Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: PPN 14-17

287.690



0


51

realiteit


O18

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten kunstgrasvelden



Doel: Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van kunstgras op diverse sportaccommodaties. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014 t/m 2017: 4,0% Stand per 1/1 na rente

2013 2.405.148

2014 2.188.261

2015 2.021.467

2016 1.855.326

2017 1.688.539

110.637

87.530

80.859

74.213

67.542

2.515.785

2.275.791

2.102.326

1.929.539

1.756.081

0

0

0

0

0

Toevoegingen:

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Kunstgras Marslanden/ PPN Doorlichting

44.650


44.650

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Kapitaallasten kunstgrasvelden

282.874

254.324

247.000

241.000

234.000


282.874

254.324

247.000

241.000

234.000

0

0

0

0

0

327.524

254.324

247.000

241.000

234.000

2.188.261

2.021.467

1.855.326

1.688.539

1.522.081



Toelichting: Reserve is bedoeld voor kapitaallasten die voortvloeien uit investeringen op onderstaande velden: HTC/ WVF/ ZAC: Toplaag t/m 2020, Fundering t/m 2035 Be Quick: Toplaag t/m 2022, Fundering t/m 2037 Berkum/Zw. Boys:Toplaag t/m 2022, Fundering t/m 2037 SVI : Toplaag t/m 2023, Fundering t/m 2038 WVF: Toplaag t/m 2024, Fundering t/m 2039 Tempo 91: Toplaag t/m 2024 Marslanden: Toplaag t/m 2025, Fundering t/m 2040 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


52

realiteit


O19

Omschrijving:

Kapitaallasten Wijkcentrum Holtenbroek



Doel: Bij raadsbesluit is besloten incidentele middelen in te zetten voor de financiering van het multifunctioneel wijkcentrum Holtenbroek. Op grond van wettelijke regeling mogen deze middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W

2013 2.443.483


2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

2.555.883

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

112.400



2.386.658


2.386.658

B. Bestedingsrechten: Kapitaallasten wijkcentrum

169.225


169.225

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.555.883

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: Deze reserve is ingezet voor dekking tekort Stadshagen; reserve wordt opgeheven. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


53

realiteit


O20

Omschrijving:

Toekomstige exploitatie gronden



Doel: Bij MPV 2007 ingestelde bestemmingsreserve ter vereffening van het begrootte exploitatieresultaat op NNIEG-gronden voor de komende 10 jaar. Met de nota Grondbeleid 2011-2014 is besloten aan te sluiten op de gemeentelijke systematiek van meerjarenraming n.l. 4 jaar. Verrekening vindt plaats met de Algemene Reserve Vastgoed Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 4.051.128

2014 6.737.480

2015 7.006.979

2016 7.287.258

2017 7.578.749

186.352

269.499

280.279

291.490

303.150


4.237.480

7.006.979

7.287.258

7.578.749

7.881.899

Toevoegingen: correctie jaarrekening 2012

2.500.000

Totaal toevoegingen

2.500.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

6.737.480

7.006.979

7.287.258

7.578.749

7.881.899

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014 t/m 2017 4,0%





Op basis van de eerste globale berekening tekort GREX Stadshagen ( € 60,4 miljoen ), is voor € 2,5 miljoen gestort om de extra jaarlijkse exploitatielasten te dekken. ( gedurende 4 jaar.) Deze € 2,5 miljoen dient ter dekking van de tekorten welke ontstaan omdat gronden uit de GREX Stadshagen overgeboekt worden naar NNIEG-gronden.


0


54

realiteit


O21

Omschrijving:

Stadsuitleg


Bestemmingsreserve

Doel: Bestemd voor het treffen van zgn. bovenwijkse voorzieningen (voorzieningen die buiten een bestemmingsplan zijn gelegen, en dienstbaar zijn aan meerdere plannen/wijken; onder andere aanleg toeleidingswegen, bouw van viaducten bruggen, duikers, fietsvoorzieningen etc.)


2013 14.460.531

2014 9.584.301

2015 7.567.104

2016 1.942.104

2017 -144.741

14.460.531

9.584.301

7.567.104

1.942.104

-144.741

350.000 -300.000

350.000 -250.000

350.000 -200.000

350.000 -150.000

350.000 -150.000

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Stortingen t.l.v. grondexploitaties cfm de MPV bestaand bel. Correctie o.b.v. voorzichtigheidsprincipe (obv bestaand bel. ervaringscijfers max. 350.000 per jaar) en ivm extra risico lagere grondverkopen als gevolg kredietcrisis

1.500.000

Bijdr.Stadsontwikkelf.knoop A28/N340 (Vechtcorridor) Bijdrage Stadsontwikkelfonds reservering risico N35 Bijdrage stadsontwikkelfonds Shellterrein Hornbach / Blaloweg Totaal toevoegingen

250.000 1.195.000 50.000

1.295.000

1.650.000

450.000

200.000

0

0

0

0

0

1.247.181 2.231.060 31.767

672.197

2.775.000

2.286.845

2.775.000

2.286.845

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Ceintuurbaan reconstructie Bajonet (fase 2) Ceintuurbaan (fase 3, 4 en 5) Doorstroming IJsselallee (incl.1 mln. terugbetaling voorfinanciering HIS) Kruispunten IJsselallee IMG Regiotram Zwolle-Kampen incl. fietsspoorbrug Blaloweg Aanlanding fietsbrug Hanzelijn Kabels en Leidingen Reconstr.Roelenweg / fietsroute Stadshagen-centrum Verkeerslichten Katerdjik/A28 overb.naar reserve OV Shellterrein Hornbach / kruispunt Blaloweg Afdracht bezuiniging ivm doorl. reserves en projecten

Rb. 04.058 Rb. 08.033 Rb. 09.143 Rb. 10.116 Rb. 08/092 + Rb.19-12-11 Rb. 11/006 Rb. 11/043 Rb.24-09-12 Rb.25-2-13 Rb. April '13 PPN 14-17


166.880 7.000 151 44.062 248.129 135.000 195.000 620.000 4.926.230

C. Bestedingsvoornemens: N340 gemeent.bijdr.aan knoop obv convenant prov. N35 reservering tbv risico Risico lagere bijdrage grondexploitaties Totaal bestedingsvoornemens

700.000

40.000 900.000 1.000.000

3.312.197

PPN 14-17 PPN 14-17

0

4.500.000 250.000 0

0

4.500.000

250.000

55.259 55.259


4.926.230

3.312.197

7.275.000

2.536.845

55.259

Stand per 31/12

9.584.301

7.567.104

1.942.104

-144.741

0


55

realiteit

Toelichting: De reserve Stadsuitleg wordt gevoed vanuit de diverse grondexploitatie-projecten (ivm bovenwijkse voorzieningen door nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen) en vanuit de PPN (ivm voorzieningen voor de bestaande stad). In de huidige raming sluit de reserve eind 2016 negatief, maar daarna zal op basis van bijdragen vanuit de MPV vanaf 2017 weer een postief saldo groeien. Hierbij moet wel een kanttekening geplaats worden wat betreft de meerjarenraming. De toekomstige inkomsten van 2013-2016 zijn nog nodig om de huidige projecten (die zijn opgestart in 2008 of eerder) te dekken. In de afgelopen jaren is dus niet gespaard om nieuwe noodzakelijke bovenwijkse voorzieningen uit te kunnen voeren. Pas vanaf 2017 ontstaat hier weer ruimte voor. Vanaf 2009 werd gewerkt aan de "nota Bovenwijkse voorzieningen". Het ging hier met name om de mogelijkheden van kostenverhaal te onderzoeken. In verband met het uitvoeringsprogramma structuurplan, de WRo en overige nieuwe wetgeving is besloten dit traject te stoppen. Omdat de structurele dekking voor de reserve Stadsuitleg in verband met de kredietcrisis steeds op een te laag niveau zit, is het wel noodzakelijk voor de reserve te onderzoeken welke bovenwijkse voorzieningen qua kosten worden verwacht, en anderzijds de dekking en voeding ervan. Het is op dit moment nog niet in te schatten of dit zal leiden tot een hogere afdracht vanuit de grondexploitaties, waardoor de reserve op lange termijn "gezonder" wordt. De bijdragen die vanuit de diverse grondexploitaties worden gestort zijn gebaseerd op de MPV. De bedragen zijn afhankelijk van de gerealiseerde grondverkopen. Realisatie van de geprognostiseerde stortingen zal in de toekomst dus moeten blijken. Van 2004 t/m 2012 waren de bijdragen aanzienlijk lager dan geraamd. Om te voorkomen dat de reserve al wordt toegedeeld voordat daadwerkelijke storting is gerealiseerd, wordt het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd en wordt rekening gehouden met een gemiddelde storting van 350.000 per jaar. Vanf 2009 is de bijdrage stapsgewijs als gevolg van de kredietcrisis verder afgeraamd. Voor 2013 is daarom voorzichtigheidhalve maar 50.000 geraamd. (de werkelijke afdracht was in 2012 echter slechts 37.600). De stortingen en onttrekkingen van de grote infra-projecten wijken over het algemeen binnen een jaarschijf altijd af van de raming. De jaarschijf wordt geraamd op basis van inschattingen van investeringsverloop maar ook van het verloop van andere inkomsten en subsidies. Het betreft verschuivingen in tijd, hogere onttrekkingen nu betekenen lagere onttrekkingen in de komende jaren, en omgekeerd. Tussen de grote projecten Ceintuurbaan 2/3/4/5 en de IJsselallee kunnen verschuivingen optreden afhankelijk van de dekking uit subsidies of activering. Deze verschuivingen tussen projecten en in de jaarschijven zijn per saldo budgettair neutraal en worden goed gemonitoord. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0

1


56

realiteit


O22

Omschrijving:

Recreatieve voorzieningen


Bestemmingsreserve

Doel: Financiering van bosaanleg voortvloeiende uit 'Zwolle Beter met Bos en Recreatie' en overige recreatieve voorzieningen. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 311.539

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

311.539

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Bijdrage uitvoeringsprogramma Noordelijke stadsrand / NLY Rustpunten (cofinancieringsdeel gemeente) Rb. 10.015 Wandelnetwerk (cofinancieringsdeel gemeente) Rb. 10.015 Grondkst Woestijnenweg ivm fietsverb. Wythmen jun-08 Cofinanciering Fietspad Bikkenrade (bijdrage aan ILG) Cofin.fietspad Kuijerhuislaan-Zuid - Marsweg (bijdrage aan ILG) grond

55.000 7.807 28.553 40.000 40.000 102.000


273.360

C. Bestedingsvoornemens: Cofin. overige knelpunten (bijdrage aan ILG)

38.179


38.179

0

0

0

0

311.539

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

Toelichting: In dit recreatiefonds zijn de middelen gereserveerd die in het verleden zijn toegekend voor recreatieve voorzieningen. Het fonds is tijdelijk ook omgevormd voor de verrekening van de subsidies voor het project Beter met bos. De op dit moment nog gereserveerde middelen zijn bedoeld voor knelpunten van het meerjarig investeringsplan recreatie. De beschikbare middelen in de reserve zullen op termijn niet meer voldoende zijn om alle gewenste investeringen uit te kunnen voeren. Structurele voeding van de reserve lijkt gezien de financiële situatie op dit moment niet mogelijk. Daarom wordt met name gekeken om projecten te realiseren vanuit cofinanciering (zoals ook al is gedaan met de ILG (t.b.v. het landelijk gebied), stadsuitbreiding of stadsuitleg (t.b.v. het stedelijk gebied). Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


57

realiteit


O23

Omschrijving:

Parkeren


Bestemmingsreserve

Doel: Dekking van investeringen ten behoeve van het parkeren in het centrumgebied van Zwolle, alsmede de exploitatielasten daarvan en dekking van de kosten van maatregelen ter bevordering van het gebruik van ander vervoer dan een auto voor het bezoek aan de binnenstad van Zwolle (flankerend beleid). Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 9.350.942

2014 3.521.942

2015 4.181.942

2016 4.896.942

2017 4.568.942

9.350.942

3.521.942

4.181.942

4.896.942

4.568.942

936.000 -428.000 508.000

1.939.000 -92.000 1.847.000

2.196.000 -44.000 2.152.000

2.262.000 -46.000 2.216.000

1.720.000 -48.000 1.672.000

Afdracht concern structureel Afdracht concern incidenteel (bezuinigingsoperatie) Afdracht concern naheffingen Afdracht algemene middelen

-480.000 -5.000.000 -407.000 -5.887.000

-480.000

-480.000

-480.000

-480.000

-407.000 -887.000

-407.000 -887.000

-407.000 -887.000

-407.000 -887.000

Totaal toevoegingen

-5.379.000

960.000

1.265.000

1.329.000

785.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

p.m. p.m.

p.m. p.m.

p.m. p.m.

1.107.000 p.m.

955.000 p.m. 1.963.000

200.000

200.000

200.000

Stand per 1/1 Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Totaal resultaat exploitatie Wijkzaken (storting) Totaal resultaat Ontwikkeling (-/- = onttrekking) Exploitatieresultaat WZ / OW

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens: - Scenario Katwolderplein / NoorderEiland Katwolderplein, aanloopverliezen Katwolderplein, demarcatievergoeding Reservering bodemsanering NoorderEiland - Scenario Bankenlocatie (exploitatielasten) - Scenario's Koersdocument parkeren Toezegging ondernemersactiviteiten binnenstad Nog te ontwikkelen uitwerkingsplannen - uitwerkingsplan schilwijken - uitwerkingsplan fietsparkeren - uitwerkingsplan binnenstad - uitwerkingsplan financiën en tarifering - uitwerkingsplan werklocaties

150.000 50.000 200.000 50.000 p.m. p.m.

50.000 200.000 50.000 p.m. p.m.

100.000 200.000 50.000 p.m. p.m.

100.000 200.000 50.000 p.m. p.m.

150.000 200.000 50.000 p.m. p.m.


450.000

300.000

550.000

1.657.000

3.518.000


450.000

300.000

550.000

1.657.000

3.518.000

3.521.942

4.181.942

4.896.942

4.568.942

1.835.942

Stand per 31/12


58

realiteit

Toelichting: In het kader van de Begroting 2014 en het vaststellen van de tarievennota 2014 is de reserve parkeren opnieuw meerjarig doorgerekend. Om een goed meerjarig beeld te hebben, is de reserve niet doorgerekend tot 2016 maar tot 2020. Het bestaand beleid is doorgerekend op basis van de resultaten van de jaarrekening 2012 en de opgestelde begroting 2014. Naast het bestaand beleid wordt ook een inschatting gemaakt van de investeringsverwachtingen voor de komende jaren. In de huidige doorrekening van de reserve is rekening gehouden met: • de oorspronkelijke besluitvorming inzake de parkeergarage Katwolderplein • sluiting parkeerdek Noordereiland ultimo 2016 en een uitgaaf van € 2,0 mln. in 2017 (€ 1,8 mln. prijspeil 2012) t.b.v. de bodemsanering • consequenties uitwerkingsplannen koersdocument zijn opgenomen als PM Saldo reserve eind van het jaar in mln.: 2014 4,2 2018 1,5 2015 4,9 2019 1,1 2016 4,6 2020 1,3 2017 1,8 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


59

realiteit


O24

Omschrijving:

Stimuleringsfonds volkshuisvesting


Bestemmingsreserve

Doel: Zwolle participeert in het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting van het Bouwfonds Nederlandse Gemeenten met ingang van 1996. Dit fonds wordt primair gevoed door de dividenduitkeringen van het Bouwfonds die de deelnemers ontvangen, het Bouwfonds biedt aanvullende financieringsvoordelen. Doel van het fonds is verbetering van de kwaliteit van de volkshuisvesting en de gebouwde omgeving. Hiertoe worden laagrentende leningen verstrekt i.s.m. het Bouwfonds. De financiële transacties voor de gemeente Zwolle worden via dit fonds verantwoord. E.e.a. volgens Rb. 96/159. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 1996.159

d.d. 1996 Rbs/B&W

2013 3.999.569

2014 3.871.156

2015 3.821.860

2016 2.529.026

2017 2.644.056

3.999.569

3.871.156

3.821.860

2.529.026

2.644.056

Toevoegingen: Rentebaten uitgeleende gelden algemeen Rentebaten uitgeleende gelden startersleningen

15.537 34.050

14.276 58.950

13.262 98.687

132 124.681

0 122.450

Totaal toevoegingen

49.587

73.226

111.949

124.813

122.450

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Bezuinigingstaakstelling: vrijval afgeloste leningen

160.000

105.000

1.395.000


160.000

105.000

1.395.000

0

0

8.250 9.750

6.566 10.956

33 9.750

33 9.750

9.750

18.000

17.522

9.783

9.783

9.750

0

0

0

0

0

178.000

122.522

1.404.783

9.783

9.750

3.871.156

3.821.860

2.529.026

2.644.056

2.756.756


B. Bestedingsrechten: Beheersvergoeding leningen algemeen Beheersvergoeding startersleningen Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens:


In het stimuleringsfonds is het ontvangen dividend Bouwfonds over de jaren 1996 t/m 2000 gestort. Tevens is een bedrag ad € 1.157.000,-gestort teneinde een aantal MOP beleidsvoornemens te realiseren. Het verstrekken van geldleningen geschiedt door het Bouwfonds en wordt verrekend met de rekening courant die de gemeente heeft met het Bouwfonds. Deze verstrekkingen zijn niet van invloed op de reserve positie van de gemeente.


60

realiteit

Begin 2007 is de startersregeling gestart. In het kader van de krediet-crisis is de drempel in 2009 verhoogd zodat een hoger beroep zal worden gedaan op de regeling. Per 2010 is het beschikbare budget verhoogd door het rekening courantsaldo van de overige leningen te herprioriteren voor startersleningen. De vraag naar leningen was zo hoog dat per medio 2010 ook het aangevulde budget bijna volledig was toegekend. De gemeente heeft in 2010 alleen nog de lopende aanvragen in behandeling genomen. Voor 2011-2012 zijn eind 2010 opnieuw middelen beschikbaar gesteld uit het project Zwolse aanpak kredietcrisis zodat de regeling in ieder geval tot 2012 kon worden voortgezet. Half 2011 is de regeling tijdelijk stopgezet omdat de provinciale middelen, die 50% van de leningen cofinancieren, waren uitgeput. Eind 2011 is de regeling door provincie en gemeente weer opengesteld.

De volgende geldleningen zijn t.l.v. het stimuleringsfonds verstrekt:

Lening Weteringpark 7 Zalnéflat Lening Abeyfield Lening Voorstraat 41 Lening SWZ studentenhuisvesting Lening Veemarkt 21-22 Saldo rekening courant per 31-12-2012

34.389,20 25.675,19 1.300.000,00 133.551,14 1.493.615,52 165.303,12

Totaal

1.658.918,64

Uitgegeven startersleningen: aantal: 3 in 2007 (1 volledig afgelost) aantal: 11 in 2008 (2 volledig afgelost) aantal: 30 in 2009 (5 volledig afgelost) aantal: 74 in 2010 (3 volledig afgelost) aantal: 26 in 2011 aanta:l 59 in 2012

26.349,50 78.373,44 235.560,89 613.360,50 412.705,00 850.083,50

Saldo rekening courant per 31-12-2012

2.216.432,83 124.217,91

Totaal

2.340.650,74

Totaal uitstaande gelden bij het stimuleringsfonds per 31/12/12 instellingen 1.658.919

starterslen. 2.340.651

Totaal 3.999.569

1.493.616

2.216.433

3.710.048

165.303

124.218

289.521

Waarvan beleend

Waarvan nog te belenen


0


61

realiteit


O25

Omschrijving:

Hoofdinfrastuctuur Stadshagen (HIS)


Bestemmingsreserve

Doel: Deze bestemmingsreserve heeft tot doel alle middelen voor de aanleg van de (regionale)hoofdinfrastructuur rond Stadshagen te centraliseren. Dit is nodig gezien de lange uitvoeringsduur alsmede de substantiële bedragen die hiermee gemoeid zijn. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2003.128

d.d. 06-10-2003 Rbs/B&W

2013 19.708.765

2014 10.663.789

2015 2.663.789

2016 0

2017 0

906.603

0

0

0

0

20.615.368

10.663.789

2.663.789

0

0

100.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9.395.881 605.698

8.000.000

2.663.789

10.001.579

8.000.000

2.663.789

0

0

50.000

0

0

0

0


10.051.579

8.000.000

2.663.789

0

0

Stand per 31/12

10.663.789

2.663.789

0

0

0

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2015 t/m 2017 0% Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Fietspad Westenholterweg

PPN 13-16

Totaal toevoegingen

100.000


Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Bijdr.aan project HIS fase 1/deel I+III en fase 2/deel III: Vrijval bezuiniging ihkv doorlichting reserves en proj.

Rb. 11.055 PPN 14-17

Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens: Fietspad Westenholterweg Totaal bestedingsvoornemens

PPN 13-16

50.000

Toelichting: Bij raadsbesluit van 2004, 2006, 2008 en 2011 is in totaal een krediet van € 97,0 mln. beschikbaar gesteld voor de realisatie van de totale hoofdInfraStadshagen (HIS). Op basis van de actualisatie van 2011 (Rb 11.055) werd het tekort op het programma gedekt, en werden zelfs voordelen behaald door optimalisatie van het programma, goede aanbestedingsresultaten en hogere rente i.v.m. uitstel investeringen. Als gevolg daarvan is de laatste storting van 5,4 mln. vanuit de grondexploitatie aan de reserve vervallen en is daarnaast in 2011 3,1 mln. en in 2013 0,6 mln. vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen. Aanvullend op de besluitvorming van het krediet van 97,0 mln. in 2011 is het krediet voor de fiets/spoorbrug Blaloweg overgeheveld naar een apart project, is aanvullend krediet voor de Boeierweg beschikbaar gesteld i.v.m. extra BDU en is 3,0 mln. vrijgevallen i.v.m. aanbestedingsvoordelen t.g.v. project knoop N340. Hierdoor is het krediet 97,0 mln. - 4,480 mln. + 416.075 - 3, 0 mln. = 89.936.075. Voor de verdere onderbouwing zie de betreffende besluiten. T/m 2012 is er inmiddels 68.293.170 uitgegeven, waardoor er nog 21.642.905 in de komende 2 jaar kan worden besteed. Hiervan wordt 20.059.670 nog gedekt uit de reserve HIS. Op dit moment worden de laatste deelprojecten voorbereid c.q. zijn in uitvoering genomen: de 2e fase Hasselterweg, de tunnel, en de Turnhoutseweg. De verwachting is dat het restant krediet volledig benodigd is voor de afronding van het totaal. Indien er toch voordelen ontstaan zal dit ten goede moeten komen aan andere regionale infra-projecten. Dit is n.l. de voorwaarde geweest van de provincie om voor het totale provinciale infra-plan N340/N35 subsidie te vertrekken. Mochten er daadwerkelijke voordelen op de uitvoering van de HIS ontstaan, dan


62

realiteit

is met de provincie middels de subsidie-overeenkomst overeengekomen dat deze worden ingezet voor de regionale Hoofdinfra-structuur zoals de herinrichting oude N35/omlegging Kroesenallee. Het project wordt voor een groot deel uit de rente op de reserve (circa 9,6 mln.) gedekt. De rente is afhankelijk van het inplannen van de investeringen in de tijd, en het vaststellen van de gemeentelijke rentepercentages. Wijzigingen in investeringen over de jaren en het wijzigen van % kan enorme effecten hebben. Dat betekent dat het dekkend hebben van de reserve ook snel kan omslaan in een tekort. Om dit risico op te vangen was een extra rentepost van 555.000 in de reserve gereserveerd. Aangezien het project in de afrondende fase zit en alle benodigde rentevergoeding is gehaald is deze post bij de doorlichting vrijgevallen. Dit betekent wel dat grote tegenvallers ook niet meer zijn afgedekt binnen de reserve. Kleine tegenvallers kunnen echter nog worden opgevangen uit de post onvoorzien binnen het project. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


63

realiteit


O26

Omschrijving:

Bestemmingsplannen


Bestemmingsreserve

Doel: Op grond van de nieuwe voorschriften "Besluit Begroting en Verantwoording" welke m.i.v. 2005 van kracht zijn mogen geen lasten betreffende bestemmingsplannen worden geactiveerd; Wel mag er een reserve gevormd worden teneinde een gelijke belasting in de jaren te verkrijgen. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 778.192

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

778.192

0

0

0

0

180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

Totaal toevoegingen

180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Actualiseren best.plannen / project Zwolle op Orde (ZOO) Actualiseren best.plannen / project Zwolle Extra op Orde (ZEOO) Bestemmingsplan Buitengebied PPN Actualiseren bestemmingsplannen nieuwe aanpak

194.208 80.833 469.121 180.000

180.000

180.000

180.000

180.000


924.162

180.000

180.000

180.000

180.000

0

0

0

0

Stand per 1/1 Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Bijdrage regulier budget staat B&L/ruimtelijke plannen

Jan-08

B. Bestedingsrechten: Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens: Afronding huidige ZOO/ZEOO, evaluatie, en opstart nieuwe tranche

34.030


34.030

0

0

0

0

958.192

180.000

180.000

180.000

180.000

0

0

0

0

0

Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

Toelichting: De lasten voor bestemmingsplannen kunnen per jaar behoorlijk fluctueren doordat de doorlooptijd en procedurekosten niet rechtstreeks beïnvloed kunnen worden. Omdat de kosten niet geactiveerd kunnen worden, zouden jaarlijks ofwel overschotten ofwel tekorten ontstaan. Om een gelijke belasting over de jaren te verkrijgen is daarom deze reserve gevormd. Voor bestemmingsplannen is een regulier jaarbudget beschikbaar. Dit budget is bedoeld voor het actualiseren van de plannen en voor dekking van de procedure kosten (vanaf besluitvorming raad). De kosten voor het opstellen van nieuwe bestemmingsplannen worden in rekening gebracht bij de initiatiefnemer. Intern zijn dit de projecten, extern de particuliere ontwikkelaars. De procedure kosten van nieuwe bestemmingsplannen komen wel t.l.v. het reguliere budget. Voor het versneld actualiseren is het project "Zwolle op Orde" opgestart. In 2003 is Zwolle daadwerkelijk gestart met het actualiseren van ca. 300 verouderde bestemmingsplannen via een aanpak in de werkplaats ZOO. De werkplaats loopt geolied en levert via een procesmatige aanpak volgens planning bestemmingsplannen op. De plannen dienen voor 2013 geactualiseerd te zijn. Op dit moment wordt aan de laatste plannen gewerkt en kunnen alle ZOO-plannen succesvol worden afgerond. Voor het aanpakken van nog een aantal blinde vlekken binnen ZOO is per 2011 nog extra budget beschikbaar gesteld voor ZwolleExtraOp Orde. Deze locaties waren niet opgenomen binnen ZOO omdat er herontwikkleing was voorzien waarbij de bestemmingsplan wijziging binnen het project zou worden meegenomen. Door uitstel van de projecten (bv. Voorsterpoort of Weezenlanden) moeten deze locaties nu toch voor 2013 worden geactualiseerd. Ook deze zullen in 2013 geactualiseerd zijn, evenals de plannen buitengebied.


64

realiteit

Vanaf 2013 dienen de plannen opnieuw 1xper 10 jaar geactualiseerd te worden. Vanaf 2013 begint de cyclus dus opnieuw voor de plannen die als eerste in 2003 geactualiseerd zijn. Jaarlijks zullen er dan gemiddeld 3 tot 4 plannen geactualiseerd dienen te worden. Dit zal echter met flink minder geld moeten plaatsvinden. Binnen ZOO was per jaar 180.000 regulier budget en 180.000 aanvullend budget beschikbaar (nog excl. ZEOO en Buitengebied) voor 2 plannen. Vanaf 2013 is slechts 180.000 beschikbaar voor circa 3 plannen. Dit betekent een bezuiniging van 66% (van 180.000 naar 60.000 per plan). Verwacht wordt dat de kosten voor het actualiseren van de actuelere, globalere en digitale bestemmingsplannen lager zijn, waardoor het structurele budget van 180.000 voldoende is. Op de eerste plannen in 2013/2014 zal de bezuiniging echter nog niet kunnen worden gehaald omdat deze plannen nog niet volledig digitaal zijn. Dit kan worden opgevangen doordat er de eerste jaren minder plannen zijn en met het restant bedrag in de reserve. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


65

realiteit


O27

Omschrijving:

Onderhoud verhuurde panden


Reservering voor lopende en toekomstige exploitatielasten

Doel: Planbaar en dagelijks onderhoud van verhuurde eigendommen kunnen jaarlijks sterk fluctueren. Door deze lasten in een reserve onder te brengen wordt een meer egale exploitatie verwacht en zullen budgetten beschikbaar blijven, zodat het onderhoud flexibeler kan worden uitgevoerd. Door een verbeterde meerjarenplanning is er wel sprake van een verschuiving van dagelijks naar planbaar onderhoud. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 1.949.809 99.243

2014 1.574.594

2015 1.767.036

2016 1.620.810

2017 1.346.742


2.049.052

1.574.594

1.767.036

1.620.810

1.346.742

Toevoegingen: Volume planbaar en dagelijks onderhoud verhoging budget i.v.m. BTW verhoging Verkoop panden

2.832.877 28.000 776.280

3.026.673

3.087.206

3.148.950

3.211.928

3.637.157

3.026.673

3.087.206

3.148.950

3.211.928

10.248

10.248

10.248

10.248

Stand per 1/1 toevoeging saldo reserve W05 onderhoud onderkomens Geen rentetoevoeging

Rb.18-06-12

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: brandpreventieve maatregelen 2008 tem 2010 Vlasakkers, kapt.lasten verbouw ( tem 2026) Hedon, uitbreiding/verbouw 2013 bezuinidingsmaatregel onderhoud verhuurde panden bezuinigingsmaatregel onderh niet verh.monumenten

127.728 10.248 26.845 171.000 25.000

171.000 25.000

360.821

206.248

10.248

10.248

10.248

B. Bestedingsrechten: Dagelijks en planbaar onderhoud

3.750.794

2.627.983

3.223.184

3.412.770

2.588.350


3.750.794

2.627.983

3.223.184

3.412.770

2.588.350

0

0

0

0

0


4.111.615

2.834.231

3.233.432

3.423.018

2.598.598

Stand per 31/12

1.574.594

1.767.036

1.620.810

1.346.742

1.960.072


Rb.10-12-12



Toelichting: Saldo per i januari is inclusief een bedrag van € 99.243 uit de opgeheven reserve onderhoud onderkomens Wijkzaken. Dit in verband met het opheffen van de eenheid Wijkzaken en de reeds eerder voorgenomen centralisatie van panden bij Vastgoed. In samenwerking met het Expertisecentrum/Bouwen & Installaties is een meerjarig onderhoudsplan opgesteld. Met ingang van 2013 is in het volume voor dagelijks en planbaar onderhoud een storting begrepen voor het nieuwe zwembad ad € 300.000., aanname voorlopig € 100.000 voor dagelijks onderhoud en € 200.000 voor planbaar onderhoud. De eerste jaren zullen de uitgaven voor planbaar onderhoud voor het zwembad nihil zijn; maar daarna zullen ze een groot beslag op de reserve leggen. Het jaarlijks beschikbare budget voor zowel het dagelijks onderhoud als het planbare méérjaren onderhoud staat al enige tijd onder druk. In dit kader heeft de gemeenteraad bij de behandeling van de PPN 2013-2016 ingestemd met de tijdelijke herinzet van de opbrengsten van verkoop van panden ter aanzuivering van de onderhoudsreserve “verhuurde panden”. Deze tijdelijke maatregel is van kracht tot het moment dat 2 miljoen euro aan verkoopopbrengst is gerealiseerd en gestort in de reserve. Inmiddels is dit moment bereikt. Hiermee is de verwachting dat tot 2018 het onderhoud conform de opgestelde onderhoudsplannen kan worden uitgevoerd. Met ingang van 2018 dreigt er een tekort aan


66

realiteit

financiële middelen voor de uitvoer van onderhoud aan de huisvesting van de eigen gemeentelijke organisatie. Vanaf 2019 geldt dit ook voor de verhuurde panden. In nabije toekomst wordt jaarlijks in de Meerjaren Prognose Gebouwen de raad afgewogen of en in welke mate aanzuivering van de onderhoudsreserves middels verkoopopbrengsten noodzakelijk is om gedegen onderhoud richting de toekomst te garanderen.


0


67

realiteit


O28

Omschrijving:

Openbaar vervoer


Bestemmingsreserve

Doel: Het treffen van voorzieningen ten behoeve van het openbaar vervoer. Na de overdracht van de O.V.-bevoegdheid naar de provincie betreft dit alleen nog het gemeentelijke deel van onderzoek c.q. uitvoering. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 534.507

2014 737.000

2015 387.000

2016 137.000

2017 0

534.507

737.000

387.000

137.000

0

1.235.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Doorstroomassen uitvoering lange termijn (cofinanciering Rb. 11.135 IMG cofinanc.fonds) Bijdrage VRI Katerdijk Totaal toevoegingen

1.100.000 135.000


Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Halteplan toegankelijkheid 1e fase Halteplan toegankelijkheid 2e fase Verkenning Station Zwolle Zuid Doortrekking Kamperlijn tram Doorstroommaatregelen OV uitvoering korte termijn IMG Doorstroomassen lange termijn (uitvoering voor 1 juli 2016)

Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens: IMG Doorstroomassen lange termijn (uitvoering voor 1 juli 2016) Ten behoeve van risico project toegankelijkheid OV


Rb. 08.099 Rb. 12-12-11 BW 15-12-09 PPN 10-13 Inc.nw.bel'10 Rb11.135 / 2013-02-25

371 331.141 50.000 996 391.499

50.000 50.000

774.007

100.000

0

0

232.000

250.000

250.000

137.000

258.500

250.000

250.000

137.000

0

1.032.507

350.000

250.000

137.000

0

737.000

387.000

137.000

0

0

26.500

Toelichting: Voor de doorstroomassen lange termijn is € 1,2 mln. beschikbaar gesteld uit het cofinancieringsfonds i.h.k.v. de IMG. Hiervan is in 2011 (Rb2011.135) € 0,1 mln. aangewend. Het resterende bedrag in het cofinancieringsfonds zal naar deze reserve worden overgeboekt. Voor de uitvoering van die resterende € 1,1 mln. zijn inmiddels besluiten vastgesteld voor een bedrag van € 231.000. Voor het restant (€ 869.000) zullen gefaseerd besluiten worden voorgelegd. Het totale project bedraagt circa € 15 mln., incl. een bijdrage van € 13,8 van de provincie.


68

realiteit

De post rente/inflatie van € 26.500 is gereserveerd voor risico project toegankelijkheid OV. Per halte wordt een standaard bedrag vergoed. Aangezien in de 2e fase ook de moeilijk inpasbare haltes zijn opgenomen, bestaat het risico dat de standaard vergoeding onvoldoende is om de kosten te dekken. Minder haltes aanleggen is niet mogelijk i.v.m. de subsidievoorwaarden.


0


69

realiteit


O29

Omschrijving:

Investeringsbudget stedelijke vernieuwing ISV 1/2/3 (oud Decentralisatiefonds stadsvernieuwing)


Bestemmingsreserve

Doel: Tot 2000 ontving de gemeente rijksbijdragen op grond van de Wet op de Stads- en Dorpsvernieuwing. Deze geoormerkte middelen werden via deze reserve (voorheen voorziening) gereserveerd. Op grond van het convenant met de rijksoverheid heeft de gemeente vanaf 2000 rijksmiddelen ontvangen voor de pijler fysiek van het Grote stedenbeleid (GSBIII). Hieronder vallen ook de gelden voor ISV (Investeringsbudget stedelijke vernieuwing). De ISV1- middelen voor de periode 2000- 2004 en de ISV2 -middelen voor de periode 2005-2009, zijn als vooruitontvangen subsidies geactiveerd. Op basis van het gemeentelijk verantwoordingsverslag op grond van de Wet Stedelijke Vernieuwing is het ISV-budget voor deze perioden inmiddels definitief vastgesteld door de minister van Vrom. De nog niet bestede middelen blijven voor de volgende ISV periode (2010 - 2014) beschikbaar. Nu de verantwoording van deze middelen gereed is en de ISV3-middelen voor de periode 2010 - 2014, zijn gewijzigd in een decentralisatieuitkering waarover geen verantwoording meer hoeft plaats te vinden, lopen alle middelen via deze reserve. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 9.081.856

2014 7.836.130

2015 3.715.782

2016 3.004.500

2017 2.167.500


9.081.856

7.836.130

3.715.782

3.004.500

2.167.500

Toevoegingen: Decentralisatieuitkering ISV3 2012-2014 Bijdrage reserve MIB ivm Binnenstad jaarschijf 2015 PPN

1.223.632

1.115.606

Totaal toevoegingen

1.223.632

1.115.606

500.000

0

0

0

0

0

0

0

80.000

200.000 35.000 25.000 155.000

150.000 315.000 220.000

370.000

81.000

42.000

97.500


500.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Volkshuisvesting: DSV: Diezerpoort programmamanagement 2010-2013 Rb. 10.159 DSV: Dieze-Oost reservering bijdrage jaarrek 2011 ISV3: Dieze-Oostherinr.Geert Grotestr / S.v.Slingelandpl. Rb. 12.604 ISV3: Diezerpoort aansl/renovatie ISV3: Diezerpoort : winkelpassage Hogekampseweg ISV3: Diezerpoort : voorziening strip ISV3: Diezerpoort : De singel ISV1: Holtenbroek Trapjeswoningen ISV2: Ittersummerlanden Rb. 11. ISV3: Binnenstad: kunstroute en overig jaarschijf '12 Rb. 12. ISV1 / ISV2 / BLS: vervolg startersleningen ISV2: Bijzonder projecten monumenten EC: Stadsherstelproject 2011 Krekenbuurt Restant-bijdrage aan project monumenten EC ISV3: Partic.woningverbetering-apparaatskosten (uren en derden) ISV: Particuliere woningverbetering - project Milieu- bodem / duurzaamheid: ISV1: Bodemprogramma ISV - DellenWuyts ISV2: Visie op de ondergrond ISV3: Bodemsanering - visie ondergrond ISV3: Particuliere woningverbetering - duurzaamheid Dieze BLS: Duurzame woningbouw (IMG) ISV: Luchtkwaliteit

189.583 16.290 433.264

60.000 333.334 82.685 40.000 19.500 12.500 34.279 110.495 38.728

307.544

390.000 1.000.000

60.000

120.000

245.312 252.931

105.282 1.480.000

25.000 81


600.000 864.912

70

realiteit

Rbs/B&W

2013

Milieu- geluid: ISV2: Geluidsanering Zwolle/Deventer ISV2: Geluidsscherm Mimosastraat

2014

2015

2016

2017

3.613.154

601.282

727.000

1.947.500

1.000.000 150.000 10.087 124.803

500.000

-1.807 2.338

Vrijval middelen ivm projectdoorlichting PPN 2014-2017 ISV1: vrijval middelen Woonwagenlocaties (MCB) ISV1: vrijval middelen Langeholterweg ISV1: vrijval middelen starterleningen ISV3: vrijval middelen actieplan geluid 225.000 min 24.679 reserve nutvw minus 417 afronding tot een bedrag van 655.000

75.000 200.000 300.000 199.904


2.478.718

C. Bestedingsvoornemens: Volkshuisvesting: ISV3: Binnenstad ISV1: Woonwagenlocaties (geoormerkt voor rechterland) DSV / ISV1: vervolg walgebruik ISV3: Particuliere woningverbetering (geoormerkt voor oa. walgebruik) Milieu- bodem / duurzaamheid: ISV1: Bodemsanering Tadema 04/64 / spoedlocaties ISV2: Nog toe te wijzen projecten bodem

133.137 14.773

Milieu- geluid ISV2: procesbegeleiding spoorbaan Zw-Dev/ Mimosa ISV2: Saneringsprogramma restant woningen ISV2: actualiseren actieplan 2014-2018 ISV2: cofinanciering actieplan geluid

25.000

25.000 55.000 10.000 100.000

10.000 100.000

10.000 100.000

20.000 200.000

-9.360

1.622.800

610.000

110.000

220.000


2.469.358

5.235.954

1.211.282

837.000

2.167.500

Stand per 31/12

7.836.130

3.715.782

3.004.500

2.167.500

0

Correctie projecten BERAP 2013-2 (overschrijdingen tlv reserve/ vrijval tgv reserve) Voordeel ivm lagere kosten project luchtkwaliteit Voordeel ivm afsluiten project monumenten EC t/m ISV2

-81 -34.279


Toelichting: De toevoegingen aan deze reserve bestaan uit de door het Rijk aan de gemeente Zwolle toegekende subsidies op grond van het afgesloten convenant. In het convenant zijn afspraken gemaakt over de doelstellingen welke door de gemeente behoren te worden gerealiseerd. In het jaarplan is per deelprogramma aangegeven hoe de doelstelling bereikt zullen worden. Voor een toelichting van de bestedingsvoornemens van aanwezige middelen, wordt dan ook verwezen naar de diverse deelprogramma's. Een deel van de bijdrage bestaat uit bestedingsvoornemens. Deze middelen zijn al wel geoormerkt voor diverse voorgenomen investeringen, maar nog niet definitief beschikbaar gesteld. Hiervoor worden afzonderlijke besluiten voorgelegd. Dit geldt voor binnenstad, walgebruik, woonwagenlocaties, spoedlocaties, en geluidknelpunten. Bij de doorlichting van de reserve begin 2013 is de reserve geactualiseerd. Hierbij zijn alle lopende en voorgenomen projecten tegen het licht gehouden. Bij de doorlichting is toen reeds rekening gehouden met een aantal voordelen & nadelen die op de diverse projecten zijn ontstaan. Deze afwijkingen worden in de BERAP 2013/2 toegelicht. Per saldo zijn de voor- en nadelen budgettair neutraal omdat ze allen binnen de reserve vrijvallen c.q. worden gedekt.


0


71

realiteit


O30

Omschrijving:

Onderhoud gemeentelijke huisvestingspanden (ON)


Reservering voor lopende en toekomstige exploitatielasten

Doel: Bij de jaarrekening 2007 is de reserve onderhoud gemeentelijke panden gesplitst in een deel bij de eenheid A&F (zie A02) en een deel via de eenheid Ontwikkeling. Via deze reserve wordt het planmatig onderhoud van de gemeentelijke huisvestingspanden bekostigd. Jaarlijks wordt een vast bedrag voor onderhoud ten laste van de exploitatie gebracht en toegevoegd aan deze reserve. Alle zich werkelijk manifesterende onderhoudslasten komen ten laste van deze reserve. Aan de hand van een meerjarige onderhoudsplanning zal worden bepaald of de jaarlijkse dotatie toereikend is. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 2.316.433

2014 2.574.081

2015 1.010.832

2016 464.165

2017 491.457

2.316.433

2.574.081

1.010.832

464.165

491.457

Toevoegingen: Volume planbaar en dagelijks onderhoud

527.042

545.454

556.363

567.490

578.840

Totaal toevoegingen

527.042

545.454

556.363

567.490

578.840

0

0

0

0

0

152.994 116.400

1.245.703

1.103.030

540.198

362.111



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Planbaar onderhoud Vervangen overheaddeuren Brandweer Duurzaamheidsmaatregelen Stadhuis & Stadskantoor

Rb.25-2-13

863.000


269.394

2.108.703

1.103.030

540.198

362.111

0

0

0

0

0

269.394

2.108.703

1.103.030

540.198

362.111

2.574.081

1.010.832

464.165

491.457

708.186



In 2013/2014 wordt er een grote investering gedaan welke deels is gedekt uit deze reserve. Besluitvorming over het gebruik van de gemeentelijke huisvestingspanden, beïnvloeden de directe onderhoudsuitgaven. Cijfers zijn gebaseerd op de meest recente MOP.Toelichting: Saldo per i januari is inclusief een bedrag van € 99.243 uit de opgeheven reserve onderhoud onderkomens Wijkzaken. Dit in verband met het opheffen van de eenheid Wijkzaken en de reeds eerder voorgenomen centralisatie van panden bij Vastgoed. In samenwerking met het Expertisecentrum/Bouwen & Installaties is een meerjarig onderhoudsplan opgesteld, waarbij de verwachting is dat tot 2018 het onderhoud conform de opgestelde onderhoudsplannen kan worden uitgevoerd. Met ingang van 2018 dreigt er een tekort aan financiële middelen voor de uitvoer van onderhoud aan de huisvesting van de eigen gemeentelijke organisatie. In nabije toekomst wordt jaarlijks in de Meerjaren Prognose Gebouwen de raad afgewogen of en in welke mate aanzuivering van de onderhoudsreserves gemeentelijke huisvestingspanden middels verkoopopbrengsten noodzakelijk is om gedegen onderhoud richting de toekomst te garanderen.


0


72

realiteit


O31

Omschrijving:

Rekening-courant NRF en subsidie-op-termijn


Bestemmingsreserve

Doel: Zwolle participeert in het NRF met ingang van 1996. Doel van het NRF is verbetering van de kwaliteit van de Volkshuisvesting en de gebouwde omgeving. Hiertoe zijn in het verleden subsidies op termijn verstrekt voor particuliere woningverbetering en monumenten. Inmiddels is de regeling per 2003 verlopen. Er worden dus geen nieuwe subsidies meer verstrekt en de huidige subsidies lopen met een duur van 15 jaar tot maximaal 2022 omdat de inleg van een aantal heeft plaatsgevonden na 2003. De financiële transacties voor de gemeente Zwolle worden via deze reserve verantwoord. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 0

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Stand per 31/12

0

0

0

0

0





Toelichting:


0


73

realiteit


O32

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten binnenklimaat primair onderwijs



Doel: Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van maatregelen binnenklimaat primair onderwijs. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2011.120

d.d. 11-07-2011

Rbs/B&W

2013 181.111

2014 160.987

2015 140.863

2016 120.738

2017 100.614

8.331

6.439

5.635

4.830

4.025

189.442

167.426

146.497

125.568

104.638

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Kapitaallasten

28.455

26.563

25.759

24.954

24.149


28.455

26.563

25.759

24.954

24.149

0

0

0

0

0

28.455

26.563

25.759

24.954

24.149

160.987

140.863

120.738

100.614

80.489

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014 t/m 2017 4,0% Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:




Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: Gereserveerde lasten afschrijving tot en met 2021 € 20.124 per jaar. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


74

realiteit


O33

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten Openluchtbad



Doel: Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van het openluchtbad. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W

2013 1.322.500


2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

1.388.625

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

66.125



PPN 2014-2017 1.267.665


1.267.665

B. Bestedingsrechten: Kapitaallasten

120.960


120.960

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.388.625

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: Deze reserve is ingezet voor dekking tekort Stadshagen Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


75

realiteit


O34

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten Zuiderzeehaven



Doel: Het dekken van de renteverliezen door deelname in het (commanditaire) aandelenkapitaal van en het verstrekken van een achtergestelde renteloze lening aan de Zuiderzeehaven. De rentelasten zijn t/m 2011 gedekt uit de voorziening Zuiderzeehaven. Ingaande 2012 is de voorziening omgezet in deze reserve

Rbs/B&W

2013 314.981

2014 287.722

2015 262.929

2016 237.144

2017 210.328

14.489

11.509

10.517

9.486

8.413

329.470

299.231

273.446

246.630

218.741

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Rentekosten

41.748

36.302

36.302

36.302

36.302


41.748

36.302

36.302

36.302

36.302

0

0

0

0

0

41.748

36.302

36.302

36.302

36.302

287.722

262.929

237.144

210.328

182.439

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6 %, 2014 t/m 2017: 4,0% Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:





Toelichting: Bij raadsbesluit van 17 maart 2003 is besloten om deel te nemen in het (commanditaire)aandelenkapitaal van de rechtspersonen die de ontwikkeling van het bedrijventerrein Zuiderzeehaven bij Kampen tot doel hebben. Concreet gaat het om de Zwolse inbreng van commanditair kapitaal ad € 237.503 en € 3.000,-- aandelenkapitaal alsmede het verstrekken van een achtergestelde renteloze niet aflosbare lening ad € 667.057,--. De totale Zwolse kapitaalinbreng ad € 907.560,-- genereert rentelasten gedurende de looptijd van het project tot eind 2019. Aangezien geen rente en zeker de eerste jaren geen dividend wordt ontvangen is voor de dekking van de rentelasten gekozen voor het treffen van een dekkingsreserve. Deze reserve is in 2003 gevoed uit de ISV-middelen (fysieke economie EZ). De vaste rente van deze reserve wordt niet afgetopt.


0


76

realiteit


O50/1

Omschrijving:

Reserve nog uit te voeren werken Ontwikkeling (sociaal)


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, (tijdelijk) worden geparkeerd.

Rbs/B&W Stand per 1/1 Over van nutw Wijkzaken Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente

2013 7.332.904 392.993

2014 1.665.754

2015 703.809

2016 0

2017 0

7.725.897

1.665.754

703.809

0

0

Toevoegingen: Bewonersbudget 2013

74.886

Totaal toevoegingen

74.886

0

0

0

0

0

0

0

0

0

320.945

0

0

0

395.000

263.000

0

0

Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Onderwijs en jeugd: (Restant) rente Brandveiligheidsvoorzieningen Brede School regulier Brede School regulier/ PPN Doorlichting Impuls Brede School Impuls Brede School/ PPN Doorlichting Opvang tekort Gemeentefonds onderw.huisv.vo Gem.deel VSV-middelen tbv PvA Binnenboord 05-09 Investeringen < € 5.000 Frictiekosten peuterspeelzalen Bezuinigingen peuterspeelzalen Project Doorontw. netwerk CJG Overdr.scholen nr schoo

PPN 2009 Rb. 07.031 Rb. 07.031 begroting rek. 2006 BW 6-3-12 BW 6-3-12 Rb. 21-01-13 Berap 1 2012

subtotaal onderwijs en jeugd Sport: (Restant) rente Jaar gehandicaptensport/ restant budget 2009 Gehandicaptensport/ PPN Projectdoorlichting Vooronderzoek OLB (restant) Masterplan sportaccommodaties Sociaal plan zwembaden Verkiezing sportiefste school van Nederland Voorbereidingskosten Spp.Hooge Laar Brede Impuls Buurtsport Ruimtelijke plannen Hooge Laar subtotaal sport

15.261 504.060 28.315 95.000 86.491 232.000 30.000 32.410 5.867 18.000 46.031 35.000 50.000 1.178.435

rek. 2009 BW 18-9-07 inc. bel. 2010 Rb. 10.047 BW 13-4-10 BW 10-4-12 Berap 1 2013

19.336 74.869 74.000 1.562 78.357 592.000 1.000 27.937 0 100.000 969.061


84.476

201.469 35.000

201.000

596.000

263.000

77

realiteit

Rbs/B&W Cultuur: Decentralisatiefonds Beeldende Kunst Fundatie Zaalgebruik Odeon Lions beeldende kunst Zwembad bkv Kunstwegen Overige Rente Ecodrome Percentageregeling Beeldende Kunst

B&W 24/05/11 B&W 14/12/10 Incd. Beleid 12 B&W 19/07/11 Percentage reg. B&W 24/05/11

Rb. 03-09-12 Percentage reg.

subtotaal cultuur Welzijn, gezondheid en zorg: Geclust voorz/herberg Verhuiskosten geclusterde voorziening Pakketmaatregelen AWBZ dagbested. 2010 Maatschappelijke stage Homo Beleid middelen onderst.begel. Intergratieraad Regionale coördinatie ex-gedetineerde Regionale aanpak ouderenmishandeling Frictiekosten Travers/WIJZ Vrouwenopvang incid. ZKN Mrj incid innov in de zorg Middelen MO/VZ/OGGZ rente Gehandicaptenbeleid Vrouwenopvang Haalbar dorpshuis Mo afdel DT dec. Dossier 5e ronde wijkbudgetten 2009 6e ronde wijkbudgetten 2010 6e ronde wijkbudgetten POA Jongerenbudget 2012+2013 Stadsbudget 2011 Wijkveiligheidsacties Buurt voor Buurtonderzoek

2013

2015

2016

2017

0

0

0

0

81.882 25.000 38.492 37.500 62.221 7.000 4.400 15.301 189.000 31.248 492.044

PPN09-12 2009 Inc.nw.beleid 10 Inc.nw.beleid 10 Inc.nw.beleid 10 Inc.nw.beleid 10 PPN 2011-2014 B&W 4-10-11 Rb. 9-11-11 Rb.12-12-11 inc.nw.bel. 12 Rb. 11.057 B&W 30-11-11

2014

2e berap 2012 Rb. 27-11-12 B&W 19-6-12 Jaarrek 12 DT160512

1.123.825 233.103 275.321 37.000 22.138 34.246 43.125 85.893 122.000 90.500 97.000 128.336 45.000 11.029 110.000 414.000 49.750 50.000 55.344

Rb.09.052 Rb.10.092 Rb.10.092 Rb.11.093 Rb.11.093 rekening 2011 rekening 2012

73.729 22.344 4.867 242.804 12.933 8.866 27.450

395.809

45.000

45.000

subtotaal welzijn, gezondheid en zorg

3.420.603

45.000

440.809

0

0


6.060.143

961.945

703.809

0

0

74.886 74.886

0

0

0

0


6.135.029

961.945

703.809

0

0

Stand per 31/12

1.665.754

703.809

0

0

0

C. Bestedingsvoornemens: Bewonersbudget 2013 Totaal bestedingsvoornemens

Toelichting: Onderwijs Brandveiligheidsvoorzieningen: in de PPN 2009 en de PPN 2010 zijn middelen (respectievelijk €. 500.000 en €. 443.000) beschikbaar gesteld voor het treffen van brandveiligheidsvoorzieningen aan schoolgebouwen. Dit om te voldoen aan de vereisten voor het verkrijgen van een gebruiksvergunning en aan de eisen die de verzekeringsmaatschappij stelt. Het restantbedrag in de reserve bedraagt nog € 504.060 en zal in 2013 worden uitgegeven voor het treffen van de brandveiligheidsvoorzieningen aan de schoolgebouwen.


78

realiteit

Brede school regulier: deze middelen zijn betrokken bij de uitgevoerde projectdoorlichting waarvan de resultaten in de PPN 2014 zijn opgenomen. Er kan een bedrag van €. 95.000 vrijvallen. Impuls brede school: Zwolle neemt deel aan de regeling Impuls brede scholen, sport en cultuur en heeft daarvoor een convenant getekend met het Rijk. Vanuit deze regeling worden 7 fte combinatiefuncties gefinancierd. Per 31-12-2012 is er in de reserve nutw nog een bedrag van € 402.967. Een deel van dit bedrag is nog benodigd voor besteding in 2013 en een deel kan vrijvallen. In de projectdoorlichting (PPN 2014) is geconcludeerd dat er een bedrag van €. 232.000 kan vrijvallen. Opvang tekorten Gemeentefonds i.v.m. onderwijshuisvesting VO: in 2005 is het gemeentefonds gekort i.v.m. de doordecentralisatie van het onderhoud aan VO scholen naar schoolbesturen. Voor Zwolle betekende dit een structurele verlaging van € 270.000. Bij de behandeling van de programmabegroting 2005 is besloten de korting door te vertalen in een verlaging van het onderwijsbudget. De jaarlijkse tekorten t/m 2013 (taakstelling minus inzet vervangingsinvesteringen) worden gedekt uit de gestorte middelen vanuit de jaarrekening 2005 en 2006. Voor 2013 is nog € 30.000 nodig. Met ingang van 2014 is de korting geheel in het onderwijsbudget verwerkt. Programma onderwijshuisvesting investeringen < 5.000: het restant van de reserve bedraagt eind 2012 € 5.867 . Op dit bedrag rusten nog verplichtingen in de vorm van lopende restantkredieten waarop nog uitgaven gedaan moeten worden. Frictiekosten Peuterspeelzalen: voortvloeiend uit de bezuiniging op peuterspeelzalen, krijgen we te maken met frictiekosten. Om deze te kunnen opvangen, is er besloten hiervoor een bedrag van € 247.500 te reserveren. De € 18.000 betreft het nog niet bestede gedeelte van het in 2010 in de reserve gestorte bedrag voor frictiekosten. Doorontwikkeling netwerk CJG en transitie jeugdzorg: de Raad heeft besloten in te stemmen met het projectplan ‘Doorontwikkeling netwerk CJG en transitie jeugdzorg’. De projectkosten worden voor een deel van € 70.000 gedekt uit reservering van het budgetoverschot CJG 2012. Gemeentelijk deel VSV middelen t.b.v. Plan van aanpak Binnenboord: in het B&W voorstel "inzet middelen Voortijdig Schoolverlaten 2008 en 2009" d.d. 26-08-2008 is het Plan van aanpak Binnenboord herzien. In de herziene begroting werd uitgegaan van volledige aanwending van de in de Reserve Nutw aanwezige middelen. Het eind 2012 in de reserve resterende bedrag van €. 32.410 is in 2013 overgegaan naar Sozawe en zal worden ingezet voor het versterken van de aanpak voortijdig schoolverlaters. Overdracht scholen: in 2012 is incidenteel (PPN) een bedrag beschikbaar gesteld voor overdracht van scholen. De kosten zullen gemaakt worden in 2013. Om deze kosten in 2013 te kunnen dekken, is het betreffende bedrag van € 50.000 gereserveerd. Sport Gehandicaptensport: het in de jaren 2011 t/m 2014 jaarlijks beschikbaar gestelde bedrag ad € 75.000 wordt in de reserve gestort en het werkelijk bestede bedrag wordt onttrokken.. De periode waarin de gelden besteed worden, zal met een jaar verlengd worden (t/m 2015). Daarnaast is in de projectdoorlichting (PPN 2014) geconcludeerd dat er een bedrag van €. 74.000 kan vrijvallen. Masterplan sportaccommodaties: de middelen voor het masterplan zijn beschikbaar voor werkzaamheden en activiteiten conform het in 2010 opgestelde implementatieplan 2010-2014. Sociaal plan zwembaden: bij raadsbesluit 201.047 is 1.4 mln in deze reserve gestort ten behoeve van de eenmalige incidentele kosten van het Sociaal plan voor het huidige personeel van de zwembaden. Nu het nieuwe zwembad in gebruik is genomen, gaat dit spelen. Vanaf 2013 zal een beroep worden gedaan op de gereserveerde middelen, waarvan in 2012 reeds een bedrag van € 150.000 is vrijgevallen. Brede Impuls Buurtsportcoaches: van het Rijk is in 2012 € 201.000 ontvangen voor de Brede Impuls Buurtsportcoaches. Dit bedrag is in de reserve gestort, omdat de kosten pas in 2014 gemaakt zullen worden. Ruimtelijke plannen Hoge Laar: bij de 1e Berap 2013 is het niet meer benodigde bedrag van € 100.000 vrijgevallen. Welzijn Verhuiskosten geclusterde voorziening: in het verleden zijn er gelden gereserveerd voor het LdH en Tactus voor verhuiskosten, mogelijke derving exploitatiekosten en additionele kosten. Middelen MO/VZ/OGGZ: aan Tactus is een eenmalige subsidie verleend van 180.000 voor de uitvoering van het project Tactory in de periode 2012 t/m 2015. Het is de bedoeling dat het project daarna selfsupporting kan zijn. De middelen worden jaarlijks ontrokken aan de reserve. Pakketmaatregelen AWBZ dagbesteding: deze middelen zijn gereserveerd ten behoeve van de decentralisatiedossiers deze besteding zal naar verwachting in 2013 gebeuren of er komt een voorstel bij de jaarrekening 2013 over de inzet van het dan eventueel resterende bedrag. Maatschappelijke stage: middelen zijn in 2013 uitgegeven ten behoeve van maatschappelijke stage. Homo Beleid: gelden worden in 2013 uitgegeven aan homobeleid. Middelen onderst.begel: gelden worden in 2013 ingezet voor thuisadministratie.


0


79

realiteit


O50/2

Omschrijving:

Reserve nog uit te voeren werken Ontwikkeling onderdeel fysiek en economie


Bestemmingsreserve


d.d.

Rbs/B&W

2013 12.000.228

2014 5.345.666

2015 2.779.242

2016 658.821

2017 353.786

12.000.228

5.345.666

2.779.242

658.821

353.786

PPN 10-14 PPN 10-14 PPN 2010 PPN 2010

100.000 250.000 75.000 130.000 80.000

100.000

Volkshuisvesting: Trapjeswoningen Holtenbroek restant woningschap Verplichtingen "oud" Woningschap

Berap 13/1 Berap 13/1

75.000 82.001

Groen: Bijdrage PPN tbv ILG t/m 2013

PPN 2010

300.000

Berap 13/2 Berap 13/2 PPN 2012

125.488 340.000 215.000 25.000

215.000 25.000

PPN 2010 PPN 2011 PPN 2011

25.000 60.000 20.000

60.000 20.000

350.000 200.000 -60.000

200.000 30.000

200.000 30.000

2.392.489

650.000

230.000

0

0

0

0

0

0

0

Stand per 1/1 Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Economie: Kantorenmarkt Economische Ontwikkeling ZKN Digitaal ondernemersloket Meerjarig incidenteel dynamisering economie Culturele jnitiatieven stadsfestival

Milieu: Bevoegd gezag (overboeking vooruitontvangen) Bevoegd gezag onderdeel FES Bevoegd gezag (reserv. ivm Decentralisatieuitkering) PPN 12-15 Milleniumgemeente Mobiliteit en bereikbaarheid: Bijdrage tbv Uitv.progr. Verkeersmanagement Bijdrage tbv mobiliteitsmanagement Bijdrage tbv regionaal verkeersmanagement

Ruimtelijke plannen: Bijdrage PPN tbv plankosten Spoorzone Begr. 2011 Bijdrage PPN tbv plankosten Binnenstad PPN 13-16 Voorfinanc. jaarschijven reserve MIB ivm bezuinigingstaakstelling Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten


80

realiteit

Rbs/B&W

2013

2014

2015

2016

2017

B. Bestedingsrechten: Algemeen: Gereserveerde verplichtingen ultimo boekjaar 2011 Vergroting ontwikkelvermogen Veranderplannen

35.000 164.247 70.000

Economie: Centrummanagement incNwBel11 Loket/relatiebeheer(wordt in 2007 afgewikkeld) RPA (aanjager arbeidsmarktbeleid) BW 3-10-06 Flaneeravonden/winkelsluitingstijden incNwBel11 Centrummarkten incNwBel11 Kantorenmarkt PPN 11-14 Economische Ontwikkeling ZKN PPN 11-14 Stim. vern. economie IncNwBel09 Digitaal ondernemersloket PPN 10-13 Digitaal ondernemersloket vrijval PPN Evenementenbeleid PPN 10-13 Meerjarig incidenteel dynamisering economie PPN 10-13 Versterking recr & toer. sector (maatregelen kredietcrisis) Rb 09/028 Voorbeeldproject wijkeconomie ‘netwerkkantoren’ rekening 09 Quick scan Ijsselhallen Berap 2010 Duurz versterking Voorst RB 09.145 Verbeteren havens Voorst RB 09.146 Heel Zwolle glasvezel BW 2-12-10 Economische ontwikkeling binnenstad Rb 21-11-11 Hanzelijn monitor BW 6-12-11 Horeca visie Transformatie Oosterenk BW 4-6 Voorbereiding havenmeestervoorziening Havenmeestervoorziening bouw Besluit volgt Samenwerking Regio Lopende verplichtingen 2012

250.000 146.585 263.074 6.796 255 11.751 336.566 229.808 35.450 30.000 39.290 3.250 31.500 16.508 60.550 245.000 35.596

Volkshuisvesting: Verplichting bijdr.Driezorg W'holte (Woningschap) Verplichting onderzoek sociale huur Verplichtingen "oud" Woningschap Woononderzoek Woonservicegebieden PL Huisvesting BD Trapjeswoningen H'broek planbegel. (bijdr.grex HB1) Trapjeswoningen Holtenbroek (bijdr. riolering WZ) Trapjeswoningen Holtenbroek (bijdr. Woningschap) Almeloos kanaal Stimuleren particuliere opdrachtgeverschap

25.000 6.525 66.276 6.119 55.000 75.000 378.000 40.319 75.000 65.240 35.000

rekening '10 rekening '12 Berap 13/1 BW 27-9-11 rb 11.063 Berap 13/1 Berap 2011 Berap l 2013 BW 24-1-12 BW 25-9-12

Groen: Park de Weezenlanden Rb 2012 Buurtsschap IJsselzone PPN 2009 ILG uitvoering t/m 2013 berap 2012 PPN 2011-2014 ILG LOP Noordelijke stadsrand / Nat.Landschap IJsseldelta (NLY)rbsl 2010 Ruimte voor de Rivier (voorfin. gem. begeleiding) Schellerdriehoek Rb. 2012 CDO makelaar BW11-12 Bijdrage ILG tbv cofinanciering Kuyerhuislaan Zuid RB 2013 Vrijval ivm doorlichting projecten: - restant waterretentiegebieden - ingang park de Weezenlanden

59.008

55.000 25.000 192.345 0 39.453

100.000 474.459 42.255

280.790 26.112 613.077 10.000 168.180 2.648 156.292 60.000 43.000

532.000

131.434

12.212

3.513

400.000 5.000

5.000

75.000

219.000 170.000


81

realiteit

Rbs/B&W Milieu: Verplichtingen 2012 oa woonlastenmodel Project Wave - overloopbudgetten nog te ontvangen Rb. 08.064 Project Wave - overloopbudgetten nog te betalen Rb. 08.064 Luchtkwaliteitsplan Rb. 2012 Duurzaam bouwen particulieren Rb 10.013 Vervolg klimaatbeleid SLOK Rb 11.098 Duurzaam energie SLOK Rb 11.098 Visie ondergrond - ppn Rb 11.098 Visie ondergrond - onderdeel bevoegd gezag Rb 11.098 Visie ondergrond - onderdeel FES Rb 11.098 Visie ondergrond - water Rb 11.098 PPN 10-13 Geluidsoverlast PPN 2010 Overijsselse aanpak 2.0 Rb. 10.08 Duurzaam Dieze Oost - slok bijdrage Milleniumgemeente Vrijval ivm projectdoorlichting: geluidknelpunten (zie ook res.ISV)

2013

2015

2016

2017

300.000

300.000

260.000

300.000

260.000

8.281 -20.000 50.000 47.094 10.487 19.400 73.460 0 240.000 68.000 39.274 0 34.309 54.680 24.679

Mobiliteit en bereikbaarheid: Aanwending gereserveerde verplichting Mobiliteitsvisie Beter Benutten / verkeersverwijssysteem Uitv.progr. Verkeersmanagement (WZ) Bijdrage regionaal verkeersmanagement Fietsproj.11-12 Ontwikkeling QuickWins Fietssnelweg Fietsproj.11-12 Wijkzaken BDU Fietsproj. Rechterland - rotonde Boerendanserdijk Toek. Verkeersontsluiting SH Doorlichting reserves en projecten

32.119 Rb 4-6-12 34.545 Rb 29-10-12 35.454 PPN 2010 25.000 RB 11.007 8.726 Rb. 10.045 +11.091 8.364 Rb 11.091 36.045 Rb 11.091 372.953 Rb 11.186 249.204 Rb 11.151 117.054 325.000

Ruimtelijke plannen: Ontwikkelingsprogramma Binnenstad Begeleidingskosten Isala Spoorzone visie Schil - binnenstad Visie Diezerpoort / vogelaar-gelden Verplichtingen ultimo 2012 Vrijval BERAP 2013/1 Plankosten uitbreidingslocaties

PPN12-15 / Rb10/035 600.722 PPN 2009 43.446 PPN 2013 597.869 PPN 2010/Begr 201155.464 rb 2012 428.466 193.022 PPN 2010 53.767


2014

8.825.493

100.000 57.391 333.584 100.000

25.000

236.010 25.000

50.000

50.000

400.000

2.967.911

489.947

C. Bestedingsvoornemens Algemeen: Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten

10.000

Economie: Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten Volkshuisvesting: Woonschepen Almeloos kanaal Vrijval restant woonzorgzones /ouderenhuisvesting tbv woonservice onvoorzien Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten Groen: Bijdrage ILG tbv cofinanciering Vechtcorridor-Noord Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde proj. (weezenlanden/ILG)

5.035

23.389

25.557 3.188 8.650

111.000


22.399

82

realiteit

Rbs/B&W

2013

Milieu: Afwikkeling Willemsvaart Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten

50.000

Mobiliteit en bereikbaarheid: Verkeersmaatregelen Campus Windesheim Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten

25.001

2015

2016

2017

13.286

1.660.474 20.556

Ruimtelijke plannen: Plankosten Binnenstad Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten Totaal bestedingsvoornemens

2014

200.000

200.000 50.831

221.558

248.513

1.860.474

5.035

93.786


9.047.051

3.216.424

2.350.421

305.035

353.786

Stand per 31/12

5.345.666

2.779.242

658.821

353.786

0

Toelichting: De projecten ouder dan 3 jaar (d.w.z. laatste besluitvorming 2010 waarbij per 1/1/2013 nog een restant beschikbaar is) worden hieronder toegelicht. Uitvoeringsprogramma Verkeersmanagement: dit project (waarvoor 4 x € 25.000 middels de PPN 2010 beschikbaar is gesteld) wordt uitgevoerd in de jaren 2011 t/m 2014 Groen Buurtsschap IJsselzone; de gelden uit de reserve worden gebruikt ter dekking van het meerjarige krediet. Nat.Landschap IJsseldelta (NLY); dit krediet zal in 2013 worden afgerond. Ruimtelijke plannen Begeleidingskosten Isala; de verwachting is dat de uitgaven in 2013 plaats vinden, bij de jaarrekening 2013 zal bepaald worden wat de definitieve kosten van het project zijn. Plankosten uitbreidingslocaties; de reserve gelden zijn ten behoeve van het krediet plankosten uitbreidingslocaties. De verwachting is dat deze gelden ten behoeve van het project worden ingezet in 2013.


8.364

Fietsprojecten Ontwikkeling QuickWins: de betreffende projecten zijn in 2011 / 2012 afgerond. Het restantbedrag € 8.364 kan vrijvallen. 1


83

realiteit


O51

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen Ontwikkeling



Doel: Gedurende een aantal jaren de bij de reorganisatie ontstane verplichtingen t.o.v. werknemers in de vorm van garantietoelagen bij plaatsing in een lager gewaardeerde functie alsmede de lasten van de zgn. bovenformatieven dekken uit deze reserve Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 38.608

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

1.776

0

0

0

0

40.384

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

0


40.384


40.384

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

40.384

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014 t/m 2017 0% Stand per 1/1 na rente Toevoegingen:




0


84

realiteit


O52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Ontwikkeling



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 378.000,-- . Een negatieve stand is niet toegestaan Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap 2002

d.d. 09-09-2002


2013 96.000

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

96.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: bedrijfsvoeringsresultaat 2013

96.000


96.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

96.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0



0


85

realiteit


P01

Omschrijving:

Begraafplaatsen



Doel: Het vastgestelde beleid achter deze egalisatiereserve is, dat de besteding geoormerkt is voor de functie begraafplaatsen. Op basis van het gehanteerde beginsel van 100% kostendekkende begraafplaatsrechten moeten vrijvallende middelen in deze reserve benut worden voor het realiseren van lagere c.q. minder snel stijgende begraafplaatsrechten Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 466.145

2014 505.049

2015 440.124

2016 370.124

2017 300.124

466.145

505.049

440.124

370.124

300.124

Toevoegingen: Budgettaire effecten restantkredieten 31-12-12 Saldo begraven

33.404 5.500

5.075

Totaal toevoegingen

38.904

5.075

0

0

0

0

0

0

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

50.000

50.000

50.000


Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: ontvangen bijdragen voor investering Chinees begraven

70.000


0

70.000

B. Bestedingsrechten: saldo begraven Totaal bestedingsrechten

0

0

C. Bestedingsvoornemens: extra kapitaallasten Totaal bestedingsvoornemens

0

0

50.000

50.000

50.000


0

70.000

70.000

70.000

70.000

505.049

440.124

370.124

300.124

230.124

Stand per 31/12

Toelichting: Op dit moment laat de exploitatie van begraven, ondanks afnemende opbrengsten, een klein voordeel zien. Als er geen oplossing komt voor de hoge kosten voor lijkschouw, deze zijn nog niet begroot voor 2014, zal er een tekort ontstaan. Daarnaast is de verwachting dat er de komende jaren diverse investeringen plaats gaan vinden waarvan de lasten niet gedekt kunnen worden uit de exploitatie. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


86

realiteit


P02

Omschrijving:

Verkiezingen


Bestemmingsreserve

Doel: Deze bestemmingsreserve dient ter egalisatie van de lasten die gepaard gaan met het houden van verkiezingen. Tevens worden in deze reserve bedragen geparkeerd voor eventueel te houden referenda. Ieder jaar worden in de begroting lasten opgenomen voor het houden van één verkiezing. Indien er geen verkiezing wordt gehouden, dan wordt het positieve saldo toegevoegd aan deze reserve; worden meerdere verkiezingen gehouden dan wordt het negatieve saldo onttrokken aan deze reserve. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 63.928

2014 242.928

2015 24.628

2016 26.328

2017 208.028

63.928

242.928

24.628

26.328

208.028

179.000

181.700

181.700

181.700

181.700

179.000

181.700

181.700

181.700

181.700

0

0

0

0

0

400.000

180.000

0

400.000

180.000

0

200.000


0

0

0

0

0


0

400.000

180.000

0

200.000

242.928

24.628

26.328

208.028

189.728

Stand per 1/1 Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Storting t.l.v. de staat van baten enlasten

Begroting


Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: wegens verkiezing Totaal bestedingsrechten

200.000


Stand per 31/12

Toelichting: Indien er geen vervroegde verkiezingen plaats gaan vinden is de huidige stand van de reserve toereikend. Verkiezingen Gemeenteraad

2014

Europees Parlement

2014

Provinciale Staten

2015

Tweede Kamer

2017


0


87

realiteit


P03

Omschrijving:

WOZ taxaties


Bestemmingsreserve

Doel: In verband met de met ingang van 2007 geldende nieuwe balansvoorschriften zijn de egalisatie- en risicovoorziening WOZ opgeheven. De nog benodigde gelden voor het project WOZ zijn gestort in de (nieuwe) bestemmingsreserve WOZ. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2006.148 (begroting 2007)

d.d. 10-11-2006


2013 115.198

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

115.198

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

115.198

0

0

0

0

0

0

0

0

0

115.198

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Onttrekking t.g.v. de staat van baten en lasten

begroting

115.198


Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: De verwachting is dat eind 2013 de stand van deze reserve nihil zal zijn.

De onttrekking zal hoger zijn dan eerder begroot door extra werkzaamheden om te komen tot samenwerking met GBLT. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


88

realiteit


P04

Omschrijving:

Egalisatiereserve rijbewijzen / eigen verklaringen



Doel: Met ingang van de begroting 2007 is een egalisatiereserve rijbewijzen/eigen verklaringen ingesteld. Deze reserve vangt de grote verschillen per jaar binnen de tienjaarscyclus van rijbewijzen op en maakt het mogelijk jaarlijks nagenoeg 100% kostendekkend te zijn. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2006.148 (begroting 2007)

d.d. 10-11-2006

Rbs/B&W

2013 377.553

2014 377.553

2015 377.553

2016 377.553

2017 377.553

377.553

377.553

377.553

377.553

377.553

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

377.553

377.553

377.553

377.553

377.553




Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens: indien maximering per 01-01-2014 door gaat


Verwachting is nu dat de maximering leges rijbewijzen per 01-01-2014 plaats zal vinden. Op dat moment zal er een nadeel ontstaan op het product rijbewijzen. Dit zal gedekt worden door een onttrekking aan deze reserve.


0


89

realiteit


P50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Publiekszaken


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, tijdelijk worden geparkeerd. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 241.101

2014 500.000

2015 500.000

2016 500.000

2017 500.000

241.101

500.000

500.000

500.000

500.000

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Over van reserve nutw A&F: Veiligheidsmonitor 2013 Subs.Prov.OV. Tgv RPCIJ 2011 Ruimen explosieven Bewust bekwame burger Camera's upgrading Subjectieve veiligheid communicatieplan VOS overlast Impuls tijdelijk huisverbod Pilot Burgernet / RCIV

26.281 22.200 1.752.927 8.108 49.058 9.113 7.115 9.000 67.970

Totaal toevoegingen

1.951.772

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.692.873

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.692.873

0

0

0

0

500.000

500.000

500.000

500.000

500.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Implementatie RNI (Registratie Niet Ingezetenen) Implementatie RUD (Regionale UitvoeringsDienst) Restant KCC-project Veiligheidsmonitor 2013 Subs.Prov.OV. Tgv RPCIJ 2011 Ruimen explosieven Bewust bekwame burger Camera's upgrading Subjectieve veiligheid communicatieplan VOS overlast Impuls tijdelijk huisverbod Pilot Burgernet / RCIV Totaal bestedingsrechten

rekening'12 rekening'12 rekening'12

128.732 20.000 92.369 26.281 22.200 1.252.927 8.108 49.058 9.113 7.115 9.000 67.970

C. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12


90

realiteit

Toelichting: Het bedrag van 1.252.927 ruimen explosieven is ingeleverd bij projectdoorlichting. Er blijft een bedrag van 500.000 beschikbaar voor eventuele kosten die hoger zijn dan het beschikbare bedrag op de staat van baten en lasten. De overige onttrekkingen vinden plaats ter dekking van kosten op de staat van baten en lasten. Bij enkele onderdelen bestaat de kans dat afronding pas in de loop van 2014 plaats gaat vinden, waardoor een bedrag mee zal lopen naar 2014.


0


91

realiteit


P51

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen Publiekszaken



Doel: De loonkosten voor de bovenformatieven en de garantietoelagen worden gedekt door een onttrekking uit de reserve rechtspositionele verplichtingen per eenheid. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 189.611

2014 151.196

2015 103.749

2016 55.734

2017 18.076

198.333

151.196

103.749

55.734

18.076

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Onttrekkingen garantietoelagen/bovenformatief

47.137

47.447

48.015

37.658

38.031


47.137

47.447

48.015

37.658

38.031

0

0

0

0

0

47.137

47.447

48.015

37.658

38.031

151.196

103.749

55.734

18.076

-19.955

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014: 1,6%, 2015 t/m 2017: 2%

8.722






Toelichting: Ook in de jaren 2017 en verder zal een bedrag betaald moeten worden aan bovenformatieven en garantietoelagen. Dit bedrag zal wel sterk afnemen omdat in de loop van 2018 de betaling voor bovenformativiteit afloopt. De komende jaren zal Publiekszaken bekijken hoe deze kosten op een andere manier gedekt kunnen worden. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


92

realiteit


P52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Publiekszaken



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 381.000,-- Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap

d.d. 09-09-2002


2013 291.000

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

291.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Financiële bijdrage RUD Verwacht tekort op bedrijfsvoering

Begroting

2.580


2.580

C. Bestedingsvoornemens: Verwacht tekort op bedrijfsvoering

288.420


288.420

0

0

0

0


291.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0


93

realiteit


R51

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Raad(sgriffie)



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 14.000,--. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

2013 11.110

2014 11.110

2015 11.110

2016 11.110

2017 11.110

11.110

11.110

11.110

11.110

11.110

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

11.110

11.110

11.110

11.110

11.110






0


94

realiteit


S01

Omschrijving:

Inkomensdeel WWB



Doel: Deze reserve is in de paragraaf weerstandsvermogen aangemerkt als een specifieke egalisatiereserve met een buffer ter afdekking van de risico’s in verband met de openeindregeling van de WWB Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 1.813.431

2014 2.002.431

2015 2.002.431

2016 2.002.431

2017 2.002.431

1.813.431

2.002.431

2.002.431

2.002.431

2.002.431

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Dotatie conform nota weerstandsvermogen

189.000

Totaal toevoegingen

189.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

2.002.431

2.002.431

2.002.431

2.002.431

2.002.431




Stand per 31/12

Toelichting: Met ingang van de begroting 2012 wordt het landelijk macrobudget WWB weer gebaseerd op het landelijke aantal bijstandscliënten. Door de herinvoering van de ‘oude’ berekeningsystematiek van het macrobudget mag verwacht worden dat Zwolle grosso modo de bijstandsuitgaven kan dekken via de inkomsten. Dat neemt niet weg dat er risico’s blijven. Op basis van de in de nota risicomanagement beschreven systematiek dient er voor de begrote netto bijstandslasten van € 45,8 mln. een reserve van € 2,0 mln. aanwezig te zijn.


0


95

realiteit


S03

Omschrijving:

Wet Inburgering Nieuwkomers


Bestemmingsreserve

Doel: Deze reserve dient ter egalisatie van de kosten van de afdeling Inburgering. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 49.608

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

49.608

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0





49.608 Totaal bestedingsvoornemens

49.608

0

0

0

0


49.608

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Stand per 31/12

Toelichting: De reserve is in 2011 onder andere ingezet ter dekking van activiteiten met betrekking tot de Beleidsnota integratie 2008 – 2010. Het restant in de reserve zal gedeeltelijk benodigd zijn voor de jaren 2012-2013 ten behoeve van integratiebeleid Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


96

realiteit


S04

Omschrijving:

WMO



Doel: Deze reserve is in de paragraaf weerstandsvermogen aangemerkt als een specifieke egalisatiereserve met een buffer ter afdekking van de risico’s in verband met de openeindregeling van de WMO Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 680.092

2014 666.833

2015 666.833

2016 666.833

2017 666.833

680.092

666.833

666.833

666.833

666.833

0

0

0

0

0


Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Vrijval conform nota weerstandsvermogen

13.259


13.259

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13.259

0

0

0

0

666.833

666.833

666.833

666.833

666.833




Op basis van de in de nota risicomanagement beschreven systematiek dient er voor de begrote netto lasten van € 15,2 mln. een reserve van € 666.833 aanwezig te zijn.


0


97

realiteit


S50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Sociale Zaken en Werkgelegenheid


Bestemmingsreserve


d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 1.768.682

2014 266.819

2015 123.334

2016 0

2017 0

1.768.682

266.819

123.334

0

0

Geen rentetoevoeging Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Gem.deel VSV-middelen (overdracht Ontwikkeling)

40.637

Totaal toevoegingen

40.637

0

0

0

0

0

0

0

0

0

123.333

123.334


Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Egalisatie indiv. verstrekk.van reserve WMO (S04) Aanscherping handhaving en sanctiebeleid Beleidsplan schulddienstverlening Implementatiebudget WWNV Budget digitaliseren dossiers Actieplan jeugdwerkloosheid Mee Doen Handhavingsmaatregelen bijstand Gem.deel VSV-middelen

PPN 2e berap '12 2e berap '12

315.489 123.333 200.000 182.225 112.934 297.223 255.727 35.084 20.485

bw 13-7-10


20.152

1.542.500

143.485

123.334

0

0

0

0

0

0

0

1.542.500

143.485

123.334

0

0

266.819

123.334

0

0

0




0


98

realiteit


S51

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen



Doel: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kosten van personeel dat bovenformatief is aangesteld Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d.

Stand per 1/1

Rbs/B&W

2013 109.892

2014 19.892

2015 0

2016 0

2017 0


109.892

19.892

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Garantieverplichtingen

90.000

19.892


90.000

19.892

0

0

0

0

0

0

0

0


90.000

19.892

0

0

0

Stand per 31/12

19.892

0

0

0

0

Toevoegingen:






0


99

realiteit


S52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Sociale Zaken en Werkgelegenheid



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 392.000,--. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap 2002

d.d. 09-09-2002


2013 134.039

2014 134.039

2015 134.039

2016 134.039

2017 134.039

134.039

134.039

134.039

134.039

134.039

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

134.039

134.039

134.039

134.039

134.039


Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens:

Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


100

realiteit


S53

Omschrijving:

Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding (RCF)


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede middelen die zijn ontvangen voor de uitvoering van het RCF tijdelijk worden geparkeerd. Het wordt gebruikt ter egalisatie van jaarlijkse fluctuaties in de uitgaven. Instelling reserve bij Berap 2012-2

d.d. 2012 Rbs/B&W

2013 359.512

2014 359.512

2015 359.512

2016 359.512

2017 359.512

359.512

359.512

359.512

359.512

359.512

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

359.512

359.512

359.512

359.512

359.512





Stand per 31/12


0


101

realiteit


W52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve v.m. Wijkzaken



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen (de eenheid Wijkzaken heeft geen specifieke reserve Rechtspositionele verplichtingen). De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. concernmarap 2002

d.d. 2002 Rbs/B&W

Stand per 1/1

2013 35.000

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

35.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten:


Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens: Afwikkeling Uitvoering-Rova

35.000


35.000

0

0

0

0


35.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0


102

realiteit

Bijlage 3 Toelichting per voorziening


103

realiteit


104

realiteit

Overzicht van voorzieningen 2014 Stand per Voorziening

Toevoeging

Onttrekkingen

1-1-2014

Stand per 31-12-2014

A. Voorzieningen als passivaposten: Advies & Faciliteiten A70

Bijdrage vm. personeel

A71

Voorz. Rechtspos. verplichtingen Concern

A72

Voorz. Derivaten

25.037

25.037

492.771

131.000

2.984.102

Totaal Advies & Faciliteiten

0 361.771 2.984.102

3.501.910

0

156.037

3.345.873

13.000

26.070

13.000

141.950

29.373

102.676

0

29.373

102.676

0

0

0

183.775

45.300

183.775

45.300

0

229.075

3.972.684

45.300

198.410

3.819.574

Concernstaf C70

Voorz. rechtspos, verplichtingen

39.070

C73

Alg. Pensioenwet Politieke Ambtsdragers

Totaal Concernstaf

115.880

115.880

154.950

0

Expertisecentrum E01

Voorz. rechtspos. verplichtingen EC

Totaal Expertisecentrum

132.049 132.049

Ontwikkeling O72

Grondwatersanering NS emplacement

Totaal Ontwikkeling

0

0 0

Raadsgriffie R01

Rechtspositie raadsleden

Totaal Raadsgriffie Totaal voorzieningen passivaposten

229.075

B. Voorzieningen in mindering op de activa posten. C72 Voorz. Vordering op verkoop op vennootschap O90 Algemene voorziening Vastgoed O91 WRZV O92 Arbitragekosten P90 Voorziening dubieuze debiteuren S90 Risico oninbaar schuldhulpverlening S91 Risico oninbaar bijstandsleningen S92 Risico oninbaar Bijstandsvorderingen

1.050.192 102.033.505

1.050.192 3.437.923

105.471.428

353.264

353.264

75.850 104.300

75.850 100.000

110.000 10.000

77.125

550.661

100.000

330.000

320.661

87.125

94.300

7.221.218

1.600.000

1.600.000

7.221.218

Totaal voorzieningen activaposten

111.476.115

5.237.923

2.050.000

114.664.038

Totaal voorzieningen

115.448.799

5.283.223

2.248.410

118.483.612


105

realiteit

Begroting 2014 VOORZIENINGEN Nummer:

A70

Omschrijving:

Bijdrage v/m personeel

Doel: Dekking van de lasten FPU/WW voor voormalig medewerkers. Rbs/B&W

2013 70.500

2014 25.037

2015 0

2016 0

2017 0

Compensatie inflatie

0

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Aanvullingen WW

45.463

25.037


45.463

25.037

0

0

0

0

0

0

0

0


45.463

25.037

0

0

0

Stand per 31/12

25.037

0

0

0

0

Stand per 1/1 Toevoegingen:





Toelichting: Deze voorziening is ingesteld om de lasten te dekken voor 2 medewerkers van AFF en AFJ die een aanvulling op hun WW krijgen Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


106

realiteit


A71

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen concern (A&F)

Doel: Deze voorziening is ingesteld voor rechtspositionele verplichtingen van (oud) medewerkers van de gemeente Zwolle (wachtgelduitkeringen, sociaal statuut, excl. 55+ regeling, etc.). De stand van de voorziening moet voldoende zijn om de verwachte meerjarenverplichtingen te dekken. Rbs/B&W

2013 644.438

Stand per 1/1

2014 492.771

2015 361.771

2016 236.771

2017 116.771

Toevoegingen: Compensatie inflatie

19.333

Totaal toevoegingen

19.333

0

0

0

0

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Rechtspositionele verplichtingen

171.000

131.000

125.000

120.000

116.771


171.000

131.000

125.000

120.000

116.771

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


171.000

131.000

125.000

120.000

116.771

Stand per 31/12

492.771

361.771

236.771

116.771

0




Toelichting: In het kader van de herijking is in 2003 eenmalig t.l.v. de reserve tekortdekking een bijdrage ontvangen voor afkoopsommen. Door een actief uitstroombeleid (afkoopsommen, suppletiebijdragen e.d.) zullen de kosten de komende jaren omlaag gebracht dienen te worden. Jaarlijks wordt de stand van deze voorziening aangepast aan de berekende meerjarenverplichtingen. Deze rechtspositionele verplichtingen lopen tot en met 2017. Vanaf 2014 is er nog sprake van 2 personen. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


107

realiteit


A72

Omschrijving:

Voorziening Derivaten

Doel: Op grond van de richtlijn van de Commissie BBV (vraag 2012.7) dient een voorziening te worden getroffen indien sprake is van negatieve marktwaarde van derivaten. Dit geldt uitsluitend in geval van derivaten die een CSA (Credit Support Annex) en/of een breakclausule kennen en op grond daarvan dus vóór het einde van de looptijd zouden kunnen worden beëindigd. Instelling voorziening bij: jaarrekening 2012 Rbs/B&W

2013 2.984.102

2014 2.984.102

2015 2.984.102

2016 2.984.102

2017 2.984.102


0

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

2.984.102

2.984.102

2.984.102

2.984.102

2.984.102





Stand per 31/12

Toelichting: Onze renteswap DB 357630L kent geen CSA doch wel breakclausule. Die breakclausule houdt in dat partijen in elk tiende jaar van de looptijd kunnen besluiten de overeenkomst te beëindigen. Beëindiging geschiedt alsdan tegen de actuele marktwaarde. De marktwaarde wordt bepaald door de contante waarde van alle nog te verschijnen termijnen tegen het vigerende renteniveau. Ligt het renteniveau voor de resterende looptijd boven het gecontracteerde niveau, is de marktwaarde voor ons positief; is het renteniveau lager, is de marktwaarde negatief voor onze gemeente. Het eerstvolgende moment waarop partijen, in relatie tot onze renteswap, kunnen besluiten gebruik te maken van de breakclausule, is in 2023. Ondanks dat dit moment nog ver in het verschiet ligt, adviseert onze accountant de richtlijn van de Commissie-BBV te volgen. Wij volgen dat advies. Per balansdatum was sprake van een lager renteniveau dan dat van onze renteswap. Op grond daarvan liet de marktwaarde van onze renteswap zich berekenen op € 2,984.102,= negatief. Voor dat bedrag is derhalve de voorziening getroffen. Met het oog op de voortdurende wisselingen in het renteniveau, zal elk jaar per balansdatum sprake zijn van een andere marktwaarde. Elk jaar zal dat dus leiden tot een mutatie in deze voorziening. Wij merken hierbij op dat, volgens de richtlijn van de Commissie-BBV, geen reserve wordt gevormd in geval een positieve marktwaarde ontstaat voor onze gemeente. Alsdan volstaan we met een dienovereenkomstige vermelding in de toelichting bij de balans. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


108

realiteit


C70

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen concernstaf

Doel: Deze voorziening is ingesteld voor rechtspositionele verplichtingen van (oud) medewerkers van de Concernstaf Rbs/B&W

2013 50.553

Stand per 1/1

2014 39.070

2015 26.070

2016 13.070

2017 0

Toevoegingen: Compensatie inflatie

1.517

Totaal toevoegingen

1.517

0

0

0

0

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Rechtspositionele verplichtingen

13.000

13.000

13.000

13.070

0


13.000

13.000

13.000

13.070

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


13.000

13.000

13.000

13.070

0

Stand per 31/12

39.070

26.070

13.070

0

0




Toelichting: De aangegane verplichtingen voor bovenformatief personeel (1 persoon) worden uit deze voorziening gedekt. De looptijd is t/m het jaar 2016. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


109

realiteit


C72

Omschrijving:

Voorziening op vordering op Verkoop Vennootschap BV

Doel: Deze voorziening is in 2009 ingesteld in verband met de verkoop van Essent aan RWE. Rbs/B&W Stand per 1/1

2013 1.050.192

2014 1.050.192

2015 1.050.192

2016 0

2017 0

1.050.192

1.050.192

1.050.192

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0




Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens: Vrijval onder aftrek van eventuele claims

1.050.192


0

0

1.050.192

0

0


0

0

1.050.192

0

0

1.050.192

1.050.192

0

0

0

Stand per 31/12

Toelichting: In het kader van de transactie met RWE hebben de verkopende aandeelhouders een aantal garanties gegeven aan RWE. Het overgrote merendeel van deze garanties is door de verkopende aandeelhouders op het moment van verkoop van Essent PLB aan RWE overgedragen aan deze deelneming, die vanaf het moment van oprichting dus ook aansprakelijk is, mochten een of meer van deze garanties onjuist blijken te zijn. Ter verzekering van de betaling van eventuele schadeclaims heeft RWE bedongen dat een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening zal worden aangehouden (in jargon: in escrow worden gestort). Buiten het bedrag dat in escrow zal worden gehouden, zijn de verkopende aandeelhouders niet verder aansprakelijk voor inbreuken op garanties. Daarmee is de functie van Verkoop Vennootschap B.V. dus tweeërlei. Als vennootschap die vrijwel alle garanties onder de verkoopovereenkomst heeft overgenomen van de verkopende aandeelhouders zal zij eventuele garantieclaim procedures voeren tegen RWE. Daarnaast treedt Verkoop Vennootschap B.V. op als vertegenwoordiger van de verkopende aandeelhouders voor het geven van instructies aan de escrow agent voor wat betreft het beheer van het bedrag dat in escrow wordt gestort. In Verkoop Vennootschap BV is een escrow opgenomen van € 800 miljoen. Voor de gemeente Zwolle betekent dit een vordering op deze vennootschap van € 1,9 miljoen. Per ultimo 2009 is voor 100% een voorziening opgenomen. Dit is conform de gestandaardiseerde boekhoudkundige verwerking, zoals die door externe accountants zijn opgesteld voor de diverse aandeelhouders. In 2011 is 50% van deze escrow vrijgevallen onder aftrek van ingediende claims van RWE. Het restant van de escrow zal onder aftrek van ingediende claims door RWE eind september 2015 vrijvallen Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


110

realiteit


C73

Omschrijving:

Voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA)

Doel: Deze voorziening is in 2012 ingesteld in verband met de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA) Rbs/B&W

2013 115.880

2014 115.880

2015 115.880

2016 115.880

2017 115.880


0

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

115.880

115.880

115.880

115.880

115.880





Stand per 31/12


0


111

realiteit


E01

Omschrijving:

Voorziening rechtspositionele verplichtingen EC

Doel: Deze voorziening is ingesteld voor rechtspositionele verplichtingen van (oud)medewerkers van de eenheid Expertisecentrum. Rbs/B&W

2013 154.283

2014 132.049

2015 102.676

2016 75.914

2017 62.534


0

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

22.234

29.373

26.762

13.380

22.234

29.373

26.762

13.380

62.534 62.534

0

0

0

0

0

22.234

29.373

26.762

13.380

62.534

132.049

102.676

75.914

62.534

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Uitkeringsverpl ontslagen mdw Spaarverlf (oude regeling0 Totaal bestedingsrechten C. Bestedingsvoornemens:


Toelichting: Het opbouwde spaarverlof vanuit een oude regeling van één medewerker (oude regeling spaarverlof) en de uitkeringsverplichting voor een ontslagen medewerker zijn gedoteerd aan deze voorziening rechtspositionele verplichtingen. De reden hiervoor is dat deze verplichtingen in een voorziening thuishoren i.p.v. in de bedrijfsvoeringsreserve Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


112

realiteit


O72

Omschrijving:

Grondwatersanering NS emplacement

Doel: Dekking van een deel van de gemeentelijke kosten van de verwijdering van de diepe grondwaterverontreiniging onder het NS emplacement die samen met andere partijen wordt aangepakt. Rbs/B&W

2013 627.244

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

Compensatie inflatie 2013: 4,6%, 2014 t/m 2017: 4,0%

28.853

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

28.853

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Totaal bestedingsplichten B. Bestedingsrechten: Project Integrale Saneringsvariant Zwolle restantkrediet 1.179.233 per 1/1/2008 besteding krediet vanuit rente

Rbsl 03/462 Rbsl 2009

327.759 28.853


356.612

C. Bestedingsvoornemens: Restant tbv monitoringsprogramma, lozing ijssel + ontmanteling, oostzeelaan en begeleiding in-/extern Vervolg zal worden ondergebracht in uitvoering gebiedsbeheersplan Zwolle-Centraal Overboeking per 2014 naar aparte voorziening of reserve

299.485


299.485

0

0

0

0


656.097

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Stand per 31/12

Toelichting: Deze voorziening is ingesteld n.a.v. de afgesloten overeenkomst "integrale saneringsvariant Zwolle". Deze overeenkomst had oorspronkelijk een looptijd tot uiterlijk 2033. De voorziening is bedoeld om aan alle verplichtingen die uit de overeenkomst voortkomen voor het project diepe grondwatersanering (grondwatersanering, bescherming drinkwatervoorziening en alle bijkomende werkzaamheden) te kunnen voldoen. Bij raadsbesluit 03-462 is besloten om een Voorziening grondwatersanering NS-emplacement in te stellen waarin alle eigen en externe bijdragen voor dit project worden gestort. Op deze voorziening wordt een inflatie-compensatie berekend en geen renteaftopping toegepast zodat de voor dit project gegenereerde gelden volledig voor het opheffen van de diepe grondwaterverontreiniging kunnen worden ingezet. Het project zou oorspronkelijk een looptijd hebben tot 2033. Door een andere aanpak is het mogelijk geworden om deze periode te verkorten. In 2008 en 2009 is met name gewerkt aan de uitwerking van de visie. In 2010 en 2011 is, in combinatie met de verplaatsing van de drinkwatervoorziening door Vitens, een put op NS-emplacement gerealiseerd. De opzet was om daarna nog voor de periode van 3 tot 5 jaar een tijdelijke onttrekking te doen en per 2015 een stabiele beheerssituatie te bereiken. Voor de jaren 2015 t/m 2033 zou dan alleen nog periodieke bemonstering plaatsvinden. In 2013 vinden de laatste werkzaamheden plaats. In september zal de overeenkomst worden beëindigd. De vervolgmaatregelen (monitoring en beheer) zullen worden opgepakt in het kader van het gebiedsbeheerplan Zwolle Centraal. Het restant van de voorziening zal daarom per 31/12/2013 hiervoor worden overgeboekt. De voorziening kan daarna worden opgeheven. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


113

realiteit


O90

Omschrijving:

Algemene Voorziening Vastgoed

Doel: Bestemd voor de dekking van de voorziening toekomstige- en conjuncturele risico’s in de grondexploitaties. Eén keer per jaar wordt de benodigde stand bepaald en wordt bij de vaststelling van de jaarlijkse MPV besloten of de voorziening moet worden aangevuld vanuit de reserve of kan vrijvallen ten gunste van de reserve Rbs/B&W

2013 106.579.765

2014 102.033.505

2015 105.471.428

2016 109.046.869

2017 112.765.326


4.162.740

3.437.923

3.575.440

3.718.458

3.867.196

Totaal toevoegingen

4.162.740

3.437.923

3.575.440

3.718.458

3.867.196

2.500.000 6.209.000 8.709.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8.709.000

0

0

0

0

102.033.505

105.471.428

109.046.869

112.765.326

116.632.523


Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: correctie jaarrekening 2012 correctie kantorenprogrammering Totaal bestedingsplichten

PPN2014-17




Over het gedeelte van deze voorziening wat betrekking heeft op NNIEGG, € 16.085.422 wordt geen rente toegerekend. De correctie jaarrekening heeft betrekking op de GREX Stadshagen. Uit deze GREX is gepland dat er gronden worden overgeboekt naar de NNIEGG. De € 2,5 miljoen is overgeboekt naar de reserve Toekomstige Exploitatie Gronden. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


114

realiteit

2013 Voorziening Complexen Kantoorprogrammering

6.209.214

De Aloe

0

Bos en Buitenplaatsen

1.428.708

Nooterhof

0

Almelose Kanaal

24.306

Schaapman/Kraenbolwerk

28.985

Stadshagen 1 & 2

19.631.291

Stadshagen 1 &2

60.400.000

Stadshagen fase I

157.227

Stadshagen vlek 13

268.369

Beulakerwiede

0

Rechtbank

0

Bagijneweide

240.735

Voorsterpoort

0

Rood voor rood

755.007

Langenholterweg

66.782

Noordereiland

0

Kop Hanzeland

493.111

Katwolderplein

0

Herstructurering Vrolijkheid

149.527

Van der Valk

0

Deltion energieweg

0

Westenholte-Stins

213.283

Ijsselhallen Kamperpoort

0

Prinsenpoort

335.864

Kiekeboslaantje

0

Manage de Haerst

0

Kanonsteeg/Derde Bredehoek

34.514

Dorpsvisie Wythmen

57.420 90.494.343

Voorziening NNIEGG toekomstige grondexploitaties

2.843.197

Strategische bezittingen

2.064.132


128.733


419.293

Strategische bezittingen bebouwd

1.155.843

Dijklanden

3.224.953

Vechtpoort

6.242.276

bouwrijpe terreinen

0

Nog uit te nemen gronden

1.995

rechten verplichtingen

5.000 16.085.422

Totaal

106.579.765


115

realiteit


O91

Omschrijving:

WRZV

Doel: Bestemd voor afdekking van de financiële risico´s inzake de WRZV-hallen Rbs/B&W

2013 353.264

2014 353.264

2015 353.264

2016 353.264

2017 353.264


0

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

353.264

353.264

353.264

353.264

353.264





Stand per 31/12


0


116

realiteit


O92

Omschrijving:

Voorziening arbitragekosten

Doel: Bestemd voor afdekking van de financiële risico’s inzake arbitragekosten Instelling voorziening bij: jaarrekening 2011

d.d. Rbs/B&W

2013 75.850

2014 75.850

2015 75.850

2016 75.850

2017 75.850


0

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

75.850

75.850

75.850

75.850

75.850





Stand per 31/12


0


117

realiteit


P90

Omschrijving:

Dubieuze debiteuren

Doel: Dubieuze vorderingen worden ten laste van deze voorziening gebracht om schommelingen in de exploitatie tegen te gaan. Rbs/B&W

2013 104.300

2014 104.300

2015 94.300

2016 84.300

2017 74.300

100.000 50.000 75.000

100.000

100.000

100.000

100.000

225.000

100.000

100.000

100.000

100.000

0

0

0

0

0

B. Bestedingsrechten: Civiele en overige vorderingen

225.000

110.000

110.000

110.000

110.000


225.000

110.000

110.000

110.000

110.000

0

0

0

0

0


225.000

110.000

110.000

110.000

110.000

Stand per 31/12

104.300

94.300

84.300

74.300

64.300

Stand per 1/1 Toevoegingen: Jaarlijkse storting Oninbare vorderingen Berap

nw.bel.'13





Toelichting: Vanaf 2014 zal de invordering van OZB, afval en riool via GBLT lopen. Waar en hoe de dubieuze debiteuren voor dit onderdeel geregistreerd gaat worden zal meegenomen worden bij de implementatie. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


118

realiteit


R01

Omschrijving:

Rechtspositie raadsleden

Doel: Bij raadsbesluit 94/011 is deze voorziening ingesteld voor structurele verbetering van de secundaire rechtspositie van de raadsleden. De voorziening is bedoeld om schommelingen in de exploitatie-uitkomsten te egaliseren. Instelling voorziening bij: Rb. 94.011

d.d. Rbs/B&W

2013 138.475

2014 183.775

2015 229.075

2016 0

2017 0

Jaarlijkse storting t.l.v. baten & lasten

45.300

45.300

45.300

0

0

Totaal toevoegingen

45.300

45.300

45.300

0

0


Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: uitkering wachtgeldregeling

274.375


0

0

274.375

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

274.375

0

0

183.775

229.075

0

0

0



Stand per 31/12

Toelichting: De wachtgeldregeling voor raadsleden is voor nieuwe leden afgeschaft bij Rb. 2010.055 aanpassingen verordeningen raad d.d.16/04/2010. De raadsleden die in 2010 uit de raad zijn vertrokken en nog recht hadden op de regeling zijn in 2010 t/m 2012 ten laste van deze voorziening gebracht. Van de huidige zittende leden hebben nog 20 leden recht op een uitkering na het verlaten van de raad. De totale resterende wachtgeldclaim bedraagt ca. € 274.000. Dit bedrag zal, afhankelijk van het werkelijk vertrek van deze raadsleden, tezijnertijd worden uitgekeerd. Hiervoor wordt tot en met 2015 de jaarlijkse bijdrage van € 45.300 gecontinueerd Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


119

realiteit


S90

Omschrijving:

Risico oninbaar schuldhulpverlening

Doel: Deze voorziening is ingesteld om oninbaarheidsrisico´s van niet-zakelijke kredietverlening op te vangen. Rbs/B&W

2013 87.125

Stand per 1/1

2014 87.125

2015 77.125

2016 67.125

2017 57.125

Toevoegingen: Dotatie i.v.m. opboeking

10.000

Totaal toevoegingen

10.000

0

0

0

0

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Onttrekking i.v.m. aflossing

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000


10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

Stand per 31/12

87.125

77.125

67.125

57.125

47.125





0


120

realiteit


S91

Omschrijving:

Risico oninbaar bijstandsleningen

Doel: Deze voorziening is ingesteld om oninbaarheidsrisico´s van bijstandsleningen op te vangen. Rbs/B&W

2013 555.661

2014 550.661

2015 320.661

2016 190.661

2017 110.661

Dotatie i.v.m. opboeking leningen

125.000

100.000

100.000

100.000

100.000

Totaal toevoegingen

125.000

100.000

100.000

100.000

100.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Onttrekking i.v.m. aflossing leningen Onttrekking i.v.m. afboeking leningen

100.000 30.000

250.000 80.000

150.000 80.000

100.000 80.000

100.000 80.000


130.000

330.000

230.000

180.000

180.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


130.000

330.000

230.000

180.000

180.000

Stand per 31/12

550.661

320.661

190.661

110.661

30.661





Toelichting: Lopende het jaar worden verstrekte bijstandsleningen (bijna) volledig in de voorziening oninbaar gestort, vanwege de zeer beperkte courantie van deze leningen. Aan het einde van het jaar wordt de inbaarheid van de op dat moment openstaande leningen definitief bepaald, waarna (mogelijk) een correctie in de voorziening plaatsvindt. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


121

realiteit


S92

Omschrijving:

Risico oninbaar bijstandsvorderingen

Doel: Deze voorziening is ingesteld om oninbaarheidsrisico´s van bijstandsvorderingen op te vangen. Rbs/B&W

2013 7.221.218

2014 7.221.218

2015 7.221.218

2016 7.221.218

2017 7.221.218

Dottaie i.v.m. opboeking leningen

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

Totaal toevoegingen

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten: Onttrekking i.v.m. aflossing leningen Onttrekking i.v.m. afboeking leningen

1.350.000 250.000

1.350.000 250.000

1.350.000 250.000

1.350.000 250.000

1.350.000 250.000


1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

Stand per 31/12

7.221.218

7.221.218

7.221.218

7.221.218

7.221.218





Toelichting: Lopende het jaar worden verstrekte bijstandsvorderingen (bijna) volledig in de voorziening oninbaar gestort, vanwege de zeer beperkte courantie van deze vorderingen. Aan het einde van het jaar wordt de inbaarheid van de op dat moment openstaande vorderingen definitief bepaald, waarna (mogelijk) een correctie in de voorziening plaatsvindt. Deze "voorziening" dubieuze debiteuren betreft een correctie op de waardering van de bijstandsvorderingen. Gezien de geringe fluctuaties in het openstaande saldo van de bijstandsvorderingen is de waarderingscorrectie navenant. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014:

0


122

realiteit

Bijlage 4 Specificatie overzicht specifieke uitkeringen


123

realiteit


124

realiteit

Specifieke uitkeringen (excl. BDU en provinciale GSB) met bestedingsverplichting: Hieronder worden verstaan: de van de EU, Rijk en provincies (nog te) ontvangen bijdragen met een bestedingsverplichting c.q. terugbetalingsverplichting.

Nr.

Balanspost/besteding

verwachte bestedingen per jaar

stand per 1-1-2013

2013

2014

2015

2016

2017

Eenheid: Sociale Zaken en Werkgelegenheid 1. 2.

Rijksbijdrage RMC

112.968

Participatiefonds (Werkdeel+Educatie)

2.107.127

Toevoeging jaarschijf

841.173 -954.141 6.298.275

Besteding: - Gesubsidieerde arbeid

-643.000

- Trajecten

-2.933.160

- Overige stimuleringsmaatregelen - Overige 3

-1.583.360

-192.606 -3.053.276

Rijksbijdrage Wet Sociale werkvoorziening

0

Toevoeging jaarschijf

15.433.191

Besteding:

-15.433.191

Dekking subsidie

Totaal eenheid Sociale Zaken en Werkg.

2.220.095

Restant ultimo jaar eenheid Sociale Zaken en Werkg.

Nr.


-636.735

-1.583.360

0

0

0

1.583.360

0

0

0

0


stand per 1-1-2013

2013

2014

2015

2016

2017

Eenheid: Ontwikkeling 1.

Prov.-IMG wijkenaanp Kamperpoort

148.259

-148.259

2.

Prov. Bijdrage Cultuurhuis

50.638

-50.638

3.

Prov.-cultuured.prim.ond.

-30.803

30.803

4.

Prov.-Hedon uitbreiding

450.000

-450.000

5.

Prov.bijdr.sportacc.

5.648

-5.648

6.

Rijk Inburgering oudkomers

24.918

-24.918

7.

Rijk Educatie (oud)

228.153

-228.153

8.

Rijk Onderwijsachterst. bijd

633.993

1.541.993 -1.200.000

9.

Rijk-Verb binnenklimaat

196.440

-196.440

10

Prov. Loverboys prv.slachtoffers

-12.031

12.031


-975.986

125

realiteit

Nr.


1-1-2013 11

Prov. Proj. Eigen Kracht CJG

12

Prov. subs. Niet ambulante zorg


stand per 34.831

2013

2014

2015

2016

2017

-34.831 10.000 -10.000

13

Prov. Reg. Alcohol&jeugd

64.334

80.000 -144.334

14

Prov jeugdzorg maatsch.opv zwerfjg

-40.000

40.000

15

Prov. één huishouden één aanpak

82.000

-82.000

16

Prov. IMG Innovatie in de zorg

85.557

-85.557

17

Prov. IMG pilot zorgsaam Palestrinalaan

110.599

156.528 -267.127

18

Prov.subs.speelnatuur Diezerpoort

14.869

19

Prov.GSB Jongerenhotel

90.000

-14.869 10.000 -100.000

20

Prov. IMG Roelenweg Oost

1.300.000

889.000

-1.300.000

-889.000

21

Prov. OV netwerk CJG

513.000

-250.000

22

Ov. ZonMw Kind in beweging

-57.491

100.000

-263.000

-42.509 23

Prov. Zorginnovatie Zwolle/Kampen

24

Prov- bijdr herstr. Voorst

25

213.892

Prov. IMG vernieuwen economie

-213.892 200.000

300.000

200.000

-200.000

-300.000

-200.000

37.500 -37.500

26

Ov. ESF bijdrage proj.2005/3d/0450

27

WWI verzameluitkering IMP bijdrage

28

Prov. Bouwimpuls Overijssel

5.000

-5.000

156.286

-156.286

60.000

15.000 -75.000

29

Prov. Wonen zorg en welzijn

110.170

272.000

272.000

-654.170 30

Prov.Energiebesp.openb.Belang

2.500 -2.500

31

Ov. IMP bijdrage

32

Rijk VROM/WWI bijdr. Volkstuin

33

Prov. pMJP-ILG projecten

157.001

-157.001

16.094

-16.094

1.176.012

77.604 -1.253.616


126

realiteit

Nr.



stand per 1-1-2013

34

Prov. Natuurbuffer Agnietenberg

35

Prov. NRDStadsrand/Bijdr Nat Landsch IJsse

36

2013

2014

13.962

-13.962

817.043

-817.043

Prov. Bijdr Weezenlanden

91.253

-91.253

37

Prov. Wandelnetw.Ijsseldelta

-8.425

8.425

38

Prov. NLY 2012-2015

2015

2016

2017

1.250.000 -1.250.000

39

Regionale Bereikbaarheid BREZ

500

-100

-100

40

BeterBenuttenZKN

1.675

-711

-964

41

Halteplan toegankelijkheid OV

148

-148

42

Doorstroming OV (lange termijn)

2.631

-2.281

-350

43

Doorstroming OV (korte termijn)

296

0

-296

44

S.H. / H.I.S.

1.204

-904

-300

45

Fietsprojecten

979

-979

46

Regiotram Zwolle-Kampen

3.138

-2

47

N340

8

-8

48

Prov. BDU EC Infra 2012

-200

-100

-100

-1.225

-1.711

-100

41.644 -41.644

49

Rijk App.k.vergoeding Wbb

465.488

50

Rijk-VROM Geluidsscherm Assdrp

325.509

-465.488

-325.509 51

Rijk VROM geluidsbelastingkaar

50.053

272.000

272.000

568.676

-272.000

-272.000

-568.676

62.024 -112.077

52

Prov. Visie externe veiligheid

53

Prov. MEVO verst.org.veiligheid

4.710 137.354

-4.710 104.933 -242.287

54

Prov.duurz.maar.best.woningen

167.220

57.890 -225.110

55

Prov. IMG zonnepanelen gem.geb.

30.449

56

Prov. IMG Visie op de ondergrond/warmte

889.556

-30.449 260.000 -1.149.556

57

Prov. Spoorzone bestuursconv.

58

Prov. Bijdr.Vechtcorridor fase 1

2.524.138

-2.524.138 8.000 -8.000


127

realiteit

Nr.



stand per 1-1-2013

59

2013

Prov. Gezondheid en veiligheid

2014

2015

2016

2017

3.151 -3.151

60

Prov. Spoorzone 2e tranche

250.000 -250.000

61

Prov. Deltaproof binnenstad

366.000 -366.000

Totaal eenheid Ontwikkeling

10.006.258

Restant ultimo jaar eenheid Ontwikkeling

Nr.


-9.033.826

-969.196

-1.325

-1.811

-100

972.432

3.236

1.911

100

0


stand per 1-1-2013

2013

2014

2015

2016

2017

Eenheid: Expertisecentrum 1.

Prov. Beeldengroep

0

100.000 -100.000

2.

Prov. Maatr.duurzveil

69.000

-69.000

Totaal eenheid Expertisecentrum

69.000

-69.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Restant ultimo jaar eenheid Expertisecentrum

Nr.



stand per 1-1-2013

2013

2014

2015

2016

2017

Eenheid: Concernstaf 1.

Prov. subs.Overijsselse aanpak

72.000

8.000 -80.000

Totaal eenheid Concernstaf

72.000

Restant ultimo jaar eenheid Concernstaf

TOTAAL GENERAAL STAND ULTIMO JAAR

12.367.353

-72.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-9.811.561

-2.552.556

-1.325

-1.811

-100

2.555.792

3.236

1.911

100

0


128

realiteit

Bijlage 5 Overzicht fysieke projecten met cofinanciering


129

realiteit


130

realiteit

Overzicht fysieke projecten met cofinanciering - Begroting 2014 Conform de toezegging van het college aan de Raad wordt in het onderstaande een overzicht gegeven van fysieke projecten met cofinanciering. Cofinanciering is ruim opgevat (alle geraamde bijdragen van derden) en afgezet tegen het totaal geraamde krediet. GREXnr.: *

Naam van de grondexploitatie

53011

Marslanden - Zuid

53013

Marslanden - G

53019 53021

Totaal krediet

Cofinanciering

3.890.343

158.823

32.073.593

299.187

Stadshagen I & II

632.741.408

10.556.223

Hessenpoort

285.711.376

10.167.535

53047

Oosterenk - Watersteeg

19.097.018

38.450

53051

Bos en buitenplaatsen

10.390.702

1.379.501 659.524

53057

Voorsterpoort

28.401.561

53067

Oude Mars

29.861.622

2.862

53119

Kraanbolwerk

19.033.900

11.078.000

53129

Bagijneweide

4.320.330

1.673.000

53133

Stinspoort Westenholte

53269

Vrolijkheid herstructurering

12.217.492

232.805

4.999.702

2.000.000 14.700.887

53700

Kamperpoort

27.326.178

div.

Particuliere grondexploitaties

47.265.091

9.373.121

div.

Binnenkort af te sluiten grondexploitaties

230.002.238

14.397.108

subtotaal

1.387.332.554

76.717.026

*op basis van MPV 2013 Projectnr.:

Naam van het project

54340055

Herinr.park Weezenlanden

54340057

Deelgeb.plan Hasselt/Zwolle

54340079

Bodemprogramma ISV

Totaal krediet

Cofinanciering

4.340.045

1.720.046

325.361

219.313

1.797.036

1.797.036

10.516.597

800.000

428.260

135.000

54340165

Stadion Oosterenk

54340215

Buurtschap IJsselzone

54340227

Integr.San.Variant Zwolle

3.868.439

475.000

54340239

IJsselallee

5.380.000

3.442.042

54340251

Reconstr.Bajonet

10.329.000

4.284.243

54340269

H.I.S. (hoofdinfra S.H.)

78.593.170

24.658.213

54340271

Binnenstad

11.993.000

4.710.500

54340283

Katwolderplein park.acc.

1.600.110

350.000

54340285

vrbr.trapjeswoningen H'broek

5.544.530

5.021.530

54340291

Vernieuwing economie

672.000

470.000

54340299

Ruimte voor de rivier

1.644.794

1.467.294

54340307

Regionale bereikbaarh. (BREZ)

3.737.820

4.435.000

54340327

Geluidsanering

717.622

2.161.095

54340345

Ceintbaan fase 3/4/5

23.316.803

13.160.810

54340347

Real.Regiotr.Zw-Kampen ca

730.143

3.190.000

54340349

Nrd.Stadsrand / NLIJ (07-13)

3.403.210

1.472.655

54340357

Luchtkwaliteitsplan

575.000

490.000

54340359

Halteplan toegankelijkheid OV

3.417.603

2.228.796

54340373

ILG (2007 - 2013)

5.432.109

2.992.634

54340377

Roelenweg Oost

4.113.265

33.000

54340379

Diezerpoort

2.425.225

87.479

54340411

Part. Won.Verbetering

422.349

348.975

54340425

Bestemm.pl. Buitengebied PPN

1.160.000

15.000

54340431

Ondergrond

3.557.066

4.136.253


131

realiteit

Projectnr.:

Naam van het project

Totaal krediet

Cofinanciering

54340449

Mobiliteitsvisie

586.898

36.275

54340451

Centrummanagement 09/10

415.000

40.000

54340457

Doorstroming OV (korte term)

438.367

364.500

54340471

Herstruc. Ittersummerl. Noord

1.366.775

1.366.775

54340473

N340 / Vechtcorridor

259.000

8.000

54340497

Project Schellerdriehoek

497.020

9.103

54340503

Bouw zwembad, Ossenkamp 7

21.935.248

199.000

54340511

Duurz.versterking Voorst

1.155.066

1.655.000

54340513

Verb Havens Voorst

2.608.333

2.234.000

54340517

Duurzaamheidsmaatregelen

745.500

528.500

54340521

Ruimt.Init.Buitengeb/RvR/VAB's

130.590

89.912

54340527

Broerenkerk, erfpachtovereenk.

830.000

439.500

3.272.500

1.920.000

54340531

Fietsprojecten-prov IOO-bijdr

54340543

Bestemm.pl. algemeen

54340547

Renovatie Openluchtbad

54340561 54340567

136.500

33.000

5.583.892

2.761.392

IMG - Innovatie id Zorg

750.000

525.000

IMG- 0-6 Niet geïnd amb. begel

330.000

165.000

54340569

IMG-4-14 Niet geïnd amb. begel

44.000

22.000

54340581

IMG-Versimp. casusnetwerken

290.000

145.000

54340583

IMG- pilot Palestrinalaan

600.000

475.000

54340585

Woonservicegebieden

1.415.000

1.360.000

54340595

Fundatie, verbouw

6.133.580

5.800.000

54340597

Zwolle Gezonde Stad

54340601

Doorstroming OV (lange termyn)

743.927

320.000

6.125.000

3.635.000

54340603

Zonnepanelen

3.364.222

1.400.000

54340605

Duurzaam Dieze-Oost

1.724.000

1.649.000

54340607

IMG-Wijkenaanp K-poort+D-poort

1.180.000

1.150.000

54340609

Stim.reg.duurz.en won.bouwprod

265.532

1.450.000

54340615

Huize Hofvliet verbouw (IMG)

1.182.827

268.674

54340617

Niet ambulante zorg

150.000

150.000

54340643

Recr/Toer. Vz buitengebied

162.247

84.247

54340649

invoer kst.dec.uitk.AWBZ&JZ

1.303.335

105.435

54340655

Albert Cuypsstraat 1A, verbouw

350.000

120.600

54340659

Krekenbuurt bescherming

54340661

Samenwerking Economie Regio

22.500

12.500

580.000

230.434

54340665

Beter Benutten -ZKN.

1.890.000

462.050

54360001

Masterplan Kranenburg 2006/164

3.118.817

1.162.000

54402259

Wijkbudgetten RBjun10 6e ronde

54402303

Rb 11.091 Fietsproj. 2011-2012

54402357

Verk.Veiligh. Scholen 2012-13

54411259

Gem.riol.plan t/m 2006-2010

155.845

10.845

1.470.000

1.117.000

111.711 46.740.192

75.000 1.494.393-

54500087

RNI (Reg.Niet Ingezetenen)

50.000

50.000

54700011

Rest. molen de Passiebloem

150.000

109.519

54710003

Subsidies Monumenten ISV

1.030.507

715.214

subtotaal

311.434.488

117.261.993

Totaal

1.698.767.042

193.979.019

NB. Het hier opgenomen krediet betreft een totaalkrediet en wijkt daarmee af van de in bijlage 8 investeringsoverzicht opgenomen (restant)krediet.


132

realiteit

Bijlage 6 Gemeentefondsuitkeringen


133

realiteit


134

realiteit

Algemene uitkering 2013

begroting 2014

obv meicirculaire 2013

aantal

bedrag per

bedrag

eenheid

Inkomsten-maatstaf 1

OZB waarde woningen eig

0,8 x

waarde niet-woningen gebr aftrek amendement De Pater waarde niet-woningen eig

9.227.260.800

-0,001085

(10.011.578)

3.004.407.700

-0,001153

(3.464.082)

(62.300.000)

0,7 x

3.004.407.700

-0,001153 -0,001430

71.832 (4.296.303) (17.700.131)

Uitgaven-maatstaven 2

inwoners

123.644

133,29

3

inwoners * bodemfactor buiten bebouwde kom

123.644

0,00

0

1

28.180,76

28.181

3.004

312,00

937.375

400

1.292,90

517.160

0

397,63

0

inwoners <20 jaar

30.060

225,23

6.770.414

inwoners >64 jaar

17.218

83,55

1.438.564

5.461

27,63

150.887

lage inkomens

17.270

86,81

1.499.209

lage inkomens (drempel)

11.422

364,84

4.167.020

3.065

1.473,56

4.516.461

3a

kernen met minsten 500 adressen

3b

WOZ waarde niet woningen (in mln.)

3c

nieuwbouwwoningen

3d

krimp

4 5 5a 6 6b

inwoners 75-85 jaar

7

bijstandsontvangers

8

ABW schaalnadeel

9

ABW schaalvoordeel

10

uitkeringsontvangers

11

minderheden

11a 12

0,897511

112.411,23

100.890

1079,430081

3.706,19

4.000.573

10.315

108,71

1.121.344

6.550

305,06

1.998.143

3.475

147,72

513.327

137.200

51,45

7.058.940 3.556.530

eenouderhuishoudens klantenpotentieel lokaal

13

klantenpotentieel regionaal

14a

leerlingen SO (minder duur)

16.480.509

229.750

15,48

1,98

995

315,82

622.197

VSO (duur)

3,46

1.869

315,82

2.042.326

VSO (duur) aanv. Groep 6 ll

4,95

32

315,82

50.004

0,8

9.195

475,41

3.497.116

221,81

0

42

169,94

7.154

11.136

32,83

365.595

11.136

31,43

350.004

41,92

33.159

478,28

301.795 1.744.412

VO 14b

extra groei leerlingen VO

14c

extra groei jongeren

15

land

16

land * bodem totaal

17

land * bodemfactor totale gemeente

18

binnenwater

791

19

buitenwater

0

20

opp. bebouwing totaal

21

opp. bebouwing in kom * bodemfactor kom

525

3.322,69

22

opp. bebouwing buiten kom * bodemfactor buiten kom

106

1.646,31

174.509

23

woonruimten

58.485

178,49

10.438.988

24

woonruimten * bodemfactor kom

58.485

27,77

1.624.128

25

woonruimten * bodem totaal

0

0

26

opp. historische kernen, basisbedrag

0

0

27

opp. historische kernen, opslag kernen > 40 ha

41

28

opp. historische kernen, opslag kernen > 65 ha

0

29

lengte historisch water

30 31

0

631

0

0

7.027,02

288.108

4.550

15,41

70.116

hist. woningen in bewoonde oorden 1930

9.313

31,13

289.914

idem in hist. kernen

9.313

87,70

816.750


0

135

realiteit

obv meicirculaire 2013

aantal

bedrag per

bedrag

eenheid 32a

ISV (a) stadsvernieuwing

0,00498

14.824.166,19

73.785

32b

ISV (b) herstructurering

0,00655

9.316.642,46

61.023

107.320

63,17

6.779.403

7,15

34.363 176.870

33

omgevingsadressendichtheid

34

omgevingsadressendichtheid * bodem totaal

35

oeverlengte * bodemfactor totale gemeente

36

oeverlengte * dichtheid * bodemfactor tot. gemeente

49.823

3,55

37

kernen

4

9.592,05

38.368

38

kernen * bodemfactor buiten bebouwde kom

4

14.910,99

59.644

39

bedrijfsvestigingen

6.974

114,54

798.802

40

vast bedrag voor iedere gemeente

(woonruimten /1000) x oad

0 4.806

0

270.483

Totaal uitgaven-maatstaven (in basis)

85.864.541

Uitkeringsfactor

x

Totaal uitgaven-maatstaven

1,51600 130.170.645

Totaal uitgaven-maatstaven

130.170.645

Totaal inkomsten-maatstaf

(17.700.131) subtotaal

112.470.514

Overig: Verfijning rioleringen 112.470.514 Specifieke onderdelen: suppletie-regeling ivm afschaffing OZB gebruikers woningen stelpost onderuitputting rijksuitgaven stelpost WOZ rekentarief (Zwolle won -7% en niet-won -3%) Totaal algemene uitkering

349.799 -525.000 1.000.000 113.295.313

Integratie- en decentralisatie uitkeringen: 1.

WMO

2.

Brede School, sport en cultuur (2008-2012)

10.049.073

3.

Beeldende Kunst (vanaf 2009)

4.

MO/OGGZ/VB

5.

Gezond in de stad

6.

Peuterspeelzaalwerk

210.337

7.

Bodemsanering

333.071

8.

Jeugd

207.412

9.

Jeugdzorg transitiebudget

10.

ISV (2011-2014)

1.115.606

11.

Vrouwenopvang

3.333.480

12.

Centrum voor Jeugd en Gezin

2.818.034

13.

LHBT- emancipatiebeleid

14.

We can young

15.

Zichtbare schakel (wijkvepleegkundigen) (2013 en 2014)

119.612

16.

Veiligheidshuizen

215.600

201.360 150.000 7.615.411 34.353

46.561

20.000 20.000

Totaal Integratie-uitkeringen

26.489.910

Totaal Gemeentefondsuitkeringen

139.785.223


136

realiteit

Bijlage 7 Vervangingsinvesteringen incl. meerjarenprogr. ICT 2014


137

realiteit


138

realiteit


139

realiteit


140

realiteit

Bijlage 8 Investeringsoverzicht 2013-2017 (indicatief)


141

realiteit


142

realiteit


143

realiteit


144

realiteit


145

realiteit


146

realiteit

Bijlage 9 Berekening EMU-saldo


147

realiteit


148

realiteit

bedragen x €1.000

1.

Exploitatiesaldo vóór reserveverrekeningen

2.

Afschrijvingen t.l.v. exploitatie

3.

Bruto dotaties aan voorzieningen tlv exploitatie:

4.

Uitgaven aan investeringen in (im)materiële activa

2013

2014

2015

-29.827

-1.449

0

16.921

17.672

17.075

343

3.583

3.721

33.449

49.166

42.179

6.287

3.695

die in de balans worden geactiveerd. 5.

Bijdragen Rijk, Provincie, Europese Unie in relatie tot de onder 4 genoemde investeringen.

6.

Desinvesterigen (im)materiële activa:

866

7.

Uitgaven grondexploitaties

36.130

22.985

25.750

8.

Grondverkopen:

34.636

36.040

51.071

9.

Betalingen t.l.v. voorzieningen:

694

308

549

Berekend EMU-saldo

-47.334

-10.326

7.084

NB: referentiewaarde Zwolle

-19.424

-19.424

-19.424

Begrote over-/onderschrijding EMU-norm

-27.910

9.098

26.508

10. Lasten transacties derden t.l.v. reserves 11. Verkoop van deelnemingen en aandelen: a. gaat u deelnemingen en/of aandelen verkopen Zo ja, welke? b. verwachte boekwinst

2013: volgens realisatie, aangevuld met raming resterende periode (=enquete CBS aug.'13) 2014: begroting 2014 2015: meerjarenraming 2015 NB: in 2013 zijn door reserves/bijdragen gedekte investeringen verwerkt onder post 1 exploitatiesaldo en 6. desinvesteringen. In 2014 en 2015 zijn deze meegenomen in de totalen onder regel 4 investeringen en 5. bijdragen i.r.t. investeringen


149

realiteit


150

realiteit

Bijlage 10 Afschrijvingstabel


151

realiteit


152

realiteit

AFSCHRIJVINGSTABEL INVESTERINGEN

(Begroting 2014)

Omschrijving activa

Afschrijv. termijn (in jaren)

Apparatuur/voorzieningen (roerend) adembeschermende middelen alarm ontvangers auto-laadkraan vrachtauto chemicaliënoveralls/gaspakken couverteermachine redgereedschap voertuigen brandweer algemene uitrusting voertuigen (springkussens e.d.) beregeningsinstallatie bluskleding brandslangen brandweerhelmen containers/olietank explosiemeters hogedrukreiniger – koud water koud/warm water hogedrukvernevelaar Inpakmachine kantoormachines motorspuit meetbank adembescherming noodstroom-aggregaat repro-apparatuur ontstoppingsmachine slangenwasinrichting tachy-meter verbindingsapparatuur brandweer werkplaatsinrichtingwielheffer hydraulisch overig Automatisering beeldscherm pc laptop thin client printer readerprinter overige hardware, waaronder centrale hardware software, waaronder software centrale systemen

Economisch Nut (EN) of Maatschappelijk Nut (MN)

Balanscode

EN 10 7 8 6 8 10 5 20 7 10 7 10 7 10 5 2 8 5 10 6 20 5 8 10 5 8 15 10

019 019 015 019 015 019 019 015 019 019 019 019 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 019 015 015 EN

4 4 4 6 5 10 5à7 5à7

Boten brandweerboot + trailer kunstsof boten stalen boten

10 10 25

Bruggen aandrijving (mechanisch) aanleg bruggen beton/staal aanleg bruggen hout elektrische installaties epoxy deklaag remmingswerken bruggen renovatie bruggen beton/staal slagbomen stalen hangkabels verfsystemen

25 40 15 20 30 15 30 20 10 25

015 015 015 015 015 015 019 019 EN 014 014 014 MN


013 013 013 015 013 013 013 013 013 013

153

realiteit

Omschrijving activa


Gebouwen / niet verhuurde monumenten (complete) verbouwing/restauratie

25

Gebouwen / overig complete verbouwing/restauratie verhuurde monumenten dakbedekking -plat dak -rond dak -pannen fietsenstalling hout fietsenstallingen steen garagedeuren gebouwen permanent gebouwen semipermanent grote verbouwingen (verlenging levensduur) hekwerk houten onderkomens plantsoenen kleine verbouwingen loodsen/opslagplaatsen plantenkassen schoolgebouwen nieuwbouw bij scholen voor niet-onderwijsgebruik

25 15 20 40 10 20 10 50 20 25 15 10 15 20 20 50 40

Gebouwen; inrichting buitenzonwering gordijnen, luxaflex inrichting magazijn inrichting diverse ruimtes brandweer e 1 inrichting schoolgebouwen (waarvoor vervanging niet via de gemeente loopt, maar via het rijk) meubilair schoolgebouwen meubilair brandweer: -stoelen -overig meubilair meubilair gymzalen/sporthallen meubilair kantoren -bureaustoelen -overige toestellen gymzalen/sporthallen -valmatten -overige vloerbedekking onderwijsleermethoden Gebouwen/technische voorzieningen (onroerend) alarminstallatie (brand-, inbraak-) brandblusinstallatie (sprinkler) c.v. -ketel -leidingen, radiatoren -regelinstallatie geluidsinstallaties keukenapparatuur lift -installatie -besturing en deuren om-, oproepinstallatie slagbomen telefoon -centrale -leidingen etc. ventilatie en verwarming (airco) verlichting (incl. bedrading) waterleiding, riolering



Balanscode

MN 011, 012 EN 011, 012 011, 012 011, 012 011, 012 012 012 012 011, 012 011, 012 011, 012 012 011, 012 012 012 012 012 EN 10 15 10 10 15

019 019 019 019 019

15 5 10 10 8 15 5 10 10 10

019 019 019 019 019 019 019 019 019 019 EN

10 15 20 40 10 8 10 25 15 8 10 8 25 10 20 40

015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015

154

realiteit

Omschrijving activa



Balanscode

Grond geen afschrijving Havens aanleg/nieuwbouw meerstoel/dukdalf

EN 30 20 40 20

-hout -staal reconstructies/verbeteringen Immateriële activa kosten verbonden aan sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio

kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

n.v.t. Max. looptijd lening 5

Openbaar groen, recreatieplassen, speeltuin/plein Begraafplaatsen aanleg/herinrichting plantsoenen e.d. banken kunstwerk speelwerktuigen speeltuinen/-pleinen zandstranden, recreatieplassen houten keerwanden / geluidsschermen rieten dak aula

30 10 30 10 à 15 10 10 15 30 20 40 7 10 10 10 10

Rijdend materieel aanhangwagen aanhangwagen afzet containers autoladder brandweer autospuit/slangenwagen bestelauto pick up / terreinwagen boomgaardspuit in de hef borstelmachine cirkelmaaier compressieapparatuur aanhanger cultivator cyclomaaier dienstauto brandweer dienstauto College van B&W dienstbus brandweer drainreiniger in de hef electro-trucks frontbalkmaaier

10 8 20 15 9 9 14 5 5 10 11 6 5 4 10 9 5 4

2

019

019 MN

Parkeervoorzieningen aanleg parkeerterreinen bouw parkeergarages camera’s/systeemmonitoren e.d. 2 parkeerautomaten/apparatuur parkeergarages parkeermeters dynamische verkeersafsluiting (bollards) parkeerverwijssysteem

1

013 013 013 013

EN 1 EN/MN EN/MN¹ MN MN MN MN MN EN

013 019 019 013 013

EN 013 012 015 015 015 015 015 EN 014 014 014 014 014 014 015 015 015 015 015 015 014 014 014 015 014 015

Alleen EN voor zover betrekking hebbend op begraafplaatsen Slagbomen, inrijstations, uitrijstations, managementstation, intercomsysteem, volsignalering


155

realiteit

Omschrijving activa

graafmachine, zelfrijdend grondfreesmachine grasveegmachine haakarmbak haakarmvoertuig handpallet-wagen BT harkmachine in de hef harkmachine, zelfrijdend heftruck heggenschaar hoogwerker hulpverleningsvoertuig


keet, schaftwagen kettingzaag boomfrais kraanwagen kooimaaier kunstmeststof strooier in de hef laadbak in de hef materieelwagen mini-vuildichter THG motormaaiers motorspuit aanhanger onkruid-spuitmachine opraapwagen pallethefmast in de hef personenauto poederblus aanhanger pomp aggregaat rotor kopeg schoffelmachine sneeuwketting-installatie snoeiplateau spitmachine takkenversnipperaar in de hef taludmaaier tankautospuit topverluchter in de hef tractoren trekwagen verluchtingsmachine vrachtauto waterongevallenwagen watertank opbouw aanhanger weiderol weidesleep

12 5 6 15 15 5 3 15 5 5 15 15 12 10 5 8 5 8 9 5 5 5 15 20 4 13 6 15 10 7 11 5 10 15 6 8 15 10 10 20 6 8 10 10 10 10

Riolen en gemalen gemalen (gebouwen) riolering installaties

40 40 15

-groot -klein


Balanscode

014 015 015 014 014 014 015 014 014 015 014 014 014 019 015 014 015 015 014 014 015 015 014 015 014 015 014 014 015 015 014 015 014 015 015 015 014 015 014 014 015 014 014 015 015 015 EN


012 013 015

156

realiteit

Omschrijving activa



Balanscode

Sportparken en terreinen aanleg speelvelden, tennisvelden e.d. afrastering/ballenvangers drainage kleedkamers kuipstoelen tribunes kunstgrasveld fundering kunstgrasveld toplaag kunststofbaan toplagen verharding sportparken

50 15 20 40 10 30 15 15 20

EN

Straatmeubilair interlokale bewegwijzering mast interlokale bewegwijzering rijwielklemmen en –blokken straatnaamborden verkeersborden verkeerszuilen wegwijzers inzinkbare palen

20 30 10 10 10 10 10 10

Straatverlichting armaturen masten (ijzer, aluminium) bij gelijktijdige vervanging wordt gem. afschrijvingstermijn gehanteerd

15 40 30

Tunnels, viaducten aanleg viaduct Dillitatievoegen nieuwbouw tunnel technische installaties verfsystemen

40 15 40 15 25

Verkeersregulering rotonde verkeersregelinstallatie automaat

30 15

013 019

Verkeerslichtarmaturen verkeerslichtportalen (vervanging) grondkabels verkeersregelinstallatie

15 30 30

015 015 015

Waterbouwkundige werken betongording houten beschoeiing reconstructies/verbeteringen

30 20 20

Wegen, straten en pleinen asfaltering bermverbetering buitengebied (her-)bestrating wegen fundatie hoofdwegen grasbetonstenen

25 30 30 25 30

010 019 013 012 019

019 013 MN 019 019 019 019 019 019 019 019 MN 019 019 019 MN 013 013 013 015 013 MN

MN 013 013 013 MN 013 019 013 013 013

Voor die zaken die niet kunnen worden ondergebracht bij één van de bovengenoemde categorieën kan in overleg met concernstaf / middelen alsnog een afschrijvingstermijn worden bepaald en door het college worden vastgesteld.


157

realiteit


158

realiteit

Bijlage 11 Overzicht stelposten


159

realiteit


160

realiteit

Specificatie nog te verdelen (concern) stelposten begroting 2014 Omschrijving

bedrag in €

Concernstelposten: 1. Stelpost begrotingsresultaat 2014 (voordeel)

-8.591.268

2. Stelpost nieuwe rijksbezuinigingen

-1.300.000

3. Stelpost dekkingsplan (obv primitieve begroting) a. Bezuinigingstaakstelling inhoudelijk 2014 (PPN)

974.000

b. Bezuinigingstaakstelling bedrijfsvoering 2014 (PPN)

370.000

(Verwerking vindt bij eerste begrotingswijziging plaats.) 1.344.000 4. Stelpost structureel nieuw beleid 2013 (PPN)

-30.000

5. Financiële buffer voor sociaal/domein/decentralisaties en rijksbeleid (str.)

-1.000.000

6. Stelpost nog functioneel te ramen uitgaven: 1. Aan gemeentefonds gerelateerde uitgaven: a. WMO

-361.000

2. Geparkeerde gelden m.b.t.decentralisatie-uitkeringen: a. LHBT

-20.000

b. We can Young

-20.000

c. ISV

-1.115.600

d. Veiligheidshuizen

-215.600

e. Zichtbare schakels / wijkverpleegkundigen

-119.600

f. Bodemsanering

71.500

g. Transitie jeugd

-45.600

3. Voordeel rente in vervangingsinvesteringen

100.000

4. Bezuinigngen processen oud WZ nog verwerken

20.000

5. Bezuiniging oud WZ veranderplan ged. Rova

25.000

6. Doorwerking bezuinigingen EC naar programma's (OW)

29.500 -1.651.400

Totaal nog te verdelen stelposten

-11.228.668

Post onvoorziene uitgaven

-500.000


161

realiteit


162

realiteit

Bijlage 12 Overzicht vaste activa


163

realiteit


164

realiteit


165

realiteit


166

realiteit

Bijlage 13 Overzicht langlopende leningen


167

realiteit


168

realiteit


169

realiteit


170

realiteit


171

realiteit


172

realiteit

Bijlage 14 Bijlage bij treasuryparagraaf


173

realiteit


174

realiteit

FINANCIERING

( Bijlagen in kader Treasuryparagraaf bij begroting 2014 ).

Financiering. In de gemeentelijke financieringsbehoefte voorzien we door gebruik te maken van interne en externe financieringsmiddelen. De interne financieringsmiddelen bestaan uit het eigen vermogen ofwel de gemeentelijke reserves en voorzieningen. De externe financieringsmiddelen zijn de opgenomen geldleningen met een looptijd > 1 jaar, aangevuld met kortlopende financieringsmiddelen. Onderstaand overzicht geeft een beeld van het eigen vermogen en de aangetrokken financieringsmiddelen op respectievelijk 31 december en 1 januari van genoemde jaren: Reserves / Voorzieningen; lang- en kortlopende schulden werkelijk per 31 december; begroting per 1 januari van genoemd jaar

400,0 350,0 300,0 250,0 x € 1 miljoen 200,0

150,0 100,0 50,0 0,0 werk.2011

werk.2012

begr.2013

begr.2014

reserves / voorzieningen leningen o/g > 1 jaar leningen o/g < 1 jaar

Het eigen vermogen van onze gemeente vertoont in de huidige periode een dalende tendens. Ook volgens de ramingen in het kader van de begroting 2014 neemt het eigen vermogen nog af. Het saldo Leningen o/g > 1 jaar is opgelopen als gevolg van, ter consolidatie van vlottende schuld, onlangs aangetrokken geldleningen met een relatief korte looptijd. Het daadwerkelijk aantrekken van langlopende financieringsmiddelen is met name afhankelijk van herfinancieringen; van de voortgang van de uitvoering van investeringen en van het verloop van de aan- en verkopen op het gebied van Vastgoed. Het verloop van de investeringen hebben we, middels zgn. jaarschijven, zo goed mogelijk trachten te ramen en als zodanig de bijbehorende lasten in de begroting opgenomen. De praktijk zal ons leren of we hiermee tegemoet komen aan het grote verschil in lasten tussen raming en werkelijkheid waarvan eerder steeds sprake was vanwege het trager tot stand komen van investeringen dan waarmee in de begroting rekening was gehouden. Het volgende overzicht geeft een beeld van de financieringsbehoefte, op basis van de voorliggende begroting en van de wijze waarop we daarin denken te gaan voorzien:


175

realiteit

Als hiervoor reeds aangegeven verlopen investeringen meestal trager dan vooraf ingeschat; middels het ramen van de verleende kredieten in jaarschijven trachten we hieraan tegemoet te komen. Verder is nog sprake van inkomende geldstromen wegens grondtransacties die tevens een exacte raming van de kasstromen lastig maken. Financieringslasten c.q. -baten. Het verloop van het rente-omslagpercentage, waartegen we de financieringslasten toerekenen aan de respectievelijke producten in de begroting, laat zich als volgt weergeven:

4,6 4,4

4,4

4,3

4,6

4,6

4,6

4,4

20 14

20 13

20 12

20 11

20 10

4

20 09

20 08

20 07

20 06

4,1

20 05

percentage

Verloop percentage omslagrente 4,8 4,6 4,4 4,2 4 3,8 3,6 3,4 3,2 3

in het jaar

Uitgangspunt voor het rente-omslagpercentage is het gemiddelde rentepercentage waartegen we in de afgelopen 10 jaren een 10-jarige lineaire geldlening konden aangaan bij BNG. Mede op grond van de rentenotitie die begin 2013 in uw raad is behandeld, is het percentage ten opzichte van voorgaande jaren (fors) naar beneden bijgesteld. Gemakshalve veronderstellen we dat de structurele uitgaven kunnen worden betaald uit de reguliere inkomsten in de loop van het jaar. Daarnaast ontstaan forse uitgaande en inkomende geldstromen wegens investeringen in materieel, uitvoering van projecten, aan- en verkopen van gronden e.d. Hiervan zijn, op basis van de begroting 2014 en het vermoedelijk verloop van projecten e.d., de volgende weergaven te geven:


176

realiteit

Vermoedelijke betalingen in 2014 totaal ruim € 430 mln Salarissen + soc.lstn. Goederen en diensten

Rente + aflossingen leningen

Investeringen Vastgoed ROVA Subsidies / Bijdragen

Sociale zaken

Vermoedelijke ontvangsten in 2014 totaal ruim € 408 mln Overige ontvangsten Algemene uitkering Min.bijdr. / BTW comp.

Vastgoed Sociale zaken Parkeergelden

Jaarheffingen

Opgenomen leningen

Met inachtneming hiervan is een prognose gemaakt van het vermoedelijk verloop van betalingen en ontvangsten in 2014. Dit leidt tot de hierna grafisch weergegeven liquiditeitsprognose. Daarmee verkrijgen we enig inzicht omtrent de vermoedelijke behoefte aan financieringsmiddelen in de loop van 2014. In deze prognose hebben we onze inschatting omtrent daadwerkelijk aan te trekken langlopende geldleningen nog niet meegenomen.


177

realiteit

Risico. Het renterisico voor onze gemeente in de komende periode laat zich, volgens wettelijk voorgeschreven opstelling, als volgt weergeven:

RENTERISICO OP VASTE SCHULD VERSUS RENTERISICONORM nr. Omschrijving

Berekening

werk. 2012

begr. 2013

begr 2014

begr. 2015

begr. 2016

Bedragen x € 1.000,=





Renterisico 1a Renteherziening op vaste schuld o/g 1b Renteherziening op vaste schuld u/g 2 Per saldo renteherziening op vaste schuld

0 0 0

16.000 0 16.000

4.750 4.750 0

4.603 4.603 0

0 0 0

33.447

23.563

41.567

38.172

37.611

2+3

33.447

39.563

41.567

38.172

37.611

5*6

411.000 20% 82.200

400.000 20% 80.000

400.000 20% 80.000

400.000 20% 80.000

400.000 20% 80.000

-48.753 8,14%

-40.437 9,89%

-38.433 10,39%

-41.828 9,54%

-42.389 9,40%

1a - 1b

3 Betaalde aflossingen (netto) 4 Renterisico op vaste schuld

Renterisiconorm 5 Begrotingstotaal 6 Percentage renterisiconorm volgens ministeriële regeling 7 Renterisiconorm 8

Renterisico op vaste schuld versus renterisiconorm ofwel renterisico in percentage van begrotingstotaal

7-4 4/5

Op grond van de huidige ramingen blijft onze gemeente ruim binnen de gestelde limiet. Middels spreiden van de aflossingen in de loop der jaren blijven we dit nastreven. Van de spreiding van de per saldo te betalen aflossingen ( te betalen aflossingen -/- te ontvangen aflossingen ) in de komende jaren, op de bestaande portefeuille langlopende geldleningen, geven we het volgende overzicht:


178

realiteit

Per saldo te betalen aflossingen in de loop der jaren 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 Af te lossen bedrag

20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 -5.000.000 2010

2015

2020

2025

2030

2035

2040

2045

2050

In het jaar

We streven naar een zo gelijkmatig mogelijke spreiding van de aflossingen in de loop der jaren; tenzij te verwachten inkomsten reden geven daarvan af te wijken. Navolgende overzichten, geven u nog inzicht betreffende het verloop van het saldo van opgenomen geldleningen en door ons aan derden verstrekte geldleningen alsmede het kredietrisico waarvan op begrotingsbasis sprake is:

GELDLENINGEN O/G in kader Begroting 2014 Omschrijving Stand per 1 januari 2014 Vermoedelijk aan te trekken in 2014 Reguliere aflossingen (Vermoedelijk) Vervroegde aflossingen Rente-aanpassingen ( oude percentage ) Rente-aanpassingen ( nieuwe percentage ingeschat ) Stand per 31 december 2014

Bedragen Gemiddeld x € 1.000 rentepercentage 370.983 3,065% 36.000 4,000% 42.991 3,456% 0 4.750 4,566% 4.750 4,000% 363.992

2,904%

GELDLENINGEN U/G in kader Begroting 2014 Omschrijving Stand per 1 januari 2014 Vermoedelijk te verstrekken in 2014 Reguliere aflossingen (Vermoedelijk) Vervroegde aflossingen Rente-aanpassingen ( oude percentage ) Rente-aanpassingen ( nieuwe percentage; geschat ) Stand per 31 december 2014

Bedragen Gemiddeld x € 1.000 rentepercentage 38.278 4,801% 0 5,108% 1.631 0 4,566% 4.750 4.750 4,000% 36.647


4,470%

179

realiteit

Overzicht KREDIETRISICO in kader Begroting 2014 Risicogroep ( hoe lager in de rij des te groter risico ) Gemeenten / provincies Woningcoörporaties Semi-overheidsinstellingen Financiële instellingen ( minimaal A-rating ) Bijstandsleningen Overheid geliëerde bedrijven Karakter publieke taak Niet publieke taak TOTAAL

Uitgegeven geld op 010114 Bedragen In %%% x € 1.000 van totaal 0 0,00% 33.419 57,83% 2.655 4,59% 0 0,00% 4.000 6,92% 11.030 19,09% 5.683 9,83% 997 1,73% 57.784

100,00%

Uitgegeven geld op 311214 Bedragen In %%% x € 1.000 van totaal 0 0,00% 27.588 54,27% 2.394 4,71% 0 0,00% 4.000 7,87% 10.624 20,90% 5.359 10,54% 872 1,72% 50.837

100,00%

Tot slot van deze paragraaf presenteren we een overzicht dat nader inzicht biedt in de samenstelling van het totale renteresultaat in het kader van de begroting 2014:


180

realiteit

Bijlage 15 Overzicht arbeidsgerelateerde lasten


181

realiteit


182

realiteit


183

realiteit


184

realiteit

Bijlage 16 Subsidiestaat


185

realiteit


186

realiteit

Subsidiestaat begroting 2014 (indicatief) De definitieve subsidietoekenning vindt t.z.t. plaats aan de hand van de subsidieverordening. In de subsidiestaat zijn met name de reguliere subsidies opgenomen. Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014

De stad Programma Volkshuisvesting Overige Woningbouwprogrammering

89.922

Woningbouwprogrammering

89.922

incidentele subsidies

25.000

12.212 0

Overige Doelgroepenbeleid

12.212

3.471

VAC

2.300

Doelgroepenbeleid

27.300

0

3.471

0

0

24.725

24.725

408.000

261.315

434.551

1.059.891

286.040

459.276

Programma Economie incidentele subsidies

180.512

Marketing en promotie

180.512


130.000

City Centrum Zwolle Winkeliersvereniging

5.000

de Straatklinkers muzikaal genootschap

6.034

Bevrijdingsfestival Overijssel

88.179

Stichting Hanzesteden

24.000

Nationale Gedenkdagen

26.000

Stichting Sportevenementen

25.000

Eileuvers Carnavalsvereniging

5.700

Stichting Halve Marathon

29.500

Stichting Straattheater Zwolle

79.680

Stichting Stad&Cultuur

23.000

Stichting De freule van Eekhout

4.300

Straten Festival Zwolle

6.792

Bartjens rekendictee Stichting

17.500

Omloop van Stadshagen

2.150

Stichting 55 jaar Sassendonk

5.556

Thorbeckegracht Festival

30.600

De Verhalenboot

20.400

St. Zwols uitburo

30.000

Stichting The Love Boat D.J. Klompenburg

4.000

Nationale Rundvee Manifestatie

10.000

Nevobo

1.500

Gunga Din Stichting

2.000

Duurzame marathon van Zwolle

4.000

Ten 4 ijsbanen BV

25.000

Stichting Woefstok

7.500

RTL Nederland B.V.

25.000

Bad,inton Nederland

13.500

VVV Kampen-Zwolle-Overijssel Toeristisch beleid


187

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014

Programma Groene leefomgeving en milieu incidentele subsidies

25.000

st. Milieuraad Zwolle

28.000

28.928

29.391

Duurzaam stedelijk beheer

53.000

28.928

29.391

0

0

4.930

Programma Ruimte en cultuurhistorie Overige monumentenzorg

4.930

Monumentenzorg De wijken Programma Leefbaarheid en welzijn incidentele subsidies

76.388

87.046

St.Vrijwilligerscentrale

272.482

256.229

351.153

Vrijwilligersbeleid

348.870

343.275

351.153


262.530 2.023

2.023

65.000

62.131

64.229

Dieze-Oost wijk en speeltuinvereniging

43.958

45.860

45.860

Wipstrikkerkwartier wijk- speeltuinvereniging

37.000

39.390

39.390

St. Aa landen wijkcentrum de Bolder

38.739

38.594

38.594

403.291

409.650

354.244

68.033

65.937

65.937

Unie van Vrijwilligers

Spoolde buurthuis

212

St.Gemeenschapscentrum De Elshof

2.062

WijZ

St. Assendorp wijkcentrum

2.023

1.500

Stichting Cultuurhuis Stadshagen

-3.705

Travers St. Gerenlanden wijkcentrum Noorden Wijkvereniging Westenholte Ontmoetings Centrum st St. Dorpshuis Windesheim

2.062

St. Wythmen gemeenschapscentrum

2.023

2.023

28.437

28.437

2.023

2.023

2.023

Buurthuis Eben Haëzer

1.850

Wijkcentrum De Enk

79.000

Anker het ontmoetingscentrum

27.161

Wijkvereniging Berkum de Weijenbelt Beleid accommodaties

81.063

81.063

23.495

25.787

25.787

1.052.188

804.941

751.633


21.840

60.400

Travers

2.778.331

2.549.328

2.569.972

Sociaal cultureel werk

2.800.171

2.549.328

2.630.372

2.701

2.701


20.559

Overige wijkverenigingen 6.772

6.605

6.605

Aa-landen wijkgemeenschap st.


12.114

12.066

12.066

Holtenbroek Wijkgemeenschap

9.309

9.004

9.004

Bollebieste Buurtvereniging

3.089

3.074

3.074

W.V.F. wijkvereniging

5.832

5.797

5.797

25.816

25.863

25.863

Wijkvereniging Veeralleekwartier

2.864

2.832

2.832

Wijkcentrum Dieze-Oost

5.572

5.591

5.591

Wijkvereniging plaatselijk belang Windesheim

2.473

2.457

2.457

Recreatieve initiatieven Kamperpoort

2.696

2.859

2.859

Zwolle-Zuid Wijkvereniging


188

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014

Wijthmen plaatselijk belang

2.676

Noorden Wijkvereniging

2.624

2.624

2.931

2.931

Vlasakkers,wijkvereniging

3.188

2.858

2.858

Bewonersvereniging Binnenstad

4.214

3.287

3.287

Langenholte buurtvereniging

1.855

1.864

1.864

Stadshagen Totaal Stichting

17.784

16.108

16.108

Assendorper Zaken

11.735

11.378

11.378

5.806

5.855

5.855

5.018

5.018

144.354

130.772

130.772


5.850

22.019

2.019

C.O.C.

2.750

2.740

2.740

St. de Zwolse bal speel-o-theek

6.612

5.712

5.712

10.000

14.705

14.705

Berkum Wijkvereniging Holtenbroek Kwaliteitspan Wijkorganisaties

Stichting Slachtofferhulp Nederland Pavarini stichting kindercircus Welzijnsbeleid

5.500

6.397

6.397

30.712

51.573

31.573


534.746

24.463

24.463

Vluchtelingenwerk Zwolle st.

109.408

105.380

107.066

Anti Discriminatie Bureau Oost

44.785

45.547

46.276

Zelforganisatie minderheden

688.939

175.390

177.805

0

0


-1.815

COS Overijssel

-15.871

Ontwikkelingssamenwerking

-17.686

incidentele subsidies WijZ

18.611

84.310

70.712

1.225.679

1.247.128

1.150.498

COSBO Ouderenbeleid

3.864

3.893

3.955

1.248.154

1.335.331

1.225.165

Wijkmanagement algemeen

68.500

Doe het zelf garage Indische Buurt Travers

81.842

Wijkmanagement

81.842

68.500

69.596

69.596

(Travers) Buurtbemiddeling

57.256

58.230

59.162

Leefbaarheid en wijkveiligheid

57.256

58.230

59.162

263.903

282.013

263.903

282.013

276.759


9.270

16.241

130.763

Sport Service Zwolle

10.000

Programma Onderwijs en jeugd incidentele subsidies Artez Hogeschool vd Kunst

276.759

Onderwijshuisvestingsbeleid

GGD IJsselland

48.793

Travers

31.656

de Kern, Maatschappelijk Werk

38.183

Schoolsportdagen Organisatie Cie. Lokaal onderwijsbeleid


4.853

6.246

24.123

141.119

26.067

156.830

189

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014


22.261

SOOZ

14.553

13.053

2.500

2.500

1.500

Vrieden van Elektra regio Zwolle Stichting stad & Cultuur

1.500 48.688

49.467

23.761

65.741

66.520


805.341

738.002

326.793

Brede School

805.341

738.002

326.793

Studentenbeleid


32.188

RMC/leerplicht/voortijdig schoolverlaten

32.188

0

0


1.230.039

1.265.964

1.750.964

Gem.onderwijs achterstandbeleid

1.230.039

1.265.964

1.750.964

550

73.362

12.962

13.994

13.994

7.080

7.080

incidentele subsidies Jeugd en jongerenwerk Assendorp speeltuinvereniging

6.750

het Noorden wijken speeltuinver.

5.000


5.000

4.236

4.236

Vaandrig Lengton Groep

3.224

3.750

3.750

Hervormde Jeugdraad

2.664

3.363

3.363

Wijkvereniging Berkum

5.000

Christelijk Jongeren Verbond

2.114

1.038

1.038

Oudervereniging Ger.Clubwerk

1.880

1.599

1.599

Zwolsche Zeeverkennersgroep

1.485

1.636

1.636

568

626

626

Scouting Huysmangroep

3.261

3.527

3.527

Christofoor Zeeverkenners

1.300

1.079

1.079

Jan Lijdinggroep Zwolle

2.669

1.895

1.895

Christelijke Scoutinggroep

4.556

4.714

4.714

YMCA

1.744

725

725

Hopman Kippers scouting

4.223

3.527

3.527

Stichting Scouting Zwolle Zuid

4.852

Holtenbroek Speeltuinvereniging

5.000

CJV Windesheim

Jeugdland Dance inc.

5.151

5.151

20.910

20.910

1.929

968

Jeugdraad Adventskerk Zwolle

3.848

Ver. Plaatselijk Belang Windesheim eo

2.584

1.929

Scoutinggroep Renatum

1.263

1.303

1.303

70.503

155.444

95.044

Jongerenbeleid incidentele subsidies

650.270

120.000

GGD IJsselland

174.975

Icare

113.604

Travers

161.454

213.658

Opvoedingsondersteining/-ontwikkeling

650.270

161.454

622.237

GGD IJsselland

143.431

156.300

182.200

Travers

110.512

Kinderopvang

253.943

156.300

182.200


190

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014


31.008

Travers

935.064

1.199.893

1.219.091

Peuterwerk

966.072

1.199.893

1.219.091

Programma Veiligheid GGD Ijselland

1.880

Verkeersveiligheid

1.880

0

2.600

2.600

Dierenasiel

290.983

296.075

300.812

Dierenasiel

290.983

296.075

300.812

Stadswachten

332.000

0

Integrale veiligheid

332.000

0

0

Veiligheidsregio

850.314

868.583

889.480

Regio brandweer

850.314

868.583

889.480

0

2.600

0

Programma Integraal beheer openbare ruimte Regio Ijssel-Vecht

2.600

Verkeersveiligheid Travers, wijkboerderijen

349.056

357.398

363.116

Wijkboerderijen Landstede Stadshagen

33.852

41.929

42.600

Travers, buurtweiden

30.901

31.442

31.945

1.310

3.140

3.140

Dierenwelzijn (Dierenasiel)

15.299

15.299

15.544

Bijdrage Regio (recreatie)

-1.200

Dierenweiden algemeen

Jeugdtuinvrijwilligers overige kleinere structurele subsidies overige kleinere incidentele subsidies

2.080

2.714

2.243

11.640

14.243

14.471

10.717

12.211

10.211

453.655

478.376

483.270

Incidentele subs recr groen

10.000

9.497

9.497

Buitengebieden

10.000

9.497

9.497

Garantieregeling oud papier

229.332

301.520

276.520

Afval

229.332

301.520

276.520

Lidmaatschap Ned. Riviergemeenten

4.800

4.100

4.162

Dierenambulance

9.943

8.829

8.961

14.743

12.929

13.123

Stedelijk tuinen

Reiniging De mensen Programma Sociaal economisch zelfredzaamheid Kosten kinderopvang algemeen

649.941

Kinderopvang

649.941

0

0

15.674.938

17.278.958

15.383.416

17.278.958

15.383.416

Wezo Werkplaatsen buiten Zwolle Sociale werkvoorziening

180.776 15.855.714


191

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014

Programma Bijstandverlening en armoedebestrijding Armoedebestrijding

196.756

GGD Regio Ijssel-Vecht

44.700

Sportservice Zwolle St.

45.000

Armoedebestrijding

286.456

0

0

Stichting Bibliotheek Zwolle

3.723.147

3.750.314

3.773.394

Bibliotheken

3.723.147

3.750.314

3.773.394

439.993

134.185

Programma Cultuur

incidentele subsidies Gnaffel theater st

4.185 101.600

Odeon De Spiegel

4.212.137

4.235.359

4.300.165

Hedon Podium voor Popcultuur

516.201

520.139

523.540

Stichting Filmtheater Fraterhuis

7.750

15.748

Kameroperahuis Stichting

25.400

Podiumkunsten

5.176.081

4.889.683 174.459

156.930

0

174.459

156.930

82.000

82.000

Overige festivals Festivals Overige cultuureducatie Hedon Podium voor Popcultuur

25.000

Historisch Centrum Overijssel

40.000

Stichting Bibliotheek Zwolle

4.970.638

23.982

St. de Muzerie

2.207.643

2.077.116

2.063.398

Cultuureducatie

2.272.643

2.159.116

2.169.380

98.352

112.929

112.929

incidentele subsidies Algemeen

77.320

36.402

Voorwaarts Algem.Muziekvereniging

15.067

16.531

16.531

Bazuin chr. harmonie orkest ver.

10.069

10.415

10.415

David Brassband chr. Ver.

4.593

5.926

5.926

Prins Willem Alexander Drumfanfare

6.329

7.913

7.913

Gloria Patri Koor

1.156

1.179

1.179

Kunst en Vermaak, Accordeonver.

2.255

1.640

1.640

Kunst na Arbeid muziekvereniging

6.055

6.175

6.175

Slavisch Koor Zwolle

1.188

1.179

1.179

Euphonia

3.563

3.545

3.545

Zang en Vriendschap Westenholt

1.095

1.179

1.179

Con Amore

1.188

1.179

1.179

Sangh en Spel Geref.Koren

1.188

1.179

1.179

710

710

Studentenkoor Zwols Commissie Orgelconcerten

3.200

3.272

3.272

Gitaarweken Zwolle

6.500

6.600

6.600

Theater Transparant

2.097

Roepstem

1.188

1.179

1.179

de Nieuwe Ster

3.563

3.545

3.545

Zanglust Wijthmen

974

Anthem, Koor voor kerkmuziek

1.188

1.179

1.179

Caecilia toonkunstkoor

3.563

3.545

3.545

Overijssels Kamerkoor

1.188

1.179

1.179

653

847

847

1.188

1.154

1.154

Zanglust Windesheim Vocaal Ensemble Zwols


192

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014

Jubal en Jong Jubal Show en Marching Band

7.873

8.009

8.009

Excelsior muziekvereniging

9.603

9.619

9.619

Thomas a Kempis Orkestvereniging

4.727

2.694

2.694

Zwolse harmonie en drumfanfare

4.991

5.474

5.474

12.808

5.315

1.213

1.242

1.242

2.366

2.366

Berkum drumfanfare

1.886

Zwols Muziek theater Kunst en Cultuur Overijssel st. Schnitgerprijs Stichting Zwols Seniorenorkest

680

Hanzezangers Chr.Mannenkoor

1.188

1.179

1.179

St. Literaire activiteiten Zwolle

5.569

5.519

5.557

957

886

Popkoor Swingshift Kamerorkest Zwolle

1.242

Musica Vocalis Stichting

1.064

1.064

1.179

1.179

Melodysingers

1.188

De Inn Singers Zangver.

1.086

787

787

Kinderkoor Konstantijn

1.188

1.179

1.179

Zwols Symfonie orkest

2.974

2.662

2.662

692

809

809

Bigband Allotria

2.974

1.678

1.678

Kamerkoor Convocaal

1.188

1.009

1.009

Nooit Gedacht Muziekvereniging

7.559

7.444

7.444

St.Ecomuze

6.944

6.944

6.944

St. Hanze Orkest

2.974

2.974

2.974

Promise, Interkerkelijk Jongerenkoor

Stichting Jeugd Strijkorkest Constantijn

2.959

De Galerij,Toneelvereniging

2.493

Vuurvogel Stichting

2.974

2.974

2.974

Lowland Brigade Pipe Band

1.818

699

699

Vocaal Ensemble Intonatus

521

Zwols Shantykoor De Iselanders

1.188

1.030

1.030

Looft den Heer zangvereniging

1.188

1.179

1.179

2.600

2.645

Stichting Zwolse Beiaard Meander Bigband

1.549

Benjamin Britten orkest

2.974

Multiple Voice

750

Huismuziek afdeling Zwolle

1.663

Theater initiatief Zwolle

1.050

Zwolse Omroep Organisatie

72.650

The Second Voices

73.446

73.856

1.179

1.179

344.906

439.039

441.004

660

Gioia vrouwenkoor vereniging

1.188

Popkor On-Cue

1.188

Groot Mannenkoor Zwolle

1.188

Zwolse Accordeonver.

2.402

De Muzerie stichting

62.992

Amateurkunst Stedelijk Museum Zwolle

1.172.148

1.181.651

1.188.923

IJsselacademie St.

29.956

32.662

32.864

Machinemuseum Zwolle stichting

29.019

Ecodrome Zwolle

543.646

NAMEZ Stichting

93.141

Buurtmuseum Kamperpoort

13.000

13.404

13.487

619.913

665.425

679.478

2.500.823

1.911.458

1.914.752

Museum de Fundatie Stichting Musea

18.316


193

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014

Historisch Centrum Overijssel

1.443.856

1.454.624

1.463.576

Lokale geschiedenis

1.443.856

1.454.624

1.463.576

126.379

92.037

38.704

4.545

4.669

4.782

22.600

22.368

22.787

incidentele subsidies Kunstenaars Belangenvereniging Langhuis het Galerie St Culturele werkplaats R10

106.179

130.842

106.303

Ateliers Zwolle

131.219

128.105

134.095

Beeldende kunst

390.922

378.021

306.671

104.309

58.235

68.235

Programma Sport incidentele subsidies Breedtesport Algemeen WijZ

53.751

VG Sport Zwolle

11.000

Revas De Peperbus

17.870

60.554

4.744

54.692

55.567 11.000 15.635

Zwolse Wandel Verenigingen

5.075

5.075

5.075

Swoll 1894 Zwemvereniging

26.333

26.333

26.333

5.000

5.000

Vereniging Sportraad Zwolle Paardrijden voor gehandicapten

11.375

10.450

Hogeschool Windesheim

76.200

SportService Zwolle St.

496.936

St Kids Zwolle

508.884

12.425

Bestuur WRZV/De Boog

10.713

7.000

Breedtesport

910.726 8.012

751.074

718.773

1.202.690

58.368

58.368

Topsport Steunpunt Regio

22.696

13.000

Topsport

22.696

71.368

58.368


10.000

20.583

20.583

PEC 1910 atletiekver.

4.725

KNKV Korfbal district Oost

1.260


4.800

CSV '28 voetbal

4.410

4.480

Honk- en Softbalvereniging Blue Hawks Zwolle

1.260

1.280

Voetbalvereniging Berkum

7.560

WRZV Sporthallen

63.334

Sportvereniging Zwolsche Boys Landstede stichting

7.680 61.671

62.658

3.780

3.840

146.000

146.000

Tempo 41 mixed hockey club ver

1.890

SVI voetbalvereniging

6.300

7.040

V.V. Z.A.C.

3.780

3.840

Wijthmen voetbal

1.260

SV.Zwolle-Voetbal

6.930

7.040

Voetbalvereniging Be-Quick

3.780

3.840

Ulüspor FC

1.890

Oranje-Zwart korfbal

2.520

VSW V.V. Storica V.V. Rugby Club Zwolle Tyfoon SV Zwembaden Exploitatie Zwolle St.

2.560

630

640

3.780

3.840

630

640

3.780

3.840

1.462.429

Stichting Sporthal Zwolle-Zuid

70.432

Z.M.H.C.

3.360

WVF Voetbalvereniging

7.560


69.875

70.993 7.680

194

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014

HTC Voetbalvereniging

1.890

1.920

Openluchtbad Zwolle, Vereniging

56.000

56.840

Oranje Zwart ZVV

11.548

Overige sportaccommodaties Sportaccommodaties

1.892.718

2.332.845

2.228.642

2.484.974

2.650.676

Programma Gezondheid en zorg incidentele subsidies

191.069

236.041

216.601

Icare

1.678.979

1.755.659

1.783.750

GGD Regio

1.584.421

1.649.371

1.598.962

GGD IJselland

170.453

Tactus Verslavingszorg

51.000

Dimence

67.386

69.168

Gezondheidsbeleid

3.572.855

3.710.239

3.789.241


Overige gezondheidszorg

19.475

306.665

464.000

55.577

Travers

58.564

98.614

58.619

De Bres, stichting

18.280

20.138

20.138

Stichting Focus

252.156

230.503

334.189

Gehandicaptenbeleid

635.665

813.255

468.523


250.158

217.751

de Kern, Maatschappelijk Werk

1.642.571

1.680.316

1.988.949

Algemeen maatschappelijk werk

1.892.729

1.898.067

2.032.759


175.976

166.145

66.145

Vrijwilligerscentrale st.

351.604

315.528

321.003

40.752

40.800

41.453

WijZ

43.810

Dimence Driezorg Zwolle

17.850

17.850

Stichting Present Zwolle

64.059

63.786

64.807

PaRT Zwolle Welzijn

21.144

21.420

21.420

Alzheimer Nederland

8.469

8.469

8.469

Stichting Mantelzorg

3.400

Beleid meervoud. problematiek

665.404

633.998

541.147


353.944

477.908

884.285

Overige maatsch.opv./verslavingszorg

500.000

overige huiselijk geweld

301.603

Leger des Heils st.

3.241.212

WRZV Sporthallen

3.326.668

2.237.935

33.394

33.928

Vrouwenopvang Overijssel

2.770.822

2.926.254

3.031.877

GGD Regio IJssel-Vecht

1.062.884

1.282.950

1.262.837

GGD Ijsselland

62.058

Evangelisch Begeleidingscentrum

469.500

477.720

485.364

RIBW Ijsselvecht

177.318

180.421

183.308

IrisZorg Stichting

832.033

846.491

860.035

LIMOR

289.152

299.508

304.300

1.742.717

1.732.547

1.685.268

Tactus Verslavingszorg GGD Gelre Ijssel

306.602

319.875

324.993

Ontmoeting Stichting

76.211

77.545

78.786

Stichting Byou

80.000

Stichting De Herberg Maatschappelijke opvang /verslavingsbeleid

17.000

17.679

17.962

11.514.847

11.965.566

12.192.481


195

realiteit

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2012

2013

2014

De organisatie Programma Bestuur en dienstverlening GGD regio

246.296

201.415

231.494

Veiligheidsregio

120.000

134.864

137.022

Functionele commissies

366.296

336.279

368.516

0

166.393

0

68.307.248

67.202.402

66.492.413

Zwolle marketing partnerproj.

166.393

Beeldvorming en samenwerking

Totaal generaal


196

realiteit

Bijlage 17 Overzicht productramingen begroting 2014 bestaand beleid


197

realiteit


198

realiteit

Overzicht productramingen begroting 2014 bestaand beleid (inclusief reservemutaties, bedragen x € 1.000) begroting 2014 Omschrijving pijler/programma/product

lasten

baten

saldi

674

54

620

60

32

28

Woningbouwprogrammering

309

12

297

Beleid stedelijke vernieuwing

363

373

-10

Doelgroepenbeleid

310

209

101

1.289

1.289

0

3.005

1.969

1.036

Economisch beleid en programmering

440

66

374

Relatiebeheer/Acquisitiebeleid

413

0

413

Marketing en promotie

353

0

353

Evenementen

197

0

197

Toeristisch beleid

938

134

804

217

570

-353

2.558

770

1.788

DE STAD Programma Volkshuisvesting Bijzondere doelgroepen Bestuursdwang

Woningexploitatie toegelaten instellingen Totaal programma volkshuisvesting Programma Economie

Economische deelnemingen Totaal programma economie Programma Bereikbaarheid / mobiliteit Verkeer en vervoer

408

0

408

Verkeersveiligheid

310

140

170

Infrastructuur

205

0

205

Parkeerbeleid

269

1.156

-887

7.813

7.813

0

9.005

9.109

-104

Waterbeleid

164

0

164

Milieu bodem

440

0

440

Bodembeheer

624

0

624

Geluid, lucht, externe veiligheid

216

0

216

1.179

0

1.179

Duurzaam stedelijk beheer

370

0

370

Groenbeleid

376

0

376

3.369

0

3.369

Parkeren exploitatie Totaal programma bereikbaarheid / mobiliteit Programma Groene leefomgeving en milieu

Milieuvergunning, toezicht en handhaving

Totaal programma groene leefomgeving en milieu Programma Ruimte en cultuurhistorie Visies, programma en projecten

294

0

294

1.069

0

1.069

Monumentenzorg

623

41

582

Archeologie

324

0

324

2.310

41

2.269

20.247

11.889

8.358

Ruimtelijke kaders

Totaal programma ruimte en cultuurhistorie TOTAAL DE STAD


199

realiteit


lasten

baten

saldi

DE WIJKEN Programma Leefbaarheid en welzijn Vrijwilligersbeleid

436

0

436

Beleid accommodaties

1.176

39

1.137

Sociaal cultureel werk

2.812

0

2.812

Wijkorganisaties

131

0

131

Welzijnsbeleid

130

0

130

Zelforganisatie minderheden

178

0

178

Ouderenbeleid

1.275

0

1.275

Wijkmanagement

2.142

23

2.119

246

23

223

8.526

85

8.441

Leefbaarheid en wijkveiligheid Totaal programma leefbaarheid en welzijn Programma Onderwijs en jeugd Onderwijshuisvestingsbeleid

14.823

27

14.796

Lokaal onderwijsbeleid

491

0

491

Studentenbeleid

124

0

124

Brede School

965

635

330

Leerlingenvervoer

1.521

0

1.521

Beleid bewegingsonderwijs

2.530

243

2.287

RMC/leerplicht/voortijdig schoolverlaten

1.682

841

841

Gemeentelijk onderwijs achterstandenbeleid

1.863

1.541

322

151

0

151

1.106

0

1.106

Jongerenbeleid Opvoedingsonderst/ontwikkeling Kinderopvang

212

0

212

1.336

0

1.336

26.804

3.287

23.517

APV openbare orde

666

170

496

Veiligheid

263

0

263

Peuterwerk Totaal programma onderwijs en jeugd Programma Veiligheid

Dierenasiel

301

0

301

1.436

0

1.436

Gebruiksvergunningen

514

26

488

Advisering over brandveiligheid

193

0

193

8.380

0

8.380

Integrale veiligheid

Paraatheid brandweerpersoneel Regio brandweer Totaal programma veiligheid


889

0

889

12.642

196

12.446

200

realiteit


lasten

baten

saldi

4.664

29

4.635

969

10

959

Buitengebieden

1.074

154

920

Gras en water

Programma Integraal beheer openbare ruimte Stedelijke beplanting Stedelijke tuinen

2.791

6

2.785

Spelen

662

0

662

Voorzieningen in het groen

687

0

687

Wegen

7.449

639

6.810

Straatmeubilair

2.663

0

2.663

Kunstwerken

1.530

36

1.494

Riolering

6.806

7.050

-244

347

0

347

1.631

14

1.617

14.545

16.393

-1.848

99

0

99

266

0

266

Onkruidbeheer Wijkbeheer Afval Reiniging Toezicht openbare ruimte

48

269

-221

APV openbare ruimte

Reclame

259

36

223

Markten

388

358

30

Havens

730

444

286

Veerdiensten

198

172

26

Totaal programma integraal beheer openbare ruimte

47.806

25.610

22.196

TOTAAL DE WIJKEN

95.778

29.178

66.600

DE MENSEN Programma Sociaal economische zelfredzaamheid Aansluiting onderwijs/arbeidsmarkt Trajecten (WWB) Sociale werkvoorziening Inburgering Totaal programma sociaal economische zelfredzaamheid

64

0

64

6.866

6.298

568

15.652

15.433

219

100

100

0

22.682

21.831

851

Programma Bijstandsverlening en armoedebestrijding Kwijtschelding

239

39

200

52.771

45.256

7.515

BBZ/BOB

1.191

1.174

17

IOAW/IOAZ

1.941

1.769

172

Armoedebestrijding

5.705

232

5.473

Schuldhulpverlening/kredietverlening

1.117

180

937

Budgetbeheer

1.884

221

1.663

Algemene bijstand

WSNP Totaal programma bijstandsverlening en armoedebestrijding


179

179

0

65.027

49.050

15.977

201

realiteit


lasten

baten

saldi

Bibliotheken

3.839

0

3.839

Podiumkunsten

7.168

0

7.168

173

0

173

2.518

220

2.298

Programma Cultuur

Festivals Cultuureducatie Amateurkunst

492

0

492

Musea

1.951

0

1.951

Lokale geschiedenis

1.430

0

1.430

378

0

378

38

0

38

17.987

220

17.767

1.428

0

1.428

58

0

58

7.555

1.508

6.047

9.041

1.508

7.533

4.108

0

4.108

66

88

-22

Vervoersvoorzieningen WVG

4.837

30

4.807

Woonvoorzieningen WVG

2.057

1

2.056

391

0

391

47

25

22

1.014

20

994

Beeldende Kunst Beiaardier Totaal programma cultuur Programma Sport Breedtesport Topsport Sportaccommodaties Totaal programma sport Programma Gezondheid en zorg Gezondheidsbeleid Geldleningen v/m Zandhove en Sophia Z.

Externe advisering Gehandicaptenparkeerkaart Rolstoelen Gehandicaptenbeleid Huishoudelijke hulp Algemeen maatschappelijk werk Beleid meervoudige problematiek Maatschappelijke opvang/verslavingsbeleid Totaal programma gezondheid en zorg TOTAAL DE MENSEN

501

0

501

12.788

3.345

9.443

2.090

0

2.090

978

0

978

12.628

0

12.628

41.505

3.509

37.996

156.242

76.118

80.124

1.316

DE ORGANISATIE Programma Raad en raadsgriffie Raad

1.316

0

Rekenkamer

54

0

54

Raadsgriffie

714

0

714

2.084

0

2.084

Totaal programma raad en raadsgriffie


202

realiteit


lasten

baten

saldi

Programma Bestuur en dienstverlening Burgemeester en wethouders

2.719

74

2.645

Functionele commissies

819

0

819

Promotie en PR

436

0

436

Voorlichting

558

0

558

Communicatieprojecten

178

0

178

Directie

551

0

551

Kaders ontwikkelen en implementeren

848

0

848

Beleidscyclus

1.370

0

1.370

Ondersteuning bestuurlijk proces

1.509

293

1.216

Organisatie-ontwikkeling

1.531

84

1.447

Saldi kostenplaatsen

923

1.022

-99

Kabinetszaken

209

0

209

Reisdocumenten

1.181

1.116

65

Rijbewijzen/eigen verklaringen

396

539

-143

Naturalisatie

127

97

30

Verklaringen

215

198

17

Burgerlijke stand

721

248

473

Verkiezingen

275

0

275

Begravingen

1.239

902

337

152

0

152

21

2

19

4.211

3.093

1.118

Info-centrum gemeente Overige publieke dienstverlening Bouw Geo-informatie Totaal programma bestuur en dienstverlening

718

0

718

20.907

7.668

13.239

Programma Exploitatie gronden Strategisch bezit NNIEGG Voorbereidingsprojecten Totaal programma exploitatie gronden

2.737

2.777

-40

62.463

59.025

3.438

65.200

61.802

3.398

Programma Vastgoedmanagement Verhuurde panden, eindbeheer

13.291

14.261

-970

Verhuurde grond, eindbeheer

204

204

0

Erfpacht

347

347

0

Opstalrecht

130

130

0

13.972

14.942

-970

Totaal programma vastgoedmanagement


203

realiteit


lasten

baten

saldi

Programma Financiering en algemene dekkingsmiddelen Uitkering gemeentefonds

0

139.785

-139.785

Reserve verrekeningen

1.195

60

1.135

Uitvoering wet W.O.Z.

1.536

0

1.536

Belastingen (OZB, precario, fiscal.parkeerboetes)

481

34.373

-33.892

Invordering

486

0

486

0

0

0

Overige dekkingsmiddelen Deelnemingen algemeen

15

200

-185

Overige financiering

12

14.560

-14.548

Renteverrekening reserves Stelposten Onvoorziene uitgaven

416

0

416

12.848

1.344

11.504

500

0

500

17.489

190.322

-172.833

TOTAAL DE ORGANISATIE

119.652

274.734

-155.082

TOTAAL STAAT VAN BATEN EN LASTEN

391.919

391.919

0

Totaal programma financiering en algemene dekkingsmiddelen

Onder de stelposten is het voordelig resultaat van de begroting 2014 verwerkt. 1


204

realiteit Stadsuitbreidingslasten Toelichting per reserve...9 Toelichting per voorziening...103

Recommend Documents