Countus accountants . adviseurs
RAPPORT uitgebracht aan De directie van Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn Inzake de
halfjaarrekening 1 januari tot en met 30 juni 2014
Op de l e v e r i n g e n en d i e n s t e n van C o u n t u s a c c o u n t a n t s + adviseurs b.v. zijn onze a l g e m e n e v o o r w a a r d e n van t o e p a s s i n g . Deze zijn g e d e p o n e e r d bij de K.v.K. te Z w o l l e .
Countus accountants + adviseurs
^
INHOliDSOPGAVE
Coumus
accountants,adv/seii4:s_.
"Pagina
Samenstellingsverklaring
Halfjaarrekening 1
Balans per 30 juni 2 0 1 4 / 3 1 december 2013
5
2
Winst-en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2014
6
3
Kasstroomoverzictit 1 januari t/m 30 juni 2014
7
4
Toelichting algemeen
5
Toelichting op de balans per 30 juni 2 0 1 4 / 3 1 december 2013
6
Toelichting op de winst- en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2014
14
7
Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen
15
8 10
Overige gegevens 1
Statutaire regeling winstbestemming
17
1
Countus accountants/adviseurs
Countus accountants + adviseurs b.v. Afdeling accountancy Monltorweg 55 1322 BK Almere
Aan de directie van Antaurus Capital Management B.V.
Postbus
Stationsplein 62
1320 A A Almere
60015
3743 KM Baarn Telefoon (036) 540 62 00 Fax (036) 520 62 70 Website vvww.countus.nl E-mall
[email protected] K.v.K.nr. 05059718 Beconnr499456
Plaats
Almere
Datum
1 augustus 2014
Ons kenmerk
5008840-095-BvdK/ng
Contactpersoon
G.A. van der Kruijf
Geachte directie, Hiermede brengen wij u rapport uit inzake de halfjaarrekening over de periode 1 januari tot en met 30 juni 2014 van uw vennootschap.
2 Op de l e v e r i n g e n en d i e n s t e n van C o u n t u s a c c o u n t a n t s + a d v i s e u r s b.v. zijn onze a l g e m e n e v o o r w a a r d e n van t o e p a s s i n g . Deze zijn g e d e p o n e e r d bij de K.v.K. te Z w o l l e .
Countus accountants + adviseurs
2
CaUNTANTSV^SLAG :
Couhtus accountants
Samenstellingsverklaring
:
adviseurs
Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen halfjaarrekening per 30 juni 2014 van Antaurus Capital Management B.V. te Baarn bestaande uit de balans per 30 juni 2014 en de winst- en verliesrekening over de periode 1 januari tot en met 30 juni 2014 met de toelichting samengesteld.
Verantwoordelijkheid
van het bestuur
Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is dat wij ons baseren op de door de leiding van de huishouding verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de huishouding.
Verantwoordelijkheid
van de accountant
Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor aooountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het aooountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.
Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de halfjaarrekening per 30 juni 2014 samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW).
Almere, 1 augustus 2014 Countus aooountants + adviseurs b.v.
C.J. Swaan RA Operationeel Directeur Regio West
3
HALFJAARREKENING 1 JANUARI T/M 30 JUNI 2014
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn 1
Balans per 30 juni 2014 / 31 december 2013
(Na verwerking resultaatbestemming)
31 december 2013
30 juni 2014
ACTIVA
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 16
Inventaris V L O T T E N D E ACTIVA Vorderingen en overlopende activa
218.097
481.496
Liquide middelen
256.082
110.860
Totaal
474.179
592.356
474.179
592.372
PASSIVA
EIGEN V E R M O G E N 72.000
72.000
309.410
469.378
Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves
541.378
381.410
KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan aandeelhouders
11.360
Vennootschapsbelasting
43.556
17.091
Belastingen
13.326
13.351
Overige kortlopende schulden en overlopende passiva
24.527
20.552
Totaal
5
92.769
50.994
474.179
592.372
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
J A A R R E K E N I N G 2014
Winst- en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2014 1 januari t/m 30 Juni 2014
1 januari t/m 31 december 2013
€ Opbrengsten 1.015.388
578.699
Netto-omzet Kosten Personeelskosten
165.085
334.112
16
120
82.246
146.097
Afschrijvingen vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfskosten
Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten
247.347
480.329
331.352
535.059
3.784
7.379
-323
-419 3.461
6.960
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen
334.813
542.019
Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
-78.781
-125.641
Resultaat na belastingen
256.032
416.378
Financiële baten en lasten
6
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
3
J A A R R E K E N I N G 2014
Kasstroomoverzicht 1 januari t/m 30 juni 2014
Het kasstroomoverzictit is opgesteld volgens de indirecte methode. Negatief vermelde bedragen in dit overzicht vertegenwoordigen een uitgaande geldstroom.
1 januari t/m 30 juni 2014
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen
256.032
Afschrijvingen
16
Kasstroom (cashflow)
256.048
Mutatie vorderingen
263.399
Mutatie kortlopende schulden
41.775
Kasstroom uit operationele activiteiten
561.222
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Dividenduitkering
-416.000
Mutatie geldmiddelen
145.222
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Specificatie mutatie geldmiddelen De mutatie geldmiddelen ultimo boekjaar wordt gespecificeerd in het onderstaande overzicht. 1 januari t/m 30 juni 2014
Geldmiddelen per 31 december: Liquide middelen
256.082
Geldmiddelen per 1 januari: Liquide middelen
110.860
Mutatie geldmiddelen
145.222
7
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
4
J A A R R E K E N I N G 2014
Toelichting algemeen
Algemeen Activiteiten De activiteiten van Antaurus Capital Management B.V., statutair gevestigd te Stationsplein 62, 3743 KM Baarn, bestaan voornamelijk uit: a. het beheren en beleggen van gelden en andere vermogensbestanddelen; b. het voeren van de directie, het beheer en de administratie van een of meer beleggingsinstellingen als bedoeld in de Wet op het financieel toezicht; 0 . het samenwerken met, het deelnemen in, het overnemen van en het voeren van bestuur over andere vennootschappen en ondernemingen; d. het (doen) financieren, ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere vennootschappen en ondernemingen; e. het verkrijgen, beheren en vervreemden van registergoederen en roerende zaken, effecten en andere waardepapieren, het ter leen opnemen en ter leen verstrekken van gelden, het stellen van zekerheid ten behoeve van derden; en het verrichten van al hetgeen dat met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Algemene grondslagen voor de opsteiiing van de halfjaarrekening Het rapport inzake de halfjaarrekening per 30 juni 2014 is opgesteld volgens de bepalingen van Richtlijn voor de jaarverslaggeving 394. Als vergelijkende cijfers zijn de cijfers per 31 december 2013 en over geheel 2013 opgenomen, exclusief het kasstroomoverzicht over 2013. De halfjaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 BW2. De gehanteerde waarderingsgrondslagen stemmen overeen met de gehanteerde waarderingsgrondslagen in de jaarrekening 2013. Waarderingsgrondslagen voor de balans Materiële vaste activa: De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingsprijs en verminderd met de berekende afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur, met inachtneming van een eventuele restwaarde. Vorderingen en overlopende activa: De vorderingen en leningen u/g worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van eventueel noodzakelijk geachte voorzieningen. Liquide middelen: De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
8
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
J A A R R E K E N I N G 2014
Grondslagen v o o r d e resuitaatbepaiing Netto-omzet: Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden in rekening gebrachte bedragen voor entree-, beheer- en prestatievergoedingen. De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben en worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Afschrijvingen: De afschrijvingen op materiële vaste activa worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Rentebaten en -lasten: De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen: De belastingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, onder toepassing van fiscale faciliteiten en eventuele fiscale oorreotieposten.
9
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
5
J A A R R E K E N I N G 2014
Toelichting op de balans per 30 juni 2014 / 31 december 2013
ACTIVA
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: Inventaris
16
Boekwaarde per 1 januari 2014
-16
Afscti rijvingen Boekwaarde per 30 juni 2014 De som van de cumulatieve aansctiafwaarde en afsctirijvingen op balansdatum kan als volgt worden weergegeven:
67.567
Cumulatieve aansohafwaarde 30 juni 2014
-67.567
Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 30 juni 2014 Afschrijvingspercentages
% 20-50
Inventaris
V L O T T E N D E ACTIVA De vlottende activa, die een looptijd hebben korter dan 1 jaar, kunnen als volgt worden gespecificeerd: 31 december 2013
30 juni 2014
Vorderingen en overlopende activa Vorderingen op aandeelhouders Overige vorderingen en overlopende activa
10
-
402.248
218.097
79.248
218.097
481.496
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
J A A R R E K E N I N G 2014
30 juni 2014
31 december 2013
€
€
Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V., rekening-courant MoneYou, spaarrekening
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de vennootschap
11
7.161
3.331
248.921
107.529
256.082
110.860
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
J A A R R E K E N I N G 2014
PASSIVA
Eigen vermogen Het eigen vermogen per balansdatum is als volgt samengesteld: 30 juni 2014
72.000
72.000
309.410
469.378
381.410
541.378
Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves
Gestort en opgevraagd kapitaal
Overige reserves
Totaal
€
€
€
469.378
541.378
256.032
256.032
-416.000
-416.000
309.410
381.410
72.000
Stand per 1 januari 2014 Voorgestelde resultaatbestemming Dividenduitkering
72.000
Stand per 30 juni 2014
31 december 2013
Het ingehouden deel van het resultaat over het eerste halfjaar 2014 bedraagt € 256.032 Vooruitlopend op de vaststelling door de Algemene Vergadering is het voorstel van winstbestemming reeds in de balans verwerkt.
12
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
J A A R R E K E N I N G 2014
Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar.
13
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
6
J A A R R E K E N I N G 2014
Toelichting op de winst- en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2014
1 januari t/m 30 juni 2014
1 januari t/m 31 december 2013
€
€
159.710
319.420
5.375
14.692
165.085
334.112
Personeelskosten Lonen en salarissen Overige personeelskosten
Personeelsleden Bij de vennootschap waren in de periode 1 januari tot en met 30 juni 2014 gemiddeld 3 FTE's werkzaam (1 januari tot en met 31 december 2013: 3). Voor de in dienst zijnde personeelsleden zijn geen pensioenaanspraken. Bezoldiging bestuurders De bezoldiging aan bestuurders overheleerste halfjaar2014 bedraagt€157.310 (2013: €157.310). Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris
16
120
Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten
10.000
20.000
Kantoorkosten
26.768
54.469
Verkoopkosten Algemene kosten
14
4.085
32.123
41.393
39.505
82.246
146.097
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
7
J A A R R E K E N I N G 2014
Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen
Noch de onderneming noch haar bestuurders hebben remuneratie ontvangen als bedoeld in artikel 123 Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen artikel 4.
Baarn, 1 augustus 2014 Ondertekening:
M. Langeveld
M.S. Kembel
E.L.G. Platte
A.J.A.M. Sweere
15
OVERIGE GEGEVENS
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn
O V E R I G E G E G E V E N S 2014
OVERIGE GEGEVENS 1
Statutaire regeling winstbestemming
Omtrent de bestemming van het resultaat is in artikel 22 van de statuten van de vennootschap het volgende bepaald: Lid 1 De winst staat ter beschikking van de Algemene Vergadering. Lid 2 De vennootschap kan aan de aandeelhouders slechts uitkeringen van winst doen voorzover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet of statuten worden aangehouden. Lid 3 Uitkering van winst vindt plaats na de vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. Lid 4 Bij de berekening van de winstverdeling tellen aandelen of certificaten daarvan, die de vennootschap in haar kapitaal als volledig daartoe gerechtigde houdt of waarop zij een recht van vruchtgebruik heeft, niet mee. Lid 5 De vennootschap mag tussentijds uitkeringen doen, mits met inachtneming van het bepaalde in lid 2. Tot de uitkering van een interim-dividend wordt besloten door de Algemene Vergadering. Lid 6 Dividenden zijn betaalbaar één maand na de vaststelling behoudens verlenging van deze termijn door de Algemene Vergadering, op de wijze als door het bestuur te bepalen. Lid 7 Dividenden waarover niet is beschikt binnen vijfjaren na de dag waarop zij betaalbaar zijn gesteld, vervallen aan de vennootschap.
17
