countus accountants ~-ad vis eurs
RAPPORT uitgebracht aan De directie van Antaurus Capital Management B.V. Piet Heinkade 99 B 1019 GM Amsterdam Inzake de halfjaarrekening 1januari tot en met 30 juni 2015
Op de leveringen en diensten van Countus accountants
*
adviseurs bv. zijn onze algemene voorwaarden van toepassing. Deze zijn gedeponeerd bij de K.v.K. te Zwolle.
Countus accountants + adviseurs accountants + adviseurs
Pagina
3
4 Samenstellingsverklaring
Halfjaarrekening 1 Balans per 30 juni 2015 /31 december 2014 2 Winst- en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2015 3 Kasstroomoverzicht 1januari t/m 30 juni 2015 4 Toelichting algemeen 5 Toelichting op de balans per 30 juni 2015 131 december 2014 6 Toelichting op de winst- en verliesrekening over de periode 1januari t/m 30 juni 2015 7 Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen
5 6 7 8 10 13 14
Overige gegevens 1 Statutaire regeling winstbestemming
1
16
Countus accountants + a dv! ee U rs
Countus accountants + adviseurs b.v. Afdeling accountancy
Monitorweg 55 1322 BK Almere
Aan de directie van Antaurus Capital Management B.V Piet Heinkade 99 B 1019 GM Amsterdam
Postbus 60015
1320 AA Almere Telefoon (036) 540 62 00 Fax (036) 520 62 70 Website www.countus.nl E-mail
[email protected] K.v.K.nr. 05059718 Beconnr 499456
Almere Plaats 28 juli 2015 Datum 5008840-090-BvdKlng Ons kenmerk G.A. van der Kruijf Contactpersoon
Geachte directie, Hiermede brengen wij u rapport uit inzake de halfjaarrekening over de periode 1 januari tot en met 30 juni 2015 van uw vennootschap.
2 Op de leveringen en diensten van Countus accountants
*
adviseurs bv. zijn onze algemene voorwaarden van toepassing. Deze zijn gedeponeerd bij de K.v.K, te Zwolle.
Countus accountants + adviseurs 2 Samenstellingsverklaring
15 accountants+ad vis eurs
Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen halfjaarrekening per 30 juni 2015 van Antaurus Capital Management B.V. statutair gevestigd te Baarn bestaande uit de balans per 30 juni 2015 en de winst- en verliesrekening over de periode 1januari tot en met 30 juni 2015 met de toelichting samengesteld.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is dat wij ons baseren op de door de leiding van de huishouding verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de huishouding.
Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de halfjaarrekening per 30 juni 2015 samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW).
Almere, 28 juli 2015 Countus accountants + adviseurs b.v.
C.J. Swaan RA Lid algemene directie
HALFJAARREKENING 1 JANUARI T/M 30 JUNI 2015
Antaurus Capital Management B.V. Piet Heinkade 99 8 1019 GM Amsterdam
1 Balans per 30 juni 2015 131 december 2014 (Na verwerking resultaatbestemming)
31 december 2014
30 juni 2015 €
€
€
€
ACTIVA
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 3.799
Inventaris
4.257
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
668.835 453.055
Totaal
305.828 1.121.890
647.966
1.125.689
652.223
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves
72.000 843.807
72.000 288.116 915.807
360.116
KORTLOPENDE SCHULDEN Vennootschapsbelasting Belastingen Overige kortlopende schulden en overlopende passiva
180.367 7.865
5.077 13.780
209.882
292.107 652.223
Totaal
5
Antaurus Capital Management B.V. Piet Heinkade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
2 Winst- en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2015
1januari t/m 30 juni 2015
€ Opbrengsten Netto-omzet
1januari t/m 31 december 2014
€
€
€
1.106.370
1.159.072
Kosten Personeelskosten Afschrijvingen vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfskosten
335.964
111.887 458 65.726
Bedrijfsresultaat
346 131.955 178.071
468.265
981.001
638.105
7.178 -331
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen
8.476 -516
6.847
7.960
987.848
646.065
f4b.b91
434. (33
Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat na belastingen
[;j
Antaurus Capital Management B.V. Piet Hein kade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
3 Kasstroomoverzicht 1januari t/m 30 juni 2015 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Negatief vermelde bedragen in dit overzicht vertegenwoordigen een uitgaande geldstroom.
1januari t/m 30 juni 2015 €
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen Afschrijvingen
745.691 458
Kasstroom (cashflow)
746.149 -363.007 -82.225
Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden
300.917
Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten
-190.000
Dividenduitkering
110.917
Mutatie geldmiddelen
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Specificatie mutatie geldmiddelen De mutatie geldmiddelen ultimo boekjaar wordt gespecificeerd in het onderstaande overzicht. 1januari t/m 30 juni 2015 € € Geldmiddelen per 30 juni: 453.055
Liquide middelen Geldmiddelen per 1 januari: Liquide middelen
342.138
Mutatie geldmiddelen
110.917
7
Antaurus Capital Management B.V. Piet Heinkade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
4 Toelichting algemeen Algemeen Activiteiten De activiteiten van Antaurus Capital Management BV., statutair gevestigd te Baarn, bestaan voornamelijk uit: a. het beheren en beleggen van gelden en andere vermogensbestanddelen; b. het voeren van de directie, het beheer en de administratie van een of meer beleggingsinstellingen als bedoeld in de Wet op het financieel toezicht; het samenwerken met, het deelnemen in, het overnemen van en het voeren van bestuur over andere c. vennootschappen en ondernemingen; het (doen) financieren, ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere vennootschappen d. en ondernemingen; het verkrijgen, beheren en vervreemden van registergoederen en roerende zaken, effecten en andere e. waardepapieren, het ter leen opnemen en ter leen verstrekken van gelden, het stellen van zekerheid ten behoeve van derden; en het verrichten van al hetgeen dat met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Algemene grondslagen voor de opstelling van de halfjaarrekening Het rapport inzake de halfjaarrekening per 30 juni 2015 is opgesteld volgens de bepalingen van Richtlijn voor de jaarverslaggeving 394. Als vergelijkende cijfers zijn de cijfers per 31 december 2014 en over geheel 2014 opgenomen, exclusief het kasstroomoverzicht over 2014. De halfjaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 BW2. De gehanteerde waarderingsgrondslagen stemmen overeen met de gehanteerde waarderingsgrondslagen in de jaarrekening 2014. Waarderingsgrondslagen voor de balans Materiële vaste activa: De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingsprijs en verminderd met de berekende afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur, met inachtneming van een eventuele restwaarde. Vorderingen en overlopende activa: De vorderingen en leningen u/g worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van eventueel noodzakelijk geachte voorzieningen. Liquide middelen: De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Antaurus Capital Management B.V. Piet Heinkade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
Grondslagen voor de resultaatbepaling Netto-omzet: Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden in rekening gebrachte bedragen voor entree-, beheer- en prestatievergoedingen. De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben en worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Afschrijvingen: De afschrijvingen op materiële vaste activa worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, rekening houdend met een eventuele restwaarde.
Rentebaten en -lasten: De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen: De belastingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, onder toepassing van fiscale faciliteiten en eventuele fiscale correctieposten.
Antaurus Capital Management B.V. Piet Heinkade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
5 Toelichting op de balans per 30 juni 2015 131 december 2014
ACTIVA
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:
Boekwaarde per 1 januari 2015 Afschrijvingen
4.257 -458
Boekwaarde per 30 juni 2015
3.799
De som van de cumulatieve aanschafwaarde en afschrijvingen op balansdatum kan als volgt worden weergegeven: 34.978 -31.179
Cumulatieve aanschafwaarde 30 juni 2014 Cumulatieve afschrijvingen
3.799
Boekwaarde per 30 juni 2015 Afschrijvingspercentages
% 20-50
Inventaris
VLOTTENDE ACTIVA De vlottende activa, die een looptijd hebben korter dan 1 jaar, kunnen als volgt worden gespecificeerd: 31 december 30 juni 2015 2014 € Vorderingen en overlopende activa Vorderingen op aandeelhouders Overige vorderingen en overlopende activa
ilij
€
596.276 231.428 _7') Igr
7.4 A(fl
Antaurus Capital Management B.V. Piet Hein kade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
31 december 30 juni 2015 2014 €
€
Liquide middelen ABN AMRO Bank NV., rekening-courant MoneYou, spaarrekening
14.900 5.313 438.155 336.825 453.055 342.138
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de vennootschap.
iii
Antaurus Capital Management B.V. Piet Heinkade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
PASSIVA
Eigen vermogen Het eigen vermogen per balansdatum is als volgt samengesteld: 31 december 30 juni 2015
2fl1l
€ Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves
72.000 72.000 843.807 288.116 915.807 360.116
Gestort en opgevraagd Overige kapitaal reserves Totaal €
€
€
Dividenduitkering
72.000 288.116 745.691 -190.000
360.116 745.691 -190.000
Stand per 30 juni 2015
72.000 843.807
915.807
Stand per 1januari 2015 Voorgestelde resultaatbestem ming
-
-
Het ingehouden deel van het resultaat over het eerste halfjaar 2015 bedraagt € 745.691. Vooruitlopend op de vaststelling door de Algemene Vergadering is het voorstel van winstbestemming reeds in de balans verwerkt. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar.
12
Antaurus Capital Management B.V. Piet Hein kade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
6 Toelichting op de winst- en verliesrekening over de periode 1januari t/m 30 juni 2015
1januari t/m 1 januari t/m 31 december 30 juni 2015 2014 €
€
Personeelskosten 107.273 319.420 4.614 16.544
Lonen en salarissen Overige personeelskosten
111.887 335.964 Personeelsleden Bij de vennootschap waren in de periode 1 januari tot en met 30 juni 2015 gemiddeld 2 FTEs werkzaam (1 januari tot en met 31 december 2014: 3). Voor de in dienst zijnde personeelsleden zijn geen pensioenaanspraken. Bezoldiging bestuurders De bezoldiging aan bestuurders over het eerste halfjaar 2015 bedraagt€ 107.273 (2014: €157.310).
Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris
458 346
Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten
13
5.666 29.129 6.791 24.140
20.000 52.935 6.029 52.991
65.726
131.955
Antaurus Capital Management B.V. Piet Heinkade 99 B 1019 GM Amsterdam
JAARREKENING 2015
Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen Noch de onderneming noch haar bestuurders hebben remuneratie ontvangen als bedoeld in artikel 123 Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen artikel 4.
Amsterdam, 28 juli 2015 Ondertekening:
M. Langeveld
M.S. Kembel
E.L.G. Platte
A.J.A.M. Sweere
14
OVERIGE GEGEVENS
Antaurus Capital Management B.V. Piet Hein kade 99 B 1019 OM Amsterdam
OVERIGE GEGEVENS 2015
OVERIGE GEGEVENS Statutaire regeling winstbestemming Omtrent de bestemming van het resultaat is in artikel 23 van de statuten van de vennootschap het volgende bepaald: Lid 1 De algemene vergadering is bevoegd tot bestemming van de winst die door de vaststelling van de jaarrekening is bepaald alsmede tot vaststelling van tussentijdse uitkeringen uit de winst of uitkeringen uit reserves voor zover het eigen vermogen groter is dan de reserves die krachtens de wet moeten worden aangehouden. Een besluit tot uitkering heeft geen gevolgen zolang het bestuur geen goedkeuring heeft verleend. Het bestuur weigert slechts de goedkeuring indien het weet of redelijkerwijs behoort te voorzien dat de vennootschap na de uitkering niet zal kunnen blijven voortgaan met het betalen van haar opeisbare schulden. Lid 2 Bij de berekening van de verdeling van een uitkering tellen de aandelen die de vennootschap in haar kapitaal houdt dan wel waarvan zij certificaten van aandelen houdt niet mee, tenzij op zodanige aandelen of certificaten een recht van vruchtgebruik rust ten behoeve van een ander dan de vennootschap of van deze aandelen certificaten zijn uitgegeven ten gevolge waarvan het winstrecht toekomt aan de vruchtgebruiker of houder van die certificaten. Lid 3 Ten laste van door de wet voorgeschreven reserves mag een tekort slechts worden gedelgd voor zover de wet dat toestaat. Lid 4 Uitkeringen van winst zijn onmiddellijk na vastelling daarvan betaalbaar, tenzij de algemene vergadering bij het desbetreffende besluit een ander tijdstip heeft vastgesteld en mits het bestuur goedkeuring heeft verleend aan het besluit tot uitkering. Lid 5 De vordering tot betaling van een uitkering verjaart door verloop van vijf jaren nadat zij betaalbaar is gesteld. Lid 6 De algemene vergadering kan besluiten dat uitkeringen geheel of gedeeltelijk in een andere vorm dan in geld zullen worden uitgekeerd.
16
