RAPPORT Stichting Museumnacht Amsterdam Piet Heinkade 5 1019 BR Amsterdam
BETREFT Rapport inzake jaarstukken 2013
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Voorblad
0
Inhoud 1
Jaarrapport
2
Algemeen Resultaatvergelijk
3 4
Jaarrekening
5
Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Grondslagen voor de waardering en de bepaling van het resultaat Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013 Ondertekening
6 8 9 10 12 15
Bijlagen
16
Samenstellingsverklaring
17
Pagina 1
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Jaarrapport
Pagina 2
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Algemeen ACTIVITEITEN De stichting heeft ten doel: het initiëren, organiseren, ondersteunen, begeleiden en uitvoeren van collectieve marketing en promotie van de Amsterdamse musea. De stichting tracht haar doelstelling primair te bereiken door het organiseren van de Museumnacht Amsterdam in nauwe samenwerking met de Amsterdamse musea.
ANBI Vanaf 1 januari 2011 merkt de Belastingdienst de Stichting Museumnacht Amsterdam aan als Culturele Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).
BESTUUR Het bestuur bestaat thans uit: Voorzitter: Steph Scholten Penningmeester: Aad van Klaren Secretaris: Leden: Astrid Elburg Dorine Manson Marieke Istha Lennart Booij Sandra den Hamer Per 31 december 2013 zijn uitgetreden: Andrew Makkinga en Rik van Koetsveld. Per 1 januari 2014 zijn toegetreden: Lennart Booij en Sandra den Hamer. Wij vertrouwen erop u hiermede van dienst te zijn geweest en zijn gaarne bereid tot het verstrekken van nadere informatie. Hoogachtend, WKA Administratie & Belastingen
W.L.M. Kok
Amsterdam, 11 maart 2014
Pagina 3
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Resultaatsvergelijking
Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2013 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de staat van baten en lasten over 2013 met ter vergelijking staat van baten en lasten over 2012.
2013
2012
Baten Totaal baten
661.331 661.331
100,0% 100,0%
544.384 544.384
100,0% 100,0%
Personeelskosten Organisatie Publiciteit Museumnacht Overig Museumnacht Extra activiteiten Barterovereenkomsten Som der lasten
152.098 94.112 97.426 205.819 23.951 45.000 618.406
23,0% 14,2% 14,7% 31,1% 3,6% 6,8% 93,5%
129.453 89.484 83.645 158.530 35.385 20.000 516.497
23,8% 16,4% 15,4% 29,1% 6,5% 3,7% 94,9%
42.925
6,5%
27.887
5,1%
1.736
0,3%
1.408
0,3%
44.661
6,8%
29.295
5,4%
Exploitatiesaldo Financiële baten & lasten Exploitatieresultaat
Toelichting exploitatiesaldo Exploitatiesaldo gunstiger door: Hogere baten Lagere extra activiteiten
116.947 11.433 128.380
Exploitatiesaldo ongunstiger door: Hogere personeelskosten Hogere organisatie Hogere publiciteit museumnacht Hogere overig museumnacht Hogere barterovereenkomsten
22.645 4.628 13.781 47.289 25.000 113.342
Hoger exploitatiesaldo
15.038
Pagina 4
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Jaarrekening 2013
Pagina 5
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Balans per 31 december 2013 (voor resultaatsbestemming) 31 dec 2013
31 dec 2012
ACTIVA Voorraad Voorraden en onderhanden werk
4.400
Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Vorderingen en overlopende activa
1.784 875 5.870
Rekening courant banken Liquide middelen
0 4.400
0 12.382 0 32.742
8.529 291.292
Activa
Pagina 6
45.124 245.224
291.292
245.224
304.221
290.348
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Balans per 31 december 2013 (voor resultaatsbestemming) 31 dec 2013
31 dec 2012
PASSIVA Algemene reserve Resultaat boekjaar Eigen vermogen Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva Kortlopende schulden
230.914 44.661
201.619 29.295 275.575
5.495 5.484 17.667
Passiva
Pagina 7
230.914 4.684 14.484 40.266
28.645
59.434
304.221
290.348
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Staat van baten en lasten over 2013 Begroting 2013
Exploitatie 2013
Exploitatie 2012
Baten Omzet N8 Activiteiten Omzet advertenties Sponsoring uit barterovereenkomst Sponsoring Som der baten
481.710 5.000 20.000 86.400 593.110
520.481 7.150 45.000 88.700 661.331
448.684 8.500 20.000 67.200 544.384
Totaal baten
593.110
661.331
544.384
Lasten Personeelskosten Organisatie Publiciteit Museumnacht Overig Museumnacht Extra activiteiten Barterovereenkomsten Totaal lasten
174.000 90.200 78.500 174.950 36.500 20.000 574.150
152.098 94.112 97.426 205.819 23.951 45.000 618.406
129.453 89.484 83.645 158.530 35.385 20.000 516.497
18.960
42.925
27.887
1.000
1.736
1.408
19.960
44.661
29.295
Exploitatiesaldo Financiële baten & lasten Exploitatieresultaat
Pagina 8
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Grondslagen voor de waardering en de bepaling van het resultaat
Algemeen Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en de passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomenindien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Indien niet anders vermeld, staan de liquide middelen ter vrije beschikking.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat De baten en lasten worden verantwoord in de periode waarop zij betrekking hebben.
Pagina 9
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Toelichting op de balans per 31 december 2013
Voorraden en onderhanden werk 31 dec 2013
31 dec 2012
4.400 4.400
0 0
1.784 1.784
12.382 12.382
875 875
0 0
0 5.000 870 0 5.870
20.000 5.000 242 7.500 32.742
266.292 25.000 291.292
45.224 200.000 245.224
201.619 29.295 230.914
200.879 740 201.619
Resultaat boekjaar
44.661
29.295
Boekwaarde einde
275.575
230.914
Voorraad Voorraad polsbandjes
Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Debiteuren
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting suppletie
Overige vorderingen Nog te factureren i.v.m. barterovereenkomst Te vorderen subsidie Te ontvangen bedragen Te vorderen sponsorgelden
Liquide middelen Rekening courant banken Rekening-courant ABN-Amro Bank Rekening-courant ABN-Amro Bank deposito
Eigen vermogen Eigen vermogen Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december
Pagina 10
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Toelichting op de balans per 31 december 2013
Kortlopende schulden Crediteuren Crediteuren
Belastingen en premies sociale verzekeringen Te betalen omzetbelasting Loonheffing
Overlopende passiva Overlopende passiva - vakantiegeld Overlopende passiva - te betalen bedragen Nog te ontvangen factuur i.v.m. barterovereenkomst Vooruitontvangen subsidies N8 Pro
Pagina 11
31 dec 2013
31 dec 2012
5.495 5.495
4.684 4.684
0 5.484 5.484
6.740 7.744 14.484
4.260 13.407 0 0 17.667
5.968 6.765 20.000 7.533 40.266
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013
Omzet N8 Activiteiten Omzet kaartverkoop Omzet kaartverkoop early birds Omzet T-shirtverkoop / tasjes Omzet N8 Connect Omzet N8 Pro Omzet Afterparty offical Omzet Nachtsalons Subsidie Amsterdams fonds voor de Kunst (N8 Pro) Subsidie Amsterdams Fonds voor de Kunst (N8 Year Long)
Omzet advertenties Advertenties
Sponsoring uit barterovereenkomst Mediapartner Metro Mediapartner Folia
Sponsoring Bijdrage Musea Vodafone Museumvereniging Gemeente Amsterdam Dienst IV Sponsor opening Sponsor Rabobank Sponsoring overig
Lonen en salarissen Bruto lonen en salarissen Toerekening salaris N8 Pro
Sociale lasten Sociale lasten
Overige personeelskosten Overige personeelskosten
Pagina 12
Begroting 2013
Exploitatie 2013
Exploitatie 2012
455.760 13.950 4.500 6.000 1.500 0 0 0 0 481.710
472.902 4.717 6.405 5.014 100 1.785 0 4.558 25.000 520.481
413.327 5.920 5.128 0 1.950 0 4.127 18.232 0 448.684
5.000 5.000
7.150 7.150
8.500 8.500
20.000 0 20.000
25.000 20.000 45.000
20.000 0 20.000
18.900 15.000 15.000 10.000 20.000 7.500 0 86.400
17.700 26.000 15.000 10.000 10.000 10.000 0 88.700
17.700 14.000 15.000 3.000 5.000 0 12.500 67.200
145.000 0 145.000
118.841 -5.670 113.170
118.920 -14.246 104.674
25.000 25.000
32.975 32.975
20.017 20.017
4.000 4.000
5.952 5.952
4.762 4.762
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013
Organisatie Kantoorruimte Financiële afhandeling Kantoorbenodigheden Telefoonkosten Representatie Deskundigheidsbevordering Verzekering Ontwerpkosten Website hosting N8.nl Diversen Jaarverslag
Publiciteit Museumnacht Herkenbaarheid musea GVB Programmaboekje / Affiches Flyers Distributie Website hosting mn8adam.nl Viral en documentatie Fotografen Advertentiekosten App Iphone en Android en livestream
Overig Museumnacht Diversiteitsproject Service telefonist Publieksonderzoek Afterparty / Eindfeest Besloten opening Openings performance Prijs voor beste programmering T-shirt en tasjes Investering programmering musea Kosten kaartverkoop Polsbandjes
Pagina 13
Begroting 2013
Exploitatie 2013
Exploitatie 2012
12.000 9.000 3.000 2.700 4.500 6.000 2.000 45.000 2.000 2.000 2.000 90.200
11.974 6.700 5.737 2.954 7.026 6.435 2.541 40.750 785 4.710 4.500 94.112
11.495 7.900 3.258 2.876 3.266 5.243 1.865 45.064 2.539 3.978 2.000 89.484
10.000 18.600 10.000 1.000 20.000 2.000 1.500 1.400 2.000 12.000 78.500
10.150 20.710 11.248 136 20.333 808 1.625 1.100 500 30.815 97.426
10.000 18.827 15.222 0 18.954 0 523 1.140 2.159 16.820 83.645
5.000 500 4.000 2.000 3.000 20.000 2.000 4.500 96.000 33.200 4.750 174.950
3.956 536 1.332 10.500 3.574 58.418 372 6.485 91.310 24.901 4.435 205.819
3.438 0 4.710 2.269 2.517 11.655 1.246 3.615 90.254 34.173 4.653 158.530
Stichting Museumnacht Amsterdam Amsterdam
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013
Extra activiteiten MuseumNext N8 Connect N8 Pro N8 Tracks en participatie Blogkosten en N8-nachtbrakers
Barterovereenkomsten Barterovereenkomst
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten rekening courant bank
Pagina 14
Begroting 2013
Exploitatie 2013
Exploitatie 2012
5.000 12.500 5.000 4.000 10.000 36.500
1.456 5.544 2.482 3.288 11.182 23.951
0 0 22.282 0 13.103 35.385
20.000 20.000
45.000 45.000
20.000 20.000
1.000 1.000
1.736 1.736
1.408 1.408
Amsterdam, 11 maart 2014 Bestuur Stichting Museumnacht Amsterdam
Steph Scholten, voorzitter
Aad van Klaren, penningmeester
Astrid Elburg, lid
Dorine Manson, lid
Marieke Istha, lid
Lennart Booij, Lid
Sandra den Hamer, Lid
Per 31 december 2013 zijn uitgetreden: Andrew Makkinga en Rik van Koetsveld. Per 1 januari 2014 zijn toe getreden: Lennart Booij en Sandra den Hamer.
Pagina 15
