Stichting Right To Play Den Haag. Rapport inzake jaarstukken 2013

Stichting Right To Play Den Haag Rapport inzake jaarstukken 2013 7 april 2014

Stichting Right To Play Den Haag

Inhoud Blad Jaarstukken 2013 Bestuursverslag 2013 Jaarrekening Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting op de jaarrekening Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Bestemming van het saldo van baten en lasten over 2012 Voorstel tot bestemming van het saldo van baten en lasten over 2013

3 4 12 13 14 15 25 25 25 25


Jaarstukken 2013

  

Bestuursverslag Jaarrekening Overige gegevens


Bestuursverslag 2013 Algemeen Het bestuur en de directeur van Right To Play leggen in dit bestuursverslag bij de jaarrekening verantwoording af over de ontwikkeling van inkomsten en uitgaven in 2013 en de financiële positie van de stichting. Voor een uitgebreide toelichting op alle activiteiten en ontwikkelingen gedurende 2013 wordt verwezen naar het jaarverslag, zoals dit wordt opgenomen op de website. Right To Play is statutair gevestigd in Den Haag. In 2004 is de organisatie ingeschreven bij de Kamer van Koophandel als Stichting Right To Play. De organisatie heeft vanaf 2006 het CBF Keurmerk. Right To Play is door de Belastingdienst erkend als ANBI. De voornaamste doelstelling van Right To Play is fondsenwerving voor de sporten spelprojecten die in meer dan 20 landen in Afrika, Azië, het Midden-Oosten en Zuid-Amerika worden uitgevoerd. Daarnaast werkt Right To Play aan het vergroten van naamsbekendheid en bewustmaking van het Nederlandse publiek voor sport en spel als middel voor ontwikkeling. Right To Play werkte in 2013 met gemiddeld 6,9 fte die vast in dienst waren. Kort overzicht van 2013 2013 was voor Right To Play een jaar met wisselende resultaten. De inkomsten uit de eigen fondsenwerving zijn door verschillende oorzaken tegengevallen. Positieve ontwikkelingen voor 2013 zijn geweest de ‘Extra Trekking’ die Right To Play samen met Warchild toegewezen kreeg door de Nationale Postcode Loterij voor het project “Jeugdhelden” en het vergroten van de naamsbekendheid door, onder andere, de gezamenlijke campagne met Kinderen voor Kinderen. 2013 was wederom een jaar boordevol evenementen, activiteiten en gebeurtenissen: In het begin van het jaar, in januari,stond Right To Play met bijna 80 Right To Play hardlopers aan de start van de Halve Marathon van Egmond, dit evenement bracht door sponsoring van de deelnemers bijna €15.000 op. In juni organiseerde Right To Play de 2 e editie van de Klimtocht voor Right To Play, aan deze editie deden ongeveer 500 deelnemers mee, zij fietsten in totaal €26.800 bij elkaar. In september was Right To Play het officiële goede doel van de Dam tot Damloop, met meer dan 200 renners (waaronder oprichter Johann Olav Koss) werd er ruim €68.000 opgehaald. In het najaar van 2013 was de Right To Play Golf Cup op de exclusieve Golfbaan ‘The Dutch’. Dit evenement had eveneens een mooie opbrengst van €96.800. Zoals eerder genoemd was Right To Play in 2013 het goede doel van Kinderen voor Kinderen. Onder aanvoering van het thema ‘Klaar voor de start’ werden scholen in Nederland opgeroepen om voor Right To Play in actie te komen. Ruim 50 scholen kwamen voor Right To Play in actie en zij haalden bijna €60.000 op voor het goede doel. Daarnaast leverde het veel landelijke en lokale media aandacht op. In oktober is gestart met de voorbereidingen van het eerste evenement in 2014: ‘Het Olympisch Gala’. In samenwerking met NOC*NSF wordt er in 2014 direct na afloop van de Olympische


Spelen een gala georganiseerd om stil te staan bij de prestaties van de Olympische atleten, maar vooral om aandacht te vragen voor het recht van ieder kind op sport en spel. Zoals genoemd, is er in februari 2013 een extra bijdrage toegekend door de Nationale Postcode Loterij voor het gezamenlijke project met Warchild ‘Jeugdhelden’. Dit driejarig project voeren wij gezamenlijk uit in de Palestijnse gebieden. De focus ligt op het opknappen en veilig maken van speelplaatsen en het opleiden van jeugdcoaches, zodat kinderen de kans krijgen om veilig te kunnen sporten en spelen. In juli is er een project kick-off geweest met een veldbezoek aan de Jordaanoever en Gaza. Naast dit veldbezoek is er in april ook nog een veldbezoek geweest aan Burundi. Bij het Olympisch Gala van 2012 is dit veldbezoek (onder begeleiding van Johann Olav Koss) als veilingitem geveild. De samenwerking, die in 2012 is ontstaan tussen Right To Play, KNVB en NSA International (met steun van het Ministerie van Buitenlandse zaken), werd in 2013 voortgezet. De Universiteit van Utrecht heeft in opdracht van deze drie organisaties een rapport uitgebracht over de waarde van sport en spel in ontwikkelingshulp: ‘Sport for Development: the potential value and next steps’. Het rapport is aangeboden aan het Ministerie van Buitenlandse Zaken. Het rapport geeft een volledig beeld van beleid, programma’s en academisch onderzoek in de periode 1998–2013. Financieel resultaat De opbrengsten in 2013 vallen, mede door het wegvallen van enkele geplande fondsenwervende evenementen en tegenvallende opbrengsten bij andere evenementen, tegen (€ 500.345 t.o.v. € 1.200.500). De totale inkomsten blijven ook achter op het totaal begroot resultaat. Dit komt naast de tegenvallende inkomsten uit evenementen door niet toegewezen en ontvangen bijdragen vanuit de overheid. Daartegenover staan wel extra baten uit acties van derden (de toekenning van de extra bijdrage van de Nationale Postcode Loterij).

De lijn die is ingezet om de kosten laag te houden is gecontinueerd. Dat betekent dat als we de kosten op fondsenwerving afzetten tegen de inkomsten het percentage op 19,1% uitkomt. Het Centraal Bureau Fondsenwerving houdt een percentage van 25% aan en daarmee heeft Right To Play in 2013 ruim voldaan aan deze norm.

Inkomsten eigen fondsenwerving Kosten fondsenwerving CBF Ratio

2013

2012

2011

2010

€ 500.345

€ 659.999

€ 401.045

€ 892.751

€ 96.008

€ 97.079

€ 110.094

€ 196.739

19,1%

14,7%

27,4%

22,3%


De € 176.828 inkomsten uit subsidies kwam in 2013 van het Ministerie van Buza voor het Sport for Development-programma; een samenwerking met NSA International en KNVB in acht ontwikkelingslanden (Suriname, Indonesië, Egypte, Mali, Kenia, Zuid-Afrika, Mozambique, Palestijnse gebieden). Right To Play krijgt fondsen voor vier van de acht landen, te weten Kenia, Mali, Mozambique en Palestijnse gebieden). Toelichting op kosten Hieronder volgt een toelichting op de verschillen tussen begroting en werkelijke cijfers: Uitkeringen aan Right To Play International bedroegen € 1.034.041 i.p.v. € 1.511.239 begroot. Het daadwerkelijke bedrag aan uitkeringen is lager dan begroot door de tegenvallende inkomsten o De uitkeringen aan Right To Play International bevatten een bedrag (€ 660.393) aan ongeoormerkte donaties. De uitkeringen worden aangewend voor match-financiering in verschillende projecten en dekking van bedrijfskosten. De salarissen vallen lager uit dan begroot. Dit komt onder andere omdat begin 2013 een stafmedewerker boventallig is verklaard. De werkzaamheden van deze medewerker zijn intern opgevangen. De publicatie- en communicatiekosten vallen hoger uit dan begroot door de gezamenlijke campagne met Kinderen voor Kinderen waarvan Right To Play in 2013 het goede doel was. Verdeling lasten naar bestemming Salariskosten worden toegerekend aan de hoofdactiviteiten van de stichting; internationale projecten, fondsenwerving en voorlichting en bewustmaking. De kosten beheer en administratie zijn kosten die niet worden toegerekend aan de doelstellingen of aan de werving van baten. De complete kosten voor fondsenwerving vielen lager uit dan begroot voor 2013: € 96.007 t.o.v. € 118.425. Dit komt door het wegvallen van evenementen, het terugdringen van de kosten en het efficiënter inzetten van de fondsenwervende middelen. Internationale ontwikkelingen In 2013 is de strategie voor 2014 – 2018 door Right To Play International afgerond. Hoofdpunten uit deze strategie zijn de focus op het voortzetten en het verbreden van de bestaande programma’s in de huidige projectlanden en het streven naar een verdubbeld bereik van het aantal kinderen (2 miljoen) in 2018 ten opzichte van 2013. Daarnaast blijft de behoefte aan ongeoormerkte fondsen hoog als match financiering voor overheidsgelden die Right To Play voornamelijk vanuit de Canadese en Noorse overheid ontvangt. Tegenover deze geoormerkte gelden staat vaak een match-financiering met ongeoormerkt geld om de projecten volledig uit te kunnen voeren. Verder is ongeoormerkt geld nodig om reserves te kunnen aanleggen en bedrijfskosten te kunnen dekken. De noodzaak om meer in te zetten op ongeoormerkte fondsenwerving heeft ertoe geleid dat er gerichter wordt gekeken naar welke strategie het beste aansluit op elke afzonderlijke nationale


markt. Dit zorgt voor een verdere professionalisering van de organisatie en fondsenwerving wereldwijd van Right To Play. Bestuur en directie In de statuten is bepaald dat de stichting vertegenwoordigd wordt door het bestuur en het hoogste orgaan van de stichting is. Statutair heeft het bestuur taken gedelegeerd aan de directeur en ziet het bestuur toe op de uitvoerende taken van de directeur. De verdeling van verantwoordelijkheden en bevoegdheden tussen het bestuur en directeur is vastgelegd in een directiereglement. Het bestuur, waar tevens Johann O. Koss, President en CEO van Right To Play International zitting in heeft, is verantwoordelijk voor de aanstelling van de directeur. Bestuursvoorzitter en directeur overleggen regelmatig en eens per jaar voert de bestuursvoorzitter en een tweede bestuurslid een functioneringsgesprek met de directeur. De directeur voert de dagelijkse leiding over de organisatie en legt daarover verantwoording af aan het bestuur. Concreet is de directeur verantwoordelijk voor operationele zaken inclusief fondsenwerving, communicatie, personeelsbeleid en financiën. Het bestuur van Right To Play bestaat uit zeven personen. Bestuursleden worden benoemd voor een periode van maximaal drie jaar en kunnen herbenoemd worden. Right To Play International kan maximaal een derde van de bestuursleden benoemen. Het bestuur is daarnaast verantwoordelijk voor benoeming van nieuwe bestuursleden. In 2013 kwam het bestuur 6 keer bij elkaar. Naast het toezicht op de lopende activiteiten rondom fondsenwerving, naamsbekendheid, ambassadeurs- en vrijwilligersbeleid, werden er drie belangrijke bestuursbesluiten genomen: het accorderen van de begroting voor 2014, een statutenwijziging (wijziging zittingstermijn) en de oprichting van een Raad van Advies.


Samenstelling bestuur: Naam

Benoemd in

Functie eindigt

Functie en nevenfuncties

Dhr. W (Wilco) Jiskoot, voorzitter vanaf september 2012

11 mei 2012, vanaf 7 september 2012 voorzitter bestuur

7 september 2015

Dhr. J. (Johann) Olav Koss

9 augustus 2004; herbenoemd in juni 2010

23 juni 2013

Nevenfuncties: Lid RvC Oyens & Van Eeghen, lid RvC Jumbo Supermarkten, lid RvC RFS Holding, voorzitter RvC Eyeworks, adviseur van diverse ondernemingen en family offices Functie: President en CEO Right To Play International Nevenfuncties: -Voorzitter en director MOT Noorwegen

Dhr. J. (Johan) van der Werf

6 februari 2008

6 februari 2013

Nevenfuncties: -Lid Bestuur Right To Play International -Voorzitter RvC Ordina -Vice-Voorzitter Raad van Toezicht UMC Utrecht -Vice-Voorzitter RvC Delta -Voorzitter Bestuur Pensioenfonds Cultuur en diverse andere functies Functies: Manager Belgisch schaatsteam, Voorzitter Stichting 4Skating Functies: Managing Director Stanton Chase Nederland

Dhr. B. (Bart) Veldkamp

9 augustus 2004; herbenoemd in juni 2010

23 juni 2013

Dhr. P. (Peter) de Jong

29 juni 2009

29 juni 2014

Mw. M. (Mieketine) Mignot-Wouters

1 februari 2010

1 februari 2013

Functie: Sportpsycholoog/Talentbegeleiding bij Talent à la Carte, voormalig hockey International.

Dhr. J. (Joost) Otterloo

13 mei 2011

13 mei 2014

Functie: Algemeen Directeur De Lotto

Dhr. F. (Floris) Evers

29 april 2013

29 april 2016

Functie: DGA Peak4


Onkosten bestuur Alle bestuursleden zijn onbezoldigd en vrijwillig bestuurslid. Alle mogelijke kosten, zoals reis- en telefoonkosten, nemen de bestuursleden voor hun eigen rekening. Beloning De directeur heeft in 2013 een bezoldiging ontvangen van € 85.060 (2012: € 72.659) op basis van een fulltime dienstverband van 40 uur, inclusief pensioenlasten ad € 3.233 (2012: €2.675).

Naam Functie (voorbeeld)

Karijn Akkerman-in 't Veld Algemeen directeur

Dienstverband Aard (bepaald, onbepaald, contract, beëindigt) Uren (voltijds werkweek) Parttime percentage Periode

Onbepaald contract 40 uur 100% Onbepaalde tijd

Bezoldiging (in euro's) Jaarinkomen: Bruto loon/salaris

68.059

Vakantiegeld Eindejaarsuitkering, 13de /14de mnd

€ 5.400 €0

Variabel jaarinkomen Totaal jaarinkomen

€0 € 73.459

SV lasten (werkgeversdeel) Belastbare Vergoedingen/bijtellingen Pensioenlasten (werkgeversdeel) Overige beloningen op termijn Uitkeringen beëindiging dienstverband

€ 8.368 €0 €0 € 3.233 €0 €0

Totaal overige lasten en vergoedingen

€ 11.601

Totaal bezoldiging 2013

€ 85.060


Financiële positie Right To Play wil haar middelen effectief en efficiënt inzetten. Dit wordt gewaarborgd door een internationale planning- en controlcyclus waar alle Right To Play-kantoren op aangesloten zijn en door een intern administratief systeem om de cashflow en projecties te bewaken. Right To Play streeft naar het minimaliseren van haar kosten waardoor zoveel mogelijk inkomsten besteed kunnen worden aan haar doelstelling. Right To Play probeert waar mogelijk diensten en producten gesponsord te krijgen. In 2013 ontving Right To Play IT-support, kantoorruimte, trainingsmiddelen en ondersteuning bij evenementen met een totaalwaarde van € 122.510. In 2013 werd een negatief resultaat geboekt van € (220.359). Dit wordt veroorzaakt door een extra doorstorting aan het Right To Play hoofdkantoor in Canada en zorgt ervoor dat de continuϊteitsreserve daalt naar € 201.650. Right To Play houdt in ieder geval de lijn aan dat de continuïteitsreserve minimaal 1,5 keer de jaarlijkse uitvoeringskosten van de organisatie is. Het beleggingsbeleid van de Stichting is conservatief. Overtollige liquide middelen worden tijdelijk op een bedrijfsspaarrekening gezet. Vooruitblik 2014 Ondanks de tegenvallende resultaten in 2013, is het fundament verder verstevigd voor de komende jaren. Mede door de nieuwe strategie voor 2014-2018 kijken we dan ook met vertrouwen naar de toekomst. Onderzoek moet gaan uitwijzen op welke doelgroepen Right To Play Nederland zich het beste kanrichten met haar activiteiten ter bevordering van de naamsbekendheid en fondsenwerving. Goede partnerschappen en relaties zijn de basis voor Right To Play Nederland en die blijven dan ook onverminderd belangrijk. In 2014 zal er een evaluatie plaatsvinden met de Nationale Postcode Loterij en zal er gesproken worden over een verlenging van het vaste benificiëntschap. De partnerschappen met de verschillende sportbonden (waaronder NOC*NSF, KNWU en KNSB) zullen we verder gaan uitdiepen. 2014 is ook een groot sportjaar. Met de Olympische Winterspelen en het WK in de zomer. Right To Play wil op deze evenementen aanhaken. Gezien het sportieve karakter van het goede doel is dit een logische fit. Daarnaast zullen we de succesvolle activiteiten uit de voorgaande jaren herhalen. Direct na de Olympische Spelen zullen wij voor de 3 e keer het Olympisch Gala organiseren. Vanwege de nauwere samenwerking met het NOC*NSF en ondersteuning van event-partner MCI verwachten wij dat dit een groot succes wordt. Ook de Right To Play Golf Cup komt terug in 2014. In september is Right To Play wederom het goede doel van de Dam tot Damloop, ditmaal hopen wij met nog meer lopers aan de start te verschijnen.


De begroting 2014 laat een totaal aan inkomsten zien van € 2.013.420, waarvan € 1.512.400 ongeoormerkt is en € 501.020 (deels) overheidsfinanciering ofwel geoormerkt geld. Aan de kostenkant is een bedrag opgenomen van € 696.980. Den Haag, 24 april 2014

W.G. Jiskoot, voorzitter bestuur

J.O. Koss, bestuurslid

B. Veldkamp, bestuurslid

P.C. de Jong, bestuurslid

Mevr. M.C.C. Mignot-Wouters, bestuurslid

J.J. Otterloo, bestuurslid

F.M.A.M. Evers, bestuurslid Mevr. K. Akkerman-In ‘t Veld, directeur


Jaarrekening

 Balans  Staat van baten en lasten  Toelichting op de jaarrekening


Balans per 31 december 2013 (na verwerking voorstel tot bestemming van het resultaat) Toelichting

31.12.2013 €

Toelichting

31.12.2012 €

Actief

Passief

Vaste activa

Reserves

Materiële vaste activa

1

599

5.862

Vlottende activa Vorderingen: Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

2

79.954

3

755.587

4

835.541

220.148 1.056.288

48.446

31.12.2012 €

201.650

422.009

Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

36.869

5

31.12.2013 €

2.706

5.942

6

27.459

17.804

7

824.473

854.638

51.944

75.690

85.315

406.522 497.699

1.056.288

497.699

Staat van baten en lasten over 20123 Toelichting

Donaties en giften Overige baten Baten uit eigen fondsenwerving

8 9

Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Rentebaten Totaal baten

10 11

Lasten Besteed aan doelstellingen: Internationale projecten Voorlichting en bewustmaking

12

2013 €

Begroting 2013 €

2012 €

461.697 38.648 500.345

1.200.500 0 1.200.500

544.283 115.716 659.999

696.883 176.828 3.408 1.377.464

500.000 475.000 0 2.175.500

500.000 294.976 4.016 1.458.991

1.112.541 176.684

1.587.119 240.846 1.289.225

Kosten eigen fondsenwerving Kosten beheer en administratie Totaal lasten

1.141.020 87.105 1.827.965 118.425

1.228.125 97.079

96.007 229.110

265.598

212.591 1.597.823

2.175.500

1.590.802

Resultaat

(220.359)

0

(131.811)

Onttrekking continuïteitsreserve

(220.359)

0

(131.811)


Toelichting op de jaarrekening Stichting Stichting Right To Play is opgericht op 9 augustus 2004 en is gevestigd te Den Haag, Laan van Nieuw Oost-Indië 123. Activiteiten De stichting heeft ten doel:  De levens van kinderen in de meest achtergestelde gebieden ter wereld, met name in ontwikkelingslanden, te verbeteren d.m.v. het stimuleren, bevorderen, ondersteunen en (doen) uitvoeren van sporten spelprogramma’s;  Het ontwikkelen en stimuleren van een beter begrip en bewustzijn voor en van de benarde situatie van kinderen in de wereld;  Het bevorderen en stimuleren van en beter begrip voor het gebruik van sport en spel als middel om fysieke, sociale en emotionele ontwikkeling, vrede en gezondheid en onderwijs te verbeteren en draagt daarmee bij aan structurele armoedevermindering  Het in het algemeen benutten van de “goodwill” van internationale en nationale (ex)topsporters, de Olympische Familie, de Olympische Partners en de Olympische Media voor de hulp en ondersteuning van kinderen in nood;  Het verwerven en in stand houden van fondsen en het geheel of gedeeltelijk aanwenden van deze fondsen en de daaruit voortvloeiende opbrengsten, ter ondersteuning van maatschappelijke instellingen, met name in ontwikkelingslanden, met een doelstelling vergelijkbaar met de doelstelling van de stichting;  Al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Alle opgenomen vlottende activa en kortlopende schulden kennen een resterende looptijd korter dan een jaar. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover deze op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien deze voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 ‘Fondsenwervende instellingen’.


Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage (20%-33%) van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Donaties en giften worden als baten verantwoord in het jaar waarin deze zijn toegekend en de ontvangst ervan voldoende zeker is. Verdeling lasten naar bestemming Binnen de organisatie worden vier hoofdactiviteiten onderscheiden: Fondsenwerving, Internationale projecten, Voorlichting en bewustmaking en Beheer en administratie. Ter ondersteuning van deze activiteiten heeft de organisatie uitvoeringslasten. Salariskosten worden toegerekend aan eerdergenoemde activiteiten op basis van urenverantwoordingen per werknemer per activiteit. Overige kosten worden direct toegerekend aan de genoemde activiteiten. Pensioenlasten De pensioenregeling van de stichting wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerders, te weten een verzekeringsmaatschappij. De pensioenverplichtingen uit de pensioenregeling worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst-en-verliesrekening verantwoord. Aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst wordt beoordeeld of en zo ja welke verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie op balansdatum bestaan. Deze additionele verplichtingen, waaronder eventuele verplichtingen uit herstelplannen van de pensioenuitvoerder, leiden tot lasten voor de stichting en worden in de balans opgenomen in een voorziening. Ultimo 2013 (en 2012) waren er geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie.


Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 1) Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2013 is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2013 Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013

5.864 5.265 599

De materiële vaste activa worden gebruikt ten behoeve van de onderscheiden activiteiten van de stichting. Vorderingen 2) Debiteuren

Te ontvangen donaties Te ontvangen subsidie (slottermijn 2013 respectievelijk 2014)

31.12.2013 €

31.12.2012 €

120.423 61.559 181.982

3.150 33.719 36.869

31.12.2013 €

31.12.2012 €

642.946 21.024 0 9.589 673.559

0 21.082 486 13.770 48.446

3) Overige vorderingen en overlopende activa

Vooruitbetaling Right To Play International* Vooruitbetalingen inzake handel- en promotiematerialen Omzetbelasting Overige vorderingen

* De vooruitbetaling aan Right To Play International zal binnen drie jaar in termijnen aflopen. Een bedrag van € 271.618 loopt af in komend jaar.


4) Liquide middelen

Kas Rabobank ING bank

31.12.2013 €

31.12.2012 €

965 219.183 0 220.148

1.031 361.369 44.122 406.522

31.12.2013 €

31.12.2012 €

150.282 93.833 74.551 (112.427) 5.355 214.308 207.010 (79.092) (131.811) (220.359) 201.650

150.282 93.833 74.551 (112.427) 5.355 214.308 207.010 (79.092) (131.811) 0 422.009

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. 5) Reserves Continuïteitsreserve

Overschot 2004 Overschot 2005 Overschot 2006 Tekort 2007 Overschot 2008 Overschot 2009 Overschot 2010 Tekort 2011 Tekort 2012 Tekort 2013

De stichting vormt een continuïteitsreserve, in overeenstemming met het adviesrapport van de commissie Herkströter tot een hoogte van maximaal 1,5 keer de jaarlijkse uitvoeringskosten van de organisatie. Derhalve zijn de beschikbare reserves aangemerkt als continuïteitsreserve. Kortlopende schulden 6) Belastingen en premies sociale verzekeringen

Omzetbelasting Loonheffing en premies sociale verzekeringen

31.12.2013 €

31.12.2012 €

16.342 11.117 27.459

0 17.804 17.804


7) Overige schulden en overlopende passiva

Vooruitontvangen bijdrage NPL 2013* Vooruitgefactureerde omzet Uit te keren subsidie aan Right To Play International (slottermijn en RC) Te betalen vakantiegeld en –dagen Overige schulden

31.12.2013 €

31.12.2012 €

689.607 82.500

0 0

21.834 19.289 31.243 844.473

12.053 15.500 24.391 51.944

* De vooruitontvangen bijdrage van de Nationale Postcode Loterij zal binnen drie jaar in termijnen aflopen. Een bedrag van € 304.028 loopt af in komend jaar. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane leaseverplichtingen voor een auto en een printer is in totaal € 7.068. De resterende looptijd van deze leasecontracten is 35-40 maanden.


Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten 8) Donaties en giften De ontvangen donaties en giften kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Bedrijfsleven Evenementen en acties Individuele donaties

2013 €

2012 €

93.973 302.196 65.528 461.697

259.446 124.949 139.687 544.283

2013 €

2012 €

7.573 26.850 4.225 38.648

(977) 108.233 8.460 115.716

9) Overige baten uit eigen fondsenwerving

Resultaat op verkoop goederen (omzet € 10.131 kostprijs €2.558) Veilingen Loterijen

In de post Baten uit eigen fondsenwerving (bestaande uit Donaties en giften én Overige baten uit eigen fondsenwerving) ad €500.345 zijn geoormerkte donaties begrepen voor een totaalbedrag van €10.000. 2013 2012 € € Donaties particulieren tbv Mozambique, Zambebia Evenement: Olympisch Gala (Burundi)

10.000 0 10.000

0 160.000 160.000

Het gehele bedrag van deze donaties is uitgekeerd aan Right To Play International ten behoeve van de genoemde internationale projecten.


10) Baten uit acties van derden Deze baten zijn ontvangen van derden zonder dat hier een eigen inspanning voor is geleverd en waarvoor de stichting geen eigen risico loopt. Hierin is begrepen de ontvangst van de Nationale Postcode Loterij ten bedrage van € 500.000. In 2013 is een extra bijdrage ontvangen van de Nationale Postcode Loterij door middel van de ‘extra trekking’. 2013 2012 € € Nationale Postcode Loterij – Reguliere bijdrage Nationale Postcode Loterij – Extra projectbijdrage

500.000 196.883 696.883

500.000 0 500.000

11) Subsidies van overheden In 2013 en 2012 hebben wij de volgende subsidies ontvangen van de Nederlandse overheid:

Ministerie BuZa - Kenia/Dadaab Ministerie VWS - Sportcoalities Kenia Ministerie BuZa - NSA Intern. - Sport for Development 2012-2015

2013 €

2012 €

0 0 176.828 176.828

200.000 101 94.875 294.976

Het gehele bedrag van de ontvangen subsidies van Ministeries is uitgekeerd aan Right To Play International ten behoeve van de genoemde internationale projecten. Alle ontvangen subsidies hebben een incidenteel karakter. Ter verkrijging van deze subsidies zijn in 2013 geen kosten gemaakt.


12) Verdeling van lasten naar bestemming

Internationale projecten €

Doelstelling Voorlichting en bewustmaking €

1.034.041

0

0

51.134

96.544

24.225

91.668

263.571

353.809

292.248

Sociale lasten

6.793

13.372

8.241

12.164

40.570

88.452

49.546

Pensioenlasten

1.507

3.337

1.909

3.462

10.215

0

9.495

0

0

56.508

0

56.508

63.800

28.787

903

1.701

1.041

1.620

5.265

3.600

4.700

18.163

0

0

35.770

53.933

47.000

59.137

Publiciteits- en communicatie kosten

0

61.430

3.972

268

65.670

39.400

29.047

Kantoor- en algemene kosten

0

300

111

67.639

68.050

68.200

75.241

1.112.541

176.684

96.007

212.591

Uitkeringen aan Right To Play International Salarissen

Kosten evenementen Afschrijvingen materiële vaste activa Reis- en verblijfkosten

Eigen FondsenBeheer en werving administratie € €

Totaal 2013 €

0 1.034.041

Begroting 2013 €

Totaal 2012 €

1.511.239 1.042.601

1.597.823 2.175.500 1.590.802

De uitkeringen aan Right To Play International bevatten een bedrag ad. € 660.393 (2012: €665.010) aan ongeoormerkte donaties die aangewend worden voor matchfinanciering in verschillende projecten en dekking van bedrijfskosten. Het restant ad. € 373.648 (2012: € 442.601) is geoormerkt voor specifieke projecten, zoals hiervoor opgenomen in de toelichting op donaties en contributies en op subsidies van overheden. De totale bestedingen aan de doelstellingen ad € 1.289.225 bedragen 93,5% (2012: 84,2%) van de totale baten ad € 1.377.464. De kosten voor eigen fondsenwerving ad € 96.007 bedragen 19,1% (2012: 14,7%) van de totale baten uit eigen fondsenwerving ad €500.345. Hiermee blijft Right To Play onder de 25%-norm uit die het CBF stelt aan kosten voor eigen fondsenwerving.


Het bestedingspercentage lasten dat gevonden wordt door het totaal van de bestedingen aan de doelstelling ad € 1.289.225 te delen door de som van de totale lasten ad € 1.597.823 komt uit op 80,7% (2012: 77,2%). Overige toelichtingen Aantal werknemers Het gemiddeld aantal werkzame werknemers berekend op fulltimebasis bedroeg 6,7 (2012: 7,4). Bezoldiging bestuur en directie De directeur heeft in 2013 een bezoldiging ontvangen van € 85.060 (2012: € 77.557, fulltime) op basis van een fulltime dienstverband van 40 uur, inclusief pensioenlasten ad € 3.233 (2012: € 2.675). Een last uit hoofde van de zogenaamde crisisheffing is niet van toepassing. Leden van het bestuur ontvangen geen bezoldiging.


Ondertekening van de jaarrekening Den Haag, 24 april 2014

W.G. Jiskoot, voorzitter bestuur

J.O. Koss, bestuurslid

B. Veldkamp, bestuurslid

P.C. de Jong, bestuurslid

Mevr. M.C.C. Mignot-Wouters, bestuurslid

J.J. Otterloo, bestuurslid

F. Evers, bestuurslid Mevr. K. Akkerman-In ‘t Veld, directeur


Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring. Bestemming van het saldo van baten en lasten over 2012 Het saldo van baten en lasten over 2012 is conform het daartoe gedane voorstel onttrokken aan de reserves. Voorstel tot bestemming van het saldo van baten en lasten over 20123 De directie stelt voor het saldo van baten en lasten ten bedrage van € 201.650 te onttrekken aan de reserves. Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt.

Stichting Right To Play Den Haag. Rapport inzake jaarstukken 2013

Recommend Documents