Rapport Kinderboerderij de Pijp te Amsterdam. inzake jaarstukken 2013

Rapport Kinderboerderij de Pijp te Amsterdam inzake jaarstukken 2013

Kinderboerderij de Pijp Amsterdam

Inhoud Blad

Opdracht

2

Jaarstukken 2013 Jaarrekening Balans per 31 december 2013 Exploitatierekening 2013 Toelichting

5 7 8

Overige gegevens

16

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

17

1

Aan het bestuur van Vereniging kinderboerderij de Pijp Postbus 51265 1007 EG Amsterdam

Amsterdam, 15 april 2014

Geachte bestuursleden, Opdracht Conform uw opdracht heb ik de jaarrekening 2013 van Kinderboerderij de Pijp bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de exploitatierekening over 2013 met de toelichting daarop samengesteld. De controleverklaring van de onafhankelijke accountant is onder de Overige gegevens opgenomen. Tot een nadere toelichting ben ik gaarne bereid, Vereniging Kinderboerderij de Pijp,

Koen de Kloet Penningmeester Kinderboerderij de Pijp

2


Jaarstukken 2013 • •

3

Jaarrekening Overige gegevens


2. Financieel Jaarverslag

Jaarrekening • Balans • Exploitatierekening • Toelichting

÷

4


Balans per 31-12-2013 €

€

31-12-2012 €

Actief

Vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

5

694

158

21.411

21.068

22.105

21.226


31-12-2013 31-12-2013 €

€

31-12-2012 €

Passief

Eigen vermogen

Kortlopende schulden en overlopende passiva

6

19.467

20.586

2.638

640

22.105

21.226


Exploitatierekening 2013 2013

Begroot 2013 €

€

2012 €

Exploitatiesubsidie Verenigingsinkomsten Omzet feesten Overige inkomsten

44.254 13.134 1.144 5.385

43.254 16.000

43.254 23.065

Totaal inkomsten

63.917

59.254

66.319

Huisvestingskosten Organisatiekosten Educatiekosten Vereniging UIT Financiële baten en lasten

20.877 28.142 4.425 10.483 -11

Totaal uitgaven

63.917

Saldo

21.340 26.101 2.736 19.506

59.254

0

0 -/-

7

69.683

-3.364


Toelichting op de posten van de balans 2013

2012

€

€

Vorderingen Nog te ontvangen inkomsten

694

158

Nog te ontvangen De terugstorting van een DIKS autoverhuur factuur (122€) is nog niet verwerkt bij de DIKS en zal dus nog teruggestort moeten worden in 2014. Daarnaast stond er nog een creditfactuur (314€) open van de Heutink. De creditfactuur (158€) die nog open stond van vorig jaar staat nog open. Verder is er nog een bedrag van 100 euro (10% van het totaalbedrag) aan subsidie van het NME centrum die nog ontvangen moet worden na aanlevering van een definitief verslag.

Liquide middelen Bankrekeningen: Postbank Beheerrekening 264791 Postbank Educatierekening 1759390 Postbank kapitaalrekening 4626999 Postbank Betaalrekening 4626999

Kasgeld: Kluis Educatie

Totaal liquide middelen

8

340 611 10.188 8.243

116 240 14.782 2.988

19.382

18.126

1.984 45

2.900 42

2.029

2.942

21.411

21.068


Toelichting op de posten van de balans 2013 €

2012 €

Eigen vermogen Egalisatiereserve Stand 01-01-2013 Mutatie Stand 01-01-2013 Bestemmingsreserve achterstandsonderhoud Stand 01-01-2013 Mutatie Stand 31-12-2013 Bestemmingsreserve educatie Stand 01-01-2013 Mutatie Stand 31-12-2013 Totaal eigen vermogen

2.540 2.540

4.734 -2.194 2.540

15.140 -1.555 13.585

16.302 -1.162 15.140

2.906 0 2.906

2.906 0 2.906

19.031

20.586

653 154 103 32 75 526 141 45 908

640

2.638

640

Kortlopende schulden en overlopende passiva Voer Onderhoud overig Cursus Onderhoud overig Cursus Onderhoud groen Onderhoud groen Onderhoud groen Accountant

9

Kinderboerderij de Pijp te Amsterdam

Toelichting op de exploitatierekening 2013 €

Begroot 2013 €

2012 €

Exploitatiesubsidie Regulier Subsidie NME fonds

43.254 1.000

41.779

43.254 -

Totaal exploitatiesubsidie IN

44.254

43.254

43.254

Verenigingsinkomsten Contributies Donaties Giften bedrijven Giften particulieren Anonieme donaties Omzet feesten Omzet schapenscheerfeest Omzet Dierendag Omzet andere feesten Overige inkomsten Omzet Koffieautomaat Omzet Maisapparaat Omzet Logeren Omzet Lessen Omzet kleine verkoop Gebruik locatie Rente Totaal Verenigingsinkomsten

1.894 6.098 1.718 395 3.030

2.422 9.280 1.909 435 3425

650 493

454 -

915 3.070 375 290 329 406

337 3.473 388 420 396 125 282

19.663

10

16.000

23.065


Toelichting op de exploitatierekening 2013 € Huisvesting Huur Gas en elektra Water/Rioolrecht Belasting (o.z.b.) Verzekering onr. Zaak. Onderhoud Vrijval onderhoudsreserve Huisvesting overig

Begroot 2013 €

2012 €

103 6.239 1.251 1.286 225 13.328

103 3.598 1.295 1.063 698 14.103

-1.555 -

480

Totaal huisvesting

20.877

21.340

Organisatie Kantoor Personeel Verzekering Vuilafvoer Dierverzorging Ongedierte/Epidemieën Hygiene/Kleding Scholing Overige organisatie

5.748 419 743 6.653 12.984 256 296 322 721

3.779 689 5.910 13.357 94 111 2.161

Totaal organisatie

28.142

26.101

11


Toelichting op de exploitatierekening 2013 €

Begroot 2013 €

2012 €

Educatie Schoollessen Workshops Overig

1.380 1.492 1.553

2.736 -

Totaal Educatie

4.425

2.736

Vereniging UIT (bijzondere activiteiten en werkzaamheden, ondersteuning medewerkers) Feesten/Activiteiten 5.871 Ondersteuning vrijwilligers Jeugd 424 Volwassen 580 Informatie verstrekking/PR 750 Automaten 477 Huishoudelijk/consumpties 1.740 Vereniging overig 641 Totaal vereniging-UIT

983 4.443

967 3.378 1.871 7.864

10.483

19.506

Overige financiële baten en lasten Betalingsverschillen

-11

-

Totaal overige B&L

-11

-

12


Toelichting op de exploitatierekening Inkomsten en uitgaven Vanaf 1999 wordt de subsidie toegekend volgens het principe van budgetfinanciering. Kort gezegd komt het erop neer dat het accent verlegd wordt van een nauw omschreven financieel kader, waarin de diverse uitgavenposten min of meer vast liggen, naar een beoordeling van de prestaties van de instelling. Daarbij worden ieder jaar de doelstellingen vastgesteld en gecontroleerd waaraan de instelling moet voldoen. Als die gehaald zijn wordt subsidie toegekend. De exploitatiesubsidie moeten we dus zien als een bijdrage in de materiële kosten om de doelstellingen te halen. Inkomsten De exploitatiesubsidie van het stadsdeel is met 43.254 euro 0,0% hoger dan de 43.254 euro subsidie voor het jaar 2012. De verenigingsinkomsten ad 19.643 euro zijn in 2013 met 3.422 euro afgenomen ten opzichte van deze inkomsten in 2012 ad 23.065 euro. Grote giften in 2013 waren: Fancyfair Wielewaal Gift Vondelstede Gift ondernemersvereniging ceintuur Geldbussen Brinkie

€ € €

1088,20 100,100,-

€

695,-

Giften van privépersonen worden om privacyredenen niet met namen genoemd!

13


Toelichting op de exploitatierekening Uitgaven Onderhoud Er is in 2013 weer een aantal grote onderhoudswerkzaamheden verricht, zo is de volière deels gerenoveerd. Daarnaast is er hard gewerkt aan een blote voetenpad. Het overige bedrag op de reservering van 14.393 euro zal op deze post blijven staan aangezien er nog een aantal grote onderhoudswerkzaamheden op stapel staan. Zo zal er in 2014 een helling aangelegd worden zodat kruiwagens makkelijker en volgens de arbo geleegd kunnen worden, zal het dak van de stolp binnenkort aangepakt moeten worden en staat er drainage voor in de chaletweide op de planning. Gas/Elektra Er is naar aanleiding van een actie van natuur en milieu een aantal zonnepanelen gewonnen hierbij hebben we besloten een tiental extra panelen bij te laten leggen. Door de andere postenindeling kunnen de bedragen tussen 2012 en 2013 duidelijke verschillen vertonen waardoor vergelijking met vorige jaren lastiger kan zijn. Verschil in vereniging uit 2012-2013 Het verschil is te verklaren doordat er in 2012 een nieuwe koffieapparaat is aangeschaft (in eigen beheer) en nog kosten waren voor de huur van de vorige a 2051 in totaal. Er 1500 euro bestuursvergoeding is uitgekeerd wat in 2013 niet het geval was. En voor de mais automaat in het begin van het jaar nog 50% van de omzet afgedragen werd nu is dit ook volledig in eigen beheer.

14


Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben na afloop van het boekjaar geen gebeurtenissen met belangrijke financiële gevolgen plaatsgevonden, welke een invloed zouden kunnen hebben op het beeld wat in de jaarrekening wordt geschetst.

Ondertekening van de Jaarrekening Amsterdam, 15 april 2014 Bestuur kinderboerderij de Pijp

Kinderboerderij de Pijp te Amsterdam

15

Rapport Kinderboerderij de Pijp te Amsterdam. inzake jaarstukken 2013

Recommend Documents