RAADSVOORSTEL
Verseon kenmerk: 412222
Raadsvergadering van 6 juni 2013
Agendanummer: 9.3
Onderwerp: Begroting 2014 gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio MWB Verantwoordelijk portefeuillehouder: J.P.M. Klijs SAMENVATTING De Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant biedt de concept-begroting 2014 aan de gemeenten aan ten behoeve van een zienswijze door de gemeenteraden. In de begroting 2014 is het “duurzaam en rechtvaardig” kostenverdeelmodel dat sinds 1 januari 2013 wordt gehanteerd, mede naar aanleiding van uw zienswijze op de begroting van 2013, in het voordeel van de gemeente Moerdijk bijgesteld. Door te kiezen voor de overdracht van de “adviestaken brandpreventie”, waardoor er sprake zal zijn van een congruentie in de taakuitvoering door de veiligheidsregio, wordt een financieel voordeel behaald van € 35.000 op de jaarlijkse bijdrage aan de VRMWB. Daarnaast wordt € 65.000 bespaard op de personeelsuitgaven van de eigen gemeentelijke organisatie. Door deze compensatie wordt de zogenaamde “dubbele bekostiging” van brandpreventietaken met ingang van 1 januari 2014 afgebouwd. Voor de resterende toezichtstaken op het gebied van brandpreventie, wordt een pilot-traject opgestart om de gewenste samenwerking tussen gemeente, veiligheidsregio en omgevingsdienst in beeld te brengen. De uitkomsten van dit traject, welke rond de zomer van 2014 wordt afgerond, leiden wellicht ook tot een verdere regionalisatie van taken. Naast de congruentie van gemeentelijke taken is ook de rechtvaardige toekenning uitgaven regiokantoren en het regionaal verrekenen van verplichte uitgaven CAO beroepspersoneel (2006) meegenomen in de bovengenoemde aanpassing van het kostenverdeelmodel. Dit leidt tot een structurele ophoging van de begroting van de Veiligheidsregio MWB met een bedrag van € 1.133.000. Uiteindelijk bedraagt de bijdrage over 2014 voor de gemeente Moerdijk € 2.154.000 i.p.v. de in 2013 geraamde € 2.126.000. Over de onderwerpen kazernebeleid, verrekening jaarresultaat 2012, de indexatie van lonen en prijzen en de paragraaf weerstandsvermogen in de begroting wordt voorgesteld een zienswijze in te dienen.
KADERS Aanleiding De Veiligheidsregio MWB biedt de concept begroting 2014 aan de gemeenten aan ten behoeve van een zienswijze door de gemeenteraden. Dit in het kader van de Wet op de Gemeenschappelijke Regelingen en de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio MWB. In deze concept-begroting is een herziening van het in 2013 doorgevoerde kostenverdeelmodel toegepast. Doelstellingen De raad tijdig in de gelegenheid stellen een zienswijze te geven op de begroting 2014 van de Veiligheidsregio MWB. Hiermee kan de begroting 2014 worden vastgesteld door het AB.
1
TOELICHTING OP VOORSTEL Onderbouwing advies Met de vaststelling van de begroting over 2013 is een nieuw kostenverdeelmodel geïntroduceerd dat is afgestemd op de omvang en het risicoprofiel van de gemeenten. Hiermee is de verdeling op basis van de historische (gemeentelijke) begrotingen komen te vervallen. Dit leidde voor de gemeente Moerdijk tot een forse verhoging van de bijdrage aan de veiligheidsregio, vanwege het Moerdijkse risicoprofiel. Ook is de gemeente Moerdijk met ingang van 2013 gaan betalen voor de uitvoering van brandpreventietaken (lees de adviestaken vergunningverlening, toezicht- en handhaving; m.u.v. de overige preventietaken welke bij de regionalisering van de brandweer in 2010 al waren overgedragen). Dit terwijl de gemeente deze taken, als enige binnen de veiligheidsregio, zelf is blijven uitvoeren. Bij de begrotingsbehandeling 2013 heeft de gemeenteraad het college opdracht gegeven om onderzoek te doen naar eventuele doublures in de bekostiging van brandpreventietaken, die door het nieuwe kostenverdeelsysteem zouden ontstaan. Brandpreventietaken – congruentieslag VRMWB Uit dit onderzoek is gebleken dat door het niet overdragen van de brandpreventietaken in 2010 de gemeente Moerdijk met ingang van 2013 enerzijds meebetaalt aan de uitvoering van deze taken voor de overige 25 gemeenten en tevens de eigen brandpreventietaken geheel op eigen kosten zelf uitvoert. Voor de uitvoering van het totale pakket aan brandpreventietaken (1. advisering vergunningverlening, 2. advisering en uitvoering toezicht – en handhaving, 3. overige brandpreventietaken) is in totaal 3,8 fte beschikbaar. De overige brandpreventietaken (0,45 fte) zijn reeds in 2010 overgedragen. De capaciteit die voor de gemeente beschikbaar is (3,8 fte) wordt door de veiligheidsregio voldoende geacht. Na lang beraad tussen de gemeente en de veiligheidsregio is op basis van deze getallen een oplossing voor de dubbele bekostiging bedacht, met als uitgangspunt de uitzonderingssituatie van Moerdijk en nog wat uitzonderingssituaties over de doorberekening van kosten voor brandpreventie ten aanzien van de gemeenten Breda, Oosterhout en Tilburg op te heffen. Vanaf 1 januari 2014 zou er sprake moeten zijn van een congruente uitvoering van brandweertaken binnen de gehele veiligheidsregio. Om deze congruentie te bereiken is het kostenverdeelmodel ten gunste van bovengenoemde gemeenten bijgesteld. Het Algemeen Bestuur Veiligheidsregio MWB heeft ervoor gekozen om de gemeentelijke bijdragen (van o.a. gemeente Moerdijk) op grond van het kostenverdeelsysteem 2013 niet te wijzigen, maar de taken van de gemeente Moerdijk (ten aanzien van de advisering vergunningverlening; 1 fte) over te nemen. Dit geeft een besparing van € 65.000 op de uitvoeringskosten ‘brandpreventietaken’ binnen de eigen gemeentelijke organisatie. Verder ontvangt de gemeente Moerdijk nog een indirecte korting op de bijdrage aan de veiligheidsregio (via kostenverdeelmodel; door de berekende toename van de bijdrage voor de genoemde congruentieslag/tegemoetkoming regiokantoren op nul te stellen) van € 35.000 m.i.v. 1 januari 2014. Naast de overdracht van de adviestaken brandpreventie ten aanzien van vergunningverlening (1 fte), is een pilot-traject opgestart om de mogelijkheden van regionalisatie van de adviestaken/uitvoering brandpreventie ten aanzien van toezicht- en handhaving (2 fte) te onderzoeken. De Veiligheidsregio is op dit moment bezig met het vaststellen van een (landelijk) basistakenpakket. Onduidelijk is nog in hoeverre de OMWB ook een deel van deze brandpreventietaken (m.n. uitvoering) dient te gaan uitvoeren. Het pilot-traject moet tevens een beeld vormen voor de rest van de regio. Binnen het traject, dat voor de zomer van 2014 dient te worden afgerond, wordt samengewerkt door gemeente, veiligheidsregio en omgevingsdienst. Na het traject medio 2014 zal ook het basistakenpakket zijn vastgesteld en valt een afgewogen besluit te nemen over deze brandpreventietaken. Kazernebeleid In 2012-2013 is onderzoek gedaan naar het kazernebeleid i.r.t. de wijziging van de BTW-compensatie met ingang van 1 januari 2014. Aangezien er sprake is van een fiscale herziening dient voor nieuw gerealiseerde brandweerkazernes vanaf 2004 de door gemeenten genoten BTW te worden terugbetaald aan de fiscus. Door bijvoorbeeld de kazernes voor 1 januari 2014 over te dragen aan de Veiligheidsregio MWB kan deze fiscale herziening worden afgewend. Het AB van de Veiligheidsregio MWB heeft zich echter uitgesproken om de kazernes gewoon in eigendom te laten bij de gemeenten. Daarnaast is voorgesteld dat de BTW-herziening tot een maximum van 40% per gemeente (voor alle gemeenten tezamen: € 1.450.000) zal worden gecompenseerd uit het positieve resultaat over 2012. 2
Voor de gemeente Moerdijk gaat het om de mogelijke herziening ten aanzien van de kazernes van Standdaarbuiten en industrieterrein Moerdijk en betekent dit een compensatie van naar schatting (40% van € 38.000) € 15.200. Het restant ter hoogte van € 22.800 komt dus voor rekening van de e gemeente. Deze kosten zullen meegenomen worden in de 3 bestuursrapportage 2013. Uit het onderzoek naar het gewenste kazernebeleid is ook duidelijk geworden welk achterstallig onderhoud per gemeente dient te worden uitgevoerd, om alle 69 kazernes binnen de regio op hetzelfde onderhoudsniveau te brengen. De totale som aan achterstallig onderhoud voor alle kazernes in de regio bedraagt € 386.000. Voor de gemeente Moerdijk gaat het om een bedrag van ca.€ 40.000. Dit bedrag komt voor rekening van de gemeente en kan ten laste worden gebracht van de ‘voorziening onderhoud gebouwen’. Afgesproken is dat dit achterstallig onderhoud zoveel mogelijk nog in 2013 wordt weggewerkt. Zienswijze kazernebeleid Om duidelijkheid te krijgen inzake het kazernebeleid wordt voorgesteld de Veiligheidsregio MWB op te dragen om samen met de gemeenten tot beleid te komen over waar de huisvestingsplicht ligt en hoe ver die reikt, wie het moet betalen en hoe met de BTW wordt omgegaan. Daarnaast kan in de zienswijze aangegeven worden dat het ongewenst om de mogelijkheid om BTW te declareren bij de Veiligheidsregio op het eigenaaronderhoud van kazernes te beperken op een totaal van € 215.000 per jaar en tot een periode van 4 jaren. Verrekening jaarrekeningresultaat 2012 Het jaar 2012 is afgesloten met een positief resultaat van ruim € 5 miljoen. Naast een aantal noodzakelijke reserveringen heeft het AB Veiligheidsregio MWB besloten om het incidentele netto voordeel over 2012 van € 3.1 miljoen geheel terug te geven aan de gemeenten. Dit in de vorm van de hierboven beschreven compensatie van de BTW-herziening brandweerkazernes, alsmede een eenmalige teruggave van € 1.650.000 op basis van het kostenverdeelmodel. Deze teruggave is verwerkt in de begroting 2014, waardoor de bijdragen van gemeenten voor 2014 lager zijn dan in een eerder meerjarenperspectief was opgenomen. Voor de gemeente Moerdijk levert dit een eenmalige vermindering van € 68.800 op. Zienswijze jaarrekeningresultaat Wij stellen voor in te stemmen met de wijze waarop € 3,1 miljoen van het resultaat wordt teruggegeven aan de deelnemers. Wij zijn echter wel van mening dat dit niet moet worden verwerkt in de begroting 2014, doch dat dit na vaststelling van de jaarrekening 2012 aan de deelnemers moet worden uitgekeerd. Indexatie lonen en prijzen De indexatie van lonen en prijzen, onvermijdelijk voor de Veiligheidsregio, is verrekend in de gemeentelijke bijdragen. Alhoewel dit conform het vigerende beleid van de Veiligheidsregio MWB is, is dit is niet in lijn met het in 2010 en 2011 door de portefeuillehouders middelen van de WestBrabantse gemeenten (bestuurscommissie middelen van de RWB) voorgestelde model van 3x3% korting waarvan het niet indexeren gedurende 3 jaren deel uitmaakt. Zoals reeds vanaf de begroting 2012 is aangegeven wordt nog niet geheel voldaan aan de 3x3% korting. In de begroting 2014 is geen geld voor nieuw beleid opgenomen en zijn ook de in 2011 en 2012 afgesproken taakstellende, structurele financiële bezuinigingen verwerkt. Ook zijn een aantal nieuwe projecten (brandweerzorg op het water en de PPS-brandweerzorg op industrieterrein Moerdijk) binnen de beschikbare budgetten van de begroting gerealiseerd. Gezien de ontwikkeling van het Gemeentefonds is voorts besloten tot een aanvullende bezuiniging van 1,1% ten opzichte van de gemeentelijke bijdrage 2014, met ingang van 2016. Hiermee zal er met ingang van 2016 sprake zijn van een structurele bezuiniging van in totaal € 7,9 miljoen (13,5% t.o.v. de gemeentelijke bijdragen aan de veiligheidsregio). Zienswijze indexatie lonen en prijzen Wij stellen voor de Veiligheidsregio te melden dat de doorrekening van de kostenindexering van lonen en prijzen in de gemeentelijke bijdragen niet in lijn is met het West-Brabantse voorstel uit 2010 om gedurende 3 jaren deze bijdragen niet te indexeren en te bevriezen op het niveau van 2011. Ook voor de begroting 2013 is deze opmerking gemaakt. 3
Weerstandsvermogen In de begroting van de Veiligheidsregio is een paragraaf weerstandsvermogen opgenomen. De in deze paragraaf genoemde risico’s zijn echter nauwelijks gekwantificeerd. Hierdoor is geen helder beeld wat de omvang van de risico’s zijn. Wel wordt duidelijk gemaakt dat de Veiligheidsregio risico’s loopt door de onzekerheid over het optreden van rampen en calamiteiten en de omvang daarvan. Zienswijze weerstandsvermogen Wij stellen voor de Veiligheidsregio op te dragen om in de komende begrotingen een kwantificering op te nemen van de risico’s opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen.
Alternatieven - Niet instemmen met de overdracht van de adviestaken vergunningverlening brandpreventie en het opstarten van een pilot-traject voor de (mogelijke) transitie van de resterende brandpreventietaken. Hierdoor wordt een (jaarlijks) financieel voordeel van € 100.000 (m.i.v. in ieder geval 1 januari 2014) wordt misgelopen. Daarnaast zal er dan nog geen steeds geen sprake zijn van congruentie in taakuitvoering. - Geen zienswijze indienen over het kazernebeleid, jaarrekeningresultaat 2012, indexatie lonen en prijzen en weerstandsvermogen.
Betrokken partijen Gemeente, 25 overige deelnemende gemeenten, Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant.
Planning De Veiligheidsregio geeft aan dat de zienswijzen van de gemeenteraden uiterlijk 7 juni 2013 in bezit moeten zijn van de Veiligheidsregio ten behoeve van de behandeling in het AB van 27 juni 2013. Het raadsvoorstel van de gemeente Moerdijk moet dan uiterlijk in de raad van 6 juni worden behandeld. Deze adviesnota met raadsvoorstel is gebaseerd op de aanbiedingsbrief begroting 2014 van de Veiligheidsregio en het spreadsheet met de gemeentelijke bijdragen t/m 2017.
3. Doelstelling Communicatie Het DB van de Veiligheidsregio zal per brief over de zienswijze van de gemeenteraad worden geïnformeerd. Indien behandeling in de gemeenteraad niet tijdig zou plaatsvinden, dan zal de Veiligheidsregio per brief worden geïnformeerd over het collegevoorstel aan de gemeenteraad. MIDDELEN Kosten De begrotingswijzigingen leidt voor de gemeente Moerdijk ten opzichte van de bestaande vastgestelde begroting 2013 van de Veiligheidsregio tot een structureel voordeel in 2016 van ca. € 35.000. Jaar 2013 2014 2015 2016 2017
Bijdrage conform begroting VR 2013 2.071.705 2.126.029 2.293.802 2.419.455 -
Bijdrage conform begroting VR 2014 2.153.662 2.302.564 2.383.747 2.429.842
Effect t.o.v. begroting 2013 (incl. indexering)* -/- 27.633 (negatief) -/- 8.762 (negatief) 35.708 (positief) -
4
Dekking De effecten van de meerjarenbegroting 2014-2017 incl. het kostenverdeelmodel van de Veiligheidsregio MWB zullen worden verwerkt in de bijdrage aan de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant, binnen de meerjarenbegroting 2014 e.v. In de Kadernota 2014 is al rekening gehouden met het structurele voordeel op de personeelsuitgaven binnen de eigen gemeentelijke organisatie van € 65.000 als gevolg van de overdracht van brandpreventietaken aan de Veiligheidsregio MWB.
RISICO’S EN KANSEN Financieel Indien de overdrachtdatum m.b.t. de brandpreventietaken later plaatsvindt dan 1 januari 2014 kan er geen volledige besparing gerealiseerd worden op de personeelsuitgaven binnen de gemeentelijke organisatie van € 65.000 (1 fte).
Juridisch VOORSTEL Voorgesteld wordt: 1. Als zienswijze van de gemeente Moerdijk bij het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant het volgende naar voren te brengen: a. Het positief netto resultaat over 2012 niet te verrekenen in de begroting 2014, maar uit te keren in 2013 na vaststelling jaarrekening 2012. b. Dat het doorrekenen van de kostenindexatie in de gemeentelijke bijdrage niet in lijn is met de door de portefeuillehouders middelen van de 19 West-Brabantse gemeenten geuite wens om gedurende de jaren 2012 t/m 2014 deze bijdragen niet te indexeren. c. Veiligheidsregio MWB op te dragen om samen met de gemeenten tot beleid te komen over waar de huisvestingsplicht ligt en hoe ver die reikt, wie het moet betalen en hoe met de BTW wordt omgegaan. Hierin mee te nemen dat de mogelijkheid om BTW te declareren bij de Veiligheidsregio MWB op het eigenaaronderhoud van kazernes niet beperkt wordt op een totaal van € 215.000 per jaar en tot een periode van 4 jaren. d. Veiligheidsregio MWB op te dragen om in de komende begrotingen een kwantificering op te nemen van de risico’s in de risicoparagraaf. 2. Kennis te nemen van het feit dat nog in de zomer 2013 een pilot-traject tussen gemeente, omgevingsdienst en veiligheidsregio wordt opgestart om te komen tot de meest kwalitatieve en efficiënte uitvoering van het totale pakket aan brandpreventietaken (risicobeheersing). Waarvan voor de begrotingsbehandeling 2015 (Veiligheidsregio MWB) een evaluatie zal plaatsvinden. Waarna de gemeenteraad wordt gevraagd wel of niet in te stemmen met de transitie van het totale takenpakket brandpreventie. 3. De aangewezen vertegenwoordiger in het Algemeen Bestuur op te dragen deze uitgangspunten nadrukkelijk aan de orde te stellen bij de behandeling van de begroting 2014 in het Algemeen Bestuur en alles in het werk te stellen een meerderheid voor deze zienswijze te bereiken; 4. In de begroting 2014 van de gemeente Moerdijk een bijdrage aan de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant op te nemen van € 2.154.000.
5
BIJLAGEN -(Ontwerp)Begroting 2014 Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant (versie 4 april 2013).
Mocht u vragen hebben over dit voorstel, kunt u contact opnemen met de griffier via telefoonnummer 14 0168. Zevenbergen, 14 mei 2013 Burgemeester en wethouders van de gemeente Moerdijk, de gemeentesecretaris, de burgemeester,
Drs. A.E.B. Kandel
J.P.M. Klijs
6
RAADSBESLUIT Raadsvergadering van 6 juni 2013 De raad van de gemeente Moerdijk, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 14 mei 2013; gelet op artikel 108 van de Gemeentewet, artikel 35 van de Wet Gemeenschappelijke regelingen alsmede de betreffende bepalingen in de GR Veiligheidsregio Midden- en West Brabant overwegende; dat de begroting 2014 en de meerjarenbegroting tot en met 2017 van de Veiligheidsregio MWB tot stand zijn gekomen volgens een per 2014 herijkt kostenverdeelsysteem; dat deze kostenverdeling de uitkering gemeentefonds voor Openbare Orde en Veiligheidstaken (OOV), voor de gemeente Moerdijk volgt; dat het financieel nadeel inzake dubbele bekostiging van brandpreventietaken voor de gemeente Moerdijk wordt afgebouwd. BESLUIT 1. Als zienswijze van de gemeente Moerdijk bij het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant het volgende naar voren te brengen: a. Het positief netto resultaat over 2012 niet te verrekenen in de begroting 2014, maar uit te keren in 2013 na vaststelling jaarrekening 2012; b. Dat het doorrekenen van de kostenindexatie in de gemeentelijke bijdrage niet in lijn is met de door de portefeuillehouders middelen van de 19 West-Brabantse gemeenten geuite wens om gedurende de jaren 2012 t/m 2014 deze bijdragen niet te indexeren; c. Veiligheidsregio MWB op te dragen om samen met de gemeenten tot beleid te komen over waar de huisvestingsplicht ligt en hoe ver die reikt, wie het moet betalen en hoe met de BTW wordt omgegaan. Hierin mee te nemen dat de mogelijkheid om BTW te declareren bij de Veiligheidsregio MWB op het eigenaaronderhoud van kazernes niet beperkt wordt op een totaal van € 215.000 per jaar en tot een periode van 4 jaren; d. Veiligheidsregio MWB op te dragen om in de komende begrotingen een kwantificering op te nemen van de risico’s in de risicoparagraaf; 2. Kennis te nemen van het feit dat nog in de zomer 2013 een pilot-traject tussen gemeente, omgevingsdienst en veiligheidsregio wordt opgestart om te komen tot de meest kwalitatieve en efficiënte uitvoering van het totale pakket aan brandpreventietaken (risicobeheersing). Waarvan voor de begrotingsbehandeling 2015 (Veiligheidsregio MWB) een evaluatie zal plaatsvinden. Waarna de gemeenteraad wordt gevraagd wel of niet in te stemmen met de transitie van het totale takenpakket brandpreventie; 3. De aangewezen vertegenwoordiger in het Algemeen Bestuur op te dragen deze uitgangspunten nadrukkelijk aan de orde te stellen bij de behandeling van de begroting 2014 in het Algemeen Bestuur en alles in het werk te stellen een meerderheid voor deze zienswijze te bereiken; 4. In de begroting 2014 van de gemeente Moerdijk een bijdrage aan de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant op te nemen van € 2.154.000. Vastgesteld in de vergadering van de raad d.d. 6 juni 2013, de griffier, de voorzitter, H.D. Tiekstra
J.P.M. Klijs 7
