Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp
31 Desember 2009 Rp
III. PENJELASAN POS - POS NERACA. 1
KAS Kas dan Setara Kas terdiri dari : Kas Kantor Pusat Kas Kantor Kas Jumlah
384,588,600 27,390,350 411,978,950
369,157,250 98,184,500 467,341,750
7,558,875 44,226,745 97,214,800 825,402,570 37,717,201 737,163,235 2,567,441,711 25,152,549 45,606,544 42,102,337 32,274,223 11,374,104 27,588,550 18,234,207 3,054,454 9,796,734 1,266,487 150,000,000 3,400,000,000
11,957,018 44,377,330 2,384,421,080 986,121,846 453,709,667 300,000,000 9,607,271 19,347,307 7,980,818 13,186,845 11,230,988 14,956,528 119,724,633
250,000,000 50,000,000
200,000,000
Jumlah ini merupakan saldo kas per 31 desember 2010 dan 2009 2
ANTAR BANK AKTIVA Antar Bank Aktiva terdiri dari : Tabungan BPRS Gebu Prima Tabungan BPRS Al Washliyah Tabungan Bank Sumut Syari'ah Tabungan Bank Muamalat Indonesia Tabungan Bank Syari'ah Mandiri Tabungan Bank Syari'ah Mandiri - Aksara Tabungan Bank Syari'ah Mandiri - Petisah Tabungan Amanah Bangsa Tabungan BNI Syari'ah Tabungan BPRS Renggali Takengon Tabungan AIC Tabungan Kartu Permata Visa Electron Tabungan BPRS Sindang Laya Tabungan Bank Bukopin Syari'ah Tabungan BRI Tabungan BPRS Ar Raihan Giro Bank Permata Giro CIMB Niaga Syariah Deposito Amanah Bangsa Deposito BMI Deposito BPRS Gebu Prima Deposito BPRS Al-Yakin Deposito BPRS Ar Raihan Langsa Deposito BNI Syar'ah Deposito Sumut Syari'ah Deposito BPRS Sindang Laya Deposito BPRS AIC Deposito Permata Syari'ah Deposito Bank Bukopin Syari'ah Deposito BMI Langsa Deposito CIMB Niaga Syariah Jumlah
1,000,000,000 300,000,000 200,000,000 650,000,000
10,533,175,326
100,000,000 800,000,000
200,000,000 1,000,000,000 300,000,000 300,000,000 200,000,000 200,000,000 7,676,621,331
Jumlah ini merupakan saldo antar bank aktiva per 31 desember 2010 dan 2009
9
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp 3
31 Desember 2009 Rp
PEMBIAYAAN YANG DIBERIKAN Pembiayaan Yang Diberikan terdiri dari : Pembiayaan Karyawan Lancar Mudharabah Perorangan Lancar Mudharabah Diragukan Murabahah Perorangan Lancar BBA Perorangan Macet Margian Murabahah Ditangguhkan Murabahah Perorangan Kurang Lancar Murabahah Perorangan Diragukan Murabahah Perorangan Macet Pinjaman Qardh Lancar Pinjaman Qardh Kurang Lancar Transaksi Multijasa Lancar Transaksi Multijasa Kurang Lancar Pendapatan Multijasa Ditangguhkan Jumlah
619,152,440 95,000,000 33,751,606,047 (12,648,015,235) 176,072,652 117,841,421 276,875,038 111,663,050 10,000,000 70,383,900 2,663,100 (13,247,600) 22,569,994,813
480,826,751 34,469,273 32,325,992,128 1,625,800 (12,236,131,333) 510,481,932 257,650,090 441,804,130 147,310,100 43,847,100 (5,180,400) 22,002,695,571
Jumlah ini merupakan kredit yang diberikan per 31 desember 2010 dan 2009
4
PENYISIHAN AKTIVA PRODUKTIF Penyisihan Aktiva Produktif Jumlah
(531,356,754) (531,356,754)
(519,311,851) (519,311,851)
Jumlah ini merupakan penyisihan aktiva produktif per 31 desember 2010 dan 2009
10
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp 5
31 Desember 2009 Rp
AKTIVA TETAP Aktiva Tetap terdiri dari : Harga Perolehan Tanah / Gedung Kendaraan Kendaraan Kantor Kas Mesin - Mesin Mesin - Mesin Kantor Kas Peralatan Kantor Peralatan Kantor Kas Instalasi Kantor Instalasi Kantor Kas Jumlah Akumulasi Penyusutan Tanah / Gedung Kendaraan Kendaraan Kantor Kas Mesin - Mesin Mesin - Mesin Kantor Kas Peralatan Kantor Peralatan Kantor - Kantor Kas Instalasi Kantor Instalasi Kantor - Kantor Kas Jumlah Nilai Buku Aktiva Tetap
540,350,000 103,875,000 241,288,500 32,389,000 60,527,500 42,745,000 45,368,500 15,519,500 1,082,063,000 (86,909,743) (62,159,638) (152,077,090) (21,874,395) (51,031,398) (35,453,319) (34,898,719) (5,609,450) (450,013,752) 632,049,248
540,350,000 90,905,000 11,743,000 235,710,000 25,279,000 71,725,830 42,745,000 35,528,500 12,419,500 1,066,405,830 (59,892,259) (41,618,543) (11,742,999) (182,746,696) (17,168,687) (63,129,120) (32,953,323) (26,010,877) (846,239) (436,108,743) 630,297,087
Jumlah ini merupakan saldo harga perolehan dan akumulasi penyusutan aktiva tetap per 31 desember 2010 dan 2009 6
RUPA - RUPA AKTIVA Rupa -rupa aktiva terdiri dari : Pajak Dibayar Dimuka Biaya Dibayar Dimuka Premi Asuransi Biaya Dibayar Dimuka Izin Pendirian Biaya Dibayar Dimuka Sewa Gedung Biaya Dibayar Dimuka Lainnya Pendapatan Transaksi Multijas Yang Akan Diterima Bagi Hasil Pemb. Mudharabah Yang Akan Diterima Biaya Dibayar Dimuka Administrasi Bank SUMUT Margin Mudharabah Yang Akan Diterima Uang Muka Persediaan Materai Uang Muka Persediaan Materai - Kantor Kas Uang Muka Deposit PLN & Telpon Uang Muka Deposit PLN & Telpon - Kantor Kas Jumlah
24,967,053
360,100 958,065 189,297,398 444,000 54,000 2,402,393 4,368,415 222,851,424
5,230,500 26,527,485 5,000,000 200,000 142,895 489,589 188,202,399
225,792,868
Jumlah ini merupakan rupa -rupa aktiva per 31 desember 2010 dan 2009 11
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp 7
31 Desember 2009 Rp
KEWAJIBAN SEGERA HARUS DIBAYAR Kewajiban segera harus dibayar terdiri dari : PPh Pasal 21 PPh Pasal 23 PPh Pasal 23 Kantor Kas Bagi Hasil Deposito YADIB Bagi Hasil Deposito YADIB Kantor Kas PPh Pasal 25 Jumlah
8,671,036 16,317,432 4,333,608 34,137,843 2,149,884
26,516,379 22,718,646 2,495,327 43,731,735 2,405,814
65,609,803
97,867,901
Jumlah ini merupakan kewajiban segera dibayar per 31 desember 2010 dan 2009 8
ANTAR BANK PASSIVA Antar bank passiva terdiri dari : Deposito Badan Usaha 12 Bulan Bank Deposito Badan Usaha 6 Bulan Bank Tabungan Antar Bank Jumlah
15,000,000 81,793,214 96,793,214
15,000,000 32,196,477 47,196,477
Jumlah ini merupakan antar bank passiva per 31 desember 2010 dan 2009 9
TABUNGAN Tabungan terdiri dari : IB Insani Perorangan IB Insani Amanah Perorangan IB Insani Badan Usaha IB Insani Amanah Badan Usaha IB Insani Yayasan IB Insani Amanah IB Insani Qurban Jumlah
3,870,445,689 5,711,911,826 87,801,096 1,462,688,206 102,808,515 2,466,198 11,238,121,530
5,173,429,476 72,837,379 3,271,605,740 192,737,348 2,301,241,544 2,622,190 11,014,473,677
Jumlah ini merupakan saldo simpanan pihak ketiga dalam bentuk tabungan per 31 desember 2010 dan 2009
12
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp
31 Desember 2009 Rp
10 DEPOSITO Deposito terdiri dari : IB Insani Perorangan 1 Bulan IB Insani Perorangan 1 Bulan IB Insani Perorangan 1 Bulan, Kantor Kas IB Insani Badan Usaha 1 Bulan IB Insani Perorangan 3 Bulan IB Insani Perorangan 3 Bulan, Kantor Kas IB Insani Perorangan 6 Bulan IB Insani Perorangan 6 Bulan, Kantor Kas IB Insani Badan Usaha 6 Bulan IB Insani Perorangan 12 Bulan IB Insani Perorangan 12 Bulan, Kantor Kas IB Insani Yayasan 12 Bulan IB Insani Prima IB Perorangan 1 Bulan IB Perorangan 3 Bulan IB Perorangan 6 Bulan IB Perorangan 12 Bulan IB Perorangan 12 Bulan,Kantor Kas Jumlah
141,500,000 110,000,000 20,000,000 50,000,000 71,500,000 15,000,000 18,000,000 65,000,000 2,375,500,000 71,000,000 200,000,000 280,000,000 60,000,000 47,500,000 7,500,000 6,834,300,000 417,500,000 10,784,300,000
141,500,000 5,000,000 20,000,000 155,000,000 100,000,000 15,000,000 18,000,000 65,000,000 3,014,500,000 76,500,000 200,000,000 300,000,000 81,000,000 25,000,000 20,000,000 5,715,300,000 318,000,000 10,269,800,000
Jumlah ini merupakan saldo simpanan pihak ketiga dalam bentuk deposito per 31 desember 2010 dan 2009 11 RUPA - RUPA PASSIVA Rupa - rupa passiva terdiri dari : Simpanan Amanah Infaq Perorangan Simpanan Amanah Infaq Perorangan - Kantor Kas Simpanan Amanah Zakat Perorangan Simpanan Amanah Zakat Perorangan, Kantor Kas PPh Pasal 25 Cadangan Biaya Pendidikan Cadangan Cuti Besar Dana Kabajikan / Sosial Titipan Dana Pihak III Kantor Pusat Titipan Dana Pihak III Kantor Kas Titipan Lainnya Pada Kantor Pusat Titipan Saham Modal Titipan Lainnya Titipan Lainnya Pada Kantor Kas Jumlah
867,861 4,976,646 4,432,561 965,423 2,478,139
1,383,066 1,000,000 254,271,256 245,919,916 516,294,868
105,377 4,177,870 3,409,218 43,005,038 8,000,000 24,465,954 527,261 42,771,256 34,080,306 175,641,450 336,183,730
Jumlah ini merupakan saldo rupa - rupa passiva per 31 desember 2010 dan 2009
13
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp
31 Desember 2009 Rp
12 PEMBIAYAAN YANG DITERIMA Pembiayaan terdiri dari : Pembiayaan Dana BMI Medan Pembiayaan Dana BMI Medan Pembiayaan Dana PNM Pembiayaan Dana Bank Sumut Syari'ah Jumlah
3,363,120,870
252,770,050
499,999,997 4,207,142,839 8,070,263,706
833,333,333 5,042,857,134 6,128,960,517
Jumlah ini merupakan pembiayaan yang diterima per 31 desember 2010 dan 2009
13
EKUITAS Ekuitas terdiri dari : Modal Dasar Modal Belum Disetor Modal Disetor Yang Ditempatkan Modal Pinjaman Cadangan Umum Laba Ditahan Laba Tahun Berjalan
5,000,000,000 (3,263,040,000) 1,736,960,000 420,778,340 353,597,213 555,974,333 3,067,309,886
5,000,000,000 (3,263,040,000) 1,736,960,000 420,778,340 431,216,114 2,588,954,454
Jumlah ini merupakan saldo modal disetor yang ditempatkan, modal pinjaman, cadangan umum, laba ditahan dan laba tahun berjalan per 31 desember 2010 dan 2009
14
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp
31 Desember 2009 Rp
IV PENJELASAN POS - POS LABA ( RUGI ) 14 PENDAPATAN OPERASIONAL Pendapatan operasional terdiri dari : a Bagi Hasil Bank Lain Tabungan Mudharabah Deposito Mudharabah Lainnya Jumlah b
c
d
Bagi Hasil Pihak III Bukan Bank Mudharabah Perorangan Murabahah Perorangan Pinjaman Karyawan Pendapatan Sewa Ijarah Pendapatan Transaksi Multijasa Jumlah Pendapatan Administrasi Bank Provisi dan Komisi Pembiayaan Lainnya Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya Operasional Lainnya Tabungan Operasional Lainnya Tabungan - Kantor Kas Operasional Lainnya Deposito Pendapatan Lainnya Pendapatan Lainnya - Kantor Kas Pendapatan Sewa Save Deposit Fee Pembayaran Listrik & Telpon Fee Pembayaran Listrik & Telpon - kantor Kas Jumlah Jumlah Pendapatan Operasional
174,428,996 350,936,517 44,487 525,410,000
72,967,713 301,896,267 5,639 374,869,619
18,466,203 4,457,983,485 14,760,904
41,613,064 4,297,021,596 2,013,094 4,340,647,754
10,950,906 4,502,161,498
111,726,380 111,726,380
224,762,500 224,762,500
25,001 150,083 10,419,683 166,876 400,000 193,000 65,000 11,419,643
7,385,416
7,385,416
5,150,717,521
4,947,665,289
Jumlah ini merupakan pendapatan operasional untuk tahun yang berakhir 31 desember 2010 dan 2009
15
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp
31 Desember 2009 Rp
15 BIAYA OPERASIONAL Biaya operasional terdiri dari : a Bagi Hasil Pihak III Bukan Bank Bagi Hasil Tabungan Insani Perorangan Bagi Hasil Tabungan Insani Perorangan Kantor Kas Bagi Hasil Deposito Mudharabah Bagi Hasil Deposito Mudharabah Kantor Kas Jumlah b
c
d
e
149,555,014 178,017,003 1,098,118,567 58,785,892 1,484,476,476
268,970,879 58,110,554 1,222,613,023 65,021,703 1,614,716,159
84,671,943 125,755,350 473,284,597 683,711,890
119,235,782 236,566,683 407,307,191 763,109,656
Fee Penjaminan LPS Jumlah
48,844,725 48,844,725
32,194,967 32,194,967
Biaya Asuransi Biaya Asuransi Jumlah
12,595,792 12,595,792
11,152,599 11,152,599
414,195,329 287,083,155 244,990,796 87,747,096 26,175,000 11,080,000 33,912,498 31,494,665 34,527,190 32,844,979 10,013,822 1,938,370 1,216,002,900
446,454,906 164,740,267 44,780,040 55,493,802 30,837,500 40,503,150 7,474,000 29,309,177 35,712,500 28,136,545 62,812,497 24,465,954 970,720,338
Bagi Hasil Kepada Bank Lain Bagi Hasil PNM Bagi Hasil Pinjaman BMI Bagi Hasil Pembiayaan Bank Sumut Syari'ah Jumlah Fee Penjaminan LPS
Biaya Personalia Gaji Honor Tunjangan Pensiun THR Transport Karyawan Biaya Pendidikan Rupa - Rupa Personalia Jamsostek Biaya Makan Karyawan Biaya Kesehatan Karyawan Biaya Insentif Karyawan Biaya Cuti Besar Jumlah
16
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009 31 Desember 2010 Rp f
g
h
i
j
Biaya Barang Dan Jasa Biaya Listrik Biaya Telephone Biaya Rapat Koran dan Buletin Biaya Bensin dan Oli Biaya Barang Cetakan Biaya Alat Tulis Kantor Biaya Notaris Iuran Anggota Biaya Administrasi dan Denda Biaya Meterai, Pos dan Perangko Biaya Rupa - Rupa Umum Biaya Perjalanan Dinas Biaya Air PDAM Biaya PPh antar Bank Biaya Pakaian Seragam PPh antar Bank Biaya Zakat Antar Bank Biaya Operasional Lainnya Kantor Kas Biaya Insentif Non Karyawan dan Kontrak Service Biaya Administrasi Bank Biaya Instalasi Kantor Biaya Akuntan Publik Biaya Penagihan Non Karyawan Biaya Pantry Biaya Pembelian Inventaris Biaya Transport Jumlah
30,371,455 52,463,676 21,006,765 3,505,000 20,171,806 24,987,515 16,715,900 5,400,000 7,500,000 181,500 2,917,980 53,824,727 6,289,155 1,151,640 2,485,002 39,051,200 65,071 561 114,266,148 41,726,500 679,000 10,000,000 21,557,220 11,249,800 176,000 487,743,621
31 Desember 2009 Rp 20,877,420 43,496,079 14,948,100 3,507,000 22,415,941 27,395,760 12,794,900 17,735,000 2,915,000 880,999 3,033,970 23,977,930 4,337,000 1,254,380 39,270,000 430,286 10,417 123,662,466 31,549,235 9,000,000 2,600,000 13,731,915 10,372,200 30,000 430,225,998
Biaya Pendidikan Biaya Pendidikan Jumlah
67,134,950 67,134,950
Biaya Sewa Sewa Gedung Kantor Sewa Kendaraan Jumlah
5,000,000 54,047,520 59,047,520
6,000,000 54,047,420 60,047,420
Biaya Promosi Biaya Promosi Jumlah
42,529,800 42,529,800
25,310,000 25,310,000
5,261,150 5,261,150
6,355,500 6,355,500
Pajak-Pajak ( tidak termasuk PPh ) Pajak-Pajak ( tidak termasuk PPh ) Jumlah
-
17
k
Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan Aktiva Tetap
Kap Sofyan Syafri & Rekan Jl.Tebet Timur Dalam I A No. 4, Jakarta
PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2010 dan 2009
l
Biaya Pemeliharaan Gedung Biaya Pemeliharaan Kendaraan Biaya Pemeliharaan Mesin-mesin Biaya Pemeliharaan Peralatan Kantor Jumlah Biaya Penyusutan, Penyisihan dan Amortisasi Penyisihan Aktiva Produktif Tanah / Gedung Penyusutan Kendaraan Penyusutan Mesin - Mesin Penyusutan Mesin - Mesin Kantor Kas Penyusutan Peralatan Kantor Penyusutan Peralatan Kantor - Kantor Kas Penyusutan Honda Kantor Kas Penyusutan Instalasi Kantor Penyusutan Instalasi Kantor - kantor Kas Amortisasi Pendirian Usaha Jumlah
31 Desember 2010 Rp 6,755,000 13,700,360 13,524,500 456,000 34,435,860
31 Desember 2009 Rp 17,456,323 8,727,236 13,398,500 39,582,059
145,850,683 27,017,484 20,541,095 39,281,894 7,345,708 7,430,608 2,499,996 1 11,197,842 4,763,211 1,560,432 267,488,954
277,848,222 27,017,484 26,786,873 40,405,607 3,267,582 11,346,504 208,333 11,399,549 246,240 1,560,432 400,086,826
Jumlah ini merupakan biaya operasional untuk tahun yang berakhir 31 desember 2010 dan 2009 16 PENDAPATAN NON OPERASIONAL Pendapatan non operasional terdiri dari : a Pendapatan Sewa b Keuntungan (Kerugian) Penjualan Aktiva Tetap c Pendapatan Non Operasional Lainnya Jumlah
438,000 438,000
500,000 8,500,000 2,051,503 11,051,503
Jumlah ini merupakan pendapatan non operasional untuk tahun yang berakhir 31 desember 2010 dan 2009 17 BIAYA NON OPERASIONAL Biaya non operasional terdiri dari : Biaya Non Operasional Jumlah
5,193,000 5,193,000
6,304,000 6,304,000
Jumlah ini merupakan biaya non operasional untuk tahun yang berakhir 31 desember 2010 dan 2009 18 TAKSIRAN PPh Taksiran PPh terdiri dari : Taksiran PPh Jumlah
180,714,550 180,714,550
167,695,156 167,695,156
Jumlah ini merupakan taksiran PPh untuk tahun yang berakhir 31 desember 2010 dan 2009 18
