PT. BPRS PUDUARTA INSANI NERACA 31 DESEMBER 2014 dan 2013

PT. BPRS PUDUARTA INSANI NERACA 31 DESEMBER 2014 dan 2013 Catatan AKTIVA Aktiva Lancar Kas Penempatan Pada Bank Lain Piutang Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif Jumlah Aktiva Lancar Aktiva Tetap Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Aktiva Tetap Rupa - Rupa Aktiva

31 Desember 2014 Rp.


1 2 3 4

393,356,550 12,477,079,745 31,488,397,366 (297,710,890) 44,061,122,771

474,788,750 11,223,260,746 30,580,798,958 (327,282,778) 41,951,565,676

5

1,203,210,400 (758,407,705) 444,802,695

1,163,578,500 (678,733,069) 484,845,431

6

321,364,172

280,896,976

44,827,289,637

42,717,308,083

7 8 9 10 11

41,427,137 10,001,572,357 18,412,846,600 11,556,146,010 540,429,851 40,552,421,955

85,939,101 9,797,589,411 16,332,640,200 11,758,684,638 1,151,648,670 39,126,502,020

12

2,767,960,000 971,193,712 535,713,970 4,274,867,682

2,201,740,000 869,969,973 519,096,090 3,590,806,063

44,827,289,637

42,717,308,083

JUMLAH AKTIVA PASSIVA Kewajiban Kewajiban Segera Dibayar Tabungan Wadiah Dana Investasi Tidak Terikat Kewajiban Pada Bank Lain Rupa - Rupa Passiva Jumlah Kewajiban Ekuitas Modal Disetor Yang Ditempatkan Modal Pinjaman Cadangan Umum Laba Ditahan Laba Tahun Berjalan Jumlah Ekuitas JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

PT. BPRS PUDUARTA INSANI LAPORAN LABA RUGI UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Catatan

Pendapatan Operasional Bagi Hasil Pihak Ketiga Bukan Bank Bagi Hasil Dari Bank - Bank Lain Pendapatan Adminisrasi Pendapatan Operasional Lainnya Jumlah Pendapatan Operasional

13 a b c d

Biaya Operasional Bagi Hasil Kepada Pemilik Dana Biaya Bonus Titipan Wadiah Biaya Premi Biaya Tenaga Kerja Biaya Pendidikan dan Pelatihan Biaya Sewa Biaya Promosi Pajak-Pajak ( tidak termasuk PPh ) Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan Aktiva tetap Biaya Penyusutan, Penyisihan & Amortisasi Biaya Barang dan Jasa Biaya Lainnya Jumlah Biaya Operasional

14 a b c d e f g h i j k l

Laba Operasional Pendapatan Non Operasional Keuntungan (Kerugian) Penjualan Aktiva Tetap Pendapatan Non Operasional Lainnya Jumlah ( Kerugian ) Pendapatan Non Operasional Biaya Non Operasional ( Rugi ) Non Operasional Jumlah Laba ( Rugi ) Bersih Sebelum Pajak Taksiran Pajak Penghasilan Laba Bersih

15 a b 16

17

31 Desember 2014 Rp

31 Desember 2013 Rp

5,697,773,602 465,807,154 169,735,000 63,043,303 6,396,359,059

5,473,607,622 326,263,839 183,059,175 70,614,845 6,053,545,481

2,913,591,404 133,414,273 86,682,788 1,574,425,142 73,497,596 177,112,052 16,834,200 11,356,426 41,890,633 150,992,872 512,702,265 42,338,407 5,734,838,058

2,862,928,675 156,020,535 76,867,817 1,469,951,930 74,205,182 161,853,429 43,846,860 10,107,417 37,417,109 175,370,839 345,463,274 5,414,033,067

661,521,001

639,512,415

20,000 20,000 (24,655,000) (24,635,000) 636,886,001 (101,172,032) 535,713,970

20,000 20,000 (23,940,775) (23,920,775) 615,591,640 (96,495,549) 519,096,090


PT. BPRS PUDUARTA INSANI LAPORAN ARUS KAS 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 31 Desember 2014 Rp.


Arus Kas Dari Aktivitas Operasi Laba Tahun Berjalan Penyesuaian Untuk Merekonsiliasi Laba Bersih Menjadi Kas Bersih Diperoleh Dari Aktivitas Operasi : Penyusutan Aktiva Tetap Amortisasi Beban Ditangguhkan Penyisihan Aktiva Produktif ( Kenaikan ) Penurunan Aktiva Operasional : Penempatan Pada Bank Lain Piutang Rupa - Rupa Aktiva

535,713,970

519,096,090

79,674,635

65,002,727

(29,571,888)

61,768,460

(1,253,818,999) (907,598,408) (40,467,196)

(1,743,180,206) (2,931,943,611) (15,648,908)

(44,511,964) 203,982,946 2,080,206,401 (202,538,628) (611,218,819) (190,147,949)

(4,351,493) 3,031,101,630 4,581,855,201 (1,553,023,700) (1,445,054,005) 565,622,185

(39,631,900)

(12,730,000)

566,220,000 101,223,739 (519,096,090)

124,318,868 (637,532,653)

Kas Bersih Diperoleh Dari ( Digunakan Untuk ) Aktivitas Pendanaan

148,347,649

(513,213,785)

Kenaikan ( Penurunan ) Kas dan Setara Kas

(81,432,200)

39,678,400

Kas dan Setara Kas Awal Periode Kas dan Setara Kas Akhir Periode

474,788,750 393,356,550

435,110,350 474,788,750

Kenaikan ( Penurunan ) Kewajiban Operasional : Kewajiban Segera Dibayar Tabungan Wadiah Dana Investasi Tidak Terikat Kewajiban Pada Bank Lain Rupa-Rupa Passiva Kas Bersih Diperoleh dari ( digunakan untuk ) Aktivitas Operasi Arus Kas Dari Aktivitas Investasi Aktiva Tetap Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan Modal Disetor Modal Pinjaman Cadangan Umum Pembagian Dividen dari Laba tahun lalu Laba Ditahan Tahun Lalu


PT. BPRS PUDUARTA INSANI NERACA 31 DESEMBER 2014 & 2013 31 Desember 2014 Rp.

31 Desember 2013 Penambahan Rp. ( Penurunan )

AKTIVA Aktiva Lancar Kas Penempatan Pada Bank Lain Piutang Penyisihan Penghapusan Aktiva Jumlah Aktiva Lancar

393,356,550 12,477,079,745 31,488,397,366 (297,710,890) 44,061,122,771

474,788,750 11,223,260,746 30,580,798,958 (327,282,778) 41,951,565,676

(81,432,200) 1,253,818,999 907,598,408 29,571,888 2,109,557,095

1,203,210,400 (758,407,705) 444,802,695

1,163,578,500 (678,733,069) 484,845,431

39,631,900 (79,674,636) (40,042,736)

321,364,172

280,896,976

40,467,196

44,827,289,638

42,717,308,083

2,109,981,554

41,427,137 10,001,572,357 18,412,846,600 11,556,146,010 540,429,851 40,552,421,955

85,939,101 9,797,589,411 16,332,640,200 11,758,684,638 1,151,648,670 39,126,502,020

(44,511,964) 203,982,946 2,080,206,400 (202,538,628) (611,218,819) 1,425,919,935

2,767,960,000

2,201,740,000 869,969,973

566,220,000 101,223,739 16,617,880 684,061,619

Aktiva Tetap Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Aktiva Tetap Rupa - Rupa Aktiva JUMLAH AKTIVA PASSIVA Kewajiban Kewajiban Segera Dibayar Tabungan Wadiah Dana Investasi Tidak Terikat Kewajiban Pada Bank Lain Rupa - Rupa Passiva Jumlah Kewajiban Ekuitas Modal Disetor Yang Ditempatkan Modal Pinjaman Cadangan Umum Laba Ditahan Laba Tahun Berjalan Jumlah Ekuitas JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

971,193,712 535,713,970 4,274,867,682

519,096,090 3,590,806,063

44,827,289,637 44,827,289,637

42,717,308,083 (0)

2,109,981,554

PT. BPRS PUDUARTA INSANI LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 31 Desember 2014 Rp. Modal Saham Modal Saham Ditempatkan dan Disetor Tambahan Modal Disetor Modal Pinjaman Jumlah Modal Saham


2,767,960,000 2,767,960,000

2,201,740,000 2,201,740,000

Cadangan Umum Jumlah Cadangan Umum

971,193,712 971,193,712

869,969,973 869,969,973

Laba Ditahan Laba Ditahan Pembagian Deviden Laba Tahun Berjalan Jumlah Laba Ditahan

535,713,970 535,713,970

519,096,090 519,096,090

4,274,867,682

3,590,806,063

Jumlah Ekuitas


PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp III. PENJELASAN POS - POS NERACA. 1

KAS Kas dan Setara Kas terdiri dari : Kas Kantor Pusat Kas Kantor Cabang Jumlah kas

196,539,150 196,817,400 393,356,550

127,769,400 347,019,350 474,788,750

23,205,309 82,719,271 10,315,705 32,333,933 184,454,766 40,086,450 33,800,454 6,375,245 84,987 4,362,491,277 45,080,677 1,652,090 3,987,567,437 100,000,000 3,000,000,000 89,500,000 50,000,000 200,000,000 200,000,000 27,412,144 12,477,079,745

20,679,268 74,620,833 7,141,866 103,494,428 1,454,535,209 18,908,270 15,496,677 5,843,779 995,452 1,640,071 1,718,002,763 86,902,326 44,997 9,696,847 1,431,510,733 4,000,000,000 2,089,500,000 50,000,000 100,000,000 34,247,227 11,223,260,746

Jumlah ini merupakan saldo kas per 31 desember 2014 dan 2013 2

PENEMPATAN PADA BANK LAIN Penempatan Pada Bank Lain terdiri dari : Tabungan BPRS Gebu Prima Tabungan BPRS Al Washliyah Tabungan Amanah Bangsa Tabungan BNI Syari'ah Tabungan Bank Sumut Syari'ah Tabungan Kartu Permata Visa Electron Tabungan Bank Muamalat Indonesia Tabungan Bank Syari'ah Mandiri Tabungan BPRS Sindang Laya Tabungan Bank Bukopin Syari'ah Tabungan BRI Tabungan Bank Syari'ah Mandiri - Aksara Tabungan AIC Tabungan BPRS Ar Raihan Tabungan Bank Syari'ah Mandiri - Petisah Tabungan OCBC NISP Syariah Tabungan Bank Muamalat Indonesia Deposito Amanah Bangsa Deposito BMI Deposito BSM Deposito Sumut Syari'ah Deposito BPRS Bandar Lampung Deposito BPRS AIC Deposito BPRS Ar Raihan Langsa Deposito BPRS Oloan Ummah Giro Bank Muamalat Indonesia Jumlah Penempatan

Jumlah ini merupakan saldo penempatan pada bank lain per 31 desember 2014 dan 2013

PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp 3

PIUTANG Piutang terdiri dari : Piutang Murabahah terdiri dari; Piutang IB Karyawan Lancar Piutang IB Perorangan terdiri dari; Piutang IB Lancar Piutang IB Lancar Kantor Cabang Piutang IB Kurang Lancar Piutang IB Kurang Lancar Kantor Cabang Piutang IB Diragukan Piutang IB Diragukan Kantor Cabang Piutang IB Macet Piutang IB Macet Kantor Cabang Pendapatan Margin Murabahah Ditangguhkan Pendapatan Margin Murabahah Ditangguhkan KantorCabang Pembiayaan Mudharabah terdiri dari : Pembiayaan Mudharabah Lancar Piutang Transaksi Multijasa terdiri dari : Piutang Transaksi Multijasa Lancar Piutang Transaksi Multijasa Lancar Kantor Cabang Pendapatan Transaksi Multijasa Ditangguhkan Piutang Qardh terdiri dari : Piutang Qardh Lancar Kantor Cabang Jumlah Piutang

541,790,000 13,111,265,169 38,493,331,048 4,473,600 96,490,428 (3,852,590,778) (17,901,134,300) 474,722,200

447,066,050 15,191,243,300 36,029,864,648 30,763,114 151,526,900 142,224,090 (4,843,094,391) (17,332,181,421) 700,000,000 41,833,336 20,000,000 (166,668)

521,783,331 (1,733,332) 31,488,397,366

1,720,000 30,580,798,958

Jumlah ini merupakan saldo piutang per 31 desember 2014 dan 2013

4

PENYISIHAN PENGHAPUSAN AKTIVA Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif terdiri dari : Penyisihan Penghapusan Aktiva Umum terdiri dari ; PPAP Antar Bank Aktiva PPAP Piutang Murabahah PPAP Piutang Murabahah, Kantor Cabang PPAP Mudharabah PPAP Piutang Transaksi Multijasa PPAP Antar Bank Aktiva, Bank Konvensional Penyisihan Penghapusan Aktiva Khusus terdiri dari ; PPAP Piutang Murabahah Jumlah

(207,920,139) (62,407,136) (49,021,556) (102,960,984) (2,373,611) (2,600,250) (425) (119,362,639) (78,346,928) (297,710,890)

(327,282,778)

Jumlah ini merupakan saldo penyisihan penghapusan aktiva per 31 desember 2014 dan 2013


AKTIVA TETAP Aktiva Tetap terdiri dari : Harga Perolehan Tanah Gedung Kendaraan Mesin - Mesin Mesin - Mesin Kantor Cabang Peralatan Kantor Peralatan Kantor Cabang Instalasi Kantor Instalasi Kantor Cabang Jumlah Akumulasi Penyusutan Gedung Kendaraan Mesin - Mesin Mesin - Mesin Kantor Cabang Peralatan Kantor Peralatan Kantor - Kantor Cabang Instalasi Kantor Instalasi Kantor - Kantor Cabang Jumlah Nilai Buku Aktiva Tetap

85,050,000 455,300,000 43,360,000 274,209,500 56,059,900 59,671,500 55,445,000 46,445,000 127,669,500 1,203,210,400

85,050,000 455,300,000 43,360,000 242,770,500 53,921,000 55,717,500 53,345,000 46,445,000 127,669,500 1,163,578,500

(163,794,759) (43,359,997) (251,236,218) (47,936,329) (57,035,479) (54,219,986) (38,288,744) (102,536,193) (758,407,705)

(141,029,759) (40,387,702) (238,540,445) (41,112,145) (55,618,105) (52,194,985) (34,913,744) (74,936,181) (678,733,066)

444,802,695

484,845,434

Jumlah ini merupakan saldo harga perolehan dan akumulasi penyusutan aktiva tetap per 31 desember 2014 dan 2013

6

RUPA - RUPA AKTIVA Rupa -rupa aktiva terdiri dari : Pajak Dibayar Dimuka Biaya Dibayar Dimuka Premi Asuransi Pendapatan Transaksi Multijas Yang Akan Diterima Pendapatan Bagi hasil Tabungan antar Bank Yg Diterima Uang Muka Lainnya Margin Murabahah Yang Akan Diterima Margin Murabahah Yang Akan Diterima - Kantor Cabang Uang Muka Persediaan Materai Uang Muka Persediaan Materai - Kantor Cabang Pendapatan Transaksi Multijasa Yang Akan Diterima Uang Muka Deposit PLN & Telpon Uang Muka Deposit PLN & Telpon - Kantor Cabang Uang Muka Deposit PLN & Telpon Finnet Pendapatan Bagi hasil Deposito antar Bank Yg Diterima Jumlah

1,530,486 91,429,337 196,352,939 432,000 246,000 517,201 6,218,618 10,186,113 3,444,119 11,007,359 321,364,172

Jumlah ini merupakan saldo rupa -rupa aktiva per 31 desember 2014 dan 2013

3,098,045 312,000 102,655,750 155,937,771 132,000 468,000 77,957 4,367,751 859,532 3,044,119 9,944,051 280,896,976


KEWAJIBAN SEGERA Kewajiban segera terdiri dari : PPh Pasal 21 PPh Pasal 23 PPh Pasal 23 Kantor Cabang Bagi Hasil Deposito YADIB Bagi Hasil Deposito YADIB Kantor Cabang Deviden yang belum dibayar Jumlah

4,627,787 24,171,820 6,988,092 5,639,438 41,427,137

4,397,831 20,756,154 3,826,612 48,049,680 8,908,824 85,939,101

Jumlah ini merupakan saldo kewajiban segera per 31 desember 2014 dan 2013

8

TABUNGAN WADIAH Tabungan Wadiah terdiri dari : IB Insani Perorangan IB Insani Amanah Perorangan, Kantor Cabang IB Insani Badan Usaha IB Insani Amanah Badan Usaha, Kantor Cabang IB Insani Yayasan IB Insani Qurban Jumlah

4,311,446,841 5,229,143,504 58,257,025 96,531 394,058,689 8,569,767 10,001,572,357

5,124,088,094 4,230,813,078 50,202,154 95,856 388,128,602 4,261,627 9,797,589,411

Jumlah ini merupakan saldo tabungan wadiah per 31 desember 2014 dan 2013

9

DANA INVESTASI TIDAK TERIKAT Deposito Mudharabah terdiri dari : IB Insani Prima IB Insani Perorangan 1 Bulan IB Insani Perorangan 3 Bulan IB Insani Perorangan 3 Bulan, Kantor Cabang IB Insani Perorangan 6 Bulan, Kantor Cabang IB Insani Badan Usaha 6 Bulan IB Insani Perorangan 12 Bulan IB Insani Perorangan 12 Bulan, Kantor Cabang IB Insani Yayasan 12 Bulan IB Perorangan 1 Bulan IB Perorangan 1 Bulan, Kantor Cabang IB Perorangan 3 Bulan IB Perorangan 6 Bulan IB Perorangan 6 Bulan, Kantor Cabang IB Perorangan 12 Bulan IB Perorangan 12 Bulan,Kantor Cabang Jumlah

100,000,000 110,000,000 5,000,000 18,000,000 2,045,500,000 271,000,000 200,000,000 282,500,000 220,000,000 300,000,000 20,000,000 11,227,246,600 3,613,600,000 18,412,846,600

Jumlah ini merupakan saldo dana investasi tidak terikat per 31 desember 2014 dan 2013

100,000,000 114,000,000 5,000,000 18,000,000 2,075,500,000 271,000,000 200,000,000 154,540,200 385,000,000 272,000,000 32,500,000 10,760,600,000 1,944,500,000 16,332,640,200

PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp 10 KEWAJIBAN KEPADA BANK LAIN Kewajiban kepada bank lain terdiri dari : Deposito Badan Usaha 12 Bulan Bank Deposito Badan Usaha 3 Bulan Bank Deposito Badan Usaha 1 Bulan Bank Pembiayaan Dana Bank Muamalat Indonesia Pembiayaan Dana Bank Sumut Syari'ah Tabungan Antar Bank Jumlah

1,215,000,000 1,800,000,000 8,379,979,390 161,166,620 11,556,146,010

715,000,000 10,915,037,500 128,647,138 11,758,684,638

Jumlah ini merupakan saldo kewajiban kepada bank lain per 31 desember 2014 dan 2013

11 RUPA - RUPA PASSIVA Rupa - rupa passiva terdiri dari : Cadangan Biaya Pendidikan Simpanan Amanah Infaq Perorangan Simpanan Amanah Infaq Perorangan - Kantor Cabang Simpanan Amanah Zakat Perorangan Simpanan Amanah Zakat Perorangan, Kantor Cabang PPh Pasal 25 Titipan Lainnya Titipan Lainnya Pada Kantor Cabang Titipan Saham Modal Dana Kabajikan / Sosial Dana Kabajikan / Sosial, Kantor Cabang Titipan Dana Sosial Bagi hasil deposito Ymh dibayar Bagi hasil deposito Ymh dibayar , Kantor Cabang Titipan UIN SU Jumlah

1,960,008 30,806 24,101 3,463,486 7,394,561 15,072,031 2,193,285 12,408,900 299,095,000 794,743 39,824 121,991,772 61,869,819 14,091,515 540,429,851

1,314,307 113,954 202,811 12,282,836 2,116,416 19,695,549 8,974,872 258,492,681 706,644,555 2,701,214 39,824 139,069,651 1,151,648,670

Jumlah ini merupakan saldo rupa - rupa passiva per 31 desember 2014 dan 2013

12 EKUITAS Ekuitas terdiri dari : Modal Dasar Modal Belum Disetor Modal Disetor Yang Ditempatkan Cadangan Umum Laba Ditahan Laba Tahun Berjalan

5,000,000,000 (2,232,040,000) 2,767,960,000 971,193,712

5,000,000,000 (2,798,260,000) 2,201,740,000 869,969,973

535,713,970 4,274,867,682

519,096,090 3,590,806,063

Jumlah ini merupakan saldo modal disetor yang ditempatkan, modal pinjaman, cadangan umum, laba ditahan dan laba tahun berjalan per 31 desember 2014 dan 2013

PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp IV PENJELASAN POS - POS LABA ( RUGI ) 13 PENDAPATAN OPERASIONAL Pendapatan operasional dari penyaluran dana terdiri dari : a Bagi Hasil Pihak Ketiga Bukan Bank Mudharabah Perorangan Murabahah Perorangan Murabahah Perorangan, Kantor Cabang Pinjaman Karyawan Pendapatan Transaksi Multijasa Pendapatan Transaksi Multijasa, Kantor Cabang Jumlah

111,057,500 1,924,699,501 3,537,780,701 23,082,042 101,153,858 5,697,773,602

19,480,000 2,382,400,832 2,943,261,311 22,487,441 95,006,520 10,971,518 5,473,607,622

b Bagi Hasil Dari Bank - Bank Lain Tabungan Mudharabah Deposito Mudharabah Lainnya Jumlah

134,241,028 331,566,126 465,807,154

100,067,039 225,828,418 368,382 326,263,839

c Pendapatan Administrasi Pendapatan Administrasi Pendapatan Administrasi, Kantor Cabang Lainnya Jumlah

80,585,000 89,150,000 169,735,000

55,640,500 127,418,675 183,059,175

346,904 503,844 52,400,347 5,371,708 300,000 2,053,600 2,066,900 63,043,303

447,223 420,000 62,082,568 4,194,954 1,827,200 1,642,900 70,614,845

6,396,359,059

6,053,545,481

d Pendapatan Operasional Lainnya Operasional Lainnya Tabungan Operasional Lainnya Tabungan - Kantor Cabang Pendapatan Lainnya Pendapatan Lainnya - Kantor Cabang Pendapatan Sewa Save Deposit Fee Pembayaran Listrik & Telpon Fee Pembayaran Listrik & Telpon - Kantor Cabang Jumlah Jumlah Pendapatan Operasional

Jumlah ini merupakan pendapatan operasional untuk tahun yang berakhir 31 desember 2014 dan 2013

PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp 14 BIAYA OPERASIONAL a Bagi Hasil Kepada Pemilik Dana Terdiri Dari ; Pihak Ketiga Bukan Bank ; Bagi Hasil Deposito Mudharabah Bagi Hasil Deposito Mudharabah Kantor Cabang Jumlah

1,434,498,693 329,129,518 1,763,628,211

1,349,499,151 218,397,115 1,567,896,266

Bank - Bank Lain ; Bagi Hasil Deposito Bank Lainnya Bagi Hasil Pembiayaan BMI Bagi Hasil Pembiayaan Bank Sumut Syari'ah Jumlah

70,996,811 1,078,966,382 1,149,963,193

96,906,861 1,052,975,257 145,150,291 1,295,032,409

Jumlah Bagi Hasil Kepada Pemilik Dana

2,913,591,404

2,862,928,675

73,751,917 44,960,204 118,712,121

102,068,201 49,163,847 1,081,985 152,314,033

Bank - Bank Lain ; Bagi Hasil PNM Bagi Hasil Tabungan Bank Lainnya Jumlah

14,702,152 14,702,152

3,706,502 3,706,502

Jumlah Biaya Bonus Titipan Wadiah

133,414,273

156,020,535

55,348,401 55,348,401

41,803,483 41,803,483

30,350,387 984,000 31,334,387

33,806,988 1,257,346 35,064,334

86,682,788

76,867,817

b Biaya Bonus Titipan Wadiah Terdiri Dari ; Pihak Ketiga Bukan Bank ; Bagi Hasil Tabungan Insani Perorangan Bagi Hasil Tabungan Insani Perorangan Kantor Cabang Bagi Hasil Tabungan Insani Badan Usaha Kantor Cabang Jumlah

c Biaya Premi Terdiri dari ; Fee Penjaminan LPS Fee Penjaminan LPS Jumlah

Biaya Asuransi Biaya Asuransi Biaya Asuransi, Kantor Cabang Jumlah Jumlah Biaya Premi

PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp d Biaya Tenaga Kerja Terdiri Dari ; Biaya Gaji dan Upah Terdiri Dari ; Gaji Karyawan Tetap Gaji Karyawan Tetap Kantor Cabang Gaji Karyawan Honor Gaji Karyawan Honor Kantor Cabang Jumlah

578,097,958 189,858,223 29,800,000 9,654,000 807,410,181

578,327,714 96,614,729 43,200,000 45,000,000 763,142,443

Honororium Komisaris / DPS/Konsultan Honor Honor Kantor Cabang Jumlah

184,493,568 279,000 184,772,568

186,889,584 186,889,584

Lainnya Terdiri Dari ; Tunjangan Pensiun Tunjangan Pensiun Kantor Cabang THR / Tunjangan Pendidikan THR / Tunjangan Pendidikan Kantor Cabang Tunjangan Transport Karyawan Tunjangan Transport Karyawan Kantor Cabang Rupa - Rupa Personalia Rupa - Rupa Personalia Kantor Cabang Tujangan Makan Karyawan Tunjangan Makan Karyawan Kantor Cabang Jamsostek Biaya Kesehatan Karyawan Biaya Kesehatan Karyawan Kantor Cabang Biaya Insentif Karyawan Biaya Cuti Besar Biaya Cuti Besar Kantor Cabang Biaya Penagihan Pembiayaan Bermasalah Biaya Tunjangan Pulsa Biaya Tunjangan Pulsa Kantor Cabang Biaya Pakaian Seragam Jumlah

97,154,469 23,195,119 136,481,283 35,927,160 6,125,000 16,327,500 33,051,700 8,025,000 32,737,500 13,080,000 61,013,594 44,236,947 16,313,348 2,479,375 2,521,398 16,200,000 3,500,000 33,873,000 582,242,393

97,732,229 16,067,024 89,534,997 15,105,545 10,400,000 7,200,000 67,486,548 8,305,000 35,375,000 8,325,000 63,623,396 36,869,799 6,063,053 34,022,533 4,765,557 219,222 16,200,000 2,400,000 225,000 519,919,903

1,574,425,142

1,469,951,930

72,497,596 1,000,000 73,497,596

74,205,182 74,205,182

7,200,000 20,000,000 149,912,052 177,112,052

20,000,000 141,853,429 161,853,429

Jumlah Biaya Tenaga Kerja

e Biaya Pendidikan Dan Pelatihan Terdiri Dari ; Biaya Pendidikan Biaya Pendidikan Kantor Cabang Jumlah f Biaya Sewa Sewa Gedung Sewa Gedung Kantor Cabang Sewa Kendaraan Jumlah

PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp g Biaya Promosi Biaya Promosi Biaya Promosi, Kantor Cabang Jumlah

14,984,200 1,850,000 16,834,200

34,126,860 9,720,000 43,846,860

h Pajak-Pajak ( tidak termasuk PPh ) Pajak-Pajak ( tidak termasuk PPh ) Pajak-Pajak ( tidak termasuk PPh ) Kantor Cabang Jumlah

11,014,426 342,000 11,356,426

10,107,417 10,107,417

i Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan Aktiva Tetap Biaya Pemeliharaan Gedung Biaya Pemeliharaan Gedung, Kantor Cabang Biaya Pemeliharaan Kendaraan Biaya Pemeliharaan Kendaraan, Kantor Cabang Biaya Pemeliharaan Mesin-mesin Biaya Pemeliharaan Mesin-mesin, Kantor Cabang Biaya Pemeliharaan Peralatan Kantor Jumlah

7,641,500 576,000 20,828,933 677,200 6,632,000 4,860,000 675,000 41,890,633

5,243,000 576,000 20,730,109 1,092,000 3,441,000 5,570,000 765,000 37,417,109

22,765,000 2,972,295 12,695,771 6,824,184 1,417,373 2,025,001 3,375,000 27,600,012 24,435,059 31,653,067 14,083,009 48,350 1,098,750 150,992,872

85,032 4,525,000 25,048,320 9,045,318 1,192,500 6,491,666 3,306,251 30,308,641 23,688,952 31,867,640 28,842,629 75,000 2,273,750 5,745,140 1,125,000 1,750,000 175,370,839

j Biaya Penyusutan, Penyisihan dan Amortisasi Tanah Gedung Penyusutan Kendaraan Penyusutan Mesin - Mesin Penyusutan Mesin - Mesin Kantor Cabang Penyusutan Peralatan Kantor Penyusutan Peralatan Kantor - Kantor Cabang Penyusutan Instalasi Kantor Penyusutan Instalasi Kantor - Kantor Cabang Penyisihan Aktiva Produktif Antar Bank Aktiva Penyisihan Aktiva Produktif A.Bank Aktiva - Konvensional Penyisihan Aktiva Produktif Murabahah Penyisihan Aktiva Produktif Murabahah - Khusus Penyisihan Aktiva Produktif Murabahah, Kantor Cabang Penyisihan Aktiva Produktif Qordh Penyisihan Aktiva Produktif Qordh Kantor Cabang Penyisihan Aktiva Produktif Multijasa Penyisihan Aktiva Produktif Multijasa Kantor Cabang Penyisihan Aktiva Produktif Mudharabah Jumlah

-

PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp k Biaya Barang Dan Jasa Biaya Listrik Biaya Telephone Biaya Telephone, Kantor Cabang Koran dan Buletin Koran dan Buletin, Kantor Cabang Biaya Bensin dan Oli Biaya Bensin dan Oli, Kantor Cabang Biaya Barang Cetakan Biaya Barang Cetakan, Kantor Cabang Biaya Alat Tulis Kantor Biaya Alat Tulis Kantor, Kantor Cabang Biaya Notaris Biaya Rapat Iuran Anggota Biaya Administrasi dan Denda Biaya Administrasi dan Denda, Kantor Cabang Biaya Meterai, Pos dan Perangko Biaya Meterai, Pos dan Perangko, Kantor Cabang Biaya Rupa - Rupa Umum Biaya Rupa - Rupa Umum, Kantor Cabang Biaya Perjalanan Dinas Biaya Perjalanan Dinas, Kantor Cabang Biaya Transport Biaya Transport, Kantor Cabang Biaya PPh antar Bank Biaya Air PDAM Biaya Operasional Lainnya Kantor Cabang Biaya Insentif Non Karyawan dan Kontrak Service Biaya Administrasi Bank Biaya Instalasi Kantor, Kantor Cabang Biaya Akuntan Publik Biaya Pantry Biaya Pantry, Kantor Cabang Biaya Pembelian Inventaris Biaya Pembelian Inventaris, Kantor Cabang PPh antar Bank Biaya Zakat Antar Bank Biaya Instalasi Kantor Biaya Instalasi Kantor, Kantor Cabang Kontrak service, Kantor Cabang Jumlah

L

Lainnya Insentif Penghimpunan Dana Insentif Penghimpunan Dana, Kantor Cabang Iuran OJK Penagihan Pembiayaan Bermasalah Administrasi dan Denda Jumlah Jumlah Biaya Operasional

35,086,103 24,940,898 6,099,602 2,960,500 2,661,500 59,563,308 4,213,950 28,829,190 696,500 25,590,500 4,136,000 29,100,000 19,199,780 7,256,700 3,262,300 712,000 14,997,069 5,409,000 5,535,111 35,000 53,000 1,083,300 38 83,359,067 2,036,010 13,000,000 32,759,230 7,395,050 14,079,500 2,999,000 2,195,550 152,322 2,470,000 2,669,000 68,166,187 512,702,265

28,862,647 18,368,109 8,441,650 2,730,000 2,158,000 40,498,747 3,955,810 12,050,245 441,000 13,330,000 2,714,000 5,000,000 20,409,900 7,400,000 2,000,000 2,440,380 952,930 18,533,916 2,363,700 16,364,000 200,000 25,000 980,950 21 64,615,123 30,724,500 12,000,000 16,292,850 6,274,250 2,566,900 110,000 1,329,383 109,263 1,220,000 345,463,274

30,418,501 11,327,714 525,000 67,192 42,338,407

-

5,734,838,058

5,414,033,067

Jumlah ini merupakan biaya operasional untuk tahun yang berakhir 31 desember 2014 dan 2013 18 15 PENDAPATAN NON OPERASIONAL

PT.BPRS PUDUARTA INSANI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp Rp Pendapatan non operasional terdiri dari : a Keuntungan (Kerugian) Penjualan Aktiva Tetap b Pendapatan Non Operasional Lainnya Jumlah

20,000 20,000

20,000 20,000

Jumlah ini merupakan pendapatan non operasional untuk tahun yang berakhir 31 desember 2014 dan 2013

16 BIAYA NON OPERASIONAL Biaya non operasional terdiri dari : Sumbangan & Wakaf Sumbangan & Wakaf Kantor Cabang Iuran Keanggotaan Biaya Non Operasional Jumlah

10,835,000 7,450,000 6,370,000 24,655,000

21,554,275 2,386,500 23,940,775

Jumlah ini merupakan biaya non operasional untuk tahun yang berakhir 31 desember 2014 dan 2013

17 TAKSIRAN PPh Taksiran PPh terdiri dari : Taksiran PPh Jumlah

101,172,031 101,172,031

Jumlah ini merupakan taksiran PPh untuk tahun yang berakhir 31 desember 2014 dan 2013

96,495,549 96,495,549

PT. BPRS PUDUARTA INSANI NERACA 31 DESEMBER 2014 dan 2013

Recommend Documents