PRAHA 4

VÝKAZ

ZISKU A ZTRÁT v plném rozsahu k 31.12.2014 (v celých tisících Kč)

Č. řádku

IKF

Rok

Měsíc

IČO

0 1

8 0 3 0 9 5

2014

12

27432912

Název a sídlo účetní jednotky: East Building, s.r.o. Antala Staška 510/38 14000 PRAHA 4

|Označ.| T E X T |Číslo|Skutečnost v účetním období| | | |řádku|-------------|-------------| | | | | sledovaném | minulém | | a | b | c | 1 | 2 | |------|---------------------------------------------|-----|-------------|-------------| | II. |Výkony | 004 | 41995 | 44460 | | II.1 |Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb | 005 | 41995 | 44460 | | B. |Výkonová spotřeba | 008 | 12618 | 13683 | | B.1 |Spotřeba materiálu a energie | 009 | 4189 | 4735 | | B.2 |Služby | 010 | 8429 | 8948 | | + |Přidaná hodnota | 011 | 29377 | 30777 | | D. |Daně a poplatky | 017 | 26 | 26 | | E. |Odpisy dlouh. nehmotného a hmotného majetku | 018 | 8466 | 8594 | | G. |Změna stavu rezerv a opravných položek | 025 | -119 | -164 | | IV. |Ostatní provozní výnosy | 026 | | 227 | | H. |Ostatní provozní náklady | 027 | 175 | -156 | | 030 | 20829 | 22704 | | * |Provozní výsledek hospodaření | X. |Výnosové úroky | 042 | 1 | | | N. |Nákladové úroky | 043 | 11480 | 12359 | | XI. |Ostatní finanční výnosy | 044 | 5 | | | O. |Ostatní finanční náklady | 045 | 34 | 25 | | * |Finanční výsledek hospodaření | 048 | -11508 | -12384 | | ** |Výsledek hospodaření za běžnou činnost | 052 | 9321 | 10320 | | *** |Výsledek hospodaření za účetní období | 060 | 9321 | 10320 | | **** |Výsledek hospodaření před zdaněním | 061 | 9321 | 10320 | |------|---------------------------------------------|-----|-------------|-------------| | | Kontrolní číslo | 999 | 195955 | 209254 |

Předmět podnikání:

Sestaveno dne: .

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:

.

Právní forma účetní jednotky:

Osoba odpovědná za účetnictví:

Osoba odpovědná za úč.závěrku:

ROZVAHA v plném rozsahu v tisících Kč k 31.12.2014 (v celých tisících Kč) Č. řádku

IKF

Rok

Měsíc

IČO

0 1

8 0 1 0 9 5

2014

12

27432912

Název a sídlo účetní jednotky: East Building, s.r.o. Antala Staška 510/38 14000 PRAHA 4

|Označ| A K T I V A |Číslo| Běžné účetní období |Min.úč.| | | |řádku|-------|--------|-------| období| | | | |Brutto |Korekce | Netto | Netto | | a | b | c | 1 | 2 | 3 | 4 | |-----|----------------------------------------------|-----|-------|------- |-------|-------| | |AKTIVA CELKEM | 001 | 465619| -90056| 375563| 384274| |B. |Dlouhodobý majetek | 003 | 444394| -90056| 354338| 362424| |B.I. |Dlouhodobý nehmotný majetek | 004 | 737| -737| 0| 0| |B.I.3|Software | 007 | 737| -737| 0| 0| |B.II.|Dlouhodobý hmotný majetek | 013 | 443657| -89319| 354338| 362424| |II.1 |Pozemky | 014 | 21130| 0| 21130| 21130| |II.2 |Stavby | 015 | 385208| -54487| 330721| 338161| |II.3 |Samostatné movité věci a soubory mov.věcí | 016 | 37319| -34832| 2487| 3132| |C. |Oběžná aktiva | 031 | 12053| 0| 12053| 12708| |C.III|Krátkodobé pohledávky | 048 | 6335| 0| 6335| 7312| | 049 | 3791| 0| 3791| 4861| |III.1|Pohledávky z obchodních vztahů |III.6|Stát - daňové pohledávky | 054 | 62| 0| 62| 0| |III.7|Krátkodobé poskytnuté zálohy | 055 | 205| 0| 205| 236| |III.9|Jiné pohledávky | 057 | 2277| 0| 2277| 2215| |C.IV.|Krátkodobý finanční majetek | 058 | 5718| 0| 5718| 5396| |IV.1 |Peníze | 059 | 40| 0| 40| 911| |IV.2 |Účty na bankách | 060 | 5678| 0| 5678| 4485| |D.I. |Časové rozlišení | 063 | 9172| 0| 9172| 9142| |I.1 |Náklady příštích období | 064 | 34| 0| 34| 34| |I.3 |Příjmy příštích období | 066 | 9138| 0| 9138| 9108| |-----|----------------------------------------------|-----|-------|------- |-------|-------| | | Kontrolní číslo | 999 |1853304| -360224|1493080|1527953|

Účetní jednotka: East Building, s.r.o.

Strana: 1

| Ozn.| P A S I V A |Čís.|Stav v běžném |Stav v minulém| | | |řád.|účetním období|účetním období| | a | b | c | 5 | 6 | |-----|---------------------------------------------|----|--------------|--------------| | |PASIVA CELKEM |067 | 375563 | 384274 | |A. |Vlastní kapitál |068 | -41480 | -50801 | |A.I. |Základní kapitál |069 | 200 | 200 | |I.1 |Základní kapitál |070 | 200 | 200 | |A.III|Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost.fondy |080 | 20 | 20 | |III.1|Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond |081 | 20 | 20 | |A.IV.|Výsledek hospodaření minulých let |083 | -51021 | -61341 | |IV.1 |Nerozdělený zisk minulých let |084 | 6350 | 6350 | |IV.2 |Neuhrazená ztráta minulých let |085 | -57371 | -67691 | |A.V. |Výsledek hospodaření běžného účetního období |087 | 9321 | 10320 | |B. |Cizí zdroje |088 | 408729 | 426914 | |B.II.|Dlouhodobé závazky |094 | 74000 | 78000 | |II.9 |Jiné závazky |103 | 74000 | 78000 | |B.III|Krátkodobé závazky |105 | 14794 | 15504 | |III.1|Závazky z obchodních vztahů |106 | 425 | 1070 | |III.7|Stát - daňové závazky a dotace |112 | 0 | 163 | |III.8|Krátkodobé přijaté zálohy |113 | 14327 | 14227 | |III10|Dohadné účty pasivní |115 | 15 | 12 | |III11|Jiné závazky |116 | 27 | 32 | |117 | 319935 | 333410 | |B.IV.|Bankovní úvěry a výpomoci |IV.1 |Bankovní úvěry dlouhodobé |118 | 305690 | 319935 | |IV.2 |Krátkodobé bankovní úvěry |119 | 14245 | 13475 | |C.I. |Časové rozlišení |121 | 8314 | 8161 | |I.1 |Výdaje příštích období |122 | 1859 | 2085 | |I.2 |Výnosy příštích období |123 | 6455 | 6076 | |-----|---------------------------------------------|----|--------------|--------------| | | Kontrolní číslo |999 | 1484617 | 1518615 |


Sestaveno dne: .

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:

.

Právní forma účetní jednotky:

Osoba odpovědná za účetnictví:

Osoba odpovědná za úč.závěrku:

East Building, s.r.o.

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2014

East Building, s.r.o. Antala Staška 510/38, 140 00 Praha 4 – Krč IČO: 274 32 912 DIČ:CZ274 32 912

Příloha tvořící součást účetní závěrky společnosti k 31.12.2014

Sestaveno dne 18.5.2015

Strana 1 (celkem 10)


1


Všeobecné údaje

Obchodní firma:


Sídlo:

Antala Staška 510/38, PSČ 140 00

Den zápisu:

23. března 2006

Právní forma:

s.r.o.

Zapsaná do obchodního rejstříku:

vedeného Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 112865


Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb, zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů a nebytových prostor

Základní kapitál:

Základní kapitál činí 200 000,00 CZK. Vklady do základního kapitálu jsou plně splaceny.

Společníci

Sídlo společnosti

D2B Group, a.s.

Budějovická 1667/64, Praha 4, 140 00

50%

C.E.R. Consulting s.r.o.

Budějovická 1667/64, Praha 4, 140 00

50%

% podíl na základním kapitálu

celkem

100%

Statutární orgán společnosti k rozvahovému dni 31.12.2014 Jednatel:

Ing. David Beneš Ing. Ladislav Dušek

Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají vždy dva jednatelé společně. Majetková spoluúčast: Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku: Organizační struktura společnosti: Společnost řídí statutární orgán.

2

Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsob oceňování

Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších přepisů a v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých, pokud není uvedeno jinak.



2.1


Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40.000,-Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý hmotný majetek se odepisuje na základě odpisového plánu v závislosti na způsobu jejich využití (použitelnosti), jeho opotřebení, či ve vztahu k jeho výkonům. Společnost se staví ke každému majetku individuálně. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60.000,- Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje na základě odpisového plánu v závislosti na jeho použitelnosti. Při přípravě odpisového plánu nehmotného majetku se dbá na zásady opatrnosti. Dlouhodobý majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok a v pořizovací ceně 20.001,- Kč až 40.000,- Kč u hmotného a až 60.000,-Kč u nehmotného majetku je účtován na příslušný účet skupiny 01 a 02. Tento dlouhodobý majetek je odepisován na základě odpisového plánu. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v pořizovací ceně 5 001,- Kč až 20 000,- Kč včetně, se účtuje rovnou do spotřeby na příslušný účet 501 a 518, a je veden v podrozvahové evidenci. Majetek nedosahující pořizovací ceny 5 000,- Kč včetně, je účtován do nákladů na účet 501 a 518. Tento majetek není evidován. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovacího období částku 40 000,Kč zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Jestliže zůstatková hodnota dlouhodobého majetku přesahuje jeho odhadovanou užitnou hodnotu, Společnost k takovému majetku tvoří opravnou položku ve výši 100% tohoto rozdílu. Odpisovaný majetek je účetně odepisován lineárně. Pro kategorie majetku jsou uplatněny tyto odpisové plány: Budovy a stavby administrativní 50 let Budovy a stavby obytné 30 let Výtahy 30 let Elektrické a vodovodní rozvody 20 let Zabezpečovací zařízení 5 let Kancelářská technika 3-5 let

2.2

Dlouhodobý finanční majetek

Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí zejména půjčky s dobou splatností delší než jeden rok, dále majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry se splatností nad 1 rok držené do splatnosti, dlouhodobý majetek pronajatý v rámci smlouvy o nájmu podniku. Cenné papíry a majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K datu pořízení cenných papírů a majetkových účastí je tento dlouhodobý finanční majetek společnosti klasifikován dle povahy jako majetkové účasti ve společnostech jako podíly v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem dlužné cenné papíry držené do splatnosti nebo realizovatelné cenné papíry a podíly. Jsou-li cenné papíry a majetkové účasti nabyty protihodnotou za nepeněžitý vklad vložený do obchodní společnosti, jejich oceněním je zůstatková cena nepeněžitého vkladu. Tato zůstatková cena se zvyšuje o daň z přidané hodnoty, pokud je tento vklad zdanitelným plněním. Pokud účetní cena vkladu dosáhla záporných hodnot, je na účtech cenných papírů a podílů nulové ocenění a tento cenný papír a podíl je účtován na podrozvahových účtech. K datu účetní závěrky jsou majetkové účasti oceněny v pořizovacích cenách snížených o opravné položky k majetkovým účastem



2.3


Pohledávky a závazky

Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou. Pohledávky nabyté postoupením jsou oceněny pořizovací cenou, jejich jmenovitá hodnota je evidovaná ve vedlejší evidenci. Pochybným a nedobytným pohledávkám jsou tvořeny opravné položky. Opravné položky jsou tvořeny až do výše 100%, dle jejich stáří a indiciálního posouzení, a rozděleny na daňově uznatelné a daňově neuznatelné. Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě

2.4

Účtování nákladů a výnosů

Účetním obdobím, rozhodným pro vykázání hospodářského výsledku je období od 1.1.2014 do 31.12.2014. Výnosy a náklady jsou účtovány na principu časového rozlišení. Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti použilo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazovanou výši nákladů a výnosů za sledované období.

2.5.

Přepočet cizí měny

Pro přepočet cizí měny je používán denní kurz České národní banky.

2.6.

Rezervy

Společnost netvoří rezervy na opravu dlouhodobého majetku podle zákona o rezervách v platném znění.

2.7.

Přijaté úvěry

Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. Úroky jsou časově rozlišovány a účtovány do výsledku hospodaření za dané účetní období, Společnost má bankovní úvěry k datu sestavení účetní závěrky.

2.8

Daň z příjmu

Daň z příjmu je vykázána ve výkazu zisku a ztrát a skládá se ze splatné daně a změny stavu v odložené dani s výjimkou případů, kdy se odložená daň vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu. 2.9

Změny oceňování, odepisování a postupů účtování

V průběhu účetního období nedošlo k podstatným změnám v metodách účtování nebo oceňování.




3

Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát

3.1

Dlouhodobý nehmotný majetek

Pořizovací cena nebo ocenění Pořízeno/ Vyřazeno/ 31.12.2013 převedeno převedeno tis. Kč tis.Kč tis.Kč

31.12.2014 Tis.Kč

Nedokončené investice Software Jiná nehmotná aktiva

738 -

-

-

Celkem

738

-

-

738 738

Odpisy Vyřazeno tis.Kč tis.Kč

31.12.2014 tis.Kč

Oprávky 31.12.2013 tis. Kč Software Jiná nehmotná aktiva Celkem Zůstatková hodnota

3.2.

738

-

-

738

-

-

-

-

738

738

Dlouhodobý hmotný majetek

Pořizovací cena nebo ocenění Pořízení Vyřazeno 31.12.2013 Tis. Kč Převedeno Převedeno tis.Kč tis.Kč

31.12.2014 Tis.Kč

Budovy Samostatné movité věci Pozemky

384827 37 319 21 130

381 -

-

385208 37 319 21 130

Celkem

443 276

381

-

443 657

31.12.2013 Odpisy Vyřazeno Tis. Kč Převedeno Převedeno tis.Kč tis.Kč

31.12.2014 tis.Kč

Oprávky

Budovy Samostatné movité věci Pozemky

-46 666 -34 187 -

-7 821 -645 -

-

-54 487 -34 832 -

Celkem

-80 853

-8 466

-

-89 319

Zůstatková hodnota

362 423

-

354 338


-


3.3


Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu

Společnost neeviduje majetek pořízený formou finančního pronájmu. 3.4

Dlouhodobý hmotný majetek zatížený zástavním právem

k 31.12.2014 Název majetku

Účetní hodnota

Forma zajištění

Účel

Doba

Pozemek

21 130 Zástavní právo k nemovitosti

Zajištění úvěru

14 let

Budova



14 let

Zástavní právo k budově a pozemku je zřízeno ve prospěch České spořitelny, výše zajištění 385 000 tis CZK.

k 31.12.2013 Název majetku

Účetní hodnota

Forma zajištění

Účel

Doba

Pozemek



15 let

Budova



15 let

3.5

Dlouhodobý finanční majetek

Společnost neeviduje dlouhodobý finanční majetek. Společnost nemá uzavřenou ovládací smlouvu nebo smlouvu o převodech zisku.

3.6

Pohledávky

k 31.12.2014 Počet dnů

Z obchodního styku

Ostatní

Celkem

Splatné Do 180 dnů po splatnosti Nad 180 dnů po splatnosti Opravná položka

116 3 675 -

2 544 -

2 660 3 675 -

Celkem pohledávky netto

3 791

2 544

6 335

Dohadné účty aktivní


0

0




Z obchodního styku

Ostatní

Celkem

Splatné Do 180 dnů po splatnosti Nad 180 dnů po splatnosti Opravná položka

746 3653 581 -119

-

746 3 653 581 -119

Celkem pohledávky netto

4 861

-

4861

Dohadné účty aktivní

0

0

Společnost nemá pohledávky s lhůtou splatnosti delší než 5 let.

3.7

Základní kapitál

k 31.12.2014 Osoby podílející se na základním kapitálu

Výše podílu v %

D2B Group,a.s. C.E.R. Consulting s.r.o. Celkem

v tis. Kč

50%

100

50% 100%

100 200

k 31.12.2013 Osoby podílející se na základním kapitálu

Výše podílu v %

D2B Group,a.s. C.E.R. Consulting s.r.o. Celkem

3.8

účet

v tis. Kč

50%

100

50% 100%

100 200

Přehled o změnách vlastního kapitálu v tis. Kč: Titul (účet)

411 421 429 428 431

31.12.2013 Zvýšení

Zákl. kapitál zaps. v OR Zákonný rezervní fond Neuhrazená ztráta min. let Nerozdělený zisk Hospodářský výsl.ve schval.řízení Hospodářský výsledek běž. obd.

200 20 -67 691 6350 10 320

Celkem vlastní kapitál

-50 801

Snížení

31.12.2014 200 20 -57 371 6 350

10 320 9321

9 321

10 320

-41 480

Zisk roku 2013 byla převedena na účet „Nerozdělený zisk minulých let“. O hospodářském výsledku společnosti za rok 2014 nebylo zatím rozhodnuto.




3.8.1

Záporný kapitál bude vyeliminován z předpokládaných výnosů příštích let.

3.9

Rezervy

Společnost nemá potencionální ztráty a není si vědoma žádných rizik z obchodního styku, na které by bylo nutné tvořit rezervu.

3.10

Bankovní úvěry a dlouhodobé závazky

k 31.12.2014 Půjčky splatné do 1 roku:

Měna CZK

Dlouhodobé úvěry a půjčky se splatností nad 1 rok

CZK

379 690

bankovní úvěr Česká spořitelna půjčka Globeria Půjčka Deriway Limited

CZK CZK CZK

305 690 37 000 37 000

CZK

393 935

z toho:

Celkem dlouhodobé závazky

Výše v tis. Kč 14 245

k 31.12.2013

Půjčky splatné do 1 roku:

Měna CZK

Dlouhodobé úvěra a půjčky se splatností nad 1 rok

CZK

397 935

bankovní úvěr Česká spořitelna půjčka Globeria půjčka Deriavy Limited

CZK CZK CZK

319 935 39 000 39 000

CZK

411 410

z toho:

Celkem dlouhodobé závazky

Výše v tis. Kč 13 475

Průměrná úroková sazba u bankovních úvěrů nesplacených k 31. prosinci 2014 byla pro období leden 2014 až prosinec 2014 stanovena PRIBOR + MARŽE 1,75% p.a. ze zůstatku jistiny. Splatnost poslední splátky je 2.1.2029. Úroková sazba u půjčky od společnosti Globeria Consulting limited činí k 31. prosinci 2014 6% p.a. ze zůstatku jistiny, přičemž úrok za rok 2014 byl uhrazen. Výše jistiny a úroku činí k 31.12.2014 37 346 tis. Kč. Úroková sazba u půjčky od společnosti Derivay limited činí k 31. prosinci 2014 6% p.a. ze zůstatku jistiny, přičemž úrok za rok 2014 byl uhrazen. Výše jistiny a úroku činí k 31.12.2014 37 567 tis. Kč.



3.11


Krátkodobé závazky


Z obchodního styku

Splatné Do 180 dnů po splatnosti Nad 180dnů po splatnosti Jiné závazky Celkem závazky

425 425

Dohadné účty pasivní

Ostatní

Celkem

14 327 27 14 354

14 752 27 14 779

15

15


Z obchodního styku

Splatné Do 180 dnů po splatnosti Nad 180dnů po splatnosti Jiné závazky Celkem závazky

Dohadné účty pasivní

1 070

Ostatní

Celkem

1 070

14 390 32 14 422

15 460 32 15 492

12

-

12

-

V položce ostatní jsou uvedeny krátkodobé přijaté zálohy ve výši 14 327 tis. Kč z titulu přijatých záloha na služby.

3.12

Zaměstnanci společnosti a osobní náklady

Společnost neměla v roce 2014 zaměstnance. Ve sledovaném období nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry ani jiná nepeněžní plnění členům statutárních orgánů nebo jiných řídících orgánů.

3.13

Daň a odložená daňová povinnost

Byla vypočítána odložená daň z titulu daňové ztráty a rozdílu účetních a daňových odpisů dlouhodobého majetku. Výsledkem je odložená daňová pohledávka, o které z důvodu opatrnosti neúčtuje.



3.14


Pohledávky a závazky ve skupině

Pohledávky ve skupině Nebyly v roce 2013 ani 2014 Závazky ve skupině Nebyly v roce 2013 ani 2014

3.15

Výnosy z běžné činnosti

Společnost realizovala tržby z běžné činnosti ve výši 42 001 tis. Kč.

3.16

Transakce se s přízněnými osobami

Nebyly v roce 2012 ani 2013

4

Významné události po datu účetní závěrky

Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by měly dopad na účetní závěrku roku 2014.

Sestaveno dne:

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky

18.5.2015

Ing. Beneš David

Právní forma účetní jednotky: Společnost s ručením omezeným


Ing. Dušek Ladislav

Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Sestavil: Ekodat CZ, a.s. Polmanová Lucie


Pozn.:

PRAHA 4

Recommend Documents