Aan de Raad Made, 14 juni 2011 Agendapuntnummer: Raadsvergadering: 30 juni 2011
Registratienummer: Casenr:
Onderwerp: Voorjaarsnota 2011 / Kadernota 2012 Portefeuillehouder: J.A. van Meggelen Ambtelijke coördinatie: Middelen Steller: W. van Mourik
Bijlagen: Raadsbesluit Voorjaarsnota/Kadernota
Ter inzage:
SAMENVATTING Door middel van de Voorjaarsnota 2011 wordt financieel en beleidsmatig verantwoording afgelegd over het eerste kwartaal. In het onderdeel Kadernota 2012 zijn uitgangspunten geformuleerd voor de begroting 2012 op grond waarvan na besluitvorming de begroting 2012 kan worden opgesteld. Voorgesteld wordt nieuw beleid dat tot sancties leidt te honoreren en het overige nieuwe beleid mee te nemen bij d e begrotingsbehandeling 2012.
VOORGESCHIEDENIS In het najaar van 2010 is de begroting 2011 vastgesteld, zowel financieel als beleidsmatig. Deze begroting is tamelijk beleidsarm; nieuw beleid is gezien de rijksbezuinigingen zeer beperkt gehonoreerd. De begroting 2011 was mede door de bezuinigingen op grond van het coalitieakkoord sluitend en de tekorten in de meerjarenraming zijn hierdoor sterk gereduceerd. De begroting is voor 2011 sluitend, maar de meerjarenraming niet. De besluitvorming in mei 2011 t.a.v. van de KTD heeft geleid tot een aanzienlijke verbetering van het financieel meerjarenperspectief.
WAT WILLEN WE BEREIKEN? Door middel van de Voorjaarsnota 2011 wordt informatie verschaft over de financiële en beleidsmatige ontwikkelingen zodat verantwoording kan worden afgelegd over het eerste kwartaal. In het onderdeel Kadernota 2012 zijn uitgangspunten geformuleerd voor de begroting 2012 op grond waarvan na besluitvorming de begroting 2012 kan worden opgesteld
WAT GAAN WE DOEN? In de Voorjaarsnota worden, indien de verwachte programma-uitgaven hoger zijn dan in de begroting zijn vastgesteld, deze toegelicht. Ten behoeve de beleidsverantwoording worden per programma de items toegelicht die niet volgens planning verlopen (stoplichtenmethode). In de Kadernota worden enkele aanvullende nieuwe beleidswensen aangegeven, de bij de begroting 2012 te hanteren indices aangegeven en is het investeringsplan 2012 geactualiseerd.
VOORJAARSNOTA 2011 1.1 Financieel perspectief Om goede afwegingen te kunnen maken is voor 2011, 2012 en voor volgende jaren een belangrijke randvoorwaarde het hebben van inzicht in de financiële situatie van de gemeente, zowel op korte termijn als op langere termijn. Dit inzicht is echter wel een momentopname. Het meest recente financiële meerjarenperspectief betreft deze Voorjaarsnota. Tabel 1.1 Meerjarenperspectief Omschrijving (bedragen x € 1.000) Primaire begroting 2011 (Saldi) Besluitvorming a. Vanaf 2012 deelname Veiligheidshuis b. Het bovenwettelijk deel van de onderwijsbegeleiding te bezuinigen vanaf 2012 c. Gedeeltelijk realiseren bezuiniging Economische zaken d. Gedeeltelijk realiseren bezuiniging Openbaar Onderwijs e. Fasering bezuiniging muziekonderwijs c.d.e. Dekking met eenmalige middelen f. Motie schuldhulpverlening f. Dekking uitbreiden schuldhulpverlening :Algemene Reserve Saldo vastgestelde begroting 2011
2011 € 118 V
-€ 41 -€ 20 -€ 90 € 151 -€ 50 € 50 € 118
N N N V N V V
2012 -€ 214 N
2013 -€ 355 N
2014 -€ 882 N
2015 € 1.369-
N
-€ 13
N
-€ 13
N
-€ 13
N
-€ 13
N
€ 61 -€ 41 -€ 20 -€ 57 € 57
V N N N V
€ 61 -€ 41 -€ 20 -€ 25 € 25
V N N N V
€ 61 -€ 41 -€ 20
V N N
€ 61 -€ 41 -€ 20
V N N
-€ 227
N
-€ 368
N
-€ 895
N
-€ 1.382
N
-€ 49 € 1.722 € 1.673
N V V
€ 291 € 18 € 309
V V V
Najaarsnota 2010 Financiele gevolgen raadsbesluiten t/m mei 2011 Aandelenverkoop Intergas 1 Kerntakendiscussie Financiele gevolgen raadsbesluiten t/m mei 2011
-€ 7
N
€ 40 -€ 13 € 27
V N V
€ 96 € 593 € 689
V € 111 V € 1.129 V € 1.240
V -€ 49 V € 1.218 V € 1.169
N V V
Begrotingssaldo voor Voorjaarsnota Financiële gevolgen Voorjaarsnota 2011 Verwacht begrotingssaldo na Voorjaarsnota 2011
€ 139 -€ 100 € 39
V N V
€ 462 -€ 151 € 311
V N V
V N V
V N V
€ 872 -€ 121 € 751
€ 274 -€ 24 € 250
1
De raad heeft in mei gesproken over het toevoegen van de rente aan de reserve. Hierop is het raadsbesluit echter niet aangepast. Indien gewenst kan de raad hierover alsnog een besluit nemen. Bij de vaststelling van de begroting 2011 was het meerjarenperspectief niet sluitend. Tussen de begrotings vaststelling 2011 en de behandeling van de Voorjaarsnota heeft besluitvorming plaatsgevonden met financiële gevolgen. De belangrijkste betreft de besluitvorming m.b.t. de Kerntakendiscussie. Dit heeft de situatie sterk verbeterd. A.g.v. eenmalige uitgaven om de bezuiniging te kunnen realiseren, heeft de besluitvorming t.a.v. de Kerntakendiscussie in 2011 een negatief effect. De meicirculaire is op 31 mei ontvangen. De financiële gevolgen (voordelen) hiervan zijn verwerkt in deze rapportage. Hier tegenover is echter een stelpost gezet van gelijke omvang daar de effecten van het Bestuursakkoord / van decentralisatie van taken niet zijn verwerkt in de meicirculaire en dus ook nog niet in bovenstaande cijfers. De rijksmaatregelen zullen voor zover mogelijk worden verwerkt in de concept begroting 2012. In de volgende paragraaf 1.2 wordt vermeld welke wijzigingen invloed hebben op de primaire begroting 2011. Vanaf paragraaf 2.1 wordt aangegeven welke keuzes gemaakt kunnen worden voor de begroting 2012. Dit is in principe het Kadernota onderdeel uit deze rapportage.
1.2 Afwijkingen Voorjaarsnota 2011 – aanpassing begroting 2011 Tussen de opstelling van de begroting 2011 (september 2010) en de peildatum van de Voorjaarsnota ligt een half jaar. In deze periode hebben verschillende zaken zich voort gedaan welke op het financieel perspectief van invloed zijn. De belangrijkste zijn in onderstaande tabel opgenomen en zijn bij de programma’s toegelicht. Tabel 1.2 Voorjaarsnota besluitvorming vereist Nr.
1 2 3 4 5 6 7 7 8
Omschrijving (bedragen x € 1.000)
Progr.
Leges Anti discriminatievoorziening Jaarrekening RAV 2010 Beleggingen Renteomslag (zie toelichting progr 11) Algemene uitkering Algemene uitkering Onroerende-zaakbelasting eigenaren Personeelskosten/overhead/urenverschuivingen diversen
1 2 8 11 11 11 11 11 B
Totaal
2011
2012
53 -10 16 31 -281 -107
V N V V N N
100 136 -37 -99
V V N N
2013
-10
N
-10
-125 694 -694
N V N
-110 905 -905
8 -24 -150
V N N
28 -29 -121
2014
N
-10
2015
-10
N
N -44 V 1.289 N -1.289
N -44 V 1.060 N -1.060
N V N
V N N
V N N
V N V
58 -28 -24
N
109 -37 18
Uit bovenstaande tabel blijkt dat de belangrijkste afwijkingen veroorzaakt worden door lagere renteomslag. Enerzijds wijken de uitgaven in 2010 op diverse kredieten (met name riolering en onderwijshuisvesting) sterk af van waarmee in de begroting 2011 rekening is gehouden. Hierdoor is de boekwaarde per 1 -1-2011 aanzienlijk lager dan begroot. Hierdoor zijn de kapitaallasten op diverse plaatsen in de begroting lager (rente over boekwaarde begin van het jaar). Dit voordeel op de kapitaallasten leidt vervolgens tot een mutatie in de reserves kapitaallasten en riolering zodat de lagere kapitaallasten budgettair neutraal zijn. Anderzijds zijn de passiva per saldo (reserves, voorzieningen en leningen) vrijwel gelijk aan de begroting. Hierdoor is het financieringstekort van de gemeente aanzienlijk lager en is het werkelijke renteomslagpercentage aanzienlijk hoger dan geraamd (0,96%). Dit nadeel wordt verantwoord op het programma algemene dekkingsmiddelen. Indien de lagere kapitaallasten niet grotendeels toegevoegd zouden worden aan de reserves zou er per saldo vrijwel geen verschil zijn opgetreden tussen de lagere kapitaallasten en het effect van het hogere rente-omslagpercentage. Op de diverse programma’s ontstaat zo een voordeel van € 331.000 waar tegenover een lagere onttrekking uit de reserves staat van € 613.000 (programma Alg. dekkingsmiddelen). Hierdoor heeft dit per saldo een nadelig effect van € 281.000 in 2011. Het financiële meerjarenperspectief is nu als volgt: 1.3. Financieel meerjarenperspectief na Voorjaarsnota Omschrijving (bedragen x € 1.000) Begrotingssaldo voor Voorjaarsnota Financiële gevolgen Voorjaarsnota 2011 Verwacht begrotingssaldo na Voorjaarsnota 2011
2011 € 139 V -€ 100 N € 39 V
2012 € 462 V -€ 151 N € 311 V
2013 € 872 V -€ 121 N € 751 V
2014 € 274 V -€ 24 N € 250 V
2015 € 291 € 18 € 309
V V V
1.3 Algemene uitkering o.b.v. meicirculaire Na de opstelling van de begroting 2010 heeft het Ministerie van Binnenlandse Zaken een decembercirculaire (2010), een maartcirculaire (2011) en meicirculaire uitgebracht. De financiële gevolgen hiervan (tegen constante prijzen) zijn verwerkt in de Voorjaarsnota. De toename van de Algemene uitkering (2012) wordt vooral veroorzaakt door de gestegen inflatie (€ 385 in 2012), ontwikkeling uitkeringsbasis (€ 2012 -/- 10 tot -/- € 285 in 2015), het gestegen accres (€ 159 oplopend tot € 830 in 2015), correctie belastingcapaciteit OZB (structureel -/- € 86) en terugdraaien stelpost septembercirculaire (€ 197 in 2012 tot € 747 in 2015). In 2015 wordt de AU gekort met € 158.000 vanwege vermindering aantal politieke ambtsdragers. De overige verschillen staan vermeld in programma Algemene dekkingsmiddelen. Tabel 1.4 Algemene uitkering Algemene uitkering Meicirculaire 2011 Septembercirculaire 2010 Verschil sept - mei circulaire
2011 19.179.259 19.286.120 -106.861
2012 19.538.775 18.844.836 693.939
2013 19.301.697 18.396.400 905.297
2014 19.124.510 17.835.893 1.288.617
2015 18.348.190 17.287.809 1.060.381
De belangrijkste verschillen betreffen dus de accresontwikkeling en de prijsontwikkeling. Het voordeel t.a.v. de prijsontwikkeling valt weg doordat de inflatie doorwerkt in de begroting. Het netto-effect van de accresontwikkeling is gezien de nog onbekende financiële gevolgen van het Bestuursakkoord / decentralisaties geheel onduidelijk. Om deze redenen wordt door het college voorgesteld, om eventuele risico's uit te sluiten, het volledige positieve effect van 2012 voorlopig te neutraliseren in afwachting van de septembercirculaire en de uitwerking van het Bestuursakkoord.
1.4 Bezuiniging coalitieakkoord In de Voorjaarsnota van 2010 heeft besluitvorming plaatsgevonden over de bezuinigingen op grond van het coalitieakkoord van in totaal € 826.000. Deze bezuinigingen zijn grotendeels gerealiseerd. Op dit moment moet nog € 30.000 aan bezuinigingen op de personeelskosten worden gerealiseerd en is besloten om de fasering van de bezuinigingen op het muziekonderwijs te dekken door onttrekkingen uit de Algemene Reserve. De bezuinigingen op Economische zaken en het openbaar onderwijs zijn niet volledig realiseerbaar. Daarom is bij de begroting 2011 besloten om aanvullend € 61.000 te bezuinigingen op het bovenwettelijk deel van de schoolbegeleidingsdienst . Voor 2011 worden eenmalige middelen ingezet ter dekking van de € 61.000 (zie ook tabel 1.1).
1.5 Risico’s In de begroting worden in de paragraaf Weerstandsvermogen de financiële risico’s afgezet tegen de vrij beschikbare reserves. Het betreffen hierbij risico’s die niet (volledig) zijn afgedekt door verzekeringen of voorzieningen. Middels de Voor- en Najaarsnota wordt dit overzicht gewijzigd door toevoeging/verwijdering van risico’s en aanpassing van de inschatting van de omvang van risico’s. Het belangrijkste risico is nu het Bestuursakkoord. Het Bestuursakkoord zal voor de gemeente, direct en indirect, grote financiële gevolgen hebben die echter op dit moment nog niet zijn in te schatten. Daarnaast zal afgewacht moeten worden of de opdrachten die n.a.v. de Kerntakendiscussie zijn gegeven tot de gewenste financiële voordelen leiden.
1.6 Reservemutaties De Voorjaarsnota heeft effect op de reserves in 2011 en verder zoals toegelicht op diverse programma’s. De belangrijkste mutaties betreffen: Tabel 1.6 Mutaties reserves Prg. Mutatie reserves
2011
2012
2013
€ 119 V
-€ 2 N
2014
2015
Onttrekkingen: 6
Reserve kapitaallasten: Tijdelijke huisvesting Zonzeel
6
Reserve kapitaallasten: Brede scholen
7
Egalisatiereserve Riolering
7
Algemene reserve Grondbedrijf: bodemsanering
9
Egalisatiereserve Reiniging
10 Reserve kapitaallasten: Kunstgrasveld VV Zwaluwe 10 Algemene Reservel Kunstgrasveld VV Zwaluwe 10 Reserve kapitaallasten VV Zwaluwe 10 Algemene Reserve Madese Boys 10 Reserve kapitaallasten Madese Boys B
-€ 13 N
-€ 13 N
-€ 13 N
€ 121 V
€ 121 V
-€ 192 N € 121 V
€ 121
V
€ 237 V €5 V
€1 V
€1
V
€1 V
€1 V
€ 24 V
€ 35 V
€ 34
V
€ 33 V
€ 32 V
€9 V
€9
V
€9 V
€9 V
€4 V
€4
V
€4 V
€4 V
€ 167 V
€ 156
V
€ 155 V
€ 154 V
€0
€ 100 V €7 V € 40 V €1 V
Reserve Frictiekosten
€ 25 V
Totaal onttrekkingen
€ 367 V
Stortingen: Rentebijschrijving
€ 27 V
6
Reserve kapitaallasten: Brede school Lage Zwaluwe
-€ 616 N
6
Reserve kapitaallasten: Brede school Hooge Zwaluwe
-€ 634 N
7
Egalisatiereserve Riolering
-€ 341 N
7
Egalisatiereserve Hondenoverlastbestrijding
-€ 6 N
10 Reserve kapitaallasten: Kunstgrasveld VV Zwaluwe
-€ 366 N
10 Reserve kapitaallasten: Kunstgrasveld VV Zwaluwe
-€ 100 N
10 Reserve kapitaallasten: Madese Boys B
Reserve E-dienstverlening
-€ 40 N -€ 25 N
Totaal stortingen
-€ 2.101 N
€0
-
€0
-
€0
-
Totaal mutaties reserves
-€ 1.734 N
€ 167 V
€ 156
V
€ 155 V
-
€ 154 V
1.7 Investeringsplan 2011 Middels vaststelling van de begroting 2011 zijn kredieten gevoteerd voor de investeringen 2011. Voorgesteld wordt echter voor onderstaande zaken het investeringsplan 2011 te wijzigen •
Op dit moment blijkt dat er ten behoeve van het dierenasiel in 2011 een krediet van € 160.500 benodigd is. De kapitaallasten hiervan zijn reeds begroot in de vorm van een bijdrage aan het dierenasiel waardoor de kredietvorming budgettair neutraal is. Voor verdere toelichting zie Programma 2 Veiligheid.
•
Bij de jaarrekening 2010 heeft de accountant er niet mee ingestemd dat huurkosten voor de tijdelijke huisvesting van de Brede school Zonzeel werden geactiveerd. Om deze reden wordt voorgesteld het krediet (Programma 6) met deze kosten (€ 241.500) te verlagen. Hier tegenover staat een verhoging van het budget in 2011 en 2012 en een gelijke onttrekking uit de reserve kapitaallasten. Per saldo budgettair neutraal.
•
Vooruitlopend op het besluit van het Waterbeleidsplan wordt voorgesteld om de herziene investeringsprognose voor 2011 vast te stellen (€ per saldo € 1.378.000) daar anders niet met de werkzaamheden kan worden begonnen in 2011 (uitvoering integrale projecten). Tevens wordt voorgesteld om alle reeds vastgestelde investeringen (investeringsprognose 2011) in te trekken (Programma 3).
•
Als gevolg van verschuivingen binnen de vervangingsinvesteringen is er voor de vervanging vier stuks aanhangwagens, houtsnipperkar en een houtversnipperaar een lager investeringsbedrag benodigd dan geraamd. Hier tegenover staat een hoger bedrag voor een heftruck (programma 9). Zie ook toelichting op onderdeel Voortgang kapitaalgoederen (kredieten) Bedrijfsvoering.
•
Bij de besluitvorming maatschappelijke knelpunten in maart 2007 is een bedrag van € 365.800 beschikbaar gesteld voor de aanleg van een kunstgrasveld bij VV Zwaluwe. Dit bedrag is toen toegevoegd aan de voorziening buitensport. Op grond van de BBV dienen de uitgaven te worden geactiveerd. Daarom wordt voorgesteld voor dezelfde omvang een krediet te voteren en het bedrag te storten in de reserve kapitaallasten zodat hieruit jaarlijks de kapitaallasten kunnen worden gedekt. De benodigde investering is op grond van recente kostenramingen echter hoger. Een kostenraming (bron: de Meent) van een variant met de minimale afmetingen (108x72 m ) volgens de geldende norm, komt overeen met een investering van € 465.000 inclusief BTW. Aanvankelijk is gezocht naar financiële oplossingen met de Bouwcombinatie binnen het plan Lage Zwaluwe West. Die optie lijkt niet meer haalbaar. Als alternatief is verzocht om extra financiële ruimte via opname in de lijst voor nieuwe beleidswensen 2012, gelet echter op de noodzaak tot de aanleg van een waterberging op een deel van de trainingsaccommodatie van VV Zwaluwe zal naar verwachting reeds eind 2011 de aanbesteding van een nieuw kunstgrasveld moeten aanvangen. Wij stellen daarom voor om het krediet a an te vullen met een bedrag van € 100.000
•
De gemeenteraad heeft in het kader van de maatschappelijke knelpunten in maart 2007 middelen beschikbaar gesteld voor het realiseren van nieuwe kleedaccommodatie bij de Madese Boys. Op basis van de NOC/NSF/KNVB norm is het oorspronkelijke bedrag uit 2007, in juni 2008 opgehoogd tot een bedrag van € 525.000. Het uitblijven van een akkoord met de belastingdienst heeft de gemeente genoopt tot het terugnemen van het initiatief voor de bouw. Dit heeft ertoe geleid dat bedragen niet meer exclusief, maar inclusief BTW moeten zijn. In overleg met de vereniging is een nieuw scenario opgezet. Het bestek is aangepast en met de betreffende aannemer is onderhandeld om de uitvoering binnen de beschikbare financiële kaders te laten plaatsvinden. De opgelopen vertraging in het realiseren van de nieuwbouw heeft ook consequenties voor de hoogte van het eerder vastgestelde krediet. Het verwachte tekort op de nieuwbouw bedraagt medio mei 2011 € 40.000. Dit bedrag is noodzakelijk om te kunnen voldoen aan ons vigerende beleid om de primaire voorzieningen te bouwen op basis van de NOC/NSF/KNVB norm en de ledenaantallen van de vereniging, berekend op een aantal van 14 kleedlokalen. Hierbij wordt er vanuit gegaan dat aanpassing van de riolering niet noodzakelijk is.
1.8 Financiering Conform het treasurystatuut wordt in deze tussentijdse rapportages ingegaan op de financiering. Financiering Eind maart 2011 bedroeg de kortlopende financiering ca. € 1.625.000. Dit bedrag ligt ruim onder kasgeldlimiet van 8,5% van het begrotingstotaal. In de periode van eind januari tot eind maart 2011 heeft financiering gedeeltelijk met kasgeldleningen plaatsgevonden. De hoogte van deze kasgeldleningen varieerde tussen € 2 miljoen en € 2,5 miljoen. De verschuldigde rentevergoeding bedroeg < 1%. Renterisico Het renterisico op de vaste schuld is zoals voorzien in de begroting 2011 onveranderd laag. Kredietrisico Het kredietrisico uit borgstelling is tengevolge van het raadsbesluit van 24 februari jl. uitgebreid tot € 14 miljoen. Met de kapitaalinjectie wordt Biesbosch Marina Drimmelen geacht in staat te zijn om de exploitatie kostendekkend voort te zetten. De inspanningen zijn primair gericht op afstoting/herontwikkeling van het campingterrein waardoor de exploitatie van de haven rendabel is.
KADERNOTA 2012 2.1 Actualisatie nieuw beleid Kadernota 2012 In 2010 is de begroting 2011 vastgesteld en is het voorgestelde nieuwe beleid grotendeels niet gehonoreerd. Vervolgens is dit overzicht met niet gehonoreerd nieuw beleid geactualiseerd t.b.v. de KTD. Uw Raad is in april middels een raadsbrief en later nog een aanvulling hierover geïnformeerd. Dit nieuwe beleid is opgenomen als bijlage bij de Kadernota. Voor de toelichting wordt verwezen naar raadsbrief. . In de voorliggende Kadenota zijn alleen de aanpassingen op de overzicht opgenomen en een cijfermatig overzicht van alle beleidswensen. Zoals uit bovenstaande blijkt ontbreekt de zekerheid over de financiële ruimte. Om hierin keuzes te kunnen maken, is het nieuwe beleid gesplitst op basis van de criteria: • Wettelijk: niet uitvoeren leidt tot sancties/schadeclaims • Wettelijk maar zonder dwangmaatregelen • Wenselijk met hoge prioriteit Tabel 2.1 Aanvulling nieuwe beleidswensen Nieuwe beleidswensen (bedragen x € 1.000)
Progr.
Invest.
2011
2012
2013
2014
2015
1. Wettelijke taken : leidt tot sancties a. Nieuw integraal toezicht en handhavingbeleid
2
Totaal wettelijke taken : leidt tot sancties
20 -
-
20
-
-
-
2. Wettelijke taken zonder sancties a. Regeling thuiswerken
B
b. Loopbaanadvies
B
23
23
23
23
c. Arbeidsdeskundig onderzoek
B
p.m.
p.m.
p.m.
p.m.
30
30
30
30
2012
2013
2014
2015
4
Totaal wettelijke taken zonder sancties
23
23
8
-
8
8
8
Nieuwe beleidswensen (bedragen x € 1.000)
Progr.
Invest.
2011
3. Autonoom met hoge prioriteit a. Kademuur Herengracht
3
alternatief 1. Stempels
3
30
4
4
4
alternatief 2. Damwand en steen
3
95
5
5
5
5
alternatief 3. Gecoate damwand
3
88
5
5
5
5
b. Verkeersregelinstallaties
4
125
c. Bezoekerscentrum Biesbosch
5
d. Stimuleringsregeling Lokale Klimaat-initiatieven
9
16
16
16
15
p.m.
p.m.
p.m.
p.m.
Totaal autonoom met hoge prioriteit *
220
0
p.m. 21
p.m. 21
p.m. 21
p.m. 20
Totaal nieuwe beleidswensen
243
0
71
51
51
50
2011
2012
2013
2014
2015
Tabel 2.2 Totaal nieuwe beleidswensen Nieuwe beleidswensen april 2011
Invest.
Totaal wettelijke taken : leidt tot sancties
-
10
-
-
-
-
Totaal wettelijke taken zonder sancties
-
83
130
130
130
130
Totaal autonoom met hoge prioriteit
645
444
423
407
347
367
Totaal nieuwe beleidswensen april 2011
645
537
553
537
477
497
Totaal nieuwe beleidswensen
888
537
588
527
547
625
Gezien de onzekerheid over de algemene uitkering en de decentralisaties wordt geadviseerd alleen in te stemmen met Wettelijke taken met sancties.
Hierdoor ontstaat het volgende meerjarenperspectief. Tabel 2.3 Effect begroting nieuwe beleidswensen Omschrijving (bedragen x € 1.000) 2011 Verwacht begrotingssaldo na Voorjaarsnota 2011 € 39 V Fin. gevolgen Wettelijke taken : leidt tot sancties -€ 10 N Begrotingssaldo na verwerking wettelijke taken met sancties € 29 V
2012 € 311 V -€ 20 N € 291 V
2013 € 751 V €0 N € 751 V
2014 € 250 V €0 N € 250 V
2015 € 309 €0 € 309
2.2 Uitgangspunten begroting 2012 e.v. In de meicirculaire is een indicatie aangegeven van de loon- prijsontwikkeling die van invloed is op de overheidsuitgaven. Deze cijfers zijn gebaseerd op de meest recente publicaties van het CPB. Voorgesteld wordt om daarom in de begroting uit te gaan van de volgende indices. Tabel 2.4 Indexering Indices Kosten Onderhoudsvoorzieningen Salariskosten Verenigingen (vrijwilligers) OZB Overige inkomsten Investeringen Bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen
2012 2,25% 2,25% 3,00% 1,15% 1,65% 2,25% 2,25% 0,00%
In 2006 is besloten de stijging van de OZB te berekenen o.b.v. het gewogen gemiddelde van de prijsontwikkeling Bruto Binnenlands Product (BBP) en de contractloonstijging (CAO) gemeenteambtenaren en een correctie toe te passen indien de geschatte percentages van het vorige jaar afweken van de werkelijkheid. Dit leidt to t de volgende berekening: Tabel 2.5 Voorstel OZB stijging OZB stijging Loonvoet sector overheid 2011 Netto mat. Overheidscons 2011 Werkelijk 2011 In begroting 2011 Corr. Tbv begroting 2012 Loonvoet sector overheid 2012 Netto mat. Overheidscons 2012 Inflatie begroting 2012 OZB stijging
0,35 0,65
Wegingsfactor / berekening 0,75% 0,26% 2,50% 1,63% 1,89% 2,75% -0,86%
0,35 0,65
3,00% 2,25%
1,05% 1,46% 2,51% 1,65%
De macronorm voor de OZB tarieven (landelijk toegestane gemiddelde stijging OZB tarieven) is bepaald op 3,75% en is dus aanzienlijk hoger dan de voorgestelde verhoging.
V N V
2.3 Investeringsplan 2012 - 2016 Het huidige investeringsprogramma voor 2012 t/m 2016 bestaat volledig uit vervangingsinvesteringen. U wordt nu gevraagd in te stemmen met de jaarschijf 2012 uit het investeringsplan en de kapitaallasten van het volledige investeringsplan. Onderstaande tabel geeft inzicht in het bij de begroting 2011 geaccordeerde meerjaren investeringsvolume inclusief bijbehorende kapitaallasten en het nieuwe investeringsvolume en de daarbij behorende kapitaallasten. Tabel 2.6 Investeringsprognose Investeringsvolume
2014
2015
Investeringsprognose 2011 - 2015
941.199
2012
976.886
2013
1.057.905
1.295.016
Investeringsprognose 2012 - 2016
779.539
1.007.793
1.035.500
1.218.573
Totaal
161.660
-30.907
22.404
76.444
Kapitaallasten
2012
Investeringsprognose 2011 - 2015
44.271
148.131
2013
267.613
446.012
Investeringsprognose 2012 - 2016
13.644
103.076
225.459
361.754
Totaal
30.627 V
45.055 V
2014
42.154 V
2015
2016 684.719
2016 518.680
84.258 V
De verschillen worden met name veroorzaakt door verschuiving in de tijd van met name ICT investeringen in de mid-office, doorontwikkeling website en vooral servers. In het verleden werden servers één op één, met eventuele capaciteitsuitbreiding, vervangen. Door toepassing van virtualiseringssystematiek behoeven servers niet meer te worden vervangen als de capaciteit niet meer toereikend is, maar wordt extra capaciteit toegevoegd aan de reeds bestaande virtuele serveromgeving. Voor deze uitbreidingen worden in eerste ins tantie de middelen die ter vervanging van de oorspronkelijke server waren geraamd ingezet om vervolgens in het totaal hiervan te worden opgenomen. Hiermee ontstaat een grote mate van flexibiliteit waarbij het niet meteen noodzakelijk is nieuwe hardware (servers) aan te schaffen als er een toepassing bij komt. Voorwaarde is uiteraard wel dat de totale capaciteit dit toestaat. Tevens is de software ten behoeven van informatie wet kenbaarheid publiekrechtelijke beperkingen geïntegreerd met de GIS Viewer en de BAG. In 2012 wordt de software van GIS-viewer vernieuwd. Het aandeel van de WKPB wordt hiermee gelijktijdig vernieuwd. Om die reden wordt de investering pas medio 2012 verwacht. Software pakket welzijn (Centric GWS 4 ALL) zou in 2012 vervangen worden deze investering is verschoven naar 2017. De financiële gevolgen zijn reeds verwerkt in de Voorjaarsnota en het financieel meerjarenperspectief. Voor alle nieuwe investeringen wordt gerekend met een rentepercentage van drie procent en worden afschrijvingstermijnen gehanteerd zoals aangegeven in de nota ‘Waarderen en afschrijven’. Voor de behandeling van de begroting 2012 zal het waterbeleidsplan worden vastgesteld. Dit zal grote gevolgen hebben voor de rioleringsinvesteringen. In bovenstaand overzicht zijn deze mutaties dus nog niet verwerkt.
WAT IS DE VERVOLGPROCEDURE? Na vaststelling van de Voorjaarsnota/Kadernota worden de budgetten 2011 aangepast en wordt de begroting 2012 en bijbehorende meerjarenraming opgesteld.
Burgemeester en wethouders van Drimmelen,
drs. C. Smits Secretaris
drs. G.L.C.M. de Kok Burgemeester
De raad van de gemeente Drimmelen; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 14 juni 2011 gelet op de financiële verordening gemeente Drimmelen ex. Artikel 212 Gemeentewet ; Besluit: Voorjaarsnota 2011 1. In te stemmen met de begrotingswijziging waarin alle financiële consequenties zijn verwerkt (Tabel 1.2) 2. In te stemmen met de onttrekkingen en stortingen uit de reserves (Hoofdstuk 1 – paragraaf 1.6 3. In te stemmen met het opheffen van de kredieten: a. Vervanging aanhangwagen (2x) b. Vervanging aanhangwagen (2x) c. Vervanging aanhangkar d. Vervanging hakselaar e. Maatregelen n.a.v. rioolinspectie 2011 f. Gemaal Zeggelaan bouwkundig g. Persleiding zwembad Made 4. In te stemmen met votering de kredieten a. Dierenasiel € 160.500 b. Aanhangerwagens (4 x) € 18.435 (zie 3) c. Houtsnipperkar € 10.934 (zie 3) d. Houtversnipperaar € 18.729 (zie 3) e. Rioolvervanging Groenendijk (Lage Zwaluwe) € 600.000 f. Rioolvervanging Hoekbeemden (Terheijden) € 220.000 g. Rioolvervanging Oudlandstraat (Lage Zwaluwe) € 250.000 h. Rioolvervanging Wagenstraat (Wagenberg) € 181.000 i. Vervanging telemetrie € 500.000 j. Deelname grondwatermeetnet € 50.000 k. Plaatsen terugslagkleppen (instroming oppervlaktewater) € 50.000 l. Rioolvervanging Ds. Jamesstraat eo (L.Zw.) uitvoering 2011 € 114.300 m. Gemaal Zeggelaan (bouwkundig) € 55.462 5. In te stemmen met de mutatie van de kredieten: a. Brede school Zonzeel -/- € 241.500 b. Kunstgrasveld VV Zwaluwe € 365.800 c. Kunstgrasveld VV Zwaluwe +/+ € 100.000 d. Heftruck +/+ € 9.581 e. Kleedlokalen Madese Boys +/+ € 40.000 f. Gemaal Kruisstraat (mech. / elektrisch) +/+ € 120.000 g. Gemaal Kerkdijk (mech. / elektrisch) -/- € 3.000 h. Gemaal Havenkade (mech. / elektrisch) -/- € 3.000 i. Gemaal Stelvenseweg (mech. / elektrisch) -/- € 4.500 j. Gemaal Nieuwe Jachthaven (mech. / elektrisch) -/- € 1.000 k. Gemaal Dijkje (mech. / elektrisch) -/- € 4.000 l. Gemaal Blauwe Sluis (mech. / elektrisch) -/- € 4.000 m. Gemaal Vogelstraat Zwaluwe (mech. / elektrisch) -/- € 7.000 n. Gemaal Zeggelaan (mech. / elektrisch) -/- € 9.000 o. Gemaal Ameroever (mech. / elektrisch) -/- € 2.500 p. Gemaal Brugdam -/- € 14.000 q. Diverse gemalen (Gaete, Plasstr., Groenendijk, Zwingel) -/- € 68.000 6. In te stemmen met de voorstellen in de programmaverantwoording (Hoofdstuk 2). Kadernota 2012 7. In te stemmen met de voorgestelde indices t.b.v. de begroting 2012 (paragraaf 2.2) 8. In te stemmen met de meerjaren vervangingsinvesteringen t.b.v. de begroting 2012 (paragraaf 2.3) 9. Nieuw beleid wettelijke taken leidt tot sancties te honoreren 10. Besluitvorming over overige nieuw beleid bij de begrotingsbehandeling 2012 te betrekken. Made, 30 juni 2011 de raad voornoemd, mr. M.J.N. Schetters-Schuurbiers
drs. G.L.C.M. de Kok
Griffier
voorzitter
