POLOLETNÍ ZPRÁVA CPI HOTELS, A.S. k

POLOLETNÍ ZPRÁVA

CPI HOTELS, A.S. k 30. 6. 2012

www.cpihotels.com

P a g e |2

Společnost CPI Hotels, a.s. v současnosti patří k největším českým hotelovým řetězcům. Ke konci prvního pololetí roku 2012 provozovala 17 ubytovacích zařízení o celkové kapacitě přes 7 300 lůžek. Společnost je rovněž největším poskytovatelem konferenčních prostor ze všech hotelových skupin v republice, s celkovou kapacitou 8 000 konferenčních míst v osmi českých městech. Kompletní rekonstrukcí prochází hotel v Olomouci, jehož otevřením ve druhé polovině příštího roku pod názvem Clarion Congress Hotel Olomouc se zvýší ubytovací kapacita společnosti, a rovněž tak se rozšíří nabídka kvalitních konferenčních prostor v dalším městě. Společnost CPI Hotels, a.s. se profiluje na trhu pěti značkami: BUDDHA-BAR HOTELS & RESORTS, CLARION HOTELS, SPA & KUR HOTELS, FORTUNA HOTELS a UBYTOVNY.CZ. BUDDHA-BAR HOTELS & RESORTS – exkluzívní, pětihvězdičkový designový hotel, franšízorem značky je francouzská společnost George V Entertainment. Pod touto značkou je provozován hotel: Buddha-Bar Hotel Prague. CLARION HOTELS - čtyřhvězdičkové business hotely, které CPI Hotels provozuje na základě franšízy Choice Hotels International. Společnost CPI Hotels, a.s. je již od roku 1996 výhradním zástupcem mezinárodního hotelového řetězce Choice Hotels International pro Českou republiku a Slovensko, který s více než 6 000 hotely po celém světě patří k největším a nejrychleji rostoucím mezinárodním hotelovým řetězcům. V současnosti společnost provozuje osm hotelů pod značkou Clarion:

Clarion Hotel Prague Old Town Clarion Hotel Prague City Clarion Congress Hotel Prague Clarion Congress Hotel Ostrava Clarion Grandhotel Zlatý Lev Clarion Congress Hotel Ústí nad Labem Clarion Hotel Špindlerův Mlýn Clarion Congress Hotel České Budějovice (od dubna 2012)

SPA & KUR HOTELS - nová značka, se kterou společnost CPI Hotels letos v lednu přišla na trh v oblasti lázeňství. Pod novou značkou od začátku letošního roku funguje bývalý Fortuna Lázeňský dům Praha ve Františkových Lázních, přejmenovaný na Spa & Kur Hotel Praha. Nově otevřený čtyřhvězdičkový hotel Spa & Kur Hotel Harvey, který spojuje zkušenosti s provozem lázeňského domu i luxusních hotelů, je tedy ve stejném lázeňském městě již druhým, tentokrát vysoce luxusním hotelem vznikajícího řetězce lázeňské značky Spa & Kur Hotels. Spa & Kur Hotel Praha Spa & Kur Hotel Harvey FORTUNA HOTELS - ubytování střední, tříhvězdičkové kategorie, se zaměřením na turistickou a low cost korporátní klientelu. Pod touto značkou byly k 30. červnu 2012 provozovány 3 hotely: Hotel Fortuna City Hotel Fortuna West Hotel Fortuna Rhea

(Hotel Fortuna Luna – ukončen provoz ke dni 31. května 2012) (Fortuna Lázeňský dům Praha – od 1. ledna 2012 provozován pod značkou Spa & Kur Hotel Praha.)

CPI Hotels, a.s

Bečvářova 2081/14, 100 00 Praha 10, IČ: 47 116 757, DIČ:CZ 47 116 757 Office: Václavské náměstí 47, 110 00 Praha 1 tel.: +420 234 712 444, fax: +420 234 712 460 e-mail: [email protected] www.cpihotels.com

P a g e |3

UBYTOVNY.CZ - dlouhodobé a střednědobé ubytování, ubytovny s garancí kvality služeb. V současnosti společnost provozuje dvě ubytovny: Ubytovna Řepy Ubytovna Areál Hloubětín Dalšími hotely ve skupině CPI Hotels, a.s., které společnost provozuje, jsou: Hotel Černigov (Hradec Králové) Cílem společnosti je začlenit tento hotel pod značku CLARION HOTELS. V současné době je uzavřen bývalý hotel Sigma Olomouc, kde od 1. srpna 2011 probíhá kompletní rekonstrukce. Znovuotevření je plánováno na druhou polovinu roku 2013 a to již pod novým označením Clarion Congress Hotel Olomouc.

Hlavní události prvního pololetí roku 2012 Prvním dnem v měsíci lednu roku 2012 došlo k rebrandingu Fortuna Lázeňského domu Praha, který byl přejmenován na Spa & Kur Hotel Praha, a začlenil se tak jako první hotel do nového lázeňského řetězce. V dubnu 2012 společnost zahájila provoz nově zrekonstruovaného hotelu Clarion Congress Hotel České Budějovice (dříve Hotel Gomel). Moderní byznys hotel, situovaný v jihočeské metropoli, svým hostům poskytuje všestranný komfort, širokou škálu služeb čtyřhvězdičkového standardu a individuální přístup. Hotel je ideálním zázemím pro korporátní akce, ale i turistiku či rodinnou dovolenou; disponuje variabilními konferenčními sály s celkovou kapacitou až 640 delegátů, nadstandardně vybavenými 205 pokoji, labužnickou kuchyní restaurace Benada a trendy pivnicí IN LOCO. V polovině května své brány prvním hostům otevřel čtyřhvězdičkový Spa & Kur Hotel Harvey****, v pořadí již druhý hotel nové značky Spa & Kur Hotels, se kterou společnost CPI Hotels letos přišla na trh v oblasti lázeňství. Decentní prostředí citlivě zrekonstruované neoklasicistní budovy v klidné lokalitě světově proslulých Františkových Lázní nabízí prvotřídní servis. Hosté se mohou těšit na komfortní pokoje, vynikající gastronomii, ale především na léčebné, spa a wellness programy pod vedením profesionálních terapeutů a lékařů, gastronomické zážitky a vše, co neodmyslitelně patří k nezapomenutelným chvílím fyzické i duševní relaxace. V rámci uskutečňování dlouhodobé obchodní strategie společnosti došlo k 31. květnu 2012 k ukončení provozování Hotelu Fortuna Luna. Řada hotelů provozovaných společností CPI Hotels získala v prvním pololetí hned několik ocenění. Buddha-Bar Hotel Prague se na stránkách prestižního kanadského magazínu Reader´s Digest umístil v TOP 10 nejromantičtějších hotelů světa, a vstoupil tak do společnosti luxusních hotelů v Paříži, Benátkách či New Yorku. Buddha-Bar Hotel Prague získal ještě Certificate of Excellence od celosvětově uznávaného portálu TripAdvisor.com, na kterém hotely hodnotí přímo hosté. Na stejný úspěch dosáhl také čtyřhvězdičkový Clarion Hotel Prague City. Clarion Congress Hotel Prague jako přátelské místo k hendikepovaným převzal ocenění Friendly Place a v anketě Hotel roku dosáhl na příčku nejvyšší v kategorii kongresových hotelů, kde zvítězil v rámci ústeckého regionu také Clarion Congress Hotel Ústí nad Labem.

CPI Hotels, a.s


P a g e |4

Hotely provozované společností CPI Hotels také v prvním pololetí roku 2012 hostily řadu významných akcí. Vedle mnoha kongresů a konferencí nejrůznějšího rozsahu a zaměření to byly kulturní, společenské či sportovní akce. Clarion Congress Hotel Prague již tradičně poskytl gastronomické služby a kongresové zázemí přímému televiznímu přenosu benefičního galavečera Kapka Naděje, během kterého vystoupila řada známých umělců a v hledišti zasedly významné osobnosti z oblasti kultury, politiky a sportu. Zázemí v ostravském Clarionu našla česká tenisová výprava v čele s Tomášem Berdychem a Radkem Štěpánkem. Daviscupový tým zde bydlel celý týden a nerušeně odpočíval před sportovními výkony na tenisových kurtech. V březnu zde ladily formu i české hvězdy ženského tenisu. Fedcupový tým v čele s wimbledonskou šampiónkou Petrou Kvitovou se v Clarion Congress Hotelu Ostrava úspěšně připravoval na vítězné tažení proti hráčkám Itálie. Komfort služeb čtyřhvězdičkového Clarionu v Ostravě již tradičně přilákal k pobytu největší hvězdu světové atletiky Usaina Bolta. Nejuznávanější sportovec současnosti závodil na Zlaté tretře v Ostravě už pošesté a v Clarion Congress Hotelu Ostrava tradičně pobývá v prezidentském apartmá. Do hotelů společnosti CPI Hotels zavítali i hosté z řad populárních hudebníků, za všechny například Chris Norman, bývalý člen britské legendární kapely Smokie, který zamířil na své první turné po České republice a k pobytu i odpočinku mezi jednotlivými koncerty si vybral jistotu čtyř hvězd Clarion Congress Hotelu Prague. Poměrně často se vracel populární charismatický zpěvák Richard Müller, který hotelových služeb využíval v rámci celé jarní části jeho turné po České republice. Ústecký Clarion přivítal známé kapely No Name a Monkey Business. CPI Hotels má za sebou první rok úspěšné spolupráce s neziskovou organizací Chance 4 Children, pro kterou v první polovině roku zrealizovala sérii akcí pro děti z dětských domovů. Smyslem projektu bylo vytvořit potřebným dětem originální zážitky a zajímavé zkušenosti z hotelového a gastronomického prostředí.

Výsledky hospodaření prvního pololetí roku 2012 Tržby společnosti za první pololetí roku 2012 činily 497,8 mil. Kč, což představuje meziroční nárůst o 7,8%, tj. o 36,4 mil Kč. Již v druhé polovině roku 2011 se projevoval pozvolný nárůst tržeb. Výše tržeb v prvním pololetí roku 2012 byla nicméně negativně ovlivněna zvýšením snížené sazby DPH z 10% na 14%. I přesto trend růstu tržeb ve sledovaném období byl již markantní. Nejvýznamnější nárůst tržeb společnost zaznamenala v segmentu čtyřhvězdičkových hotelů. V tomto segmentu se v meziročním srovnání projevuje jak trend rostoucí obsazenosti hotelů, tak i dosahování vyšší průměrné ceny za pokoj. V ostatních segmentech se tržby pohybovaly na srovnatelné úrovni. Porovnání tržeb dle hotelových tříd Hotelová třída hotely třídy ***** hotely třídy **** hotely třídy *** hotely třídy ** lázeňská zařízení ubytovny

1.pololetí 2012 obrat v tis. Kč % obratu 25 173 5,06% 349 193 70,15% 62 179 12,49% 7 872 1,58% 19 677 3,95% 33 674 6,76%

1.pololetí 2011 obrat v tis. Kč % obratu 24 139 5,23% 293 706 63,66% 81 639 17,70% 9 953 2,16% 17 911 3,88% 34 002 7,37%

Pozn: výše tržeb hotelů třídy *** byla negativně ovlivněna uzavřením hotelu Sigma Olomouc v srpnu 2011

CPI Hotels, a.s


P a g e |5

tržby dle hotelových tříd

350 000

300 000

1.pololetí 2012 250 000

1.pololetí 2011

200 000

150 000

100 000

50 000

0 hotely třídy *****

hotely třídy ****

hotely třídy ***

hotely třídy **

lázeňská zařízení

ubytovny

Za první pololetí 2012 vykázala společnost provozní ztrátu ve výši -49,7 mil. Kč, v meziročním srovnání došlo k nárůstu ztráty o 4,5%. I přes mírné zhoršení lze považovat provozní výsledek za pozitivní. Jeho výše byla negativně ovlivněna především změnami v portfoliu hotelů. Jednalo se zejména o jednorázové náklady spojené s otevřením hotelů Clarion Congress Hotel České Budějovice a Spa & Kur Hotel Harvey, které bylo nutné vynaložit ještě před vlastním zahájením provozu. Ani v prvních měsících provozu nové hotely nedosahují takové ziskové marže, která je obvyklá pro zavedený hotel stejné kategorie. Výhled na následující měsíce ukazuje zlepšující se trend výkonnosti těchto hotelů. Nemalé náklady s sebou neslo i ukončení provozu na Hotelu Fortuna Luna. Srovnatelný výsledek, tj. bez zahrnutí uzavřených hotelů a bez nových akvizic by byl v meziročním srovnání o cca 13% lepší. Finanční výsledek představuje zisk ve výši 19 mil. Kč, v loňském období to byly 3 mil. Kč. Finanční výsledek je tvořen zejména výnosovými úroky z poskytnutých úvěrů a půjček a nákladových úroků z emitovaných dluhopisů. Celkový výsledek hospodaření za první pololetí 2012 činil -30,7 mil. Kč, což v meziročním srovnání představuje zlepšení o cca 31%. Srovnání provozních ukazatelů (tis. Kč) ukazatel Tržby za poskytované služby EBITDA provozní zisk zisk před zdaněním (EBT)

1.pololetí 2012 497 768 -47 328 -49 735 -30 763

1.pololetí 2011 461 350 -42 755 -47 582 -44 538

Celková aktiva společnosti dosáhla hodnoty 1 041 mil. Kč, tzn. snížení oproti stavu k 31. prosinci 2011 (1 103 mil. Kč) o 5,6%. V prvním pololetí došlo k navýšení dlouhodobých poskytnutých půjček.

CPI Hotels, a.s


P a g e |6

Očekávání na druhé pololetí 2012 Prognóza tempa růstu hotelového byznysu na druhou polovinu roku 2012 vykazuje pozitivní náladu. Indikátory cestovního ruchu souhrnně odrážejí kvalifikované očekávání na budoucí pohyb ve vazbě na daný vývoj v prvním pololetí. S ohledem na zvyšující se poptávku po ubytovacích službách i konferenčních kapacitách lze předpokládat, že obsazenost hotelů pozvolna, zato stabilně i nadále poroste. A optimističtější čísla lze očekávat také v meziroční komparaci s druhým pololetím 2011. Realita trhu ukazuje, že se firmy po několikaletém útlumu znovu nadechly k většímu utrácení. Kongresoví turisté letos táhnou cestovní ruch vzhůru, počet kongresů a firemních konferencí v pololetí vzrostl a pozitivní výhled slibuje také návrat teambuildingů jako doplňků konferencí. Pozitivní trend je patrný i v růstu průměrných cen (ADR) a stejně optimistická očekávání vykazuje také ukazatel RevPAR. Společnost na základě detailní analýzy průměrných cen v jednotlivých segmentech posílí své obchodní cílení prodejů přes internetové distribuční systémy (IDS), především pak prostřednictvím vlastních webových stránek a bude tak pokračovat v navyšování podílu IDS segmentu, který za první pololetí 2012 činil 37 %. V souladu s marketingovou strategií prezentace hotelů sítě CPI Hotels pokračuje společnost v komunikačních aktivitách i public relations se zaměřením na podporu jednotlivých brandů. Společnost se i nadále soustředí na budování dobrého jména a zvyšování kvality služeb, ať již na základě interních auditů či prostřednictvím hodnocení hostů na veřejných i neveřejných portálech.

Prohlášení oprávněných osob Dle našeho nejlepšího vědomí podává Pololetní zpráva věrný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření společnosti za uplynulé pololetí a o vyhlídkách budoucího vývoje finanční situace, podnikatelské činnosti a výsledků hospodaření.

V Praze dne 30. 8. 2012

Jan Kratina

Marcela Tvarochová

předseda představenstva

člen představenstva

CPI Hotels, a.s.

CPI Hotels, a.s


CPI Hotels, a.s.

P a g e |7

FINANČNÍ VÝKAZY CPI HOTELS, A.S.

ZVEŘEJŇOVANÉ ZA OBDOBÍ OD

1. LEDNA 2012 DO 30. ČERVNA 2012

V SOULADU S MEZINÁRODNÍMI ÚČETNÍMI STANDARDY (IAS) A

MEZINÁRODNÍMI STANDARDY ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ (IFRS)

CPI Hotels, a.s


P a g e |8

CPI Hotels, a.s. ROZVAHA k 30. červnu 2012 Pozn.

30.6.2012

31.12.2011

CZK'000

CZK'000

AKTIVA Dlouhodobá aktiva Pozemky, budovy a zařízení

R1

39 120

34 771

vlastní

R1

24 853

21 989

pronajaté formou finančního leasingu

R1

14 267

12 782

Nehmotná aktiva

R1

4 215

2 840

Dlouhodobé poskytnuté půjčky

R2

601 769

470 461

Obchodní a jiné pohledávky

R4

83 150

104 668

Odložená daňová pohledávka

V8

83

52

574

574

728 911

613 366

Ostatní dlouhodobá aktiva Dlouhodobá aktiva celkem Krátkodobá aktiva Zásoby

R5

16 336

14 050

Obchodní pohledávky

R6

132 542

220 382

Ostatní krátkodobé pohledávky

R7

129 576

195 706

Ostatní finanční aktiva

R7

4 403

35 932

Ostatní krátkodobá aktiva

R9

6 148

6 152

Peníze a peněžní ekvivalenty

R8

23 325

17 136

312 330

489 358

1 041 241

1 102 724

Krátkodobá aktiva celkem AKTIVA CELKEM

CPI Hotels, a.s


P a g e |9

VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY Vlastní kapitál Základní kapitál

486 540

486 540

65 774

65 774

emisní ažio

46 511

46 511

rezervní fondy

19 263

19 263

-123 886

-93 154

428 428

459 160

289 186

356 287

282 000

350 000

7 186

6 287

289 186

356 287

Fondy

Nerozdělené zisky Vlastní kapitál celkem Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry a půjčky emitované dluhopisy

R10

závazky z leasingu

R1

Dlouhodobé závazky celkem Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry a půjčky

13 980

6 539

emitované dluhopisy

R10

10 675

3 729

3 305

2 810

závazky z leasingu

R1

Obchodní závazky

R11

154 778

182 132

Ostatní krátkodobé závazky

R12

154 869 -

98 373

Krátkodobé závazky celkem

323 627

287 277

Závazky celkem

612 813

643 564

1 041 241

1 102 724

Ostatní krátkodobá pasiva

VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY CELKEM

CPI Hotels, a.s


233

P a g e | 10

CPI Hotels, a.s. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za období od 1.1.2012 - 30.6.2012 Pozn.

Období končící

Období končící

30.6.2012

30.6.2011

CZK'000

CZK'000

Pokračující činnosti Tržby z ubytování a hostinské činnosti

V1

497 768

461 350

Ostatní výnosy

V2

9 787

10 610

507 555

471 960

Spotřeba materiálu a nákup služeb

V3

221 370

208 123

Náklady na operativní leasing

V4

201 165

185 026

Mzdové a osobní náklady

V5

129 749

118 925

Odpisy

R1

2 407

4 827

-120

-7

Ztráta (zisk) z prodeje dlouhodobého majetku Ostatní provozní náklady (výnosy)

2 719

2 648

557 290

519 542

18 972

3 044

18 972

3 044

-30 763

-44 538

-31

-122

Čistý zisk (ztráta) z pokračujících činností

-30 732

-44 416

ČISTÝ ZISK (ZTRÁTA) ZA OBDOBÍ

-30 732

-44 416

Finanční výsledek

V6

V7

Zisk (ztráta) z pokračujících činností před zdaněním Daň z příjmu

CPI Hotels, a.s

V8


P a g e | 11

VYSVĚTLUJÍCÍ POZNÁMKY K

FINANČNÍM VÝKAZŮM K

POLOLETNÍ ZPRÁVĚ

Mezitímní účetní závěrka byla zpracována v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví („IFRS“) ve znění přijatém Evropskou unií. Společnost nepřijala žádný ze standardů IFRS před datem vstoupení v platnost. Společnost vykazuje finanční údaje v tisících Kč (tis. Kč). V mezitímní účetní závěrce byla použita stejná účetní pravidla a metody výpočtů jako v poslední roční účetní závěrce. Mezitímní účetní závěrka není ověřována auditorem.

DOPLŇUJÍ INFORMACE K ROZVAZE R1 – Nehmotná aktiva, Pozemky, budovy a zařízení Nehmotná aktiva

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2012 Přírůstky Zůstatek k 30.6.2012 Oprávky Zůstatek k 1.1.2012 Zůstatek k 30.6.2012

Software

Nedokončený dl. nehmotný majetek

Celkem

10 046 -10 046

525 1 375 1 900

10 571 1 375 11 946

7 731 7 731

---

7 731 7 731

Zůstatková hodnota 1.1.2012

2 315

525

2 840


2 315

1 900

4 215

Pozemky, budovy a zařízení Budovy vlastní

Zařízení, automobily vlastní

Nedokončený dl. hmotný majetek

Zařízení, automobily finanční leasing

Celkem

20 612 -20 612

57 967 -57 967

-2 864 2 864

24 928 3 892 28 820

103 507 6 756 110 263

2 900 -2 900

53 690 -53 690

----

12 146 2 407 14 553

68 736 2 407 71 143


17 712

4 277

--

12 782

34 771


17 712

4 277

2 864

14 267

39 120

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2012 Přírůstky Zůstatek k 30.6.2012 Oprávky Zůstatek k 1.1.2012 Odpisy Zůstatek k 30.6.2012

Nejvýznamnější pohyb v rámci dlouhodobého majetku představovalo v období 1.1.2012 – 30.6.2012 pořízení automobilů na leasing. Aktiva pronajatá formou finančního leasingu zahrnují k 30. červnu 2012 zejména automobily. V následující tabulce jsou uvedeny souhrnné informace o závazcích z finančního leasingu:

CPI Hotels, a.s


P a g e | 12

Splátky do 1 roku

Splátky od 1 do 5 let

Splátky v následujících letech

Splátky - zařízení Úrok - zařízení Splátky - automobily Úrok - automobily

199 -5 3 783 -672

--7 880 -694

-----

Čistá současná hodnota budoucích leasingových splátek

3 305

7 186

--

R2 – Dlouhodobé poskytnuté půjčky Jistina k 30.6.2012

Snížení hodnoty k 30.6.2012

Neuhrazené úroky k 30.6.2012

Balvinder, a.s. Balvinder, a.s. * Balvinder, a.s. * Conradian, a.s. Vigano, a.s. TP Development Trust Limited ZELIG HOLDINGS LIMITED TP Development Trust Limited

-----10 000 277 377 314 392

--------

2 078 13 755 15 590

Celkem

601 769

--

17 668

Jistina k 31.12.2011

28 409 11 816 27 614 120 177 272 445 10 000 -470 461

* půjčka denominována v EUR

Neuhrazené úroky jsou vykázány v rámci ostatních krátkodobých pohledávek. Poskytnuté půjčky jsou splatné v letech 2014 až 2017 a jsou úročeny sazbou od 5 do 10% p.a.

R3 – Investice do dceřiných a přidružených společností Společnost nemá k 30. červnu 2012 žádnou investici do dceřiných a přidružených společností.

R4 – Dlouhodobé obchodní a jiné pohledávky 30.6.2012

31.12.2011

Poskytnuté zálohy na nájem Poskytnuté zálohy na dlouhodobý majetek Pohledávky z titulu úroků splatných nad 1 rok

80 000

80 000

3 150

--

--

24 668

Celkem

83 150

104 668

R5 – Zásoby Pořizovací cena k 30.6.2012 Nakupované zásoby

16 336

Celkem zásoby

16 336

Snížení hodnoty zásob k 30.6.2012

--

Účetní hodnota k 30.6.2012

Pořizovací cena k 31.12.2011

Snížení hodnoty zásob k 31.12.2011


16 336

14 050

--

14 050

16 336

14 050

--

14 050

Ve sledovaném období nedošlo k žádnému snížení (zrušení snížení) hodnoty zásob.

CPI Hotels, a.s


P a g e | 13

R6 – Krátkodobé obchodní pohledávky Nominální hodnota k 30.6.2012



Účetní hodnota k 31.12. 2011

Pohledávky z ubytovací činnosti

133 708

-1 166

132 542

220 382

Celkem

133 708

-1 166

132 542

220 382

R7 - Ostatní krátkodobé pohledávky Nominální hodnota k 30.6.2012



Účetní hodnota k 31.12. 2011

3 223 33 099 48 649 46 835

----2 230

3 223 33 099 48 649 44 605

7 400 44 253 42 539 101 514

131 806

-2 230

129 576

195 706

Daňové pohledávky Poskytnuté zálohy Úroky z poskytnutých půjček Jiné krátkodobé pohledávky Celkem

Ostatní finanční aktiva Ostatní finanční aktiva ve výši 4 403 tis. Kč představují krátkodobé poskytnuté půjčky splatné do jednoho roku (k 31.prosinci 2011: 35 932 tis. Kč).

R8 – Peníze a peněžní ekvivalenty 30.6.2012

31.12.2011

Peníze Bankovní účty

5 021 18 304

4 665 12 471

Celkem

23 325

17 136

30.6.2012

31.12.2011

Náklady příštích období

6 148

6 152

Celkem

6 148

6 152

R9 – Ostatní krátkodobá aktiva

R10 – Dlouhodobé a krátkodobé závazky z emitovaných dluhopisů V roce 2000 emitovala společnost 25 000 dluhopisů (ISIN: CZ0003501157) se jmenovitou hodnotou 10 tis. Kč, které s sebou nesly pevný roční kupón ve výši 9% nominální hodnoty. Emise byla splatná 31. ledna 2005. V listopadu 2003 společnost emitovala 28 000 dluhopisů (ISIN: CZ0003501371) a v únoru 2004 dalších 7 000 dluhopisů se jmenovitou hodnotou 10 tis. Kč, které s sebou nesou pevný roční kupón ve výši 5,25% nominální hodnoty. Emise je splatná v roce 2013. Část dluhopisů v nominální hodnotě 68 000 tis. Kč byla dne 24. 4. 2012 odkoupena. K rozvahovému dni vykazuje společnost krátkodobé závazky z emitovaných dluhopisů ve výši 10 675 tis. Kč (k 31. prosinci 2011 – 3 729 tis. Kč). Tento závazek tvoří část první emise dluhopisů z roku 2000, a to ve výši jistiny 100 tis. Kč a naběhlý AUV z dluhopisů druhé emise ve výši 10 575 tis. Kč.

CPI Hotels, a.s


P a g e | 14

30.6.2012

31.12.2011

Emitované dluhopisy – dlouhodobé závazky Emitované dluhopisy - odkoupené Emitované dluhopisy – splatné do 1 roku Emitované dluhopisy – kr. závazky – neuhrazené kupóny

350 000 -68 000 100 10 575

350 000 -100 3 629

Celkem závazky z emitovaných dluhopisů

292 675

353 729

R11 – Krátkodobé závazky z obchodního styku Krátkodobé obchodní závazky zahrnují běžné závazky vůči dodavatelům za pořízení dlouhodobého majetku a dodávky služeb. K 30. červnu 2012 vykazuje společnost krátkodobé obchodní závazky ve výši 154 778 tis. Kč (k 31. prosinci 2011 – 182 132 tis. Kč).

R12 – Ostatní krátkodobé závazky 30.6.2012

31.12.2011

Přijaté zálohy Závazky vůči zaměstnancům Závazky ze soc. a zdrav. pojištění Jiné závazky

29 904 13 301 7 422 104 242

25 678 12 493 6 958 53 244

Celkem

154 869

98 373

DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K VÝSLEDOVCE V1 – Tržby z ubytování a hostinské činnosti Za sledované období realizovala společnost tržby ve výši 497 768 tis. Kč (za období 1.1.2011 – 30.6.2011 výše 461.350 tis. Kč) Přehled tržeb z ubytování a hostinské činnosti dle jednotlivých kategorií je uveden v textové části pololetní zprávy.

V2 – Ostatní výnosy Ostatní výnosy zahrnují zejména výnosy ze storen, výnosy z titulu náhrad škod způsobených hosty, přijaté náhrady škod od pojišťovny a smluvních partnerů. Za sledované období realizovala společnost ostatní výnosy ve výši 9 787 tis. Kč (za období 1. 1. 2011 – 30. 6. 2011: 10 610 tis. Kč).

V3 – Spotřeba materiálu a nákup služeb 1.1.2012-30.6.2012

1.1.2011-30.6.2011

Služby Spotřeba materiálu a energie

105 695 115 675

101 512 106 611

Celkem

221 370

208 123

CPI Hotels, a.s


P a g e | 15

V4 – Náklady na operativní leasing Předmětem operativního leasingu jsou hotely v následující tabulce: 1.1.2012-30.6.2012

1.1.2011-30.6.2011

Clarion Hotel Prague Old Town

15 000

15 000

Hotely Fortuna Rhea a Luna

16 250

17 500

8 700

8 700

Spa & Kur Hotel Praha Hotel Sigma Olomouc Ubytovna Hloubětín Clarion Grandhotel Zlatý Lev Clarion Congress Hotel Prague Clarion Congress Hotel České Budějovice

--

4 500

20 000

20 000

7 500

10 100

60 000

60 000

8 250

3 750

Hotel Černigov

15 150

15 150

Buddha Bar Hotel Prague

19 250

19 250

Clarion Congress Hotel Ostrava

7 500

600

Clarion Hotel Prague City

7 500

10 150

--

--

Hotel Fortuna City Hotel Fortuna West

--

--

Clarion Congress Hotel Ústí nad Labem

5 100

326

Clarion Hotel Špindlerům Mlýn

7 082

--

Spa & Kur Hotel Harvey Celkem

3 883

--

201 165

185 026

V5 – Osobní náklady 1.1.2012-30.6.2012

1.1.2011-30.6.2011

96 221 31 138 2 390

87 557 28 582 2 786

129 749

118 925

Mzdové náklady Sociální a zdravotní pojištění Ostatní sociální náklady Celkem

Společnost měla ve sledovaném období 1 238 zaměstnanců (v období 1.1.2011 – 30.6.2011: 1 095 zaměstnanců), z toho jsou 4 osoby ve vedení společnosti.

V6 – Ostatní provozní náklady a výnosy V rámci této položky jsou zahrnuty daňové náklady a poplatky (např. silniční daň, správní a místní poplatky). Ve sledovaném období činily tyto náklady 2 719 tis. Kč (v období 1.1.2011 – 30.6.2011: náklady 2 648 tis. Kč).

V7 – Finanční výsledek 1.1.2012-30.6.2012

1.1.2011-30.6.2011

Úroky z emitovaných dluhopisů

-8 533

-9 188

Kursové zisky (ztráty)

-2 516

1 377

Úroky ze závazků finančního leasingu Úroky z poskytnutých půjček Úroky z přijatých bankovních úvěrů a půjček

-373

-234

31 822

16 899

--

-1 317

Ostatní finanční zisky a ztráty

-1 428

-4 493

Celkem

18 972

3 044

CPI Hotels, a.s


P a g e | 16

V8 – Daně z příjmu 1.1.2012-30.6.2012

1.1.2011-30.6.2011

Splatná daň z příjmu Odložená daň z příjmu

--31

--122

Celkem

-31

-122

Odložená daň Pro kalkulaci odložené daně byla použita v souladu s účetními postupy popsanými v Přehledu významných účetních politik společnosti daňová sazba 19%. Společnost vykazuje k 30. červnu 2012 odloženou daňovou pohledávku ve výši 83 tis. Kč (k 31. prosinci 2011 odloženou daňovou pohledávku ve výši 52 tis. Kč). Změna odložené daně ve výši -31 tis. Kč byla vykázána ve výkazu zisku a ztráty jako náklad běžného období.

Aktiva Pozemky, budovy, zařízení - vlastní Pozemky, budovy, zařízení – pronajaté formou fin. leasingu Obchodní pohledávky Ostatní krátkodobá aktiva Závazky Dlouhodobé závazky z fin. leasingu Krátkodobé závazky z fin. leasingu Rezervy Celkem

Účetní hodnota

Daňová hodnota

Přechodný rozdíl

Přechodný rozdíl, ze kterého nevzniká odložená daň

Odložený daňový (závazek)/ pohledávka

24 853

27 598

-2 745

-2 900

-29

14 267

--

14 267

--

-2 711

-6 148

-10 518

--4 370

---

-830

7 186 3 305 --

----

-7 186 -3 305 --

----

1 365 628 --

55 759

38 116

-3 339

-2 900

83

V9 – Zisk na akcii Základní kapitál společnosti je k 30. červnu 2012 tvořen kmenovými akciemi v následující struktuře: (A) 400 000 ks listinných akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 530 Kč, (B) 5 180 ks listinných akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 53 tis. Kč. Jedna akcie typu (B) s sebou nese stejná akcionářská práva jako 100 ks akcií typu (A). Zisk na akcii zveřejněný ve výkazu zisku a ztráty byl kalkulován na akcie typu (A). Pro účely kalkulace a zveřejnění zisku na akcii ve výkazu zisku a ztráty byl použit průměrný počet akcií v oběhu za účetní období, přičemž každá akcie typu (B) byla do výpočtu zahrnuta jako 100 akcií typu (A). Základní zisk (BEPS) připadající na akcii typu (A) byl kalkulován podle vzorce BEPS = -30 732 000/ (212 000 + 274 540) = -63,16 Kč Základní zisk (ztráta) na akcii typu (B) je 100 x (-63,16) = -6 316 Kč. Společnost nevykazuje žádné potenciální kmenové akcie. Zředěný zisk na akcii je tudíž rovný základnímu zisku na akcii.

Nerozdělené zisky/ztráty Nerozdělené zisky/ztráty zahrnují nerozdělené zisky/ztráty vzniklé v minulých letech a zisk/ztrátu běžného období. V období 1.1.2012 – 30.6.2012 realizovala společnost ztrátu ve výši -30 732 tis. Kč. Dividendy nebyly vypláceny ani přiznány, společnost nevydala žádné akcie ani opce na akcie.

CPI Hotels, a.s


P a g e | 17

VÝZNAMNÉ NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI Do data sestavení mezitímní účetní závěrky se neodehrály žádné významné událost mající vliv na mezitímní účetní závěrku Společnosti k 30. červnu 2012.

V Praze, 30. srpna 2012

_________________________ Jan Kratina předseda představenstva CPI Hotels, a.s.

CPI Hotels, a.s


_________________________ Marcela Tvarochová člen představenstva CPI Hotels, a.s.

POLOLETNÍ ZPRÁVA CPI HOTELS, A.S. k

Recommend Documents