Platební styk a poskytování platebních služeb JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D., vedoucí katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠFS Praha, externí spolupracovník katedry BaP VŠE Praha a předseda předsednictva sdružení SOS-Dětské vesničky
Úvod Program:
1) Úvod a přehled právních norem 2) Platební styk a platební služby 3) Výklad vybraných pojmů
Úvod – přehled právních předpisů
Nařízení EP a Rady č. 924/2009, o přeshraničních převodech ve společenství; Nařízení EP a Rady č. 1781/2006, o informacích o plátci doprovázející převody peněžních prostředků; Zákon č. 191/1950 Sb., směnečný a šekový; Zákon č. 40/1964 Sb., občanský zákoník; Zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník; Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách;
Úvod – přehled právních předpisů
Zákon č. 591/1992 Sb., o cenných papírech; Zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance; Zákon č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech; Zákon č. 219/1995 Sb., devizový zákon Zákon č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů; Zákon č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi; Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti;
Úvod – přehled právních předpisů
Zákon č. 500/2004 Sb., správní řád; Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu; Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku; Zákon č. 285/2009 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti se zákonem o platebním styku; Zákon č. 136/2011 Sb., o oběhu bankovek a mincí;
Úvod – přehled právních předpisů
Vyhláška č. 140/2011 Sb., o platebních systémech s neodvolatelností zúčtování; Vyhláška č. 141/2011 Sb., o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu; Vyhláška č. 169/2011 Sb., o stanovení pravidel tvorby čísla účtu v platebním styku;
Úvod – přehled právních předpisů
Všeobecné obchodní podmínky ČNB ze dne 7. června 1994, kterými se stanoví zásady vedení účtů klientů u bank a provádění platebního styku na těchto účtech; INCOTERMS 2010; Jednotná pravidla pro inkasa – URC 522; Jednotné zvyklosti a pravidla pro dokumentární akreditivy – UCP 500;
Úvod – přehled právních předpisů
Dodatek k UCP 500 pro elektronickou prezentaci – eUCP; International Standby Practies – ISP 98; Jednotná pravidla MOK pro mezibankovní úhrady dokumentárního akreditivu – URR 525; Bill of Exchange Act (1882); Negotiable Instrument Law (1896); Uniform Commercial Code (1962) Jednotná pravidla pro záruky vyplatitelné na požádání – publ. MOK č. 458;
Platební styk a platební služby Platební styk je peněžní vztah mezi plátcem a příjemcem, který je uskutečňován v určitých formách dohodnutými platebními instrumenty buď přímo mezi nimi nebo prostřednictvím k tomu určených subjektů (např. bank nebo jiných poskytovatelů platebních služeb).
Platební styk a platební služby Obsahem takového právní vztahu, který je zprostředkován bankami nebo jinými poskytovateli platebních služeb, je souhrn práv a povinností spojených s uskutečňováním takových operací, při nichž poskytovatel platebních služeb (např. banka nebo platební instituce) na příkaz svých klientů provádí operace platebního styku klientem vybraným platebním instrumentem.
Platební styk a platební služby Subjekty jsou pak fyzické nebo právnické osoby, které stojí v roli klientů bank nebo uživatelů platebních služeb poskytovatelů platebních služeb na straně jedné, na straně druhé pak se jedná zejména o banky, spořitelní a úvěrní družstva a další poskytovatele platebních služeb.
Platební syk je zejména záležitostí mezi plátcem a příjemcem a pokud do tohoto vzájemného právního vztahu vstupuje banka nebo jiný poskytovatel platebních služeb, tak ten stojí v roli pouhého zprostředkovatele.
Platební styk a platební služby Formy platebního styku mohou být různé podle toho, jaké třídicí kritérium bude užito. Jde zejména o následující: způsob placení, území, náležitostí průvodních dokumentů, lhůty realizace, vztah banky k převodu.
Platební styk a platební služby Podle způsobu placení: Hotovostní platební styk – mezi plátcem a příjemcem
dochází k předání peněz ve formě bankovek a mincí. Poskytovatel platebních služeb zde sehrává jen omezenou roli a to v případě, pokud jsou vkládány bankovky a mince na platební účet (např. platba za zboží v obchodě při použití bankovek a mincí) Bezhotovostní platební styk – je vždy zprostředkován poskytovatelem platebních služeb a probíhá mezi platebními účty plátce a příjemce (např. tuzemský převod ve formě příkazu k úhradě)
Platební styk a platební služby Podle způsobu placení: Elektronický platební styk – jedná se o platební styk
zprostředkovaný platebním prostředkem, na kterém jsou peněžní prostředky uloženy v elektronické podobně ve formě elektronických peněz. Mezi plátcem a příjemcem dochází k předání elektronických peněz odepsáním z jeho nosiče – platebního prostředku ve prospěch příjemce (do jeho terminálu a následně jsou připsány jako bezhotovostní peníze na jeho účet u poskytovatele platebních služeb)
Platební styk a platební služby Podle území (teritoria):
Vnitrostátní platební styk – vztah mezi plátcem a
příjemcem, pokud se poskytovatel platebních služeb plátce i poskytovatel platebních služeb příjemce nacházejí ve stejném státě; Přeshraniční platební styk – vztah mezi plátcem a příjemcem, pokud se poskytovatel platebních služeb plátce a poskytovatel platebních služeb příjemce nacházejí v různých členských státech, ale pouze Evropského hospodářského prostoru.
Platební styk a platební služby Podle území (teritoria):
Zahraniční platební styk – vztah mezi plátcem a
příjemcem, pokud se poskytovatel platebních služeb plátce a poskytovatel platebních služeb příjemce nacházejí v různých státech s výjimkou států EHP.
Platební styk a platební služby Podle náležitostí průvodních dokumentů:
Nedokumentární platební styk – vztah mezi plátcem a
příjemcem, kdy při jeho realizace nejsou platby doprovázeny žádnými průvodními dokumenty. Někdy se také hovoří o realizaci tzv. hladkých plateb. Dokumentární platební styk – vztah mezi plátcem a příjemcem, ve kterém si dohodnout obě strany takové podmínky, při kterých je převod peněžních prostředků spojen s dokumenty, které musejí platbu doprovázet. Někdy se hovoří o dokumentárních platbách, které však nejsou považovány za platební službu.
Platební styk a platební služby Podle lhůty realizace:
Expresní platební styk (přednostní) – vztah mezi plátce a
příjemcem, ve kterém poskytovatel platebních služeb plátce zajistí v podstatě okamžité odepsání peněžních prostředků z platebního účtu plátce a poskytovatel platebních služeb příjemce připsání peněžních prostředků příjemce nejpozději tentýž den na platební účet příjemce. Standardní platební styk – vztah mezi plátcem a příjemcem, při kterém dochází k běžnému přesunu peněžních prostředků od plátce k příjemci zprostředkovaný jejich poskytovateli platebních služeb podle předem dohodnutých podmínek.
Platební styk a platební služby Podle vztahu banky k převodu:
Bezzávazkový platební styk – vztah mezi plátcem a
příjemcem, ve kterém poskytovatel platebních služeb platební transakci pouze zprostředkovává (např. hladká platba). Závazkový platební styk – vztah mezi plátcem a příjemce, ve kterém se strany dohodly na tom, že banka nebo jiná finanční instituce může vstoupit do závazku. Pak tato instituce nevystupuje pouze jako prostředník při realizaci platebního styku, ale přecházejí na ni povinnosti plátce.
Platební styk a platební služby Na podzim roku 2009 se v souvislosti s účinnosti zákona č. 284/2009 Sb., o platebním syku objevil nový ekonomický pojem, kterým je kategorie platební služby. Prozatím jsme se zabývali pouze kategorií platební styk. Jaký je tedy rozdíl mezi pojmy platební službou a platebním stykem? Než bude objasněn rozdíl, je nutno charakterizovat, co je považováno za platební službu.
Platební styk a platební služby Za platební službu se považuje: vložení hotovosti na platební účet, výběr hotovosti z platebního účtu, provedení převodu peněžních prostředků z podnětu plátce, provedení převodu peněžních prostředků z podnětu příjemce provedení převodu peněžních prostředků na základě podnětu daného platebním prostředkem provedení převodu peněžních prostředků, kterým je poskytnut úvěr,
Platební styk a platební služby Za platební službu se považuje dále: vydávání a správa platebních prostředků a zařízení k přijímání platebních prostředků, provedení převodu peněžních prostředků, při němž plátce ani příjemce nevyužívají platební účet, provedení platební transakce poskytovatelem služeb elektronické komunikace, pokud je souhlas plátce s provedením platební transakce dáván prostřednictvím elektronického komunikačního zařízení. bezhotovostní obchody s cizí měnou, pokud se nejedná o činnost, která je investiční službou podle zvláštního právního předpisu (např. ZPKT).
Platební styk a platební služby Aby nedocházelo k různým výkladům, co je považováno za platební službu a co nikoliv, ZPS stanoví také tzv. negativní vymezení platební služby. Za platební službu tedy není považováno např.: příprava, sběr, zpracování a doručení bankovek a mincí, směnárenská činnost, vydávání šeků, směnek nebo cestovních šeků v listinné podobě, vydávání papírových poukázek na zboží nebo služby, platební transakce prováděné mezi poskytovateli platebních služeb navzájem a další.
Platební styk a platební služby Z výše uvedeného je tedy zřejmé, že platební styk lze považovat za pojem širší než platební služby s ohledem na skutečnost, že zahrnuje širší právní vztahy vznikající mezi subjekty – klientem a jeho bankou, jež jsou dány širší škálou užívaných platebních instrumentů. Toto tvrzení lze opřít o právní východiska, jež jsou dána v ZPS. Platební styk a služby s ním spojené mohou poskytovat jen banky nebo družstevní záložny podle zvláštních právních předpisů
Platební styk a platební služby Platební služba je pak kategorie, která v sobě
obsahuje jen vybrané platební instrumenty a mohou je poskytovat i další subjekty. Např. mezi platební službu nepatří vydávání šeků a jeho zúčtování, realizace dokumentárního platebního styku jako platebně-zajišťovacího instrumentu, poskytnutí záruky nebo zajištění inkasa směnky.
Výklad vybraných pojmů Platební transakce:
vložení peněžních prostředků na účet, výběr peněžních prostředků z účtu nebo převod peněžních prostředků,
Účet:
je za něj považován ten, který slouží k provádění platebních transakcí,
Peněžní prostředky:
bankovky, mince, bezhotovostní peněžní prostředky a elektronické peníze,
Výklad vybraných pojmů Platební příkaz:
pokyn vydaný plátcem nebo příjemcem poskytovateli platebních služeb, jímž žádá o provedení platební transakce,
Platební prostředek:
personalizované zařízení nebo soubor postupů dohodnutých mezi poskytovatelem a uživatelem, kterým uživatel dává platební příkaz,
Výklad vybraných pojmů Elektronický peněžní prostředek:
platební prostředek, který uchovává peněžní hodnotu v elektronické podobě,
Platebním prostředkem pro drobné platby se rozumí:
platební prostředek, kterým lze dát podnět k platebním transakcím v částce odpovídající nejvýše 30 eurům a který má výdajový limit nebo uchovává peněžní prostředky v částce odpovídající nejvýše 150 eurům.
Výklad vybraných pojmů Domovský členský stát:
stát tvořící Evropský hospodářský prostor (dále jen „členský stát“), ve kterém má příslušná osoba sídlo nebo, nemá-li příslušná osoba sídlo, ve kterém má místo podnikání nebo ústředí,
Hostitelský členský stát:
členský stát jiný než domovský členský stát, ve kterém příslušná osoba poskytuje služby.
Výklad vybraných pojmů Platební systém:
jde o systém s jednotnými pravidly, který slouží k provádění, zúčtování nebo vypořádání platebních transakcí,
Spotřebitel:
je to fyzická osoba, která při uzavírání a plnění smlouvy nejedná v rámci své obchodní nebo jiné podnikatelské činnosti,
Výklad vybraných pojmů Drobný podnikatel:
jde o osobu, který má méně než 10 zaměstnanců a roční obrat nebo bilanční sumu roční rozvahy nejvýše v částce ve výší 2 mil. eur Podmínky se posuzují ke dni uzavření smlouvy o platebních službách nebo ke dni uzavření dohody o změně této smlouvy. Pokud drobný podnikatel na výzvu poskytovatele platebních služeb nedoloží ve stanovené lhůtě výše uvedené skutečnosti, platí ze zákona, že není drobným podnikatelem.
Výklad vybraných pojmů Plátce:
je uživatel, z jehož účtu mají být odepsány peněžní prostředky k provedení platební transakce nebo který skládá hotovost k provedení platební transakce,
Příjemce:
uživatel, který je v platebním příkazu určen jako příjemce peněžních prostředků,
Uživatel platebních služeb
je to fyzická nebo právnická osoba, která využívá platební službu jako plátce, příjemce nebo obojí,
Výklad vybraných pojmů Poplatek
odměna účtovaná poskytovatelem platebních služeb uživateli platebních služeb a přímo nebo nepřímo spojený s platební transakcí,
Mezibankovní poplatek
jedná se o odměnu placenou mezi poskytovateli platebních služeb plátce a příjemce za každou platební transakci,
Výklad vybraných pojmů Jedinečný identifikátor:
kombinace písmen, číslic nebo symbolů přidělených uživateli poskytovatelem za účelem identifikace uživatele nebo jeho účtu při provádění platebních transakcí,
Pracovní den:
den, kdy poskytovatel plátce nebo poskytovatel příjemce provádějící platební transakci obvykle vykonává činnosti potřebné pro provedení této platební transakce.
Výklad vybraných pojmů Ústřední protistrana:
osoba, která přijímá příkazy peněžních institucí zúčastněných v systému a která je výlučným prostředníkem mezi těmito peněžními institucemi,
Zúčtovatel:
osoba, která vede účty, na nichž se zúčtují příkazy peněžních institucí nebo ústřední protistrany zúčastněných v systému, a která z tohoto důvodu může peněžním institucím nebo ústřední protistraně poskytovat úvěr,
Výklad vybraných pojmů Clearingová instituce:
osoba, která provádí započtení vzájemných pohledávek a závazků z příkazů peněžních institucí, ústřední protistrany nebo zúčtovatele.
Výklad vybraných pojmů Den valuty:
okamžik, ke kterému je platební transakce evidována pro potřeby výpočtu úroku z peněžních prostředků na platebním účtu,
Den valuty peněžních prostředků
odepsaných - nastává nejdříve dnem přijetí platebního příkazu plátce, připsaných - nastává nejpozději okamžikem, kdy jsou peněžní prostředky připsány příjemci na jeho platební účet,
Výklad vybraných pojmů Inkaso:
Jedná se o platební službu pro odepsání částky platební transakce z platebního účtu plátce, pří níž podnět k platební transakci dává příjemce na základě souhlasu, který plátce udělil příjemci, poskytovateli platebních služeb příjemce nebo svému vlastnímu poskytovateli platebních služeb (tzv. metoda DMF nebo CMF),
Inkasní systém:
je to společný soubor pravidel, postupů a standardů dohodnutých mezi poskytovateli platebních služeb za účelem provádění inkasních transakcí,
Výklad vybraných pojmů Přeshraniční platba:
elektronicky zpracovaná platební transakce z podnětu plátce nebo příjemce nebo prostřednictvím příjemce, pokud se poskytovatel platebních služeb plátce a poskytovatel platebních služeb příjemce nacházejí v různých státech Společenství,
Vnitrostátní platba:
elektronicky zpracovaná platební transakce z podnětu plátce nebo příjemce nebo prostřednictvím příjemce, pokud se poskytovatel platebních služeb plátce a poskytovatel platebních služeb příjemce nacházejí ve stejném státě Společenství,
Výklad vybraných pojmů Pozor na pojmy „poskytnutí“ informací a „zpřístupnění informací.
Poskytnutí informací: ● informace musí uživateli dojít zachycena na trvalém nosiči dat, Zpřístupnění informací: ● uživatel obdrží informaci o možnosti vyhledat si danou skutečnost (např. na internetových stránkách).
Závěr A to je pro dnešek vše….. Dotazy ?
