Pensioenbeleggen
Individueel pensioenbeleggen bij Pensioenfonds UWV
1
Inleiding Via Individueel Pensioenbeleggen kun je zelf extra pensioen opbouwen. Deelname is vrijwillig. Echter, sinds 1 januari 2015 is het niet meer mogelijk om premie in te leggen voor Individueel Penisoenbeleggen. Dit komt doordat de fiscale wetgeving is veranderd. Hierdoor is er minder ruimte om fiscaal vriendelijk pensioen op te bouwen. Nam je deel aan de regeling? Dan wordt het opgebouwde kapitaal nog steeds gewoon belegd. Het kapitaal groeit ook nog aan met beleggingsrendementen. In deze brochure lees je over hoe het kapitaal wordt belegd en wat je mogelijkheden zijn.
Aan deze brochure zijn geen rechten te ontlenen.
2
Inhoudsopgave 1. Wat is individueel pensioenbeleggen?
4
2. Beleggen en beleggingsrisico’s
5
5 5
2.1 Risico ligt bij de deelnemer 2.2 Beleggingshorizon
3. Op welke manieren kun je beleggen?
6
6 7 7 8
3.1 3.2 3.3 3.4
Life Cycle Vrij beleggen Welke keuze moet ik maken? Kosten
4. Je neemt deel aan de regeling en dan?
9
4.1 Periodiek een overzicht, actuele informatie op de website 4.2 De beleggingswijze en/of je inleg veranderen 4.3 Veranderingen in je persoonlijke situatie
9 9 9
5. Wat er in specifieke situaties met je IPB-saldo gebeurt
10
10 10 10 10
5.1 5.2 5.3 5.4
Je treedt uit dienst bij UWV vóór je pensionering Je dienstverband wordt beëindigd wegens arbeidsongeschiktheid Je gaat scheiden Je komt te overlijden voor de pensioendatum
6. Hoe zit een en ander fiscaal?
11
11 11
6.1 Wel belasting over pensioenuitkering zelf 6.2 Als je volgens de fiscus teveel hebt opgebouwd
7. Meer informatie
13
3
1. Wat is individueel pensioenbeleggen? Neem je deel aan de IPB-regeling, dan worden de door jou voor 2015 ingelegde premies belegd. De premies groeien aan dankzij beleggingsrendementen. Je weet alleen niet hoeveel rendement je gaat behalen. Als je met pensioen gaat, wordt het opgebouwde kapitaal omgezet in een pensioenuitkering. Deze pensioenuitkering krijg je dan naast het pensioen dat je van Pensioenfonds UWV ontvangt en de AOW-uitkering die je van de overheid krijgt.
4
2. Beleggen en beleggingsrisico’s 2.1 Risico ligt bij de deelnemer Vooraf is niet bekend hoeveel rendement wordt behaald op de beleggingen. Je kunt goede beursjaren mee gaan maken, maar ook slechte. Het beleggingsrisico ligt bij jou als deelnemer. Afhankelijk van je persoonlijke profiel, je horizon (zie paragraaf 3.2) en het doel van het pensioenbeleggen, kun je kiezen voor een meer risicomijdend of risicovolle manier van beleggen. Over het algemeen geldt: hoe hoger het verwachte rendement op de lange termijn, hoe hoger het risico dat de beleggingen sterk wisselen in waarde op de kortere termijn.
2.2
Niet alleen de datum waarop je met pensioen gaat, bepaalt de beleggingshorizon. Ook de periode die je in dienst denkt te blijven bij UWV is van belang. Bij uitdiensttreding kun je namelijk niet langer deelnemen aan de regeling IPB en wordt het opgebouwde saldo omgezet in een pensioenaanspraak.
Beleggingshorizon
Hoeveel beleggingsrisico je kunt of wilt lopen, is onder andere afhankelijk van je beleggingshorizon. We doelen hiermee op de periode dat je deelneemt aan de regeling IPB. Hoe langer die periode duurt – bijvoorbeeld omdat je nog ver van je pensioenleeftijd bent verwijderd – des te meer tijd heb je om eventuele negatieve rendementen (waardedaling of verliezen op de beleggingen) weer goed te maken. Bovendien heb je als je jong bent meestal nog maar een klein pensioenkapitaal opgebouwd binnen IPB. Voor oudere deelnemers kan een neerwaartse schommeling echter wél direct een negatief effect hebben op het te verkrijgen pensioen.
5
3. Op welke manieren kun je beleggen? Het kapitaal wordt belegd. Standaard wordt het kapitaal in een zogeheten ‘Life Cycle’ belegd. Maar je kunt ook kiezen om ‘vrij’ te beleggen.
Hoe dichter je bij je pensioendatum komt, hoe minder geld er wordt belegd in aandelen en hoe meer geld in obligaties. Aandelen zijn namelijk risicovoller dan obligaties.
3.1 Life Cycle De Life Cycle is een beleggingssystematiek, waarbij steeds minder risico wordt genomen, naarmate je ouder wordt. Je krijgt daardoor steeds meer zekerheid over de hoogte van het kapitaal (en dus je pensioenuitkering). In de onderstaande tabel zie je hoe de Life Cycle is samengesteld.
Tabel 1: Life Cycle Aantal jaren tot pensionering
Leeftijdscohorten
Aandelen Wereld Ontwikkelde markten
Opkomende markten
Obligaties Langlopende Staats EMU
Bedrijfsobligaties
Inflatiegerelateerd Duitsland
>27
A
75,6%
9,4%
6,0%
6,0%
3,0%
20-27
B
66,7%
8,3%
10,0%
10,0%
5,0%
15-19
C
57,8%
7,2%
14,0%
14,0%
7,0%
13-14
D
48,9%
6,1%
18,0%
18,0%
9,0%
11-12
E
40,0%
5,0%
22,0%
22,0%
11,0%
9-10
F
31,1%
3,9%
26,0%
26,0%
13,0%
7-8
G
22,2%
2,8%
30,0%
30,0%
15,0%
5-6
H
13,3%
1,7%
55,0%
20,0%
10,0%
3-4
I
8,9%
1,1%
70,0%
15,0%
5,0%
1-2
J
4,4%
0,6%
80,0%
10,0%
5,0%
Let op: de Life Cycle gaat er vanuit dat je blijft deelnemen tot de ingangsdatum van je pensioen. Als je daarvoor vertrekt bij UWV, kun je niet meer deelnemen aan de regeling Individueel Pensioenbeleggen en wordt op dat moment je saldo omgezet in een pensioenaanspraak. 6
3.2 Vrij beleggen Als je niet volgens de Life Cycle wilt beleggen, kun je ‘vrij beleggen’. Je kunt het kapitaal dan in één van de zes depots te beleggen. Het gaat om de beleggingsdepots A t/m F. Beleggingsdepot A heeft met 100% aandelen het hoogste risico, terwijl beleggingsdepot F, dat 100% in de geldmarkt belegt, het laagste risico heeft. In de tabel hieronder zie je op welke wijze de depots zijn samengesteld.
Houd er wel rekening mee dat je dan zelf geregeld moet controleren of de beleggingsmix nog aansluit bij je profiel. Als je ‘vrij’ belegt, past het pensioenfonds je gekozen depot niet automatisch aan je leeftijd aan.
3.3 Welke keuze moet ik maken? Het is van belang om het beleggingsrisico af te wegen tegen het verwachte rendement. De keuze hangt af van de persoonlijke wensen en voorkeuren. De Life Cycle biedt je onder gelijkblijvende omstandigheden een (maximaal) rendement tegen een beheerst risico. Omdat het Life Cycle-beleggen rekening houdt met je leeftijd, past het bijna altijd bij je beleggingsprofiel. Bovendien heb je geen omkijken naar de wijze waarop je IPB-inleg wordt belegd. Je bent echter vrij om van deze standaard beleggingswijze af te wijken.
Tabel 2: Vrij beleggen Depot
Percentage aandelen
Percentage obligaties
Percentage geldmarktbeleggingen
A B C D E F
100% 75% 50% 25% 0% 0%
0% 25% 50% 75% 100% 0%
0% 0% 0% 0% 0% 100%
7
3.4
Kosten
Aankoop- en verkoopkosten Op het kapitaal in de diverse depots worden de volgende aan- en verkoopkosten in mindering gebracht: • Life Cycle depots: 0,15% voor aankopen, nihil voor verkopen. • Vrij beleggen depots: 0,15% voor aankopen, 0,11% voor verkopen, met uitzondering van depot F. • Depot F: nihil voor zowel aankopen als verkopen. Bij het switchen van depot zijn zowel aan- als verkoopkosten verschuldigd. Deze worden in mindering gebracht op het totale saldo. Beleggingskosten Ook worden kosten van het beleggen zelf berekend. Deze worden altijd direct verrekend in het rendement. De kosten zijn afhankelijk van het depot waarin je belegt en liggen tussen de 0,1% tot 0,4%*. Hierbij geldt dat beleggen in aandelen de hoogste kosten kent en de geldmarkt de laagste. *Deze kosten zijn gebaseerd op de werkelijke gemaakte kosten in 2014 en zijn indicatief voor het huidige beleggingsjaar.
8
4. Je neemt deel aan de regeling, en dan? 4.1 Periodiek een overzicht, actuele informatie op de website Als deelnemer aan de regeling Individueel Pensioenbeleggen ontvang je ieder jaar een overzicht van het opgebouwde kapitaal op dat moment. Ook de hoogte van je beleggingsruimte voor het komende jaar staat daarin vermeld. Voor rendementsoverzichten van de verschillende beleggingsmogelijkheden verwijzen we je naar www.uwvpensioen.nl. Onder ‘Mijn pensioen’, het afgeschermde onderdeel van de site waar je een gebruikersnaam en wachtwoord voor nodig hebt, zie je het actuele saldo. Met behulp van de Pensioenplanner, die ook onder ‘Mijn pensioen’ te vinden is, kun je aan de hand van verschillende toekomstscenario’s doorrekenen wat pensioenbeleggen voor je pensioensituatie kan betekenen.
4.3 Wat wordt er uitgekeerd? Voordat je daadwerkelijk met pensioen gaat (uiterlijk op je AOW-leeftijd), kun je kiezen wat voor pensioen je van je IPB-geld wilt ‘kopen’. Hoe hoog het saldo op het moment van pensionering is, hangt af van een aantal zaken. Bijvoorbeeld hoelang je hebt deelgenomen, hoeveel je jaarlijks hebt ingelegd, wat het rendement is geweest op je inleg en wat de actuariële factoren (door het pensioenfonds gehanteerde tarieven voor de inkoop van pensioen en de rekenrente) op de omzettingsdatum zijn.
4.2 De beleggingswijze en/of de inleg veranderen Een wijziging van je beleggingskeuze geef je door via de Profielwijzer. Wisselen van beleggingsdepot kan uitsluitend met het gehele kapitaal. Je kunt op dit moment geen premie inleggen.
9
5. Wat er in specifieke situaties met je IPB-saldo gebeurt 5.1 Je treedt uit dienst bij UWV vóór je pensionering Verlaat je UWV vóór je met pensioen gaat, dan eindigt je deelname aan de UWV pensioenregelingen wordt het ingelegde kapitaal plus het rendement omgezet in een aanspraak op een extra ouderdomspensioen. Je kunt al je opgebouwde pensioenaanspraken bij Pensioenfonds UWV, dus inclusief de extra pensioenaanspraken uit IPB, overdragen aan je nieuwe pensioenuitvoerder. Ga je geen pensioen opbouwen bij een nieuwe werkgever of draag je de pensioenaanspraken niet over, dan worden je pensioenaanspraken bij Pensioenfonds UWV verhoogd op basis van de ‘Consumentenprijsindex alle huishoudens afgeleid’, voor zover de middelen van het fonds dit toelaten. Daarbij streeft het pensioenfonds naar een verhoging van 80% van de stijging van de genoemde Consumentenprijsindex.
5.2 Je dienstverband wordt beëindigd wegens arbeidsongeschiktheid Als na beëindiging van je dienstverband met UWV je deelneming aan de regeling wordt voortgezet op basis van arbeidsongeschiktheid, blijft het IPB-saldo staan en het rendementop de beleggingen wordt nog steeds bijgeschreven bij het saldo. Op je pensioen-datum wordt het aanwezige saldo omgezet in een extra pensioenaanspraak. 10
5.3 Je gaat scheiden Na een scheiding wordt het saldo in de regel ‘verdeeld’ tussen jou en je ex-partner. Het deel dat je ex-partner toekomt, wordt omgezet in recht op levenslang ouderdomspensioen voor je ex-partner. Je IPB-saldo wordt dus lager.
5.4 Je overlijdt voor de pensioendatum Wanneer je overlijdt tijdens je dienstverband bij UWV, dan wordt het IPB-saldo gebruikt voor de aankoop van een partnerpensioen en wezenpensioen. Als er geen nabestaande(n) is/zijn, vervalt het saldo aan het fonds en wordt het toegevoegd aan het fondsvermogen.
6. Hoe zit één en ander fiscaal? 6.1 Wel belasting over de pensioenuitkering zelf Het extra pensioen dat je bij je pensionering van het IPB-saldo koopt, wordt te zijner tijd samen met het ‘normale’ pensioen uitgekeerd. De pensioenuitkeringen vormen belastbaar inkomen. Bij de uitbetaling zal dan ook belasting worden ingehouden.
6.2 Als je volgens de fiscus teveel hebt opgebouwd Als op pensioendatum blijkt dat het ouderdomspensioen (inclusief AOW) meer bedraagt dan het fiscale maximum (100% van het pensioengevend salaris), zal het te veel aan pensioen direct worden uitbetaald. Over het te veel opgebouwde vermogen ben je belasting verschuldigd. Het teveel opgebouwde vermogen wordt daarom onder aftrek van de wettelijke inhoudingen als eenmalige afkoopsom uitgekeerd.
11
12
7. Meer informatie Als je deelneemt aan IPB, tref je onder ‘Mijn pensioen’ (via www.uwvpensioen.nl) actuele informatie aan over je persoonlijke saldo-ontwikkeling. Met vragen kun je terecht bij de Pensioendesk. Te bereiken via telefoonnummer (050) 582 79 77. E-mailen kan natuurlijk ook, naar
[email protected].
13
Uitgegeven door: Stichting Pensioenfonds UWV Postbus 501 9700 AM Groningen (050) 582 79 77 www.uwvpensioen.nl Maart 2015
Overzicht van de brochures Je pensioenregeling bij UWV
Pensioenbeleggen
Populaire versie van het pensioenreglement
Individueel beleggen bij Pensioenfonds UWV
Arbeidsongeschikt
In dienst
1
Uit dienst
Bij indiensttreding bij UWV ga je ook automatisch pensioen opbouwen bij Pensioenfonds UWV. Waar moet je op letten? Welke keuzes kun je maken?
1
Uniform Pensioenoverzicht
Trouwen of samenwonen
1
Nabestaandenpensioen
Bij uitdiensttreding stopt de opbouw van je pensioen bij Pensioenfonds UWV. Wat verandert er? En voor welke keuzes sta je nu?
1
De dag van uw pensionering komt snel dichterbij. Sommige zaken rond uw pensionering staan (wettelijk) vast, maar er valt ook genoeg te kiezen. Welke keuzes kunt u maken?
Stel dat je geheel of gedeeltelijk arbeidsongeschikt raakt. Wat betekent dit dan voor de opbouw van je pensioen?
Deze brochure is onderdeel van de startbrief van Stichting Pensioenfonds UWV
1
Bijna met pensioen
Pensioen is er niet alleen voor jezelf. Het is ook bedoeld om eventuele nabestaanden goed verzorgd achter te laten. 1
(Tijdelijk) minder werken
.. .
Je gaat je leven met iemand delen. Samen oud worden is natuurlijk het ideaal. Vergeet daarom niet ook vast vooruit te kijken naar je pensioen.
Elk jaar ontvang je van Pensioenfonds UWV een Uniform Pensioenoverzicht (UPO). Welke informatie kun je hierop terugvinden?
1
Als je minder gaat werken heeft dit gevolgen voor je pensioenopbouw. Wat zijn de mogelijkheden, de gevolgen en welke acties kun je ondernemen?
1
De tekst in deze folder is gebaseerd op wet- en regelgeving en het pensioenreglement zoals die gelden op 1 januari 2015. Er kunnen dan ook geen rechten aan worden ontleend. Als er onduidelijkheden zijn, of verschillen in interpretatie, zijn de wettekst en de tekst van het pensioenreglement bepalend.
14
1
Scheiden of einde relatie
Net zo goed als trouwen en gaan samenwonen, heeft ook het einde van een relatie of een scheiding gevolgen voor je pensioen. 1
