PENGARUH RASIO CAMELS TERHADAP TINGKAT PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SYARIAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Progam Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen
Oleh :
WAHIDDA FITRI NUR LAILY 2010210615
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2014 i
ii
iii
iv
MOTTO
SELALU SEMANGAT DAN SELALU TERSENYUM KEEP SMILE !!!
HOW OTHERS SEE YOU IS NOT IMPORTANT BUT… HOW YOU SEE YOUR SELF MEANS EVERYTHING
REMEMBER IT !!!
vv
PERSEMBAHAN “ Terima kasih kepada Allah SWT yang telah memberikan kekuatan serta kemudahan kepada saya untuk menyelesaikan skripsi ini “ skripsi ini saya persembahkan untuk : #Keluarga tercinta.# “AYAH” Terima kasih untuk Ayah terhebat (Bapak Salimin) yang selalu memberikan pembelajaran kepada saya. Terima kasih y yah sudah bekerja keras untuk fitri, sampai fitri bisa menjadi sarjana. Terima kasih atas pengorbanan yang ayah lakukan buat qta semua. Semoga ayah sehat selalu :* dan fitri bisa membalas semua kasih sayang ayah. Qta semua sayang sama ayah , semangat yah kerjanya ^^ “BUNDA” Terima kasih untuk Bunda Tersayang (Ibu Siti Musripah) yang selalu sabar menghadapi saya. Terima kasih bun sudah menjadi ibu yang baik hati dan selalu pengertian sama fitri. Terima kasih untuk semua doa-doa yang bunda berikan untuk fitri. Semoga fitri bisa membalas kasih sayang bunda , karena setiap kesenangan dan kebahagiaan orang tua adalah kebahagiaan terindah seorang anak :* “MY LITTLE SISTER” Terima kasih untuk Adek (Rafiana Nurul Aini) dan Adek (Nabila Ainur Rahma) terima kasih uda nemenin mbak ngerjakan skripsi di rumah. Jangan nakal y,,,,,^^. Qta pasti bisa sukses dan bahagiain Bunda sama Ayah. Mbak fitri sayang sama kalian berdua :* Terima kasih kalian telah memberikan dukungan serta kasih sayangnya kepada saya. Semoga saya selalu memberikan senyuman untuk kalian dan membanggakan kalian semua. AMIN,,, LOVE YOU :* (peluk cium untu kalian) :* #Sahabat tersayang# Sahabat kampus kece “Geng Bunga Matahari” (Evi, Ria, Dora, Firhat n Adit), “Chu Family” (Ken, Iin, Tara, Arista, n Dhani), My best Ayu vivi
Meirani (Huey), Dian, Ika, Maricha. Kalian semua emang paling TOP !!!. Q nggak bakalan lupain kalian, sayang kalian semua :*. Moga kita jadi orang sukses semua. Amin,,, . AYO MBOLANG !!! Kangennnnn kalian ,,,, #BPM n BEM STIE Perbanas Surabaya.# Terima kasih untuk Ibu Laila sebagai pendamping, My Comitte (Risma, Dewi, Sonny n Jhoni), My best BEM (Fathkur, Widya, Rani, Rizal, Dhani, Natasha, Indi, Freesi, Tiya, n Shofi). Thanks buat semua pengalaman dan kerja samanya selama ini. Sayang kalian selalu :* , semoga qt bisa kumpul lagi di Jogja,, #Dosen pembimbing dan Dosen Penguji# Terima kasih untuk Ibu Anggraeni sebagai pembimbng serta Bapak Herizon dan Bapak Supri yang telah memberikan pengarahan kepada saya hingga skripsi ini telah selesai saya kerjakan. Semoga sehat selalu #Ketua beserta karyawan STIE Perbanas Surabaya# Untuk Ibu Tatik,, tetap semangat y bu,,,,,Ibu selalu menjadi wanita yang menginspirasi saya selama di kampus. Tetap menjadi Ibu Ketua yang bijaksana dan sederhana . Terima kasih kepada seluruh karyawan akademik (Bapak Sugeng, Bapak Cholis, dll), karyawan kemahasiswaan (Ibu Titik yang baik hati, Bapak Tri, dll), Ibu- Ibu kantin yang cerewet, Bapak dan Ibu koperasi yang lucu, Bapak pramubakti gendutt, Bapak- bapak satpam yang gaul dan semuanya yang nggk bisa aq sebutin satu”. Terima kasih sudah ramah untuk menemani hari-hari saya di kampus
SUKSES SELALU BUAT QTA SEMUA DAN SEMOGA ALLAH SWT SELALU MELINDUNGI QTA AMIN,,,,Y ROBBAL ALAMIN,,,
vii
KATA PENGANTAR
Puji Syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio CAMELS Terhadap Tingkat Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah”. Penyusunan skripsi ini dilakukan dengan tujuan untuk menempuh dan memenuhi salah satu syarat penyelesaian progam pendidikan sarjana Srata Satu Jurusan Manajemen Perbankan di STIE Perbanas Surabaya. Pada kesempatan ini, penulis mengucapkan terima kasih yang sebesarbesarnya pada semua pihak yang telah memberikan dukungan, nasehat serta bimbingan kepada penulis dalam penyusunan skripsi ini. Kepada yang saya hormati : 1.
Ibu Hj. Anggraeni, SE., M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktunya untuk membimbing saya
2.
Ibu Prof. Dr. Dra. Psi, Tatik Suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya yang selalu menjadi panutan dan inspirasi bagi saya
3.
Ibu Mellyza Silvi, S.E., M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada saya selama menjadi mahasiswi di STIE Perbanas Surabaya
4.
Bapak Bagus Suminar, S.E., S. Psi., MM. selaku dosen wali yang telah memberikan bimbingan kepada saya selama kuliah
5.
Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si. dan Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen penguji yang telah membimbing saya dalam perbaikan skripsi ini viii
6.
Seluruh Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmunya untuk saya
7.
Seluruh staff maupun karyawan perpustakaan yang membantu saya dalam menyediakan literature dan data-data yang dibutuhkan dalam penulisan skripsi
8.
Seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya yang membantu dalam terselesainya penyusunan skripsi ini.
Surabaya, Maret 2014
Penulis
ix
DAFTAR ISI
Halaman HALAMAN JUDUL........................................................................................ HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ........................................................ HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................... HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .......................................................... HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN.............................................. KATA PENGANTAR ..................................................................................... DAFTAR ISI .................................................................................................... DAFTAR TABEL ............................................................................................ DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... ABSTRAK/ RINGKASAN .............................................................................
i ii iii iv v vii x xii xiii xiv xv
BAB I
PENDAHULUAN......................................................................... 1.1 Latar Belakang Masalah ...................................................... 1.2 Perumusan Masalah ............................................................. 1.3 Tujuan Penelitian ................................................................. 1.4 Manfaat Penelitian ............................................................... 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ..............................................
1 1 7 7 8 9
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA................................................................ 2.1 Penelitian Terdahulu ............................................................ 2.2 Landasan Teori .................................................................... 2.3 Kerangka Pemikiran ............................................................ 2.4 Hipotesis Penelitian .............................................................
11 11 17 33 34
BAB III
METODE PENELITIAN .............................................................. 3.1. Rancangan Penelitian .......................................................... 3.2. Batasan Penelitian ............................................................... 3.3. Identifikasi Variabel Penelitian ........................................... 3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................. 3.5. Populasi, Sampel dan Teknis Pengambilan Sampel ........... 3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ................................. 3.7. Teknis Analisis Data ...........................................................
35 35 35 36 36 38 40 40
BAB IV
GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ............................................... 4.2 Analisis Data ........................................................................
46 46 54
BAB V
PENUTUP .................................................................................... 5.1 Kesimpulan ......................................................................... 5.2 Keterbatasan Penelitian ......................................................
80 80 82
x
5.3
Saran ...................................................................................
DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
xi
83
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 : Posisi Return On Asset (ROA) Bank Umum Syariah Tahun 2010 hingga Tahun 2012……………………………..
3
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu……………
16
Tabel 3.1 : Total Asset Bank umum Syariah ……………………………
39
Tabel 3.2 : Total Asset 4 – 62 Triliun Rupiah…………………………..
39
Tabel 4.1 : Posisi Capital Adequacy Ratio (CAR)………………………
55
Tabel 4.2 : Posisi Non Performing Financing (NPF)……………………
56
Tabel 4.3 : Posisi Net Operating Margin (NOM)………………………
57
Tabel 4.4 : Posisi Rasio Efisiensi Operasional (REO)………………….
58
Tabel 4.5 : Posisi Financing to Deposit Ratio (FDR)…………………..
59
Tabel 4.6 : Posisi Return On Asset (ROA)……………………………..
60
Tabel 4.7 : Analisa Regresi Linier Berganda……………………………
61
Tabel 4.8 : Hasil Uji Parsial……………………………………………..
66
Tabel 4.9 : Rangkuman Hasil Analisis Regresi………………………….
70
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran………………………………………..
33
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F……………...
42
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji T Sisi Kanan…..
44
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji T Sisi Kiri……..
44
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F SPSS……….
64
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho CAR………………
67
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho NPF………………..
68
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho NOM………………
68
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho REO……………….
69
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho FDR……………….
69
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1
: Posisi Capital Adequacy Ratio (CAR)
Lampiran 2
: Posisi Non Performing Financing (NPF)
Lampiran 3
: Posisi Net Operating Margin (NOM)
Lampiran 4
: Posisi Rasio Efisiensi Operasional (REO)
Lampiran 5
: Posisi Financing to Deposit Ratio (FDR)
Lampiran 6
: Posisi Return On Asset (ROA)
Lampiran 7
: Hasil Pengolahan Data SPSS
Lampiran 8
: Tabel Uji F
Lampiran 9
: Tabel Uji T
Lampiran 10 : Berita Acara Perbaikan Proposal Skripsi
xiv
CAMELS Ratio Effect On The Level Of Profitability In Islamic Banks
ABSTRACT
The objectives of this research is to analyze the influence of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Net Operating Margin (NOM), Operational Efisiensi Ratio (OER or REO) and Financing to Deposit Ratio (FDR) to Return On Asset (ROA) as a proxy of Islamic Bank’s profitability in Indonesia during 2012-2013 periods. This research used seven samples of Islamic Banks– Bank BNI Syariah, Bank Muamalat Indonesia, Bank Syariah Mandiri, Bank Syariah Mega Indonesia, Bank Syariah BRI, Bank Syariah Bukopin, and Bank Jabar Banten Syariah. Data analysis technique in this research using multiple regression analysi. The result showed that overall the research variables CAR, NPF, NOM, REO and FDR simultaneously have a significant impact on the level of profitability (ROA) in Islamic Banks. The result of this research shows that CAR, NPF, and FDR has a positive influence on ROA, but it doesn’t significantly influence. Meanwhile, NOM have a positive and significant influence on ROA, REO variable has a negative and not significant influence on ROA. Predictive ability of the five variable on the ROA amounted to 90.8 %, while the rest is influenced by other factors outside of the research model. The result of this research is expected to serve as a guideline for the Islamic Bank’s management in managing their company. Keyword : CAMELS, CAR, NPF, NOM, REO, FDR, ROA
xv
