PENDAHULUAN PROFIL DAPENBUN

PENDAHULUAN 2 Ikhtisar Keuangan dan Operasional 6 Laporan Dewan Pengawas 9 Profil Dewan Pengawas 12 Laporan Direksi 18 Profil Direksi

PROFIL DAPENBUN 24 Sekilas Dapenbun 26 Visi Dan Misi Perusahaan 27 Struktur Organisasi 28 Kantor Cabang 29 Kepala Kantor Cabang 30 Kepala Bidang 31 Peristiwa Penting 2012 34 Sumber Daya Manusia

1 2

ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN 38 Kepesertaan 42 Pengembangan Dana & Portofolio Investasi 55 Kinerja Keuangan DAPENBUN

3 4

TATA KELOLA DAPENBUN 66 Pendiri 68 Mitra Pendiri 69 Dewan Pengawas 71 Direksi 74 Sekretaris DAPENBUN 78 Audit Internal

81 100

PROFIL MITRA PENDIRI LAPORAN KEUANGAN &

PORTOFOLIO INVESTASI 2012 (Audited)

Laporan Tahunan

2012Annual Report

”Menjadi Pengelola Dana Pensiun yang terbaik dan terpercaya”

PENDAHULUAN 1

Laporan Tahunan


2012Annual Report

Ikhtisar Keuangan & Operasional KETERANGAN (dalam jutaan Rupiah)

2012

2011

2010

2009

2008

Aset Investasi (Nilai Wajar )

5.019.993

4.894.454

4.671.704

3.966.934

2.891.327

Aset Lancar Diluar Investasi

1.727.659

1.499.744

1.468.858

1.457.897

1.311.363

7.961

7.578

4.286

3.247

3.523

Aset Lain-Lain

142.785

152.859

322.490

301.589

225.467

Liabilitas di luar Nilai Kini Aktuarial

(63.678)

(78.004)

(59.031)

(34.152)

(39.669)

6.834.720

6.476.631

6.408.307

5.695.515

4.392.011

Pendapatan Bunga

221.122

239.174

217.677

194.611

157.613

Pendapatan Dividen

31.069

33.480

24.910

24.273

21.824

Pendapatan Sewa

9.758

8.890

9.083

7.917

9.756

Laba Pelepasan Investasi

209.959

226.940

256.669

174.764

93.848

Beban Investasi

(28.543)

(23.816)

(22.650)

(42.292)

(10.456)

Hasil Usaha Investasi

443.365

484.668

485.688

359.272

272.585

Beban Operasional

(56.836)

(59.125)

(41.143)

(36.053)

(29.800)

Pendapatan dan Beban Lain-Lain

(8.165)

(134.857)

5.683

1.239

6.235

Hasil Usaha Sebelum Pajak

378.363

290.686

450.228

324.459

249.020

(844)

(711)

(1.050)

(639)

(2.501)

377.519

289.974

449.178

323.820

246.519

Nilai Wajar (Nilai Pasar)

5.019.993

4.894.454

4.671.704

3.966.934

2.891.327

Nilai Perolehan

4.888.195

4.705.659

4.301.271

3.723.131

3.095.510

Selisih Penilaian Investasi

131.799

188.795

370.433

243.803

(204.183)

Kekayaan

5.235.520

4.948.960

4.827.541

4.176.371

3.196.045

Nilai Kini Aktuarial

6.489.636

5.545.638

5.125.876

4.973.803

4.777.618

Rasio Pendanaan

80,7%

89,2%

94,2%

84,0%

66,9%

ASET NETO

Aset Operasional

Total Aset Neto PERHITUNGAN HASIL USAHA

Pajak Penghasilan Hasil Usaha Setelah Pajak INVESTASI

PENDANAAN

2

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Ikhtisar Keuangan & Operasional KETERANGAN (dalam jutaan Rupiah)

2012

2011

2010

2009

2008

Iuran Normal Pemberi Kerja

71.168

52.717

50.036

50.474

71.371

Iuran Normal Peserta

68.433

54.759

50.244

52.508

54.638

Iuran Tambahan

441.229

351.140

481.796

854.549

883.402

Manfaat Pensiun

543.263

498.629

445.092

414.964

385.362

IURAN & MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO

PENERIMAAN IURAN & PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja

51.675

52.717

62.208

82.044

137.057

Penerimaan Iuran Normal Peserta

53.699

54.759

52.568

62.281

68.528

Penerimaan Iuran Tambahan

286.645

351.140

468.814

631.167

280.524

Total Penerimaan

392.019

458.616

583.590

775.492

486.109

Pembayaran Manfaat Pensiun

(541.189)

(498.629)

(423.181)

(392.848)

(375.988)

Peserta Aktif

156.189

166.778

177.700

188.388

199.024

Pensiun Ditunda

11.220

10.869

10.566

10.161

9.568

Pensiunan

158.174

149.512

140.277

131.124

121.366

JUMLAH PESERTA

325.583

327.159

328.543

329.673

329.958

PESERTA

3


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Total Aset Neto (Dalam Jutaan Rupiah)

5.695.515

6.408.307

6.476.631

6.834.720

2010

2011

2012

4.392.011

2008

2009

Hasil Usaha Setelah Pajak (Dalam Jutaan Rupiah)

449.178 377.519 323.820

289.974

246.519

2008

2009

2010

2011

2012

Kekayaan (Dalam Jutaan Rupiah)

4.827.541

4.948.960

5.235.520

2010

2011

2012

4.176.371 3.196.045

2008

4

2009

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Rasio Pendanaan

(Dalam Persentase)

84,0%

94,2%

89,2%

80,7%

66,9%

2008

2009

2010

2011

2012

Penerimaan Iuran (Dalam Jutaan Rupiah)

775.492 583.590 486.109

2008

458.616

2009

2010

2011

392.019

2012

Jumlah Peserta ( Orang )

329.958

329.673 328.543 327.159 325.583

2008

2009

2010

2011

2012

5


Laporan Tahunan

2012Annual Report

LAPORAN DEWAN PENGAWAS Pendiri dan Mitra Pendiri yang terhormat, Kondisi perekonomian dunia tahun 2012 masih mengalami perlambatan terkait adanya krisis hutang negara Eropa dan permasalahan fiskal yang di hadapi Amerika Serikat. Namun komitmen dan dedikasi seluruh insan DAPENBUN tetap berusaha mencapai target pengelolaan dana pensiun yang lebih baik. Selanjutnya dengan mengucapkan puji syukur ke hadirat Allah SWT Tuhan Yang Maha Esa, perkenankanlah Dewan Pengawas menyampaikan laporan pengawasan dan pemberian nasehat atas pengelolaan dana pensiun yang dilakukan oleh pengurus sepanjang tahun 2012.

Berdasarkan Laporan Keuangan dan Laporan Portofolio Investasi tersebut, sepanjang tahun 2012 Dana Pensiun Perkebunan membukukan pendapatan investasi tahun 2012 sebesar Rp.471,9 milyar atau menurun 7,2% dari pencapaian tahun 2011 sebesar Rp.508,4 milyar Selanjutnya perolehan Hasil Usaha Setelah Pajak sebesar Rp.377,5 milyar terdapat pertumbuhan sebesar Rp.87,6 milyar dibandingkan tahun sebelumnya. Berbagai upaya optimalisasi pendapatan menunjukan bahwa strategi dan upaya yang dilakukan sepanjang tahun 2012 telah berhasil dilaksanakan dan memberikan dampak yang positif terhadap pencapaian pendapatan dan hasil usaha.

Rasio kecukupan dana (RKD) Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) tahun 2012 sebesar 80,7% atau mengalami penurunan sebesar 8,5% dari pencapaian Penilaian Kinerja Direksi tahun 2011. Penurunan tersebut Dalam melaksanakan pengawasan dipengaruhi perubahan PhDP dan terhadap pengelolaan program pensiun, kenaikan manfaat pensiun tahun 2011 dan Dewan Pengawas memberikan apresiasi tahun 2012 dari beberapa atas kiprah insan pemberi kerja yang belum DAPENBUN yang “Perolehan Hasil melaksanakan pembayaran secara konsisten telah Usaha Setelah Pajak kewajiban iuran tambahan. Di mempertahankan sebesar Rp 377,5 sisi lain, penurunan rasio dan meningkatkan milyar terdapat kecukupan dana DAPENBUN kinerja pengelolaan juga dipengaruhi kondisi seperti tercermin dari pertumbuhan keuangan pemberi kerja yang penilaian auditor sebesar Rp 87,6 tidak mampu membayar independen atas milyar dibandingkan kewajiban iuran tambahan. Laporan Keuangan tahun sebelumnya.” dan Laporan Portofolio Investasi.

6

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Kenaikan rasio kecukupan dana tersebut di dorong pertumbuhan aset neto atau kekayaan yang rata-rata mencapai 5,2% per tahun lebih rendah dari kenaikan kewajiban aktuaria yang mencapai 17,0% per tahun. Terlepas dari capaian kinerja, Dewan Pengawas mengingatkan Direksi untuk lebih fokus terhadap masalah yang telah menjadi perhatian pemangku kepentingan yaitu: 1. Penyelesaian investasi bermasalah yang telah di proses melalui jalur hukum sejak tahun 2012 dapat segera diselesaikan, sehingga diharapkan adanya kepastian hukum atas permasalahan tersebut. 2. Adanya Rasio Kecukupan Dana (RKD) beberapa pemberi kerja yang semakin menurun, sehingga pendanaan untuk peserta tidak mencukupi pada pembayaran manfaat pensiun jatuh tempo. Penyelesaian masalah tersebut, Dewan Pengawas berharap agar Direksi mengedepankan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan berkoordinasi dengan regulator Otoritas Jasa Keuangan. 3. Sosialisasi pengelolaan program pensiun kepada seluruh Mitra Pendiri, sehingga diharapkan adanya pemahaman dan pengertian mengenai progam pensiun. Pemahaman program pensiun bagi manajemen dan peserta program sangat penting karena berkaitan dengan hak dan kewajiban antara manajemen, peserta dan DAPENBUN sebagai pengelola. Penerapan Tata Kelola Dana Pensiun Sebagai pengelola program pensiun, Dewan Pengawas dan Direksi dan seluruh insan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) berkomitmen untuk menjunjung tinggi integritas dalam


mengelola dana pensiun. Dewan Pengawas selalu memberikan arahan kepada Direksi untuk selalu menerapkan tata kelola dana pensiun yang baik. Selain itu Dewan Pengawas bersama Direksi dalam tiga bulan sekali mengadakan rapat gabungan untuk membahas pencapaian kinerja triwulanan dan masalah-masalah strategis yang memerlukan rekomendasi Dewan Pengawas. Rapat gabungan tersebut dimaksudkan agar Dewan Pengawas dapat memberikan arahan dan masukan sehingga pengelolaan dana pensiun tetap pada arah sesuai ketentuan dan peraturan yang berlaku. Selain itu dalam melaksanakan pengawasan Dewan Pengawas, di bantu oleh Komite Audit yang secara kontinyu membantu Dewan Pengawas dalam melaksanakan pengawasan terhadap DAPENBUN terutama dalam fungsinya dalam menerapkan dan terlaksananya implementasi prinsip-prinsip Tata Kelola Dana Pensiun yang baik (GPFG). Dewan Pengawas mencatat bahwa Direksi telah melaksanakan evaluasi atas berbagai kebijakan dan prosedur internal agar dapat memenuhi ketentuan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku dan praktek-praktek terbaik (best practices). Semangat, pengabdian, serta kebulatan visi yang telah dituangkan oleh segenap jajaran karyawan dan Direksi dalam pencapaian kinerja 2012 menjadi kebanggaan bagi Dewan Pengawas. Kami menyadari, pencapaian tahun 2012 merupakan kerja keras dan dedikasi dari setiap Karyawan dan Direksi.

7


Aktivitas Dewan Pengawas Selama tahun 2012 Dewan Pengawas telah mengadakan rapat dengan Direksi sebanyak 6 kali pertemuan. Topik yang dibahas dalam pertemuan tersebut antara lain kinerja dan laporan Manajemen setiap triwulanan selama tahun 2012. Dewan Pengawas telah melakukan evaluasi terhadap Laporan Keuangan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 untuk disahkan rapat Pendiri dan Mitra Pendiri. Di luar rapat tersebut Dewan Pengawas juga telah diadakan rapat dengan Direksi dalam rangka penyesuaian arahan investasi terkait dengan kondisi pasar modal sejalan dengan dampak krisis hutang Eropa. Perubahan susunan Dewan Pengawas Sehubungan Anggota Dewan Pengawas dari unsur karyawan yang di jabat oleh Bapak Syahruddin Ali telah memasuki masa bebas tugas, maka sesuai keputusan Pendiri telah dilakukan pergantian Anggota Dewan Pengawas dari unsur karyawan dari Bapak Syahruddin Ali kepada Bapak Tuhu Bangun.

Laporan Tahunan

Dalam kesempatan ini, atas nama seluruh Dewan Pengawas mengucapkan selamat bergabung kepada Bapak Tuhu Bangun yang sejak bulan Mei 2012 menjadi Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) mewakili Serikat Pekerja. Penunjukkan Anggota Dewan Pengawas tersebut semoga akan semakin memperkuat tugas dan fungsi Dewan Pengawas dalam melaksanakan tanggung jawab bagi Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN). Akhir kata pada kesempatan yang berbahagia ini Dewan Pengawas ingin menyampaikan penghargaan yang setinggi-tingginya dan terima kasih kepada segenap Direksi dan seluruh karyawan atas kerja kerasnya semoga Tuhan Yang Maha Esa senantiasa melimpahkan rahmat-Nya kepada kita semua dalam mengemban amanah yang telah dipercayakan.

Andi Punoko Ketua Dewan Pengawas

8

2012Annual Report

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PROFIL DEWAN PENGAWAS 2012 Andi Punoko Ketua Dewan Pengawas Lahir di Metro, pada 5 Oktober 1959. Menjadi Ketua Dewan Pengawas DAPENBUN sejak 23 April 2008. Gelar Sarjana Akuntansi dari Fakultas Ekonomi Jurusan Akuntansi beliau peroleh di Universitas Gadjah Mada, Jogjakarta (1983). Saat ini beliau Menjabat sebagai Direktur Utama PT. Perkebunan Nusantara XI (Persero) sejak 01 Maret 2012, sesuai Surat Keputusan Menteri Negara BUMN No. SK-96/MBU/2012. Sebelumnya menduduki beberapa jabatan penting di PT. Perkebunan Nusantara VII (Persero), yakni Direktur Utama (2007-2012), Direktur Keuangan (2003-2006) sesuai Surat Keputusan Menteri BUMN No. Kep-249/MBU/20 03 tanggal 19 Juni 2003 setelah sebelumnya pernah menjabat sebagai Kepala Bagian Akuntansi (1998 s/d 2003), Kepala Urusan Anggaran Bagian Pembiayaan (1992), dan dan Kepala Urusan Keuangan, Bagian Keuangan (1994-1998).

Kusumandaru N.S Dewan Pengawas Wakil Pemberi Kerja Lahir di Cianjur, pada tanggal 25 Februari 1959, Menjadi Anggota Dewan Pengawas DAPENBUN Wakil Pemberi Kerja sejak 23 April 2008. Memperoleh Gelar Sarjana Teknologi Pertanian Jurusan Mekanisasi Pertanian pada Institut Pertanian Bogor tahun 1982, menyelesaikan Master Of Business Administration di Institute Manajemen Prasetya Mulya Jakarta tahun 1992. Beliau pernah mengikuti kursus/pelatihan di dalam dan luar negeri termasuk diantaranya di Australia, Malaysia, Turki dan Taiwan. Aktif di berbagai organisasi. Berbagai piagam dan Tanda Jasa juga pernah diterimanya dari Menteri BUMN maupun PTPN sebagai hasil jerih payah dan dedikasi kepada perusahaan. Saat ini beliau menjabat sebagai Wakil Direktur Utama PT. Perkebunan Nusantara III (Persero) sesuai Surat Keputusan Menteri BUMN No.SK-88/MBU/2012 tanggal 01 Maret 2012 dan sebelumnya pernah menjabat sebagai Direktur Utama PT. Perkebunan Nusantara XIII.

Fauzi Yusuf Dewan Pengawas Wakil Pemberi Kerja Lahir di Meureudu, Aceh pada tanggal 20 Februari 1956. Menjadi Anggota Dewan Pengawas DAPENBUN Wakil Pemberi Kerja sejak 23 April 2008. Lulusan Sarjana Pertanian pada Universitas Sumatera Utara (1981) dan Magister Manajemen dari Institut Pertanian Bogor. Karir Beliau dimulai sebagai Calon Staf PNP VII (1982 s/d 1983), Asisten Afdeling PTP VII Kebun Sei Kapas (1983 s/d 1985), Asisten Afdeling PTP VII Kebun Sosa (1985 s/d 1991), Asisten Afdeling PTP VII Kebun Laras (1991 s/d 1993), Mengikuti Pendidikan Magister Manajemen Agribisnis Di IPB Bogor (1993 s/d 1994), Staf Bagian Tanaman Kandir PTP VII Bah Jambi (1994 s/d 1995), Asisten Kepala PTP VII Kebun Gunung Meliau (1995 s/d 1996), Asisten Kepala PTPN XIII Kebun Danau Salak (1996 s/d 1997), Administratur PTPN XIII Kebun Batu Licin / Pamukan (1997 s/d 2000), Mengikuti Program Manegerial Skills Assesment Angkatan II yang diadakan oleh Kantor Meneg BUMN (2000), Direktur PT. Perkebunan Centramas Nusantara (anak perusahaan PTPN XIII) Kalimantan Selatan (2000 s/d 2003). Beliau menjabat Direktur SDM PTPN XIII pada tanggal 1 April 2003 s/d 26 Desember 2006. Pada tanggal 27 Desember 2007 s/d 6 Maret 2009 Beliau menjabat sebagai Direktur Utama PTPN I. Selanjutnya sesuai Surat Keputusan Nomor: KEP-43/MBU/2009 tanggal 4 Maret 2009 Menteri Negara BUMN mengangkat Beliau sebagai Direktur Utama PTPN V yang pelantikannya dilaksanakan pada tanggal 6 Maret 2009.

9


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Bambang Sudibyo Dewan Pengawas Wakil Pemberi Kerja Lahir di Jogjakarta, 4 Januari 1955, menjadi anggota Dewan Pengawas DAPENBUN sejak 2011. Gelar Sarjana Akuntansi dari STIEB- Bandung (1983) dan Magister Science (MSC) dari Pasca Sarjana Program Teknik dan Manajemen Industri dari ITB-Bandung (1989), selain itu beliau memiliki beberapa sertifikasi keahlian diantaranya Qualified Internal Auditor (QIA) dari lembaga Sertifikasi Internal Auditor, Keahlian Dana Pensiun dari Lembaga Standar Profesi Dana Pensiun dan Certified Risk Management Professional dari Lembaga Sertifikasi Profesi Manajemen Resiko. Saat ini beliau menjabat sebagai Direktur Keuangan, SDM & Umum merangkap Plt. Direktur Utama/Direktur PT. Kharisma Pemasaran Bersama Nusantara (PT KPBN).

Tuhu Bangun, SP Dewan Pengawas Wakil Peserta Aktif Lahir di Tanjung Keriahan, 01 Januari 1973. Menjadi anggota Dewan Pengawas sejak 2012. Dengan berlatar pendidikan S-1 Sarjana Agronomi Pertanian beliau mengawali karir di PTPN II mulai tahun 1991 hingga tahun 1996. Di PTPN V beliau mulai bergabung sebagai Krani Pembukuan pada tahun 1996 dan sampai saat ini menjabat sebagai Asisten Urusan Sistem Manajemen Mutu. Selain itu beliau juga aktif di berbagai organisasi diantaranya sebagai Ketua Umum FSP-BUN PTPN I s/d XIV, Asosiasi/Lembaga dan Anak Perusahaan masa bakti 2012-2017.

Hasan Basri Dewan Pengawas Wakil Peserta Aktif Lahir di Rantau Panjang, 2 Agustus 1962. Menjadi anggota Dewan Pengawas sejak 2011. Sarjana Hukum dari Universitas Samudra Langsa (1995) dan Magister Hukum dari Sekolah Tinggi Ilmu Hukum Islam Jakarta (2003). Peserta dari berbagai kursus/pelatihan baik yang diadakan di medan jakarta dan kota besar lainnya. Beliau juga mempunyai pengalaman yang cukup banyak dalam berbagai bidang Organisasi. Posisi yang diembannya saat ini adalah Kepala Urusan Humas Protokoler Sekretaris Perusahaan.

10

Laporan Tahunan

2012Annual Report


RM. Sitompul Dewan Pengawas Wakil Pensiunan Lahir di Tarutung Sumatera Utara, 8 Agustus 1940. Menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas sejak 2010. Lulusan B.Sc (Agriculture) dari Akademi Departemen Pertanian (1963) dan Master Business of Administration (MBA) dari Institut Pengembangan Wiraswasta Indonesia Jakarta (1993). Peserta dari berbagai kursus/pelatihan di dalam dan luar negeri termasuk di Malaysia dan Australia. Jabatan terakhir yang di embannya di lingkungan PTPN sebagai Kepala Bagian Satuan Pengawas Intern (SPI), Divisi Internal Auditor PTP X yang menjadi PTPN VII. Selain itu beliau juga aktif di berbagai organisasi diantaranya sebagai Ketua Umum Pengurus Besar P3RI.

M. Idrus Dewan Pengawas Wakil Pensiunan Lahir di Polmas Sulawesi Selatan pada 18 Oktober 1942. Menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas Sejak 2010. Lulusan Sarjana Ilmu Administrasi dari Universitas Dr. Soetomo, Surabaya (1980), Sarjana Hukum dari Universitas Merdeka, Surabaya (1986) dan Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi Universitas Airlangga, Surabaya (2000) serta Magister Manajemen dari Fakultas Ekonomi Universitas Airlangga, Surabaya (1993). Peserta dari berbagai kursus dan pelatihan di dalam dan luar negeri termasuk di Philipina, Amerika Serikat dan Saudi Arabia. Beliau juga aktif dalam berbagai organisasi diantaranya sebagai Sekretaris Umum Pengurus Besar P3RI. Jabatan terakhir yang di embannya dilingkungan PTPN sebagai Kepala Bagian Pemasaran PT. Perkebunan Nusantara XII.

“Prestasi bukanlah suatu kebetulan dan impian tidak akan pernah menjadi kenyataan tanpa kerja keras.”

11


Laporan Tahunan

2012Annual Report

LAPORAN DIREKSI

Roswita Nilakurnia Direktur Utama

Pendiri dan Mitra Pendiri yang terhormat, Pertama-tama perkenankanlah kami memanjatkan puji syukur ke hadirat Allah SWT Tuhan yang maha Esa atas segala limpahan rahmat-Nya, sehingga memungkinkan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) dapat melalui tahun 2012 dengan baik.

12

Selanjutnya perkenankanlah kami untuk menyampaikan Laporan Tahunan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) tahun buku 2012 sebagai bentuk pertanggung jawaban kepada Pendiri dan Mitra Pendiri serta seluruh pemangku kepentingan lainnya.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Kondisi Eksternal tahun 2012

Dengan hadirnya Otoritas Jasa Keuangan

Perekonomian global tahun 2012 masih

(OJK) maka fungsi pengaturan dan

diwarnai sentimen negatif krisis Eropa

pengawasan dana pensiun dan industri

sebagai salah satu pusat perekonomian

jasa

dunia yang diguncang oleh krisis hutang

terintergrasi.

yang cukup dahsyat. Krisis yang berawal

Di tengah kondisi tersebut, secara umum

dari Yunani ini kemudian berkembang ke

Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN)

berbagai Negara lainnya yang kemudian

dapat mengarungi tahun 2012 dengan

diperparah dengan krisis fiskal yang

baik. Sepanjang tahun 2012, seluruh

terjadi di Amerika Serikat. Memburuknya

kebijakan dan strategi yang ditetapkan

kondisi perekonomian global memang

DAPENBUN

belum berdampak langsung terhadap

memberikan pelayanan kepada seluruh

kondisi perekonomian Indonesia tahun

peserta baik peserta aktif maupun

2012. Pertumbuhan ekonomi Indonesia

peserta

mencapai 6,23% yang di dorong oleh

peningkatan

tingginya permintaan domestik yang

investasi.

berasal dari konsumsi rumah tangga dan

keuangan

pasif

lainya

menjadi

diarahkan

dengan pelayanan

untuk

tujuan

akhir

dan

hasil

Kinerja DAPENBUN Tahun 2012

juga investasi. Selain itu tahun 2012 juga menjadi babak baru bagi Dana Pensiun Perkebunan

dan

industri keuangan non bank lainnya, karena pada

tanggal

22

Nopember 2011 DPR bersama pemerintah akhirnya mengesahkan Undang-undang tentang Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yang akan

Melalui kebijakan dan strategi yang sudah dirancang, kami sampaikan bahwa pencapaian kinerja DAPENBUN tahun 2012 “Jumlah aset neto dengan baik. Dalam yang dikelola di kesempatan ini dapat kami DAPENBUN tahun laporkan Laporan Keuangan dan Laporan Portofolio 2012 mencapai Investasi DAPENBUN tahun Rp.6.835 milyar 2012 telah di audit oleh atau meningkat 5,5 Kantor Akuntan Publik (KAP) BDO Tanubrata % dari aset neto Sutanto Fahmi & Rekan tahun 2011 sebesar dengan pendapat Wajar Rp.6.477 milyar” Tanpa Pengecualian.

mulai

diberlakukan pada 1 Januari 2013.

13

Laporan Tahunan


Pendapatan investasi DAPENBUN tahun

mencapai 80,7% menurun dari tahun

2012 mencapai Rp.471,9 Milyar atau

2011. Penurunan rasio kecukupan dana

mencapai 88,5% dari RKAPB yang telah

tahun 2012 terutama disebabkan iuran

ditetapkan. Dari pencapaian pendapatan

yang diterima (normal & tambahan)

tersebut, DAPENBUN berhasil meraih

sebesar Rp.392 Milyar masih dibawah

sisa hasil usaha bersih sebesar Rp.377,5

anggaran Rp.540,4 Milyar, sementara

Milyar atau mengalami kenaikan dari

hasil

tahun 2011. Kenaikan sisa hasil usaha

Rp.471,9 Milyar terpakai untuk menutup

tahun 2012 dipengaruhi oleh pendapatan

pembayaran manfaat pensiun sebesar

sewa dan penurunan Beban Diluar

Rp.541,1 Milyar, serta disisi lain adanya

Investasi serta Operasional, seluruh sisa

Mitra Pendiri yang melunasi defisit

hasil usaha DAPENBUN dialokasikan

pendanaan maupun iuran tambahan

kepada seluruh Mitra Pendiri dalam

valuasi aktuaris tahun 2011 dan valuasi

bentuk

kekayaan

per 30 Juni 2012. Selain itu juga

pendanaan secara proporsional sesuai

dipengaruhi dengan penurunan rasio

dengan dana rata-rata yang tersedia.

kecukupan dana beberapa Mitra Pendiri

Jumlah aset neto yang dikelola di

yang signifikan karena tidak memliki

DAPENBUN

kemampuan

penambahan

tahun

2012

mencapai

pengembangan

dana

pendanaan

Rp.6.835 milyar atau meningkat 5,5%

memenuhi

dari aset neto tahun 2011 sebesar

defisit maupun iuran tambahan.

Rp 6.477 milyar. Peningkatan aset neto

kewajiban

sebesar

untuk

pembayaran

peningkatan sisa hasil usaha dan SPI

Kenaikan Manfaat pensiun (KMP) dan Perubahan PhDP 2012 Sebagaimana tahun 2011 usulan

serta

kenaikan

tersebut

14

2012Annual Report

terutama

penerimaan

berasal

iuran.

dari

Dalam

manfaat

pensiun

(KMP)

mengelola dan mengembangkan aset,

maupun perubahan PhDP dilakukan

tatakelola

karena

secara parsial sesuai usulan dari Pendiri

seluruh aset ini merupakan milik peserta

dan Mitra Pendiri. Demikian juga dalam

aktif

tahun 2012 kami kembali melakukan

dan

menjadi

pasif

penting

program

pensiun

DAPENBUN yang akan diberikan dalam

perubahan

bentuk

(PDP) terkait dengan usulan Kenaikan

manfaat

pensiun.

Dari

Peraturan Dana

Pensiun

(KMP)

Pensiun

pencapaian aset neto tersebut Rasio

Manfaat

maupun

Kecukupan Dana (RKD) tahun 2012

perubahan PhDP dari Mitra Pendiri.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Dalam kesempatan ini dapat kami

perubahan PhDP tersebut menuntut

laporkan

kami sebagai pengelola untuk bekerja

bahwa

Kenaikan

Manfaat

Pensiun (KMP) maupun perubahan PhDP

lebih

tahun 2012 dilakukan oleh 5 (lima) Mitra

kekayaan pendanaan baik yang berasal

Pendiri sesuai jumlah besaran perubahan

dari iuran peserta/Mitra Pendiri maupun

sesuai dengan kamampuan masing-

hasil pengembangan investasi.

masing Mitra Pendiri. Proses maupun

kenaikan

manfaat

perubahan

pensiun

PhDP

terlebih

dahulu dilakukan simulasi dan sosialisasi perhitungan

akturia

kepada

jajaran

manajemen

pemberi

kerja,

dengan

harapan

adanya

pemahaman

dan

dampak penurunan rasio pendanaan masing-masing Mitra Pendiri. Melalui simulasi

dan

sosialisasi

tersebut,

diperoleh kesepakatan dan pernyataan kesanggupan pendanaan dari jajaran manajemen yang merupakan bagian yang

tidak

terpisahkan

keras

untuk

meningkatkan

Rasio Kecukupan Dana Sebagaimana kami telah sampaikan bahwa rasio kecukupan dana

(RKD)

dana pensiun perkebunan (DAPENBUN) tahun

2012

mencapai

80,7%

atau

menurun dari tahun 2011. Penurunan rasio

kecukupan

disebabkan

dana

perubahan

tersebut

PhDP

dan

kenaikan manfaat pensiun 5 (lima) pemberi kerja tahun 2012 yang berakibat menurunnya rasio pendanaan masingmasing.

dalam

Di sisi lain pembayaran iuran tambahan

persyaratan kenaikan manfaat pensiun

yang diperlukan karena rasio pendanaan

(KMP) maupun perubahan PhDP.

yang

Selain itu sosialisasi juga merupakan bagian

dari

transparansi

tekad kepada

kami

dalam

seluruh

Mitra

Pendiri kususnya dan seluruh pemangku

menurun

dilakukan

belum

sepenuhnya

sebagaimana

pernyataan

kesanggupan,

sehingga

sumber

penerimaan iuran untuk pengembangan dana tidak tercapai.

kepentingan lainnya. Hal ini merupakan

Selain

babak baru dalam pengelolaan program

DAPENBUN dipengaruhi oleh posisi

pensiun dengan multi Mitra Pendiri yang

rasio kecukupan dana masing-masing

manfaat pensiun berbeda. Kenaikan

pemberi kerja yang bervariasi sejalan

manfaat

dengan kemampuan keuangan masing-

pensiun

(KMP)

maupun

itu

rasio

kecukupan

dana

15


masing

pemberi

kerja.

Diantaranya

Laporan Tahunan

2012Annual Report

satu kendala yang dihadapi adalah belum

terdapat Mitra Pendiri yang memiliki

tuntasnya

rasio kecukupan dana RKD < 100% dan

dengan investasi bermasalah periode

tidak

pengurus

memiliki

kemampuan

untuk

masalah

hukum

terkait

sebelumnya.

Upaya

memenuhi kewajiban iuran tambahan.

penyelesaian masalah melalui proses

Hal ini mengakibatkan posisi kekayaan

hukum

tersedia hanya untuk untuk memenuhi

walaupun masih memerlukan kerja keras

pembayaran

dan sumber daya yang memadai.

manfaat

pensiun

pensiunan (peserta pasif).

bagi

selama

ini

terus

dilakukan

Sedangkan

kekayaan untuk Pembayaran manfaat

Sebagaimana

pensiun peserta aktif tidak mencukupi.

mengelola program pensiun manfaat

Sesuai ketentuan perundang-undangan

pasti 18 (delapan belas) Mitra Pendiri

mengenai

sebagai

dana

pensiun,

bahwa

diketahui

pemberi

DAPENBUN

kerja

kepesertaan Mitra kerja dalam program

kemampuan

pensiun

dapat

merata. Di sisi lain dalam program

ditangguhkan. Atas kondisi tersebut

pensiun manfaat pasti apabila kekayaan

kami telah melakukan konsultasi dengan

dalam

pemegang saham pemberi kerja dan

untuk memenuhi kewajiban manfaat

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui

pensiun,

Pendiri

menjadi tanggung jawab pemberi kerja.

seharusnya

untuk

menemukan

pendanaan

dengan

pendanaan

tidak

maka

resiko

yang

tidak

mencukupi

pendanaan

penyelesaiannya. Hal tersebut kami lakukan untuk menghindari dampak

Penerapan Tata Kelola Dana Pensiun

sosial yang mungkin terjadi dikemudian

Yang Baik

hari apabila kekayaan tidak mencukupi

Pencapaian kinerja tahun 2012 tidak

untuk pembayaran manfaat pensiun

terlepas

karyawan yang masih aktif bekerja.

manajemen

dari

komitmen

serta

karyawan

jajaran Dana

Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) untuk

16

Tantangan dan Kendala Yang Dihadapi

selalu menerapkan prinsip-prinsip Tata

Walau kinerja keuangan dan operasional

Kelola Dana Pensiun yang baik (GPFG).

DAPENBUN pada tahun 2012 cukup baik,

Hal tersebut sangat penting dalam

namun bukan berarti tidak ada kendala

rangka

yang dihadapi oleh DAPENBUN. Salah

peserta mapun dari pemberi kerja.

menjaga

kepercayaan

dari

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Prinsip kehati-hatian dan transparansi

Melalui pengembangan sistem informasi

selalu diterapkan oleh seluruh jajaran

tersebut diharapkan penyusunan laporan

insan

teknis maupun berkala kepada regulator

Dana

Pensiun

Perkebunan

(DAPENBUN).

dapat dilakukan secara tepat waktu. Selain

itu

perbaikan

secara

terus

Untuk menunjang pelaksanaan prinsip-

menerus termasuk dalam penerapan IT

prinsip Tata Kelola Dana Pensiun yang

termasuk

baik, dalam tahun

kebijakan dan SOP, yang kemudian

melakukan

2012 kami telah

penyusunan

dalam

hal

penyusunan

dan

dilanjutkan dengan proses internalisasi.

penyempurnaan pedoman tata kelola

Dalam hal pengelolaan resiko yang

sebagaimana

di

oleh

dihadapi kami terus berupaya melakukan

Bapepam-LK

sebanyak

buku

penerapan manajemen risiko, sehingga

pedoman. Bagi kami pedoman bukan

seluruh bidang di kantor pusat maupun

sekedar

kantor

amanatkan

memenuhi

13

peraturan

dari

cabang

memahami

bahwa

regulator namun merupakan elemen

masing-masing bertanggung jawab atas

fundamental yang mengacu kepada

pengelolaan dan identifikasi risiko yang

praktek-praktek

dalam

ada sehingga dapat secara cepat dan

(best

tepat dapat dilakukan langkah preventif

pengelolaan

terbaik

dana

pensiun

practices).

atas risiko yang mungkin terjadi.

Dalam rangka mendapatkan hasil yang lebih baik terutama dalam transparansi, Kami telah melakukan penyempurnaan sistem

informasi

terintegrasi

manajemen

berupa

yang

pengembangan

software maupun hardware.

17


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Apresiasi Akhirnya dapat kami sampaikan bahwa

Kami juga berterima kasih kepada

paparan tersebut di atas bertujuan untuk

Pendiri, Mitra Pendiri, Dewan Pengawas

informasi pengelolaan dana pensiun

atas kepercayaan yang telah diberikan.

selama tahun 2012 dalam kerangka

Semua itu memberikan arti yang besar

menjalankan

yang

bagi keberhasilan DAPENBUN dalam

yang

melanjutkan pertumbuhan kinerja yang

seluruh

berkesinambungan di masa depan yang

diberikan

kepercayaan

dan

keterbukaan

berkesinambungan. pencapaian

tersebut,

Atas kami

ingin

penuh tantangan ini.

menyampaikan penghargaan setinggitingginya atas dedikasi yang telah ditunjukan oleh para karyawan.

Roswita Nilakurnia Direktur Utama

18

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Direksi

Haris Anwar

Roswita Nilakurnia

Dikdik Purwana

Direktur Investasi

Direktur Utama

Direktur Operasional

19


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Profil Direksi

Roswita Nilakurnia Direktur Utama Lahir di Banda Aceh 24 Oktober 1966, Gelar Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia (1992) dan Magister Sains Manajemen pada universitas yang sama (2010). Menjabat sebagai Direktur Utama DAPENBUN sejak Mei 2009. Sebelumnya beliau telah menduduki beberapa posisi penting di berbagai perusahaan baik di sektor keuangan maupun sektor riil. Memulai karir sebagai Senior Advisor pada The Flagler Management Group (1991-1992) yang menangani Proyek Bank Dunia di Indonesia, kemudian bergabung pada AAJ Associates/RSM International sejak 1992 untuk kemudian menjabat sebagai Managing Director PT AAJ Bismatamma (1997-1999), Managing Director PT AAJ Batavia (2000-2006). Selanjutnya menjadi Managing Director PT Oveseas Securities (2007-2008), dan Direktur Keuangan PT Risna Karya Warhana (Oktober 2008-April 2009). Selain itu beliau juga aktif sebagai Staf Pengajar Tetap pada Program S1 Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia sejak tahun 1993.Dalam perjalanan karirnya beliau telah menangani berbagai penugasan terkait restrukturisasi keuangan, restrukturisasi korporasi, IPO, merger dan akuisisi pada berbagai perusahaan di Indonesia baik swasta maupun BUMN.

20

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Dikdik Purwana Direktur Operasional Lahir di Bandung, 9 Juli 1962, Lulusan STAN Jakarta kemudian meraih gelar Sarjana Ekonomi di Bandung serta Magister Akuntansi UNPAD Bandung. Menjadi Direktur Operasional DAPENBUN terhitung sejak tanggal 1 Juli 2011. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Kepala Bagian SPI di PTPN VIII Bandung dan sebagai Ketua Umum di Serikat Pekerja Perkebunan (SPBUN) PTPN VIII serta aktif di beberapa organisasi lainnya. Berbagai pendidikan dan pelatihan sudah dijalani oleh beliau baik di dalam negeri maupun luar negeri.

21


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Haris Anwar Direktur Investasi Lahir di Semarang pada 30 November 1967, Lulusan Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia (FEUI), sebagai Direktur Investasi yang di embannya sejak Mei 2009, mempunyai keahlian dalam “Restrukturisasi korporasi untuk tujuan lPO, Menyusun struktur keuangan untuk proyek-proyek khusus yang berhubungan dengan pendanaan proyek, perdagangan serta merger dan akuisisi” Jabatan sebelumnya diantaranya Direktur Pengembangan Bisnis, PT. Dayaindo Resources (2007-2009), Direktur Pelaksana PT. E-Capital Securities (2002-2007), Direktur Corporate Finance, PT. JAVA Securities (2000-2007), Kepala Bagian Treasury, Alatief Corporation (1998-2000), Direktur Corporate Finance, PT. Kartika Investindo (1997-2000), Direktur Corporate Finance, PT. Rashid Hussain Securities (1995-1997).

22

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PROFIL DAPENBUN 23


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Sekilas DAPENBUN Dana

Pensiun

Perkebunan

(DAPENBUN)

merupakan kelanjutan dari Yayasan Dana Pensiun Perkebunan sesuai dengan Akta No.8 tanggal 8 Januari 1976 yang menyelenggarakan Program Pensiun bagi Anggota Direksi dan staf PT. Perkebunan

sebagaimana

telah

disahkan

berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Kep-554/KM.17/1997, 29 Oktober 1997; dan Program Pensiun Hari Tua Karyawan Bulanan dan Harian Tetap PT Perkebunan Berdasarkan Surat Keputusan Bersama Menteri Pertanian

dan

Menteri

Tenaga

kerja

No.

KEP-595/MEN/90

Penyelenggaraan program pensiun tersebut telah

tanggal 14 Nopember 1990 beserta perubahan-

disahkan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan

perubahannya.

No. KEP-344/KM.17/1999 tanggal 13 September

840/Kpts/HK.030/11/90

dan

1999, dan kemudian telah mengalami beberapa kali Sejalan dengan diberlakukannya UU No.11 tahun

perubahan dan terakhir telah disahkan oleh Menteri

1992 tentang Dana Pensiun, bentuk Yayasan

Keuangan

Republik

berubah

Keputusan

No.KEP-670/KM.10/2012

menjadi

Dana

Pensiun

Perkebunan

(DAPENBUN) yang mengelola program pensiun

Indonesia

dengan

Surat

tanggal

10

Desember 2012.

manfaat pasti karyawan PTPN I s/d PTPN XIV, LPP, PT SAN, PT RPN dan PT KBPN.

Maksud

dan

menghimpun

tujuan dan

DAPENBUN

mengelola

dana

adalah untuk

mengusahakan kesinambungan penghasilan serta meningkatkan kesejahteraan peserta pada saat pensiun melalui penyelenggaraan Program Pensiun Manfaat Pasti.

DAPENBUN didirikan oleh PT.Perkebunan Nusantara X (Persero) berdasarkan Peraturan Pemerintah No.15 tahun 1996 (Lembaran Negara Tahun 1996 Nomor 21 dan Akta Notaris Harun Kamil, SH. Nomor 43 tanggal 11 Maret 1996).

24

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Mitra Pendiri DAPENBUN sampai dengan 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut :  PT. Perkebunan Nusantara I (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara II (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara III (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara IV (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara V (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara VI (Persero)  PT. Perkebunana Nusantara VII (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara VIII (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara IX (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara X (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara XI (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara XII (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara XIII (Persero)  PT. Perkebunan Nusantara XIV (Persero)  Lembaga Pendidikan Perkebunan (LPP)  PT. Riset Perkebunan Nusantara (PT.RPN)  PT. Sarana Agro Nusantara (PT.SAN)  PT. Kharisma Pemasaran Bersama Nusantara (PT.KPBN)

25


Laporan Tahunan

2012Annual Report

VISI Menjadi Pengelola Dana Pensiun yang terbaik dan terpercaya.

MISI Menyediakan jasa pengelolaan Dana Pensiun manfaat pasti (dengan prinsip kehatian-hatian) untuk mendapatkan nilai tambah tertinggi yang berkelanjutan bagi kepuasan seluruh pemangku kepentingan.

26

Laporan Tahunan

2012Annual Report STRUKTUR ORGANISASI


PENDIRI / MITRA PENDIRI

DEWAN PENGAWAS KOMITE AUDIT

DIREKTUR UTAMA

DIREKTUR INVESTASI

DIREKTUR OPERASIONAL

KEPALA SATUAN PENGAWASAN INTERNAL & MANAJEMEN RISIKO

SEKRETARIS DANA PENSIUN

KEPALA BIDANG KEUANGAN

KEPALA BIDANG SDM & UMUM

KEPALA BIDANG KEPESERTAAN

KEPALA BIDANG PASAR MODAL & PASAR UANG

KEPALA BIDANG INVESTASI LANGSUNG & PENGELOLAAN ASSET

KEPALA URUSAN KOMUNIKASI PERUSAHAAN & DATA BASE

KEPALA URUSAN AKUNTANSI & VERIFIKASI

KEPALA URUSAN ADMINISTRASI SDM

KEPALA URUSAN PESERTA AKTIF

KEPALA URUSAN PASAR MODAL I

KEPALA URUSAN INVESTASI LANGSUNG

KEPALA URUSAN PENGAWASAN OPERASIONAL

KEPALA URUSAN TEKNOLOGI INFORMASI

KEPALA URUSAN KEUANGAN

KEPALA URUSAN PENGEMBANGAN ORGANISASI & SDM

KEPALA URUSAN PENSIUNAN

KEPALA URUSAN MODAL II & PASAR UANG

KEPALA URUSAN PENGELOLAAN ASSET

KEPALA URUSAN PENGAWASAN KEUANGAN

KEPALA URUSAN HUKUM

KEPALA URUSAN PERENCANAAN ANGGARAN

KEPALA URUSAN UMUM

KEPALA URUSAN ANALISIS DATA KEPESERTAAN & IURAN

KEPALA URUSAN MANAJEMEN RISIKO

KANTOR CABANG

27


Laporan Tahunan

2012Annual Report

KANTOR CABANG

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara I Jl. Kebun Baru PO BOX 1 Langsa- Provinsi Aceh (0641) 424425

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara II Tanjung Morawa, Medan Sumatera Utara – 20162 (061)7945238

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara III Sei Batanghari No.2, Medan Sumatera Utara – 20522 (061) 8452244

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara IV JL. Kartini No.23, Medan Sumatera Utara (061) 4526025

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara V Jl. Rambutan No.43, Pekan Baru Riau (0761) 66565

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara VI JL. Lingkar Barat Paal X Kota Baru, Jambi – 36128 (0741) 445603

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara VII JL. Raya Teuku Umar No. 300 Bandar Lampung (0721) 700828

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara VIII JL. Ir. H. Juanda No.107 BandungJawa Barat (022) 2503047

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara IX JL. Mugas Dalam (Atas) Semarang (024) 8452076

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara X Jl. Rajawali 29 Surabaya

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara XI Jl. Rajawali 29 Surabaya

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara XII Jl. Rajawali 29 Surabaya

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara XIV JL. Urip Sumoharjo KM. 4 Ujung Pandang.

Kantor Cabang Lembaga Pendidikan Perkebunan JL. LPP No.1 Yogyakarta.

Kantor Cabang PT. Perkebunan Nusantara XIII JL. Sultan Abdul Rahman No. 11 Pontianak, Kalimantan Barat (0641) 424425

Kantor Cabang PT. Riset Perkebunan Nusantara JL. Salak No. 1A Bogor

28

Kantor Cabang PT. Sarana Agro Nusantara JL. R.A. Kartini No.23 Medan, Sumatera Utara

Kantor Cabang PT. Kharisma Pemasaran Bersama Nusantara Jl. Taman Cut Mutiah No. 11 Jakarta 10330 (021) 3907554

2012Annual Report KEPALA KANTOR CABANG

Laporan Tahunan


1.Ramadhan Ismail

10. Djoko Santoso

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara I (PERSERO)

2.Komaruzzaman

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara X (PERSERO)

11. Titis Adji Wisanggeni

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara II (PERSERO)

3. Rachmad Prawirakusuma

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara XI (PERSERO)

12. Bambang Widjanarko

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara III (PERSERO)

4. Andi Wibisono

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara XII (PERSERO)

13.

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara IV (PERSERO)

5.Syamsul Rizal Lubis

14. M. Rispan Adi Idris

Kepala CabangDAPENBUN PT Perkebunan Nusantara V (PERSERO)

6. Ahmad Karimuddin

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara XIV (PERSERO)

15.

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara VI (PERSERO)

7.Budi Santoso

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara VIII (PERSERO)

9. Ishak Z. Soediredja Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara IX (PERSERO)

Gunawan Ciptadi Kepala Cabang DAPENBUN Lembaga Pendidikan Perkebunan (LPP)

16. Luqman Erningpraja

Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara VII (PERSERO)

8. Dikdik Koesnandi

Anang Chairul K Kepala Cabang DAPENBUN PT Perkebunan Nusantara XIII (PERSERO)

Kepala Cabang DAPENBUN PT. Riset Perkebunan Nusantara (PT.RPN)

17.

A’im Abdul Mun’im Kepala Cabang DAPENBUN PT Sarana Agro Nusantara (PT. SAN)

18. Bambang Sudibyo Kepala Cabang DAPENBUN PT Kharisma Pemasaran Bersama Nusantara (KPBN)

29


Laporan Tahunan

2012Annual Report

KEPALA BIDANG

(dari kiri ke kanan)

1. Deddy Kurniadi Sekretaris DAPENBUN 2. Hanny Iskandar Kepala Satuan Pengawasan Internal & Manajemen Risiko 3. Syahrita Kamil Kabid SDM & Umum 4. Titiek SMW Kabid Kepesertaan

30

5. Tiurma Sondang S Kabid Investasi Pasar Modal & Pasar Uang 6. Faisal Abidin Kabid Investasi Langsung & Pengelolaan Aset 7. Prasetiawan Kabid Keuangan

Laporan Tahunan

2012Annual Report PERISTIWA PENTING


2012

10 - 11 Februari HUT DAPENBUN KE-36 Peringatan HUT DAPENBUN ke - 36 yang jatuh pada tanggal 9 Januari 2011 dilaksanakan di Kebun Malabar PTPN VIII, Pangalengan Jawa Barat. Ulang Tahun ini dirayakan melalui acara tumpengan bersama Direksi dan seluruh karyawan pusat serta perwakilan dari kantor cabang

1 Maret Pelatihan Pengenalan Diri & Pengembangan SDM Pelaksanaan Inhouse Training yang bekerja sama dengan Psikolog Johana Purba, Psi bertujuan untuk lebih mengenal masing-masing karakter dari SDM agar bisa dikembangkan potensi yang ada

28 Maret Pelepasan Jamaah Umroh 2012 Sebagai bentuk kegiatan apresiasi kepada Para Peserta. Manajemen DAPENBUN, memberangkatkan ibadah umroh kepada 11 orang Jamaah yang terdiri dari Peserta Pensiun, Peserta Aktif dan karyawan DAPENBUN

21 Juni Rapat dengan Direktur Teknis Pemberi Kerja Bertempat di hotel Pullman Jakarta, rapat dilakukan untuk mensosialisasikan Dana Pensiun kepada Direktur Teknis Pemberi Kerja

25 - 30 Juni Rekonsiliasi Kepesertaan Semeter II Kegiatan Rekonsiliasi Kepesertaan Semester I Tahun 2012 dilaksanakan di Bandung Jawa Barat. Rekonsiliasi ini berlangsung dari tanggal 25 s/d 30 Juni 2012.

31


Laporan Tahunan

2012Annual Report

17 Juli Peresmian Kantor Cabang Wilayah Surabaya Bertempat di jalan Jembatan Merah Surabaya, kantor cabang wilayah Surabaya (cabang PTPN X, PTPN, XI dan PTPN XII) diresmikan operasionalnya, Peresmian dilakukan oleh Direksi DAPENBUN dan di hadiri oleh Direktur PTPN X dan pejabat lainnya.

31 Agustus Serah Terima Jabatan Kepala Bidang SDM & Umum Bertempat di ruang rapat gedung DAPENBUN serah terima jabatan Kepala Bidang SDM & Umum dari Bpk. Deddy Kurniadi kepada Ibu Syahrita Kamil.

17 – 19 Oktober Rekonsiliasi Keuangan & Pembahasan RKAPB 2013 Rekonsiliasi keuangan dan Rapat pembahasan RKAPB 2013 yang dilaksankan di Bandung dengan diikuti oleh Direksi, Kepala Bidang, Kepala Urusan dan perwakilan dari seluruh kantor cabang DAPENBUN.

31 Oktober Pengundian Hadiah Ibadah Umroh 2013 Proses pengundian hadiah ibadah umroh dengan menggunakan sistem komputer, tahun keberangkatan 2013. Pengundian ini dilaksanakan langsung oleh Direksi DAPENBUN dengan disaksikan seluruh karyawan di kantor pusat.

3 – 8 Desember Rekonsiliasi Kepesertaan Semeter II Rekonsiliasi Kepesertaan Semester II tahun 2012 berlangsung di Batam, mulai tanggal 3 s/d 8 Desember 2012

32

Laporan Tahunan

2012Annual Report


14 Desember Rapat Pembahasan RKAPB tahun 2013 Tanggal 14 Desember 2012 hari Jumat Rapat Dewan Pengawas tentang RKAPB DAPENBUN tahun 2013, diselenggarakan di ruang rapat Gedung DAPENBUN.

18 Desember Workshop Balanced Scored Card Workshop yang diberikan oleh PT. GML kepada level manajamen untuk membuat target-target yang hendak dicapai oleh perusahaan. Workshop ini dilaksanakan di ruang rapat gedung DAPENBUN

“Integritas dan antusiasme tinggi menjadi modal utama untuk kemajuan suatu perusahaan” Dahlan Iskan – Menteri BUMN

33

Laporan Tahunan


2012Annual Report

Kantor Cabang berjumlah 124 orang. Jumlah tersebut mengalami penurunan karena adanya karyawan yang telah memasuki usia pensiun.

Kantor Pusat; 83

Kantor Cabang; 124

SUMBER DAYA MANUSIA Syahrita Kamil Kepala Bidang SDM & Umum

S

eiring dengan meningkatnya jumlah kepesertaan dari tahun ke tahun, Sumber Daya Manusia (SDM) menjadi kunci bagi kinerja pengelolaan DAPENBUN disegala lini organisasi. Bagi DAPENBUN, SDM merupakan aset penting bagi DAPENBUN sebagai human capital, oleh sebab itu DAPENBUN membangun sistem pengelolaan kebijakan SDM dengan menerapkan suatu sistem standar yang digunakan untuk menjadikan karyawan yang berintegritas, berkualitas dan profesional di bidangnya dengan pengembangan karyawan yang bersifat komprehensif dan terintegrasi. Tahun 2012 jumlah karyawan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) secara keseluruhan baik di Kantor Pusat dan Kantor Cabang 207 orang. Karyawan Kantor Pusat berjumlah 83 orang dan

34

Jumlah Karyawan Berdasarkan Tingkat Pendidikan Dari segi pendidikan, sebagian besar karyawan DAPENBUN sudah berpendidikan tinggi, yaitu sebanyak 81 orang berpendidikan S1 dan 6 orang berpendidikan S2. Walaupun demikian, masih ada 27 orang yang berpendidikan D3, dan 93 orang karyawan yang berpendidikan SMA dan SMP. Setiap tahun, posisi karyawan yang berpendidikan tinggi terus meningkat dan sebaliknya karyawan berpendidikan rendah terus mengalami penurunan.

Latar Belakang Pendidikan Karyawan DAPENBUN 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0

93 81

27 6 S2

S1

D3

SMP/SMA

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Hal ini terjadi karena rekrutmen yang dilakukan sejak beberapa tahun terakhir mensyaratkan minimum pendidikan adalah D3 dan S1 . Selain itu, banyak karyawan yang meneruskan pendidikan ke tingkat yang lebih tinggi, atas biaya sendiri. Hal ini merupakan kondisi yang positif, karena dengan semakin tingginya tingkat pendidikan karyawan, diharapkan akan berpengaruh positif terhadap kinerjanya. Dan lebih jauh dapat memberikan dampak yang positif terhadap pengelolaan DAPENBUN.


pensiun, meninggal dan keluar, dan untuk mengurangi GAP kompetensi SDM. Untuk mendapatkan karyawan yang berkualitas, penerimaan Karyawan dilakukan oleh lembaga Independen dengan tahapan pola seleksi yang terstruktur yang meliputi seleksi administratif, test potensi akademik, psikotest, pemeriksaan kesehatan dan wawancara akhir. Terhadap karyawan yang dinyatakan diterima, akan diikutsertakan dalam diklat persiapan

kerja sebagai tahap akhir seleksi Rekrutmen rekrutmen. Pelamar yang dinyatakan lulus Seiring dengan penambahan beban kerja tahap akhir dalam seleksi DAPENBUN dan sesuai penerimaan selanjutnya dengan standar “Sumber Daya Manusia ditempatkan sebagai kebutuhan karyawan, (SDM) menjadi kunci bagi calon karyawan. DAPENBUN telah

kinerja pengelolaan

melaksanakan rekrutmen DAPENBUN disegala lini Calon Karyawan yang dalam 4 (empat) tahun telah memenuhi syarat organisasi. terakhir . Adapun tujuan berdasarkan rekomendasi dilaksanakannya Bagi DAPENBUN, SDM Kepala Bidang terkait rekrutmen antara lain merupakan aset penting dapat diangkat menjadi untuk menyiapkan SDM bagi DAPENBUN sebagai Karyawan. yang handal, regenerasi human capital” sumber daya manusia, Golongan Gaji Calon mengisi kekurangan Karyawan ditetapkan sumber daya manusia di beberapa unit berdasarkan jenjang pendidikan pada saat kerja karena adanya karyawan yang mengikuti penerimaan karyawan.

35


Calon Karyawan yang telah menjalani masa percobaan diangkat menjadi Karyawan Tetap sehingga wajib menandatangani pernyataan komitmen. Pendidikan Dan Pelatihan Untuk meningkatkan kualitas dan profesionalisme karyawan agar memiliki produktifitas dan kapabilitas sesuai disiplin ilmu yang dimiliki, DAPENBUN memberikan kesempatan yang sama kepada seluruh karyawan untuk mengikuti pendidikan dan pelatihan (Diklat) baik diadakan secara internal/eksternal maupun menggunakan media e-Learning dengan memperhatikan perkembangan dan kebutuhan DAPENBUN. Jenis pendidikan dan pelatihan yang telah dilakukan adalah : 1.

2.

Selain itu pelatihan yang diadakan secara In House Training bagi tingkat Kabid, Kaur dan Staf juga dlaksanakan, antara lain pelatihan mengenai Akutansi, Perpajakan dan Pengenalan Kepribadian.

3.

Karyawan juga diwajibkan mempunyai sertifikasi MUDP dari ADPI yang dimulai berjenjang dari tingkat Kabid sampai dengan Staf.

4.

36

Pendidikan dan Pelatihan ditujukan pada Bakal Calon Karyawan bertujuan untuk membentuk dan memberi bekal pengetahuan, wawasan serta kepribadian, etika termasuk pengetahuan dasar tentang proses bisnis, operasional DAPENBUN, ketentuan DAPENBUN dan tanggung jawabnya terhadap DAPENBUN.

Karyawan/wati juga diikut sertakan untuk mngikuti Pelatihan, Seminar, Workshop yang diadakan oleh Lembaga Pendidikan Independen, seperti PPM, PPAK, STAN.

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Kesejahteraan Karyawan Penghasilan Berdasarkan Perjanjian Kerja Bersama antara Manajeman DAPENBUN dan Serikat Pekerja telah disepakati tentang imbalan bagi karyawan dan fasilitas lain yang diberikan kepada karyawan. Pemberian imbalan jasa karyawan (remunerasi) didasarkan pada 2 (dua) komponen, yaitu: a. Pay for Person, memberikan kompensasi kepada karyawan dengan menghargai kompetensi individu, masa kerja, dan status keluarga, serta jumlah tanggungan Komponen kompensasi yang didasarkan pada kompetensi individu yang selalu melekat selama menjadi karyawan DAPENBUN, dan merupakan tunjangan tetap yang dimasukkan dalam komponen Gaji Dasar yang diberikan kepada karyawan berdasarkan Satuan Kenaikan Gaji (SKG). b. Pay for Position, memberikan kompensasi kepada karyawan sesuai dengan nilai posisi dan perannya di DAPENBUN. Komponen kompensasi yang didasarkan pada posisi/jabatan dimasukkan ke dalam komponen Tunjangan Jabatan, penentuannya didasarkan pada hasil evaluasi posisi/jabatan. Penghasilan Lain, terdiri dari : 1. Tunjangan Cuti Tahunan 2. Tunjangan Cuti Panjang 3. Tunjangan Hari Raya 4. Kompensasi Cuti Besar yang tidak dijalani 5. Penghargaan Masa Kerja

Penghasilan Lain Tidak Berdasarkan Penghasilan Bulanan, terdiri dari : 1. Tunjangan Lembur 2. Honorarium 3. Pakaian Kerja dan Rekreasi 4. Bantuan Biaya Perawatan Kesehatan

Laporan Tahunan

2012Annual Report


ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN 37

Laporan Tahunan


2012Annual Report

T

ahun 2012 jumlah peserta Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) secara keseluruhan mengalami penurunan dengan jumlah peserta mencapai 325.583 orang atau menurun 1.576 orang (0,48%) dari jumlah peserta tahun 2011 yang mencapai 327.159 orang.

KEPESE RTAAN Titiek S.M.W Kepala Bidang Kepesertaan

Selama 5 (lima) tahun terakhir penurunan jumlah peserta aktif menurun 21,52% dari jumlah peserta aktif tahun 2008 sebanyak 199.024 orang menjadi 156.189 orang tahun 2012. Hal ini terutama disebabkan karena sejak tahun 2010 Dana Pensiun Perkebunan tidak lagi menerima peserta baru. Di sisi lain jumlah peserta pensiunan selama 5 (lima) tahun terakhir meningkat 30,33% dari jumlah peserta pasif tahun 2008 sebanyak 121.366 orang menjadi 158.174 orang tahun 2012.

JUMLAH PESERTA PESERTA AKTIF

PESERTA PENSIUNAN

NO PEMBERI KERJA 2008

2010

2011

2012

2008

2009

2010

2011

2012

1

PTPN I

6.824

6.851

6.554

6.250

5.937

4.144

4.816

5.069

5.313

5.584

2

PTPN II

20.379

19.121

17.838

16.440

15.333

14.275

15.230

16.352

17.528

18.415

3

PTPN III

28.505

27.352

26.032

24.628

23.167

12.293

13.408

14.564

15.798

17.084

4

PTPN IV

30.689

28.912

27.392

25.725

24.075

23.868

25.476

26.774

28.207

29.610

5

PTPN V

14.584

14.310

13.975

13.557

13.123

1.689

1.999

2.375

2.760

3.172

6

PTPN VI

7.381

7.109

6.879

6.614

6.338

2.220

2.480

2.713

2.958

3.223

7

PTPN VII

15.590

14.902

14.088

13.251

12.400

5.368

6.149

6.931

7.725

8.537

8

PTPN VIII

28.390

26.471

24.774

23.028

21.356

20.638

22.351

23.918

25.479

26.917

9

PTPN IX

9.555

8.795

8.048

7.349

6.666

12.162

12.786

13.383

13.937

14.461

10 PTPN X

5.475

5.056

4.640

4.318

4.040

6.942

7.348

7.704

7.888

8.095

11

PTPN XI

6.578

5.905

5.325

4.798

4.317

8.924

9.514

10.030

10.488

10.844

12 PTPN XII

6.465

5.709

5.006

4.301

3.724

10.512

11.136

11.719

12.270

12.661

13 PTPN XIII

12.352

12.029

11.629

11.235

10.776

4.041

4.354

4.756

5.134

5.583

14 PTPN XIV

2.793

2.601

2.446

2.277

2.131

1.850

2.037

2.183

2.341

2.472

165

150

137

124

120

252

262

272

281

283

16 PT. RPN

3.045

2.877

2.716

2.534

2.362

1.607

1.775

1.921

2.075

2.231

17 PT. SAN

254

238

221

204

189

149

164

179

195

208

15 LPP

38

2009

18 PT. KPBN

-

-

-

145

135

-

-

-

4

14

TOTAL

199.024

188.388

177.700

166.778

156.189

130.934

141.285

150.843

160.381

169.394

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Sedangkan untuk peserta pensiun ditunda selama 5 (lima) tahun terakhir meningkat 17,27% dari jumlah peserta ditunda tahun 2008 sebanyak 9.568 orang menjadi 11.220 orang tahun 2012. Di lihat dari jumlah peserta di 18 (delapan belas) pemberi kerja dapat dikelompokkan sebagai berikut :

1. 4 (empat) pemberi kerja dengan jumlah peserta di atas 30.000 orang 2. 8 (delapan) pemberi kerja dengan jumlah peserta antara 11.500 orang s/d 21.500 orang 3. 3 (tiga) pemberi kerja dengan jumlah peserta antara 4.500 orang s/d 9.600 orang 4. 3 (tiga) pemberi kerja dengan jumlah peserta antara 140 orang s/d 450 orang

Jumlah Peserta DAPENBUN 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 -

2008

2009

2010

2011

2012

Peserta Aktif

199.024

188.388

177.700

166.778

156.189

Pensiun

121.336

131.124

140.277

149.512

158.174

Pensiunan ditunda

9.568

10.161

10.566

10.869

11.220

Berikut pembayaran manfaat pensiun per Pemberi Kerja selama 5 tahun : PEMBERI KERJA

2008

2009

2010

2011

2012

PTPN I

9.574

11.041

12.101

12.851

13.815

PTPN II PTPN III

43.355 37.171

46.605 39.851

50.207 43.114

53.978 49.408

57.648 56.264

PTPN IV PTPN V

60.846 3.997

65.862 4.693

70.810 5.522

78.915 6.928

85.166 8.189

PTPN VI PTPN VII PTPN VIII

5.031 14.841 55.213

5.868 16.886 59.342

6.620 19.186 63.307

8.424 25.117 67.084

9.511 29.567 74.536

PTPN IX PTPN X

38.321 28.988

39.900 30.871

41.637 32.447

42.960 36.648

47.796 37.888

PTPN XI PTPN XII PTPN XIII

33.716 30.509 6.863

35.880 32.151 7.530

37.675 33.773 8.761

41.524 42.514 10.785

42.820 44.264 12.670

PTPN XIV LPP

5.100 1.826

5.835 1.903

6.411 1.921

7.117 1.937

7.698 2.024

PT.RPN PT.SAN

9.396 614

10.060 686

10.829 771

11.534 891

12.361 992

385.361

414.965

445.092

13 498.629

54 543.263

-

7,7%

7,3%

12,0%

9,0%

PT.KPBN JUMLAH Persen Kenaikan/tahun

-

39

Laporan Tahunan


Kenaikan Pembayaran manfaat Pensiun tahun 2009 dan 2010 disebabkan karena bertambahnya peserta yang pensiun, sedangkan pada tahun 2010 sampai 2012 kenaikan manfaat pensiun terjadi karena bertambah peserta pensiun dan juga Kenaikan Manfaat Pensiun (KMP) dan Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP) pada beberapa pemberi kerja. Pembayaran manfaat pensiun yang dibayarkan oleh DAPENBUN TAHUN 2012 adalah sebagai berikut : (dalam Jutaan Rupiah)

PER BULAN

PER TAHUN

PTPN I

1.151

13.815

2

PTPN II

4.804

57.648

3

PTPN III

4.689

56.264

4

PTPN IV

7.097

85.166

5

PTPN V

682

8.189

6

PTPN VI

793

9.511

7

PTPN VII

2.464

29.567

8

PTPN VIII

6.211

74.536

9

PTPN IX

3.983

47.796

10 PTPN X

3.157

37.888

11 PTPN XI

3.568

42.820

12 PTPN XII

3.689

44.264

13 PTPN XIII

1.056

12.670

14 PTPN XIV

642

7.698

15 LPP

169

2.024

16 PT. RPN

1.030

12.361

17 PT SAN

83

992

18 PT. KPBN

4

54

45.272

543.263

Berdasarkan besaran jumlah manfaat pensiun tahun 2012 yang diterima pensiunan serta kenaikan manfaat pensiun atau perubahan PhDP, maka manfaat pensiun tertinggi dan terendah tahun 2012 adalah sebagai berikut :

40

I, II, XIV, RPN, LPP, KPBN 2 III 3 IV

125.000

4.024.710

100.000

3.195.690

4 V 5 VI

125.000

1.881.575

150.000

1.898.135

6 VII 7 VIII

150.000

3.506.305

100.000

2.003.141

1

69.300

1.725.575

8 IX DTS

72.765

1.811.855

DTT

76.230

3.107.345

125.000

2.107.340

125.000 *)

10 XI

1

JUMLAH

MANFAAT PENSIUN MANFAAT PENSIUN TERENDAH TERTINGGI

9 X

MANFAAT PENSIUN NO. PEMBERI KERJA

PTPN / LEMBAGA

No

2012Annual Report

100.000 **)

1.811.855

11 XII

125.000

-

2.170.590

12 XIII

81.800

-

1.913.470

13 PT SAN

72.765

-

2.072.925

*) Bagi Pensiunan **) Bagi Janda/Duda/ Anak

“Pada Tahun 2010 Sampai 2012 Kenaikan Manfaat Pensiun Terjadi Karena Bertambah Peserta Pensiun dan Juga Karena Kenaikan Manfaat Pensiun (KMP) dan Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP) Pada Beberapa Pemberi Kerja”

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Dalam tahun 2012 dilakukan perubahan Peraturan DAPENBUN yang disahkan oleh Menteri Keuangan RI, terkait adanya perubahan kenaikan Penghasilan Dasar

Pensiun (PhDP) bagi 5 (lima) Pemberi Kerja dan kenaikan Manfaat Pensiun bagi 3 (tiga) Pemberi Kerja.

Kenaikan Manfaat Pensiun dan PhDP Tahun 2012 Pemberi Kerja

No

Kenaikan Kenaikan Minimum PhDP MP MP

Keterangan

1 PTPN 3

PhDP 2011

-

- berlaku 1 Januari 2012

2 PTPN 4

PhDP 2008

-

- berlaku 1 Juli 2012

3 PTPN 7

PhDP 2007

15%

150.000 - KPhDP berlaku 1 Januari 2012 - KMP berlaku 1 Januari 2013

4 PTPN 8

PhDP 2004

5%

100.000 berlaku 1 Januari 2012

Div. Tanaman Tahunan PhDP 2007

10%


Div. Tanaman Semusim PhDP 2005

5%


5 PTPN 9 :

41


PENGEMBANGAN DANA & PORTOFOLIO INVESTASI

Tiurma Sondang Kepala Bidang Pasar Modal & Pasar Uang

S

elama lima tahun terakhir, investasi dana pensiun meningkat sebesar 26,3%. dari tahun 2008 sebesar Rp.3,7 triliun meningkat hingga mencapai Rp.4,9 triliun pada akhir tahun 2012. Investasi dana pensiun sepanjang tahun 2012 diwarnai oleh krisis utang Negara-negara Eropa yang belum kunjung selesai. Krisis tersebut mempengaruhi volatilitas pasar modal dunia termasuk Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG).

IHSG 3.704

3.821

2010

2011

4.316

2.416 1.242

2008

42

2009

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Volatilitas tersebut antara lain dapat terlihat pada tren pergerakan Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) selama 5 tahun dan di sepanjang tahun 2012. Pada akhir tahun 2012, indeks ditutup pada posisi 4.316 atau mengalami kenaikan sebesar 12,9% dibandingkan dengan posisi akhir tahun sebelumnya. Pada akhir tahun 2012, nilai investasi Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) mampu mencapai angka Rp.4,9 triliun, atau bertambah Rp.182 juta dari tahun sebelumnya. Pencapaian tersebut cukup menggembirakan di tengah krisis hutang di Negara Eropa yang mendorong volatilitas IHSG cukup dalam. Volatilitas indeks harga saham tersebut mempengaruhi pendapatan hasil investasi di pasar modal. Demikian pula dengan penurunan bunga deposito terkait dengan kebijakan penurunan bunga SBI yang mendorong pendapatan bunga deposito terutama pada akhir tahun 2012. Namun demikian, secara keseluruhan pendapatan hasil investasi mencapai sebesar Rp.470 Milyar atau 9,6% dari total investasi.

Portofolio Investasi Portofolio investasi berdasarkan nilai perolehan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) tahun 2012, terdapat 14 (empat belas) jenis instrumen investasi yang sesuai dengan arahan investasi dan ketentuan Perundang-undangan. Jenis investasi Surat Berharga Negara, Deposito Berjangka, Obligasi, Reksadana dan Saham masih tetap merupakan instrumen investasi DAPENBUN yang dominan.

Laporan Tahunan

2012Annual Report

JENIS INVESTASI (dalam jutaan Rupiah)


2012

2011

NILAI PEROLEHAN

%

NILAI PEROLEHAN

%

Surat Berharga Negara

133.319

2,7

285.906

6,1

Deposito On Call

52.360

1,1

254.402

5,4

Deposito Berjangka

1.090.700

22,3

1.336.315

28,4

Saham

1.691.138

34,6

1.303.103

27,7

Obligasi

923.785

18,9

866.950

18,4

Sukuk

20.000

0,4

15.000

0,3

Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham, dan Reksa Dana Campuran

584.371

12,0

276.452

5,9

Reksa Dana yang unit Penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek

14.696

0,3

Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas

220.000

4,5

Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate Berbentuk KIK

12.000

0,2

Penempatan Langsung

88.924

1,8

88.924

1,9

Tanah

11.888

0,2

11.888

0,3

Bangunan

41.448

0,8

45.464

1,0

Tanah dan Bangunan

3.567

0,1

1.256

0,1

TOTAL INVESTASI

Selama tahun 2012 investasi Surat Berharga Negara (SUN) mencapai 2,7% dari total investasi atau menurun dari tahun sebelumnya yang mencapai 6,1%. Hal ini disebabkan pelepasan Surat Utang Negara pada akhir tahun sehubungan nilai pasar lebih tinggi dari harga pada saat pembelian. Sedangkan investasi pada Deposito On Call maupun Deposito Berjangka menurun dari masing-masing 5,4% dan 28,4% tahun 2011 menjadi masing-masing 1,1% dan 22,3% dari total investasi. Peningkatan tersebut dalam rangka antisipasi penurunan harga pasar saham sejalan volatilitas IHSG di pasar modal terkait dengan krisis hutang Negara Eropa.

4.888.195

100,0

220.000

4,7 -

4.705.659

0,0

0,0

100,0

Proporsi Investasi Saham meningkat dari 28,4% tahun 2011 menjadi 34,6% tahun 2012, menjadikan nilai investasi Saham menempati urutan pertama dari seluruh instrument investasi yang dilakukan DAPENBUN.

“Secara keseluruhan pendapatan hasil investasi mencapai sebesar Rp.470 Milyar atau 9,6% dari total investasi”

Instrumen investasi lainnya, seperti Obligasi memiliki porsi 18,9% dari total investasi atau sedikit meningkat dari tahun sebelumnya sebesar 18,4%. Sementara investasi dalam bentuk semua jenis Reksadana mengalami penurunan dari tahun sebelumnya.

43


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Surat Berharga Negara Deposito On Call

0,3 Deposito Berjangka

0,3 4,1

Saham

0,4 1,5 3,7 1,7

2,9 1,0

21,7

Obligasi

11,8 Sukuk

0,4

Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham, dan Reksa Dana Campuran Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas

19,0

Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek

31,2

Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate Berbentuk KIK Penempatan Langsung Tanah Bangunan Tanah dan Bangunan

Hasil Investasi Hasil Investasi Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) selama 5 (lima) tahun terakhir menunjukan pertumbuhan kecuali tahun 2008, karena dampak krisis global yang sangat mempengaruhi pendapatan investasi terutama terkait dengan penurunan IHSG. Jika dibandingkan dengan salah satu indikator pasarnya yaitu IHSG terlihat memiliki korelasi yang positif dimana pada kondisi return IHSG positif maka hasil investasi Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) juga positif. Grafik di atas memperlihatkan bahwa proporsi investasi DAPENBUN dalam bentuk investasi Saham berada di kisaran 31,2% dari total investasi, dengan Sementara berada di urutan kedua Deposito On Call termasuk Deposito

44

Berjangka kisaran 22,7%. Urutan ketiga adalah Obligasi yang berada di kisaran 19,0%. Selanjutnya, investasi dalam bentuk Reksadana menempati urutan keempat dengan kisaran antara 11,8%.

Kinerja Investasi Kinerja investasi DAPENBUN, dapat dilihat dari ROA dan ROI yang dicapai dibandingkan dengan kinerja tahun 2011, kinerja investasi tahun 2012 menurun. Hal ini dapat dilihat pada ROA (Return on Asets) dan ROI (Return on Investment) DAPENBUN tahun 2012 yang secara agregat besarnya masing-masing adalah sekitar 5,80% dan 8,16%. Secara umum, ROA dana pensiun tahun 2012 lebih rendah daripada ROI-nya.Hal ini antara lain disebabkan adanya Aset Tidak Lancar yang dimiliki DAPENBUN.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Pendapatan Investasi 508.339

600.000

471.908

401.565

500.000 400.000

508.484

283.041

300.000 200.000 100.000 2008

2009

Aset tidak lancar tersebut sebagian besar adalah piutang iuran tambahan yang berumur lebih dari 3 bulan di beberapa pemberi kerja, sedangkan Aset Lain-lain merupakan investasi yang tidak produktif.

2010

2011

2012

Nilai ROI disebabkan oleh beberapa hal, antara lain tingginya peningkatan pendapatan yang belum direalisasi dan masih belum adanya kinerja positif pasar modal (ditandai dengan penurunan pendapatan yang belum direalisasi atau nilai wajar masih di bawah nilai perolehan).

45


Laporan Tahunan

2012Annual Report

PENYERTAAN LANGSUNG Penyertaan Langsung dan Pengelolaan asset DAPENBUN tahun 2012 berupa kepemilikan saham pada : 1. PT DAPENBUN Investama 2. PT Tanindo 3. PT Pefindo 4. PT Asuransi Jasa Tania 5. PT Bank BRI AGRO Penyehatan PT DAPENBUN Investama PT DAPENBUN Investama (“PT DI”) merupakan perusahaan yang bergerak di bidang perdagangan dan pertanian, DAPENBUN merupakan pemegang saham pengendali PT DI dengan porsi kepemilikan mencapai 99,9% sisanya dimiliki pihak lain. Faizal Abidin Kepala Bidang Investasi Langsung & Pengelolaan Aset

D

alam rangka pengembangan dana,

DAPENBUN

melakukan investasi dalam

bentuk

Penyertaan

Pengelolaan tahun

2012

DAPENBUN

Aset.

Langsung Sampai

penyertaan meliputi

dan

dengan langsung

penyertaan

saham baik sebagai pemagang saham pengendali maupun pemegang saham minoritas. Sedangkan investasi dalam pengelolaan

aset

berupa

investasi

dalam property berupa apartemen, tanah maupun tanah dan bangunan.

46

Sejak didirikan tahun 2005 PT DI belum pernah memberikan dividen kepada DAPENBUN. Permasalahan utama yang dihadapi PT DAPENBUN Investama karena memiliki piutang di PT Surisenia Plasmataruna (SSPT), dimana PT DI merupakan pemegang saham minoritas di PT SSPT. Dalam rangka investasi di PT DAPENBUN Investama menjadi produktif, DAPENBUN berencana melakukan penambahan modal untuk Likuiditas PT DI setelah menjadi pemegang saham pengendali di PT SSPT dan mempertahankan kondisi pabrik tetap berjalan sehingga mempunyai nilai tambah ekonomis.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Guna penyelesaian permasalahan porfolio PT DI di SSPT telah dilakukan ; 1) Perubahan Pengurus SSPT PT DI telah menempatkan perwakilan di jajaran Direksi dan Komisaris SSPT sesuai RUPS-LB tanggal 23 Pebruari 2012 Susunan Pengurus - Komisaris Utama: Hidayat Achyar (PT GI) - Komisaris : H. Soedarmono (PT DI) - Komisaris : Nasrul Hadi (PD Rokan Hulu Jaya) - Komisaris : Susilo (PT MSB) - Direktur Utama : R. Achmad Lukman (PT DI) - Direktur : M. Gamal Resmanto (PT GI) 2) PT DI menjadi pemegang saham mayoritas di SSPT, PT DI telah menjadi pemegang saham mayoritas sesuai RUPS-LB SSPT tanggal 13 Agustus 2012 Komposisi Saham : Pemegang Saham - PT DI - PT Gerbang Sari Infinico - PT Rokan Hulu Riau - PT Gema Matra Sandum - PT Mitra Sejahtera Bersaudara Total

Rp juta 6.475 2.100 1.050 328 547 10.500

% 61,67 20,00 10,00 3,12 5,21 100,00

3) Penyehatan SSPT September 2012 SSPT mendapatkan pinjaman dari Bank untuk revatilasi pabrik dan Modal Kerja 4) Restrukturisasi hutang SSPT ke PT DI Sampai dengan Desember 2012 PT DI telah menerima pembayaran piutang dari SSPT Rp. 11,95 milyar

PT Tanindo PT Tanindo merupakan Perusahaan yang bergerak dalam bidang konsultan umum dengan porsi kepemilikan saham sebesar 50% dengan nilai Rp 1,9 M. Sampai tahun 2012, PT Tanindo belum memberikan konstribusi bagi DAPENBUN. Sejalan dengan perubahan portfolio investasi, PT Tanindo akan dikembangkan sebagai perusahaan jasa umum lainnya yang bergerak dalam bidang pengelolaan gedung. Untuk mencapai tujuan tersebut akan membeli saham dari pemegang saham lama sehingga menjadi pemegang saham pengendali. Sehubungan rencana akuisisi saham PT Tanindo, kami telah menunjuk Profesi pendukung untuk melakukan hasil Due Deligence dan valuasi nilai saham PT Tanindo. Berdasarkan Due Deligence dan valuasi nilai saham PT Tanindo, DAPENBUN akan melakukan hal-hal sebagai berikut: 1. Meminta Direksi PT Tanindo untuk mengurus perpanjangan perijinan Perseroan yang telah habis masa berlakunya. 2. Menyelenggarakan RUPS Tahunan dan meminta pertanggung jawaban Pengurus PT Tanindo. 3. Menunda rencana akuisisi saham PT Tanindo.

47


PT Pefindo PT Pemeringkat Efek Indonesia (“PT Pefindo) didirikan pada tahun 1993. Tahun 1994 PT Pefindo memperoleh Ijin Usaha dari BAPEPAM dengan Nomor 39/PM-PI/1994. PT Pefindo merupakan Perusahaan yang bergerak dalam bidang jasa pemeringkat efek (surat hutang) yang diperdagangkan kepada masyarakat luas khususnya Indonesia. Pemegang saham PT Pefindo terdiri dari dana pensiun, perbankan, asuransi, Bursa Efek Surabaya, Bursa Efek Jakarta dan perusahaan sekuritas. Jumlah kepemilikan saham DAPENBUN sebanyak 50 lembar saham dengan total nominal Rp 50 juta. Komposisi Pemegang Saham PT Pefindo per 31 Desember 2012 Rp juta Pemegang Saham DP BI BEI BDP Pertamina Taspen Danareksa Mandiri Sekuritas Sinarmas Sekuritas BRI Bhakti Investama BNI DAPENBUN Other Total

% 25,56 20,00 10,34 6,00 5,10 4,87 3,50 2,10 2,08 1,43 0,50 18,52 100,00

Jumlah Saham 2.556 2.000 1.034 600 510 487 350 210 208 143 50 1.852 10.000

Rp 2.556 2.000 1.034 600 510 487 350 210 208 143 50 1.852 10.000

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Posisi 31 Desember 2012 nilai investasi DAPENBUN pada PT Pefindo mengalami peningkatan sebesesar 331,70 % Pertumbuhan Investasi

Nilai Perolehan (Rp)

Nilai Wajar (Rp)

50.000.000

165.850.000 115.850.000

Nominal (Rp)

% 331,70

Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) untuk tahun 2012 dijadwalkan pada bulan Mei 2013. PT Asuransi Jasa Tania, Tbk PT Asuransi Jasa Tania, Tbk (“Perseroan”) didirikan pada tahun 1979 bergerak di bidang general insurance. Tahun 2003 Perseroan melalukan penawaran umum saham kepada masyarakat. Penawaran umum ini telah terdaftar pada BAPEPAM-LK dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta. DAPENBUN merupakan pemegang saham pengendali Perseroan dengan porsi kepemilikan mencapai 98,10%.

Komposisi Pemegang Saham PT Asuransi Jasa Tania, Tbk (Rp Juta) Pemegang Saham

Jumlah Saham

DAPENBUN Masyarakat Jumlah

48

%

Rp

294.302.500

98,10

58.860,5

5.697.500

1,90

1.139,5

300.000.000

100,00

60.000

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Perkembangan Aset, Kewajiban & Ekuitas 2011-2012 dalam miliar rupiah Uraian

2011

2012

77,5

79,4

Non Investasi

164,3

109,7

Aktiva

241,8

189,1

Kewajiban

163,0

102,2

78,8

86,9

Investasi

Modal Sendiri

dalam miliar rupiah

Uraian

2011

2012

Premi Bruto

171,6

239,4

Jumlah Pendapatan Underwriting Neto

114,4

175,4

Komisi Neto

25,4

38,7

Beban Klaim neto

29,8

71,6

Hasil Underwriting

59,2

60,9

Hasil Investasi

4,8

4,1

Beban Usaha

52,4

51,7

Laba Usaha

11,7

13,3

Laba Sebelum Pajak

13,7

15,5

Laba Bersih

11,0

12,5

Saham ditempatkan (jutaan lbr) EPS (Rp) Nominal Saham

300

300

37

42

300

300

Tahun 2012 Perseroan membukukan laba bersih sebesar Rp 12.461 juta atau mengalami kenaikan 14 % terhadap tahun 2011 sebesar Rp 10.973 juta. Aset Perseroan tahun 2012 sebesar Rp 189.137 juta turun sebesar Rp. 52.661 juta atau 22 % dari aset Perseroan tahun 2011 Rp 241.798 juta. Penurunan Aset Perseroan yang sangat signifikan, disebabkan karena turunnya "Aset Reasuransi - Estimasi Klaim", yang merupakan akibat klaim-klaim yang masih dalam proses (belum disetujui) pada akhir tahun 2012 didominasi oleh klaim-klaim yang nilainya pada kisaran Retensi Sendiri sehingga tidak

mempengaruhi (menambah) Aset Reasuransi. Modal sendiri Perseroan tahun 2012 sebesar Rp 86.920 juta naik sebesar Rp. 8.115 juta atau 10 % dari modal sendiri Perseroan tahun 2011 sebesar Rp. 78.805 juta. Kenaikan tersebut disebabkan adanya penambahan cadangan umum pada tahun 2012 sebesar Rp 10.887 juta atau naik 205% dari tahun 2011 sebesar Rp.3.571 juta. PT Bank BRI AGRO Perseroan didirikan pada bulan September 1989 dengan nama PT Bank Agroniaga dimana DAPENBUN sebagai Pendiri merupakan pemegang saham pengendali. Tahun 2003 Perseroan mendapatkan pesetujuan BAPEPAM menjadi perusahaan publik dan berubah nama menjadi PT Bank Agroniaga, Tbk. Dalam rangka mitigasi resiko dan likuiditas aset investasi, tahun 2011 DAPENBUN melepas porsi kepemilikan saham kepada PT Bank BRI, Tbk sebesar 76% sehingga PT Bank BRI, Tbk menjadi pemegang saham pengendali. Tahun 2012 nama perseroan dirubah menjadi BT Bank BRI Agroniaga, Tbk.Perseroan terus melakukan pembenahan guna meningkatkan kinerja keuangan, tahun 2012 Perseroan melakukan konsolidasi internal baik dari sisi sumber daya manusia, strategi bisnis maupun pengembangan jaringan. Selain bergerak pada bidang agrobisnis Perseroan juga akan mengembangkan usaha di bidang bisnis umum, mikro, kecil dan menengah (UMKM).

49


Perseroan telah melakukan beberapa strategi fundamental, yaitu peningkatan corporate image melalui perubahan nama dan logo baru, penerapan budaya kerja baru perusahaan, penyempurnaan kebijakan manajemen di bidang SDM, persiapan penggantian Core Banking System dan penyempurnaan struktur organisasi. Tahun 2012 merupakan masa konsolidasi bagi Perseroan, guna memperkokoh fundamental organisasi. Namun demikian Perseroan masih dapat mencatatkan pertumbuhan kinerja yang cukup baik, terutama kegiatan ekspansi bisnis, hal ini tercermin pada pertumbuhan aset, kredit yang diberikan, maupun dana pihak ketiga, membukukan laba bersih positif dan peningkatan tingkat kesehatan. Kondisi keuangan PT BRI Agroniaga, Tbk. NERACA

Tahun 2012

D (%)

Tahun 2011

T otal Asset

4.040.140

16,06

3.481.155

T otal Kredit

2.531.073

38,84

1.823.057

T otal Penempatan dana lainnya

1.060.856

(9,39)

1.170.854

Dana Pihak Ketiga

3.054.289

Ekuitas Laporan Laba/(Rugi) Laporan Laba/(Rugi) Beban operasional lainnya Pendapatan/(Beban) Non Operasional – bersih

10,41

371.924

(99,89)

182.945 (141.217)

28,41 0,45

2.766.324 347.616.163 142.471 (140.578)

1.306

(54,51)

2.871

Laba Sebelum pajak

51.471

14,42

44.985

Laba Bersih tahun Berjalan

33.026

0,52

32.856

933

0,54

Laba per saham (Rp) Saldo Laba

(16.381)

928

(66,84)

(49.407)

Rasio-Rasio (%) CAR

14,80%

-1,59%

16,39%

LDR

82,48%

16,69%

65,79%

1,56%

0,79%

0,77%

NPL – Net NIM BOPO

50

6,00%

1,46%

4,54%

86,54%

-5,11%

91,65%

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Ikhtisar Laba Rugi Rp Juta Uraian - Pendapatan Bunga - Beban Bunga - Pendapatan Bunga Bersih - Pendapatan Operasional Lainnya - Beban Operasional Lainnya - (Penyisihan)/ Pembalikan Kerugian - Penurunan Nilai - Pendapatan/ Beban Non Operasional - Laba Sebelum Pajak dan Minority Interest - Laba Bersih

2012

2011

316.495 (133.551) 182.945

333.167 (190.696) 142.471

47.414 (141.217)

24.271 (140.577)

(38.977)

15.951

1.307

2.870

51.471 33.026

44.985 32.856

Tanggal 3 April 2013 Perseroan telah menyelenggaran RUPS tahunan untuk tahun buku 2012. Mengingat saldo laba Perseroan masih negatif maka laba bersih tahun buku 2012 dipergunakan untuk memperkuat struktur permodalan Perseroan.

PENGELOLAAN ASET Tanah dan Bangunan Rancamaya Bogor Investasi Tanah & Bangunan Rancamaya Bogor berasal dari pengalihan surat pengakuan hutang PT Bhakti Panjiwira menjadi Obligasi Suryamas Duta Makmur yang kemudian dialihkan menjadi Tanah, Tanah & Bangunan Rancamaya (SWAP Aset). Kondisi tanah dan bangunan kurang prospektif karena jauh dari jalan raya, luas tanah dan Bangunan cukup besar sehingga kurang diminati konsumen, sementara konsumen lebih menyenangi tanah dan bangunan yang lebih kecil. Rencana penjualan pada tahun 2012 tidak terlaksana karena lokasi aset tidak strategis, jauh dari jalan utama dan aset terlalu luas sehingga belum ada pembeli yang berminat dengan kondisi aset tersebut.

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Dalam tahun 2013 aset-aset tersebut rencananya akan dijual atau dialihkan ke Anak Perusahaan sebagai penambahan penyertaan DAPENBUN. Tanah Kuningan (Plaza GRI) Berdasarkan Akte Notaris Buniarti Tjandra Nomor 8 tanggal 2 April 1992 telah dibuat Perjanjian Pembangunan, Pengelolaan dan Penyerahan Kembali (Build, Operate & Transfer) Tanah dan Gedung antara DAPENBUN (dahulu Yayasan Dana Pensiun Perkebunan) dengan PT Duta Anggada Realty (“PT DAR”).


Dalam rangka persiapan serah terima Gedung Plaza GRI beberapa hal utama yang akan dilakukan : 1.

Melakukan valuasi aset (tanah dan bangunan Plaza GRI). 2. Mereview aspek legal. 3. Memeriksa kondisi teknis bangunan.

Yang pelaksanaanya akan dibantu oleh konsultan ahli Tahun Perolehan

Luas (m2)

Nilai Perolehan (Rp juta)

Nilai Wajar (Rp juta)

SPI (Rp juta)

1992

6.025

1.338

133.643

132.305

Apartemen Condominium

Taman

Kemayoran

DAPENBUN memiliki 147 unit apartemen di Taman Kemayoran Condominium (TKC) yang dalam rangka optimalisasi pendapatan sewa apartemen DAPENBUN, telah memutuskan hubungan kerjasama pemasaran Apartemen Taman KemayoranCondominium (TKC) dengan Mitra kerja yang selanjutnya pengelolaan langsung ditangani oleh DAPENBUN. Optimalisasi tersebut antara lain dengan melakukan langkah-langkah sebagai berikut :

Perjanjian tersebut mengatur kesepakatan pembangunan dan pengelolaan gedung perkantoran oleh PT DAR di atas tanah milik DAPENBUN yang terletak di daerah Kuningan, Jl. HR. Rasuna Said Blok X 2 Kav. 1 RT 007/RW 04 Kuningan Timur, Jakarta Selatan. Jangka waktu BOT selama 20 (dua puluh) tahun dan akan berakhir pada 4 Desember 2013.

1. Penataan pengelolaan dan renovasi a) Membuat Standart Operation Procedure (SOP) untuk perpanjangan sewa menyewa dan sewa baru. b) Mengeluarkan tarif sewa baru yang berlaku sejak 1 Maret 2012. c) Memasarkan unit-unit yang belum tersewa. d) Perjanjian perpanjangan sewa dan sewa baru langsung dengan penyewa.

51


e) Melakukan perbaikan/renovasi terhadap unit-unit yang belum tersewa dan butuh perbaikan sehingga unit-unit tersebut saat ini telah tersewa. 2. Melakukan upaya hukum terhadap unit yang bermasalah ataupun pihak lain yang terkait dengan apartemen TKC. Dalam tahun 2013 unit-unit di apartemen TKC direncanakan untuk dijual. Apartemen Pavilion Tanah Abang Investasi Apartemen Pavilion Tanah Abang berasal dari penyelesain surat pengakuan hutang PT Bhakti Panjiwira yang kemudian dialihkan menjadi Apartemen Pavilion Tanah Abang (SWAP Aset). DAPENBUN memiliki 4 unit dan semuanya masih atas nama PT Bhakti Panjiwira. DAPENBUN telah menunjuk Notaris untuk melakukan proses balik nama menjadi atas nama DAPENBUN sehingga aset menjadi clean saat penjualan. Penanganan Aset Bermasalah Apartemen Palazzo Berawal dari investasi DAPENBUN pada saat melakukan penarikan penyertaan saham di PT DAPENBUN Nusantara pada tanggal 26 Desember 2005, dimana hasil penjualan saham tersebut digunakan untuk membeli Promissory Notes (PN) yang diterbitkan oleh PT Victory Indo Perkasa dengan nilai nominal Rp.183.227.000.000 dengan jangka waktu 370 hari dengan bunga 15,25%.

52

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Dalam perjalanannya PN tersebut dijual kepada PT Karya Cipta Property seharga Rp 186.519.000.000 pada tanggal 3 Mei 2006 dan dana hasil penjualan PN diinvestasikan kembali untuk membeli 164 (seratus enam puluh empat) unit Apartemen Palazzo yang terletak di Kemayoran dari PT Istana Makmur Sentosa (selaku marketing dari PT Pelita Propertindo Sejahtera) dengan total pembayaran sebesar Rp.186.100.juta Pada tanggal 2 Maret 2007 telah dibuat Perjanjian Pengikatan Jual Beli (“PPBJ”) Satuan Rumah Susun Apartemen Palazzo sebagaimana tertuang dalam akta Notaris Drs. H. Rachman Maksudi, SH, MH No. 2 s/d 165 antara DAPENBUN dan PT Istana Makmur Sentosa yang menyepakati satuan rumah susun sebanyak 164 (seratus enam puluh empat) unit yang terletak di Tower Genova dan Dario. Masing-masing PPJB tersebut juga menyebutkan bahwa pembangunan Apartemen Palazzo tersebut diatas selambat-lambatnya 31 Juli 2007 sebagaimana telah diperjanjikan oleh Developer yaitu PT Pelita Propertindo Sejahtera. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2010, bangunan rumah susun Apartemen Palazzo belum selesai, dan dokumen kepemilikan belum diperoleh DAPENBUN. Tanggal 25 Januari 2010 PT Pelita Propertindo Sejahtera (developer satuan rumah susun Apartemen Palazzo) dinyatakan pailit sesuai dengan keputusan Pengadilan Niaga.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Terhadap 164 unit milik DAPENBUN telah masuk boedel pailit atas nama PT Istana Makmur Sentosa (“PT IMS”) dan bukan DAPENBUN. Hal ini dikarenakan DAPENBUN tidak membeli langsung ke Developer (PT PPS) melainkan melalui PT IMS.

SPU PT Garuda Tradatama Berawal dari kerjasama investasi DAPENBUN dengan PT Theda Pratama pada proyek Hotel Park Plaza dengan penyertaan saham di PT Theda Makmur sejumlah Rp.135 M dengan porsi saham sebesar 50 %.

Investasi DAPENBUN pada Apartemen Palazzo sangat lemah karena belum memiliki bukti kepemilikan (sertifikat HGB) hanya berupa Perikatan Perjanjian Jual Beli (PPJB) antara DAPENBUNdengan PT IMS, sementara DAPENBUNtelah membayar lunas kepada PT IMS.

Investasi penyertaan saham di PT Theda Makmur tidak sesuai rencana karena pembangunan Hotel Park Plaza tidak kunjung dibangun. Terkait dengan kondisi tersebut di atas DAPENBUN memutuskan untuk melepas penyertaan saham di PT Theda Makmur. Pada 20 Juli 2005 DAPENBUN menjual penyertaan saham di PT Theda Makmur kepada Fery Sangeroki Rp 135 Milyar.

Pada tanggal 1 April 2010 DAPENBUN telah menunjuk konsultan hukum Marsinih Martoatmodjo Iskandar Kusdiharjo (“MMIK”) untuk melakukan gugatan Wanprestasi kepada PT IMS dan putusan pengadilan. PT IMS dinyatakan Wanprestasi dan DAPENBUN mendapatkan keabsahan terhadap PPJB 164 unit Apartemen Palazzo. Namun demikian Kurator belum melaksanakan Putusan Pengadilan karena terdapat perbedaan harga jual/nilai transaksi antara PPS (dalam pailit) dengan IMS dan IMS dengan DAPENBUN. Terkait hal tersebut Kurator akan berkonsultasi dengan Hakim Pengawas terkait adanya perbedaan Nilai Transaksi. Sehubungan hal tersebut melakukan upaya hukum dengan mengajukan permohonan ke Pengadilan Niaga cq. Hakim Pengawas untuk mendapatkan kekuatan hukum tetap sebagai kreditur pengganti (menggantikan kedudukan PT IMS).

Dana dari hasil penjualan saham tersebut diinvestasikan kembali dalam bentuk Promissory Notes I milik PT Garuda Tradatama (“PN I Garuda”) Tahun 2005 dengan jaminan Hotel Park Plaza dimana pemilik jaminan Hotel Park Plaza adalah PT Theda makmur. Dengan kondisi jangka waktu selama 370 hari (Periode 15 Juli 2005 s/d 20 Juli 2006) dan dengan Bunga Diskonto 14,50 % dengan Agen Penjamin, Agen Pembayar, dan Agen Pemantau adalah Bank Permata dengan Arranger adalah PT Tiga Pilar Sekuritas. Pada Desember 2005 telah diterbitkan Promissory Notes II (“PN II Garuda”) sejumlah Rp. 80 M. DAPENBUN selaku pemegang PN I Garuda menyetujui penerbitan PN II serta menyetujui penggunaan jaminan secara paripassu dan proporsional antara PN I Garuda dengan PN II Garuda dengan

53


54

Laporan Tahunan

2012Annual Report

syarat jika telah dilakukan appraisal ke dua nilai jaminan kurang, maka Penerbit diwajibkan menambah nilai jaminan. Dana hasil penerbitan PN II Garuda seharusnya digunakan untuk pembangunan Hotel Park Plaza, namun dalam perjalanannya sama sekali tidak pernah ada pembangunan. PN I Garuda jatuh tempo pada 20 Juli 2006 dan telah dilakukan perpanjangan sampai dengan 3 April 2007. Penerbit telah wanprestasi,

Tradatama Tahun 2005 (“PN I”) dengan segala permasalahan hukum yang terkait dengan penerbitan PN I tersebut, termasuk keabsahan penerbitan PN I, pihak-pihak yang terkait dengan PN I dan potensial recovery terhadap PN I. Selanjutnya DAPENBUN menunjuk Kantor Pengacara Irfan Melayu SH, LLM untuk gugatan perdata kepada PT Garuda Tradatama, dan Pihak-pihak lain yang terkait dengan Penerbitan PN I Garuda ke

sampai dengan 3 April 2007 DAPENBUN tidak menerima pembayaran pokok maupun bunga secara tunai dari Penerbit. Nilai jaminan PN I Garuda mengalami penurunan, pada awal penerbitan sebesar Rp 275 M menjadi Rp 134 M, berdasarkan hasil appraisal Juli 2010. DAPENBUN menunjuk konsultan hukum Marsinih Martoatmodjo Iskandar Kusdiharjo (MMIK) guna mendapatkan gambaran secara lengkap dari aspek hukum atas transaksi investasi DAPENBUN pada PN I Garuda serta untuk melakukan pemeriksaan, penelusuran hukum dan meminta pendapat hukum sehubungan dengan Penerbitan Promissory Notes I PT Garuda

Pengadilan Negeri Jakarta Pusat. Sampai dengan Desember 2012 telah dilakukan persidangan sebanyak 43 (empat puluh tiga) kali dan pada tanggal 11 Desember 2012 diputuskan oleh Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan hasil keputusan Pengadilan belum maksimal bagi DAPENBUN karena status jaminan masih paripasu. Tanggal 21 Desember 2012 DAPENBUN melakukan upaya banding ke Pengadilan Tinggi DKI Jakarta.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


KINERJA KEUANGAN DAPENBUN Prasetiawan Kepala Bidang Keuangan

K

ekayaan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) tahun 2012 sebesar Rp.5,2 Trilyun mengalami peningkatan sebesar Rp.286,5 Milyar atau 5,8% dibandingkan tahun 2011. Peningkatan kekayaan tersebut terutama berasal dari hasil pengembangan investasi dan penerimaan iuran.

Dalam kurun waktu 5 (lima) tahun terakhir Kekayaan DAPENBUN setiap tahunnya meningkat rata-rata 10,9%. Untuk memaksimalkan pengelolaan kekayaan DAPENBUN, semua kekayaan yang dimiliki harus dialokasikan dalam bentuk investasi yang diperkenankan oleh peraturan perundangan di bidang dana pensiun. Penempatan kekayaan dalam bentuk investasi tersebut diharapkan dapat memberikan return yang positif kepada DAPENBUN, sehingga dapat meningkatkan nilai kekayaan. Meskipun tingkat pertumbuhan kekayaan tahun 2012 mencapai 5,8%, mengingat total kekayaan yang dikelola oleh Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) relatif lebih kecil dibandingkan dengan total kewajiban aktuaria, maka rasio pendanaan DAPENBUN mencapai 80,7%, disebabkan kenaikan nilai kini aktuarial peserta lebih tinggi bila dibandingkan dengan pertumbuhan kekayaan, sejalan dengan rata-rata usia karyawan peserta dari pemberi kerja menjelang memasuki usia pensiun.

(Dalam Jutaan Rupiah)

KEKAYAAN 4.827.541

4.948.960

2010

2011

5.235.520

4.176.371 3.196.045

2008

2009

2012

55


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Sebaran Kekayaan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) PTPN XIII 4,4%

PTPN XIV 0,7%

LPP PT.RPN 0,3% 2,5%

PT.SAN 0,2%

PTPN XII 6,7% PTPN XI 6,1% PTPN X 5,9%

PT.KPBN 0,1% PTPN I 2,3%

PTPN III 13,1%

PTPN II 3,2% PTPN IV 17,7%

PTPN IX 8,3% PTPN VIII 13,6%

PTPN VII 8,0% PTPN V 4,0% PTPN VI 2,9%

Dari 18 (delapan belas) Mitra Pendiri yang tergabung dalam program pensiun DAPENBUN, dibuat 4 (empat) kategori kepemilikan kekayaan, yaitu (5) Mitra Pendiri dengan kekayaan antara Rp.400 Milyar – Rp.900 Milyar (5) Mitra Pendiri dengan kekayaan antara Rp200 Milyar – Rp360 Milyar (4) Mitra Pendiri dengan kekayaan antara Rp.120 Milyar – Rp 230 Rp.3,1 triliun. Tabel tersebut juga memperlihatkan bahwa jumlah Mitra PEMBERI KERJA

2012

2011

PTPN I

122.782

128.079

126.708

121.038

101.500

PTPN II

168.575

197.093

222.818

263.222

241.052

PTPN III

685.197

614.446

609.831

541.757

384.185

PTPN IV

924.621

869.831

880.196

806.832

583.849

PTPN V

211.025

192.303

184.150

145.535

96.844

PTPN VI

154.382

148.351

137.632

114.730

78.633

PTPN VII

419.830

403.008

341.085

255.505

186.106

2010

2009

2008

411.036

PTPN VIII

710.921

678.812

674.378

480.876

PTPN IX

432.982

339.263

302.269

239.819

213.162

PTPN X

307.231

316.930

296.937

266.076

201.686

PTPN XI

319.885

328.291

332.185

325.594

227.962

PTPN XII

351.921

365.482

371.741

319.268

240.806

PTPN XIII

228.633

219.212

210.609

159.694

100.270

PTPN XIV

36.144

44.544

41.938

43.059

41.171

LPP

13.581

13.242

13.432

12.988

12.286

PT.RPN

130.719

73.884

70.005

71.723

69.206

PT.SAN

11.603

11.503

11.627

8.655

PT.KPBN

5.488

4.686

5.235.520

4.948.960

KEKAYAAN

56

Milyar dan (4) Mitra Pendiri dengan jumlah kekayaan di bawah Rp 100 Milyar. Dari tabel di atas menunjukkan bahwa Mitra Pendiri yang memiliki kekayaan antara Rp.400 Milyar sampai dengan Rp.900 Milyar hanya 4 (empat) Mitra Pendiri, namun total kekayaan yang dikuasainya merupakan yang terbesar (60,6%) dengan nilai kekayaan sebesar Pendiri yang memiliki kekayaan di bawah Rp.100 Milyar sebanyak 4 (lima) Mitra

4.827.541

6.291 -

4.176.371

3.196.045

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Pendiri, yang terdiri dari perusahaan afiliasi atau lembaga kecuali PTPN XIV sejalan dengan jumlah peserta di masingmasing Mitra Pendiri.

Berhubungan dengan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) sebagai pengelola dana pensiun yang dananya ditempatkan pada pasar modal dan pasar uang dengan jumlah peserta terbesar di Indonesia secara terus menerus melakukan optimalisasi pendapatan, sehingga dapat membukukan hasil pendapatan bersih tahun 2012 sebesar Rp.377,5 Milyar diatas tahun lalu sebesar 30,2%.

Alokasi Kekayaan terhadap Investasi dengan total kekayaan berjumlah Rp.5,2 triliun atau sebesar 93,4% dari total investasi. Dalam kurun waktu lima tahun terakhir, kekayaan DAPENBUN yang ditempatkan dalam bentuk investasi berada di level 80,7% sampai dengan 93,4%. Trend ini menunjukkan bahwa proporsi kekayaan yang ditempatkan dalam bentuk investasi cenderung stabil.

Aset Neto Jumlah aset neto Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) pada tahun 2012 sebesar Rp.6.835 Milyar atau tumbuh 5,5% dibandingkan tahun 2011 sebesar Rp.6.477 Milyar. Dalam kurun waktu 5 (lima) tahun terakhir terus menunjukkan tren yang meningkat dari tahun 2008 sampai dengan 2012 dengan gambaran sebagai berikut:

Krisis global di Eropa dan Amerika membawa dampak pengaruh negatif terhadap bursa regional sehingga membuat Index Harga Saham Gabungan (IHSG) sangat berfluktuatif. Dengan pertumbuhan perekonomian yang stabil dan didukung oleh kuatnya permintaan domestik baik konsumsi maupun masuknya aliran dana asing membuat perekonomian Indonesia mampu menghadapi krisis global.

Aset Neto

(Dalam Jutaan Rupiah)

6.408.307

6.476.631

2010

2011

6.834.720

5.695.515 4.392.011

2008

2009

2012

57

Laporan Tahunan


Faktor utama yang meningkatkan aset neto adalah tumbuhnya aset investasi dan aset operasional. Nilai wajar investasi mengalami peningkatan, dimana jumlah investasi ditahun 2012 sebesar Rp.5.019 Milyar atau naik 102,6% bila dibandingkan dengan jumlah investasi ditahun 2011. Adapun perbandingan aset investasi tahun 2012 dengan tahun 2011 per portofolio adalah sebagai berikut :

2012Annual Report

(15,1%) dan Aset Operasional naik sebesar Rp.0,32 Milyar (5,0%). Kenaikan aset neto selain berasal dari kenaikan nilai wajar investasi juga berasal dari kenaikan aset operasional terutama terkait pengembangan sistem informasi manajemen Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) berupa software dan perangkat keras Komputer, sehingga aset opersional tahun 2012 menjadi

PERBANDINGAN NILAI WAJAR INVESTASI 2012 DAN 2011 JENIS INVESTASI (dalam jutaan Rupiah)

2011

2012

% (2012 : 2011)

Surat Berharga Negara Deposito On Call Deposito Berjangka Saham Obligasi Sukuk Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham, dan Reksa Dana Campuran Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas Reksa Dana yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan di Bursa Efek Unit Penyertaan Reksa Dana Investasi Real Estate berbentuk KIK Penempatan Langsung Tanah Bangunan Tanah dan Bangunan

350.384 254.402 1.336.315 1.181.822 902.286 16.251

146.645 52.360 1.090.700 1.566.286 952.777 21.235

41,9% 20,6% 81,6% 132,5% 105,6% 130,7%

265.656

590.184

222,2%

231.047

205.958

89,1%

14.830

-

12.743

-

73.612 187.438 75.889 19.352

73.354 187.686 85.719 19.515

99,6% 100,1% 113,0% 100,8%

TOTAL INVESTASI

4.894.454

5.019.992

102,6%

Dibandingkan dengan tahun lalu, Aset Neto meningkat sebesar Rp.358,1 Milyar (5,5%). Peningkatan tersebut berasal dari Total Investasi naik sebesar Rp.125,5 Milyar (2,6%) dan Aset Lancar Diluar Investasi naik sebesar Rp.227,9 Milyar

58

Rp.7,9 Milyar. Dari sisi Kewajiban DAPENBUN tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp.15 Milyar dari tahun 2011 sebesar Rp.78 Milyar menjadi Rp.63 Milyar tahun 2012. Penurunan kewajiban tersebut terutama berasal dari hutang investasi.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Beban Investasi dan Beban Operasional BEBAN INVESTASI 45.000 40.000 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0

(dalam Jutaan Rupiah)

42.292 28.539 22.650

23.816

2010

2011

2012

59.125

56.836

2011

2012

10.456

2008

BEBAN OPERASIONAL

2009

(dalam Jutaan Rupiah)

70.000 60.000 50.000 40.000

29.800

36.053

41.143

30.000 20.000 10.000 0 2008

2009

Beban investasi terkait langsung dengan aktivitas investasi dengan jumlah beban tahun 2012 sebesar Rp.28,5Milyar atau 6,0% dari pendapatan investasi. Beban investasi meningkat 19,8% dari tahun lalu sebesar Rp.4,7 Milyar terutama disebabkan beban transaksi saham karena penerapan PSAK 50 dan PSAK 55. Sedangkan Beban Operasional Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) meliputi Biaya Kepegawaian, beban kantor, beban pemeliharaan, beban

2010

penyusutan, beban jasa pihak ke tiga dan beban operasional lainnya pada tahun 2012 mencapai Rp.56,8 Milyar atau sebesar 98,8% dari anggaran 2012 sebesar Rp.57,5 Milyar. Beban Operasional bila dibandingkan dengan tahun lalu secara keseluruhan terdapat penurunan sebesar Rp.2,3 Milyar atau 3,8%. Penurunan tersebut terutama terjadi pada Beban kantor, pemeliharaan dan Imbalan Pasca Kerja (PSAK 24).

59

Laporan Tahunan


Hasil Usaha Setelah Pajak 449.178

2012Annual Report (Dalam Jutaan Rupiah)

377.520 323.820

289.974

246.519

2008

2009

2010

2011

2012

HASIL USAHA Perkembangan Hasil Usaha sebelum pajak Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) sejak tahun 2008 sampai dengan tahun 2012 terus mengalami peningkatan. Pendapatan tahun 2008 menurun karena terkait krisis global. Peningkatan hasil usaha tersebut terutama hal ini disebabkan manajemen senantiasa melakukan perbaikan pengelolaan investasi dan pengendalian

60

biaya operasional. Laba setelah pajak tahun 2012 adalah sebesar Rp.377,5 Milyar naik sebesar Rp.87,5 Milyar atau 30,2% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp.289,9 Milyar. Peningkatan tersebut disebabkan pendapatan sewa, dan penyisihan pencadangan aset lainlain dilakukan oleh penilai independen serta penurunan beban operasional.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PENDANAAN Pendanaan program pensiun manfaat pasti (PPMP) pemberi kerja merupakan program pensiun yang berjanji akan memberikan suatu jumlah pembayaran tertentu kepada karyawan dan ahli warisnya, sementara risiko pendanaan yang terjadi berada pada pemberi kerja. Untuk itu diperlukan upaya pemupukan dana, agar pendanaan untuk pembayaran manfaat pensiun di masa purna bakti dapat terlaksana. Pembayaran manfaat pensiun meliputi pembayaran kepada pensiunan yang menjadi peserta dana pensiun, namun juga pembayaran kepada janda/duda atau anak dalam hal pensiunan atau peserta meninggal dunia. Oleh karena itu, kondisi dana yang tersedia untuk memenuhi kewajiban dana pensiun harus terus diupayakan senantiasa terjaga. Perhitungan pendanaan program pensiun manfaat pasti dilakukan oleh aktuaris untuk menghitung kecukupan pendanaan dari dana pensiun. Sesuai ketentuan perundangan sekurangkurangnya dana pensiun harus melakukan valuasi aktuaria sekali dalam tiga tahun. Namun demikian, bila kualitas pendanaan dana pensiun berada pada tingkat ketiga, maka dana pensiun dimaksud wajib untuk melakukan valuasi aktuaris setiap tahun.

Kualitas Pendanaan Kualitas pendanaan dana pensiun merupakan gambaran kemampuan dana

pensiun untuk membiayai kewajiban dana pensiun saat ini dan yang akan datang pada saat tanggal valuasi. Kualitas pendanaan dana pensiun diukur dengan membandingkan jumlah kekayaan dana pensiun dengan kewajiban solvabilitas dan kewajiban aktuaria dana pensiun dengan 3 (tiga) kriteria kualitas pendanaan dana pensiun, yaitu tingkat pertama, tingkat kedua dan tingkat ketiga. Kualitas pendanaan tingkat pertama adalah apabila dana pensiun berada dalam keadaan dana terpenuhi. Kualitas pendanaan tingkat kedua adalah apabila kekayaan untuk pendanaan kurang dari kewajiban aktuaria dan tidak kurang dari kewajiban solvabiltas.Kualitas pendanaan tingkat ketiga yaitu apabila kekayaan untuk pendanaan kurang dari kewajiban solvabilitas. Kewajiban solvabilitas dihitung berdasarkan jumlah yang lebih besar di antara himpunan iuran peserta beserta hasil pengembangannya, dan nilai sekarang manfaat pensiun yang dihitung berdasarkan asumsi bahwa peserta berhenti bekerja pada tanggal perhitungan aktuaria dan seluruhnya telah memiliki hak atas dana. Sedangkan kewajiban aktuaria dihitung berdasarkan jumlah yang lebih besar diantara kewajiban solvabilitas dan bagian nilai sekarang manfaat pensiun yang dialokasikan pada masa sebelum tanggal perhitungan aktuaria menurut metode perhitungan aktuaria yang digunakan untuk menentukan iuran normal.

61

Laporan Tahunan


2012Annual Report

Perkembangan Kewajiban Solvabilitas, Kewajiban Aktuaria dan Kekayaan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) selama 5 (lima) tahun sebagai berikut : (Dalam Jutaan Rupiah)

6.040.475 5.233.148

6.489.635

5.235.520

5.545.638

4.948.960

4.824.231 5.125.876

4.827.541

2012

2011

KEKAYAAN

KEWAJIBAN AKTUARIA

Berdasarkan grafik tersebut di atas nampak bahwa kewajiban solvabilitas cenderung terus meningkat sejalan dengan usia kerja dan masa kerja kecuali tahun 2008 terkait dengan perubahan asumsi mortalita. Demikian juga dengan kewajiban aktuaria yang merupakan kewajiban DAPENBUN kepada peserta sampai dengan seluruh peserta memperoleh haknya. Sedangkan kekayaan pertumbuhan kekayaan selama 5 (lima) tahun mencapai 9,9% per tahun.

Rasio Kecukupan Dana Rasio kecukupan dana merupakan alat ukur keuangan yang digunakan untuk menilai kemampuan dana pensiun perkebunan dalam memenuhi kewajiban pembayaran manfaat pensiun secara jangka panjang. Rasio pendanaan digunakan untuk menunjukkan jumlah kekayaan dana pensiun yang ada dapat menutupi kewajiban aktuaria.

62

2010

4.655.348 4.973.804 4.176.371

2009

4.440.189

4.777.617 3.196.045

2008

KEWAJIBAN SOLVABILITAS Rasio pendanaan dihitung dengan membandingkan kekayaan untuk pendanaan dengan kewajiban aktuaria. Posisi kekayaan dihitung berdasarkan laporan keuangan yang di audit Kantor Akuntan Publik (KAP). Sedangkan perhitungan kewajiban aktuaria dilakukan oleh aktuaris pada saat valuasi. Sesuai KMK 510/KMK.06/2002 yang telah dirubah dengan KMK 113/PMK.05/2005 tentang Pendanaan bahwa kekayaan dana pensiun yang diperhitungkan berasal dari Aset Neto tidak termasuk piutang iuran lebih dari 3 bulan dan aset lain-lain yang tidak produktif. Oleh karena itu, jumlah aset neto DAPENBUN dengan kekayaan terdapat perbedaan yang cukup signifikan terkait dengan jumlah piutang Mitra Pendiri yang berumur di atas 3 bulan dan adanya aset investasi yang tidak produktif.

Laporan Tahunan


gambaran tersebut, nampak bahwa pencapaian rasio kecukupan dana bervariasi sejalan dengan kemampuan keuangan masing-masing pemberi kerja. Terkait dengan rasio pendanaan, ketentuan pendanaan juga menyebutkan bahwa dalam hal dana pensiun memiliki surplus dengan rasio pendanaan di atas 120%, maka kelebihan surplus tersebut wajib digunakan oleh pemberi kerja sebagai iuran normal pemberi kerja. Dengan kata lain, selama jangka waktu tertentu, pemberi kerja tidak perlu melakukan penyetoran iuran normal kepada dana pensiun (contribution holiday). Adapun penetapan jangka waktu tersebut di atas dilakukan oleh aktuaris dalam valuasi yang dilakukannya.

84,0% 94,2% 89,2% 80,7%

100,0% 80,0%

2012Annual Report

66,9%

60,0% 40,0% 20,0% 0,0% 2008

2009

2010

2011

2012

Dari grafik di atas menggambarkan perkembangan Rasio Kecukupan Dana (RKD) Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) yang menunjukan tren kenaikan mulai tahun 2008 mencapai 66,9% menjadi 80,7% pada tahun 2012. Di lihat dari sebaran rasio kecukupan dana 18 (delapan belas) pemberi kerja yang tergabung dengan dana pensiun perkebunan, sebaran rasio kecukupan dana masing-masing pemberi kerja dapat digambarkan pada Tabel 1. Dari

PEMBERI KERJA PTPN I PTPN II PTPN III PTPN IV PTPN V PTPN VI PTPN VII PTPN VIII PTPN IX PTPN X PTPN XI PTPN XII PTPN XIII PTPN XIV LPP PT.RPN PT.SAN PT.KPBN RKD

2008

2009

2010

2011

2012

71,8% 44,4% 73,3% 74,8% 69,2% 69,5% 67,3% 64,2% 60,8% 73,4% 71,5% 82,1% 61,1% 54,1% 76,7% 60,1% 67,6% 66,9%

79,9% 46,8% 97,9% 98,4% 92,7% 93,4% 85,1% 73,3% 68,0% 96,3% 101,8% 108,5% 88,2% 53,4% 80,6% 59,8% 88,9% 84,0%

79,9% 38,4% 105,9% 104,4% 105,3% 103,9% 106,6% 100,6% 85,9% 107,1% 104,5% 127,0% 106,7% 49,9% 83,5% 56,9% 115,7% 94,2%

77,1% 32,7% 98,1% 96,7% 98,0% 96,1% 100,2% 100,1% 96,6% 100,7% 98,1% 102,4% 98,7% 51,8% 83,0% 60,1% 101,7% 94,5% 89,2%

71,2% 27,6% 68,5% 80,5% 98,9% 94,1% 81,2% 94,7% 101,8% 97,8% 96,7% 100,1% 95,9% 40,2% 84,2% 102,1% 99,3% 98,9% 80,7%

Tabel Rasio Kecukupan Dana Per Pemberi Kerja

63


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Iuran Jatuh Tempo

1.000.000 900.000

854.549

883.402

Iuran untuk pendanaan program pensiun manfaat pasti dikenal dua terminologi mengenai iuran, yaitu iuran normal dan iuran tambahan. luran tambahan merupakan kewajiban apabila rasio kecukupan dana (RKD) belum mencukupi atau dengan nilai RKD < 100% dan sepenuhnya menjadi tanggung jawab pemberi kerja, sedangkan iuran normal dapat didanai oleh pemberi kerja atau didanai bersama antara pemberi kerja dan peserta. Besar iuran normal atau iuran tambahan ini ditetapkan oleh aktuaris berdasarkan valuasi aktuaria yang dilakukannya terhadap dana pensiun. Perkembangan iuran normal dan iuran tambahan selama 5 (lima) tahun dapat digambarkan sebagai berikut:

500.000

107.476

100.280

200.000

102.982

300.000

126.009

400.000

105.374

600.000

351.140

481.796

700.000

441.229

800.000

100.000 0 2008 2009 2010 2011 2012 IURAN NORMAL JATUH TEMPO

64

IURAN TAMBAHAN JATUH TEMPO

Untuk mendanai program pensiun dengan baik, pemberi kerja wajib melakukan pembayaran iuran secara rutin kepada dana pensiun secara tepat waktu dan tepat jumlah. Namun demikian, tidak semua pembayaran iuran tersebut dibayarkan oleh pemberi kerja secara tepat waktu dan tepat jumlah sehingga mengakibatkan terjadinya piutang iuran dalam laporan keuangan. Salah satu penyebab munculnya piutang iuran tersebut adalah adanya masalah kesulitan keuangan pemberi kerja. Berdasarkan laporan keuangan audit tahun 2012, jumlah iuran jatuh tempo yang belum disetor mencapai sekitar Rp.189 Milyar atau sebesar 12,9% dibandingkan dengan piutang iuran tahun 2011, yang besarnya sekitar Rp.1,47 triliun. Terkait dengan piutang iuran normal pemberi kerja dan piutang iuran tambahan tahun 2012, menunjukkan bahwa sebanyak 1 (satu) pemberi kerja memiliki piutang iuran normal pemberi kerja lebih dari 3 (tiga) bulan. Sementara itu, sebanyak 9 (sembilan) Pemberi kerja memiliki piutang iuran tambahan lebih dari 3 bulan yang menurut ketentuan, piutang iuran yang melampaui 3 bulan sejak tanggal jatuh tempo tidak dapat diperhitungkan sebagai kekayaan untuk pendanaan.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


TATA KELOLA DAPENBUN

65


Laporan Tahunan

2012Annual Report

PENDAHULUAN Implementasi tata kelola dana pensiun yang baik (GPFG) merupakan salah satu elemen penting dalam mendukung pengelolaan DAPENBUN berdasarkan prinsip-prinsip Tranparansi, Akuntabilitas, Responsibilitas, independensi dan fairness atau di singkat TARIF. Dalam implementasi tata kelola dana pensiun dibangun atas pondasi struktur dan proses tata kelola meliputi Pendiri, Dewan Pengawas dan Pengurus atau Direksi . Sebagai pengelola program dengan jumlah peserta terbesar manajemen dan segenap jajaran DAPENBUN memiliki komitmen yang tinggi dalam menerapkan GPFG. Oleh karena itu, segenap aspek pengelolaan senantiasa disempurnakan dengan melakukan berbagai proses transformasi tiada henti secara konsisten dan berkesinambungan, selaras dengan prinsip-prinsip GPFG. Komitmen kami bukan sekedar memenuhi peraturan perundang-undangan, namun merupakan elemen fundamental. Kami berkeyakinan bahwa dengan melakukan implementasi GPFG secara konsisten dan berkesinambungan akan mendorong pengelolaan yang optimal. Mekanis kerja antar organ GPFG dibangun berdasarkan fungsi dan tugas pokok masing-masing antara lain sebagai berikut :

PENDIRI Pendiri merupakan organ DAPENBUN yang mempunyai kekuasaan tertinggi dalam struktur pengurusan DAPENBUN

66

dan memegang segala wewenang untuk menentukan arah DAPENBUN yang tidak diserahkan kepada Direksi atau Dewan Pengawas. Kewajiban Pendiri: a) Membayar iuran pemberi kerja kepada DAPENBUN setiap bulan b) Memungut Iuran Peserta dan menyetor seluruh Iuran Peserta kepada DAPENBUN setiap bulan c) Mengakui sebagai hutang atas Iuran Peserta dan iuran pemberi kerja yang belum disetor d) Membayar denda bunga keterlambatan penyetoran iuran e) Memberikan data Peserta dan Pihak Yang Berhak yang berkaitan dengan kepesertaan Karyawan dari Pendiri kepada DAPENBUN beserta perubahannya f) Melaporkan secara tertulis kepada Menteri: 1. Perubahan Dewan Pengawas selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari kerja setelah berlakunya perubahan 2. Perubahan Direksi selambatlambatnya 30 (tiga puluh) hari kerja sebelum berlakunya perubahan 3. Perubahan penunjukan Penerima Titipan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari kerja sebelum berlakunya perubahan g) Memperlihatkan buku, catatan, dokumen serta memberikan keterangan yang diperlukan dalam rangka pemeriksaan langsung terhadap DAPENBUN oleh Menteri Keuangan qq Biro Dana Pensiun BAPEPAM-LK.

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Hak dan Wewenang Pendiri a) Menetapkan, mengubah dan memberlakukan Peraturan DAPENBUN beserta perubahannya; b) Mengangkat dan memberhentikan Direksi dan Dewan Pengawas, dengan memenuhi persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan perundangan di bidang Dana Pensiun; c) Menetapkan pola kebijakan umum DAPENBUN; Menetapkan dan mengubah arahan investasi DAPENBUN; d) Menetapkan rencana investasi tahunan DAPENBUN setelah mendapat rekomendasi Dewan Pengawas;


e) Mengesahkan Rencana Kerja Anggaran Pendapatan dan Biaya Tahunan serta Rencana Jangka Panjang DAPENBUN; f) Menunjuk dan mengubah penunjukan Penerima Titipan;Mengesahkan laporan tahunan Direksi atas rekomendasi Dewan Pengawas; g) Menyetujui, menangguhkan dan mengakhiri keikutsertaan Mitra Pendiri; h) Menetapkan besarnya honorarium dan penghasilan lainnya bagi Direksi dan Dewan Pengawas; i) Menunjuk manajer investasi/lembaga keuangan atas rekomendasi Dewan Pengawas.

67


Laporan Tahunan

2012Annual Report

MITRA PENDIRI Mitra Pendiri adalah pemberi kerja yang mengikutsertakan program pensiun sebagian atau seluruh karyawannya pada Dana Pensiun Perkebunan Kewajiban Mitra Pendiri: a) Mematuhi dan tunduk serta melaksanakan ketentuan-ketentuan sebagaimana dimaksud pada Peraturan DAPENBUN ini; b) Membayar iuran pemberi kerja kepada DAPENBUN setiap bulan; c) Memungut Iuran Peserta dan menyetor kepada DAPENBUN setiap bulan; d) Mengakui sebagai hutang atas Iuran Peserta dan iuran pemberi kerja yang belum disetor; e) Membayar denda bunga keterlambatan penyetoran iuran; f) Memberikan data Peserta dan Pihak Yang Berhak yang berkaitan dengan kepesertaan Karyawan dari Mitra Pendiri beserta perubahannya, beserta data lainnya yang dibutuhkan DAPENBUN;

68

g) memperlihatkan atau meminjamkan buku, catatan, dokumen dan memberikan keterangan yang diperlukan dalam rangka pemeriksaan langsung terhadap DAPENBUN oleh Menteri Keuangan qq Biro Dana Pensiun BAPEPAM-LK. Hak Mitra Pendiri: a) Memperoleh keterangan serta data dari Dewan Pengawas dan Direksi mengenai hal-hal yang berhubungan dengan pasal 19 ayat (7) Peraturan DAPENBUN; b) Menyampaikan usul, saran dan pendapat untuk kelancaran pengelolaan serta pengembangan DAPENBUN. Aktivitas Pendiri dan Mitra Pendiri selama tahun 2012 dapat kami laporkan sebagai berikut: 20 April 2012

Pengesahan Laporan Tahunan 2011

10 September 2012

Persetujuan perubahan PDP

21 Desember 2012

Pengesahan RKAPB 2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


DEWAN PENGAWAS Kewajiban Dewan Pengawas: a) Melakukan pengawasan terhadap pengelolaan DAPENBUN. b) Dalam melakukan pengawasannya Dewan Pengawas dapat membentuk komite audit sebanyak-banyaknya 3 (tiga) orang yang anggotanya berasal dari tenaga profesional. c) Melaksanakan evaluasi secara tertulis setiap tahun terhadap penerapan pedoman tata kelola DAPENBUN dan disampaikan kepada Direksi untuk mendapat tanggapan, serta kepada Pendiri sebagai bahan pertimbangan dalam menilai kinerja DAPENBUN. d) Menyampaikan laporan tahunan secara tertulis atas hasil pengawasannya kepada Pendiri dan salinannya diumumkan kepada Peserta. e) Meneliti semua jenis laporan yang memerlukan pengesahan Pendiri. f) Menyampaikan saran dan pertimbangan kepada Pendiri mengenai hal-hal yang memerlukan persetujuan dan/atau pengesahan Pendiri. g) Memberikan tanggapan kepada Pendiri terhadap masalah-masalah dan persoalan yang timbul dalam rangka pengelolaan DAPENBUN. h) Mengevaluasi kinerja investasi DAPENBUN sekurang-kurangnya sekali untuk1 (satu) tahun buku yang didasarkan kepada : 1. Laporan investasi dan hasil pemeriksaan akuntan publik; 2. Saran dan pendapat Peserta dan/atau Penerima Manfaat Pensiun.

Hak dan Wewenang Dewan Pengawas: a) Menunjuk Akuntan Publik untuk mengaudit laporan keuangan dan laporan investasi DAPENBUN. b) Menunjuk Aktuaris untuk menyusun laporan aktuaris bagi DAPENBUN. c) Memberikan rekomendasi rencana investasi tahunan dan perubahannya yang diusulkan oleh Direksi. d) Memberikan rekomendasi kepada Pendiri atas Rencana Kerja Anggaran Pendapatan dan Biaya (RKAPB) tahunan serta Rencana Jangka Panjang yang disusun oleh Direksi. e) Memberikan rekomendasi kepada Pendiri atas laporan tahunan Direksi. f) Anggota Dewan Pengawas mendapat honorarium dan penghasilan lain yang besarnya diatur dan ditetapkan oleh Pendiri dan menjadi beban DAPENBUN. Jumlah dan komposisi Anggota Dewan Pengawas Dewan pengawas DAPENBUN di angkat oleh Pendiri dalam hal ini Direksi PT Perkebunan Nusantara X berjumlah 8 (delapan) orang dengan komposisi 4 (empat) orang mewakili pemberi kerja, 2 (dua) orang mewakili organisasi karyawan dan 2 (dua) orang mewakili organisasi pensiunan. Adapun susunan dewan pengawas tahun 2012 adalah sebagai berikut: Ketua Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota

: : : : : : : :

Andi Punoko Kusumandaru Fauzi Yusuf Bambang Sudbyo RM Sitompul M.Idrus Tuhu Bangun Hasan Basri

69

Laporan Tahunan

Aktivitas Dewan Pengawas berupa rapat selama tahun 2012 dapat kami laporkan sebagai berikut:

dihadiri oleh Dewan Pengawas dan Direksi. Rapat Gabungan diadakan sekurang-kurangnya tiga bulan sekali atau sewaktu-waktu apabila dipandang perlu untuk membicarakan berbagai permasalahan serta melakukan evaluasi terhadap kinerja DAPENBUN. Undangan Rapat Gabungan disiapkan oleh Sekretaris DAPENBUN dengan memuat tanggal, waktu, tempat serta agenda rapat dan disampaikan secara tertulis oleh Dewan Pengawas dalam jangka waktu sekurang-kurangnya 3 (tiga) hari sebelum rapat diadakan. Bahan Rapat Gabungan disiapkan oleh Sekretaris Perusahaan Rapat Gabungan dipimpin oleh Ketua Dewan Pengawas . Apabila berhalangan, dapat dipimpin oleh seorang anggota Dewan Pengawas yang ditunjuk atau atas kesepakatan Dewan Pengawas yang hadir.

20 April 2012

:

7 Mei 2012

:

7 Sept 2012 15 Okt 2012

: :

14 Des 2012

:

b.

Pengesahan Laporan Tahunan 2011 Kinerja LM triwulan I tahun 2012 Perubahan PhDP dan KMP Kinerja LM triwulan III than 2012 Pengesahan RKAPB 2013

Interaksi Dewan Pengawas Dengan Direksi Hubungan kerja antara Dewan Pengawas dengan Direksi adalah hubungan check and balance terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masingmasing dalam pengelolaan perusahaan dengan didasarkan pada prinsip keterbukaan dan saling menghormati. Hal ini dilakukan melalui mekanisme Rapat Gabungan antara Dewan Pengawas dengan Direksi dengan ketentuan sebagai berikut : a. Rapat Gabungan Dewan Pengawas dan Direksi dihadiri, Direksi, Sekretaris Komisaris, Sekretaris Perusahaan dan Pejabat lain yang dianggap perlu, kecuali untuk rapatrapat yang bersifat khusus hanya

70

2012Annual Report


c.

d. e.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


DIREKSI Direktur Utama Bertanggung jawab atas pengelolaan dengan mengkoordinasikan tugas - tugas Direktorat Operasional dan Direktorat Investasi serta menjalankan fungsi pengawasan dan manajemen risiko yang berpedoman pada prinsip Tata Kelola Dana Pensiun (GPFG) dengan tujuan untuk memelihara kesinambungan penghasilan serta mengutamakan kepentingan peserta dan penerima manfaat pensiun.

Direktur Operasional Membawahi Bidang Keuangan, Bidang Kepesertaan, Bidang SDM & Umum, Sekretaris DAPENBUN dan Penyusunan Rencana Kerja Anggaran Pendapatan & Biaya serta Rencana Jangka Panjang DAPENBUN. Secara terinci wewenang, tugas dan tanggung jawab dijelaskan sebagai berikut : 1) Bidang SDM dan Umum Berwenang dan bertanggung jawab terhadap kegiatan atau aktifitas yang berhubungan dengan kepegawaian, pengadaan Barang dan Jasa, pemeliharaan Aset Operasional serta ruang lingkup tugas – tugas umum lainnya. 2) Bidang Keuangan Berwenang dan bertanggung jawab atas terlaksananya administrasi keuangan yang berkaitan dengan ketaatan, kebenaran, ketelitian, konsistensi dalam pencatatan transaksi serta pelaporannya.

3) Bidang Kepesertaan Berwenang dan bertanggung jawab atas kebenaran pelaksanaan semua ketentuan dan peraturan yang berkaitan dengan administrasi : kepesertaan, iuran pensiun, pembayaran manfaat pensiun, pengelolaan data kepesertaan dan pelaporannya.

Direktur Investasi Membawahi Bidang Pasar Modal & Pasar Uang, Bidang Investasi Langsung & Pengelolaan Aset, Sekretaris DAPENBUN, dan penyusunan Rencana Kerja Anggaran Pendapatan & Biaya dan Rencana Jangka Panjang DAPENBUN, secara terinci wewenang, tugas dan tanggung jawab dijelaskan sebagai berikut : 1) Bidang Pasar Modal & Pasar Uang Berwenang dan bertanggung jawab atas terlaksananya administrasi Investasi Pasar Modal & Pasar Uang yang berkaitan dengan ketaatan, kebenaran, ketelitian, konsistensi dalam pencatatan transaksi serta pelaporannya. 2) Bidang Investasi Langsung & Pengelolaan Aset Berwenang dan bertanggung jawab atas terlaksananya administrasi Investasi Langsung & Pengelolaan Aset yang berkaitan dengan ketaatan, kebenaran, ketelitian, konsistensi dalam pencatatan transaksi serta pelaporannya.

71


Jumlah dan Komposisi Direksi Direksi DAPENBUN di angkat dan diberhentikan oleh Pendiri dalam hal ini Direksi PT Perkebunan Nusantara X. Direksi berjumlah 3 (tiga) orang terdiri dari Direktur Utama, Direktur Operasional dan Direktur Investasi. Adapun susunan Direksi tahun 2012 adalah sebagai berikut : Direktur Utama : Roswita Nilakurnia Direktur Operasional : Dikdik Purwana Direktur Investasi : Haris Anwar Masa Jabatan Direksi Sesuai dengan peraturan Dana Pensiun Perkebunan Anggota Direksi diangkat oleh RUPS untuk jangka waktu 5 (lima) tahun dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya. Rapat Direksi 1. Rapat Direksi terdiri dari rapat Internal Direksi dan rapat Direksi dengan Staf. 2. Rapat Direksi diadakan sekurangkurangnya membahas berbagai hal yang berhubungan dengan pengelolaan Perusahaan. 3. Direksi dapat mengadakan rapat sewaktu waktu apabila dipandang perlu atau atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota Direksi, salah seorang anggota Komisaris atau permintaan tertulis dari Pendiri.

72

Laporan Tahunan

2012Annual Report

4. Undangan Rapat Direksi dilakukan secara tertulis oleh Direktur Utama atau Anggota Direksi yang ditunjuk oleh Direktur Utama dan disampaikan dalam jangka waktu sekurangkurangnya 3 (tiga) hari sebelum rapat diadakan yang mencantumkan acara, tanggal, waktu dan tempat rapat. 5. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama, dalam hal Direktur Utama berhalangan hadir, maka rapat dipimpin oleh salah satu anggota Direksi yang ditunjuk oleh Direktur Utama atau yang disepakati anggota Direksi yang hadir. 6. Dalam hal salah seorang Anggota Direksi berhalangan atau tidak dapat mengikuti rapat, maka dapat diwakili oleh anggota Direksi lainnya berdasarkan kuasa tertulis yang diberikan khusus untuk keperluan itu. 7. Rapat Direksi dihadiri oleh Sekretaris Perusahaan atau pejabat lain yang ditugaskan oleh Direktur Utama, Sekretaris Perusahaan atau pejabat yang ditunjuk tersebut bertugas untuk membuat serta mendistribusikan risalah rapat. Dalam hal rapat yang bersifat khusus yang tidak dihadiri oleh Sekretaris Perusahaan atau pejabat lain maka pembuatan dan pendistribusian risalah rapat dilakukan oleh salah seorang anggota Direksi.

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Aktivitas Direksi berupa rapat selama tahun 2012 dapat kami laporkan sebagai berikut: Januari 2012 Februari 2012 April 2012

: : :

Mei 2012

:

Juni 2012 Juni 2012

: :

September 2012 Oktober 2012

: :

Rapat Direksi Rapat Direksi Rapat Gabungan Direksi dan Kabid Rapat Gabungan Direksi dan Kabid Rapat Direksi Rapat Gabungan Direksi dan Kabid Rapat Direksi Rapat Gabungan Direksi dan Kabid

Rapat gabungan dengan Dewan Pengawas dan Kabid : 20 April 2012 : Pengesahan Laporan Tahunan 2011 7 Mei 2012 : Kinerja LM triwulan I tahun 2012 7 Sept 2012 : Perubahan PhDP dan KMP 15 Okt 2012 : Kinerja LM triwulan III tahun 2012 14 Des 2012 : Pengesahan RKAPB 2013

Komite Investasi Komite Investasi bertugas membantu Direksi dengan memberikan pendapat profesional yang independen terhadap hal-hal yang berkaitan dengan investasi Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) serta mengidentifikasikan hal-hal yang memerlukan perhatian Direksi.


Tugas dan Tanggung Jawab Komite Investasi 1. Penilaian atas rencana atau pelaksanaan investasi yang dilakukan oleh Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN), termasuk penilaian terhadap RKAP dan RJPP Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) yang terkait dengan investasi. 2. Saran dan rekomendasi terhadap rencana investasi yang akan dilaksanakan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN). 3.

Review atas perjanjian-perjanjian terkait dalam kegiatan investasi termasuk dalam kegiatan investasi langsung serta rekomendasi yang terkait dengan hal tersebut.

4. Saran dan rekomendasi terhadap permasalahan yang terjadi dalam investasi yang dilaksanakan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN). Keanggotaan Susunan pengurus Komite Investasi terdiri dari seorang ketua yang dijabat oleh Direktur Investasi dan beberapa anggota yang terdiri dari Direktur Operasional, Kepala Bidang Pasar Uang dan Pasar Modal, Kepala Bidang Investasi Langsung dan Pengelolaan Aset serta Kepala SPI dan MR.

73


Laporan Tahunan

2012Annual Report

Sekretaris DAPENBUN bertanggung jawab untuk menyampaikan informasi yang bersifat material kepada stakeholders secara tepat waktu, akurat, bertanggung jawab, serta menjunjung asas keterbukaan. Hal tersebut dilakukan secara maksimal dalam rangka pencapaian kinerja DAPENBUN sesuai visi,misi dan strategi DAPENBUN, serta menjamin tersedianya informasi publik yang dapat diakses oleh stakeholders sesuai dengan kebutuhan yang wajar dari stakeholders.

SEKRETARIS DAPENBUN

D

Deddy Kurniadi Sekretaris Perusahaan

ana Pensiun Perkebunan Termasuk salah satu Dana Pensiun dengan jumlah peserta terbesar, menjadi dorongan kuat bagi Dewan Pengawas, Direksi, Staf dan Karyawan untuk selalu meningkatkan penerapan Tata Kelola yang baik. Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) menyadari pentingnya Tata Kelola yang baik dalam rangka mempertahankan pertumbuhan kinerja secara berkelanjutan (sustainability growth). Insan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN) berkomitmen untuk terus meningkatkan kinerja melalui penerapan prinsip-prinsip Good Pensiun Fund Governance (GPFG).Dalam pelaksanaannya, prinsip-prinsip tersebut dipahami dan diterapkan melalui partisipasi segenap Insan Dana Pensiun Perkebunan (DAPENBUN).

74

Berdasarkan struktur organisasi sekretaris DAPENBUN bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama DAPENBUN dan membawahi : a) Urusan Humas b) Urusan Hukum c) Urusan Teknologi Informasi d) Fungsional GCG (Good Corporate Governance) Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris DAPENBUN bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama serta mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut:  Perumusan kebijakan-kebijakan dan prosedur yang berkaitan dengan fungsi Hubungan Masyarakat, Hukum dan kesekretariatan.  Pengelolaan komunikasi eksternal (hubungan antar DAPENBUN dengan fungsi stakeholders) serta peningkatan citra DAPENBUN dimata masyarakat.  Pengelolaan komunikasi internal (penyelenggaraan rapat DAPENBUN yang meliputi: RUPS baik yang bersifat tahunan maupun yang bersifat luar biasa atau pertemuan lainnya dengan pemegang saham, Rapat Gabungan Direksi dan Komisaris, Rapat Direksi dan Rapat Kerja Nasional).

Laporan Tahunan







2012Annual Report

Penyelenggaraan kegiatan pengelolaan kesekretariatan dan pengelolaan arsip serta dokumentasi DAPENBUN. Pembinaan kearsipan serta monitoring/evaluasi pelaksanaan kegiatan kearsipan di seluruh Unit Kerja Kantor Pusat dan Kantor Cabang Pengelolaan kegiatan yang berkaitan dengan aspek hukum.

Program Kerja 2012 Sepanjang tahun 2012 Sekretariat DAPENBUN telah menjalankan programprogram kerja meliputi kegiatan Humas, Kegiatan Hukum, serta implementasi fungsi Tata Kelola DAPENBUN yang baik. Dalam menjalankan fungsinya, Sekretaris DAPENBUN dibantu oleh Kepala Urusan yang bertanggung jawab terhadap divisinya masing-masing, yaitu; Kepala Urusan Humas, Kepala Urusan Hukum, dan Kepala Urusan Teknologi informasi. Pengembangan Sistem Informasi Sesuai proses bisnis DAPENBUN yaitu jasa layanan DAPENBUN yang berarti bahwa peserta akan selalu menuntut suatu jasa yang perubahannya semakin baik dari hari ke hari.


Pengembangan Sistem Informasi dikaitkan dengan proses bisnis dan teknologi yang ada untuk menciptakan suatu proses yang mendukung pencapaian tujuan. Dengan dukungan Sistem Informasi pada semua level manajemen pada DAPENBUN, maka penciptaan peningkatan layanan administrasi yang baik dan lebih cepat pada jasa dapat dilakukan.

DAPENBUN perlu memiliki dukungan teknologi informasi terbaik, dalam artian mampu menyajikan informasi yang akurat, cepat dan tepat waktu serta mampu memberikan pelayanan yang prima kepada para peserta, salah satunya melalui pemanfaatan teknologi internet. Oleh karena itu DAPENBUN tahun 2012 telah mengembangkan sistem informasi yang terintegrasi. Berikut adalah penjelasan kinerja program Sekretaris DAPENBUN dari masing-masing divisi terkait : a. Hubungan Masyarakat (Humas) Walaupun jabatan kepala Urusan Humas mengalami kekosongan, namun sepanjang tahun 2012 telah dilakukan kegiatan kehumasan

75


dilakukan dalam rangka membina kerjasama internal dan eksternal untuk mempertahankan serta meningkatkan citra baik bagi DAPENBUN. Kegiatan tersebut antara lain berupa penyusunan laporan tahunan, pembuatan leafleat, calendar dan agenda DAPENBUN. b. Urusan Hukum Fungsi Hukum pada Sekretaris DAPENBUN yaitu guna optimalisasi penyelesaian peraturan perundangundangan hukum DAPENBUN, pengembangan dan evaluasi produk hukum, pelaksanaan kepatuhan DAPENBUN terhadap peraturan perundangundangan konsultasi hukum, dan mewakili Direksi dalam penyelesaian perselisihan hukum meliputi : a. Menyiapkan/membuat pedoman peraturan-peraturan yang berkaitan dengan operasional DAPENBUN seperti Surat Keputusan Direksi, Surat Edaran Direksi, dan Intruksi Direksi. b. Menyiapkan perjanjian/perikatan dengan pihak eksternal yang memiliki hubungan kerja dengan sebagai pedoman bagi kedua belah pihak dalam melaksanakan suatu kegiatan yang telah disepakati. c. Melakukan proses legitasi terhadap permasalahan yang masih memerlukan penyelesaian secara hukum Sekretaris DAPENBUN dalam kegiatan pelaksanaan yang berkaitan dengan masalah hukum melakukan kerja sama dengan konsultan hukum. Kerja sama tersebut dimaksudkan agar permasalahan hukum dapat diselesaikan secara efektif dan efesien.

76

Laporan Tahunan

2012Annual Report

c. Urusan Teknologi Informasi Sepanjang tahun 2102 telah dilakukan pengembangan system informasi yang terintegrasi dengan tujuan sebagai berikut: 1. Peningkatan kemampuan administrasi peserta yang semangkin komplek sesuai dengan tuntutan keterbukaan informasi serta tuntutan dari stakeholder. 2. Peningkatan kemampuan komunikasi dan koordinasi kantor pusat dan Kantor Cabang baik dalam perencanaan, pengendalian, pengelolaan maupun pemanfaatan sumber daya yang tersedia. 3. Peningkatan kemampuan manajemen dalam proses pengambilan keputusan secara cepat, tepat, akurat, dan komprehensif dalam menghadapi persoalan peningkatan efisiensi dan efektivitas kerja. d. Peningkatan dan perbaikan pelayanan peserta yang merupakan tolak ukur keberhasilan kinerja DAPENBUN, secara lebih cepat, mudah, dan akurat akan meningkatkan citra DAPENBUN.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


Selain itu DAPENBUN telah menyempurnakan prinsip-prinsip dasar Tata Kelola yang baik berupa penyusunan 15 (lima belas) Buku Pedoman Tata Kelola yang wajib dijadikan pedoman oleh Pendiri, Dewan Pengawas, Direksi dan Karyawan DAPENBUN dalam mengimplementasikan Tata Kelola yang baik, yang terdiri dari : 1. Pedoman Sistem Pengendalian Internal 2. Pedoman Perilaku dan Kode Etik 3. Pedoman Pengelolaan risiko 4. Pedoman Pendanaan

5. Pedoman Investasi 6. Pedoman Organisasi dan Tata Kerja 7. Pedoman Penyusunan Anggaran 8. Pedoman Akuntansi 9. Pedoman Pelayanan Kepesertaan 10. Pedoman Sistim Informasi 11. Pedoman Penjualan/Pelepasan atau Penghapusan Aktiva investasi yang bermasalah dan aktiva Operasional 12. Pedoman Pengadaan Barang 13. Pedoman Pengambilan Keputusan 14. Pedoman Kearsipan 15. Pedoman Surat Menyurat.

KEJUJURAN KOMITMEN INTEGRITAS DAN TANGGUNG JAWAB

EKSEKUSI

Main Topic NILAI EFEKTIF & EFISIEN

INOVATIF

SEMANGAT

77


AUDIT INTERNAL Hanny E.S Iskandar Kepala SPI & MR

D

ana Pensiun Perkebunan merupakan suatu Badan Hukum yang berdiri sendiri, terpisah dari Pemberi Kerja, berfungsi sebagai pengelola dan menjalankan Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP) sesuai dengan Undang-Undang No. 11 Tahun 1992, Peraturan Dana Pensiun Perkebunan dan Peraturan Perundangan lainnya yang berlaku. Untuk melakukan penilaian & pengujian manajemen atas sistem pengendalian internal (internal controll) berbasis pada risiko, meningkatkan efektifitas dan efisiensi operasi, kualitas laporan keuangan, laporan kepesertaan, laporan investasi dan tingkat kepatuhan kepada ketentuan/peraturan yang mengatur Dana Pensiun, maka dibentuk Satuan Pengawasan Internal dan Manajemen Risiko (Satuan SPI & MR).

78

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Selama tahun 2011, Satuan Pengawas Internal (SPI) telah melaksanakan aktivitas audit atas seluruh area-area audit yang diperkirakan signifikan dan berpotensi menggangu pencapaian tujuan DAPENBUN. Peran SPI sebagai katalisator tumbuhnya kesadaran manajemen akan pentingnya manajemen risiko telah mampu diimplementasikan secara baik terkait dengan peran Audit Internal sebagai bagian manajemen. SPI telah melaksanakan tugas penilaian atas kecukupan dan efektivitas pengendalian intern serta penilaian atas kualitas kinerja; melakukan evaluasi atas kecukupan dan efektivitas proses manajemen risiko serta praktek Good Corporate Pensiun Fund Governance atas seluruh aspek dan unsur kegiatan DAPENBUN; dan melaporkan seluruh temuan auditnya sesuai ketentuan yang berlaku baik secara triwulan maupun semester. Fungsi SPI  Saat ini SPI berkedudukan di Kantor Pusat dengan jumlah personil sebanyak 6 orang. Sesuai Internal Audit Charter yang ditandatangani bersama oleh Direksi dan Komisaris pada tanggal 17 Februari 2006, SPI berfungsi sebagai berikut :  Membantu Direktur Utama dalam menyelenggarakan penilaian atas system pengendalian, pengelolaan serta memberi saran perbaikan.  Sebagai Mitra strategic Unit Kerja dalam mencapai sasaran usaha.  Sebagai konsultan bagi peningkatan pengelolaan risiko, pengendalian dan penerapan prinsip-prinsip GCG.  Sebagai Mitra Kerja dari Komite Audit dan Auditor Eksternal.

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Tugas dan Tanggung-jawab SPI 1. Menyusun dan melaksanakan rencana audit internal tahunan. 2. Memastikan atau mengevaluasi pelaksanaan pengendalian intern dan sistem manajemen risiko pada unit terkait sesuai dengan kebijakan DAPENBUN. 3. Melakukan evaluasi dan validasi terhadap sistem yang berjalan maupun yang baru akan diimplementasikan mengenai pengendalian, pengelolaan, pemantauan efektivitas serta efisiensi sistem dan prosedur untuk setiap unit DAPENBUN. 4. Melakukan penilaian dan pemantauan mengenai sistem pengendalian informasi dan komunikasi. 5. Melaksanakan tugas khusus dalam lingkup pengendalian intern (termasuk pendamping/counterpart auditor eksternal, konsultan) yang ditugaskan oleh Direktur Utama. Wewenang SPI 1. Menyusun, mengubah dan melaksanakan Piagam Audit Internal termasuk menentukan prosedur dan lingkup pelaksanaan pekerjaan audit. 2. Mendapatkan akses terhadap semua dokumen, data, pencatatan, personal dan fisik, informasi atas objek audit yang dilaksanakan berkaitan dengan pelaksanaan tugas. 3. Melakukan verifikasi dan uji kehandalan terhadap informasi yang diperoleh, dalam kaitan dengan


penilaian efektivitas system audit. 4. Menilai dan menganalisa aktivitas DAPENBUN, namun tidak mempunyai kewenangan dalam pelaksanaan dan tanggung jawab atas aktivitas yang direview/diaudit. 5. Mengalokasikan sumber daya auditor internal, menentukan ruang lingkup dan menyusun program audit, penerapan teknik yang dipandang perlu untuk mencapai tujuan audit, mengklarifikasi dan membicarakan hasil audit, meminta tanggapan lisan/tertulis pada auditee, memberikan saran dan rekomendasi. Aktivitas Satuan Pengawasan Internal (SPI) dan ManaJemen Resiko (MR) Tahun 2012 Selama tahun 2012, SPI telah melakukan berbagai aktivitas pengawasan, baik yang bersifat strategis maupun rutin sesuai dengan Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) tahun 2012, meliputi : 1. Pelaksanaan Audit Rutin Adalah bentuk pengawasan yang dilakukan secara rutin terhadap para Auditee Cabang & Bidangkerja di kantor pusat, khususnya yang tertuang dalam Program Kerja Pemeriksaan Tahunan (PKPT 2012).

79


2.

Audit Khusus Adalah bentuk pemeriksaan yang dilakukan atas dasar penugasan khusus dari Direktur Utama untuk suatu kasus/ kejadian tertentu dan selama tahun 2012 telah dilaksanakan audit khusus sebanyak 5(lima) kali pemeriksaan, masingmasing pada 4 (empat) Kantor pusat dan 1 (satu) Kantor Cabang. 3. Audit langsung Adalah bentuk pemeriksaan yang dialakukan secara langsung ketempat Auditee (Cabang), sebagai tindak lanjut dari pemeriksaan Rutin dan selama tahun 2012 pemeriksaan dilakukan pada bulan Mei 2012 terhadap 1 (satu) Kantor cabang. 4. Aktivitas Urusan Manajemen Risiko (MR) Tahun 2012 a. Buku Pedoman Tata Kelola Agar Pelaksanaan Pengawasan dan Pengendalian Risiko dapat dijalankan secara baik dengan berlandaskan pada Pedoman Kebijakan & Pedoman Operasional yang jelas dan dapat dipakai sebagai acuan kerja, maka telah dibentuk Tim Penyesuaian & Penyempurnaan Tata Kelola dan Enam Belas Buku Pedoman Pelaksanaannya, melalui SK Direksi Nomor : 22/D/Kpts/ 26.VII/2011, tanggal 26 Juli 2011 dengan koordinator adalah Kepala SPI & MR dan hasilnya telah diselesaikan penyesuaian dan penyempurnaan terhadap Buku Pedoman Tata Kelola dan 15 (lima belas) buku Pedoman Teknis nya. b. Penerapan Sistem Pemeringkatan Berbasis Risiko (Speris) Biro Dana Pensiun BAPEPAM & LK Departemen Keuangan RI, telah

80

Laporan Tahunan

2012Annual Report

mengeluarkan SK Nomor : S.413/BL.12/2008, tanggal 26 Maret 2008 tentang Penerapan Sistem Pengawasan Berbasis Risiko, tujuannya antara lain : untuk menentukan kemungkinan kegagalan suatu dana pensiun dalam memenuhi kewajiban kepada peserta dan menentukan pengaruh kegagalan suatu dana pensiun terhadap industri dana pensiun secara keseluruhan atau terhadap sektor keuangan. Kebijakan Biro Dana Pensiun BAPEPAM & LK terhadap pengawasan Dana Pesiun dikenal sebagai: Sistem Pemeringkatan Risiko (SPERIS) dan Sistem Pengawasan Berbasis Risiko (SANBERRIS). Urusan Manajemen Risiko terus menggali informasi baik dari ADPI ataupun dari Dana Pensiun lain terkait pelaksanaan SPERIS & SANBERRIS, dan pada tahun 2012 Urusan Manajemen Risiko telah menyelesaikan pengukuran terhadap risiko kepesertaan, yang selanjutnya akan dilanjutkan pengukuran bidang lainnya. c. Pendidikan dan Pelatihan Dalam upaya peningkatan kualitas sumber daya manusia tahun 2012, SPI & MR telah mengirim dan mengikut sertakan personil pada kegiatan pendidikan dan pelatihan antara lain terkait dengan Perpajakan PPh Psl 21; Semi Loka Penyusunan SOP;Training Pengenalan dan Pengembangan Diri; Diklat Audit oleh PPA&K STAN; dan Diklat Audit lanjutan I oleh YPIA.

Laporan Tahunan

2012Annual Report


.

PROFIL MITRA PENDIRI

81

Laporan Tahunan


2012Annual Report

PT. Perkebunan Nusantara I (Persero) Jl. Kebun Baru No. 85, Langsa, Aceh Timur, Nangroe Aceh Darusalam. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012

JUMLAH PESERTA (orang)

10.968

11.667

11.623

11.563

11.521

PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN

9.574

11.041

12.101

12.851

13.815

PENERIMAAN IURAN NORMAL

4.507

6.162

3.609

3.437

3.407

KEWAJIBAN AKTUARIA

141.335

151.397

158.611

166.186

172.399

KEKAYAAN

101.500

121.038

126.708

128.079

122.782

71,8%

79,9%

79,9%

77,1%

71,2%

RASIO KECUKUPAN DANA

KEWAJIBAN AKTUARIA

JUMLAH PESERTA

2009

2010

2011

101.500 121.038

2008

122.782

2010

2011

85,0%

79,9%

2012

79,9% 77,1%

80,0% 75,0%

50.000

71,8%

71,2%

70,0%

0

65,0% 2008

2009

2010

2011

2012

PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN 15.000 9.574

11.041

12.101

12.851

13.815

5.000 0 2008

82

2009


100.000

10.000

172.399

0

2012

126.708 128.079

166.186

50.000

KEKAYAAN 150.000

158.611

100.000

10.500 2008

141.335

11.521

11.563

11.000

150.000 11.623

11.500

11.667

10.968

12.000

151.397

200.000

2009

2010

2011

2012

2008

7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0

2009

2010

2011

2012

PENERIMAAN IURAN NORMAL 6.162

4.507 3.609

2008

2009

2010

3.437

2011

3.407

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Perkebunan Nusantara II ( Persero) Tanjung Morawa, Medan, Sumatera Utara. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


34.654

34.351

34.190

33.968

33.748


43.355

46.605

50.207

53.978

57.648


20.198

25.736

9.443

4.081

10.136

KEWAJIBAN AKTUARIA

542.866

562.361

580.475

601.968

611.643

KEKAYAAN

241.052

263.222

222.818

197.093

168.575

44,4%

46,8%

38,4%

32,7%

27,6%


JUMLAH PESERTA

KEWAJIBAN AKTUARIA

33.000 2008

2009

2010

2011

2008

222.818 197.093 168.575

200.000 100.000 0 2008

70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0

2009

2010

2011

43.355

50.207

2010

2011

611.643 2012

53.978

57.648

46,8%

44,4%

50,0% 40,0% 30,0% 20,0% 10,0% 0,0%

38,4%

32,7% 27,6%

2008

2012

PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN 46.605

2009


263.222 241.052

601.968

500.000

2012

KEKAYAAN 300.000

580.475

550.000

562.361

33.748

600.000

33.968

33.500

34.190

34.000

34.351

34.500

34.654

35.000

542.866

650.000

30.000 25.000

2009

2010

2011

2012


25.736

20.000 15.000

9.443

10.000

10.136 4.081

5.000 0 2008

2009

2010

2011

2012

2008

2009

2010

2011

2012

83

Laporan Tahunan


2012Annual Report

PT. Perkebunan Nusantara III (Persero) Sei Batanghari No.2, Medan, Sumatera Utara. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


40.798

40.760

40.596

40.426

40.251


37.171

39.851

43.114

49.408

56.264


15.792

15.968

14.604

12.886

16.387

KEWAJIBAN AKTUARIA

524.394

553.465

575.729

626.348

999.578

KEKAYAAN

384.185

541.757

609.831

614.446

685.197

73,3%

97,9%

105,9%

98,1%

68,5%


200.000

2008

2009

2010

2011

2008 2009 2010 2011 2012

2012

KEKAYAAN


800.000 541.757

600.000

609.831 614.446

685.197 150,0% 97,9%

384.185

100,0%

400.000

105,9%

98,1%

73,3%

68,5%

50,0%

200.000

0,0%

0 2008

2009

2010

2011

56.264 37.171

39.851

43.114

2008

2012


24.000 18.000

2009

2010

2011

2012


15.968

14.604

16.387 12.886

12.000 6.000 2008

84

999.578

0

39.800

60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0

626.348

400.000

575.729

40.000

524.394

600.000 40.251

40.200

553.465

800.000 40.426

40.400

KEWAJIBAN AKTUARIA 1.000.000

40.596

40.600

40.760

40.800

40.798

JUMLAH PESERTA

2009

2010

2011

2012

0 2008

2009

2010

2011

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Perkebunan Nusantara IV (Persero) JL. Let.Jend. Suprapto No. 2, Medan, Sumatera Utara. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


54.557

54.388

54.166

53.932

53.685


60.846

65.862

70.810

78.915

85.166


15.574

21.822

13.263

16.364

16.243

KEWAJIBAN AKTUARIA

781.014

819.677

842.948

899.132

1.149.080

KEKAYAAN

583.849

806.832

880.196

869.831

924.621

74,8%

98,4%

104,4%

96,7%

80,5%


JUMLAH PESERTA

KEWAJIBAN AKTUARIA

55.000

1.149.080

899.132

500.000

842.948

781.014

819.677

1.000.000

53.932

53.500

54.166

54.000

54.388

54.557

54.500

53.685

1.500.000

0

53.000 2008

2009

2010

2011

2008 2009 2010 2011 2012

2012


KEKAYAAN 1.000.000 800.000

806.832 880.196 869.831 924.621 583.849

150,0% 98,4% 100,0%

600.000 400.000

104,4%

74,8%

96,7%

80,5%

50,0%

200.000 0,0%

0 2008

100.000

2010

2011

2008

2012


80.000 60.000

2009

60.846

65.862

70.810

78.915

85.166

2009

2010

2011

2012

PENERIMAAN IURAN NORMAL 25.000 20.000

21.822 15.574 13.263

15.000

40.000

10.000

20.000

5.000

16.364

16.243

0

0 2008

2009

2010

2011

2012

2008

2009

2010

2011

2012

85

Laporan Tahunan


2012Annual Report

PT. Perkebunan Nusantara V (Persero) Jl. Rambutan No.43, Pekan Baru, Riau. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


16.273

16.309

16.350

16.317

16.295


3.997

4.693

5.522

6.928

8.189


5.754

12.553

7.377

7.626

10.429

KEWAJIBAN AKTUARIA

140.010

156.950

174.851

196.135

213.317

KEKAYAAN

96.844

145.535

184.150

192.303

211.025


69,2%

92,7%

105,3%

98,0%

98,9%

JUMLAH PESERTA

196.135

213.317

174.851

0 2008

2009

2010

2011

2012

2008


KEKAYAAN 250.000 200.000 150.000

2012

156.950

100.000

16.200

2009 2010 2011

140.010

16.317

200.000

16.295

16.250

16.273

16.300

300.000

16.350

16.309

16.350

KEWAJIBAN AKTUARIA

145.535 184.150

192.303 211.025

150,0% 92,7% 100,0%

96.844

100.000

105,3%

98,0%

98,9%

69,2%

50,0%

50.000 0,0%

0 2008

10.000

2009

2010

2008

2012

8.189 6.928

6.000 3.997

4.693

5.522

2.000 0 2008

86

2009

2010

2011

2012

2009

2010

2011

2012



8.000

4.000

2011

14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0

12.553

10.429 7.377

7.626

2010

2011

5.754

2008

2009

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Perkebunan Nusantara VI (Persero) JL. Lingkar Barat Paal X Kota Baru, Jambi Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


9.601

9.589

9.592

9.572

9.561


5.031

5.868

6.620

8.424

9.511


4.538

3.983

3.941

3.848

5.166

KEWAJIBAN AKTUARIA

113.090

122.839

132.419

154.424

164.148

KEKAYAAN

78.633

114.730

137.632

148.351

154.382


69,5%

93,4%

103,9%

96,1%

94,1%

9.560

2009

2010

50.000

9.540

164.148

2008

100.000

9.572

9.592

9.589

9.580

154.424

150.000 132.419

9.600

9.561

200.000 9.601

9.620

122.839

KEWAJIBAN AKTUARIA

113.090

JUMLAH PESERTA

0 2008

2009

2010

2011

2012

2012


KEKAYAAN 200.000

150,0% 148.351 154.382

150.000 100.000

2011

114.730 137.632

93,4% 100,0%

103,9%

69,5%

96,1%

94,1%

78.633 50,0%

50.000 0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012

10.000

8.424

8.000 6.000

5.031

5.868

6.620

2009

2010

4.000 2.000 0 2008

2011

2012

2010

2011

2012



2009

6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0

5.166 4.538

2008

3.983

2009

3.941

2010

3.848

2011

2012

87

Laporan Tahunan


2012Annual Report

PT. Perkebunan Nusantara VII (Persero) JL. Raya Teuku Umar No. 300, Bandar Lampung Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


20.958

21.051

21.019

20.976

20.937


14.841

16.886

19.186

25.117

29.567


8.876

10.176

12.662

8.339

9.181

KEWAJIBAN AKTUARIA

276.362

300.106

319.971

402.200

517.174

KEKAYAAN

186.106

255.505

341.085

403.008

419.830

67,3%

85,1%

106,6%

100,2%

81,2%


KEWAJIBAN AKTUARIA

20.850

517.174

2010

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012

KEKAYAAN

2012

419.830

403.008

400.000

2011


500.000

300.000

2009

402.200

200.000

319.971

20.937

400.000

20.976

20.900

20.958

21.000

21.019

21.051

21.050

300.106

600.000

21.100

20.950

276.362

JUMLAH PESERTA

150,0%

255.505 341.085

100,0%

186.106

200.000

67,3%

85,1%

106,6%

100,2% 81,2%

50,0%

100.000 0,0%

0 2008

35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0

2010

2011

29.567 25.117 14.841

16.886

2008

2012


16.000 11.000

2009

2010

2011

2012


8.876

10.176

8.339

9.181

2011

2012

19.186 6.000 1.000 (4.000)

2008

88

2009

2009

2010

2011

2012

2008

2009

2010

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Perkebunan Nusantara VIII (Persero) JL. Sindang Sirna No. 4 Bandung, Jawa Barat Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


49.028

48.822

48.692

48.507

48.273


55.213

59.342

63.307

67.084

74.536


14.198

12.550

13.137

10.259

8.926

KEWAJIBAN AKTUARIA

640.183

656.331

670.372

677.962

750.932

KEKAYAAN

411.036

480.876

674.378

678.812

710.921


64,2%

73,3%

100,6%

100,1%

94,7%

677.962

600.000

47.500

500.000 2008

2009

2010

2011

2012

2008 2009 2010 2011 2012


KEKAYAAN 800.000 600.000

750.932

700.000

670.372

48.273

800.000

48.507

48.000

48.692

48.500

48.822

49.000

49.028

49.500

656.331

KEWAJIBAN AKTUARIA 640.183

JUMLAH PESERTA

411.036

480.876

674.378

150,0% 678.812 710.921

100,6% 100,0%

400.000

64,2%

100,1%

73,3%

94,7%

50,0%

200.000 0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012

60.000

55.213

59.342

63.307

67.084

2010

2011

74.536

14.198 15.000

12.550

13.137 10.259

10.000

40.000

2012



2009

8.926

5.000

20.000

0

0 2008

2009

2010

2011

2012

2008

2009

2010

2011

2012

89

Laporan Tahunan


2012Annual Report

PT. Perkebunan Nusantara IX (Persero) JL. Mugas Dalam (Atas), Semarang. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


21.717

21.581

21.431

21.286

21.127


38.321

39.900

41.637

42.960

47.796


6.315

5.055

4.308

3.947

3.744

KEWAJIBAN AKTUARIA

350.608

352.645

352.016

351.337

425.233

KEKAYAAN

213.162

239.819

302.269

339.263

432.982


60,8%

68,0%

85,9%

96,6%

101,8%

JUMLAH PESERTA 21.127

352.016

351.337

2009

2010

2011

200.000 100.000

425.233

352.645

2008

300.000

20.800

0 2008

2009

2010

2011

2012

KEKAYAAN 500.000

432.982

400.000 300.000

350.608

21.000

400.000

21.286

21.200

21.431

21.400

500.000 21.581

21.600

21.717

21.800

KEWAJIBAN AKTUARIA

213.162

239.819

302.269

339.263

150,0% 100,0%

200.000

2012


60,8%

68,0%

85,9%

96,6%

101,8%

50,0%

100.000 0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012


40.000

38.321

39.900

2008

2009

41.637

42.960

47.796

30.000 20.000 10.000 0

90

2010

2011

2012

2010

2011

2012


60.000 50.000

2009

7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0

6.315 5.055

2008

2009

4.308

3.947

3.744

2010

2011

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Perkebunan Nusantara X (Persero) Jl. Jembatan Merah No. 3-5, Tromol Pos 5077, Surabaya Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


12.417

12.404

12.344

12.206

12.135


28.988

30.871

32.447

36.648

37.888

3.735

5.061

3.940

3.680

4.984

KEWAJIBAN AKTUARIA

274.716

276.441

277.194

314.838

314.111

KEKAYAAN

201.686

266.076

296.937

316.930

307.231

73,4%

96,3%

107,1%

100,7%

97,8%



JUMLAH PESERTA

2011

300.000

201.686

2012

260.000 240.000

2012

2008

150,0% 266.076

2011

280.000

KEKAYAAN 400.000

314.111

2010

314.838

2009

277.194

300.000

11.800 2008

274.716

12.135

320.000

12.206

12.000

12.344

12.200

12.404

12.400

12.417

12.600

276.441

KEWAJIBAN AKTUARIA

316.930 296.937

307.231

2009

RASIO KECUKUPAN DANA 96,3%

100,0%

2010

107,1%

100,7%

73,4%

97,8%

200.000 50,0% 100.000 0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012

PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN 40.000 30.000

28.988

30.871

32.447

2008

2009

2010

36.648

2010

2011

2012


20.000 10.000 0 2011

2009

2012

6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0

5.061 3.735

2008

2009

4.984 3.940

3.680

2010

2011

2012

91

Laporan Tahunan


2012Annual Report

PT. Perkebunan Nusantara XI (Persero) JL. Merak No. 1, Surabaya. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


15.502

15.419

15.355

15.286

15.161


33.716

35.880

37.675

41.524

42.820


4.904

5.048

3.575

3.972

3.371

KEWAJIBAN AKTUARIA

318.914

319.868

317.949

334.758

330.797

KEKAYAAN

227.962

325.594

332.185

328.291

319.885

71,5%

101,8%

104,5%

98,1%

96,7%


JUMLAH PESERTA

KEWAJIBAN AKTUARIA

300.000 2008

2009

2010

2011

2012

330.797

2008 2009 2010 2011 2012

KEKAYAAN 400.000

317.949

310.000

14.800

300.000

318.914

15.161

15.286

15.355

15.000

320.000

319.868

330.000

15.419

15.200

15.502

15.400

334.758

340.000

15.600


325.594 332.185 328.291 319.885 227.962

150,0% 100,0%

101,8%

104,5%

2009

2010

71,5%

98,1%

96,7%

200.000 50,0%

100.000

0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012

40.000

33.716

35.880

37.675

41.524

42.820

4.904

5.048 3.575

4.000

3.972

3.371

3.000

20.000

2.000

10.000

1.000 0

0 2008

92

6.000 5.000

30.000

2012



2011

2009

2010

2011

2012

2008

2009

2010

2011

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Perkebunan Nusantara XII (Persero) JL. Rajawali No. 44, Surabaya. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


16.977

16.845

16.725

16.571

16.385


30.509

32.151

33.773

42.514

44.264


3.602

3.746

4.205

473

4.141

KEWAJIBAN AKTUARIA

293.349

294.123

292.718

357.087

351.583

KEKAYAAN

240.806

319.268

371.741

365.482

351.921

82,1%

108,5%

127,0%

102,4%

100,1%


JUMLAH PESERTA

2010

351.583

2009

100.000

357.087

292.718

2008

200.000

16.000

2011

2012

0 2008

2009

2010

2011

2012

KEKAYAAN 400.000 300.000

294.123

300.000

293.349

16.571

16.725

16.845

16.500

16.385

400.000 16.977

17.000

KEWAJIBAN AKTUARIA


319.268 371.741 365.482 351.921 240.806

127,0%

150,0% 100,0%

108,5%

102,4%

100,1%

2011

2012

82,1%

200.000 50,0%

100.000

0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012

40.000 30.000

42.514 30.509

32.151

44.264

5.000 4.000

33.773

2010



2009

3.602

3.746

4.205

4.141

3.000

20.000

2.000

10.000

1.000

0

473

0 2008

2009

2010

2011

2012

2008

2009

2010

2011

2012

93

Laporan Tahunan


2012Annual Report

PT. Perkebunan Nusantara XIII (Persero) JL. Sultan Abdul Rahman No. 11, Pontianak, Kalimantan Barat. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


16.393

16.383

16.385

16.369

16.359


6.863

7.530

8.761

10.785

12.670


5.187

11.542

5.871

6.501

5.029

KEWAJIBAN AKTUARIA

164.143

181.047

197.445

222.105

238.407

KEKAYAAN

100.270

159.694

210.609

219.212

228.633

61,1%

88,2%

106,7%

98,7%

95,9%


JUMLAH PESERTA

KEWAJIBAN AKTUARIA

16.400

181.047

197.445

222.105

2009

2010

2011

2012

KEKAYAAN 250.000

2010

2011

2012

RASIO KECUKUPAN DANA 219.212 228.633

159.694 210.609

200.000

150,0% 100,0%

100.270

100.000

88,2%

106,7%

98,7%

95,9%

61,1%

50,0%

50.000

0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012

12.670 10.785 6.863

2008

7.530

2009

8.761

2010

2011

2012

2009

2010

2011

2012



94

2009

0 2008

14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0

2008

100.000

16.340

150.000

164.143

200.000

238.407

16.359

16.369

16.360

16.385

16.380

16.383

16.393

300.000

14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0

11.542 5.871

5.187

2008

2009

2010

6.501 5.029

2011

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Perkebunan Nusantara XIV (Persero) JL. Urip Sumoharjo KM. 4, Ujung Pandang. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


4.643

4.638

4.629

4.618

4.603


5.100

5.835

6.411

7.117

7.698


1.555

1.647

1.880

1.678

1.594

KEWAJIBAN AKTUARIA

76.122

80.703

83.995

85.957

89.843

KEKAYAAN

41.171

43.059

41.938

44.544

36.144


54,1%

53,4%

49,9%

51,8%

40,2%

80.703

4.600

80.000 70.000

4.580

2010

2011

89.843

4.603

4.618

4.629

4.620

4.638

4.643

90.000

4.640

85.957

4.660

83.995

KEWAJIBAN AKTUARIA 76.122

JUMLAH PESERTA

60.000 2008

2009

2010

2011

2008

2012

KEKAYAAN 50.000

41.171 43.059

40.000

2009

2012


41.938 44.544 36.144

53,4%

54,1%

60,0%

49,9%

51,8% 40,2%

40,0%

30.000 20.000

20,0%

10.000 0,0%

0 2008

2009

2011

2008

2012


10.000 8.000 6.000

2010

5.100

5.835

6.411

7.117

7.698

2009

2010

2011

2012

PENERIMAAN IURAN NORMAL 2.500 2.000

1.555

1.647

2008

2009

1.880

1.678

1.594

2011

2012

1.500

4.000

1.000

2.000

500 0

0 2008

2009

2010

2011

2012

2010

95

Laporan Tahunan


2012Annual Report

Lembaga Pendidikan Perkebunan JL. LPP No.1, Yogyakarta. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012

417

412

409

405

403

1.826

1.903

1.921

1.937

2.024

249

240

225

206

194

KEWAJIBAN AKTUARIA

16.011

16.111

16.092

15.953

16.136

KEKAYAAN

12.286

12.988

13.432

13.242

13.581


76,7%

80,6%

83,5%

83,0%

84,2%

JUMLAH PESERTA (orang) PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN PENERIMAAN IURAN NORMAL

KEWAJIBAN AKTUARIA

420 417

16.092

403

405

400

2009

2010

16.011

16.000

409

405

16.111

16.100 412

410

15.900

15.953

16.200

415

16.136

JUMLAH PESERTA

15.800

395 2008

2009

2010

2011

2008

2012

KEKAYAAN

12.988

13.432

13.581

83,5%

85,0%

80,6%

13.242

12.286

84,2%

83,0%

76,7%

80,0%

13.000 12.500

2012


14.000 13.500

2011

75,0%

12.000 70,0%

11.500 2008

2009

2010

2011

PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN 2.050 2.000 1.950 1.900 1.850 1.800 1.750 1.700

1.903

2.024

1.937

2009

2010

2011

2012

PENERIMAAN IURAN NORMAL 300

249

250

240

225

206

200

194

150

1.826

100 50 0 2008

96

1.921

2008

2012

2009

2010

2011

2012

2008

2009

2010

2011

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Riset Perkebunan Nusantara JL. Salak No. 1A, Bogor. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


4.652

4.652

4.637

4.609

4.593


9.396

10.060

10.829

11.534

12.361


2.304

2.756

2.112

1.940

1.951

KEWAJIBAN AKTUARIA

115.188

119.999

123.041

122.979

128.026

KEKAYAAN

69.206

71.723

70.005

73.884

130.719


60,1%

59,8%

56,9%

60,1%

102,1%

JUMLAH PESERTA

KEWAJIBAN AKTUARIA

4.560 2008

2009

2010

2011

128.026

122.979

115.188

2008 2009 2010 2011 2012

2012

KEKAYAAN 150.000

123.041

4.580

119.999

4.600

4.593

4.609

4.620

130.000 125.000 120.000 115.000 110.000 105.000

4.637

4.640

4.652

4.652

4.660


130.719 150,0%

102,1%

100.000 69.206

71.723

70.005

73.884

100,0%

50.000

59,8%

56,9%

50,0% 0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012

9.396

2008

10.060

10.829

2009

2010

11.534

2011

12.361 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 2012

2009

2010

2011

2012


PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0

60,1%

60,1%

2.756 2.304

2008

2009

2.112

1.940

1.951

2010

2011

2012

97

Laporan Tahunan


2012Annual Report

PT. Sarana Agro Nusantara JL. R.A. Kartini No.23, Medan, Sumatera Utara. Uraian (dalam jutaan rupiah)

2008

2009

2010

2011

2012


403

402

400

399

397


614

686

771

891

992


249

280

201

196

294

KEWAJIBAN AKTUARIA

9.312

9.740

10.050

11.308

11.680

KEKAYAAN

6.291

8.655

11.627

11.503

11.603


67,6%

88,9%

115,7%

101,7%

99,3%

JUMLAH PESERTA

KEWAJIBAN AKTUARIA

405

11.680

2010

11.308

10.050

2009

2010

2011

2012

KEKAYAAN

2011

2012


15.000 11.627 11.503 11.603 8.655

10.000

150,0% 100,0%

6.291

5.000

115,7% 67,6%

88,9%

101,7%

99,3%

50,0% 0,0%

0 2008

2009

2010

2011

2008

2012


1.200

992

1.000

891 614

686

771

400 200 0 2008

98

2009

0 2008

600

2008

5.000

390

800

9.740

397

399

395

9.312

10.000

400

400

402

403

15.000

2009

2010

2011

2012

350 300 250 200 150 100 50 0

2009

2010

2011

2012

PENERIMAAN IURAN NORMAL 249

2008

294

280

2009

201

196

2010

2011

2012

Laporan Tahunan

2012Annual Report


PT. Kharisma Pemasaran Bersama Nusantara JL. Taman Cut Mutiah No. 11, Jakarta Uraian (dalam jutaan rupiah)

2011

2012


149

149


13

54


223

198

KEWAJIBAN AKTUARIA

4.961

5.548

KEKAYAAN

4.686

5.488


94,5%

98,9%

JUMLAH PESERTA

KEWAJIBAN AKTUARIA

149

149

5.548 6.000

200

4.961

5.500 100

5.000 4.500

0 2011

2011

2012

KEKAYAAN


5.488 100,0%

5.500 5.000

98,9%

98,0%

4.686

96,0%

4.500

94,5%

94,0% 92,0%

4.000

2011

1

PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN 60

54

50

2012

PENERIMAAN IURAN NORMAL 230 223

220

40

210

30 20

2012

13

200

198

190

10

180


2011

2012

99


Laporan Tahunan

2012Annual Report

LAPORAN KEUANGAN & PORTOFOLIO INVESTASI TAHUN 2012 (Audited)

100

Laporan Tahunan

2012Annual Report


101


102

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Laporan Tahunan

2012Annual Report


103


104

Laporan Tahunan

2012Annual Report

Laporan Tahunan

2012Annual Report


105


106

Laporan Tahunan

2012Annual Report

PENDAHULUAN PROFIL DAPENBUN

Recommend Documents