PÉCSI TUDOMÁNYEGYETEM KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR. Készítette: Fodor Péter november 19. EUROCASES 2007 PTE-KTK RATI KFT

RATI KFT

EUROCASES 2007 ESETTANULMÁNYVERSENY PÉCSI TUDOMÁNYEGYETEM KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR Készítette: Fodor Péter [email protected] EUROCASES 2007 PTE-KTK

2007. november 19. RATI KFT.

1

TARTALOMJEGYZÉK: 1.

BEVEZETÉS

3

2.

A RATI KFT. BEMUTATÁSA

5

2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 3.

A PIAC ÉS A VERSENYTÁRSAK

3.1. 3.2. 4.

A CÉG TÖRTÉNETE, ÁTALAKULÁSOK 2007-IG A JELEN ÉS A JÖVŐ, MISSZIÓ, VÍZIÓ, STRATÉGIA ALAPADATOK TEVÉKENYSÉGI KÖRÖK, TECHNOLÓGIA, FOLYAMATOK, KAPACITÁS SZERVEZETI FELÉPÍTÉS HUMÁN TŐKE MINŐSÉG, KÖRNYEZETVÉDELEM TERMÉKEK – A STER TERMÉKCSALÁD PIACOK, PIACI EREDMÉNYEK, DISZTRIBÚCIÓS- ÉS CSATORNAPOLITIKA MARKETINGTEVÉKENYSÉGEK (TERMÉK-, ÁRPOLITIKA) ÉRTÉKESÍTÉSI, EREDMÉNY, FEDEZETI TEV

ÁLTALÁNOS PIACI TENDENCIÁK, IPARÁG, ÚJAUTÓ ELADÁSOK VERSENYTÁRSAK

MELLÉKLETEK

22 22 23 25

4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5.

MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSOK 2007 I-III NEGYEDÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS RATI KFT. CASH FLOW KIMUTATÁSAI 2005-2007 ARMSTER VÁLASZTÉK ARMSTER ÉRTÉKESÍTÉS GÉPKOCSI TÍPUSOK SZERINT 2007 ELSŐ HÁROM NEGYEDÉVÉBEN. 4.6. A VILÁG ORSZÁGAINAK AUTÓGYÁRTÁSI ADATAI 2006-BAN 4.7. AUTÓGYÁRTÁSI ADATOK 2005-BEN ÉS 2006-BAN 4.8. EU-25-ÖK ÉS AZ ÚJ TAGJELÖLTEK ALAPADATAI (2002–2006) 4.9. A GÉPJÁRMŰ KERESKEDELEM MEGOSZLÁSA EURÓPÁBAN 2003-BAN 4.10. AZ AUTÓPIAC JELLEMZŐI 4.10.1. SZEMÉLYAUTÓK HASZNÁLATBAN 2005-BEN EURÓPA 4.10.2. SZEMÉLYAUTÓ ÉRTÉKESÍTÉSEK 2006-BAN 4.10.3. 2006 ÉVI AUTÓELADÁSOK VÁLTOZÁSA 2005 ÉVHEZ KÉPEST 4.10.4. AUTÓELADÁSOK SZEZONALITÁSA 2002-2006 4.10.5. LÖKTÉRFOGAT VÁLTOZÁS EURÓPÁBAN 4.10.6. ÜZEMANYAG RÉSZARÁNYOK 4.10.7. SZEMÉLYAUTÓ SZEGMENSEK 4.10.8. SZEMÉLYAUTÓ TÍPUSOK RÉSZARÁNYA EURÓPÁBAN 4.11. A RATI KFT. KÖRNYEZETI HITVALLÁSA ÉS CÉGÉRTÉKRENDJE 4.12. AZ ARMSTER TERMÉKEK ÚJ CSOMAGOLÁSA 4.13. A RATI KFT. DISZTRIBÚTORI MÁTRIXA 4.14. AZ ARMSTER ÉLETGÖRBÉJE

EUROCASES 2007 PTE-KTK

5 7 9 9 10 11 12 12 13 19 20

RATI KFT.

25 32 35 40 41 42 43 45 46 47 49 49 50 50 51 51 51 52 53 54 56 57

2

1. BEVEZETÉS Álmos, csípős reggelre ébredt az ipari úton a RATI művek telepe. Attila a tárgyalóban kortyolgatta kávéját és nézte a telepre a hétvégén frissen lehullott havat. A távolban a Mecsek gyönyörű vonulatai színezték a tájat, helyenként még az ősz hátrahagyott színei tarkították a lankákat. Kicsit közelebb, a telep másik oldalán a szocializmus maradványai a gyártelep törte meg az összhatást. Ismeretlen autó fordult most be a dolgozói parkolóba, egy ismerős öltönyös arc szállt ki a járműből. Közben a nyitott ajtón Attila titkárnője jött be, letette a kért dokumentumokat, majd azt mondta: -

Most szóltak a portáról, megérkezett a tanácsadói csapat képviselője hozzád. Kérlek küldd be őt Kati.- Válaszolt a fiatal cégvezető.

Mielőtt Attila a belenézhetett volna az előkészített anyagokba, egy régen nem hallott hang üdvözölte őt: -

-

Szia Attila! Szevasz Péter! – hangzott a válasz, miután az ajtó felé fordult. Foglalj helyet! Egy kávéval, ásványvízzel megkínálhatlak? Szénsavmenteset kérek, ha lehet, köszönöm.- válaszolt a Pécsi Közgáz képviselője. Köszönöm, hogy megkerestél. –folytatta– Bizony két éve már, hogy találkoztunk, azóta sok minden történt. Hogy vagytok? Nálunk, minden rendben, szépen alakulnak a dolgaink, bár bizony igazad van formálódnak, alakulnak a dolgok. Gondolj csak bele, tavaly ilyenkor ragyogó napsütés volt, ma meg alig tudtam lejönni Komlóra, akkora a hó a Mecseken. Nálatok minden rendben? Persze. – hangzott röviden a válasz.

Közben megérkezett az ásványvíz is, amikor a RATI Kft. vezetője így folytatta: -

-

-

A segítségeteket szeretném kérni. Két éve is, amikor együtt dolgoztunk, nagy hasznunkra vált a tanácsadói jelentés amit készítettetek. Valami hasonlóan értékesre lenne szükségünk most is. 2005-ben még csak a lehetősége volt meg annak, hogy kiugrunk a vákuumformázásra alapozott beszállításból, mára mondhatom neked, már majdnem túl is vagyunk rajta. – kezdte. Örülök neki, ha úgy érzed alapot adtunk bizonyos területen az átalakuláshoz. – reagált udvariasan a fiatal közgazdász. Úgy. –hangzott a válasz– Persze ezzel az átalakulással nagy fába vágtuk a fejszénket, de ezt te is tudod. Teljesen másképpen kell vezetnünk a céget, más területekre kell koncentrálni. Eddig jól megy a dolog, hiszen mióta az ArmSterre koncentrálunk, jelentősen javultak a mutatóink úgy, hogy magasabb árbevételt jóval alacsonyabb létszámmal tudunk elérni. Pörög az új termékek fejlesztése is. Szeretnénk tartani a két éve hozott 30%-os növekedést az kartámasz eladásokban, de ahogy növekszünk úgy kerülnek elő egyre újabb és újabb kérdések. Most itt állunk a jövő évi akciótervek kidolgozásánál és talán kicsit megakadtunk. Értem és miben tud a mi tanácsadói kollektívánk segíteni nektek? –kérdezte Péter. Segítsetek nekünk a tervezésben. Adekvát elemzéseken alapuló marketingstratégiára van szükségünk, ami a jövő évi 30%-os növekedést megalapozza. A részleteket nektek kellene kidolgozni, de elöljáróban annyit, hogy a hogyan, miért, mennyit, mikor, kinek, mennyiért kérdésekre vagyunk kíváncsiak. –körvonalazta a feladatot Attila – Tudni szeretném, hogy egy kívülről érkező tanácsadói csapat hogyan ítéli meg a helyzetünket a terjeszkedési lehetőségeinket, egyáltalán a piacot. Milyen területen erősítsünk, és milyen


RATI KFT.

3

módszerekkel. Mondjátok meg, hogy a terveink, hogyan befolyásolják az eredményességünket, melyik esetben mennyi pénzünk lesz például a nagyon ígéretes új termékünk fejlesztésére! Összefoglalva azt mondhatom, hogy egy kemény piaci és pénzügyi elemzési oldallal alátámasztott új marketingstratégiára van szükségünk. A szükséges anyagokat már előkészítettem Nektek. Péternek lassan kezdett kikerekedni a szeme. Tudta, hogy november közepe lévén, a jelentést hamar kell prezentálni. -

Mikorra szeretnétek az anyagot? –hangzott el a kissé feszélyezett kérdés. Tegnapra kellett volna, de mikorra tudjátok legelőbb adni? – jött vissza a labda csuklóból. Ma hétfő van, holnapra összeszedem a csapatot, hát……… szerda délben tudnánk neked legkorábban egy koncepciót felvázolni.

Még vagy másfél órán keresztül folyt a beszélgetés a részletekről. A hazafelé vezető út Komlóról konferenciabeszélgetéssel telt a csapattagokkal. Kedden korán reggel találkozott a csapat, ahol Péter röviden vázolta, mi vár az elkövetkező jó néhány órában junior tanácsadóira. Odaadta nekik az Attilától kapott dokumentumokat majd így búcsúzott mielőtt kilépett a tanácsteremből: -

Ezek az emberek régóta ügyfeleink. Tudom, hogy nincs sok időnk, de holnapra egy olyan precíz anyagot várok tőletek, ami nekik hasznos, nekünk pedig újabb kiváló referencia. Ma estére várom tőletek a vezetői összefoglalót és a diákat, amiket szerdán bemutattok Rajnai Úréknak. Mutassátok meg, nekem, Attilának, de legfőképp magatoknak, hogy a Pécsi Közgáz tanácsadói mit tudnak!!!


RATI KFT.

4

2. A RATI KFT. BEMUTATÁSA 2.1. A cég története, átalakulások 2007-ig A Rati Kft. elődje (Rajnai Attila magánvállalkozása) 1986 táján a hazai autóstársadalom tárolási, kényelmi és biztonsági igényeit megoldó saját fejlesztésű, műanyag autófelszerelési cikkek gyártása céljából kezdte meg tevékenységét Komlón. A cég több mint 20 éves története több korszakra tagolható. 1986 – 1996 1. Táblázat: Mérföldkövek 1986 és 1996 között a vállalkozás életében Az alapító Rajnai Attila saját 1986- Alapítás Tárolási és kényelmi igényeket ötleteire épülő, autózáshoz Rajnai Attila megoldó, saját fejlesztésű, kapcsolódó felszerelési cikkei magánvállalkozása műanyag autó-felszerelési rendkívül gyorsan váltak - 5 fő termékek gyártása és népszerűvé Magyarországon. értékesítése Magyarországon. Ezek a termékek többek 1992-Kartámasz Bővülő termékkínálat. Egyre között kardánboxok, fejlesztés és több autótípushoz kínál a cég csomagtértálcák, gyártás kezdete termékeket. motortérburkoló műanyagok, 40 fő hűtőrácsok voltak. A 1995-Beszállítói Új telephelyen megindultak a termékek közül a kardánbox tevékenység vákuumformázásra épülő családdal jelent meg a cég a kezdete beszállítások a saját ötletekre legkorábban a piacon. Ennek Új telephely - 70 fő épülő autó-felszerelési is, mint minden terméknek termékek mellett. igazodnia kellett az akkori gépjárműparkhoz és az elérhető autók választékához. Emiatt alapvetően a szocialista autótípusokhoz készültek az első portékák; a Ladák, Skodák, Daciák komfortfokozatát és biztonsági igényeit voltak hivatottak szolgálni. A nagykereskedelmi és kiskereskedelmi kapcsolatokon keresztül értékesített termékek minősége és esztétikai színvonala az akkori elvárásokat maximálisan kielégítette. A termékek döntően műanyag vákuumformázásra és ahhoz kapcsolódó kiegészítő technológiai elemekre épültek. A szervezet 1990-ig 20 főre bővült. A rendszerváltást követően az elérhető autótípusok száma és kategóriája fokozatosan gyorsuló ütemben bővült, a belföldi autópark összetétele változott és egyre több márka kereskedői és szerviz hálózata kezdett kiépülni. 1990-ben megalakult a poliuretán habosításra épülő, szintén autó-felszerelési cikkek gyártásával induló osztrák – magyar vegyes vállalat a Ratipur Kft. A két céget közös menedzsment irányította. A vállalkozás tovább erősítette vákuumformázásra épülő termékfejlesztését és az átalakuló hazai autópiac igényeire gyorsan reagált. A Suzuki Swift, Opel Astra, Lada Samara voltak a legmeghatározóbb típusok melyekhez többek között kartámaszt, díszrácsot, csomagtértálcát, motortérburkolatot, valamint mobiltelefon tartót konzolt fejlesztett és kínált. A cég tovább bővült és 1995-re kinőtte bérelt telephelyét és 2000 m2 saját üzemet hozott létre egy volt AFIT telephelyen, ahol a mai napig is tevékenykedik.


RATI KFT.

5

1996 – 2006 2. Táblázat: Mérföldkövek 1996 és 2006 között a vállalkozás életében A Rati a saját termékek 1998-Suzuki beszállítás A Magyar Suzuki Rt. gyártása mellett egyre A legnagyobb beszállítói részére Suzuki Swift szélesebb körben kezdte projekt indulása - 100 ajtóburkolat szett meg vákuumformázásra fő beszállítása épülő beszállítói aktivitását 2001-Generációváltás Ifj. Rajnai Attila átveszi a kiteljesíteni. Ezen ifj. Rajnai Attila - 100 fő cég irányítását. tevékenyég elsősorban a 2005-Armster A kartámasz termékcsalád járműipar irányában 42.000 db kartámasz új generációja kerül a fejlődött, hiszen a vállalat értékesítése Európában piacra ArmSter korábbi tapasztalatai és - 85 fő márkanéven. felkészültsége, a termékek 2006-Új stratégia Új innovatív termékcsalád minősége, és a szállítási 57.000 db kartámasz fejlesztésének elindítása. készségek ezen iparában értékesítése Európában kínáltak lehetőségeket. - 70 fő Vevői között olyan cégek szerepeltek, mint az IMAG, az IKARUSZ. 1997-ben elnyerte a Suzuki Swift 3 ajtós modellének ajtóburkolat gyártását. De a járműipar mellett olyan neves cégeket látott el vákuumformázott burkolati elemekkel, mint a NOKIA és a IONTO COMED. Továbbá felkészült logisztikai paletták és tálcák1 egyedi fejlesztésére és gyártására, melyben partnerei voltak az OPEL HUNGARY, MUSASHI, FISCHLER cégek. 1997-ben a magánvállalkozás átalakult korlátolt felelősségű társasággá. 2000-ben a cég átlépte az 500 millió Ft árbevételt és munkatársai száma meghaladta a 90 főt. Bevezetett egy vállalatirányítási rendszert és megszerezte az ISO 9001 minősítést. 2001. áprilisában ifj. Rajnai Attila vette át az ügyvezetést. 2002-ben a Suzuki ajtóburkolat projektet egy újabb Suzuki beszállítás követte: Suzuki Ignis kalaptartó, melyet préseléssel állítanak elő. Ennek gyártása 2007-ben fejeződik be. Ugyanebben az évben technikai fejlesztését kihasználva beszállítói státuszt nyert a cég Knaus-Tabbert Lakókocsigyártó vállalat magyarországi cégénél és 2003-ban megkezdte a külső burkolati elemek sorozatgyártását és beszállítását. 2004-től a kartámasz termékcsalád második generációjával látványosan bővítette a vállalat a másodpiaci2 árbevételét és szélesítette piaci kapcsolatait, majd megkezdte a harmadik generáció fejlesztését, amit egy saját márkanévvel kezdett el forgalmazni 2005 tavaszán. Az ArmSter kartámasz hamar bebizonyította versenyképességét, miközben egyre bővült a másodpiaci kapcsolatok száma Európában. A beszállítói szférában működő Knaus, Agrikon, Polytec Csoport projektek kapcsán, ugyanakkor egyre bizonyosabbá vált, hogy a hosszú távú versenyképesség ezen a téren kétséges. Bár a vákuumformázásra épülő beszállítói tevékenység a szerződések időtartama alatt biztos piacot jelentett a cégnek, és ez eredményezte a látványos bővülést, fejlődést, azonban több jel mutatott arra, hogy egyedül ez a terület nem lesz képes a vállalat növekedését biztosítani. Az egyre erősödő verseny miatt fellépő árprés csökkentette a profitabilitást, az erős lehatároltság és az autógyártóktól való függés új irányvonalak kialakítását tette szükségessé a cég számára. 2006 közepén a tulajdonosok az ügyvezető javaslatára egy új jövőképet és stratégiát fogalmaztak meg, ami saját márkacsalád kifejlesztését és forgalmazását tűzte ki célul.

1

A logisztikai tálcák, a szállítmányozáshoz kapcsolódó termékek, amelyeknek elsődleges funkciója az áruk, biztonságos tárolása a fuvarozás alatt, úgy hogy a rakodótérben minél nagyobb helykihasználtságot tesznek lehetővé. 2 A RATI Kft. és az ArmSter termék piaciról bővebben a második fejezetben szólunk.


RATI KFT.

6

A vállalat erőforrásait racionalizálta, a szervezetet átstrukturálta, illetve arculatát modernizálta, hogy egy fenntartható fejlődési pályára állhasson a RATI CSAPAT. A cég így alakult és alakul át folyamatosan egy termelés fókuszú vállalkozásból egy összeszerelés és fejlesztés orientált vállalattá. A gyártás egyre inkább háttérbe szorul ezen területek legnagyobb része kiszervezésre került, a hangsúly eltolódik a folyamatos kutatásra és fejlesztésre, valamint az erős marketingtevékenységekre. Ez a megújulás strukturális, szemléletbeli és emberi-erőforrás átalakításokat is igényel.

2.2. A jelen és a jövő, misszió, vízió, stratégia A 2007-es év gyökeres változásokat hozott a vállalat életében. A sokáig érlelgetett döntés megszületett. A Rati Kft. elhatározta, hogy 2007 végéig jelentősen visszaszorítja beszállítói gyártását és csak a saját termékek gyártására és értékesítésére koncentrál. Ez az átállás fokozatosan ment végbe és azt jelentette, hogy a gyártásorientáltságról, a gyártás túlsúlyáról át kellett térni egy új üzleti modellre. 2005-ben a beszállításból származó árbevétel 60%-át a saját termékek értékesítése 40%-át adta az árbevételnek. Ez az arány 2007 végére olyannyira megfordulni látszik, hogy a beszállítói tevékenységből származó árbevétel alig teszi ki az 25%-ot (3.táblázat). 3. Táblázat: A RATI Kft. forgalmi adatai 2002-2007 között ezer HUF

rati / forgalom

2002

2003

2004

2005

2006

kartámasz

166 482

201 970

261 182

307 493

406 918

588 000

járműipari beszállítás

313 273

291 361

335 982

328 770

252 020

228 000

42 344

28 380

34 387

29 976

38 352

63 000

egyéb beszállítás

2007

Ez a fokozatos átállás a vállalat életében is változásokat kellett, hogy generáljon és a RATI Kft. ennek megfelelően formálta át vállalati filozófiáját és stratégiáját is. A vállalat küldetésének lényegét a következőkben határozta meg: „A Rati Kft. elkötelezett az európai ember életmódjához, autózási szokásaihoz kapcsolódó kényelmi, tárolási, mozgatási igényeit megkönnyítő kreatív megoldások megtalálása, megvalósítása iránt. Fontos feladatának tartja, hogy hozzájáruljon a vezetési és utazási élmény kialakításához, megnöveléséhez, ezáltal szolgálva a kikapcsolódást is kereső embert. Tevékenysége középpontjába az ember-esztétikum-környezet harmóniáját állítja, működését a tisztességes piaci magatartás hatja át.” Ebből fakad a vízió, ami már konkrétabban definiálja a jövőképet: A Rati Kft. · termékeivel az európai autópiacon értékesített személygépkocsik 5 %-ban megjelenő, · innovatív termékfejlesztésen alapuló, · interperszonális kapcsolatokon nyugvó kereskedelemre épülő, · hatékony összeszerelésre összpontosító és · hozzáértő, teljesítményorientált, elismert munkatársakkal alkotó, közepes méretű vállalkozás kíván lenni, amely folyamatosan törekszik a versenytársak előtti lépéselőny biztosítására, ezáltal legfőbb értéke, saját márkájának kiemelkedő piaci elismertségére. Ezen két nagyratörő és előremutató elképzelés megvalósítását a stratégia szolgálja. A stratégia cselekvési útmutatót ad a megvalósításra, formát, keretet szab a cselekvéseknek. A vízió és a küldetés megvalósításának zálogát a cég öt domináns EUROCASES 2007 PTE-KTK

RATI KFT.

7

faktorban látja. Ez a infrastruktúrafejlesztés.

szervezet-,

a

piac-,

a

termék-,

a

márkacsalád-

és

az

Szervezetfejlesztés keretein belül kiemelt hangsúlyt kap a: · Teljesítményorientált csapat építése. · Kapacitások testreszabása, amely alatt mind a gyártói kapacitások testreszabását, mind a humán tőke testreszabását kell érteni. · Vezetői képességek folyamatos fejlesztése. · Magasabb szintű szakértelem megszerzése és folyamatos fejlesztése a termékfejlesztési, marketing, logisztikai és vállalatirányítási szinteken. · Versenyképes üzleti folyamatok kialakítása és folyamatos fejlesztése, amely az alapanyag beérkezésétől, a beszállítástól, a kiszállításig, az értékesítésig a teljes üzletvitelt átfogja, lemodellezi. A beszállítói piachoz képest komoly szemléletbeli váltást igényel a saját termékek gyártása és értékesítése. A szerződésekkel hosszabb távon rögzített megrendelések kielégítésére gyártott termékek legfontosabb eleme maga a gyártás, a marketing szerepe jóval kisebb. A gyártók a technikai specifikációkat készen adják, a termékfejlesztés kényszere alacsony. A piacszerzés tevékenysége itt időszaki a tendereztetések periódusára szól. Ezzel szemben a saját márka gyártása, értékesítése és forgalmazása teljesen más típusú marketingtevékenységet igényel. Ezen terület jóval dominánsabb szerepet kell hogy kapjon. Emiatt a Rati Kft. stratégiájában kiemelten foglalkozik a következő marketingterületekkel: · Kapcsolatépítés I. – A cég az európai piac teljes lefedésére törekszik, ezt tekinti elsődleges piacának. · Kapcsolatépítés II. – a képviselői kapcsolatok magas szintű fejlesztése hosszútávon. A RATI jövőképében egy interperszonális kereskedelmi rendszer jelenik meg. Ez egy Key Account jellegű filozófiát takar, ahol a személyes kapcsolatokon van a hangsúly, egyes marketinges munkatársak felelnek kulcsterületekért. · Tudatos és komplex marketing tevékenység a 12P szerint. A marketing területéhez közvetlenül kapcsolódó, a stratégiában azonban külön megjelenő terület a márkacsalád fejlesztése. A Rati Kft. kartámaszai az ArmSter márkanév alatt futnak. A szó egy összetétel ami az ARM (kar) és a STER szavakból áll össze. Az első tag a funkcióra utal míg a STER végződés a márkacsalád egységes neve, a tudatos márkaépítés egyik momentuma. A STER név a vezetőség fejéből kipattant szóköltemény3. Ebből is látszik hogy a cégnél folyó folyamatos innováció és fejlesztés a kartámaszok mellett újabb saját termékek kifejlesztését végzi. Ezen termékek tehát STER végződéssel és a funkciójuknak megfelelő előtaggal fognak piacra kerülni. A stratégia szerint a STER márkacsalád: · egymást erősítő „családtagokból” áll össze, · a kényelem és a praktikum tudatosságát üzeni, · a formatervezés és minőség színvonalával harmonizál, · környezettudatos gondolkodást tükröz, · az európai piacnak szól. A saját márka értékesítése a vállalat számára azt jelenti, hogy a termék megjelenését, funkcionalitását, esztétikumát, formáját létrehozza és folyamatosan fejleszti. A termékfejlesztés a stratégiában a következőképpen jelenik meg: · A folyamatos fejlesztés célja a valóságos európai fogyasztói igények kielégítése, amelynek eredménye az innovatív megoldást nyújtó termékek; · A fejlesztés végeredményeként megjelenő termék összeköti az autóhasználatot az életmódhoz kapcsolódó különböző tevékenységekkel; 3

Hosszas gondolkozás után született meg ez a koncepció. Az armrest angol szó kartámaszt jelent. Ennek a szóösszetételnek a második tagjával operált a vezetőség. A különböző kombinációkból a STER tűnt a legideálisabbnak, hiszen ez számos autózáshoz kapcsolódó fogalomhoz hasonlít (speedster, roadster, stb.)


RATI KFT.

8

· A termék a kényelemre összpontosít, és tárolási problémákat old meg, magas szintű formatervezés jellemzi, versenyképes anyagokból és technológiákkal készül; · A kartámaszok előállítása magas szintű és versenyképes beszállítói teljesítményre és hatékony összeszerelésre épít. Külön kategóriaként jelenik meg az infrastruktúra fejlesztése a stratégiában mely alatt a cég, · az európai színvonalú arculatot, · az európai színvonalú üzemet és a · környezettudatos gondolkodást érti.

2.3. Alapadatok 4. Táblázat: A RATI Kft. alapadatai ALAPÍTÁS JEGYZETT TŐKE TECHNOLÓGIÁK SZOLGÁLTATÁS BEÉPÍTETT ALAPTERÜLET

1986 10 000 000 HUF Vákuumformázás, préselés, CNC-megmunkálás 3D CAD tervezés, modellkészítés, szerszámgyártás 2.000 m2 (1995-től)

5. Táblázat: A RATI Kft. pénzügyi alapadati és a foglalkoztatotti létszámok MÉRLEGFŐÖSSZEG ÉVES ÁRBEVÉTEL ADÓZOTT EREDMÉNY MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY FOGLALKOZTATOTTAK SZÁMA

2005 294 445 730 348 21 090 9 090 89

2006 333 320 768 282 20 941 8 941 79

ezer Ft. fő

A várható átlagos statisztikai létszám 2007-ben a cégnél 69 fő. A részletes pénzügyi adatokat a 4.1, 4.2, 4.3-as melléklet talmazza!

2.4. Tevékenységi körök, technológia, folyamatok, kapacitás A RATI Kft. tevékenységi körébe tartozik: · Az ArmSter kartámasz adaptereinek gyártása vákuumformázással. · A beszállítóktól érkező kartámasz alkatrészekből az ArmSter összeszerelése. · Szerszámgyártás jellemzően az adapter gyártó készülékhez. · Beszállítói tevékenységhez kapcsolódó vákuumformázás. A vákuumformázás egy műanyag lap magas szívóhatással történő alakra formálását jelenti. Ilyen technológiával készülnek az autóspecifikus kartámasz adapterek, és pl. az Ignis kalaptartók. A korábbi beszállítói tevékenység technológiai bázisát adó nagy vákuumformázó gépek egy részét a cég eladta. A beszállítói időszakban a technológiai paletta és a szolgáltatási területek szélesebbek voltak, ezeket a cég fokozatosan leépíti és csak az alapképességre koncentrál. A kartámasz gyártásával kapcsolatos gyártási tevékenységek nagy részét is kiszervezték, az összeszerelés és a fejlesztés maradt céges kompetencia. Az ArmSter gyártási és összeszerelési folyamata két részfolyamatra bontható (6.táblázat). Az egyik a kartámasz testnek a kialakítása, a másik pedig az adapter EUROCASES 2007 PTE-KTK

RATI KFT.

9

elkészítése. Az adapter teszi az egyébként univerzális kartámasz testet autóspecifikussá, azaz, ezzel lehet a különböző modellekhez illeszteni a terméket. A test összeszerelésén hat fő dolgozik egy műszakban, havi 8.000 db-os a kapacitás. Az adapter-talp gyártásán nyolc fő munkálkodik jelenleg egy műszakban a kapacitás itt is 8.000 db/hó. Mindkét folyamat tudásigénye viszonylag alacsony. Döntően betanított munkások, valamint kis részarányban szakmunkások végzik a gyártást és az összeszerelést, ez a korábbi beszállítói gyártás során is hasonlóan alakult. 6. Táblázat: gyártási folyamatok menete KARTÁMASZ TEST GYÁRTÁSA

ADAPTER GYÁRTÁSA

Műanyag alkatrészek

Bőr kárpitozás, beltér flockolás

Rögzítő elemek, egyéb alk.

BESZÁLLÍTÓ

BESZÁLLÍTÓ

BESZÁLLÍTÓ

Vákuumformázás műanyag lemezből RATI Fűrészelés RATI

ÖSSZESZERELÉS RATI

Kivágás RATI

CSOMAGOLÁS RATI

Csomagolás RATI

2.5. Szervezeti felépítés A RATI szervezeti felépítését az 1-es ábra mutatja be. Az organigrammból kiderül, hogy funkcionális szervezetről van szó. A gazdasági társaságnál felügyelő bizottság nem működik. Az ábrán a szervezeti egységek alatt halványan látható gondolatok a 2007-es újításokat jelölik. A kontrolling doboz alatt elhelyezkedő cost-center felirat például azt jelenti, hogy a vezetői döntéshozatalt segítendő a vállalkozás a számviteli szemléletű elszámolás mellett, a kontrollingon belül cost-centereket hozott létre a termelés a kereskedelem, a K+F, a HR, az informatika, a MIR4, a menedzsment és a rezsi elszámoltatására. A cost centereknek éves szinten felhasználható keretük van, gazdálkodásukat ebből kell fedezni. A költségkeretek betartásáért az érintett terület vezetője a felelős. Minden hónap végén a cost-center vezetők kimutatást kapnak költségeik aktuális állásáról.

4

MIR: Minőségirányítási rendszer


RATI KFT.

10

1. ábra: A RATI Kft. szervezeti felépítése

2.6. Humán tőke Ahogy a RATI Kft. fokozatosan vonul ki a beszállítói iparágból, úgy alakul át az emberi erőforrás összetétele és száma. A nagy arányú beszállítások időszakában nagy számú betanított munkásra és szakmunkásra volt szükség a termeléshez, azonban ez a profil változásával módosult. Az 7-es táblázat a létszám változásáról ad képet. 7. Táblázat: A RATI Kft. alkalmazotti létszáma RATI 2003 2004 2005 2006 2007 Létszám 93 92 89 79 69 EUROCASES 2007 PTE-KTK

RATI KFT.

11

A komoly létszámleépítési tendenciát a gyártás fokozatos kiszervezése és csökkenése indokolta. A gyártáshoz kapcsolódó létszám csökkenése párosult ezen a területen egy minőségi cserével is. Egyre kevésbé a termelés a szűk keresztmetszet. A cég a magasabb hozzáadott értékkel kíván relatív versenyelőnyt szerezni, a fejlesztés a marketing szerep erősödik, ennek megfelelően ezeken a területeken figyelhető meg létszámbővülés. A marketing osztály néhány hónapja két felsőfokú végzettségű kollégával bővült, akiknek a feladata két key account területek menedzselése. A fejlesztésekhez folyamatosan új, minőségi és adekvát tudást a szervezetbe hoz mérnök szakemberekre van szüksége a vállalatnak. Ezek a munkatársak természetesen magasabb bérezési kategóriába soroltak, mint a betanított munkások. Amíg a mérnökök körülbelül 400-500 e Ft. bér és egyéb költségeket jelentenek a cégnek, addig a betanított munkások ez a tétel hozzávetőlegesen 200 e Ft. A mostani 69 fős létszámból 40 fő nem termelő munkatárs (tartalmazza a TMK és szerszámkészítő csapatot is 7 fővel), és 29 fő a termelő munkatárs. A megmaradt beszállítói gyártásban jelenleg 15 termelő munkatárs dolgozik. Ahogy azt korábban írtuk 14 munkatárs pedig a jóval nagyobb hasznot hozó kartámasz termelő területen.

2.7. Minőség, környezetvédelem Az üzleti siker minden esetben a minőségen alapul, melyen a belső, és a külső igények minél teljesebb kielégítését értjük, legyen az fogyasztói, beszállítói vagy partneri igény. Ezzel a RATI Kft. is tisztában van és ezért törekszik egy magas minőségi szint elérésére a vállalatvezetés, a termékek és a gyártás szintjén is. Ennek s szellemiségnek a keretein belül auditáltatták a vállalatot és szerezték meg az ISO 9001 és az ISO 14001-es tanúsítványokat. A nemzetközi szinten is elismert minőségi tanúsítványok mellett két vállalati dokumentum is szabályozza a működést és iránymutatást ad az alkalmazottaknak. Mindkét filozófia egy mozaikszóból áll össze. Az első a PATENT segít a dolgozókban a helyes vállalati magatartást kialakítani. A hét alapelvből álló PATENT, irányítja a munkavállalók gondolkodását és olyan mindenki számára kötelező elvárásokat támaszt, amelyek egyrészt segítenek a vállalat stratégiájában és üzleti terveiben foglalt célkitűzések elérésben, másrészt pedig egy jobb, „élhetőbb”, produktívabb, munkahelyet teremtenek. A PATENT részletes leírását a 4.11-es melléklet tartalmazza. Szintén ide kapcsolódik a FÖLD mozaikszó is. Ebben a leírásban a RATI Kft. a dolgozók, a partnerek és a vevők számára is környezettudatosságát, a fenntartható fejlődés iránti elkötelezettségét mutatja be. A FÖLD részletes leírását a 4.11-es melléklet tartalmazza.

2.8. Termékek – a STER termékcsalád A jelenlegi fő termék az ArmSter a RATI Kft. saját márkája. A kartámasz fejlesztése 2003 decemberében kezdődött a partnerek által megfogalmazott igények maradéktalan megvalósításával, értékesítése 2005 májusában indult és célja, hogy az aftermarket területen piacvezető pozíciót érjen el. Ez a kis és középkategóriájú autók vezető és anyósülése közé beépíthető kartámasz, számos hasznos tulajdonsággal rendelkezik. Kényelmi funkciója az utazási és vezetési élményt fokozza és esztétikus támaszkodó felületet biztosít. A tervezők hasznos rakodótérrel látták el így megoldást nyújt apróbb tárgyak elhelyezésére. Ezáltal megfelel a „MINIMÁLIS BEFEKTETÉSSEL MAGASABB KATEGÓRIÁK KOMFORTJA!” szlogennek. Formatervezésének és igényes anyagainak köszönhetően az autó eleganciáját, design-ját is emelik. Négy funkcióval rendelkezik, az három irányba történő állíthatósággal és a homogén flockolt tárolási térrel. EUROCASES 2007 PTE-KTK

RATI KFT.

12

Az ArmSter kartámasz további értékei: · A márkanév által könnyen megkülönböztethető és professzionális marketingkommunikáció. · Az új színvonalas megjelenésű csomagolás, melynek révén lehetővé vált a készletezés optimalizálás és a shop jellegű értékesítés. · Az 50% feletti fedezete jó jövedelmezőséget biztosít. Az Armster kartámasz két fő összetevőből áll: az univerzális házból és az autóspecifikus adapterből. A két összetevőt a disztribútor partnerek külön-külön is rendelhetik. A két összetevő közül a ház képvisel nagyobb értéket. Egy komplett kartámasz árában a ház kb. 80%-os részarányt tesz ki, az adapter 20%-ot. A kartámasz ára piaconként és autótípusonként kis mértékben különböző. A termék alapvetően univerzális, a kartámasz felső része a test nem változik. A típus specifikus rögzítő adapter teszi márka és típus specifikussá az egyébként univerzális főelemet és így az ArmSter termékek számos kis és középkategóriás autóba beszerelhetőek. A részletes ArmSter választékot bemutató lista 4.4-es mellékletben található. Az ArmSterből 2007 januárban módosított verzió kerül piacra, amely: · márkaerősítő csomagolást kapott az új arculat szerint, · a talpat és felső főelemet külön csomagolják, ami lehetővé teszi a külön rendelést is, · beépítése került egy a záródási funkciót elősegítő mágneszár, · a „made in EU”, feliratot mind a termék, mind a csomagolás tartalmazza , · magasságállító alkatrészére a „min” – „max” jelzés került, · esztétikusabb rögzítő csavarokat tartalmaz, · szerelést könnyítő kisebb változtatásokon esett át. További frissítést és konstrukciós módosítást a RATI a közeljövőben nem tervez. A termék pozicionálásában fontos szerepet játszik, hogy: · egyedi formavilága jól megkülönbözteti a versenytárs kartámaszoktól · versenyképes ára a távol-keleti tömegtermék ára és az OEM árak közé pozícionált Az OEM fogalmáról a 2.9-es fejezet ad bővebb felvilágosítást. 8. Táblázat: Az ArmSter pozícionálása

Gyári OEM Távol-keleti ArmSter

Minőség és Design Trendi Gyenge Trendi

Funkciók Közepes Gyenge 4 funkciós

Specifikus vagy univerzális Specifikus Univerzális

Fogyasztói ár € 200 € 25

Specifikus adapterrel univerzális igényeket kielégítő testtel

€ 80-100

2.9. Piacok, piaci eredmények, disztribúciós- és csatornapolitika A RATI Kft. 2008-tól kezdődően csak saját márkájának, a STER termékcsaládnak az értékesítésére koncentrál. A kartámaszok elsődleges célpiacának Európát, Oroszországot


RATI KFT.

13

és Törökországot tekinti. Az európai piaci jelenlegi lefedettségről ad tájékoztatást a 2. ábra. A piacpolitikában kiemelt jelentőséget tulajdonítanak a disztribútorok kiválasztásának. A kiválasztott partner számára a RATI exkluzív jogokat biztosít az adott nemzet piacára, egyedüli forgalmazóként jelenhet meg a partner az adott országhatár(ok)on belül. A hatékony marketing munkát is támogatja a gyártó azáltal, hogy a védjegy, márka, arculat használatát biztosítja, a promóciós alapokat rendelkezésre bocsátja. A disztribútorok rendelkezésére áll egy arculati kézikönyv, amelyben a hivatalos logó, arculati elemek megtalálhatóak, hirdetési és reklámanyagokat kapnak szerkeszthető formában. Így a RATI partnerei erőfeszítéseit is elősegíti és egységes megjelenést biztosít az ArmSter termékek számára. A RATI Kft. két csatornát vesz igénybe termékei értékesítéséhez, a márkaközpontú dealer-hálózatokat és a shop jellegű autóalkatrész és felszerelés hálózatokat. A meglévő partneri kör többsége a márkaközpontú dealer-hálózatok ellátására építi értékesítési stratégiáját. Az eddigi tapasztalatok bizonyították, hogy a kartámasz eladás terén ideális csatornát jelentenek, · · · · ·

mert mert mert mert mert

lefedik az adott ország területét, jellemzően típus specifikus alkatrészeket és felszereléseket forgalmaznak, szakmailag felkészültek, akár a beszerelést is megoldják, csomagolás tekintetében az egyszerű karton is megfelelő, az alkalmazott árszint versenyképes.

2006 őszén kezdődött meg a shop jellegű értékesítési csatornákban is az értékesítés. A RATI úgy ítéli meg, hogy bizonyos országokban ez lehet az eredményes stratégia. Jelenleg a, · a 2006 szeptemberben indult olaszországi partner a Lampa S.p.A., · a spanyolországi és portugál piacon a Valero Prats a dealer-hálózatok mellett a shop jellegű értékesítést is végez. ·

A shop a dealer hálózattól eltérően alapvetően univerzális termékeket forgalmaz, a csomagolás és a megjelenés kiemelten fontos szempont és a dealer hálózatokhoz képest alacsonyabb árszint jellemzi. A RATI Kft. az ArmSter csomagolását megújította (univerzális + adapter, exkluzív megjelenés) és promóciós háttér erősítésével alkalmassá tette a terméket a shop jellegű értékesítésre, viszont az árszint továbbra is problémás. Az értékesítési csatorna alkalmasságát, eredményeit a cégnek az év során folyamatosan elemezni és értékelni szükséges. Ezen elemzések alapján hozza meg csatornapolitikai és stratégiai döntéseit a vállalat. A shop jellegű értékesítési csatorna eredményessége nagymértékben befolyásolja az új termékek (Ster család) fejlesztését is, hiszen a koncepció szerint univerzális termékek fejlesztése folyik a RATInál. Az eladások ösztönzésére a RATI partnereinek teljesítmény-orientált bonusz rendszert vezetett be, amellett, hogy az árszínvonal egységes, egyedül az adapterek és így az autótípusok szerint változik valamelyest. Az eddig már lefedett piacokon a tervezett és az elért eredmények 2007 első három negyedévében változóan alakultak. OEM (Original Equipment Manufacture) gyári termékek piacán Az OEM piac a gyártókhoz történő bekerülést jelenti. Ebben az esetben a gyártó európai vezérképviseletével áll szerződésben a cég, a termék eladása az autógyártó által EUROCASES 2007 PTE-KTK

RATI KFT.

14

támogatott, hivatalos értékesítés történik. Az ArmSter így bekerül a gyári katalógusba, gyári alkatrészként rendelhető. Négy autógyártótól kapta meg eddig a RATI az OEM minősítést. A Dacia virágzó kapcsolat a RATI számára, az éves tervet már az első 9 hónapban 8%-al túlteljesítették megrendeléseikkel. A 2006-os eredményhez képest négyszeres fejlődést realizálódott, ami a Logan (+79%) autópiaci sikerének, és a tavaszi Logan Prestige különleges (ArmSter kartámasz) felszereltségű szériájának köszönhető. Az első negyedévben a Logan Pick-Up bevezetése egy kisebb, míg 2008 közepétől a B90 néven megjelenő modell miatt egy nagyobb ugrás várható a forgalomban. Idén 13-14 ezer közötti darabszám várható. A Dutch-Citroen Europe C4-nél a későbbiekben részletezett akciós modell nagyon lerontotta a Citroen OEM termékek idei értékesítését. A tervezett 6000 helyett kb. 40004500 kartámasz értékesítése realizálható. A RATI Peugeot 308-hoz kapcsolódó ArmSter fejlesztését viszont a lehető legnagyobb odafigyeléssel, és a lehető leggyorsabban fogja megvalósítani, mivel jó esély van ezt a terméket is bevinni a PSA rendszerébe. Irmscher (Opel) esetében a tavalyi eredményt sikerült megduplázni, és az eddig értékesített 7200 db az éves terveket is 60%-al felülmúlja. Az eddigi Astra G/H ajánlatokat a RATI a Zafira B és Corsa D irányba kibővítette, valamint jövőre az új Agilához is szállítani fog termékeket. Az év végére az értékesítés elérheti a 8000 db-ot. A Polytec-For esete látványos visszaesést mutat az OEM piacon. A 2006-os értékesített mennyiség megfeleződött (idén 750 db), de ez várható is volt, mivel javarészt kifutóban lévő, vagy már kifutott autótípusokhoz szállított a cég régi típusú kartámaszokat. A projektek fokozatos lezárása várható 2008-ban. After Market piac, másodlagos értékesítés területenként, országonként Az aftermaket piacról akkor beszélünk, ha a gyártóval a RATI nincs OEM szerződésben. Az értékesítés helye lehet akár ugyanaz is (pl. autókereskedés, márkaszerviz) azonban ebben az esetben a gyártó nem mint saját márkás OEM termékét forgalmazza az ArmSter-t, annak nincs gyári támogatottsága. További értékesítési területei a másodpiacnak a shopok, autósboltok is. A németországi aftermarket piacon a Schäferbarthold nevű disztribútorral dolgozik együtt a RATI. A 2006-os év hasonló időszakához képest 20%-os forgalombővülést realizált a disztribútor. Ezt az értéket valamelyest lefelé torzította a tavalyi év végi hatalmas rendelésük, amely a szokásos éves tárgyalás előtti pozíciójukat erősítette meg, az év végére ezért ennél nagyobb bővülés várható. Az idei évre tervezett 12500 db-os értékesítésből már közel 11 000 db-ot teljesített a disztribútor, valószínű a terven felül értékesítés (kb.: 13000-13500). A legsikeresebb az Opel (66%) márkához kapcsolódó értékesítés, aminek közel fele az Astra H típusú gépkocsihoz köthető. Ezen felül a Corsa D is kiugróan sikeres. Második a márkák sorában a Ford, elsősorban a Focus II generált jelentős forgalmat, de a Fiesta/Fusion rendelései is magasak. A VW alacsony részarányát (6,5%) elsősorban a flottaértékesítések dominanciája magyarázza. A korábbi franciaországi partnerétől a Sumextől a RATI Kft. 2007 októberében megvált. A Sumex által vezérelt disztribúciós csatorna nem megfelelő a RATI magas minőségű és árfekvésű termékköréhez. A cég a jövőben is csak alacsony árfekvésű univerzális kínai terméket tervez értékesíteni, és ehhez nem illeszkedik az ArmSter márka. A potenciális új partner az Irmscher-Bits lehet. Erről a cégről a RATI Kft.-nek egyenlőre kevés az aktuális információja. Annyit lehet tudni, hogy az Irmscher-Bits túl van az ArmSter-hez kapcsolódó kezdeti marketing bevezető kampányon. Újsághirdetésekkel ill. internetes reklámokon keresztül próbálja felmérni a lehetséges igényeket. A Sumex korábbi értékesítése alapján a Francia piac a következőképpen fest: A SUMEX február vége óta EUROCASES 2007 PTE-KTK

RATI KFT.

15

615 házat és 1500 talpat rendelt a RATI Kft.-től. A rendelések között jelentős idő telt el. A francia autókereskedők (francia autómárkák márkakereskedők)– az olaszokhoz hasonlóan – a gyári utasítások miatt nem árulhatnak nem OEM terméket a szalonokban. Az autógyárak azonban erősen védik piacukat és csak nagyon ritkán engednek be OEM kategóriába nem saját terméket. A francia másodpiacot néhány 250–500 egységgel rendelkező szakosodott áruházlánc uralja, mint a FeuVer, Norauto. Ezen láncokba való bejutástól függ a az ArmSter sikere. A Norauto esetében a tárgyalási folyamat már elindult, pozitív válasz is érkezett, de a forgalmazás még nem kezdődött meg. A forgalom egyenletesen oszlik meg, nem autótípushoz köthető, ami mutatja, hogy még nem alakultak ki a sikertípusok. Spanyolországban az első három negyedévben értékesített 750 ház és 2200 talp jelzi, hogy az év elején tervezett 7000-es volumenterv túl optimista volt. A helyi sajátosságok az értékesítésben (shop dominancia) jelentősen megnehezítik a Valero-Prats, a helyi disztribútor dolgát. A partner remek marketinganyagokkal (honlap, katalógusok) támogatja az érékesítést, minden tartományban legalább egy megbízott ügynöke van, de a legfontosabb tartományokban több megbízott értékesítő is tevékenykedik. 2007 végére előreláthatólag az 1000 értékesített példány fog teljesülni. A piaci terjeszkedést jelentősen hátráltatta a Sumex „jelenléte”, amit a szerződés felbontása után rendezni kíván a cég. Domináns típusról/márkáról ezen a piacon nem lehet beszélni, az első helyezett Astra H is csak 7,5%-os részesedéssel bír. Elsősorban a középkategória sikeres, és a shop értékesítést jól mutatja, hogy több kifutott autóhoz (Golf IV., Leon '99-'05) való kartámasz is az élmezőnyben van. Törökországban a kizárólagos disztribútori jogokat az Avcar Motors kapta meg. A 2007es év első három negyedévének kellemes meglepetése a török piac volt a RATI Kft. számára, hiszen az itteni partner június óta 3000 kartámaszt értékesített. Az év hátralévő részében még 5-6000 kartámaszt kívánnak eladni, autószalonokon és szakosodott áruházláncokon keresztül. A sikertermékek közé elsősorban a PSA (több Citroën szalonjuk van) és Fiat (Linea, Albea, Doblo típusokat Bursában gyártják, nagyon sikeres a hazai piacon) termékek tartoznak. A közeljövőben piacra kerülő, a Renault Thalia-hoz (Clio, Symbol) készülő kartámaszok az autó helyi gyártása végett szintén komoly sikerre számíthatnak. Ezen felül a Hyundai Accent-hez kapcsolódó forgalom volt még számottevő. A 2007. I-III. negyedévben a Benelux Államokban a másodpiaci forgalom 14%-ot esett, amit a holland piaci átrendeződésével lehet indokolni. Itt is a flottavásárlások egyre nagyobb térhódítása érzékelhető, a privát autóvásárlások kárára5. Ennél is jelentősebb probléma viszont ezen a területen a Citroën C4-hez kapcsolható (3600 db) beszállítások gyengülése, amit az első félév gyengébb forgalma okozott. A francia gyár a nyugati piacokon akciózott egy különleges felszereltségű modellt, ami gyári, OEM kartámaszt is tartalmazott, jelentősen rontva az alapfelszereltségű autók, így az ArmSter kartámasz iránti keresletet. A tavalyi értékesítési szint elérhetőnek tűnik, de a volumen terv nem. A másodpiacon közel 5000 kartámasz talált gazdára, a Dutch Spare Parts B.V. jóvoltából, ebből az Opel a legerősebb (Astra G - 480 db és Astra H - 570 db). Az importőri kapcsolatoknak és a megfelelő árpolitikának köszönhetően (végfelhasználói ár: 89 EUR) a forgalom 55%-a kapcsolódott ide. A VW csoport sajnos drágábban árulja a termékeket (129 EUR) és a Škoda-VW–Seat márkák csak fele ekkora forgalmat bonyolítanak le. Sajnos a nagyon sikeres japán és koreai típusokhoz műszaki okokból (magas konzol) nincsen ajánlatunk. Az olasz piac sajátosságainak megfelelően elsősorban autós boltokon keresztül értékesít a RATI Kft. Az első 9 hónap alatt 1500 házat és 1900 talpat rendelt a Lampa S.p.A. a helyi disztribútor. Ezzel az éves árbevételi terv mindössze 24%-át teljesítették ez idáig, 5

Flottavásárlások esetén a vásárló cégek elsődleges szempontja a költségtakarékosság, viszonylag ritkán vásárolnak kényelmet fokozó kartámaszt, az utólagos beszerzés sem gyakori. EUROCASES 2007 PTE-KTK

RATI KFT.

16

de eddig a termék nem szerepelt az évente – ősszel – megjelenő katalógusban. Az új katalógusban már benne szerepel az ArmSter, ennek hatása várhatóan a közeljövőben kedvezően fogja befolyásolni az olasz értékesítést. Kiemelkedően sikeres típus nincs az olasz piacon sem csak a Grande Punto és a Golf IV.-hez köthető eladások magasabbak a többinél. Problémát jelent, hogy a hazai piacon sikeres Lancia (Ypsilon, Musa) típusokhoz autó hiányában nem tudott eddig a RATI fejlesztéseket indítani. A szlovén RDO d.o.o. cég forgalmi adatai kiugróan magasak voltak a második negyedév folyamán, ám az általában rosszabbul teljesítő harmadik negyedévre visszaestek az év eleji állapotra. A Szlovéniában értékesített 430 kartámasz és 550 talp 15%-os előrelépés a 2006-oshoz képest de így is elmarad az 1000 db-os volumentervtől (kb. 650-700 db lesz realizálható). Az Opel Astra-hoz és a Ford Focus II-hez köthető értékesítés a legsikeresebb. Problémát jelent, azonban, hogy a piacot helyi gyártása végett uraló Clio Campushoz jelenleg még nincs ArmSter típus. A görög partner a Auto GS új vevőként február vége óta 600 házat és 1500 talpat vásárolt, amelyeket Görögországban értékesítettek szalonok és boltok felé. A harmadik negyedév során talp-rendelésük jelentősen, a ház-rendelésük enyhén csökkent, de így is közel 6 millió HUF árbevételt termeltek a RATI-nak. Ideális esetben az első évben az értékesítés eléri az 1000-es határt. A piacon kulcstípus nincs, egyedül a többi piachoz képest meghatározóbb Smart forgalom mondható érdekesnek. Az orosz piac felé a forgalmazás 2007 harmadik negyedévében indult el a SIM disztribúciós tevékenységén keresztül. A partner először a Suzuki márkákhoz vezeti be a terméket és ügynökei fokozatosan keresik fel az egyéb márkák képviselőit is. A RATI nagy lehetőséget lát az orosz piacban. Az ukrán piacon hasonló a helyzet. Itt a Spec Automechanika segítségével indul az értékesítés. Bíztatóak az előjelek, 2008-ban közel 5000 darab kartámaszt terveznek értékesíteni az ukrán piacon. Az év hátralévő időszakára cca. 500-600 db értékesítése várható. A 2006-os év kiemelkedő forgalmi eredményeit 2007 első három negyedévében tovább tudta növelni közel 10-15 %-kal a RATI román partnere, a Rittner Trading. 2007 végére várhatóan 3000 db értékesített mennyiséget fog elérni a román piac, ami a méretét valamint az ArmSter jelenlétének idejét tekintve jó eredménynek tekinthető. Húzó márka a Skoda, de a jövőben erőteljesebb marketing tevékenységgel a VW, Renault, Ford márkáknál is növelni kívánják eladásaikat. A cél érdekében a román disztribútor új ügynököt alkalmaz, új, promóciós és bemutató célokat is szolgáló szállítójárművet alakítottak ki és még ebben az évben egy teljesen új honlapot indítanak. A szlovák piacon a 2006-os év eredményeit ismétli meg az AMC szinte azonos mértékű eladásokkal. A tervezett 2500 db-os értékesítés realizálódni látszik, ami a piac méreteit figyelembe véve megfelelő. A csehországi RATI partner a P&F. A tavalyi év eredményeit időarányosan 6%-kal növelte a disztribútor. Már a 2006-os évben is –jó teljesítményük miatt bonusban részesültek. Várhatóan év végére 3000 db körül alakul a cseh értékesítés. A forgalmazás növelését gátló tényező, hogy a Skoda termékek értékesítésénél, a gyári felszereléseknél alkalmazott bonusz politika miatt nehezen tudnak előrelépni. A Skoda erősen ösztökéli kereskedőit bonusz politikájával arra hogy a gyár saját termékeit és kiegészítőit forgalmazza. Ebbe a körbe a RATI termékei nem tartoznak bele. A hazai piacon a Nefelejts és a Parts a RATI Kft. disztribútori partner. Mindkét forgalmazó a tavalyi –nagyon jó– eredményeket hozza. Év végére várhatóan a magyar piaci értékesítés 7000 db körül lesz ami a piac méreteit tekintve a kiváló teljesítmény. Különösen értékes az eredmény, ha figyelembe vesszük, hogy ebben az évben cca. 15%os mértékben visszaesett az új autóforgalmazás. Az év hátralévő részében a RATI marketing akciókkal tovább kívánja növelni a forgalmazást. EUROCASES 2007 PTE-KTK

RATI KFT.

17

2. ábra: A RATI Kft. piacai Európában

Összegzésként elmondható, hogy az OEM-AM piacok részaránya 33-66%-ot képvisel az árbevételből. A 2007-es év harmadik negyedéve mind a második negyedév, mind pedig az előző két év hasonló időszakához képest ugrásszerű forgalom-növekedést mutat. Az éves árbevételi terv 66%-át sikerült elérnie RATI Kft.-nek az első három negyedévben. Az optimális tervhez viszonyított elmaradást az okozta, hogy a mediterrán piacok új értékesítési csatornái még nem bizonyítottak illetve például a francia területen teljesen eredménytelenek voltak. Az ArmSter termékcsalád jelenleg növekedési fázisban van piacok jelentős részében. Hét országban pedig még bevezetés alatt van a termék. A piaci potenciál felmérését 2007-ben fogja pontosítani a cég, de ismereteink szerint még széles piaci rétegnek adható el kartámasz. A piaci életgörbékről a 4.14-es melléklet ad tájékoztatást. 9. Táblázat: ArmSter forgalmi adatok 2007 első három negyedévében NÉMETORSZÁG AM db Millió Ft

10 950 92,1

OEM 7 935 47,6


Összesen 18 885 139,7

RATI KFT.

BENELUX ÁLLAMOK AM 4 db 948 Millió Ft 34,7

OEM 3 600 23,9

Összesen 8 548 58,6

18

OLASZORSZÁG db Millió Ft

AM 1 543 12,6

OEM Összesen 0 1 543 0 12,6

AM

OEM

1 219 8,4

0 0

Összesen 1 219 8,4

SZLOVÁKIA db Millió Ft

0 0

Összesen 2 305 14

SZLOVÉNIA db Millió Ft

AM 429 3,0

OEM Összesen 0 429 0 3,0

AM 150 2,2


NAGY-BRITANNIA AM db 251 Millió Ft 2,5


AM OEM Összesen 2 157 10 780 12 937 14,9 80,9 95,8

GÖRÖGORSZÁG AM db 603 Millió Ft 5,8


FRANCIAORSZÁG AM db Millió Ft

OEM

OEM Összesen 0 1 591 0 10,3

ROMÁNIA db Millió Ft

db Millió Ft

AM 2 305 14,0

AM 1 591 10,3

HORVÁTORSZÁG db Millió Ft


CSEH KÖZTÁRSASÁG

LENGYELORSZÁG db Millió Ft

SPANYOLORSZÁG AM db 743 Millió Ft 9,2

OEM

615 6,8

0 0

Összesen 615 6,8

TÖRÖKORSZÁG AM 2 db 999 Millió Ft 22,1

OEM 0 0

Összesen 2 999 22,1

OROSZORSZÁG

MAGYARORSZÁG AM OEM Összesen 6 db 772 0 772 db 187 0 6 187 Millió Ft 7,1 0 7,1 Millió Ft 46,5 0 46,5 Megjegyzés: mennyiség (db) házakkal számolva, árbevétel (Millió Ft) ház + adapterrel számolva AM

OEM

Összesen

2.10. Marketingtevékenységek (termék-, árpolitika) A Rati Kft. egy tudatosan felépülő márka megvalósítására törekszik, a Ster termékcsaláddal, amely kezdeti és tapasztalatlan fázisában van. A márkapolitikája célja: · A széles ismertség elérése Európában. · Megkülönböztetés a versenytársaktól és kiemelkedés közülük. · A kényelem és a hozzákapcsolódó magas szintű esztétikai és funkcionális értékek hatékony közvetítése. · Kötődés kialakítása hosszú távon. A RATI Kft. márkapolitikája jól felismerhető stílust jelenít meg, ami céltudatos tervezést és végrehajtást sugároz a célpiac számára. A márka arculata minden partner számára


RATI KFT.

19

kötelező, de rugalmas használatot tesz lehetővé6. Az egész megjelenés a „FirstClassComfort” üzeneten keresztül a kényelemre, ennek a fogyasztói képnek a megteremtésére összpontosít. Külön kihangsúlyozott eleme a promóciónak, hogy a cég termékeiben és kommunikációjában is erőteljesen sugározza a környezettudatos gondolkodást. Árpolitika A RATI árstratégiájában, minden nemzeti piacon, a képviselő felé azonos árszínvonalat alkalmaz, ezáltal az európai piacon az átjárhatóságot kívánja megakadályozni, partnereit védi a külső betörésektől. Ez nagyjából annyit tesz, hogy kis különbségekkel azonos áron kínálja a termékeket a kereskedők felé. A pozícionálásból fakadóan az ArmSter ára az AM és OEM árak közé tehető. A versenytársak áraihoz is igazodik a cég a minőség, a funkcionalitás, a szolgáltatás, a design és ár/érték arányok megvizsgálása és a pozícionálás után. A versenytársak árait a belső lehetőségek valamint nemzeti képviseleteinken keresztül végzi a cég, a konkurencia weboldalainak figyelésével, autós szakkiadványok elemzésével, iparági ártrendek változásainak nyomom követésével, a konkurens termékek próbavásárlásaival, marketing és a kereskedelmi akciók monitorozásával. Az árpolitikában elsődleges cél a tervezett fedezeti szint elérése ill. maximalizálása piaconként (ez hozzávetőlegesen 54% lehet). A vevőkkel és a disztribútorokkal a „Jobbat többért!” elvet kívánják elfogadtatni és árpolitikájukban érvényesíteni. Árképzési elvük két faktorból áll; § A piaci pozícióhoz és értékhez igazított ár képzése. § A minimum 50% fedezet elérése. Így az eladási árat a következő árképzési séma alapján számítják ki az ArmSter esetében. Eladási ár = (Közvetlen költségek + célfedezet (54%))* piaci szorzó Így a felső rész ára egységes, de piaconként lehetnek minimális különbségek, míg a talp rész ára 2 kategóriába sorolva márka és típus függvényében változik.

2.11. Értékesítési, eredmény, fedezeti tev A kartámasz forgalom szerencsésen folyamatosan emelkedik. Az éves eladott darabszám 2006 végére meghaladta az 57.000 kartámaszt, ami több mint 30%-os növekedés a 2004 évi eredményekhez képest. Az utóbbi két évben öt új piacon kezdődött meg az értékesítés és több autógyártó is bevette az autó-felszerelési kínálatába a kartámaszokat. Részletes adatok a melléklet táblázataiban találhatók. A RATI továbbra is ezt a dinamikus fejlődést kívánja fenntartani. A 2007-es 85 000 darabos értékesítés után a 2008-as cél a 30%-os növekedési ráta fenntartása, a 110 000 értékesített kartámasz elérése. A vállalati fedezet és eredmény növelését, valamint a finanszírozás biztonságát tekinti elsődleges pénzügyi célnak a cég, ezt a kartámasz értékesítés ugrásszerű bővítésével kívánja elérni. A versenyképesség további fejlődését leginkább a szervezet tudásának fejlesztésében, illetve a beszállító partnerek versenyképességében látja. Az eladások növekedésének egyik nagyon fontos célja az új termék fejlesztésének finanszírozása. A másik fontos prioritás, a tulajdonosok részvényértékének megtérülése. A vállalkozás fedezeti és eredménytervet készített az elképzelések számszerű alátámasztására; Fedezeti és eredmény terv 6

lásd 2.9-es fejezet


RATI KFT.

20

OPTIMUM

2007 EGYSÉGÁR MENNYISÉG 253 EUR/HUF db

ArmSter II

7 500

JÁRMŰIPARI BESZÁLLÍTÁS

-

SUZUKI IGNIS KALAPTARTÓ

2 100

EGYÉB BESZÁLLÍTÁS

90 000 -

-

30 000 -

ÖSSZES

90 000

Működési költségek Egyéb bevétel és ráfordítás

ÁRBEVÉTEL HUF

FEDEZETI ARÁNY

FEDEZETI ÖSSZEG HUF

675 000 000

54%

364 500 000

120 000 000

25%

30 000 000

63 000 000

30%

18 900 000

10 000 000

20%

2 000 000

868 000 000

48%

415 400 000

250 000 000

29%

-8 000 000

Pénzügyi eredmény

-15 000 000

Adózás előtti eredmény

142 400 000

MINUMUM

16%

2007 EGYSÉGÁR MENNYISÉG 253 EUR/HUF DB

ArmSter II JÁRMŰIPARI BESZÁLLÍTÁS

7 500 -

SUZUKI IGNIS KALAPTARTÓ EGYÉB BESZÁLLÍTÁS ÖSSZES

2 100

-

75 000 30 000 75 000

Működési költségek Egyéb bevétel és ráfordítás

ÁRBEVÉTEL HUF

FEDEZETI ARÁNY

FEDEZETI ÖSSZEG HUF

562 500 000

54%

303 750 000

120 000 000

25%

30 000 000

63 000 000

30%

18 900 000

10 000 000

20%

2 000 000

755 500 000

47%

354 650 000

250 000 000

33%

-8 000 000

Pénzügyi eredmény

-15 000 000

Adózás előtti eredmény

81 650 000

11%

A vállalkozás cost centerenként meghatározta a szükséges beruházási, befektetési és fejlesztési elképzeléseit két prioritási osztályba sorolva. A 2007-es beruházási terv összértéke meghaladja a 60 millió Ft-ot, tehát teljes körű végrehajtása csak az optimum terv teljesítés esetén lehetséges. A vállalkozás részletes pénzügyi adatait a mellékletek tartalmazzák.


RATI KFT.

21

3. A PIAC ÉS A VERSENYTÁRSAK 3.1. Általános piaci tendenciák, iparág, újautó eladások A RATI Kft. termékfejlesztése, és marketing munkája során az autóipar trendjeire, az autózási szokásokra és az európai életmódra fókuszál. Autóiparra jellemző, hogy · Európában növekszik az új autó értékesítés, 2006-ban ez 16,6 millió db volt. · A „B” és „C” (alsó és alsóközép, közép) szegmens növekszik az európai piacon. · A biztonság és a komfort fokozatra egyre inkább fókuszálnak a gyártók. · Az egyes autótípusok életciklusának csökkenése látszik. · A japán autómárkák egyre nagyobb teret hódítanak Európában. · Az enteriőr formák és anyagok változnak az autókban. · Hiányos és egyszerűsített megoldások jellemzik a tárolási funkciókat az autókban. Az autóipar részletes adatairól és tendenciáiról a mellékletben számos hasznos információ található. A fogyasztói szokások változásának tekintetében az autó az élet minden területén egyre meghatározóbb eszközzé vált és válik Európában. A mindennapos ügyek elintézésére éppúgy használjuk, mint a munkába járásra, a munkavégzésre, a szabadidő eltöltésének legkülönfélébb módjaira, bevásárlásra, a szükségletek beszerzésére, a családtagok egyéb úti céljainak elérésére. Az autó egyre inkább az életforma, és az életfilozófia kifejezésének egyik eszközévé válik. Az autóipar történetét tekintve gyakorlatilag egy új iparág Magyarországon. A nagyobb autógyártó cégek csak az 1990-es évek elején kezdtek el hazánkban befektetni, de azóta ez az iparág nagy export bevételeket hoz az országnak. Jelenleg több multinacionális autógyártó cég van jelen a magyar piacon (GM-Opel, Ford, Suzuki és Audi) és várható, hogy más, ebben az iparágban tevékenykedő cég is letelepedik majd itt. Ezzel Magyarország is bekerült az autógyártás globális vérkeringésbe, melyben jelenleg hatalmas változások folynak. A rengeteg folyamatosan változó trend és körülmény olyan kihívásokat idézett elő, amely mind átalakulásra késztet. A tradicionális csatornák nem felelnek meg az autógyártók és -kereskedők számára és korlátozzák a fogyasztóknak nyújtható szolgáltatásokat. Európában az antitröszt törvények, az EU szabályozása, és az euro bevezetése felgyorsítja a változásokat az autók kereskedelmében. Eredményeképpen a fúziók, az új kereskedési formák és a fókusz az alap tevékenységekre egyre nagyobb létjogosultságot szerez. A technológiai változások üteme, az egyre növekvő vevői és tulajdonosi elvárások, mind további nyomást gyakorolnak a vállalatok vezetőségére, akik az alaptevékenység értékteremtő képességének javításával válaszolnak. (ACCENTURE) Az autóipar világszerte számos lehetőséget, de egyben veszélyeket is rejteget a fejlődő és a fejlett gazdaságokban egyaránt. A kínálkozó lehetőségek ellenére a nyereséggel párosuló növekedés elérése egyre komolyabb kihívás elé állítja a termelési folyamat minden egyes résztvevőjét, és komolyan megkérdőjelezheti az általuk készített üzleti terveket. Az iparág szereplőinek egyre intenzívebben változó környezethez kell alkalmazkodniuk: figyelembe kell venniük az új iparági szabályozásokat, a fokozódó költségcsökkentési versenyt, javítaniuk kell a kapacitás-kihasználtságukat, valamint szem előtt kell tartaniuk a bér- és járulékos költségeket is. (PWC)


RATI KFT.

22

3.2. Versenytársak Az ArmSter versenytársaira vonatkozó pozícionálást a 8-as táblázat tartalmazza. Az európai piacon megtalálhatóak a kínai olcsóbb kategóriájú termékek is, a hasonló kategóriájú kartámaszok és a gyári termékek is. Az alábbi táblázatok a nyolc legfontosabb versenytárs kartámaszgyártó és/vagy forgalmazó vállalat felkészültségét, választékát, piaci eredményeit vizsgálja. Vállalat Cégnév: Márkanév Földrajzi elhelyezkedés

PolytecFOR

CASPOL (Rider)

ISOTTA

Service Best B.V.

Carcomponents

Cora-Italy

Kamei

Kayee

Pelikan (II)

CASA

-

Carpoint

-

Pocket comfort relax 2000

Komfort

VW group optional Hong Kong

Ausztria

Lengyelország

Olaszország

Hollandia

Olaszország

Olaszország

Németország

www.polytecfor.com

www.caspol.pro.wp.pl

www.isotta.com

www.carpoint.nl

www.carcomponents.net

www.coraitaly.com

www.kamei.de

N I

I N

I N

I N

I N

I N

I I

I I

50

-

-

-

-

-

-

-

250

-

-

-

-

-

-

-

PolytecFOR

CASPOL (Rider)

ISOTTA

Service Best B.V.

Carcomponents

Cora-Italy

Kamei

Kayee

Pelikan (II)

CASA

-

Carpoint

-

N

N

N

I

-

80

30

PolytecFOR

CASPOL (Rider)

Választék mennyire fedi a jelenlegi újautó kínálatot (1-10)

2

9

EU-s piaci lefedettség (1-10)

8

6

-

6

10 (50 országban importőr) -

-

22

-

Internetcím Másodpiac I/N OEM I/N Éves forgalma (millió EUR) Alkalmazottak száma Piac Cégnév: Terméknév Univerzális I/N Típusválaszték (kb. db) Cégnév:

Viszonteladók (1-10) Általános végfelhasználói ár (EUR)


RATI KFT.

-

Kayee

I

Pocket comfort relax 2000 N

N

N

3

6

35

120

8

ISOTTA

Service Best B.V.

Carcomponents

Cora-Italy

Kamei

Kayee

6

10

9

7

10

2

8

1

1

10

5

8

1

10

10

16

-

99(szövet) – 194 (bőr)

75

23

70

Termék Cégnév: Formaterv igazodása az utasterekhez (110) A termék önálló (beépítetlen) esztétikája (1-10) Konfekcionálhatóság (1-10) Felület minősége (110) Általános minőségi benyomás (1-10) Felhasznált anyagok minősége(1-10) Fedél anyaga Funkcionalitás (1-10) Speciális funkció Rögzítési pont Rögzítés módja Beszerelés egyszerűsége (1-10) Roncsolás nélkül rögzíthető-e I/N Cégnév: Csomagolás esztétikája (1-10) Csomagolás praktikussága (1-10)

PolytecFOR

CASPOL (Rider)

ISOTTA

Service Best B.V.

Carcomponents

8

6

7

2

7

4

9

7

4

9

Kamei

Kayee

1

8

8

2

1

5

7

7

3

2

7

7

2

-

2

-

9

9

9

3

-

3

-

9

9

9

3

-

3

-

9

8

Szövet 7

Műbőr 5

Bőr

Műbőr 2

?

-

-

-

Aprópénztartó

Középkonzol

Középkonzol

Középkonzol

Univ. 3Kivitelben

Többféle univ.

Bőr/Szövet 9 Előre-hátra / föl-le állítható Üléssín és padló

Műbőr 7

-

Műbőr/Műanyag 6 2 pohártartó a hátulülőknek

OEM típusegyedi

Csavar

Csavar

Padlóhoz

padló/konzol

Csavar

Csavar

-

8

8

8

9

8

8

-

N

N

I

I/N

I

N

PolytecFOR

CASPOL (Rider)

ISOTTA

Service Best B.V.

Carcomponents

Kamei

Kayee

-

3

-

8

-

-

-

-

6

-

8

-

-

-

Ennek alapján a legfőbb versenytársak a kartámasz piacon: · · · ·

Caspol ( Rider) / Közép – Kelet Európa Kamei / Nyugat Európa Cora-Italy / Olaszország Polytec FOR / OEM Európában.


RATI KFT.

24

Cora-Italy

Cora-Italy

Középkonzol

4. MELLÉKLETEK 4.1. Mérleg és eredménykimutatások

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám 1 2

A tétel megnevezése A. I.

Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK

3

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

4 5

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok

6 7

Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték

8 9

Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése

10 11

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12 13

Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14

Tenyészállatok

15 16

Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek

17 18 19

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

2002

124912 146036 5914 5169

RATI KFT.

2004

2005

5642

4427

223

742

118998 140867 42304 41065

2006

165181 162246 160564 7323 9867 15495

49 7323

3579

10038

6288

5457

157858 152379 145069 42290 42044 40678

15509 17930

81875 16213

77137 16261

84618 21885

71523 26482

31015 12240

1714

21870 300

3832

6386

0

0

0

0

0

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban


2003

25

Sorszám

A tétel megnevezése

20

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21 22

Egyéb tartós részesedés

23 24

Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25 26

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Forgóeszközök

27 28

2002

2003

2004

2005

2006

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

B. I.

KÉSZLETEK Anyagok

133267 127322

123277 131519 171894

57823 44479

56511 37051

64384 40009

63660 48533

94794 71485

2092

4565

6342

2713

11380

11252

14873 22

16384 1649

12306 108

11510 419

29 30

Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok

31 32

Késztermékek Áruk

33 34

Készletekre adott előlegek KÖVETELÉSEK

37971

46060

49749

49053

48245

35

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

18441

29643

40172

46706

40795

36 37

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

38 39

Váltókövetelések Egyéb követelések

19530

16417

9577

2347

7450

0

0

0

0

0

II.

40 41

III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban

42 43

Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek


RATI KFT.

26

Sorszám


44 45 46 47 48

2002

2003

37473 673

24751 241

36800 155

24510 975

22 133

22 953

2005

2006

9144 332

18806 1183

28855 622

8812 964

17623 680

28233 862

680

2 860

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek C.

Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolások

49 50

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

51

Halasztott ráfordítások

52

Eszközök összesen

258334 274333

"A" MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám 53 54

2004

A tétel megnevezése D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE

55 56

II.

57 58

III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK

59 60

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

61

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

964

289422 294445 333320

adatok E Ft-ban 2002

2003

2004

2005

2006

142512 127455 10000 10000

142495 150757 159698 10000 10000 10000

11 11 115452 132501

11 11 11 117444 131656 140746

ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)


RATI KFT.

3000 14049 -15057 27

15040

9090

8941

Sorszám 62

A tétel megnevezése E.

Céltartalékok

0

63 64

Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre

65 66

Egyéb céltartalék Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

67 68

F. I.

70

73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83

2003 0

108752 136398

2004

2005 0

0

2006 0

137459 124292 156763

0

0

0

0

0

8650 2785

12165 1975

8781 3092

9157 7730

10481 6097

5865

6654 3536

5689

1427

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

69

71 72

2002

II.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek


RATI KFT.

100102 124233 690 810 18765 28

68805

4384 128678 115135 146282 459 1509 1633 41172

40015

34335

Vevőktől kapott előlegek

84 Sorszám

A tétel megnevezése Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások

85 86 87

689

2002

2003

60317

37924

20255

910 2004

12446 2005

2006

55605

32154

55475

16005

30532

41457

42393

7070 282

10480 234

9468 185

19396 123

16859 88

4034

2090

2394

2166

2904

2754

8156

6889

17107

13867

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

88 89 90 91

75

G.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások

92

Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

93

Halasztott bevételek

94

Források összesen

258334 274333

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban SorA tétel megnevezése szám

2002

2003

289422 294445 333320

2004

2005

2006

1

1

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

419422 363413 453577 390499 363136

2 3

2 I.

Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

156781 223273 286999 339849 405146 576203 586686 740576 730348 768282

4

3

Saját termelésű készletek állományváltozása ±

5

4

Saját előállítású eszközök aktivált értéke


RATI KFT.

-2884

5417

4015

-6602

7887

2174

5663

2889

10106

8651

29

6

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04)

-710

11080

6904

3504

16538

7 Sorszám

III.

Egyéb bevételek

8529

6479

4064

3433

3673


8

2002

2003

2004

2005

2006

ebből: visszaírt értékvesztés

9 10

5 6

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke

11 12

7 8

Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke

13 14

9 IV.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

282 352513 362457 450551 421378 479541

15 16

10 11

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések

131791 145845 153290 153141 146334 7134 7692 13225 15226 17790

17

12

Bérjárulékok

18 19

V. VI.

Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás

20 21 22

VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)

23 24 25

27 28 29

Kapott (járó) osztalék és részesedés

14

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

15

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

16

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű


17651 9423

49612

13

26

295273 301716 331134 341708 385359 29884 31561 38137 38422 47686

RATI KFT.

17568 11612

53934

13945 67335

55982

17970 23278

55597

13021 33475

52774

188537 207471 222497 223964 216898 16582 26477 30124 35911 40145 13590

7961

21522 2101

20669

17068 246

12800

-121

26850

35363

34841

566

33

282

8

60

30

bevételek 30 31 Sorszám 32 33 34 35

17

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei A tétel megnevezése

Pénzügyi műveletek bevételei VIII. (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

36

2836 2002

3876 2003

8874 2004

4148 2005

9591 2006

3402

3909

9156

4156

9651

3285

5953

5866

5492

2839

6422

12748

16545

15777

20499

9707

18701

22411

21269

23338

-6305 -14792 6495 -14913

-13255 13595

-17113 18250

-13687 21154

ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

37

20

38

21

39

IX.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21)

40 41 42

B. C.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)

X.

Rendkívüli bevételek

9361

48

1457

4096

3991

43 44

XI. D.

Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI)

625 8736

192 -144

12 1445

712 3384

1568 2423

45 46

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség

15231 -15057 1182 0

15040 0

21634 544

23577 2636

14049 -15057

15040

21090

20941

15040

12000 9090

12000 8941

47

F.

48

22

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre

49 50

23 G.

Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)


RATI KFT.

14049 -15057

31

4.2. 2007 I-III negyedéves eredménykimutatás Eredménykimutatás 2007.

I. negyedév

II.negyedév

III.negyedév

Armster árbevétele Járműipari beszállítás árbevétele Kalaptartó beszállítás árbevétele Egyéb beszállítás árbevétele Összes árbevétel Közvetlen anyagktg Armster Közvetlen anyagktg járműip. besz. Közvetlen anyagktg kalaptartó Közvetlen anyagktg egyéb besz./ELÁBÉ Közvetlen anyagktg saját beruházás Összes közvetlen anyagktg Közvetett anyagktg termelés Közvetett anyagktg kereskedelem Közvetett anyagktg K+F Közvetett anyagktg HR Közvetett anyagktg informatika Közvetett anyagktg MIR Közvetett anyagktg menedzsment Közvetett anyagktg rezsi Összes közvetett anyagktg Összes anyagktg Közvetlen igénybevett szolg. Armster Közvetlen igénybevett szolg. járműip. besz Közvetlen igénybevett szolg. kalaptartó Közvetlen igénybevett szolg. egyéb besz. Összes közvetlen igénybevett szolgáltatás Közvetett igénybevett szolg. termelés Közvetett igénybevett szolg. kereskedelem

121 390 268 52 951 128 14 891 222 19 383 572 208 616 190 51 760 071 28 647 004 8 282 880 13 232 825 151 260 102 074 040 2 336 284 254 573 184 468 2 833 41 400 45 476 826 134 3 430 840 7 122 008 109 196 048 2 495 146 1 249 480 0 180 012 3 924 638 690 810 798 872

161 585 142 58 843 477 14 974 250 22 058 136 257 461 005 62 696 956 27 176 766 8 553 507 13 077 712 629 578 112 134 519 2 538 003 282 635 526 971 0 84 600 73 817 735 331 2 791 674 7 033 031 119 167 550 3 126 470 1 624 404 0 190 241 4 941 115 1 329 611 744 664

162 572 436 40 163 461 25 099 428 22 158 956 249 994 281 61 130 817 15 929 345 15 029 531 26 886 986 811 717 119 788 396 3 291 450 277 142 21 661 0 98 520 73 032 759 959 2 474 230 6 995 994 126 784 390 3 279 237 1 328 944 0 293 985 4 902 166 1 095 125 3 593 740


RATI KFT.

32

Összesen

Költségek az árbevétel arányában

445 547 846 62,22% 151 958 066 21,22% 54 964 900 7,68% 63 600 664 8,88% 716 071 476 100,00% 175 587 844 24,52% 71 753 115 10,02% 31 865 918 4,45% 53 197 523 7,43% 1 592 555 0,22% 333 996 955 46,64% 8 165 737 1,14% 814 350 0,11% 733 100 0,10% 2 833 0,00% 224 520 0,03% 192 325 0,03% 2 321 424 0,32% 8 696 744 1,21% 21 151 033 2,95% 355 147 988 49,60% 8 900 853 1,24% 4 202 828 0,59% 0 0,00% 664 238 0,09% 13 767 919 1,92% 3 115 546 0,44% 5 137 276 0,72%

Eredménykimutatás 2007.

I. negyedév

II.negyedév

III.negyedév

Közvetett igénybevett szolg. K+F Közvetett igénybevett szolg. HR Közvetett igénybevett szolg. informatika Közvetett igénybevett szolg. MIR Közvetett igénybevett szolg. menedzsment Közvetett igénybevett szolg. rezsi Összes közvetett igénybevett szolgáltatás Összes igénybevett szolgáltatás Közvetlen bérktg Armster Közvetlen bérktg járműip. besz Közvetlen bérktg kalaptartó Közvetlen bérktg egyéb besz. Közvetlen bérköltség termelés Összes közvetlen bérköltség Közvetett bérköltség termelés (támogató) Közvetett bérköltség kereskedelem Közvetett bérköltség K+F Közvetett bérköltség HR Közvetett bérköltség MIR Közvetett bérköltség menedzsment Összes közvetett bérköltség Összes bérköltség Közvetlen gépköltség Közvetett gépköltség Összes gépköltség Összes közvetlen költség Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Fedezet Összes közvetett költség

2 715 103 453 700 1 602 743 1 293 774 5 854 321 125 162 13 534 485 17 459 123 5 157 508 7 001 083 723 042 1 124 679 6 407 458 20 413 770 9 832 403 6 870 993 2 357 123 493 675 3 177 252 7 637 347 30 368 793 50 782 563 4 141 795 6 008 167 10 149 962 130 554 243

1 913 624 828 627 1 844 091 568 031 7 137 297 165 690 14 531 635 19 472 750 5 587 150 6 888 056 686 859 1 124 218 4 731 380 19 017 663 9 482 100 9 448 555 2 454 047 532 353 2 397 185 8 324 403 32 638 643 51 656 306 3 416 855 6 964 758 10 381 613 139 510 152

2 006 233 224 623 1 838 903 97 664 5 649 517 133 303 14 639 108 19 541 274 6 754 627 6 176 412 1 381 794 1 463 709 4 863 108 20 639 650 11 164 870 10 139 736 2 598 818 1 117 581 2 515 188 8 551 506 36 087 699 56 727 349 3 451 609 7 424 501 10 876 110 148 781 821

634 960 506 950 285 737 959 469 641 135 424 155 42 705 228 56 473 147 17 499 285 20 065 551 2 791 695 3 712 606 16 001 946 60 071 083 30 479 373 26 459 284 7 409 988 2 143 609 8 089 625 24 513 256 99 095 135 159 166 218 11 010 259 20 397 426 31 407 685 418 846 216

0,93% 0,21% 0,74% 0,27% 2,60% 0,06% 5,96% 7,89% 2,44% 2,80% 0,39% 0,52% 2,23% 8,39% 4,26% 3,70% 1,03% 0,30% 1,13% 3,42% 13,84% 22,23% 1,54% 2,85% 4,39% 58,49%

1 497 241 15 647 79 574 835 57 033 453

-6 254 162 302 044 111 998 735 61 168 067

1 249 480 190 659 102 652 599 65 147 302

-3 507 441 508 350 294 226 169 183 348 822

-0,49% 0,07% 41,09% 25,60%


RATI KFT.

33

Összesen


6 1 5 1 18

Eredménykimutatás 2007.

I. negyedév

Üzemi szintű eredmény Egyéb bevétel Egyéb ráfordítás Pénzügyi bevétel Pénzügyi ráfordítás Szokásos vállalkozási eredmény


RATI KFT.

22 541 382 293 805 2 103 228 4 200 474 4 571 344 20 361 089 9,76%

II.negyedév 50 830 668 8 376 918 767 719 2 672 137 5 393 912 55 718 092 21,64%

34

III.negyedév 37 505 297 111 396 2 816 711 3 709 771 5 009 221 33 500 532 13,40%

Összesen 110 877 347 8 782 119 5 687 658 10 582 382 14 974 477 109 579 713 15,30%


15,48% 1,23% 0,79% 1,48% 2,09% 15,30%

4.3. RATI Kft. cash flow kimutatásai 2005-2007

RATI KFT. 2005 adatok e Ftban

PÉNZFORGALMI KIMUTATÁS A tétel megnevezése I.

PÉNZESZKÖZÖK NYITÓ ÁLLOMÁNYA Pénztár, csekkek Bankbetétek

II. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Termékek, áruk értékesítéséből származó pénzbevételek Vevőktől kapott előleg Kamat és kamatjellegű bevételek III. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSRE KIFIZETÉSEK

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Év összesen

-679

-3 207

-1 646

14 265

-679

332

223

686

732

332

-1 011

-3 430

-2 332

13 533

-1 011

162 580

214 605

214 393

218 166

809 744

160 047

213 723

214 018

216 970

804 758

2 531

880

372

1 196

4 979

2

2

3

0

7

181 538

203 409

188 020

202 028

774 995

Kifizetés a szállítóknak (anyag, áru, fuvar)

98 927

115 419

106 935

117 835

439 116

Kifizetés a munkavállalóknak (személyi jellegű kifizetések)

52 691

49 163

55 355

53 377

210 586

Kifizetések működési ráfordításokra

20 735

25 551

19 381

22 651

88 318

Kamat és kamatjellegű kifizetések

2 132

1 909

1 934

1 810

7 785

Kifizetések adóra, adóelőlegre (TA, iparűzési a.,stb)

7 053

11 367

4 415

6 355

29 190

-2 950

-8 615

-4 304

-1 457

-17 326

0

1 700

0

0

1 700

0

0

0

0

0

2 950

10 315

4 304

1 457

19 026

IV. BEFEKTETÉSEK PÉNZÁRAMA +

I. negyedév

+

Pénzbevételek immat. javak és tárgyi eszközök értékesítéséből Grawe életbiztosítások felmondása

-

Kifizetések immat. javak és tárgyi eszközök beszerzésére


RATI KFT.

35

V.

FINANSZÍROZÁSOK PÉNZÁRAMA A tétel megnevezése

+

Pénzbevételek támogatásokból (GM pályázat, Kamat, kártérítés) Pénzbevételek hosszútávú kötelezettségek vállalásából

-

Kifizetések hosszú távú kötelezettségek törlesztésére

+

-

Kifizetés operatív lízingre

VI. PÉNZESZKÖZÖK ZÁRÓ ÁLLOMÁNYA MŰKÖDÉSI CASH-FLOW

19 380

-1 019 II. negyedév

-6 158 III. negyedév

0

0

0

12 440

12 440

21 045

2 197

0

25 130

48 372

1 244

2 642

5 739

48 943

58 568

421

574

419

291

1 705

-3 207

-1 645

14 265

17 282

17 282

I. negyedév

-11 664 539 IV. Év összesen negyedév

-18 958

11 196

26 373

16 138

34 749

BEFEKTETÉSI CASH-FLOW

-2 950

-8 615

-4 304

-1 457

-17 326

FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW

19 380

-1 019

-6 158

-11 664

539

ÖSSZES CASH-FLOW

-2 528

1 562

15 911

3 017

17 962

RATI KFT. 2006 adatok e Ftban

PÉNZFORGALMI KIMUTATÁS A tétel megnevezése I.


II. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Termékek, áruk értékesítéséből származó pénzbevételek Vevőktől kapott előleg


RATI KFT.

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Év összesen

17 282

10 698

22 194

19 596

17 282

1 182

1 388

504

1 208

1 182

16 100

9 310

21 690

18 388

16 100

189 658

232 676

196 013

227 406

845 753

189 651

232 673

195 974

227 393

845 691

0

0

0

0

0

36

Kamat és kamatjellegű bevételek

7

A tétel megnevezése III. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSRE KIFIZETÉSEK Kifizetés a szállítóknak (anyag, áru, fuvar)

V.

190 352

218 844

188 619

217 387

815 202

I. negyedév

13 62 IV. Év összesen negyedév

109 155

131 797

104 507

138 174

483 633

53 322

54 917

51 661

47 871

207 771

Kifizetések működési ráfordításokra

21 054

24 470

24 020

25 260

94 804

Kamat és kamatjellegű kifizetések

1 531

1 741

1 076

1 077

5 425

Kifizetések adóra, adóelőlegre (TA, iparűzési a.,stb)

5 290

5 919

7 355

5 005

23 569

-2 225

-1 819

-3 570

-4 688

-12 302

500

0

0

1 680

2 180

2 725

1 819

3 570

6 368

14 482

-3 665

-517

-6 422

-643

-11 247

0

351

0

0

351

0

4 593

0

2 528

7 121

3 250

4 877

5 962

2 887

16 976

415

584

460

284

1 743

10 698

22 194

19 596

24 284

24 284

-694

13 832

7 394

10 019

30 551

BEFEKTETÉSI CASH-FLOW

-2 225

-1 819

-3 570

-4 688

-12 302

FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW

-3 665

-517

-6 422

-643

-11 247

ÖSSZES CASH-FLOW

-6 584

11 496

-2 598

4 688

7 002

Pénzbevételek immat. javak és tárgyi eszközök értékesítéséből Kifizetések immat. javak és tárgyi eszközök beszerzésére FINANSZÍROZÁSOK PÉNZÁRAMA

+

Pénzbevételek támogatásokból (GM pályázat, Kamat, kártérítés) Pénzbevételek hosszútávú kötelezettségek vállalásából

-

Kifizetések hosszú távú kötelezettségek törlesztésére

-

Kifizetés operatív lízingre

+

39 III. negyedév

Kifizetés a munkavállalóknak (személyi jellegű kifizetések)

IV. BEFEKTETÉSEK PÉNZÁRAMA +

3 II. negyedév

VI. PÉNZESZKÖZÖK ZÁRÓ ÁLLOMÁNYA MŰKÖDÉSI CASH-FLOW


RATI KFT.

37

RATI KFT. 2007 PÉNZFORGALMI KIMUTATÁS

Tényadatok adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése I.


II.

FOLYAMATOS MŰKÖDÉSBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Termékek, áruk értékesítéséből származó pénzbevételek Vevőktől kapott előleg Kamat és kamatjellegű bevételek

III. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSRE KIFIZETÉSEK Kifizetés a szállítóknak (anyag, áru, fuvar) Kifizetés a munkavállalóknak (személyi jellegű kifizetések) Kifizetések működési ráfordításokra Kamat és kamatjellegű kifizetések Kifizetések adóra, adóelőlegre (TA, iparűzési a.,stb) IV. BEFEKTETÉSEK PÉNZÁRAMA + V. + + VI.

Pénzbevételek immat. javak és tárgyi eszközök értékesítéséből Kifizetések immat. javak és tárgyi eszközök beszerzésére FINANSZÍROZÁSOK PÉNZÁRAMA Pénzbevételek támogatásokból (GM pályázat, Kamat, kártérítés) Pénzbevételek hosszútávú kötelezettségek vállalásából Kifizetések hosszú távú kötelezettségek törlesztésére PÉNZESZKÖZÖK ZÁRÓ ÁLLOMÁNYA


RATI KFT.

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

24 228

18 151

48 194

541

1 871

492

541

23 687

16 280

47 702

23 687

193 283

259 003

265 086

190 178

258 843

264 959

713 980

0

0

0

0

3 105

160

127

3 392

196 003

231 690

210 567

115 170

147 748

117 503

380 421

44 023

44 981

52 961

141 965

30 558

35 936

33 671

100 165

1 503

2 119

1 310

4 932

4 749

906

5 122

10 777

-2 245

-1 332

3 635

283

0

8 000

8 283

2 528

1 332

4 365

8 225

-1 112

4 062

-25 472

0

8 338

0

8 338

0

29 634

0

29 634

1 112

33 910

25 472

60 494

18 151

48 194

80 876

38

0

Év összesen

0

0

0

0

0

24 228

717 372

638 260

58

-22 522

80 876

A tétel megnevezése MŰKÖDÉSI CASH-FLOW BEFEKTETÉSI CASH-FLOW FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW ÖSSZES CASH-FLOW

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Év összesen

-2 720

27 313

54 519

0

79 112

-2 245

-1 332

3 635

0

58

-1 112

4 062

-25 472

0

-22 522

-6 077

30 043

32 682

0

56 648

A CASH-FLOW-BAN a bankbetétek nyitó állománya több helyen negatív. A negatív pénzkészlet nem túl egészséges de sajnos ez a Kft. életében gyakran előfordult, ilyenkor forgóeszköz hitelből folyt a működés.


RATI KFT.

39

4.4. ARMSTER választék

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37

TÍPUS Alfa 147 '01 Chevrolet Aveo '06- FE Chevrolet Kalos '03 FE Chevrolet Spark '05- FE Citroen Berlingo '03-FE Citroen C1 '05-FE Citroen C2/C3 FE 03' Dacia Logan 04'-SZ Fiat Grande Punto '05/ Linea '07 . Fiat Panda '03-FE Fiat Punto II./Classic '00 Fiat Sedici '06- FE Ford Connect '02- FE Ford Fiesta /Fusion '02 FE Ford Focus '02 FE Ford Focus '97-'02 Ford Focus II. 05'-FE Ford FocusC-Max '04-FE Honda City '06- FE Honda Civic '01 4 a.-FE Honda Civic FE 3-5 ajtós Honda Jazz '03 FE Hyundai Accent II. '00-'06 Hyundai Accent '06-FE Hyundai Getz '04 FE Hyundai Getz '05.09 Kia Picanto '04-FE Kia Rio '05- FE Lada Kalina Mercedes A '04-FE Mitsubishi Colt '05- FE Nissan Micra Nissan Note Opel Agila '02-FE Opel Agila Diesel- FE Opel Astra F Opel Astra G '98 FE


38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74

RATI KFT.

TÍPUS Opel Astra H '04 FE Opel Corsa "C" / COMBO FE Opel Corsa D '06-FE Opel Meriva '03 FE Opel Vectra C '04-FE Opel Zafira B '05-FE Opel Zafira FE Peugeot 1007 '05- FE Peugeot 107 '05-FE Peugeot 206-FE Peugeot 207 '06- FE Peugeot 307 '01 FE Peugeot Partner '03-FE Renault Clio III. '05- FE Renault Megane '02-FE Renault Megane I Seat Ibiza 02/Cordoba03 FE Seat Toledo/Leon'99-'05 FE Skoda Fabia FE Skoda Fabia II.07' Skoda Octavia '04 FE Skoda Octavia FE Skoda Roomster '06-FE Suzuki Ignis '03 FE Suzuki Swift '05-FE Suzuki Swift I. FE Suzuki SX4 '06- FE Suzuki Wagon R+ '02-FE Toyota Aygo '05-FE Toyota Yaris '06- FE Toyota Yaris '99-'05 -FE VW Caddy '04-FE VW Golf IV./Bora FE VW Golf Plus '05-FE VW Golf V 04'-FE VW Passat '05- FE VW Polo '02 FE

40

4.5. ARMSTER értékesítés gépkocsi típusok szerint 2007 első három negyedévében.

AM Opel Astra

8 462

Dacia Logan Citroen C4

OEM

277 920

6 140 10 780 3 600

515 320 380 591 824

0 650 400 0 0

Összesen 14 602 11 057 4 520 515 970 780 591 824

OEM

Összesen

330

0

330

VW Passat Renault Clio Skoda Roomster Opel Vectra VW Caddy Hyundai Getz Mitsubishi Colt

330 322

0 0

330 322

316 294 285 256 246

0 0 0 0 0

316 294 285 256 246

203

0

203

0 0

202 200

202 200

192

0

192

Ford Focus Opel Corsa Opel Zafira VW Golf Skoda Octavia Ford Fiesta/Fusion

4 3 2 2 1

1 702

0

1 702

Suzuki Swift Skoda Fabia

1 621 1 575

50 0

1 671 1 575

Suzuki SX4 Seat Ibiza/Cordoba Opel Meriva Suzuki Ignis Fiat Grande Punto Peugeot 307 VW Polo Peugeot 207 Seat Toledo/Leon Citroen C2/C3 Smart Fortwo

1 191

0

1 191

Kia Picanto Nissan Almera Tino Citroen Xsara Chevrolet Kalos

1 138 835 396

0 0 343

1 138 835 739

Citroen C1 Honda Civic Honda Jazz

180 147 139

0 0 0

180 147 139

736 654 576 554

0 0 0 0

736 654 576 554

Kia Rio Chevrolet Aveo Fiat Panda Fiat Punto

131 122 122 122

0 0 0 0

131 122 122 122

514 492 483

0 0 0

514 492 483

114 110 109

0 0 0

114 110 109

478

0

478

Citroen C4 Opel Agila Ford Connect Suzuki Wagon R+

61

0

61

403 400 384

0 0 0

403 400 384

Peugeot 1007 Nissan Note Nissan Micra

55 53 51

0 0 0

55 53 51

363

0

363

Honda City

47

0

47

357

0

357

Fiat Sedici

30

0

30

331

0

331

Egyéb

102 39 472

0 21 963

102

Hyundai Accent Mercedes AKlasse Toyota Yaris Peugeot 206 Citroen Berlingo Peugeot Partner Renault Megane

4 3 2 2 1

AM Ford FocusCMax

Összesen Megjegyzés: mennyiség (db) adapterekkel számolva


RATI KFT.

61 435

41

4.6. A világ országainak autógyártási adatai 2006-ban Ország Argentína Ausztrália Ausztria Belgium Brazília Csehország Dél-Afrikai Kt. Dél-Korea Egyesült Királyság Egyiptom Finnország Franciaország Hollandia India Indonézia Irán Japán Kanada Kína Lengyelország Magyarország Malajzia Mexikó Németország Olaszország Oroszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szerbia Szlovákia Szlovénia Taiwan Thaiföld Törökország Ukrajna USA Üzbegisztán Egyéb Öszesen

Gépkocsi 263,12 270 248,059 881,929 2,092,029 848,922 334,482 3,489,136 1,442,085 59,462 32,417 2,723,196 87,332 1,473,000 206,321 800 9,756,515 1,389,536 5,233,132 632,3 187,633 377,952 1,097,619 5,398,508 892,502 1,177,918 143,478 201,663 2,078,639 288,583 9,832 295,391 115 211,306 298,819 545,682 274,86 4,366,220 100 411,982 49,886,549


Haszongépjármű

Összesen

168,981 432,101 60,9 330,9 26,873 274,932 36,127 918,056 519,005 2,611,034 5,985 854,907 253,237 587,719 350,966 3,840,102 206,303 1,648,388 32,111 91,573 353 32,77 446,023 3,169,219 72,122 159,454 546,808 2,019,808 89,687 296,008 104,5 904,5 1,727,718 11,484,233 1,182,756 2,572,292 1,955,576 7,188,708 82,3 714,6 3,19 190,823 125,021 502,973 947,899 2,045,518 421,106 5,819,614 319,092 1,211,594 330,44 1,508,358 83,847 227,325 11,934 213,597 698,796 2,777,435 44,585 333,168 1,35 11,182 0 295,391 35,32 150,32 91,915 303,221 895,607 1,296,060 442,098 987,78 20,4 295,26 6,897,766 11,263,986 10 110 129,21 541,192 19,240,607 69,127,156

RATI KFT.

Teljes változás 35,10% -16,20% 8,60% -1,20% 3,30% 41,30% 11,90% 3,80% -8,60% 32,20% 51,40% -10,70% -11,80% 24,20% -40,10% 10,70% 6,30% -4,30% 25,90% 14,20% 25,50% -10,80% 22,40% 1,10% 16,70% 11,60% 3,70% 9,60% 0,90% -1,60% -21,10% 35,30% -15,50% -32,10% 15,20% 12,40% 36,80% -6,00% 14,80% 4,00%

42

4.7. Autógyártási adatok 2005-ben és 2006-ban

GYÁRTÓ

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43

ÖSSZESEN GM (OPEL VAUXHALL, DAEWOO) Toyota FORD (JAGUAR, VOLVO CARS) VOLKSWAGEN Honda PSA (PEUGEOT, CITROEN) Nissan Chrysler RENAULT (DACIA, SAMSUNG) Hyundai (KIA) FIAT (IVECO, IRISBUS) Suzuki DAIMLERCHRYSLER Mazda Kia B.M.W. Mitsubishi Daihatsu AVTOVAZ Fuji (SUBARU) Tata (TELCO) Isuzu CHANA FAW (Toyota, Mazda és VW nélkül) BEIJING (Hyundai és Isuzu nélkül) DONGFENG (Citroen nélkül) CHERY HARBIN GAZ VOLVO RENAULT TRUCKS GEELY BRILLIANCE Paccar (DAF) SAIC (SANGYONG) ANHUI Navistar CHANGHE Mahindra&Mahindra Hino PORSCHE M.A.N. GREAT PROTON


2005 ÖSSZES 65 227 026 9 097 855 7 338 314 6 497 746 5 211 413 3 436 164 3 375 366 3 494 274 N.A. 2 618 818 3 091 060 2 037 695 2 071 707 4 815 593 1 287 561 N.A. 1 323 119 1 331 060 1 011 249 721 492 591 825 419 445 510 730 422 168 539 029 559 190 593 055 185 588 225 260 214 755 215 420 149 532 N.A. 149 629 518 353 167 436 122 326 115 652 125 994 97 381 98 135 76 066 67 657 N.A.

2006 ÖSSZES 68 340 304 8 926 160 8 036 010 6 268 193 5 684 603 3 669 514 3 356 859 3 223 372 2 544 590 2 492 470 2 462 677 2 317 652 2 297 277 2 044 533 1 396 412 1 381 123 1 366 838 1 313 409 1 084 721 765 627 587 274 561 081 523 648 522 757 479 318 373 593 352 328 307 232 265 019 244 487 220 807 207 149 193 377 179 624 178 024 175 421 154 913 136 739 136 199 100 626 98 512 88 448 85 459 79 072

RATI KFT.

2005 SZEMÉLY 45 835 534 5 657 225 6 157 038 3 514 496 4 979 487 3 324 282 2 982 690 2 697 362 N.A. 2 195 162 2 726 600 1 539 576 1 723 022 1 965 410 1 091 756 N.A. 1 323 119 998 043 803 176 721 492 508 281 163 089 N.A. N.A. 58 817 N.A. N.A. 185 588 N.A. 51 596 0 N.A. N.A. N.A. 131 536 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 98 135 0 67 657 N.A.

2006 VÁLT. SZEMÉLY SZEMÉLY 51 953 234 13,3% 5 708 038 0,9% 6 800 228 10,4% 3 800 633 8,1% 5 429 896 9,0% 3 549 787 6,8% 2 961 437 -0,7% 2 512 519 -6,9% 710 291 N.A. 2 085 837 -5,0% 2 231 313 -18,2% 1 753 673 13,9% 2 004 310 16,3% 1 275 152 -35,1% 1 169 640 7,1% 1 181 877 N.A. 1 366 838 3,3% 1 008 970 1,1% 905 932 12,8% 765 627 6,1% 507 552 -0,1% 190 468 16,8% N.A. N.A. 446 692 N.A. 393 754 569,5% 297 528 N.A. 257 873 N.A. 307 232 65,5% 265 019 N.A. 51 749 0,3% 0 N.A. 207 149 N.A. 190 377 N.A. N.A. N.A. 178 024 35,3% 63 343 N.A. N.A. N.A. 136 739 N.A. 136 199 N.A. N.A. N.A. 98 512 0,4% 0 N.A. 39 566 -41,5% 78 412 N.A.

43

44 45 46 47 48 49

NANJING SCANIA UAZ BYD CHINA NATIONAL FUJIAN

111 397 59 506 68 687 N.A. N.A. N.A.

50 KAMAZ

62 324


RATI KFT.

73 66 63 60 59 49

707 737 668 135 610 145

111 397 0 29 141 N.A. N.A. N.A.

28 630 0 28 528 60 135 N.A. 49 145

-74,3% N.A. -2,1% N.A. N.A. N.A.

47 937

30 361

5 086

-83,2%

44

4.8. EU-25-ök és az új tagjelöltek alapadatai (2002–2006)

Me.

BE

CZ

10,4

10,2

DK 5,4

DE 82,5

EE 1,4

GR 11,1

ES

FR

43,0

60,0

IE 4,1

IT 58,5

CY 0,7

LV

LT

Népesség

millió fő (2006)

Egy főre jutó GDP

pps/fő (2006)

Infláció

% (2006)

2,3

2,1

1,9

1,8

4,4

3,3

3,6

1,9

2,7

2,2

2,2

3,8

6,6

3,0

Foglalkoztatási arány % (2003) Munkanélküliségi ráta % (2003)

59,3 7,7

64,9 7,6

75,1 5,5

64,9 9,9

62,3 11,0

58,0 9,1

59,6 11,2

63,3 8,5

65,0 4,6

56,1 9,0

69,2 4,2

62,8 13,0

61,7 10,7

62,7 3,7

3,4

0,5

n.a

n.a

192

589

541 1 218

1 326

631

159

128

1 503

2 616

395

1 264

1 541 2 204

1 666

324

281

2 809

PL

PT

SL

38,2

10,5

27 600 17 000 28 600 25 300 12 800 19 400 22 900 25 500 32 300 23 600 19 700 10 800 11 900 53 900

Minimálbérek

EUR (2006)

1 234

264

Havi bruttó átlagbér

EUR (2002)

2 444

486 3 250

Me.

HU

MT

10,1

0,4

NL

8,2

5,4

FI

60,0

Egy főre jutó GDP

pps/fő (2006)

Infláció

% (2006)

4,0

2,6

1,7

1,7

1,3

3,0

2,5

4,3

1,3

1,5

2,3

Foglalkoztatási arány % (2003) Munkanélküliségi ráta % (2003)

57,0 5,8

54,6 7,5

73,6 3,6

69,1 4,1

51,4 19,7

67,3 6,6

62,5 6,6

57,9 17,2

68,7 10,5

73,6 5,6

73,6 4,9

Minimálbérek

EUR (2006)

247

561 1 272

n.a

233

386

512

182

Havi bruttó átlagbér

EUR (2002)

450 n.a

578

891

996

345 2 297

BG 7,8

CR

RO

TÜ 71,6

14 400 16 000 28 700 28 600 11 600 16 600 18 900 12 600 26 300 27 600 27 100 7 400 10 900

7 600

6 800

n.a

9,0

UK

21,7

45

5,2

SV

4,4

2 456 2 162

2,0

SK

2 641 1 880

millió fő (2006)

RATI KFT.

16,3

AT

n.a

Népesség


2,3

LU

7,3 n.a n.a

3,2 n.a n.a

n.a

1 272

82

282

2 590

2 979

147

n.a

6,6 n.a n.a

n.a n.a n.a

96 194 n.a

332

4.9. A gépjármű kereskedelem megoszlása Európában 2003ban

10%

2% Gépkocsi eladás

11% Alkatrész és autófelszerelés Szerviz és javítás

77%

Motorkerékpár eladás, szerviz és javítás

Összesen: (1.100.657 millió EUR)


RATI KFT.

46

4.10. Az autópiac jellemzői

2005 Európa Észak-Amerika Dél-Amerika Japán Ázsia többi része Egyéb A világ összesen

Millió db 21,0 18,7 3,1 10,7 10,5 0,8 64,6

% 32,5 28,9 4,8 16,5 16,2 1,3 100

16%

1% 33%

Európa Észak-Amerika Dél-Amerika

16%

Japán Ázsia t öbbi része Egyéb

5% 29%

A világ autó gyártása 2005

2005

Millió db

Személyautó értékesítés Európában

%

15,1

42

Személyautó értékesítés a világ többi részén

20,9

58

Személyautó értékesítés az egész világon

36,0

100


RATI KFT.

42%

Személyautó értékesítés Európában Személyautó értékesítés a világ többi részén

58%

47

Gépjármű park jellemzői Európában (2005) Összes gépjármű Millió db 220 Személyautó Millió db 192 Átlag életkor év 8 Sűrűség 1000 lakosra 497 Új személyautó értékesítés Európában (2005) Átlagos lökettérfogat cm3 1737 Átlagos teljesítmény KW 83 Diesel részaránya % 49 4x4 részaránya % 7,5 AT Átlagos lökettérfogat

cm3

Átlag teljesítmény

KW

Diesel megoszlása 4x4 megoszlása

BE

CH

DE

DK

ES

FI

FR

IE

IT

LU

NL

NOR

PT

SW

UK

1768 1696 2025 1854 1669 1700 1871 1658 1545 1558 1578 1944 1651 1823 1549 1989 1816 83

78

110

94

82

81

95

77

%

63,6

76,1

32,5

44,7

28,8

66,5

21,3

72,9

%

15,2

5,1

28,2

10,1

2,9

1,14

13,3

6,9


GR

RATI KFT.

n.a

75

75

99

80

92

75

106

93

2,4

23,5

56,8

81,2

22,6

45,1

70,6

23,7

40,4

9,1

5,7

11,6

11,6

6,2

37,3

2,8

13,9

8,8

48

4.10.1. Személyautók használatban 2005-ben Európa 50,0 45,0 40,0

Millió db

35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 DE

IT

FR UK

ES

PL

N L BE

GR PT

Rati piac

AT SW CZ

FI

DK

IE

LV

Potenciális piac

4.10.2. Személyautó értékesítések 2006-ban 4 000,0 3 500,0 3 000,0

ezer db

2 500,0 2 000,0 1 500,0 1 000,0 500,0

Rati piac


L T

E E

IC E

L V

SK

L U

SL

FI N O R

D K

IE

C Z

PT

H U

PL

G R

C H

A T

SW

B E

N L

E S

IT

FR

U K

D E

0,0

Potenciális piac

RATI KFT.

49

4.10.3. 2006 évi autóeladások változása 2005 évhez képest 50,0 40,0

%

30,0 20,0 10,0 0,0 -10,0

BE

CZ

DK

DE

EE

GR

ES

FR

IE

IT

CH

LV

LT

LU HU NOR NL

AT

PL

PT

SL

SK

FI

SW UK

CR

CR

-20,0

4.10.4. Autóeladások szezonalitása 2002-2006 2,0 1,8 1,6 Millió db

1,4 1,2 1,0 0,8 0,6 0,4 0,2 0,0 JAN

FEB

MÁR ÁPR

MÁJ

2002


JÚN

2003

JÚL

2004

RATI KFT.

AUG SZEP 2005

OKT NOV DEC

2006

50

4.10.5. Löktérfogat változás Európában

Átlagos lökettérfogat trendje 1800 1750

cm3

1700 1650 1600

2006

2005

2004

2003

2002

2001

2000

1999

1998

1997

1996

1995

1994

1993

1992

1990

1500

1991

1550

4.10.6. Üzemanyag részarányok

Diesel részarányának trendje 60 50

%

40 30 20

2006

2005

2004

2003

2002

2001

2000

1999

1998

1997

1996

1995

1994

1993

1992

1991

0

1990

10

4.10.7. Személyautó szegmensek

Alsó Alsó-közép Felső-közép Felső

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 32,7 32,8 32,7 34,2 33,9 32,9 35,2 34,2 33,8 33,9 32,4 34,9 34,9 32,9 15,7 15,9 14,8 13,7 13,1 13,1 12,4 12,7 12,6 12,7 12,9 10,9 10,9 10,9 értékek %-os megoszlásban


RATI KFT.

51

4.10.8. Személyautó típusok részaránya Európában

2000 Sedan + ferdehátú K ombi Coupé Cabrio Egyterű Egyéb

67,5 12,6 2,2 1,5 2,3 13,8

2001 66,2 12,1 1,9 1,9 2,3 15,6

2002 65,9 12,5 1,7 2,0 12,7 5,2

2003

2004

62,2 13,2 1,4 2,5 14,5 5,4

57,3 13,1 1,1 2,8 18,9 6,6

2005 57,3 13,0 1,1 2,8 18,9 6,6

2006 57,3 13,0 1,2 2,7 18,3 7,4

értékek %-os megoszlásban


RATI KFT.

52

4.11. A RATI Kft. környezeti hitvallása és cégértékrendje


RATI KFT.

53

4.12. Az ARMSTER termékek új csomagolása


RATI KFT.

54


RATI KFT.

55

4.13. A RATI Kft. disztribútori mátrixa

DISZTRIBÚTOR ArmSter

MEGFELEL

NEM FELEL MEG

Ausztria Benelux

KEZDET

Megjegyzés

2007

Schaferbarthold

Értékelni szükséges

DSP

Citroen kapcsolatot külön figyelemmel kírésni

Bulgária Csehország Dánia

P&F

Finnország

DSP


Rati

Képviselő keresünk

Franciaország

SUMEX

Görögország

Rati

Horvátország

Januárban indul a bevezetés Képviselő keresünk

Autoprevslake

Lengyelország

Tracz&Neuman

A piaci potenciálhoz képest alacsony forgalom

Magyarország Nefelejts, Parts Nagy-Brittania

Irmscher bits

Németország

Schaferbarthold

A piaci potenciálhoz képest alacsony forgalom

Norvégia Olaszország

Rati Lampa

Képviselő keresünk Nagyon fontos referencia

Oroszország

Rati

Portugália Románia



Valero Prats Értékelni szükséges Rittner, Dacia

Spanyolország Svájc

Önállósítani akarja az ArmSter értékesítést Valero Prats


RTM


Svédország

Rati


Szerbia

AMC

Megpróbálja a bevezetést

Szlovákia

AMC

Szlovénia

RDO

Törökország


Értékelni szükséges Rati

RATI KFT.


56

4.14. Az ARMSTER életgörbéje


RATI KFT.

57

PÉCSI TUDOMÁNYEGYETEM KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR. Készítette: Fodor Péter november 19. EUROCASES 2007 PTE-KTK RATI KFT

Recommend Documents