1
Páty Község Önkormányzata 2013. évi I. félévi Pénzügyi beszámolója TARTALOMJEGYZÉK
I. Bevételek I/1.
Az önkormányzat sajátos m ködési bevételei
I/2.
Intézményi m ködési bevételek
I/3.
Támogatások, kiegészítések
I/4.
Támogatásérték bevételek
I/5.
Felhalmozási célú bevételek
I/6.
Pénzmaradvány
I/7.
Finanszírozási célú pénzügyi m veletek bevételei
II. Kiadások II/1.
M ködési költségvetés kiadásai
II/2.
Felhalmozási költségvetés kiadásai
II/3.
Tartalékok
II/4.
Finanszírozási célú pénzügyi m veletek kiadásai
III. Intézmények gazdálkodása
2
Páty Község önkormányzatának Képvisel -testülete 3/2013 (II.14) önkormányzati rendeletével elfogadta a település 2013. évre szóló költségvetését. A költségvetés 2013. I. féléves végrehajtásáról a következ kben számolunk be:
I. Bevételek Az önkormányzatunk bevételei 2013. I. félévében 636.511 eFt-os eredeti, 1.138.804 eFt-os módosított el irányzat mellett 1.102.804 eFt-ban, 57,72 %-on teljesültek. A következ táblázatban az önkormányzat f bb bevételi jogcímeinek teljesülését láthatjuk a 2013. évi eredeti, valamint a módosított el irányzatokhoz viszonyítva: adatok e Ft-ban
Eredeti el irányzat Módosított el irányzat Önkormányzat sajátos ködési bevételei Intézményi m ködési bevételek Közhatalmi bevételek Támogatások, kiegészítések Támogatásérték bevételek Felhalmozási célú bevételek
I/1.
Teljesítés
Index
510 000
510 000
282 336
55,36
50 719 0 202 406 52 000 70 000
50 719 0 202 406 16 000 70 000
34 582 0 113 738 11 732 10 999
68,18 0 56,19 73,33 15,71
Az önkormányzat sajátos m ködési bevételei
Az önkormányzat sajátos m ködési bevételei között a helyi adóbevételeink teljesítési százaléka 40,86% míg az átengedett központi adóké 59,61 %. Az adóbevételeink részletezését, valamint %-os megoszlását a következ táblázat tartalmazza: adatok e Ft-ban
Eredeti el irányzat Építményadó Telekadó Kommunális adó Ipar zési adó Gépjárm adó Talajterhelési díj Pótlékok, bírságok
Egyéb bevétel
Módosított el irányzat
Teljesítés
Index (%)
82 000 110 000 24 000 260 000 23 000 5 000
82 000 110 000 24 000 260 000 23 000 5 000
48 697 30 550 14 211 172 389 12 321 2 126
59,39 27,77 59,21 66,30 53,57 42,52
6 000
6 000
1 781
29,68
261
3
Az építményadó, a telekadó, a magánszemélyek kommunális adója, az ipar zési adó és a gépjárm adó adónemekben a költségvetésbe tervezettnek a telekadó kivételével több, mint fele befolyt és átutalásra került a költségvetési számlára. A mulasztási bírság csak 29,68%-ban teljesült, mert az adózók többsége úgy gondolja, ha beadja az elmulasztott bevallást és megfizeti az adót, akkor már bírságot nem kell fizetnie. . A helyi adó teljesülése a behajtásoknak is köszönhet . Sajnos egyre rosszabb az adófizetési morál, ezért az adóhatóság kénytelen hatósági átutalási megbízásokat benyújtani, munkabért letiltani, gépjárm veket kivonatni a forgalomból. A talajterhelési díjból befolyó összeg a környezetvédelmi alapra kerül átvezetésre. Egyre több az az adózó, aki az el években sem bevallást nem nyújtott be, sem talajterhelési díjat nem fizetett. Az egységdíj megemelése miatt többen kötöttek, kötnek rá a csatornahálózatra, ezért várható, hogy a 2013. tört évi bevallások is benyújtásra fognak kerülni folyamatosan és a díj megfizetése is megtörténik.
Helyi adónemeknél állandó a felderítés, felszólítások kiküldése, így a bevallások benyújtása, az adó kivetése is folyamatosan történik. Az adó megfizetése két részletben történik, március 15-ig, illetve szeptember 15-ig. A most benyújtott bevallások esetén joger +15 nap, illetve szeptember 15. Évr l évre n a méltányossági kérelmez k száma (részletfizetés, mérséklés, fizetési halasztás), ezért a bevételek is ennek megfelel en érkeznek be az adószámlákra.
I/2.
Intézményi m ködési bevételek
Intézményi m ködési bevételeink 2013. I. félévben 34 582 e Ft-os eredeti, és 50 719 e Ft-os módosított el irányzat mellett, 50 719 e Ft-ban, 68,18 %-on teljesültek. Az el irányzaton belül az id arányos teljesülések mindenhol jónak mondhatók, s t több el irányzaton (pl: nyújtott szolgáltatások ellenértéke, bérleti díj, kamatbevételek, egyéb m ködési célú bevételek) az id arányosnál jóval kedvez bb bevételeket realizáltunk az év els felében.
I/3
Támogatások, kiegészítések
Normatív állami hozzájárulásként az idei év els módosított el irányzatunk 56,19 %-a.
I/4
félévében 113 738 e Ft támogatást kaptunk amely a
Támogatásérték bevételek
Ezen az el irányzaton az önkormányzat intézmény finanszírozási feladatait számoljuk el, az idei els félévben 11 732 eFt támogatást kaptunk, amely módosított el irányzatunk 73,33 %-a.
4
I/5.
Felhalmozási célú bevételek
Ezen az el irányzaton az önkormányzat valamint a 100 %-os tulajdonában álló Páty Vagyonkezel és Közm üzemeltet Kft (PVK Kft) közötti elszámolás szerepel. 2013. I. félévben az önkormányzat részér l 10 999 eFt bevétel került elszámolásra ezen az el irányzaton a 70 000 eFt módosított el irányzattal szemben, ami 15,71 %. I/6. Pénzmaradvány Ezen az el irányzaton – a módosított el irányzaton - a 2012. évi pénzmaradvány került megjelenítésre.
I/7.
Finanszírozási célú pénzügyi m veletek bevételei
Ezen az el irányzaton 2013. I. félévben 15.326 eFt-ot teljesítettünk, ez az összeg 80,66 %-a módosított költségvetési el irányzatnak.
II. Kiadások Az önkormányzatunk kiadásai 2013. I. félévében 382.075 e Ft-os eredeti, 1.138.804 e Ft-os módosított el irányzat mellett 1.102.804 e Ft-ban, 34,65 %-on teljesültek. A következ táblázatban az önkormányzat f bb kiadási jogcímeinek teljesülését láthatjuk a 2012. évi eredeti, valamint a módosított el irányzatokhoz viszonyítva: adatok e Ft-ban
Eredeti el irányzat Módosított el irányzat
Teljesítés
Index
ködési költségvetés kiadásai
649 729
690 251
271 226
39,29
Felhalmozási költségvetés kiadásai
132 600
131 415
38 081
28,98
Fin. célú pü-i m veletek kiadásai Tartalékok Személyi juttatások Dologi kiadások
52 570 303 905 232 638 300 826
43 808 237 330 217 409 313 892
30 507 0 99 694 133 789
69,64
II/1.
45,86 42,62
M ködési költségvetés kiadásai
Az el irányzaton belül a személyi juttatások 99 694 eFt eredeti, 232 638 eFt-os módosított el irányzat mellett 217 409 eFt-ban, 45,86 %-on teljesültek, ami megfelel az id arányos felhasználásnak. A munkaadókat terhel járulékok 47,48 %-on, míg a dologi kiadások 42,62 %-on teljesültek. Ez utóbbinál meg kell említeni, hogy intézményeink az év során igen visszafogottan gazdálkodtak, valamint azt is, hogy a nagy nyári karbantartások, és eszköz beszerzések a II. féléves gazdálkodásunkban fognak megjelenni, ezért várhatóan a III. negyedéves elszámolásban a mutató változni fog. Az ellátottak pénzbeli juttatásai éves szinten az I. félév végén a módosított el irányzathoz képest 2,38 %-on álltak.
5
II/2.
Felhalmozási költségvetés kiadásai.
Felhalmozási kiadásaink az év els felében 38 081 eFt-os eredeti, és 132 600 eFt-os módosított el irányzat mellett 131 415 e Ft-ban, 28,98 %-on teljesültek. Az alábbi táblázatban a 2013. évre betervezett beruházásaink, valamint felújításaink láthatóak, Felújítások, beruházások el irányzata és teljesítése adatok e Ft-ban
1
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15
16
17
Megnevezés
Eredeti eloirányzat
Módosított eloirányzat
Teljesítés
2
3
4
5
Ingatlanok felújítása Gépek, berendezések és felszerelések felújítása Jármuvek felújítása Tenyészállatok felújítása Felújítás elozetesen felszámított általános forgalmi adója Felújítások (01+...+05) Immateriális javak vásárlása Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) - ebbol: lakás, lakótelek vásárlás Földterület vásárlás Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítése Jármuvek vásárlása, létesítése Tenyészállatok vásárlása Állami készletek, tartalékok felhalmozási kiadásai Beruházás elozetesen felszámított általános forgalmi adója Beruházási kiadásokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó befizetés Beruházások (07+08+10+…+16)
39 370
55 520
15 371
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
39 370
55 520
15 371
93 230
7 002
2 500
56 40
17 482
0
0
0
0 0
0 0
2 254 386
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0
0
88
0
0
0
93 230
63 042
22 710
6
II/3.
Tartalékok
Az általános tartalék el irányzata az eredeti el irányzathoz képest csökkent 21,91 %-al. A céltartalék összege az év els felében növekedett 17,02 %-al.
II/4.
Finanszírozási célú pénzügyi m veletek kiadásai
Ezen az el irányzaton kerültek betervezésre az önkormányzat által korábban felvett hitelek törlesztései. A 30 507 e Ft-os módosított 43 808 eFt el irányzathoz képest, ezen az el irányzaton a teljesítésünk 69,64 %.
III.
Intézmények gazdálkodása
Az alábbi táblázat az intézményeink 2013. I. féléves gazdálkodását mutatja be: adatok e Ft-ban
Eredeti Módosított Módosított Teljesített Eredeti Teljesített el irányzat el irányzat Index el irányzat el irányzat kiadás Index Bevétel bevétel bevétel kiadás kiadás 148 444 153 358 67 691 44,14 148 444 153 358 67 426 43,97
Hivatal Pátyolgató Óvoda
159 884
169 884
59 363 34,94
159 884
169 884
59 165
34,83
vel dési ház
32 644
37 644
13 594 36,11
32 644
37 644
13 143
34,91
Az intézmények gazdálkodásáról összességében elmondható, hogy a bevételek realizálása id arányosan megtörtént, a kiadásokat pedig visszafogott, takarékos gazdálkodás jellemezte.
Javaslatok A 2013. félévi költségvetési beszámoló tapasztalata alapján
A beszámoló tapasztalatai alapján az alábbi javaslatot kívánom tenni: -
kérem a beszámoló elfogadását
