r%
MPGPD2012053010370696
GPD
30.05.2012
T 078 - 644 98 80
0696
E infotaiobop.nl
■BBBBBBM^rarl^^
Papendrecht f&liedrecht
Poidermoien 12 3352 TH Papendrecht
F 078 - 644 03 99 KvK: 24386999
Aan de leden van de gemeenteraad van de gemeente Papendrecht Postbus 11 3350 AA PAPENDRECHT
Rabobank nr. 39 30 46 664
Datum Behandeld Kenmerk Onderwerp
29 mei 2012 M. Beke 2012/1443 jaarverslag
Geachte leden van de raad,
Bijgaand treft u het jaarverslag 2011 van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs PapendrechtSliedrecht aan. Het verslag is voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring. Het bestuur heeft op 9 mei jl. met dit verslag ingestemd. Volgens artikel 48 van de WPO dient vervolgens de gemeenteraad met dit jaarverslag en deze jaarrekening in te stemmen, alvorens het bestuur het verslag definitief kan vaststellen.
Met vriendelijke groet, namens het bestuur
M.L.C. Beke-Huiskes, Bestuursmanager
Bijlage: jaarverslag 2011
Stichting Openbaar PO Papendrecht-Sliedrecht te Papendrecht
JAARVERSLAG 2011
Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Siiedrecht Poldermoien 12 3352 TH Papendrecht
Telefoon 078 - 644 9880 E-mail
[email protected] Datum 4-05-2Ü12
INHOUDSOPGAVE Pagina INLEIDING Aanbieding Financiële positie Resultaat Kengetallen
4 27 28 29
JAARREKENING A B C D E F G H
■JÉa
Grondslagen Balans per 31 december 2011 na resultaatbestemming Staat van baten en Jasten over 2011 Kasstroomoverzicht 2011 Toelichting behorende tot de balans per 31 december 2011 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Overzicht verbonden partijen Toelichtsnq OD de staat van baten en lasten over 2011 Wet Openbaarmaking u it Pu blieke rnldde en g e fi n a n cl e r d e ! o p i n ko m e n s (W O P i) Opaave doelsu bsidies na van oestuurders er
iicnuieuaers
30
39 40 44 45 4£
AAf^BIEDXPiG De Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Sliedrecht te Papendrecht biedt u hierbij het jaarverslag over de periode 1 januari 2011 tot en met 31 december 2011 aan. Het jaarverslag bestaat uit een inhoudelijk verslag en de jaarrekening. De jaarrekening bestaat uit een balans per 31 december 2011 en een staat van baten en lasten over de periode 1 januari tot en met 31 december 2011, welke beide zijn voorzien van de benodiode specificaties en toeüchtlnoen.
lens net oebtuur
M.L.C. Beke - Huiskes
Stichting Openbaar Primair Onderwijs
Pa pend recht Slied recht JAARVERSLAG 2011
Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Sliedrecht
INHOUDSOPGAVE Voorwoord 1. Algemene informatie..........
............7 ...................8
1.1
JURIDISCHE STRUCTUUR EN ORGANISATIESTRUCTUUR....
8
1.2
KERNACTIVITEIT EN MAATSCHAPPELIJKE INBEDDING
8
2.
Verslag van het toezichthoudend bestuur
10
2.1
VERSLAG VAN DE DIALOOG MET INTERN EN EXTERN BELANGHEBBENDEN
10
2.2
RLSICOBEHEERSINGS- EN CONTROLE SYSTEMEN
11
3. Organisatorische ontwikkelingen 3.1
BOVENSCHOOLS NIVEAU
3.2
SCHOOLNIVEAU
4.
12 12 12
Onderwijsontwikkelingen
..........13
4.1
VERLOOP EN BEKOSTIGING LEERLINGEN
13
4.2
ONDERWDSOPBRENGSTEN
13
4.3
ONDERWIJSKWALITEITEN ZORGBELEID.....
15
4.4
BREDE SCHOOL EN W E
15
4.5
5.
BESTEMMINGSBOX..
15
Personeelsbeleid
...16
5.1
FUNCTIEOPBOUW.
16
5.2
LEEFTIJDSOPBOUW
16
5.3
S„
ZIEKTEVERZUIM
17
Huisvesting
„...
..18
7.1
ALGEMENE INLEIDING
...................................................,,........................, =»... 19
7.2
BALANS EN KENGETALLEN........
20
7.3
RESULTAAT
22
7.4
ADMINISTRATIE
24
7.5.
INKOOPBELEID
24
7.6.
INVESTERINGSBELEID
8.
S a m e n v a t t i n g t o e k o m s t i g e o n t w i k k e i - en s p e e r p u n t e n .
24
.25
8.1
DE TOEZICHTHOUDER
25
8.2
BOVENSCHOOLS BESTUURLIJK BELEID
25
8.3
ONDERWIJS EN ORGANISATIE
25
8.4
FINANCIËN, HUISVESTING EN BEHEER
26
Voorwoord Hierbij treft u het jaarverslag van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Sliedrecht over het jaar 2011 aan. In dit jaarverslag wordt op stichtingsniveau verslag gedaan over de belangrijkste activiteiten van het afgelopen jaar. Dit betreffen de volgende onderdelen: Algemene informatie Organisatorische ontwikkelingen Onderwijs ontwikkelingen Personeelsbeleid Huisvesting, financiën en beheer Per onderdeel worden beleidsontwikkelingen en activiteiten beschreven die in 2011 hebben plaatsgevonden.
1. 1.1 i
[
[
i
Algemene informatie Juridische structuur en organisatiestructuur
Sinds 1 januari 2010 heeft Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht haar naam gewijzigd in Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht- Sliedrecht (OPOPS). Per die datum heeft de gemeenteraad van Sliedrecht haar bestuurlijke taken overgedragen aan het schoolbestuur. Dit is formeel vastgelegd in de stichtingsstatuten. Er blijft een rapportageplicht bestaan aan de beide gemeenten over in de statuten genoemde onderwerpen, waaronder de jaarrekening en de begroting. De standplaats van de stichting is Papendrecht. De stichting wordt bestuurd door het toezichthoudend stichtingsbestuur. Bestuursleden worden benoemd door de beide gemeenteraden op voordracht van ouders (bindend), personeel en de beide gemeenten. Het bestuur bestaat uit: - dhr. H.A. Verhoef, voorzitter, benoemd per 01-01-2006 op voordracht van de gemeenten; - dhr. R. Büscher, secretaris, benoemd per 01-01-2006 op bindende voordracht van de ouders; - dhr. J.G. Troost, benoemd per 01-01-2006 op voordracht van het personeel; - mw. A. van der Hoek, benoemd per 01-05-2007 op voordracht van de gemeenten; - dhr. A.P. Flier, benoemd per 01-03-2011 op bindende voordracht van de ouders; - dhr. CA. Oskam, benoemd per 01-03-2011 op voordracht van het personeel. Er is een feitelijke scheiding tussen bestuur en toezicht. Het toezichthoudend stichtingsbestuur heeft een functionaris in de functie van bestuursmanager gemachtigd c.q. gemandateerd haar bestuurstaken uit te voeren. Er is een bovenschools stafbureau met als personele bezetting naast de bestuursmanager een managementassistente en stafmedewerker bedrijfsvoering. Onder Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Sliedrecht ressorteren per 31 december 2011 zes scholen voor regulier basisonderwijs. Vier van de scholen zijn gelegen in de gemeente Papendrecht en twee in de gemeente Sliedrecht. Er is een schooldirectie bestaande uit 6 directeuren. Schooldirecteuren leggen verantwoording af aan de bestuursmanager. 1.2
Kernactiviteit en maatschappelijke inbedding
Kernactiviteit Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Sliedrecht verzorgt primair onderwijs aan kinderen van 4 tot 12/13 jaar in het spreidingsgebied Papendrecht en Sliedrecht, ongeacht geloof, ras of achtergrond, behalve aan diegenen aan wie aantoonbaar zorg moet worden besteed die de capaciteit van onze scholen te boven gaat. De stichting gelooft in een pluriforme samenleving waar mensen ongeacht hun herkomst samen leven en samen vormgeven aan die samenleving. Hiervoor is wederzijds respect en betrokkenheid op elkaar nodig. Binnen die samenleving heeft ieder kind recht op goed onderwijs. Goed onderwijs vindt plaats door: te leren van en met elkaar in een uitdagende en veilige leeromgeving zo dicht mogelijk bij huis én midden in de samenleving. Goed onderwijs stelt eisen aan kinderen, ouders en leerkrachten. Onze missie is onze leerlingen voor te bereiden op hun maatschappelijk functioneren nu en in de toekomst Al onze scholen zijn gericht op de optimale ontwikkeling van onze leerlingen. Dit realiseren zij door een goed pedagogisch klimaat, uit te gaan van de verschillende onderwijsbehoeften van de kinderen en zich te richten op normen en waarden, respect en welbevinden.
Ze werken aan zowel de cognitieve als de niet-cognitieve basisvaardigheden en een soepele aansluiting op het voortgezet onderwijs. Ons personeel is goed gekwalificeerd, er wordt gewerkt met gevarieerde werkvormen en moderne materialen in een veilige en uitdagende schoolomgeving met duidelijke regels. OPOPS ziet ouders als waardevolle partners in dit proces. Maatschappelijke inbedding Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Sliedrecht is een organisatie die met beide benen in de samenleving staat. Onder andere dankzij intensief contact met ouders, andere schoolbesturen (ook voortgezet onderwijs), kinderopvang, verenigingen en gemeenten. Schematisch weergegeven ziet het veld rond leerlingen en ouders er als volgt uit:
2.
Verslag van het toezichthoudend bestuur
Het toezichthoudend bestuur werkt volgens de principes van het Policy Governance model. De vertaling daarvan voor haar eigen functioneren staat gedocumenteerd in de notitie "beleidskader Stichting Openbaar Onderwijs Papendrecht-Sliedrecht". Hierin zijn verwerkt de nieuwe code goed bestuur en de mandaat/bevoegdheidsregeling van de bestuursmanager. Het bestuur is aangesloten bij de besturenorganisatie VOS/ABB en de PO-raad. De invoering van de wet Goed Onderwijs Goed Bestuur heeft niet geleid tot statutaire wijzigingen. Het toezichthoudend bestuur heeft alle zaken aangaande onderwijs gedelegeerd en alle overige zaken gemandateerd. Het managementstatuut wordt in 2012 geëvalueerd op toepasbaarheid in de praktijk van de nieuwe bestuursstructuur. Jaarlijks evalueert het bestuur haar functioneren in een apart hiervoor ingelaste bestuursvergadering. Feedback over haar functioneren van de bestuursmanager wordt hierbij betrokken. Het bestuur treedt 1 x per jaar in gesprek met de schooldirecteuren over actuele onderwerpen én evaluatie van de onderlinge relatie. 2.1
Verslag van de dialoog met intern en extern belanghebbenden
Intern Het bestuur heeft in 2011 negen keer vergaderd. Onderwerpen die onder andere aan de orde kwamen waren begroting en jaarrekening, bestuursformatieplan, leerlingaantallen, externe samenwerking, benoeming nieuwe bestuursleden, invoering code goed bestuur, toetsing van de governance structuur aan de nieuwe wet, diverse huisvestingsaangelegenheden, brede school, onderwijsopbrengsten, professionalisering van het financieel beleid, naamgeving van de stichting, en diverse bestuurszaken, waaronder evaluatie van het bestuurlijk functioneren en het rooster van aftreden. Tevens heeft het bestuur met bestuursmanager en directies een studieochtend gehouden over huisvesting, naamgeving van de stichting en onderlinge positionering ten aanzien van landelijke politieke items.; Ook is een bezoek gebracht aan alle Sliedrechtse scholen van de stichting en een GMRvergadering bijgewoond. Daarnaast was er bij aanvang van het nieuwe jaar de jaarlijkse nieuwjaarsreceptie voor het personeel. Diverse bestuursleden hebben uit bestuurlijke betrokkenheid uitnodigingen voor het bijwonen van feestelijke activiteiten van de afzonderlijke scholen geaccepteerd. Het strategisch beleid voor de komende 5 jaar is vastgesteld. In dit kader is ook veel aandacht uitgegaan naar huisvesting. Het overleg tussen het bestuur en de gemeente Papendrecht in het kader van horizontale verantwoording heeft door andere prioriteiten geen doorgang gevonden. Extern Extern is de aandacht vooral opgeëist door de huisvestingsproblematiek. Er is over dit onderwerp veelvuldig contact geweest met de gemeente Sliedrecht. In het kader van algemene kennismaking heeft een bestuursdelegatie samen met de bestuursmanager alle politieke partijen in Sliedrecht bezocht. In verband met de bouw van een brede school en huisvestingsproblematiek in het algemeen, heeft er ook regelmatig afstemming en overleg plaats gevonden met het bestuur van de Christelijke collega's in Papendrecht zowel als Sliedrecht.
10
2.2
Risicobeheersings- en controle systemen
Planning en Control cyclus De gehele planning en control cyclus is gebaseerd op de integrale meerjarenbegroting. Dit model biedt schooldirecteuren een middel om de financiële consequenties van hun plannen door te rekenen. Tevens kunnen schooldirecteuren dagelijks de financiële voortgang volgen. Hierbij worden zij ondersteund en gestuurd door de stafmedewerker bedrijfsvoering. Per kwartaal is er een financiële rapportage. Met ingang van 2012 zullen de schooldirecteuren aan de hand van hun financiële rapportage de gang van zaken toelichten aan de bestuursmanager. Er is een start gemaakt om het beheer van de liquiditeiten te verbeteren. Het meerjarenhuisvestinqsonderhoudsplan. Naast de jaarlijkse actualisatie heeft er per kwartaal een rapportage plaatsgevonden door het bouwkundig adviesbureau aan de stafmedewerker bedrijfsvoering. Tevens is de organisatie en monitoring van dit bedrijfsonderdeel gestroomlijnd. Er is een start gemaakt met verdere beleidsontwikkeling. Risicobeheersing Binnen OPOPS vindt een ontwikkeling plaats waarbij een passend model wordt nagestreefd om te kunnen reageren en anticiperen op belangrijke risico's. In 2011 zijn in dit kader een aantal beleidsmaatregelen en processen verder uitgewerkt in de handboeken personeel, huisvesting en financiën. Daarnaast zijn er op diverse terreinen activiteiten ontplooid om concrete risico's beheersbaar te krijgen. Enkele voorbeelden hiervan zijn: de introductie van geautomatiseerde verzuimsignalering/-begeleiding, opbouwen van een up to date contractenregister, herbeoordeling van de verzekeringsportefeuille, het onderzoek naar de mogelijkheid om eigenrisicodrager voor de WGA te worden. Onderwijskwaliteit De onderwijskwaliteit wordt op drie manieren gemonitord: -Drempelonderzoek vertaald in Citoscores -Uitstroom naar vervolgonderwijs -Tevredenheid van ouders en personeel Meer informatie over dit onderdeel in hoofdstuk 4.
11
3. Organisatorische ontwikkelingen 3.1
Bovenschools niveau
Op bovenschools niveau participeert de bestuursmanager namens de stichting in diverse overleggen: het besturenoverleg met alle onderwijspartners PO/VO te Papendrecht. het Bestuurlijk Overleg Sliedrecht met alle onderwijspartners PO/VO en een gemeentelijke vertegenwoordiging te Sliedrecht. het regionaal overleg bovenschools management met alle collega bestuurders en/of directies openbaar onderwijs uit de regio, in het algemeen bestuur van het samenwerkingsverband; in diverse overleggen met de gemeentes, onder andere in het kader van kennismaking met de wethouder, brede school, huisvesting, (voorbereidingscommissie van) een Lokale Educatieve Agenda (LEA), de Voor- en Vroegschoolse Educatie (WE) en de oprichting van een Zorgadviesteam (ZAT); overleggen in verband met de brede school met collega-instellingen voor onderwijs en kinderopvang. De bestuursmanager heeft 3 keer vergaderd met de GMR. Bij één overleg was een delegatie van het bestuur aanwezig. Onderwerpen waren onderwijsresultaten, bestuursformatieplan, criteria besteding reserves, begroting, strategisch beleid, huisvesting, naamgeving OPOPS en diverse personele beleidsstukken. De directies en de bestuursmanager hebben in 2011 acht keer vergaderd en 4 studiedagen gehouden. Naast de jaarlijks terugkerende onderwerpen kwamen ook aan de orde, mobiliteitsbeleid, onderwijsopbrengsten, vervangingsfonds, BHV en werken met hoogbegaafden. Twee studiedagen zijn besteed aan huisvesting en twee aan opbrengstgericht werken.
3.2
Schoolniveau
De schooldirecteuren zijn integraal verantwoordelijk voor de leiding van de school. Zij zetten zich in voor het gezamenlijke belang van de organisatie én voor die van de eigen school. In hun eigen overlegorgaan, het directieplatform, worden praktische schoolse zaken besproken en wordt indien relevant het overleg met de bestuursmanager voorbereid. Op schoolniveau worden de ouders om hun inzet gevraagd om gezamenlijke wensen te realiseren. Voorbeelden hiervan zijn: verkeersveilige omgeving rond de school, feesten en jubilea, hulp bij het groepslezen, knutselactiviteiten, begeleiding tijdens excursies en sportactiviteiten etc. Op alle scholen functioneren medezeggenschapsraden en ouderraden. Twee scholen hebben een leerlingenraad. Op schoolniveau heeft OPOPS zitting in de stuurgroep van het samenwerkingsverband, , zijn er contacten met de pabo's, kinderopvangorganisaties, wijk- buurt- en welzijnsorganisaties, en de afzonderlijke gemeenten waar het schoolspecifieke zaken betreft.
12
4.
Onderwijsontwikkelingen
4.1
Verloop en bekostiging leerlingen
Het leerlingaantal Is de afgelopen drie jaar redelijk stabiel gebleven. In onderstaande tabel zijn de aantallen per school weergegeven. Leerlingaantallen per t e l d a t u m i oktober 2009 2008 Knotwilg 447 453 Viermaster 298 290 Anne Frank 211 218 't Kofschip 482 475 1438 Totaal Papendrecht 1433 De Wilgen 398 389 260 Henri Dunant 246 658 Totaal SIiedrecht 635 TOTAAL OPOPS 2096 2068
2010 430 305 222 456 1413 390 263 651 2066
2011 410 327 221 441 1399 409 286 695 2094
Het marktaandeel is in 2011 licht gestegen; in Papendrecht van 45,20 % naar 45,50 % en in Sliedrecht van 29,0% naar 30,3%. Het aannamebeleid is conform regelgeving. Er waren geen wachtlijsten in 2011. 4.2
Onderwijsopbrengsten
De stichting heeft gedefinieerd wat zij onder onderwijsopbrengsten voor de basisvaardigheden verstaat en welke normen daarbij horen voor eindopbrengsten en tussenopbrengsten. Ook de vaardigheidsscores op de cognitieve vak ken worden centraal gemonitord. Eindopbrengsten De eindopbrengsten worden gemeten via het drempelonderzoek, welke score omgezet wordt in een citoscore. Voor 2011 zijn de eindresultaten als volgt: 2011 Knotwilg - Moerbei hof Knotwilg - Leilinde* Viermaster Anne Frank 't Kofschip - Zuidkil 't Kofschip - de W i e l e n De Wilgen De W i l g e n - Roald Dahl Henri D u n a n t * *
Drempelonderzoek 2011 537,2 533,9 536,6 535,5 537,9 536,0 535,4 536,6 535,8
* Voor de Leilinde is de cito-ondergrens 533,5 ** Exclusief het vervroegde drempelonderzoek Het landelijk gemiddelde ligt op 535,1. Uit deze eindscore is niet af te lezen of er grote verschillen in een groep zitten of dat er sprake is van een homogene groep. Uitstroomcijfers geven hierover aanvullende informatie.
13
Uitstroompercentages 2 0 1 1 :
Uitstroom 2011
Vïermaster
% 48 52
% 58 42
VMBO B / K / T * HAVO/VWO n;
Kofschip Wielen
Anne Frank
% 46 54
Leilïnde Wilgen Roald Henri Dahl Dunant % % % % % 67 53 25 31 40 47 75 69 60 33
Moerbeihof/ Wïlgenhoek
% 42* 58
* inclusief LWOO geen leerlingen naar VSO en Praktijkonderwijs Doorstroom percentages 2009 OPOPS hecht veel waarde aan een goede, stabiele doorverwijzing van het voortgezet onderwijs, daarom volgen wij de leerlingen nog 3 jaar na vertrek van de basisschool. | Situatie augustus 2011 ten opzichte van de doorstroom 3 jaarsdoorstroom 2009
Viermaster
2009:
Kofschip Zuidkil 3e brugklas jaar
Anne Frank 3e brugklas jaar
3e jaar
brugklas Totaal % VSO/PrO Totaal % VMBO B/K/T Totaal % HAVO/ VWO
uit het jaar-
de W i e l e n 3e brugklas jaar
Leilinde* 3e brugklas jaar
0
0
0
0
0
0
0
0
50
47
43
59
15
35
24
35
50
53
57
41
85
65
76
65
Knotwilg Moerbeihof
Wilgenhoek 3e brugklas jaar
Henri Dunant 3e brugklas jaar
3e jaar brugklas Totaal % VSO/PrO 0 0 0 0 3 Totaal % VMBO B/K/T 34 50 26 63 29 Totaal % HAVO/ VWO 74 67 66 38 50 (als gevolg van afronding kunnen optellingen van percentages iets afwijken)
de W i l g e n 3e brugklas jaar
Roald Dahl 3e brugklas jaar
4
6
74
41
22
43
*geen groep 8 (van de Sliedrechtse scholen zijn over het 3e jaar nog geen gegevens beschikbaar.)
14
4.3
Onderwijskwaliteit en zorgbeleid
Alle scholen van OPOPS vallen binnen het basisarrangement van de inspectie. Dat betekent dat zij aan de basisnormen voldoen die aan een school gesteld mogen worden. Op instellingsniveau is het strategisch beleid vastgesteld en binnen die kaders hebben alle scholen een nieuw schoolplan opgesteld voor de komende 4 jaar. Er is gestart met een bovenschools traject opbrengstgericht werken en de invoering van de 1zorgroute is binnen de beleidskaders van het samenwerkingsverband Weer Samen naar School voortgezet. De tevredenheid van ouders van de scholen in Papendrecht is gemeten. Ouders geven aan voldoende betrokken te worden bij en geïnformeerd te worden over de ontwikkelingen van hun kinderen (94%). 4 van de 6 scholen zitten in een overgangsfase naar het gelijktrekken van lesuren voor alle schooljaren (naar 950 uur). 4.4
Brede school en W E
Op alle scholen wordt samengewerkt met kinderopvang, peuterspeelzaal of buitenschoolse opvang. Alle locaties hebben tussenschoolse opvang. Er is in Papendrecht gestart met de organisatie van wijkactiviteiten, in samenwerking met het Christelijk onderwijs en de kinderopvang. De samenwerking met de peuterspeelzaal is daar geïntensiveerd, gericht op de kenmerken van een "nulgroep". 4.5
Bestemmïngsbox
Een succesvolle beheersing van taal en rekenen vormt voor leerlingen een belangrijke basis voor de schoolcarrière. Vanuit de verwachting dat meer opbrengstgericht werken door scholen leidt tot een structurele verbetering van deze prestaties, zijn binnen de stichting in 2011 de volgende activiteiten uitgevoerd: -cursus opbrengstgericht werken voor directies en intern begeleiders -externe ondersteuning IB-overleg -invoering van het leerlingvolgsysteem Parnassys
15
5.
Personeelsbeleid
Het voor de Stichting OPOPS geldende personeelsbeleid staat in het personeelshandboek. In het kader van de fusie heeft op een aantal zaken harmonisatie van het beleid plaatsgevonden. De plenaire studiedag voor al het personeel is besteed aan de invoering van een nieuw leerlingvolgsysteem: Parnassys. Wachtgeldbeleid. Het beleid van OPOPS is gericht op het voorkomen van wachtgeldverplichtingen. OPOPS hanteert hiervoor vanaf 2010 betrouwbare meerjarenprognoses en daar op geënt meerjarenpersoneelsbeleid. Vervolgens wordt via intern en extern mobiliteitsbeleid dit beleid geëffectueerd. Incidenteel, bij onvoorziene situaties, of als gevolg van grote krimp, kan het voorkomen dat tijdelijke dienstverbanden niet verlengd worden. In 2010 heeft zich één keer zo'n situatie voorgedaan met hieruit voortvloeiend risico van wachtgeldverplichtingen voor rekening van het bestuur. Dit risico heeft echter niet geleid tot financiële verplichtingen. Klachten: Eén ouder heeft een klacht ingediend over de bespreking van hun kind. De klacht is gedeponeerd bij de landelijke klachtencommissie en de procedure loopt nog. 5.1
Functieopbouw
In onderstaande tabel is weergegeven welke functies per peildatum 01-08-2011 voorkomen binnen de stichting OPOPS. Functie Leerkracht LA Leerkracht LB Lio Schoonmaakpersoneel Conciërge Administratief medew. Onderwijsassistent Directeur Adjunct directeur Staf TOTAAL
Aantal f t e 95,85 14,96 1,50 0,60 3,56 1,40 4,67 5,26 6,23 1,80 135,83
Afgelopen jaar heeft er voor het tweede jaar op rij een daling plaatsgevonden bij het onderwijzend personeel. Deze daling is veroorzaakt door bezuinigingen en afroming van boventalligheid en gerealiseerd door stopzetten van tijdelijke uitbreidingen en natuurlijk verloop. Wat betreft de invoering van de functiemix zit OPOPS net onder de norm van het door het Rijk gewenste quotum.
5.2
Leeftijdsopbouw
In onderstaande tabel is het aantal personeelsleden met de gemiddelde totale fte-omvang, de verdeling tussen mannen/vrouwen en de verdeling naar leeftijdscategorie per school weergegeven (peildatum 01-08-2011) Knotwilg Aantal personeelsleden/ gem. fte omvang * ) Verdeling mannen / vrouwen
Viermaster
Anne Frank
Kofschip
39 - 25,94
29 - 21,82
23 - 16,24
37 - 25,97
4 - 35
6 - 23
7 - 16
5 - 32
De W i l g e n
Henri Dunant
38 - 28,98
28 - 19,48
12 - 26
6-22
16
Leeftijdscategorie in % < 25 jaar
0
2
1
0
2
1
2
6
8
7
9
7
9
5
4
10
6
5
19
9
7
13
10
9
6
3
3
4
8
6
3
4
0
3
3
0
46,72
38,95
37,98
41,88
40,96
42,20
25-35 iaar 35-45 iaar 45-55 jaar 55-60 jaar 60-65 iaar Gewogen gemiddelde leeftijd
*) Opm.in de tabel overzicht functies staat de fte-omvang vermeld per peildatum en in bovenstaand overzicht wordt een jaargemiddelde gepresenteerd. Het landelijk gemiddelde is 40,26 jaar. Op twee na zitten alle scholen boven die grens. De meeste scholen pieken in de categorie 45-55 jaar, met De Knotwilg als uitschieter. Een aandachtspunt is het lage aantal mannelijke personeelsleden (26%, vorig jaar 20%). 5.3
Ziekteverzuim
Het landelijk gemiddelde ziekteverzuimpercentage over de eerste drie kwartalen in het onderwijs over 2011 is gemiddeld 5 , 1 % (bron: CBS-statline). De verwachting is dat dit percentage einde 2011 licht hoger zal zijn. In 2010 was dit 5,1%. Het gemiddelde bij OPOPS was in 2011 7,44% (2010: 7,05%). Het gemiddeld aantal ziekmeldingen is gedaald van 1,48 in 2010 naar 1,13 in 2011. De gemiddelde verzuimduur was met 20,90 hoger dan in 2010 (15,94); dit is veroorzaakt doordat er meer langdurig zieken waren. Scholen die significant hogere verzuimcijfers hebben, hadden met langdurig zieken te maken. In februari 2011 is in samenwerking met de ArboUnie een nieuwe applicatie ingezet om het verzuimbeleid te ondersteunen. 5.4
Onderzoek ERD WGA
OPOPS draagt het financiële risico van de WGA-instroom. Er bestaat grote onzekerheid t.a.v. de kosten hiervan in de komende jaren. In de tweede helft van 2011 is daarom een start gemaakt met het onderzoek naar de mogelijkheid van het eigenrisico-dragerschap (ERD).
17
6.
Huisvesting
OPOPS streeft naar toekomstbestendige huisvesting van haar scholen. Een aantal scholen voldoet daar aan, een aantal ook niet. Voor alle locaties geldt als doelstelling dat het onderwijs verantwoord gehuisvest is. Het beleid, de uitvoering en de communicatie op dit gebied is geoptimaliseerd. In dit kader is er een aanvang gemaakt voor de samenstelling van een handboek huisvestingsonderhoud. Per 1 januari 2011 is de overeenkomst met Ben van der Vlist Adviesbureau BV voor beheers- en onderhoudsadvies voor één jaar verlengd. 6.1
Huisvestingsonderhoud
Voor het vierde jaar op rij heeft de gemeente Papendrecht geen actueel IHP. De gemeente werkt met een calamiteitenfonds voor de betreffende schoolgebouwen. Dit maakt het voeren van toekomstgericht huisvestingsbeleid van de stichting lastig. Drie gebouwen van OPOPS komen in aanmerking voor renovatie of nieuwbouw. Om desinvestering te voorkomen voert het bestuur noodzakelijk doch matig onderhoud. Een aantal scholen heeft extra aandacht opgeëist afgelopen jaar: Bij de Anne Frank heeft de aandacht zich met name gericht op de afwikkeling van de nieuwbouw en de aanpak van houtrotproblematiek. Voor zowel de nieuwbouw alsmede de oudbouw blijft dit laatste onderdeel door de bouwdetaillering een bron van zorg. De gemeenteraad Papendrecht heeft geld uitgetrokken voor o.a. de gevelrenovatie van het gebouw van 't Kofschip. De renovatie is uitgevoerd. Daarnaast bestaat nog de zorg m.b.t. de houtrot aan de koppen van de dakliggers, hiervoor is een oplossing in voorbereiding. OPOPS heeft zorgen dat het budget niet toereikend zal zijn om alle noodzakelijke verbeteringen, met name ook intern, door te voeren. Stichting OPOPS handhaaft daarom vooralsnog haar besluit het juridisch eigendom niet op zich te nemen. Landelijke bezuinigingen hebben op gemeentelijk niveau tot nieuwe discussies geleid wat betreft de geplande nieuwbouw van de locatie Moerbeihof van De Knotwilg. Ook voor dit pand met bijbehorend plein geldt dat tot besluitvorming het onderhoud op basisniveau wordt gehouden. 6.2
Subsidie verbetering binnenklimaat
Voor drie van deze locaties in Papendrecht is subsidie voor binnenklimaat aangevraagd. Dit heeft k geleid tot een vergoeding voor de aanschaf en montage van 31 C02-meters. Voor drie locaties in Sliedrecht is subsidie verleend voor de aanschaf en montage van 32 C02meters. Op één locatie is subsidie verleend voor het vervangen van het enkelglas door isolatieglas en zijn conventionele TL verlichtingsarmaturen vervangen door HF spiegeloptiekarmaturen. 6.3
Inhaalslag achterstallig onderhoud
Twee van de drie gebouwen in Sliedrecht hebben een lichte onderhoudsachterstand. Hiermee is in het kader van de fusie bij de gebouwenoverdracht rekening gehouden. Op één locatie is de staat van onderhoud weer op peil gebracht; het onderhoud voor de tweede locatie is in voorbereiding. 6.4
Buitenschoolse opvang en peuterspeelzalen
Er is op 4 van de 6 locaties in Papendrecht medegebruik van de gebouwen door de Stichting voor kinderopvang Wasko voor buitenschoolse opvang (BSO). Op één locatie is er ook een peuterspeelzaal. Op de overige locaties heeft Wasko een eigen voorziening in hetzelfde gebouw of in de directe omgeving van de school. In Sliedrecht is de buitenschoolse opvang gehuisvest in eigen panden van de kinderopvangorganisaties. In de locatie Roald Dahl is een peuterspeelzaal van de Stichting Peuterspeelzalen Alblasserwaard gehuisvest. Voor alle locaties zijn huurcontracten opgesteld. In Papendrecht loopt een bezwarenprocedure van OPOPS, waarbij zij de huurvordering aanvecht die de gemeente Papendrecht opeist voor inwoning van Wasko in de locatie Anne Frank.
18
7.
Financiën
7.1
Algemene inleiding
Begin 2011 is een stafmedewerker bedrijfsvoering aangenomen met als kernopdracht om het financieel management verder te optimaliseren. Tijdens de inwerkperiode lag de focus op de verdere kwaliteitsverbetering van de planning- en controlcyclus. De meerjarenbegroting vormt hiervan de ruggengraat. De P&C cyclus heeft een bijdrage geleverd aan enerzijds het stellen van doelen (financieel beleid) en anderzijds bijgedragen aan het volgen en bewaken van middeleninzet (financieel beheer). In 2011 heeft de nadruk gelegen op het financieel beheer. Door onder ander een verdere professionalisering en ondersteuning van de schooldirecteuren op dit gebied en een verbeterde, intensieve communicatie en de samenwerking met het administratiekantoor OSG Breda. In het kader van het financieel beleid is gedurende 2011 de aandacht zich meer gaan verleggen naar de integrale samenhang tussen alle processen: onderwijs, personeelsbeleid, huisvesting en investeringsbeleid. Dit proces is in ontwikkeling. Begroting De begrotingssystematiek gaat uit van normatieve berekening van loonkosten en loonsubsidie die aan scholen wordt toegekend. Op schoolniveau zijn de variabelen: (functie-)schaal, werktijdfactor en periode van benoeming bepalend voor de kosten en de dekking uit de loonsubsidie. Dit zorgt ervoor dat een eenvoudige en betere beheersing mogelijk is van de personele kosten op schoolniveau. Bovenschools worden de werkelijke loonkosten geboekt, waarbij schaalverschillen, uitlooptoeslagen e.d. worden uitgemiddeld. Daarnaast worden bovenschools de kosten voor BAPO-verlof en ouderschapsverlof gedragen. De gepresenteerde begrotingsgegevens zijn opgesteld in samenwerking met het administratiekantoor OSG Breda. De begroting is verder gebaseerd op de gerealiseerde gegevens van het voorafgaande jaar en de prognoses t.a.v. de ontwikkeling van het leerlingaantal. De organisatie beschikt ook over een meerjarenbegroting. In de begroting wordt geen rekening gehouden met prijsaanpassingen (indexering). Realisatie In 2011 is volledig gewerkt volgens de methodiek van normatieve doorbelasting van loonbedragen aan de scholen. Dit betekende dat er meer duidelijkheid, leesbaarheid en begrip ontstond over de gerealiseerde cijfers op schoolniveau. Er is een duidelijke bewustwording en kennisverbetering bij schooldirecteuren ontstaan op financieel gebied. Dit blijft een duidelijk ontwikkelpunt voor 2012. Treasury statu ut In 2011 is door het bestuur het treasurystatuut voor de stichting vastgesteld. In samenhang hiermee is op grond van de liquiditeitsbegroting een aanvang gemaakt om het beheer van liquiditeiten inzichtelijker te maken en te optimaliseren.
19
7.2
Balans en kengetallen
Zoals blijkt uit het gepresenteerde "vergelijkend balansoverzicht" is het balanstotaal eind 2011 afgenomen met € 342.621. Hieronder volgt een korte toelichting hierop in samenhang met de gepresenteerde kengetallen. Activa De afname van de activa wordt per saldo voornamelijk veroorzaakt door: - de mutatie in de materiele vaste activa (+€ 138.010 positief) die gebaseerd is op het saldo van de investeringen en de afschrijvingen. Het investeringsbedrag is in 2011 voor inventaris/apparatuur en leermiddelen verdubbeld t.o.v. 2010. Door de stelselwijziging in de afschrijvingssystematiek is de afschrijvingslast aanzienlijk lager. - de mutatie in de vorderingen (-/-€ 48.378) wordt hoofdzakelijk beïnvloed door de afwikkeling van de rekening courant met de gemeente Sliedrecht, de tijdelijk hogere vordering i.v.m. huur en de hogere rentevordering. - de afname van de liquide middelen (-/-€ 432.253) blijkt uit het kasstroomoverzicht 2011, waarbij de uitgaande kasstroom wordt verklaard door operationele activiteiten (-/-C163.701) en door de investeringsuitgaven (-/-C268.552) Door de afname van de vlottende activa en een minder sterke afname van de kortlopende schulden, is het kengetal behorende bij de liquiditeitspositie voor OPOPS licht verbeterd en ligt ruim boven de door OCW gehanteerde signaleringsgrens. Dit weerspiegelt een positieve verwachting voor de korte termijn. Passiva Aan passiva zijde van de balans wordt de afname met name verklaard door: - de afname van het eigen vermogen als gevolg van het negatieve exploitatieresultaat (-€ 113.304). Dit cijfer wordt sterk positief beïnvloed door de incidentele bate en een hogere rente ontvangst. - de afname van de kortlopende schulden in 2011 doordat de som van de schuld aan de belastingdienst en de schuld aan het ABP actueler zijn dan einde vorig boekjaar.(-€ 277.336) Door deze effecten laten de kengetallen solvabiliteit een gunstiger beeld zien in vergelijking met vorig boekjaar. Dit schetst een positief beeld van OPOPS t.a.v. de verplichtingen op lange termijn. OCW hanteert hiervoor een ondergrens van 20%. Hieraan voldoet OPOPS ruimschoots. Overige kengetallen Het kengetal rentabiliteit geeft een weerspiegeling van de mate waarin effectief wordt omgegaan met de opbrengsten. Dit kengetal geeft een negatieve waarde weer wanneer er een negatief exploitatieresultaat bestaat. Dit is voor 2011 het geval voor OPOPS. Maar dit kengetal moet in samenhang met het kengetal solvabiliteit worden beschouwd. Tijdelijke negatieve exploitatieresultaten zijn acceptabel indien er ruim voldoende solvabiliteit bestaat. Bij OPOPS is dit het geval en ook gegeven het huidige meerjarenperspectief blijft het kengetal de komende periode vooralsnog acceptabel. Het kengetal kapitalisatiefactor van OPOPS laat een lichte afname zien ten opzichte van vorig jaar. Voor de komende jaren wordt op grond van het te voeren beleid van OPOPS een verdere afname van de kapitalisatiefactor verwacht.
kapitalisatiefactor 70,00%
i
60,00%
\
50,00%
\.
40,00%
>^
—
30,00%
kapitalisatiefactor
20,00% 10,00%
o,oo% 1
2
3
4
5
6
7
8
9 10 1 1 12 13 14 15
20
De blauwe lijn representeert de omvang van OPOPS en dat betekent dat OPOPS als signaleringsgrens 35% moet hanteren. De baten van OPOPS 2012 en volgende jaren zullen naar verwachting ca. 9,5 M€ zijn. Er is geen minimum geformuleerd. De hoogte van de kapitalisatiefactor bij onze organisatie kan als volgt nader worden toegelicht. 1. De onzekerheid over de hoogte van de subsidies door de bekostigingssystematiek van de overheid en de nog in ontwikkeling zijnde en daardoor nog niet volledig stabiele besturing van de organisatie is reden om meer reserves aan te houden. 2. Er wordt extra reserve beschikbaar gehouden voor mogelijke toekomstige schaalvergroting 3. Er wordt geld gereserveerd voor investering in diverse onderwijskundige innovaties 4. In een in 2009 opgestelde risicoanalyse vormt huisvesting het grootste risico. In verband met de ouderdom van de schoolgebouwen is meer onderhoud nodig dan uit de normatieve vergoeding kan worden gereserveerd. Daarom wordt hiervoor extra reserve aangehouden. Daarnaast bestaat grote onzekerheid omtrent mogelijke nieuwbouw en renovatie van schoolgebouwen 5. Tenslotte krijgt Papendrecht volgens huidige cijfers de komende 10 jaar te maken met een forse leerlingendaling. De verwerking van deze krimp zal maatregelen behoeven die kosten met zich meebrengen. De verwachting is dat op grond van bovenstaande onzekerheden en gevoerd innovatief beleid de signaleringsgrens van 35% sneller zal worden genaderd dan in de begroting weergegeven kan worden. Voorzieningen De voorzieningen zijn gebaseerd op meerjarenramingen. Het gaat om een voorziening voor groot onderhoud aan gebouwen, waarvoor een meerjarenonderhoudsplan (MOP) is opgesteld dat jaarlijks wordt geactualiseerd. Gezien de lage vergoedingen die het bestuur voor deze post van het rijk ontvangt, wordt hier sober gehandeld, door waar mogelijk de activiteiten af te stemmen op groot onderhoud dat door de gemeente wordt gefinancierd. Ook dit onderhoud is in het MOP opgenomen. Ook in relatie tot gemeentelijk calamiteitenbeleid als gevolg van uitstel van besluitvorming t.a.v. nieuwbouw c.q. renovatie van verschillende gebouwen wordt OPOPS gedwongen tot terughoudend beleid om kapitaalsvernietiging te voorkomen. Tevens is er een voorziening voor jubilea. Personeel dat 25 resp. 40 jaar aan het onderwijs is verbonden heeft recht op een jubileumuitkering. Het bestuur dient hiervoor jaarlijks een bedrag opzij te zetten. In 2011 is de voorziening licht afgenomen doordat de dotatie 2011 lager is dan de onttrekking. Reserves Algemene reserve Er heeft in 2010 in verband met de fusie een herverdeling van de gemeenschappelijke reserves en de reserves van de Sliedrechtse scholen plaatsgevonden. In 2011 zijn de exploitatietekorten van scholen conform beleid ten laste van de algemene reserves van de desbetreffende scholen gebracht. De reserve van het bestuurskantoor betreft de omvang van de boekwaarde van de vaste activa. Het resterende exploitatieresultaat van het bestuurskantoor naar de gemeenschappelijke algemene reserves is overgeheveld. Het exploitatieresultaat van de gemeenschappelijke activiteiten is, na correctie in verband met het vormen van een bestemmingsreserve, toegevoegd aan de gemeenschappelijke reserve.
21
Totaaloverzichl t a l g e m e n e reserves Mutaties Beginbalans stand 311210
Exploitatie resultaat 2011
overheveling exploitatie resultaat bestu u rska n toor
8.446
29554
-26339
1.348.905
197.803
26339
232.308
7.534
Henri Dunant
169.428
-52.240
117.188
Knotwilg
398.413
-72.657
325.756
Viermaster
529.519
-98.713
430.806
Anne Frank
674.331
-21.370
652.961
School
Bestuursbureau Bovenschools De Wilgen
t Kofschip Totaal
257.982
-103.215
3.619.332
-113.304
dotatie a a n bestem mings reserve
Eindbalans stand 311211
11.661 -41877
1.531.170 239.842
154.767 0
-41877
3.464.151
Bestemminasreserve Er is op grond van een bestuursbesluit een bestemmingsreserve gevormd ter hoogte van het nog uit te voeren achterstallige onderhoud bij de Sliedrechtse scholen. Uitvoering hiervan is gepland in het jaar 2012.
7.3
Resultaat
Exploitatie De exploitatie van de organisatie geeft een beeld van de baten (opbrengsten) en lasten (kosten) van de organisatie gedurende het boekjaar. Het financiële resultaat is dit jaar negatief.
Exploitatie
Realisatie
Begroting
Realisatie
Begroting
2011 €
2011 €
2010 €
2012 €
Baten Rijksbijdragen Ministerie van OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten
8.989.888
8.810.403
9.081.023
8 889.621
194.629
380.451
418.601
466.623
227.176
177.366
237.208
284.449
9.411.693 9.368.220
9.736.832
9.640.694
8.400.460
8 225.757
Lasten Loonkosten
8.114.638
8.263.934
22
Afschrijvingen materiële vaste
activa
130.542
168.300
Huisvestingslasten
^
61?JQ2
715>44g
780.820
809.118 ■
Overige lasten Totaal lasten
Saldo baten en lasten
^
772.357
9.749.645 9.830.756
160.257 ■
160.376 ^
^
787.677
1 0 . 0 8 5 . 2 8 4 1 9.911.658
-337.952
-462.536
-348.452 ■
-270.964
en lasten
111.252
60.000
30.294 ■
60.000
Resultaat
-226.700
-402.536
-318.158 ■
-210.964
Financiële baten
Incidentele baten Nettoresultaat
113.396 -113.304
-402.536
356.552 38.394 ■
-210.964
Investeringen In 2011 is een investering gepleegd van in totaal € 268.552. Dit betrof € 123.572 voor vervanging van inventaris en apparatuur en voor € 136.282 voor de vervanging van lesmethoden. Er werd voor € 8.698 nieuw meubilair aangeschaft. Rente De totale rente baten van 2011 zijn toegevoegd aan de bovenschoolse exploitatierekening. De hoge renteopbrengst voor 2011 (€ 113.339) t.o.v. 2010 (€ 32.356) wordt verklaard doordat een renteopbrengst van een internetspaarrekening over 2010 pas is opgenomen in het jaarwerk 2011 (€ 40.193). Ondanks afgenomen banktegoeden in 2011 (gemiddeld -/-€ 215.000) is de renteopbrengst nagenoeg gelijk gebleven, doordat de rente op de lopende spaarrekeningen is opgelopen met 0,2% en de spaarsaldi zijn verlegd naar een hoger renderende bonusrekening. Incidentele baten In 2011 heeft de definitieve financiële afwikkeling van de fusie met de Sliedrechtse scholen plaats gevonden. Er is met de gemeente Sliedrecht een onderhoudsbudget en een vergoeding voor achterstallig onderhoud ontvangen van € 143.858. Er zijn van dit bedrag in 2011 al een aantal uitgaven gedaan in het kader van het achterstallige onderhoud en per saldo resteert een bedrag van€ 113.396. Liquiditeit De liquiditeit is in 2011 afgenomen met € 432.253. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door reguliere operationele uitgaven (€ 163.701) en anderzijds door investeringen in materiële vaste activa.(€ 268.552) Na het beschikbaar komen van de liquiditeit van de openbare scholen van Sliedrecht, is in 2011 enkele malen overleg geweest met de Rabobank om de liquiditeiten beter renderend weg te zetten. Gezien de onzekerheid in de financiële markt en de beperkte beschikbaarheid van voor OPOPS geschikte spaar-, beleggingsmogelijkheden heeft er in 2011 geen wijziging op dit gebied plaatsgevonden. Bezuinigingen Met ingang van schooljaar 2011/2012 is als gevolg van bezuinigingen de compensatiebekostiging gewichtenregeling komen te vervallen, (subsidie 2010/2011: € 73.745)
23
7.4
Administratie
De administratie is uitbesteed aan OSG in Breda. Als gevolg van een intensievere samenwerking is de dienstverlening in 2011 op financieel administratief gebied verbeterd. Op het gebied personele dienstverlening is er een verdere verbetering noodzakelijk. 7.5.
Inkoopbeleïd
Op grond van het Besluit aanbestedingsregels voor overheidsopdrachten (Bao), heeft OPOPS in 2011 een tweetal Europese aanbestedingstrajecten uitgevoerd. In het najaar van 2011 is het aanbestedingstraject schoonmaak-en glasbewassing, in samenwerking met WASKO, afgerond. De firma's CSU en Hokatex zijn de nieuwe dienstverleners op dit gebied. De verwachting is dat er een gemiddeld hogere schoonmaakkwaliteit tegen geringere kosten kan worden gerealiseerd in 2012. Ontzorging van schooldirecties, kwaliteitsborging en aansturing van de schoonmaakdienstverlener verloopt middels een afgesloten contractbeheersovereenkomst met Anculus B.V. OPOPS heeft per 1 januari 2012 een nieuw energiecontract gesloten met GDF SVEZ. Dit contract is op grond van een Europese aanbestedingsprocedure voor diverse scholen via ProMereor tot stand gekomen. Ook de Sliedrechtse scholen zijn in dit contract opgenomen voor de leverantie van elektrische energie. 7.6.
Investeringsbeleid
Het investeringsbeleid is vastgelegd in het financieel handboek. Daarin worden de volgende drie investeringscategorieën onderscheiden: - Leer- en hulpmiddelen (een 10-jaren-planning) - Meubilair (20-jaren-planning) - I.C.T. (5-jaren-planning) Met ontwikkeling van beleid op dit gebied is een aanvang gemaakt. Op basis van bovengenoemde planningen wordt de hoogte van de bedragen in de investeringsbegrotingen vastgesteld. In de begroting wordt ook de jaarlijkse onttrekking aan de investeringsbegroting opgenomen. De afschrijving komt jaarlijks ten laste van de exploitatiebegroting van de scholen. Er is in 2011 aanvullend beleid ontwikkeld m.b.t. de inzet van reserves t.b.v. investeringen die danwei kunnen worden gekarakteriseerd als innovatief danwei een structurele kwaliteits- en/of efficiencyverbetering opleveren.
24
8. 8.1
Samenvatting toekomstige ontwikkel- en speerpunten De toezichthouder
Het toezichthoudend stichtingsbestuur zal haar beleidskader en de gehanteerde code goed bestuur, waaronder de scheiding tussen bestuur en toezicht, medio 2012 nog eenmaal toetsen aan de nieuwe wet Goed Onderwijs Goed Bestuur. Dit zal worden afgestemd met de gemeenteraden. In 2012 richt de toezichthouder zich op versterking van de dialoog met de politiek in de gemeente Sliedrecht. Ook zal zij actief bestuursleden uit deze gemeente werven. Doel is bekendheid van de nieuwe organisatie te vergroten. Tenslotte zal zij reguliere contacten onderhouden met beide gemeenten. Doel is aansluiting bij de gemeenschap vergroten door verdere afstemming van beleid. 8.2
Bovenschools bestuurlijk beleid
In 2012 wordt de nieuwe beleidscyclus, die in 2011 is gestart, vervolgd. De plancyclus loopt van het bestuurlijk beleidskader via het bovenschools strategisch beleid naar de nieuwe schoolplannen. Het beleid van OPOPS heeft als bovenschoolse speerpunten opbrengstgericht werken, de brede school, zorgprofielen en huisvesting. Op het gebied van bedrijfsvoering wordt gewerkt aan efficiency- en kwaliteits-verbetering. Tenslotte wordt het p.r.-identiteitsbeleid uitgewerkt. Voor al deze thema's zijn prestatie indicatoren en normen geformuleerd. Ook centrale doelstellingen m.b.t. ouder- en leerkrachttevredenheid zullen meegenomen worden in de nieuwe planperiode. Tenslotte zal er, als gevolg van de bestuurlijke fusie met het openbaar onderwijs Sliedrecht op januari 2010, nog op enkele terreinen harmonisatie van beleid tussen de scholen plaatsvinden. 8.3
Onderwijs en organisatie
Leerlingen verloop In onderstaande tabel is de leerlingenprognose voor de komende 5 jaar weergegeven: Leerlingenprognose Knotwilg Viermaster Anne Frank 't Kofschip subtotaal De Wilgen Henri Dunant Totaal
2010
2011
2012
2013
2014
430 305 222 465
427 315 212 447
438 315 212 428
443 320 212 428
443 320 212 428
1413
1401
1393
1403
1403
390 263
411 289
423 295
443 295
443 285
2066
2101
2111
2141
2131
De prognoses zijn opgesteld door de directeuren en sluiten aan bij de vastgestelde begroting 2011. De beide gemeentes hebben zeer recent nieuwe prognoses op laten stellen. De cijfers gaan uit van een daling van ruim 19 % voor de komende 17 jaar. De nieuwe gegevens zijn door de directeuren nog niet verwerkt in hun schoolprognose. Bij de uitvoering van het strategisch beleid zal er op school- en bovenschools niveau op de verwachte krimp geanticipeerd moeten worden. Verkenning van schaalvergroting en interne en externe mobiliteit o.b.v. meerjaren personeelsprognoses behoeven aandacht.
25
Onderwijsopbrengsten en talentontwikkeling In de toekomst formuleert elke school zijn eigen normen voor de basisvaardigheden. Er wordt met groeps- en handelingsplannen gewerkt. De referentieniveaus moeten worden ingevoerd en het werken met ontwikkelingsperspectieven zal worden uitgebouwd. Leerkrachten worden geschoold om hun competentie te verhogen om deze doelen te realiseren. Centrale scholing en kenniskringen zijn hier voorbeelden van. Elke school ontwikkelt een zorgprofiel binnen de kaders van de eigen organisatie en het samenwerkingsverband. Het beleid rond functiemix zal voortgezet worden, gericht op de realisatie van de hier genoemde doelstellingen. Brede school OPOPS streeft ernaar op of bij alle locaties faciliteiten voor kinderopvang te realiseren. Inhoudelijke doelen zijn daarbij: werken vanuit een uitgewerkte visie op de brede school, een aansluitend pedagogisch klimaat met de kinderopvangpartners en passende huisvesting. 8.4
Financiën, huisvesting en beheer
Per 1 januari 2011 is een stafmedewerker bedrijfsvoering aangesteld. Naast financiën is huisvesting een belangrijk thema de komende jaren. We streven voor de korte termijn voor vier locaties naar nieuwbouw c.q. renovatie. De reeds ingezette efficiency- en kwaliteitsslag rond beheers- en dienstverleningscontracten wordt de komende jaren voortgezet en inkoopbeleid wordt geformuleerd.
26
S t i c h t i n g Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendrecht-Slledrecht t e Paperadrecht
FINANCIËLE POSITIE Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans: Vergelijkend balansoverzicht
31-12-2011 €
31-12-201C %
€
%
ACTIVA Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen
887.841 847.976 4.001.313
15,5 14,8 69,7
749.831 896.354 4.433.566
12,3 14,8 72,9
5.737.130
100,0
6.079.751
100,0
3.506.028 1.153.646 1.077.456
61,1 20,1 18,8
3.619.332 1.122.713 1.337.706
59,5 18,5 22,0
5.737.130
100,0
6.079.751
100,0
PASSIVA Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden
W
L^'Ciijuu^CuCüL
L
w'C L' C t i C U u L t
C u L-J' ^te* L L Va
RESULTAAT Het nettoresultaat over 2011 bedraagt negatief € 113.304 tegenover € 38.394 over 2010. De nettoresultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: Realisatie 2010
Begroting
Realisatie
2011
2011
Baten Rijksbijdragen Ministerie van OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten
8.989.888 194.629 227.176
8.946.097 194.926 169.199
9.081.023 418.601 237.208
Totaal baten
9.411.693
9.310.222
9.736.832
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Beheervergoedïng Overige personele lasten Af: uitkeringen Afschrijvingen materiele vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten
6.233.509 1.429.768 816.634
8.118.671 18.813 13.135 126.867
6.459.206 1.390.423 804.498
241.080 -606.353 130.542 732.108 772.357
-185*525 168.300 601.935 670.491
289.964 -543.631 160.257 715.449 809.118
Totaal lasten
9.749.645
9.772.587
10.085.284
-337.952
-462.365
-348.452
Financiële baten Financiële lasten
113.339 2.087
60.000
170
32.356 2.062
Financiële baten en lasten
111.252
59.830
30.294
Buitengewoon resultaat
113.396
-
356.552
-113.304
-402.535
38.394
Lasten
.
SaEdo baten en lasten
Nettoresultaat
-28
-
S t i c h t i n g Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendrecht-Siïedrecht t e Papendrecht
KENGETALLEN In 2009 heeft de Commissie Don een viertal kengetallen als signaleringsgrens gedefinieerd. Het ministerie van OCW heeft die overgenomen.
2011
'1
2010
Liquiditeit (Vlottende activa/kortlopende schulden) 4,50 3,98 De liquiditeit geeft de mate aan waarin het bestuur in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 31 december weer; er is dus sprake van een momentopname. OCW hanteert een signaleringsgrens van 0,5 tot 1,5.
Solvabiliteit 1 (eigen vermogen (excl. voorzieningen) / totaal passiva * 100%) 61,11 59,53 De solvabiliteit geeft de mate aan waarin het bestuur in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen (rente en aflossing) te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de toestand op 31 december weer; er is dus sprake van een momentopname. OCW hanteert een signaleringsgrens van > 20%; daaronder behoeft dit aandacht. Solvabiliteit 2 (eigen vermogen ('mei. voorzieningen) / totaai passiva * 100%)
81,22
Rentabiliteit (netto resultaat/ totale baten * 100%) -1,18 De rentabiliteit geeft aan hoe effectief met de opbrengsten wordt omgegaan. Bij dit kengetal wordt gekeken naar de verhouding tussen het resultaat en de totale opbrengsten,
78,00
0,38
OCW hanteert een signaleringsgrens van 0-5% tenzij er een hoge solvabiliteit bestaat, Weerstandsvermogen (Eigen vermogen - Materiële vaste activa) / Totale baten * 100%) 27,49 Het weerstandsvermogen geeft aan hoe de beschikbare reserves zich verhouden tot de exploitatie. Naarmate de reserves groter zijn zal het weerstandsvermogen groter zijn.
29,37
Personele lasten / totale lasten
83,21
83,28
Materiële lasten / totale lasten
16,79
16,72
Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor wordt gehanteerd om te signaleren of een onderwijsinstelling zijn kapitaal al dan niet efficiënt benut. OCW hanteert een variabele signaleringsgrens van 35 - 60%. (Totaai vermogen - gebouwen en terreinen) / Totale baten * 100%)
59,52
60,04
A
GRONDSLAGEN
ALGENEEN De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Richtlijn jaarverslaggeving onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek 2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's. VERGELIJKENDE CIJFERS Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar. In verband met enkele herrubriceringen zijn de vergelijkende cijfers aangepast in verband met de vergelijkbaarheid. Deze aanpassingen hebben geen invloed op het vermogen en resultaat.
30
Reserves De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeid in de toelichting op de balans.
Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel, bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan. De overige besterrsmingsreserve is bestemd voor het nog uit te voeren achterstallig onderhoud van de Süedrechtse scholen. Hiervoor heeft de gemeente een budget beschikbaar gesteld.
i i i
Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico's niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die voortkomen uit risico's die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum. Voorziening onderhoud De voorziening onderhoud beoogt kostenegalisatie voor de uitgaven van groot planmatig onderhoud aan onroerende zaken die door de jaren heen een onregelmatig verloop hebben. De dotaties aan de voorziening zijn gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegroting die een periode kent van 10 jaar. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening is, rekening houdend met geplande jaarlijkse dotaties, toereikend voor het uit te voeren onderhoud in de periode waarvoor de meerjarenonderhoudsbegroting strekt. Voorziening jubilea De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de CAO dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met de datum van indiensttreding, blijfkanspercentage en een uitkering bij 25 en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde, de discontovoet bedraagt 5%.
32
i i i i i i i i i i
B u i t e n g e w o n e b a t e n en Sasten Onder buitengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die duidelijk te onderscheiden zijn van de activiteiten in het kader van de gewone bedrijfsuitoefening en derhalve naar verwachting zelden zullen voorkomen.
GRONDSLAGEN VOOR HET ICASSTROO^OVERZÏCKT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode.
I
i i
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden ais liquide gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord.
I
Ontvangen en betaalde interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.
I
Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van eventuele leasetermijnen wordt opgenomen onder de operationele activiteiten.
i !
I [
34-
I I I I I I I I
Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendreciit-Siaedrecht te Papendrecht
- ^5 -
i _?.?_ F-*—. _ _ _ J , . — . i . ^
B
rF;-^n.««rw.E. ^.„ p ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ i ^ f .
BALAIS PER 31 DECEMBER 2011 MA RESULTAATBESTEMMINQ
31 december 2011
31 december 2010
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris en apparatuur Meubilair Leermiddelen
251.609 150.623 347.599
325.960 148.145 413.736 887.841
749.831
I I l I l I l l
Vorder! nosers Debiteuren Ministerie van. OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende activa
3.063 473.047
4,515 471.834
142 371.724
336 419.669
Liquide m i d d e l e n
36-
847.976
896.354
4.001.313
4.433.566
4.849.289
5.329.920
5.737.130
6.079.751
l 1 l I I I I I
I
31 december 2011
31 december 2010
PASSIVA Eigen vermogen Eigen vermogen
3.506.028
3.619.332
Voorzieningen Voorziening onderhoud Overige voorzieningen
991.348 131.365
1.027.907 125.739 1.153.646
1.122.713
Kortlopende scholden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overlopende passiva
130.390
153.855
327.861 107.002 512.203
498.613 213.586 471.652
37
1 H77.d^h
1 -3"3,7 7 0 J R
5.737.130
6.079.751
i
C
i i
STAAT ¥ A ^ BATEW EN LASTEN OVER 2 0 1 1
Realisatie 2011
Begroting 2011
Realisatie 2010
Baten Rijksbijdragen Ministerie van OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten
8.989.888 194.629 227.176
8.946.097 194.926 169.199
9.081.023 418.601 237.208
Totaal b a t e n
9.411.693
9.310.222
9.736.832
Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten
8.114.638 130.542 732.108 772.357
8.331.861 168.300 601.935 670.491
8.400.460 160.257 715.449 809.118
Totaal l a s t e n
9,749,645
9.772.587
10.085.284
-337.952
-462.365
"348.452
111.252
59.830
30.294
-226.700
-402.535
-318.158
Lasten
Saldo b a t e n en l a s t e n Financiële baten e n lasten Resultaat Incidentele baten
113.396
Nettoresultaat
-113.304
356.552 -402.535
38.394
De incidentele baten 2011 € 113.396 betreft het bedrag € 143.858 wat van de gemeente Sliedrecht is ontvangen voor achterstailing onderhoud en verbeteringen aan de Sliedrechtse scholen (€ 39.563) en regulier onderhoud (€ 104.295) verminderd met de reeds gedane uitgaven in 2011 ad € 30.462. Het totale achterstallig onderhoud is begroot op € 72.339. De incidentele baten 2010 € 356.552 betreft de afrekening gemeente Sliedrecht in verband met de overname van de Sliedrechtse scholen per 1 januari 2010.
- 38
I (
I I
i i I i i i i i i I i
Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Slsedrecht te Papendrecht
D
KASSTROOMOVERZICHT 2 0 1 1
Het onderstaande kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt het netto resultaat als uitgangspunt genomen, waarop vervolgens correcties worden aangebracht voor verschillen tussen opbrengsten en ontvangsten en kosten en uitgaven.
2011
2010
Kasstroom uit operationele activiteiten Nettoresultaat Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen Veranderingen in de vlottende middelen - Vorderingen - Schulden
Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat
-337.952
-348.452
130.542 30.933
160.257 112.836
48.378 -260.250
585.793 244.769
-388.349
755.203 32.356 -2.062 356.552
113.339 -2.087 113.396 224.648
386.846
Investeringen materiële vaste a cd va
-268 = 552
.1 "5,9.71 7
Mutatie iiauide middelen
-432,253
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen
4.433.566 -432.253
Eindstand liquide middelen
3.430.229 1.003.337 4.001.313
39 -
1,003337
4.433.566
CfP.?
E
„K-e-ï
, rffir*,*- —H^Jf..
r».^ M < ..^iu&
TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 1
ACTIVA
VASTE ACTIVA 31-12-2011
31-12-2010
materiële vaste activa Inventaris en apparatuur Meubilair Leermiddelen
325.960 148.145 413.736
251.609 150.623 347.599
Totaal materiële vaste activa
887.841
749.831
Aanschafr>*"n^ ^*/rn
I M L
Cum. vincien t/ m 2010
BoeK-
W33fuS
31-122010
I n vestennoen 2011
429.201 371.187 738.577
177.592 220.564 390.978
251.609 150.623 347.599
123.572 8.698 136.282
1.538.965
789.134
749.S31
258.552
Desinvesf-p r j P-| fj a fi
vinnpn
2011
2011
49.221 11.176 70.145
Aanschafprijs 31-122011
Cum. afschrijvingen 31-122011
Boekwaarde 31-122011
552.773 379.885 874.859
226.813 231.740 461.123
325.960 148.145 413.736
130.542 1.SÖ7.517
919.676
887.841
I = Inventaris en apparatuur M = Meubilair L = Leermiddelen
40
I I I l i
Stachtirag Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendreclfot-SSiedirecht t e Papendrecht
VLOTTENDE ACTIVA
31-12-2011
31-12-2010
Vorderingen Debiteuren, afrekening Vervangingsfonds Ministerie van OCW, betaalritme personeel lumpsum
3.063 473.047
4.515 471.834
142
336
54.969 2.408 119.362 5.618 69.038 22.504 73.146 4.704 19.975
55.214 184.044 3.994 66.874 2.958 44.811 12.667 25.973 13.654 9.480
371.724
419.669
847.976
896.354
Schoolbanken Rekening courant 3930.46.664 Spaarrekening 36.29.60.88.41 Bonusrekening 34.93.47.18.74 Kassen
26=2/0 342,782 391,793 3.240.193
35=996 96=288 1,500,820 2.800.000
275
462
Totaal liquide middelen
4.001.313
4.433.566
Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige overlopende activa Vordering gemeente Rekening courant gemeente Sliedrecht Lonen en salarissen Huur peuterspeelzaal Zorgstructuur Vooruitbetaalde facturen Onroerend zaak belasting Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen baten energie Nog te ontvangen bedragen
-
Totaal o v e r l o p e n d e activa Totaal v o r d e r i n g e n
Liquide middelen
J J
J J Al
PASSIVA
31-12-2011
31-12-2010
Eigen v e r m o g e n Algemene reserve Bestemmingsreserves
3.464.151 41.877
3.619.332
Totaal eigen v e r m o g e n
3.506.028
3.619.332
In 2011 is in het kader van de afwikkeling van de fusie per 1 januari 2010 een bedrag van € 39.563 van de gemeente Sliedrecht ontvangen wat bestemd is voor achterstallig onderhoud en verbeteringen aan de Sliedrechtse scholen. Het totale achterstallig onderhoud is begroot op € 72.339. In 2011 is reeds voor € 30.462 aan achterstallig onderhoud uitgevoerd. Voor het resterende deel ad € 41.877 is een bestemmingsreserve gevormd. Daarnaast heeft de gemeente Sliedrecht € 104.295 overgemaakt voor het reguliere onderhoudsbudget. Het bevoegd gezag heeft de voorziening onderhoud afgestemd met de meerjarenonderhoudsbegroting waarin ook de Sliedrechtse scholen zijn opgenomen. Hierdoor is er een aanvullende dotatie voorziening onderhoud verwerkt ten bedrage van € 26*149, Stand per 31-12-2010
A l g e m e n e reserve
3.619.332
Bestemrnirigsreserves pybSiek Overige bestemmingsreserve
Resultaat
Overige mutaties
Stand per 31-12-2011
-155.181
3.464.151
41.877
41.877
Totaal eigen vermogen
3.619.332
-113.304
3.506.028
Totaal eigen vermogen
3.619.332
-113.304
3.506.028
31-12-2011
31-12-2010
Voorzieningen Voorziening onderhoud Overige voorzieningen
1.027.907 125.739
991.348 131.365
1.153.646
1.122.713
Er heeft een aanvullende dotatie ad € 26.149 aan de voorziening onderhoud plaatsgevonden in verband met de opname van de Sliedrechtse scholen in de meerjarenonderhoudsbegroting. Het achterstallig onderhoud aan de Sliedrechtse scholen wordt via de overige bestemmingsreserve in beeld gebracht in verband met de verantwoording aan de gemeente Sliedrecht.
42 -
S t i c h t i n g Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendrecht-Süecirecht t e Papendrecht
1 '
Saldo 31-12-2010
Dotaties 2011
Onttrekkingen 2011
Overige mutaties
Saldo 31-12-2011
€
€
€
€
€
Voorziening onderhoud
991.348
130.025
93.466
1.027.907
Overige voorzieningen Voorziening jubilea
131.365
19.083
24.709
125.739
1.122.713
149.108
118.175
TotaaS v o o r z i e n i n g e n
-
1.153.646
1 < 1 jaar
1-5 jaar
> 5 jaar
Onderverdeling voorzieningen Voorziening onderhoud Voorziening jubilea
529.815 4.599
498.092 63.223
57.917
Totaal v o o r z i e n i n g e n
534.414
561.315
57.917
31- -12-2011
31- •12-2010
Kortlopende schyiden Crediteuren
130.390
153.855
Belastingen en premies sociale verzekeringen
327.861
498.613
Schulden terzake van pensioenen
107.002
213.586
18,477 8=493 34.700 53.939 275.095 41.485 38.694 41.320
23,021 18,952 8,493 5.200 22.001 24.868 311.254 28.182 29.681 -
512.203
471.652
1.077,456
1.337.706
Overlopende passiva Ministerie OCW, geoormerkte subsidies te besteden Ministerie OCW. nog te besteden niet-geoormerkte subsidies Nog te besteden inzake I e inrichting Nog te besteden middelen rekenverbetertraject Nog te besteden gelden techniek Nog te verrekenen ziektewet Nog te betalen vakantiegeld Nog te betalen facturen Nog te betalen h u u r / afdrachten huur Nog te besteden geiden ontwikkeling onderwijszorgprofiel
Totaal k o r t l o p e n d e schulden
De post Ministerie OCW, nog te besteden niet-geoormerkte subsidies € 18.477 betreft de subsidie taal en rekenen € 5.361 en de subsidie cultuureducatie 2011/2012 € 13.116. Deze zuilen in 2012 vrijvallen.
-
Al
F
K I ET ÜTT DE BALANS B-LIJKEKDE VERPLICHTINGEN
Het bevoegd gezag heeft de volgende meerjarige contracten afgesloten: - Sharp inzake huur kopieerapparatuur, looptijd tot en met 31-1-2016, jaarbedrag € 15.000 a € 16.000; - Anculus dienstverleningscontract inzake schoonmaakbeheer, looptijd tot en met 31-10-2015, jaarbedrag €6.000; - CSU inzake schoonmaak- en glasbewassingsdienstveriening, looptijd tot en met 31-10-2015, jaarbedrag € 200.000:
i
- Toshiba inzake huur kopieerapparatuur, looptijd tot oktober 2016, jaarbedrag € 7.000; - Netwerk inzake afvalverwijdering, looptijd tot en met 31-12-2015, jaarbedrag € 14.000 a € 16.000.
i
i i i i i i i i
S t i c h t i n g Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendirecht-Sliedirecht t e Paperadrecht
13
OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN
Er zijn geen verbonden partijen.
- .d^
i
K
TOELICHTING OF DE ST/IAT VAN BATEH EK UKSTEK OVER
Batert Realisatie 2011
Realisatie 2010
Begroting
2011
Rirjksbfldrsgen Kürtèsterre v a n OCW Geoormerkte subsidies Ministerie van OCW . Niet-geoormerkte OCW subsidies Totaal R i j k s b i j d r a g e n Ministerie wan OCW
125.92C
22.252 90.588
20.160 93.450
8.989.888
8.946.097
9.081.023
182.154 12.475
164.926
397.066 21.535
C*^J G""!-»^
^1? 5?I
Overige o v e r h e i d s b i j d r a g e n ere - subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies '_" vi: ri g e o\' e meJ csD ,j 3 r*a g en
1?*Ï2?
I
De~3cnenr 9.708
-
9,085
Verhuuropbrengsten Bijdrage van derden WSNS Overige
52.578 .10.823 131.581 22.486
46.000 9.167 96.285 17.747
40.192 21.698 132.192 34.041
Totaal overige baten
217.468
169.199
228.123
Totaal o v e r i g e b a t e n
227.176
169.199
237.208
De bijdrage van derden (€ 10.823) zijn als volgt te specificeren: .Wasko, afrekening TSO € 10.522 Subsidie techniek € 301
De overige baten (€ 22.486) zijn ais volgt te specificeren: Afboeking personele kosten € 5.527 Belastingdienst bijdrage Zorgverzekeringswet € 3.338 Belastingdienst premies werknemersverzekeringen € 1.548 Leerlingpersoonsgebonden budgetten € 3.730 Bijdrage loonkosten € 1.048 Uitkering Participatiefonds € 1.190 Opbrengst pleinparty € 975 Opbrengst akties € 2.965 Overig € 2 . 1 6 5
46
l
S t i c h t i n g öpenfeaar P r i m a i r o n d e r w i j s Papesradrecht-Slaedrscht t e Papendrecht
Realisatie
I l
Begroting 2011
2011
Realisatie 2010
Personeelslasten Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Beheervergoeding
8.118.671 18,813 13.135 126.867
6.459.206 1.390.423 804.498
8.479.911
8.277.486
8.654.127
Dotatie personele voorzieningen Uitzendkrachten, declaranten e.d. Reis- en verblijfkosten Cursus kosten Overige
19.083 32.191 2.824 67.522 119.460
4.500 39.600 2.700 75.000 118.100
14.921 16.937 2,508 148,275 107.323
Totaal overige personele lasten
241.080
239,900
289,964
-606.353
-185.525
-543,631
8.114.638
8.331.861
8.400.460
Af: Uitkeringen (-/-) Totale personeelslasten
6.233.509 1.429.788 816.634
-
-
De dotatie personele voorziening (€ 19,083) betreft de dotatie aan de voorziening jubilea. De overige personeelslasten (€ 119.460) zijn als volgt te specificeren: '<:.-«;:=-
a-
Je."*/3r»c*rc5rcrsJ3 ap -L J.S-,^O? a^s .^cscen if.^-zc verdane.I.USC^OI /erjca" GcS'CaaC üe pese overige personeie kosten uit kosten van coaching en begeleiding personeel, kosten van de eindheffing, kosten van teamuitjes, attententies aan personeelsleden, stagevergoedingen, onkostenvergoedingen'en we rvi n g s ko s te n p e rso n e e I. U i t s p l i t s i n g personeel naar f u n c t i e
2011
ZUlli
Directie Onderwijzend personeel Onderwijs ondersteunend personeel
6,942.208 564.498
,152,224 576,060
8,479.911
8.654.127
Het gemiddeld aantal personeelsleden bedraagt voor 2011 146 fte en voor 2010 154 fte.
Realisatie 2011
Begroting 2011
Realisatie 2010
Afschrijvingen Inventaris en apparatuur Meubilair Leermiddelen Totaal Ef&cforrfvirLC -e-ft
49.221 11.176 70.145
64.759 15.350 88.191
130,541
158.300
56349 20.121 83,787
De posten energie en water en heffingen waren te laag begroot en presenteren dan ook een opmerkelijk verschil ten opzichte van de begroting. Tevens heeft er in 2011 een aanvullende dotatie plaatsgevonden van € 26.149. Hiermee is de voorziening onderhoud in overeenstemming gebracht met de meerjarenonderhoudsbegroting waarin ook de Sliedrechtse scholen zijn opgenomen. Deze aanvullende dotatie is bekostigd uit de overgedragen middelen voor het reguliere onderhoud welke van de gemeente Siiedrecht ontvangen is.
I
Pt1 Li" £S* V £ . S 1 1 L Tl C £* „ 5r£"L6L n
53.849 202.707 244,630 42.110
24.500 103,877 b ü, D z 6 150.932 226.600 12.600
174.667 45,109 147.142 248,693 22.359
696.226
569.035
665.234
Tuinonderhoud Bewaking / beveiliging Overige huisvestingslasten
19.818 15.226
838
16.050 14.450 2.400
19.182 16.462 14.571
Totaal overige huisvestingslasten
35.882
32.900
50.215
732.108
601.935
715.449
£. z.. r? u-r
i J>" Ü r Ü J. t'
uncernoucEnergie en water Schoon ***"■« £ r * 'k OStr
Totaal h u i s v e s t i n g s l a s t e n
£~ ƒ i .i_D"t
P
1
1
I
1 1 l 1 (
1 I I 48 -
I
S t i c h t i n g Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendrecht-Slïedrecht t e Papendrecht
Realisatie 2011
Begroting 2011
Realisatie 2010
Overige lasten
1
Administratie en beheer Bijdrage onderwijsbureau Accountantskosten Telefoon- en portokosten e.d. Deskundigenadvies * Overige administratie en beheer
3.910 105,267
7.800 107.000
774
-
19.800 29.068 11.882
21.050 10.000 13.200
2.625 109.310 1.377 19.662 117.975 14.954
Totaal administratie- en beheerslasten
170.701
159.050
265.903
Inventaris ICT hardware Abonnementen / tijdschriften / vakliteratuur Bibliotheek / mediatheek Reproductiekosten ICT software Bouw / beheer WEB-site Kabel tv / overige rechten Overige leermiddelen Overige inventaris, apparatuur en leermiddelen
3.187 3.909 5.461 1.805 67,385 67.498 4,957 8.289 178,693 59,990
3.200 2.750 1,400 64.200 76.400 1.700 1.000 156.000 33.000
6.146 4.605 5,415 2.591 63.843 55,751 6.612 4.653 170,381 78.825
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
401,174
339,650
398.822
-
^scresentatiekosten c ~ti 57 pc / «2x zu r s i es
n q 71s:
i ia239
-
17 AS'*
Sccacag / / e r r 2er
687
1.,3-CC
5€2
Co renounces
14,612
10AQQ
Verzekeringen Testen en toetsen Culturele vorming Overige lasten
6,772 15.267 33,504 66.483
7,000 12.250 16,300 70.300
5.024 16.388 - 18,107 39,546
Totaal overige lasten
200,482
171.791
144,393
Totaal o v e r i g e l a s t e n
772.357
670.491
809,118
Onder de administratie en
i O
1 l n 3FH
n de kosten voor de accountantscontrole srantwooro. ,339 en € S,l~ uaarnaasc neert er aoor de accountantsorganisatie een controle op de bruidsschat plaats gevonden voor een bedrag van € 774, 2neersiast€
sgen voor 2011 en 2010 resp ectievelijk ■
r> i_r>
* De verklaring voor de belangrijkste afwijking ten opzichte van voorgaand jaar betreft het deskundigenadvies» In de post deskundigenadvies waren vorig jaar de kosten van de externe controller, bouwkundig advies en juridisch advies opgenomen. Deze kosten zijn in 2011 opgenomen onder de post uitzendkrachten deciaranten e.d.. De overige administratie en beheerslasten (€ 11,882) zijn als volgt te specificeren; Drukwerk € 1.955 Onkostenvergoeding bestuur € 7.750 Vergsderkosten € 2,091 Overige administratiekosten C 86
l
De post overige inventaris, apparatuur en leermiddelen (€ 59.990) bestaat uit diverse ICT kosten, waaronder (fease)contracten.
1
De overige lasten (€ 66,483) zijn afs volgt te specificeren; Bijdragen aan derden € 26,045 * Overige materiaalkosten € 113 Overige onderwijskosten € 13.436 Frotecten € 26*889 ^ *
ue 2"o*»eet'
Kosten Kosten Kosten Kosten
i n a.s- vOtw»w j e SDSCi7tce
aanbesteden schoonmaak € 17.912 aanbesteden energie € 1.357 invoering ieerlingzorgsysteem PamasSys € 3.177 profilering OBS de Wilgen € 4.443
I
Financiële baten en lasten
Realisatie 2011 Financiële b a t e n Rente spaarrekening
Realisatie 2010
60.000
32.356
1.937
170
2.062
2.087
170
2.062
111.252
59.830
30.294
113.339
Financiële lasten Rentelasten Overige financiële lasten
Begroting 2011
150
Saldo f i n a n c i ë l e b a t e n en lasten
B u i t e n g e w o n e b a t e n en lasten I n c i d e n t e l e baten Incidentele baten
113.396
50
356.552
I I I I l
l l
i •"
S t i c h t i n g Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendrscht-SISedrecht t e Paperadrecht
I i
3 I
De incidentele baten € 113.396 betreft het bedrag wat van de gemeente Siiedrecht is ontvangen voor achterstallig onderhoud en verbeteringen aan de Sliedrechtse scholen.
C^
z
°s
ffi rt" < fl) 3
H 2 O
r+
O
"0 in
m
T3 33 ÏA yi
Z >
ad
ffi D Q. CD
<
O" CD
D CU tl
:> o C D < a i CD C /N N
—s r* CD
51 rf
D CD
O
Inga dat dier verb
Q. CD
* wS5 Q.
>
J
O O TT
m
S
w O
o
W
m
H
i-
03 0) TT
O
3 <
CD
! _
Z > Z m
]
r r O ? rT) vf r r
IU
° U 2. 5— «
>C
i
e" I D
3
1 i
w
C'
, W
2 rT ~
LL .
2
A '4d
3*3
5* ^ c iQ ÜJ
cr CD f
'2 t |
P
cr. 5L o us~ igen / ■:n ties
:'li c~i CI TS
_. CD cr
13
J
oen e for taal ter
^ cr ïï. o
m :
~
s'
M
~ ~
',<",
^
"
^
■ ,
i
\
• \ Z ^<È^
1
t
1
! !
J
_
~
Qj
_
CD 3
CL
CD"
m C 73
O I*
g
c
jtkerinqen wegens eëindiging van het nstverband
j
^
!*""* f j " Qi ^ C L JJCJ i —T tD —t iD
5
J
'
a
CD
3 n
CD
Tl
CU
1
3
f9
m Z sn
o
n rr
~i
r w Fü 75
to
f1
o
c
D"
£
c
ids mst / eden
cr cp_ o
\
cr
3 S.
H "0
3
T ° H 5
fD Q.
3
Z
^ «> CU 2 3 3" o CU
Q. CD
< 2 id o
13
31
>
o
i
3
m O
T3
m
Tl ®
03
A w S3 *H © 1 £ *H
1
m m E 03
&10
O 03
s m2 o
13 ^ 03 > ^u
1 1 i
o
£
0) O)
3-
€. sa m 03
£ IS 03 " =
,1
© JS
J2
£ 0? 13 U (U 03
3 2 C "S J3 © Z 3 *s? N ID > 03 C ID 5) 0?
03 >
4->
c ffl
— &
a»
^ O
^
03
r
«
03 £ H '13
4-1
3
a .
"S u£ 03 £ "> p JZ & £ «3 "43 •^. u O m u 03 D
I
i
1.
03
CO <7>
o O
00
O
3A
có en
01
O öi
2 w
o > 3-
33
m
JZ
u
CI
03
co o Cn O on o
CO «43
CO
cn cn
cn
43
35 jg W T=B 4*u £ >
B
cc on cn
4J
; in
3 >
£5 M
~~
£' «
£*
5BJ.f
«5 3*>
'*J!
**'
2.
2-'
i
^
?3 c J
1 • 11
? T
;
pi
vl
Ü
41
m
01
3-
T3
£ «3
o
m
£
£
.21 X.
J«
03
1.
O cn
03 4-»
« iJ3
^
^
t 43
V
-«
I
«J HJ
£
O Q
o Cl
'•13 r A
> < O 7=a>
1£ Ï8
> '5
SI £
—.I r
l£ 1;
H
c
't
*>
f 1 O
U D
7^1 C D
f
s £ £j
>
.^
(N
4-J
O
1
'-ia1
'^
O V
V
f^-
fN ,-—\
0 0 CL £L
CO 0
£ Ü1 03 £ Qj
!E '^
=5 03 O -0 b
5 IS
£
5
1
v
E 3
i! eel JS««t
4_( fU
JS IS c £ 03
«« 0 3"
~
5i, '
>3J
2£1 C» -
TH
m
^3
3
u
'; £
its 3» i43
■4-J
TH
^
"w53
TH TH
c
"'
Ï
O —1 « ro
0 ^1
C
5N
0)
"W
4^
03
«5
> c
O
-J «■ ^2
> «1 *""
1»
i
£
,£
O (N
i
(2
r^ o m
cz
£
j j i
TH
3
4-J
£
"w ■Ja
!
co r^' !
'42
2 c
j
^
"$
>
£» «3 33
^ -w
y
£
i C
IS
£
ȣ
^
E
'S1
>■'V)
U
^;
E 4-J
'5 >
flu
v
^; il ,*«
'1
3
r*> ■«•
5'E
; —.
±i 3
a? >
u 0
"C £
s S' 1»
c £ .is
>
I
v M
'C 0
15 fU
4-)
|2
1 Bestuurders H.A. Verhoef R, Büscher W.A. Veldhuis J.G. Troost A. van der Hoek A.P. Flier CA. Oskam
t/i
U)
fD
fD ~ï
03
0) fD ZJ
fD fD 3
ra
^
O" fD N O
n) N
o
Q. Q. IQ
IQ
ZJ 13 IQ IQ
< O) ZJ CU n
ST QJ_
Q. fD
H o
w
OL o CD ZJ
£ O
—!
CL
n> D O
Tï rr fD
2L
o
f—1
IQ
O
O.
M
v
O
O
Ni NJ O |\J 'T* *Z UI U I 4^ ui o *o O O NJ O O Nï
~:ï M'
n ro
^
Dienst betrekking
O
. IEL
O
(D) of op Interimbas Is;
D 7s" O
Ingangs Taak datum omvang
dienst verband
ZJ"
Duur arbeids overeenkomst /
ZJ Q. fD ~s CX fD
werkzaamheden
o
O
'Q O
^" ~ fD
^
* IQ
■—r
m
c
OJ rf —h
M O
O" fD
2L o
n'
73
CU f—
fD
fD"
,***
'
~*^ »J fD
GT
fD er ir—
cj j n.
c|J2i=; 7 ~ —t
u — i (D O 3 13
O
r\
^ ' IT
II
D . zl' fQ
Ï
fD
\ Q. fD' Z3 <
73
Q_
c
CT
Jiging het srban
m o r* JJ.
o
^ 0)
0> UZ
fD ,
2 5' — UZ W fD Z3
n
t
< < O) QJ ZJ
ZJ
Q. Q.
rD fD rf rr U
fD
N
rr C
fl>
n zr c rf 1 zr Q_ o fl) c S CL fD
N O
! O
SH
Q
< >
5' IQ
o rD 3 C"
m m t
2
m m m
H C C 53 O
O 3
a
ra m m
is
H O
°® A 3
2-
ra
fD fD
3" £?■
N w ■n
-a
z
rf i
H 2 O
c ra 73
m
3"
Ë 5' Q. ■i 2D
n T3 ai
rt
Deloitte Accountants B.V. Flight Forum 1 5657 DA Eindhoven Postbus 376 5600 AJ Eindhoven
I 1
Tel: (088) 2886341 Fax: (088) 2889835 www.deloitte.nl
I
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
1
Aan het bestuur van Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht - Sliedrecht te Papendrecht
I
Verklaring betreffende de jaarrekening
I
Wij hebben de (in dit rapport inzake het jaarverslag onderdeel A tot en met K opgenomen) jaarrekening 2011 van Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht - Sliedrecht te Papendrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de staat van baten en lasten over 2011 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, oeiue m overeensLciriiriUig met ÜC ixegeiiug jaarw^rsiaggcving ci±u.erv\ij.s. riet oestuur 1
er'-iti'*1 'NTde 1raten !,ivt"ec en 1^*j.'-V",>"",!,rn,ie< D'* ,rr^T*!r in 'Jvf !.'e^r ce'ïrjvi?n 'n
m - - - -' ' - - !
fouten. Vpfan^woord^iiithe^d van de .ac^o^^tmit Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 171, vierde lid van de Wet op het primair onderwijs. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2011. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening.
20413-107136-008620/LvdH/mj
De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van .bet vermogen van SHchtm^ Onenbaa1" "Primair Onderwiis Panend-recht - Sliedrecht per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstemming met de Regeling j aar vers laggev ing onder w ij s. v ?or^s zi -i "M u * .in ^£',r_!eei liiii.UlLl.LlC i L L v . U U d L ü i i L i U .
*_L_:V ae W
ie 7 - 'aarr-v/jnin0" "' ei/aiit^ oor2e "\i'ti: 'a>iev «n
L^iL lJLV-'LL'OL iJU \JLU.I U - C L W L ' ^ U i d ü O ü
t i l \J V C i C ^ i LÜ CV., ClliLXlflZL
JL.1JLL i i i C t U.C U t U.C
relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2011.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5, onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 boek 2 BW is opgesteld en of de in artikel 2:392, lid 1 onder b tof en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391. lid 4 BW. Eindhoven. 1 mei 2012 Deioitte Accountants B.V. drs. J.J. ZuidcmaRA
20413-107136-008620/LvdH/mi - 2
S t i c h t i n g Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendrscht-Siiedrecfot t e P a p e n d r s c h t
BESTEMMlft-G VAM HET METTO RESULTAAT
i
Het netto resultaat volgens de staat van baten en lasten over 2011 bedraagt negatief € 113.304. Hiervan is te bestemmen voor: Algemene reserve Overige bestemmingsreserve
-155.181 41.877
eEBEUKTEKISSEN MA BALAKSDM1JM Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeur tenissen voor gedaan die belangr ijk zijn voor de interpretatie van de cijfer s in de jaarrekening.
i
■
I i
•J
l l l l l I - 58 -
S t i c h t i n g Openbaar P r i m a i r O n d e r w i j s Papendrecfof-Slaedreciht t s P a p e n d r a c h i
CiE€E¥E^S OVER DE REC HTSPERSOON
Bestuursnummer Naam instelling
41560
Postadres Postcode / Plaats Telefoon E-mail
Poldermolen 12 3352 TH Papendrecht 078 - 644 9132
[email protected]
Contactpersoon Telefoon Fax E-mail Website
Mw. M.LC . Beke - Huiskes 078 - 644 9132 078 - 644 0399
[email protected] www, openbaarprimaironderwijspapendrecht.nl
Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-SIiedrecht
Brinnummer 11RZ 12CL 13BY 13MP 13RI 27RM
Sector
Naam OBS OBS 06S CES G6S C2S -
-
De Wilgen Henri Du nan De Knotwng De V'er^^s 1 " Anre rr^n^ ': \.:^sc/\>:
- -s ■=
PO PO PO PO PO PO
Aantal leerlingen 2011
Aantal leerlingen 2010
406 286 410
398 260 447
•7T-»
"yQQ
221 _u.3
218 475
Stichting Openbaar Primair Onderwijs Papendrecht-Slïedrecht te Papendrecht
NETTO RESULTATEN 2 0 1 1 PER SCHOOL Naam:
Realisatie
Begroting
Realisatie
2011
2011
2010
€
€
€
Gemeenschappelijke activiteiten (bovenschools)
179.803
-207.053
31.404 -19.072
7.534
4.754
12CL OBS Henri Dunant
-52.240
-14.673
5.299
13BY OBS De Knotwilg
-72.657
-8.284
-65.466
13MP OBS De Viermaster
-98.713
-43.524
36.956
13RI OBS Anne Frank
-21.370
-62.655
27.793
27RM OBS 't Kofschip
11RZ OBS De Wilgen
-103.215
-28.223
-55.597
Bestuur
29.554
-42.877
77.077
Totaal:
-131.304
-402.535
38.394
-60-
