Ontwerpjaarstukken 2015 Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant

Ontwerpjaarstukken 2015 Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant

Jaarstukken 2015

Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant

1

Jaarstukken 2015 Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant 1 januari 2015 - 31 december 2015

Beoogde vaststelling door het bestuur van RBL West-Brabant op 24-06-2016

Jaarstukken 2015


2

> Inhoudsopgave

A Jaarverslag 1. Inleiding...................................................................................................................................................................... 5 2. Programmaverantwoording........................................................................................................................................ 7

Toelichting op de taakuitvoering................................................................................................................................. 8

3. Verplichte paragrafen................................................................................................................................................ 10 4. Samenvatting van de financiële effecten................................................................................................................... 11

B Jaarrekening 5. Balans met toelichting............................................................................................................................................... 13 6. Programmarekening met toelichting........................................................................................................................ 14 7. Rekening van baten en lasten op economische categorie met toelichting............................................................... 16

0203_16 Jaarstukken 2015 Leerplicht V1

8. Controleverklaring.................................................................................................................................................... 19

Jaarstukken 2015


3

Jaarstukken 2015


4

A Jaarverslag

1 Inleiding De gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten is beter bekend onder de werknaam Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant. Op 1 augustus 2012 droegen alle 18 deelnemende gemeenten hun administratie over aan RBL West-Brabant. Voor zes gemeenten voert het RBL sindsdien ook uitvoerende taken uit, het gaat om het dagelijks werk van leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders. Dit wordt uitgevoerd onder de eerder genoemde gemeenschappelijke regeling en voor 2015 waren drie gemeenten aangesloten met een Dienstverleningsovereenkomst. Inmiddels is gebleken dat zowel de samenwerking op administratief vlak als de samenwerking in de uitvoering voordelen oplevert bij het voorkomen en terugdringen van schoolverzuim en schooluitval. Leerlingen en studenten gaan immers lang niet altijd naar een school of onderwijsinstelling in hun woongemeente. Als verzuim- en uitval problematiek de gemeentegrenzen overschrijdt, is het verstandig ook de oplossing ervan over gemeentegrenzen heen te organiseren. Eén vast aanspreekpunt voor iedere school en consistent beleid ongeacht de woongemeente van de leerlingen is waar het RBL voor staat. Samenwerking in één uitvoeringsteam is efficiënter en zorgt voor kostenbesparing. Daarnaast zijn we flexibeler als het gaat om personeelsinzet. Op basis van de eerdere evaluaties en positieve uitkomsten wordt samenwerking in de huidige vorm voortgezet. De nieuwe leidinggevende van het Regionaal Bureau Leerplicht wel in op de doorontwikkeling van de Gemeenschappelijke Regeling met als streefdatum 1 januari 2017. Deze doorontwikkeling is er vooral op gericht om een oplossing te bieden voor het gedetacheerd personeel uit de diverse gemeenten, aangesloten op niveau twee. De diverse inhoudelijke activiteiten die door het RBL in 2015 zijn uitgevoerd staan beschreven in het jaarverslag 2014/2015. Voor de volledigheid is dit jaarverslag als bijlage toegevoegd. Voor u liggen de jaarstukken van 2015. De jaarrekening sluit met een positief saldo van € 124.384,- als gevolg van zowel lagere kosten, als hogere opbrengsten dan geraamd. De lagere kosten worden veroorzaakt doordat de kosten van huisvesting en facilitair lager waren dan begroot, mede als gevolg van een eenmalig voordeel uit 2014, waarbij rekening was gehouden met hogere kosten. De hogere opbrengsten komen voort uit verlengingen van dienstverleningsovereenkomsten op niveau 2, extra inkomsten voor het project Verzuim 18+ en vergoedingen voor extra geleverde diensten. Voorgesteld wordt om voor het voordelige resultaat over 2015 gedeeltelijk een voorziening te treffen op het gebied van kwalitatieve verbetering en een deel van het voordelige resultaat over 2015 terug te betalen aan de deelnemende gemeenten.

Jaarstukken 2015


5

Het Gemeenschappelijk Orgaan van de gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten,

BESLUIT:

De jaarstukken over 2015 voor het Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten vast te stellen. Aldus besloten in de vergadering van 24 juni 2016.

Mw. M. Haagh-Reijne Voorzitter

Jaarstukken 2015


6

2. Programmaverantwoording Het openbaar lichaam heeft tot doel het behartigen van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van de uitvoering van de Leerplichtwet 1969 en de Regionale Meld- en coördinatiefunctie en kent slechts één programma:

Programma 1: Uitvoering Leerplichtwet LASTEN

Rekening 2015

Begroting 2015

Rekening 2014

Personeel

987.255

952.281

950.087

Kosten derden

269.566

339.174

346.326

1.256.821

1.291.455

1.296.413

Rekening 2015

Begroting 2015

Rekening 2014

Totaal lasten BATEN Jaarlijkse bijdrage gemeenten

1.331.144

1.291.455

1.408.468

Overige inkomsten (ROC)

36.334

-

-

Overige inkomsten (diverse)

13.727

-

18.924

1.381.205

1.291.455

1.427.392

124.384-

-

130.979-

-

-

-

Totaal baten Resultaat voor bestemming Mutaties reserves

In dit programma zijn alle activiteiten van de gemeenschappelijke regeling ondergebracht. De lasten hebben betrekking op de inzet van personeel van een zevental gemeenten, op het onderhoud van het regionaal leerlingenadministratiesysteem, op de dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Breda, communicatiemiddelen, regionale bijeenkomsten, scholing en opleiding etc. De baten bestaan geheel uit de bijdragen van de aangesloten gemeenten. De begroting en jaarstukken zijn exclusief BTW opgesteld. Als gevolge van de toekenning door de belastingdienst van de transparantieregeling is de werkelijke betaalde BTW door de deelnemende gemeenten volledig compensabel.

Jaarstukken 2015


7

Toelichting op de taakuitvoering Voor het RBL was 2015 een jaar vol beweging. Leerplichtambtenaren en RMC-trajectbegeleiders werken voor de gehele regio West-Brabant, de regionale samenwerking is versterkt. Ook de komende jaren zal hier op geïnvesteerd worden. Deze regionale samenwerking betreft enerzijds de samenwerking onderling (zowel op niveau 1 als niveau 2), anderzijds de samenwerking met externe netwerkpartners op het terrein van passend onderwijs, jeugdbeleid en participatiewetgeving. Er wordt in de gemeenschappelijke regeling op twee niveaus onderling samengewerkt. 1. Alle 18 West-Brabantse gemeenten werken samen op administratief niveau (niveau één). De administratie wordt centraal aangestuurd vanuit Breda. 2. Voor zeven gemeenten werken leerplichtambtenaren en RMC-trajectbegeleiders samen op uitvoeringsniveau (niveau 2). De zeven gemeenten zijn Alphen-Chaam, Baarle Nassau, Geertruidenberg, Moerdijk, Drimmelen, Oosterhout en Breda. Opgemerkt dient te worden dat de gemeenten Oosterhout en Baarle Nassau op niveau 2 aansluiten met een Dienstverleningsovereenkomst. Afgesproken is dat de bijdrage van Oosterhout is meegenomen in de begroting. Voor Baarle-Nassau geldt dat de extra opbrengst wordt verantwoord in de jaarstukken. In maart 2015 is besloten de formatie voor aansturing, kwaliteit- en RMC-functie uit te breiden. Aan het RBL is per 1 augustus 2015 een (parttime) kwaliteitsfunctionaris toegevoegd. Per 1 december 2015 is de nieuwe teamleider gestart en is functie van RMC-coördinator ingevuld. Er is in 2015 gestart met het optimaliseren van werken in flexibele teams van leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders en het nog beter harmoniseren van werkwijzen. In toenemende mate werd door de leerplichtambtenaren gebruikt gemaakt van werkplekken op scholen om jongeren direct te spreken en het contact met schoolleiding en leerlingbegeleiders te verstevigen. Ook in diverse gemeentehuizen werd gebruik gemaakt van de werkplekken om lokaal te spreken met ouders en jongeren. De flexibiliteit van werkplekken in 2015 wordt uiteraard voorgezet in 2016. Schoolverzuim en voortijdig schoolverlaten worden in de praktijk niet afgebakend door gemeentegrenzen. Daarom is intergemeentelijke samenwerking van groot belang om er effectief tegen te kunnen optreden. Verminderen en voorkomen van het schoolverzuim, handhaven van de leerplicht, recht op onderwijs en terugdringen van voortijdig schoolverlaten zijn in 2015 de speerpunten geweest. Een belangrijke ontwikkeling in 2015 was de intensievere aanpak van het verzuim door jongeren van 18 jaar en ouder. Onder invloed van het landelijke project: Verzuim 18+ We missen je!. Met de aanpak van het verzuim bestrijden we voortijdige ongediplomeerde uitval. De scholen en onze RMC-trajectbegeleiders voerden eerder en frequenter gesprekken met verzuimende jongeren. Middelen hiervoor werden vanuit de regionale VSV convenantmiddelen beschikbaar gesteld. In de regio West-Brabant hebben we ruim gebruik gemaakt van het scholingsaanbod van de landelijke branche organisatie Ingrado. Ook werd gewerkt aan verdere professionalisering door intervisie en casuïstiek besprekingen. De permanente educatie in verband met de opsporingsbevoegdheid draagt ook bij aan het scherp houden van de vaardigheden. In West-Brabant-West (Bergen op Zoom, Roosendaal, Woensdrecht, Halderberge en Steenbergen) kwam reeds in 2014 een netwerkorganisatie tot stand over het uitvoeren van de leerplicht- en traject begeleidingstaken. Door de vijf gemeenten is een centrale coördinator aangesteld waarmee het RBL in 2015 geregeld heeft afgestemd aangaande administratieve- en beleidstaken. Ook de gemeenten Etten-Leur, Rucphen en Zundert werkten in 2015 nauw samen in

Jaarstukken 2015


8

de dagelijkse uitvoering, evenals de gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem. In geheel West-Brabant waren 41 medewerkers actief op het gebied van leerplicht en voortijdig schoolverlaten; 34 leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders, 4 medewerkers bij de administratie, een leidinggevende, een RMC-coördinator en een kwaliteitsmedewerker. De diverse inhoudelijke activiteiten die door het RBL in 2015 zijn uitgevoerd staan beschreven in het jaarverslag 2014/2015. Voor de volledigheid is dit jaarverslag als bijlage toegevoegd. Het RBL toont aan dat gemeenten minder kwetsbaar zijn wanneer er in groter verband wordt samengewerkt. Collega’s hebben met elkaar, bij ziekte en verloop, het werk weten op te vangen en met een minimale inzet van extra personeel zijn de reguliere werkzaamheden goed uitgevoerd.

Deelname op basis van een DVO Drie gemeenten namen in 2015 diensten af van het RBL buiten de Gemeenschappelijke Regeling om. Dat zijn Oosterhout (niveau 1 en 2), Halderberge (niveau 2) en Baarle-Nassau (niveau 2). Met deze gemeenten heeft het RBL een dienstverleningsovereenkomst afgesloten welke overeenkomt met de afspraken binnen de Gemeenschappelijke Regeling. De bijdragen voor 2015 zijn conform de begroting gedeclareerd.

Resultaat bestemming Het resultaat over 2015 bedraagt € 124.384 positief. Voorgesteld wordt om hier een bestemming voor aan te wenden enerzijds op het gebied van kwalitatieve verbetering, anderzijds een deel terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. De voorziening wordt uiteraard ingezet voor de regio West Brabant. • Kwalitatieve verbetering: € 74.000

Geconstateerd is dat de huidige bezetting, ten behoeve van verbetering voor kwaliteit, applicatiebeheer en administratie op dit moment onvoldoende is. In maart 2016 heeft de klankbordgroep RMC zich positief uitgesproken over uitbreiding op kwaliteit/administratie.

Een uitbreiding van 12 uur per week die we direct willen inzetten. De uitbreiding heeft een tijdelijk karakter tot uiterlijk 1-1-2018. De tijdelijke uitbreiding geeft ons de ruimte de nodige kwalitatieve inhaalslag te maken gericht op systeem, werkprocessen, ondersteuning gebruikers systeem (leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders 18 West-Brabantse Gemeenten) en diverse rapportages.

• Terug te betalen aan de deelnemende gemeenten € 50.000

Jaarstukken 2015


9

3. Verplichte paragrafen 3.1 Lokale heffingen Niet van toepassing.

3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen is een maatstaf om te beoordelen of de gemeenschappelijke regeling in staat is om nadelige (financiële) gevolgen van risico’s op te vangen zonder dat daarbij de continuïteit in de uitvoering van taken in gevaar komt. Het weerstandsvermogen bestaat uit de verhouding tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen waarover de gemeenschappelijke regeling kan beschikken om niet begrote kosten, als ook alle risico’s waarvoor nog geen voorzieningen zijn gevormd, te kunnen dekken. De deelnemende gemeenten hebben aangegeven dat het niet wenselijk is dat een gemeenschappelijke regeling weerstandsvermogen opbouwt. Bij een gemeenschappelijke regeling staan de deelnemende gemeenten financieel garant. De Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten heeft dan ook geen weerstandsvermogen opgebouwd. Een risico is een onzekere gebeurtenis met nadelige financiële gevolgen. Niet duidelijk is of de gebeurtenis gaat plaatsvinden en hoe groot de financiële gevolgen zullen zijn. Op het moment dat deze financiële gevolgen gedekt zijn (bijvoorbeeld door het instellen van een reserve) is het niet langer een risico. Ook op het moment dat het zeker is dat een gebeurtenis gaat plaatsvinden, vervalt het risico en dienen de financiële gevolgen opgenomen te worden in de begroting. Voor de gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten zijn geen specifieke risico’s in beeld.

3.3 Onderhoud kapitaalgoederen De gemeenschappelijke regeling heeft geen beschikking over kapitaalgoederen.

3.4 Financiering Van het aantrekken van benodigde, of het beleggen van overtollige geldmiddelen is geen sprake. De financiering van de taken van de gemeenschappelijke regeling, de jaarlijkse exploitatie, geschiedt middels jaarlijkse bijdragen van de deelnemende gemeenten op basis van aantallen leerlingen.

3.5 Bedrijfsvoering De gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten heeft geen eigen personeel in dienst. De uitvoering van de taken geschiedt middels ‘inhuur’ van personeel van diverse deelnemende gemeenten. In een afgesloten dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Breda zijn afspraken gemaakt omtrent onder meer huisvesting, facilitaire zaken, basiswerkplek, financiële administratie, financieel advies, planning en controlcyclus, personele zorg en documentbeheer.

3.6 Verbonden partijen Voor de achttien deelnemende gemeenten is de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten een verbonden partij. De Gemeenschappelijke Regeling zelf kent geen verbonden partijen.

3.7 Grondbeleid Niet van toepassing.

Jaarstukken 2015


10

4. Samenvatting van de financiële effecten bij de jaarstukken 2015 De baten van totaal € 1.381.205, bestaan voor € 1.331.144 uit de jaarlijkse bijdragen van deelnemende en niet-deelnemende gemeenten, voor € 36.334 uit een ontvangst van Stichting ROC met betrekking tot het project Verzuim 18+ en voor € 13.727 uit vergoedingen voor extra geleverde diensten. De totale lasten van € 1.256.821 zijn als volgt te specificeren: Personele kosten

€

950.087

Jeugdvolgsysteem

€

65.523

Huisvesting en facilitair

€

204.991

Overige uitgaven

€

75.812

Het resultaat bedraagt € 124.384 positief. De baten zijn in 2015 € 89.750 hoger dan begroot. Dit is enerzijds te verklaren aan een verlenging van de dienstverlenings overeenkomst op niveau 2 voor de gemeenten Halderberge en Baarle-Nassau (€ 39.689). Daarnaast zijn er extra inkomsten voor het project Verzuim 18+ en vergoedingen voor extra geleverde diensten. De lasten zijn € 34.634 lager dan begroot. Enerzijds was er een overschrijding van de personele kosten in verband met de extra personele inzet voor het project Verzuim 18+ (€ 34.974). Anderzijds waren de kosten huisvesting en facilitair lager dan begroot (€ 49.022), alsook de overige uitgaven (€21.316). Het voordelig resultaat op de kosten huisvesting en facilitair wordt voor € 25.000 veroorzaakt door een eenmalig voordeel uit 2014, waarin rekening was gehouden met hogere kosten. Bij het opstellen van de begroting 2017 zal het te begroten bedrag voor deze posten nader worden beoordeeld om te voorkomen dat hier structureel voordelen op ontstaan.

Jaarstukken 2015


11

B. Jaarrekening 5. Balans per 31 december 2015 ACTIVA (bedragen in hele euro’s)

31 december 2015

31 december 2014

A.

Vaste activa

1.

Materiele vaste activa

-

-

2.

Financiële vaste activa

-

-

-

-

492.153

320.016

Totaal vaste activa B.

Vlottende activa

3.

itzettingen met een rentetypische looptijd U korter dan één jaar

3.1 Vorderingen op openbare lichamen 3.2 Overige vorderingen 4.

320.016

-

-

Liquide middelen

911.209

4.1 Bank- en girosaldi 5.

492.153

911.209

1.022.823 1.022.823

Overlopende activa

-

5.1 Overige nog te ontvangen bedragen

-

-

Totaal vlottende activa

1.403.362

1.342.839

Totaal-Generaal

1.403.362

1.342.839

PASSIVA (bedragen in hele euro’s) C.

31 december 2015

Vaste passiva

1. Eigen vermogen (resultaat voor resultaatbestemming)

124.384

1.1 Algemene reserve

-

1.2 Bestemmingsreserves 1.3 Resultaat voor bestemming 2.

130.979 -

-

-

124.384

130.979

Voorzieningen

-

2.1 V oorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

-

Totaal vaste passiva D.

Vlottende passiva

3.

etto vlottende schulden met een N rentetypische looptijd korter dan één jaar

3.1 Overige schulden 4.

31 december 2014

124.384

130.979

1.064.270

1.002.861

1.064.270

Overlopende passiva

-

1.002.861 214.708

4.1 V erplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen

214.708

208.999 208.999

Totaal vlottende passiva

1.278.978

1.211.860

Totaal-Generaal

1.403.362

1.342.839

Jaarstukken 2015


12

5.1 Toelichting Balans Waarderings-en resultaatbepalingsgrondslagen De vlottende activa en vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar. Het stelsel van baten en lasten is toegepast, met inachtneming van het voorzichtigheidsbeginsel. De begroting en jaarstukken zijn exclusief BTW opgesteld. Door de Belastingdienst is aan de Gemeenschappelijke Regeling de transparantieregeling toegekend in het kader van de omzetbelasting. Dit houdt in dat de door de Gemeenschappelijke Regeling betaalde omzetbelasting doorgeschoven kan worden naar de deelnemende gemeenten. Zij kunnen deze doorgeschoven BTW terugvorderen bij het BTWcompensatiefonds. De in 2015 door de Gemeenschappelijke Regeling betaalde BTW is gesplitst in een compensabel en verrekenbare deel naar rato van de ontvangen bijdragen van deelnemende en niet-deelnemende gemeenten. De compensabele BTW is naar rato van de ontvangen bijdragen van de bijdragen van de deelnemende en niet-deelnemende gemeenten volledig doorbelast naar de deelnemende gemeenten om te kunnen declareren bij het BTW-compensatiefonds. Aan de niet-deelnemende gemeenten die diensten afnemen op basis van een dienstverleningsovereenkomst wordt BTW in rekening gebracht. ACTIVA B. 3.

Vlottende activa Vorderingen

31-12-2015

31-12-2014

1.403.362

1.342.839

492.153

320.016

911.209

1.022.823

31-12-2015

31-12-2014

De vorderingen op korte termijn bestaan uit: - Deelnemende gemeenten: compensabele BTW

206.030

- Deelnemende gemeenten: bijdrage 2e halfjaar

286.123

Ultimo februari 2016 was ruim 95% van de vorderingen ontvangen. 4.

Liquide middelen Het saldo in rekening-courant bij de BNG per 31 december bedroeg:

911.209

PASSIVA C.

Vaste financieringsmiddelen

124.384

130.979

1.

Eigen vermogen (resultaat voor resultaatbestemming)

124.384

130.979

1.3

Saldo rekening van baten en lasten

124.384

Het positieve resultaat over 2015 wordt veroorzaakt door zowel lager lasten als hogere baten dan geraamd. Voorgesteld wordt om € 74.000 van het positieve resultaat te reserveren voor een kwalitatieve verbetering gericht op systeem, werkprocessen, ondersteuning gebruikers. De overige €50.000 zal worden terug betaald aan de deelnemende gemeenten. D.

Vlottende Passiva

3.

Kortlopende schulden De crediteurenadministratie sloot 31 december met een saldo van

4.

1.278.978

1.211.860

1.064.270

1.002.861

214.708

208.999

1.064.270

Overlopende passiva - Nog te ontvangen afrekening inzet personeel diverse gemeenten

136.399

- Vooruitontvangen in het kader van Project Verzuim 18+

63.666

- Nog te ontvangen overige nota's

13.694

- Af te dragen BTW 4e kwartaal

949

Ultimo februari 2015 was ruim 85% van de vlottende passiva afgewikkeld. Niet op de balans opgenomen rechten en verplichtingen: De dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Breda loopt tot 1 januari 2017. De kosten voor 2016 worden geraamd op € 165.000.

Jaarstukken 2015


13

6. Programmarekening 2015 Functie

1

Categorie

2

Omschrijving

Lasten Rekening 2015

Begroting na wijziging 2015

Primitieve begroting 2015

Rekening 2014

4

5

6

6

987.255

952.281

952.281

950.087

78.269

77.539

77.539

65.523

148.766

197.788

197.788

204.991

42.531

63.847

63.847

75.812

1.256.821

1.291.455

1.291.455

1.296.413

Rekening 2015



Rekening 2014

4

5

6

6

1.331.144

1.291.455

1.291.455

1.408.468

3

PROGRAMMA 1 480

UITVOERING LEERPLICHTWET 3.0

Personeel

3.4

Jeugdvolgsysteem

3.4


3.4

Overige uitgaven

TOTAAL PROGRAMMA 1 Functie

1

Categorie

2

Omschrijving

Baten

3

PROGRAMMA 1 480

UITVOERING LEERPLICHTWET 4.2

Jaarlijkse bijdragen gemeenten

4.2

Overige inkomsten (ROC)

36.334

-

-

-

4.2

Overige inkomsten (diverse)

13.727

-

-

18.924

1.381.205

1.291.455

1.291.455

1.427.392

124.384-

-

-

130.979-

TOTAAL PROGRAMMA 1 RESULTAAT VOOR BESTEMMING

Jaarstukken 2015


14

6.1 Toelichting Programmarekening 2015

Lasten Personeel De uitgaven aan personeel hebben betrekking op het team van het RBL, dat in 2015 bestond uit (gemiddeld) 15,52 fte en gelijk is aan de door de gemeenten geleverde en doorbelaste inzet. Hiervan is 0,91 fte ingezet voor de teamleiding; 3,47 fte voor de administratie, kwaliteit en applicatiebeheer; en 11,14 fte voor het team van leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders. RBL West-Brabant zelf heeft geen medewerkers in dienst. Daarnaast is voor een bedrag van € 36.334 ingehuurd bij derden ten behoeve van extra personele inzet voor het project Verzuim 18+.

Jeugdvolgsysteem (JVS) JVS is het jeugdvolgsysteem voor de regionale leerlingenadministratie van de 18 west Brabantse gemeenten. In 2015 bestaande uitgaven voor JSV uit twee structurele posten; een betaling voor jaarlijkse onderhoudskosten en het applicatiebeheer dat is ingekocht bij de leverancier van JSV, Metaobjects Benelux BV

Huisvesting en facilitaire zaken RBL West-Brabant is gehuisvest in Breda in een pand dat eigendom is van Gemeente Breda. De benodigde ruimte is berekend aan de hand van het aantal medewerkers en werkpleknormen. Ook facilitaire zaken zoals schoonmaak, postbezorging, ICT, werkplekbeheer, kopieer- en printfaciliteiten en advisering op het gebied van financiën en HRM worden afgenomen bij Gemeente Breda op basis van een dienstverleningsovereenkomst.

Overige uitgaven Onder deze post vallen onder andere kosten die zijn gemaakt voor communicatiemiddelen, vormgeving, opleiding (permanente educatie en opleiding opsporingsbevoegdheid) en teambuilding.

Baten

Jaarlijkse bijdragen gemeenten Alle aan de Gemeenschappelijke Regeling deelnemende gemeenten leveren een bijdrage aan de begroting. De hoogte van de bijdrage per gemeente is gebaseerd op de landelijke normen van Ingrado (branchevereniging voor leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders). Deze normen gaan uit van een gewenste personele capaciteit per aantal jongeren in verschillende leeftijdsgroepen. Drie gemeenten namen in 2015 diensten af van het RBL buiten de Gemeenschappelijke Regeling om. Dat zijn Oosterhout (niveau 1 en 2), Halderberge (niveau 2) en Baarle-Nassau (niveau 2). Met deze gemeenten heeft het RBL een dienstverleningsovereenkomst afgesloten. De bijdragen voor 2015 zijn conform de begroting gedeclareerd.

Overige inkomsten In 2015 is € 100.000 van Stichting ROC ontvangen in het kader van het project Verzuim 18+. Van dit bedrag is € 36.334 ingezet als dekking voor de extra inzet van personeel voor dit project door het RBL. Het verschil van € 63.666 is op de balans opgenomen als vooruit ontvangen bedrag. Daarnaast zijn diverse inkomsten geboekt als gevolg van extra dienstverlening en de doorberekening van gemaakte kosten voor leerlingenvervoer.

Jaarstukken 2015


15

7. Rekening van baten en lasten op economische categorie (in gehele euro’s) Rekening 2015

(bedragen in hele euro’s)



Rekening 2014

LASTEN 3.0 Personeel

987.255

952.281

952.281

950.087

3.4 Overige goederen en diensten

269.566

339.174

39.174

346.326

1.256.821

1.291.455

1.291.455

1.296.413

4.2 Overige inkomensoverdrachten

1.381.205

1.291.455

1.291.455

1.427.392

Totaal generaal

1.381.205

1.291.455

1.291.455

1.427.392

124.384-

-

-

130.979-

124.384-

-

-

130.979-

Storting in reserves

-

-

-

-

Onttrekking aan reserves

-

-

-

-

Saldo na begrote storting en onttrekking

124.384-

-

-

130.979-

Te bestemmen resultaat

124.384-

-

-

130.979-

Totaal generaal BATEN

Resultaat voor bestemming RESULTAATBESTEMMING Resultaat voor bestemming

Jaarstukken 2015


16

7.1 Toelichting rekening van baten en lasten 2015 3.0 Personeel De splitsing per gemeente luidt:

gemiddelde fte

netto bedrag

Alphen Chaam

0,68

44.200

Breda

9,22

576.331

Drimmelen

0,89

54.317

Moerdijk

1,89

115.347

Oosterhout

2,36

136.399

Roosendaal

0,48

24.327

15,52

950.921

Subtotaal gedetacheerd personeel Inhuur derden Project Verzuim 18+

36.334

Totaal

987.255

3.4 Overige goederen en diensten Deze post kan als volgt worden onderverdeeld:

netto bedrag

Jeugdvolgsysteem

78.269


148.766

Overige uitgaven

42.531

Totaal

269.566

4.2 Overige inkomensoverdrachten De splitsing per gemeente luidt:

jaarlijkse bijdrage

overige diensten

totaal

8.387

-

8.387

Alphen Chaam

32.179

-

32.179

Baarle-Nassau

19.477

-

19.477

Bergen op Zoom

34.971

Aalburg

Breda

34.971

612.204

-

612.204

Drimmelen

88.034

-

88.034

Etten-Leur

23.173

-

23.173

Geertruidenberg

67.993

-

67.993

Halderberge

38.624

38.624

Moerdijk

118.537

-

118.537

Oosterhout

175.387

13.727

189.114

Roosendaal

41.585

Rucphen

10.893

-

10.893

Steenbergen

12.280

-

12.280

Werkendam

15.934

-

15.934

Woensdrecht

11.265

Woudrichem

8.706

-

8.706

11.515

-

11.515

Zundert

41.585

11.265

Ontvangst Project Verzuim 18+

36.334

36.334

50.061

1.381.205

Totaal

1.331.144

Jaarstukken 2015


17

8. Controleverklaring

Jaarstukken 2015


18

Jaarstukken 2015


19

Jaarstukken 2015


20

Jaarstukken 2015


21

Jaarstukken 2015 Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant

Jaarstukken 2015


22

Ontwerpjaarstukken 2015 Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant

Recommend Documents