OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVA NH-TRANS 1 1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ORGÁNY SPOLEČNOSTI PROFIL SPOLEČNOSTI... 4

OBSAH 1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 3. PROFIL SPOLEČNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI NH – TRANS, SE ZA ROK 2013 . . . . . . . . . . . . 9 7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 10. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 11. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 12. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 13. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71 14. KONTAKTNÍ ÚDAJE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79

VÝROČNÍ ZPRÁVA NH-TRANS 1

1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Společnost NH - TRANS, SE byla založena v roce 1992. Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Za dobu svého působení nasbírala bohaté zkušenosti a v dnešní době se řadí k předním českým a středoevropským zasílatelským společnostem.

Název, sídlo a identifikace firmy: Firma:

NH - TRANS, SE

Sídlo:

Poděbradova 28, Ostrava 1, 702 00

Vznik:

31. 8. 1992

Právní forma:

evropská společnost

Registrace:

obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1

Identifikační číslo:

476 79 115

Daňové identifikační číslo:

CZ 476 79 115

Základní kapitál:

50.000.000,- Kč

2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI Složení statutárních orgánů a managementu společnosti NH - TRANS, SE k 31. 12. 2013:

Představenstvo

Dozorčí rada

Management

funkce

jméno

předseda

Ing. Aleš Němčík, MBA

členka

Ing. Anna Molnárová

člen

Ing. Oldřich Struminský

předseda

Ing. Peter Malec

člen

Ing. Zdeněk Trojek

člen

Ing. Ľubomír Loy

obchodní ředitel


finanční ředitelka


ředitel pro logistiku

Lukáš Tichavský

ředitel pro strategii

Roman Vallovič

Struktura akcionářů společnosti NH - TRANS, SE ke dni 31. 12. 2013: Název společnosti

Sídlo

ZK v %

ARZU VENTURES LIMITED

4 Naxou Street, 1070 Nicosia, Kypr

100


3. PROFIL SPOLEČNOSTI Společnost NH – TRANS, SE obstarává komplexní spediční a logistické služby do celého světa. Orientuje se především na železniční a námořní přepravy a je známá také jako specialista na přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek.

Společnost NH - TRANS, SE nabízí: Komplexní zasílatelské služby v oblasti – železniční přepravy – námořní přepravy – silniční přepravy – říční přepravy – přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek – překládky zboží v evropských přístavech – překládky zboží z širokorozchodných vozů na vozy normálního rozchodu – celní služby Pronájem železničních vozů – soukromý vozový park s více než 400 železničními vozy Kvalifikované poradenství Komplexnost poskytovaných služeb je garantována úzkou spoluprací s dceřinou společností Ostravská dopravní společnost, a.s., která vlastní vnitrostátní a mezinárodní licenci k provozování drážní dopravy a disponuje vlastním parkem lokomotiv.

NH - TRANS, SE a členství: • •

člen Svazu spedice a logistiky České republiky přidružený člen Mezinárodní federace zasílatelských svazů FIATA

NH - TRANS, SE a dceřiné společnosti: v tuzemsku

podíl v %

Ostravská dopravní společnost, a.s.

80,00

NH - TRANS Travel Agency s.r.o.

95,10

v zahraničí VIATOR VEKTOR TIR, d.o.o. v konkurzu

28,00 (pouze dceřiné společnosti s podílem nad 10 %)

4 VÝROČNÍ ZPRÁVA NH-TRANS

4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE Komodita

2011

2012

2013

ruda, struska

3 139

2 747

2 864

železo a hutní materiál

2 228

1 948

1 694

paliva, uhlí, koks, smola

392

342

287

dolomit, vápno, vápenec, písek

587

545

717

organické a anorganické chemické výrobky

657

522

691

ostatní Přepravené množství (v tis. tun) Tržby z realizovaných přeprav (v tis. CZK)

Celkové přepravené množství v letech 2011–2013 (v tisících tun)

212

197

197

7 215

6 301

6 450

1 914 991

1 897 121

1 755 335

Podíl komodit na celkovém přepraveném množství v roce 2013

7500

6000

4500

44% ruda, struska 26% železo a hutní materiály 5% paliva, uhlí, koks smola 11% dolomit, vápno, vápenec, písek 11% organ. a anorg. chemické výrobky

3000 2011

2012

3% ostatní

2013


Vývoj finančních ukazatelů

Celková aktiva Dlouhodobý majetek Zásoby

2011

2012

2013

540 416

483 764

564 116

36 749

36 221

74 508

193

171

164

Dlouhodobé pohledávky

4 827

8 277

12 930

Krátkodobé pohledávky

458 436

427 547

409 778

37 111

9 046

40 345

3 100

2 502

26 391

Celková pasiva

540 416

483 764

564 116

Vlastní kapitál

232 392

212 042

286 113

Cizí zdroje

286 386

248 024

271 488

21 638

23 698

6 515

Výnosy celkem

2 012 952

2 008 736

1 863 807

Tržby za prodej zboží, vlastních výrobků a služeb, vč. aktivace

1 966 333

1 948 509

1 821 970

Náklady celkem

1 967 274

1 939 104

1 789 795

Výsledek hospodaření před zdaněním

57 888

79 576

91 603

Výsledek hospodaření

45 678

69 632

74 012

43

36

Krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva

Ostatní pasiva

Zaměstnanci (počet)

36 (v tis. Kč)


5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ 5

Organizační struktura společnosti (stav k 31.12.2013)

VALNÁ HROMADA

DOZORČÍ RADA

BOARD OFFICE

PŘEDSTAVENSTVO

PROJECT MANAGEMENT OFFICE

OBCHODNÍ ŘEDITEL

ŘEDITEL PRO LOGISTIKU

OBCHODNÍ ÚSEK

BACK OFFICE

FINANČNÍ ŘEDITEL

ÚSEK LOGISTIKY

ŘEDITEL PRO STRATEGII

EKONOMICKÝ ÚSEK

ADMINISTRÁTOR SAP

Systém managementu kvality: Za účelem zvyšování kvality poskytovaných služeb se společnost rozhodla budovat a rozvíjet systém řízení jakosti podle normy ISO 9001:2000. Tento cíl se podařilo dosáhnout v roce 1997, kdy společnost získala certifikát systému řízení jakosti (QMS) za kvalitně poskytované služby obchodním partnerům. Od té doby již společnost Bureau Veritas Certification Czech Republic provedla 5 úspěšných recertifikačních auditů dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001:2000.


6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI NH – TRANS, SE ZA ROK 2013 Předkládanou výroční zprávou bilancujeme rok 2013, který byl pro naši společnost NH – TRANS, SE rokem velmi náročným, plným změn a v rámci obchodní činnosti s sebou přinesl řadu neočekávaných situací a okruhů k řešení. Stejně jako jiné firmy, musela se i naše společnost vyrovnávat s následky recese domácí i evropské ekonomiky. Silně jsme vnímali její nepříznivý dopad na sektory podnikání našich klíčových zákazníků. V oblasti hutního průmyslu jsme byli svědky opakovaných odstávek provozů, následkem čehož docházelo k výraznému kolísání poptávky po přepravě zboží. Trvající požadavky úspor pak měly za následek stálý tlak na ceny za přepravy. I přes tyto nepříznivé vlivy, údaje uvedené na dalších stránkách této výroční zprávy prokazují, že společnost NH – TRANS, SE v roce 2013 čelila nelehké situaci na trhu poměrně úspěšně a splnila všechny rozhodující ukazatele svého podnikatelského záměru. Dostála také všem svým závazkům vůči zákazníkům, obchodním partnerům, akcionářům, zaměstnancům a obstála tak v tomto náročném období opět se ctí. Dosažených výsledků si o to více vážíme v době, kdy musíme čelit neustálému tlaku konkurence z řad tuzemských i zahraničních dopravních a logistických firem. I v tomto velmi tvrdém obchodním prostředí se naší společnosti podařilo obhájit pozici klíčového dodavatele logistických služeb u našich stávajících partnerů a zároveň rozvíjet jak nové, tak i již dříve zahájené projekty. V roce 2013 jsme zajistili přepravu téměř 6,5 mil. tun zboží, což v meziroční bilanci znamenalo mírný nárůst. Současně jsme se zaměřili na modernizaci a rozvoj našeho parku železničních vozů, který je strategickým pilířem při realizaci současných a budování nových obchodů. V tomto směru se podařilo nastartovat rozvojové projekty, nastavit nová logistická řešení přeprav s využitím vlastních železničních vozů a přepravy zefektivnit zpětným vytěžováním vlaků. Tímto se nám rovněž rozšiřuje prostor pro spolupráci s dalšími obchodními partnery. Naše obchodní aktivity jsme dále v roce 2013 podpořili aktivní účastí na mezinárodním veletrhu Transport Logistic v Mnichově, který patří mezi přední veletrhy v oboru. Pro oprávnění nadále provozovat železniční vozy v rámci evropské železniční sítě splnila naše společnost NH – TRANS, SE v roce 2013 požadavky evropské legislativy pro certifikaci ECM (Entity in Charge of Maintenance) dle Evropské směrnice 2004/49/ES a nařízení EU č. 445/2011 a získala tak „Osvědčení pro subjekt odpovědný za údržbu“ a „Osvědčení pro funkce údržby“ platné ve všech členských státech Evropské unie. Rozvoj odbornosti našich zaměstnanců zůstává pro naši společnost velmi důležitý. Tak jako v minulých letech pokračovalo jazykové vzdělávání a zaměstnanci absolvovali také specializované odborné kurzy. Jsme si vědomi, že kvalitní technická základna, permanentní proces inovací, operativní zavádění informačních systémů a kvalitní kolektiv zaměstnanců jsou základní podmínkou úspěšného fungování firmy i v dalších obdobích. Společnost NH – TRANS, SE má za sebou další rok tvrdé práce, ve kterém byla zahájena celá řada dílčích projektů a opatření ve vztahu k našim zákazníkům s cílem budování oboustranně výhodných vztahů a strategického partnerství. Firma si udržela pozici stabilního a silného dodavatele, upevnila si klíčová obchodní partnerství s významnými odběrateli a utužila vazby na trhu. Při této příležitosti bychom rádi poděkovali našim obchodním partnerům za dosavadní spolupráci a trvající podporu, našim financujícím bankám, pro které jsme a chceme zůstat dlouhodobým obchodním partnerem, za jejich důvěru a upřímné poděkování patří také všem zaměstnancům za jejich práci, v níž uplatnili svůj um, profesní znalosti a osobní odpovědnost. Představenstvo společnosti


7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2013 vykazovala společnost celková aktiva netto ve výši 564.116 tis. Kč. Oproti minulému období došlo k jejich zvýšení o 80.352 tis. Kč. Dlouhodobý majetek byl k 31. 12. 2013 v netto výši 74.508 tis. Kč. Oproti minulému období došlo ke zvýšení jeho hodnoty o 38.287 tis. Kč. V roce 2013 byl aktivován dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně ve výši 4.373 tis. Kč a byl pořízen hmotný majetek v pořizovací hodnotě 42.227 tis. Kč. Odpisy dlouhodobého majetku za rok 2013 činily 6.916 tis. Kč. Oběžná aktiva byla k 31. 12. 2013 ve výši 463.217 tis. Kč. Meziročně došlo k jejich zvýšení o 18.176 tis. Kč. Tento nárůst byl způsoben zvýšením krátkodobého finančního majetku o 31.299 tis. Kč a proti tomu snížením objemu krátkodobých pohledávek o 17.769 tis. Kč. Časové rozlišení v aktivech bylo k 31. 12. 2013 ve výši 26.391 tis. Kč, meziroční nárůst činil 23.889 tis. Kč. Vlastní kapitál společnosti byl ke dni účetní závěrky ve výši 286.113 tis. Kč. V hlavní míře vlivem dosaženého výsledku hospodaření za účetní období roku 2013 došlo k meziročnímu nárůstu o 74.071 tis. Kč. Cizí zdroje byly ve výši 271.488 tis. Kč. Meziročně vykázaly nárůst o 23.464 tis. Kč, a to zejména z důvodu meziročního nárůstu rezerv o 8.380 tis. CZK a krátkodobých závazků o 18.588 tis. Kč. Časové rozlišení v pasivech bylo k 31. 12. 2013 ve výši 6.515 tis. Kč, meziroční pokles byl ve výši 17.183 tis. Kč.

8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Dozorčí rada společnosti NH – TRANS, SE, v roce 2013 průběžně vykonávala svoji působnost a plnila své úkoly v souladu s právními předpisy, stanovami NH – TRANS, SE, v souladu se svým jednacím řádem a platnými smluvními ujednáními. Dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti a přijímala opatření představenstva a managementu společnosti. Představenstvo NH – TRANS, SE, poskytovalo dozorčí radě pro výkon kontrolní činnosti předepsané či požadované informace a podklady. Představenstvo se pravidelně zúčastňovalo všech zasedání a průběžně dozorčí radu informovalo zejména o podnikatelských aktivitách, výsledcích hospodaření a přijímaných opatřeních. Dozorčí rada NH – TRANS, SE projednala dokumenty „Zpráva představenstva o výsledcích podnikatelské činnosti a stavu majetku NH – TRANS, SE za období 1. 1. 2013 – 31. 12. 2013“, „Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za období 1. 1. 2013 – 31. 12. 2013“, „Zpráva nezávislého auditora“ a přezkoumala dokumenty „Účetní závěrka společnosti NH – TRANS, SE, za období 1. 1. 2013 – 31. 12. 2013“, „Konsolidovaná účetní závěrka společnosti NH – TRANS, SE, za období 1. 1. 2013 – 31. 12. 2013“, Výroční zprávu a „Návrh na rozdělení zisku NH – TRANS, SE, za období 1. 1. 2013 – 31. 12. 2013“. Na základě přezkoumání dokumentů předložených představenstvem a ověření účetní závěrky i řádné konsolidované účetní závěrky a výroční zprávy ke dni 31.12.2013 auditorem a jeho výroků, které jsou bez výhrad, doporučuje dozorčí rada všechny výše uvedené dokumenty ke schválení valnou hromadou společnosti NH – TRANS, SE.

V Ostravě dne 1.4 2014

Ing. Peter Malec Předseda dozorčí rady


9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA





10. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE 2014 Vstoupili jsme do roku 2014, kdy po dvou letech recese přichází stále více známek obratu k lepšímu, i když prozatím je oživení patrné jen v některých sektorech. V roce 2014 očekáváme, že česká ekonomika zareaguje na zlepšení ekonomické situace v eurozóně a podaří se nastartovat hospodářský růst. NH - TRANS, SE se řadí mezi přední evropské zasílatelské společnosti a jednoznačným strategickým cílem společnosti pro rok 2014 je hledat nové příležitosti ke svému růstu, k posílení svého postavení na evropském trhu a k budování dlouhodobějších obchodních partnerství. Trh se rychle rozvíjí, přináší mnoho změn a nutí firmy k velké flexibilitě. Přepravní trh České republiky je také významně ovlivňován vstupem nových podnikatelských subjektů, včetně v současnosti kooperujících zahraničních železničních dopravců, a dá se předpokládat zvyšování tlaku na růst jejich podílů na trhu na úkor stávajících společností. Zákazníci vyžadují zejména vstřícná řešení a rychlé reakce na jejich potřeby v odbytu a společnost NH – TRANS, SE má dobré předpoklady, aby tady sehrála svoji roli. Na základě zohlednění potřeb našich zákazníků má naše společnost v plánu pokračovat i v roce 2014 v investiční činnosti směřované především do mobilních prostředků, zejména do rozvoje a modernizace parku železničních vozů, resp. do jeho oprav. Mimořádné úsilí bude také věnováno řešení stávajících a rozvoji nových zákaznických projektů. V zájmu zvýšení konkurenceschopnosti společnosti NH – TRANS, SE na přepravním trhu a ve snaze o oživení zákaznického portfolia o zákazníky z jiných odvětví již naše společnost realizovala dílčí organizační změny firemní struktury. Jsme přesvědčeni, že naše opatření přinesou hmatatelné výsledky a spolu se stabilní základnou všech zaměstnanců napomohou ke zvládnutí široké škály činností, které před námi v roce 2014 stojí.


11. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Účetní závěrka k 31. prosinci 2013

NH - TRANS, SE Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1 IČ: 476 79 115

V Ostravě sestaveno 19. 2. 2014 zpracovala:

Ing. Monika Barglová hlavní účetní

schválila:

Ing. Anna Molnárová členka představenstva

podepsali:

Ing. Aleš Němčík, MBA předseda představenstva Ing. Anna Molnárová členka představenstva


ROZVAHA

A. B B. I. B. I.

. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C. III. C. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C. IV. C. IV. 1. 2. 3. 4. D. I. D. I. 1. 2. 3.

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly - ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

Brutto 651 792 0 133 510 14 022 0 0 13 831 191 0 0 0 0 106 504 1 141 16 363 89 000 0 0 0 0 0 0 12 984 12 917 67 0 0 0 0 0 491 891 164 164 0 0 0 0 0 12 930 0 0 0 0 0 0 0 12 930 438 452 429 581 0 0 0 0 0 155 1 627 7 089 40 345 119 40 226 0 0 26 391 26 316 0 75

Korekce -87 676 0 -59 002 -8 390 0 0 -8 199 -191 0 0 0 0 -50 545 0 -3 776 -46 769 0 0 0 0 0 0 -67 0 -67 0 0 0 0 0 -28 674 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -28 674 -22 737 0 0 0 0 0 0 0 -5 937 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2013 Netto 564 116 0 74 508 5 632 0 0 5 632 0 0 0 0 0 55 959 1 141 12 587 42 231 0 0 0 0 0 0 12 917 12 917 0 0 0 0 0 0 463 217 164 164 0 0 0 0 0 12 930 0 0 0 0 0 0 0 12 930 409 778 406 844 0 0 0 0 0 155 1 627 1 152 40 345 119 40 226 0 0 26 391 26 316 0 75

v tis. Kč k 31.12. 2012 2011 Netto Netto 483 764 540 416 0 0 36 221 36 749 4 545 2 518 0 0 0 0 3 409 0 0 0 0 0 0 0 1 136 2 518 0 0 18 759 21 314 1 141 1 141 12 928 13 151 4 690 7 022 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 917 12 917 12 917 12 917 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 445 041 500 567 171 193 171 193 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 277 4 827 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 277 4 827 427 547 458 436 390 099 413 890 0 0 0 0 0 0 0 0 90 1 972 34 166 37 481 2 113 3 905 1 079 1 188 9 046 37 111 200 210 8 846 36 901 0 0 0 0 2 502 3 100 2 224 3 086 0 0 278 14


A. A. I. A. I.

1. 2. 3.

A. II. A. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. A. III. A. III. 1. 2. A. IV. A. IV. 1. 2. 3. A. V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B. IV. B. IV. 1. 2. 3. C. I. C. I. 1. 2.

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rozdíly z přeměn společností Rozdíly z přecenění při přeměnách společností Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezervy na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období


2013 564 116 286 113 50 000 50 000 0 0 -42 821 0 -42 823 2 0 0 0 10 000 10 000 0 194 922 194 922 0 0 74 012 271 488 51 032 3 040 0 0 47 992 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 195 271 168 984 0 0 0 4 408 1 941 11 808 0 0 8 130 0 25 185 19 972 5 213 0 6 515 6 515 0

2012 483 764 212 042 50 000 50 000 0 0 -42 880 0 -42 823 -57 0 0 0 10 000 10 000 0 125 290 125 290 0 0 69 632 248 024 42 652 4 066 0 0 38 586 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 176 683 132 397 0 0 0 4 684 1 542 9 470 0 0 28 590 0 28 689 0 28 689 0 23 698 23 698 0

v tis. Kč k 31.12. 2011 540 416 232 392 50 000 50 000 0 0 -42 898 0 -42 823 -75 0 0 0 10 000 10 000 0 169 612 169 612 0 0 45 678 286 386 33 401 5 201 0 0 28 200 1 183 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 183 181 978 154 451 0 0 0 1 746 600 2 773 30 0 22 264 114 69 824 0 69 824 0 21 638 21 461 177

I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B. B.

1. 2. +

C. C. C. C. C. D. E.

1. 2. 3. 4.

III. III. 1. 2. F. F.

1. 2.

G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.

1. 2.

** XIII. R. S. S.

1. 2. *

T. *** ****

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost -splatná -odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů za mimořádnou činnost -splatná -odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

2013 0 0 0 1 821 970 1 821 970 0 0 1 681 812 2 025 1 679 787 140 158 40 591 26 846 3 768 9 409 568 110 6 916 9 774 9 774 0 262 262 0

2012 0 0 0 1 948 509 1 948 509 0 0 1 831 085 2 531 1 828 554 117 424 44 596 31 027 3 696 9 433 440 105 3 805 294 294 0 0 0 0

v tis. Kč k 31.12. 2011 0 0 0 1 966 333 1 966 333 0 0 1 867 933 3 273 1 864 660 98 400 47 448 32 928 3 192 10 671 657 80 4 850 359 359 0 281 281 0

26 316 2 840 3 533 0 0 75 044 200 362 0 0 0 0 0 0 0 0 -303 5 136 29 017 12 468 0 0 16 559 17 591 22 243 -4 652 74 012 0 0 0 0 0 0 0 74 012 91 603

8 327 16 529 3 485 0 0 73 929 0 0 10 807 0 0 10 807 0 0 0 0 18 23 383 32 575 37 357 0 0 5 647 9 944 14 577 -4 633 69 632 0 0 0 0 0 0 0 69 632 79 576

-9 905 7 035 7 050 0 0 55 990 0 0 0 0 0 0 64 0 0 0 291 269 1 116 38 891 35 919 0 0 1 898 12 210 11 760 450 45 678 0 0 0 0 0 0 0 45 678 57 888


Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31. prosinci 2013

NH - TRANS, SE účetní jednotka

V Ostravě sestaveno 19. 2. 2014 zpracovala:


schválila:


podepsali:



OBSAH 1. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 2. Popis společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 3. Obecné účetní zásady. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 3.1

Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

3.2

Dlouhodobý hmotný majetek. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

3.3

Dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

3.4

Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

3.5

Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

3.6

Přijaté úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

3.7

Finanční nájem. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

3.8

Devizové operace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

3.9

Účtování nákladů a výnosů. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

3.10 Splatná a odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 4. Dlouhodobý majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 4.1


4.2


4.3


5. Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 6. Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 7. Krátkodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 8. Časové rozlišení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 9. Opravné položky. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 10. Vlastní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 11. Rezervy. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 12. Závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 13. Dlouhodobé bankovní úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 14. Časové rozlišení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 15. Daň z příjmů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 16. Odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 17. Leasing a nájem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 18. Závazky nevykázané v rozvaze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 19. Výnosy z provozní činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 20. Spotřebované nákupy a služby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 21. Osobní náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 22. Plnění poskytnutá členům představenstva a dozorčí rady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 23. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 24. Přehled o peněžních tocích . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 25. Významné události po datu účetní závěrky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45


1. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla zpracována podle Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, Vyhlášky č. 500/2002 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a Českých účetních standardů pro podnikatele. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen. Veškeré číselné údaje jsou uvedeny v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak.

2. Popis společnosti Obchodní firma:

NH - TRANS, SE

Založení:

31. 8. 1992

Právní forma:


Zapsána:


Sídlo:

Poděbradova 28, Ostrava 702 00

IČ:

476 79 115

Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31.12. 2013:

Název společnosti

Sídlo

Stát

ZK v %


4 Naxou Street, 1070 Nicosia

Kypr

100

Složení orgánů společnosti k 31. prosinci 2013: funkce Představenstvo

Dozorčí rada

jméno

vznik funkce

vznik členství

předseda


14. 2. 2012

31. 7. 2007

členka


14. 2. 2012

31. 7. 2007

člen


14. 2. 2012

14. 2. 2012

předseda

Ing. Peter Malec

14. 2. 2012

14. 2. 2012

člen

Ing. Zdeněk Trojek

8. 10. 2009

8. 10. 2009

člen

Ing. Ľubomír Loy

14. 2. 2012

14. 2. 2012


3. Obecné účetní zásady Způsoby oceňování, které společnost použila při sestavení účetní závěrky za rok 2013, resp. 2012, jsou následující:

3.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady související s pořízením. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů v souladu s Interní směrnicí U-8. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů.

3.2 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která zahrnuje cenu pořízení, náklady na dopravu, skladné, montáž, clo a další náklady související s pořízením. Úroky, kurzové rozdíly a jiné finanční výdaje vzniklé během pořizování dlouhodobého hmotného majetku nejsou součástí pořizovací ceny. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou získanou na základě znaleckého posudku a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku v souladu s Interní směrnicí U-8. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů. Účetní odpisy jsou vypočteny z pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost a do účetnictví je zaveden na základě „Protokolu o zařazení majetku“. Účetní jednotka uplatňuje rozdílnou výši účetních a daňových odpisů.

3.3 Dlouhodobý finanční majetek Akcie / podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Dojde-li k poklesu jejich hodnoty, považuje se tento rozdíl za dočasné snížení hodnoty. Reálná hodnota majetkových podílů se stanoví na základě předložených výsledků hospodaření porovnáním výše vlastního a základního kapitálu. Pokud je rozdíl mezi výši vlastního a základního kapitálu záporný anebo v případech, kdy účetní jednotky výkazy nepředloží, vytvoří účetní jednotka v souladu s principem opatrnosti opravnou položku k finančnímu majetku. Majetkové podíly v zahraničních společnostech jsou přeceněny kurzem ČNB platným k 31. 12.

3.4 Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnou pořizovací cenou s použitím metody váženého aritmetického průměru a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje cenu pořízení a náklady související s pořízením (náklady na přepravu, clo, provize apod.). Zásoby jsou účtovány způsobem A. Pokud se při účetní závěrce zjistí, že pořizovací cena zásob je nižší než prodejní cena, jsou zásoby oceněny v účetní závěrce pomocí opravné položky touto nižší cenou.


3.5 Pohledávky Pohledávky jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. U pohledávek po splatnosti se jejich hodnota snižuje pomocí opravných položek, účtovaných na vrub nákladů, na jejich aktuální hodnotu. Při tvorbě opravných položek k pohledávkám po splatnosti se postupuje v souladu s Interní směrnicí U-12.

3.6 Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. Kontokorent poskytnutý na běžný bankovní účet se vykazuje v úvěrech dle data splatnosti.

3.7 Finanční nájem Účetní jednotka zahrnuje leasingové splátky do nákladů. Najatý majetek je aktivován v době, kdy finanční nájem končí a účetní jednotka dle smlouvy majetek odkoupí. Leasingové splátky hrazené předem by se časově rozlišovaly, ale tyto účetní jednotka nemá.

3.8 Devizové operace Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořízený v cizí měně se přepočítává na české koruny měsíčním kurzem vyhlášeným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce, platném v době pořízení majetku. Dlouhodobý finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají v době jejich vzniku na české koruny pevným měsíčním kurzem stanoveným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce; k 31. 12. jsou přepočteny posledním kurzem platným v daném účetním období vyhlášeným ČNB. Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku.

3.9 Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady jsou účtovány v souladu s principem časového rozlišení do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Výjimku tvoří případy obsažené v Interní směrnici U-6. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy.

3.10 Splatná a odložená daň Splatná daň z příjmů se počítá pomocí platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.) Odložená daň se počítá u společností, které tvoří skupinu podniků nebo sestavují účetní závěrku v plném rozsahu. Vychází z rozdílů, které vznikají z důvodu odlišného účetního a daňového přístupu k položkám zachyceným v účetnictví. Odložená daň je součinem výsledného rozdílu a sazby daně z příjmů platné v období, ve kterém je odložená daň uplatněna. Společnost k 31. 12. 2013 účtovala o odložené pohledávce.


4. Dlouhodobý majetek 4. 1 Dlouhodobý nehmotný majetek Stav Pořizovací cena 31.12.2011 Zřizovací výdaje 0 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 Software 5 767 Ocenitelná práva 191 Goodwill 0 Jiný DNM 360 Nedokončený DNM 2 518 Poskytnuté zálohy 0 Celkem 8 836

Přírůstky 2012

Stav Oprávky 31.12.2011 Zřizovací výdaje 0 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 Software 5 767 Ocenitelná práva 191 Goodwill 0 Jiný DNM 360 Celkem 6 318

Zůstatková cena Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy Celkem

Úbytky 2012

3 596

5 820

7 202

9 416

7 202

Přírůstky 2012

Úbytky 2012

187

187

0

Stav 31.12.2012 0 0 9 363 191 0 360 1 136 0 11 050

Přírůstky 2013

Stav 31.12.2012 0 0 5 954 191 0 360 6 505

Úbytky 2013

4 373

7 611

265 8 747

11 984

9 012

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

2 150

2 150

265 265

Stav 31.12.2013 0 0 13 736 191 0 95 0 0 14 022 Stav 31.12.2013 0 0 8 104 191 0 95 8 390

Netto 31.12.2012

Netto 31.12.2013

3 409

5 632

1 136 4 545

5 632

Účetní odpisy vycházejí z pořizovací ceny a počtu let předpokládané životnosti majetku. Účetní odpisy jsou stanoveny individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost. O aktivaci majetku je účtováno na základě „Protokolu o zařazení majetku“ v měsíci, v němž došlo k zařazení majetku do užívání. V roce 2013 byl zařazen do užívání nový účetní software SAP, jehož pořízení bylo zahájeno v roce 2012 a bylo provedeno technické zhodnocení spedičního systému Newsped. Ocenitelná práva jsou odpisována v době aktivace nehmotného majetku v souladu s právními předpisy platnými v době aktivace daného majetku. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovacích cenách 1.089 tis. Kč k 31. 12. 2013, resp. 825 tis. Kč k 31. 12. 2012. Nedokončená investice z 31. 12. 2012 v hodnotě 1.136 tis. Kč byla převedena na pořízení software.


4.2 Dlouhodobý hmotný majetek Stav Pořizovací cena 31.12.2011 Pozemky 1 141 Stavby 16 244 Samostatné movité věci 55 961 z toho stroje a zařízení 6 683 z toho inventář 49 278 Jiný DHM 0 Nedokončený DHM 0 Poskytnuté zálohy 0 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 0 Celkem 73 346

Přírůstky 2012

Úbytky 2012

119 944 465 479

2 538 90 2 448

1 063

2 538

Stav Oprávky 31.12.2011 Pozemky 0 Stavby 3 093 Samostatné movité věci 48 939 z toho stroje a zařízení 6 345 z toho inventář 42 594 Jiný DHM 0 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 0 Celkem 52 032

Přírůstky 2012

Úbytky 2012

342 3 276 226 3 050

2 538 90 2 448

3 618

2 538

Zůstatková cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

Stav 31.12.2012 1 141 16 363 54 367 7 058 47 309 0 0 0 0 71 871

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

42 227 1 421 40 806

7 594 413 7 181

42 227

7 594

Stav 31.12.2012 0 3 435 49 677 6 481 43 196 0 0 53 112

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

341 4 686 237 4 449

7 594 413 7 181

5 027

7 594

Stav 31.12.2013 1 141 16 363 89 000 8 066 80 934 0 0 0 0 106 504 Stav 31.12.2013 0 3 776 46 769 6 305 40 464 0 0 50 545

Netto 31.12.2012 1 141 12 928 4 690 577 4 113

Netto 31.12.2013 1 141 12 587 42 231 1 761 40 470

18 759

55 959

Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena vždy individuálně s ohledem na povahu majetku. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku jsou účtovány do nákladů ve výši 6.916 tis. Kč v roce 2013, resp. 3.805 tis. Kč v roce 2012. Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovacích cenách 4.628 tis. Kč k 31. 12. 2013, resp. 4.499 tis. Kč k 31. 12. 2012. Společnost tvoří rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku (viz bod 11). Jejich tvorba se odvíjí z předpokládaných nákladů na opravy a časového rozmezí mezi zahájením tvorby rezervy a realizací opravy. V roce 2013 jsou vytvořeny rezervy na opravy ve výši 29.562 tis. Kč, resp. ve výši 32.107 tis. Kč v roce 2012. Tvorba rezerv je zaúčtována na vrub nákladů. V roce 2013 jsou čerpány rezervy na opravy ve výši 21.219 tis. Kč, resp. ve výši 22.675 tis. Kč v roce 2012. Čerpání rezerv je zaúčtováno ve prospěch nákladů.


4.3 Dlouhodobý finanční majetek Podíly - ovládaná osoba V říjnu 2013 došlo k prodeji 100% podílu ve společnosti NH – TRANS SP z o.o., která v posledních letech nevykonávala žádnou činnost. Hodnota podílu ve společnosti Ostravská dopravní společnost, a.s. nebyla přeceněna na hodnotu vlastního kapitálu z důvodu opatrnosti.

Běžné období Společnost NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. Podíly celkem

Sídlo Tyršova 6, 701 38 Ostrava U Tiskárny 616/9, 702 00 Ostrava

Podíl v tis. Kč 951 11 966 12 917

Podíl v% 95,1 80,0

Vlastní kapitál 2 218 207 788

stav k 31.12.2013 Podíl Zisk/ na VK ztráta 2 109 116 166 230 24 657 168 341 24 773

Sídlo Bytomska 9, 706 03 Szczecin Tyršova 6, 701 38 Ostrava U Tiskárny 616/9, 702 00 Ostrava

Podíl v tis. Kč 309 951 11 966 13 226

Podíl v% 100,0 95,1 80,0

Vlastní kapitál 260 2 103 183 131

stav k 31.12.2012 Podíl Zisk/ na VK ztráta 260 -91 2 000 139 146 505 32 113 148 766 32 161

Minulé období Společnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. Podíly celkem

Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem Běžné období Společnost VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Podíly celkem

Sídlo Dolenjska cesta 244, Ljubljana

Minulé období Společnost VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Podíly celkem


stav k 31.12.2013 Podíl Podíl v tis. Kč v% 67 28 67 stav k 31.12.2012 Podíl Podíl v tis. Kč v% 62 28 62

Společnost nemá s žádnou z dceřiných společností uzavřenou ovládací smlouvu.

Dlouhodobé půjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv V roce 2013 nebyla poskytnuta žádná dlouhodobá půjčka, resp. úvěr.


5. Zásoby Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka je stanovena vedením společnosti na základě vyhodnocení morálního zastarání zásob. Účetní jednotka v roce 2013 netvořila opravné položky k zásobám.

6. Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů dle splatnosti Ve splatnosti Po splatnosti do 30 31-60 61-90 91-180 181-360 361 a více Celkem

31.12.2013 370 778

31.12.2012 338 455

36 187 6 764 7 849 1 553 868 5 582 429 581

21 024 12 871 16 755 434 197 5 654 395 390

Pohledávky po splatností 5 a více let činí 168 tis. Kč k 31. 12. 2013, resp. 168 tis. Kč k 31. 12. 2012. K neuhrazeným pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou tvořeny opravné položky na vrub nákladů. Opravné položky k jednotlivým pohledávkám se stanoví na základě zvážení jejich rizikovosti a soudní vymahatelnosti. K rozvahovému dni činily opravné položky k pohledávkám z obchodních vztahů 22.737 tis. Kč, resp. 5.291 tis. Kč k 31. 12. 2012. Opravné položky jsou uvedeny v rozvaze ve sloupci korekce. Přehled opravných položek je uveden v bodě 9 této Přílohy. Společnost z důvodů nedobytnosti, zamítnutí konkurzu, vyrovnání a z důvodů obdobného rázu neodepsala v roce 2013 do nákladů žádnou pohledávku, resp. v roce 2012 odepsala do nákladů pohledávku ve výši 104 tis. Kč.

Pohledávky sloužící jako zástava či záruka V roce 2013, resp. 2012 společnost neměla svým jménem vystavené bankovní záruky.

Dohadné účty aktivní a pasivní Společnost vytvořila dohadné účty aktivní, které představují očekávanou výši tržeb z přeprav uskutečněných za rok 2013 v hodnotě 1.679 tis. Kč. Dohadné účty aktivní za r. 2012 byly ve výši 2.436 tis. Kč (očekávaná výše tržeb z přepravy). Dohadné položky pasivní tvoří náklady na uskutečněnou přepravu v roce 2013 v očekávané výši 7.560 tis. Kč a náklady z provozní činnosti ve výši 108 tis. Kč. Dohadné účty pasivní a rok 2012 byly ve výši 25.686 tis. Kč (očekávané náklady z přepravy) a náklady z provozní a finanční činnosti ve výši 281 tis. Kč.


7. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky hotovosti v pokladně, na běžných bankovních účtech a hodnotou cenin (stravenek). Stav finančního majetku (zůstatky v cizí měně přepočtené kurzem ČNB platným k 31. 12. 2013) činil 40.345 tis. Kč, resp. 9.046 tis. Kč k 31. 12. 2012. Společnost má otevřeny kontokorentní účty a uzavřeny smlouvy na krátkodobé úvěry u následujících bankovních ústavů ve výši: Bankovní ústav HSBC Bank, plc CITIBANK, a.s. KB, a.s.

Celkový úvěrový rámec 190 000 30 000 50 000

Měna CZK CZK CZK

z toho kontokorent 190 000 10 000 20 000

Měna CZK CZK CZK

K 31. 12. 2013 společnost nečerpala žádné provozní financování. K 31. 12. 2012 společnost čerpala kontokorent u HSBC Bank plc, CITIBANK a.s., Komerční banky a.s. ve výši 28.689 tis.Kč.

8. Časové rozlišení Náklady příštích období zahrnují především náklady na přepravy, opravy vagónů, reklamu, předplatné časopisů, aktualizace programu, nákup dálničních známek a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. Příjmy příštích období zahrnují výnosy za přepravy a jsou zaúčtovány do výnosů roku 2013.


9. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv a blíže jsou popsány v bodech 4, 5 a 6 této Přílohy. Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se Zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v platném znění. Stav Opravné položky 31.12.2011 Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) 0 Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) 0 Nedokončený DNM 0 Nedokončený DHM 0 Poskytnuté zálohy na DNM a DHM 0 Dlouhodobý finanční majetek 353 Dlouhodobý majetek celkem 353

Přírůstky 2012

Úbytky 2012

724 724

706 706

Stav 31.12.2012 0 0 0 0 0 371 371

0

0 0 0 0 0 0

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

67 67

371 371

Stav 31.12.2013 0 0 0 0 0 67 67

0

0 0 0 0 0 0

Materiál Nedokončená výroba Polotovary Výrobky Zboží Zásoby celkem

0 0 0 0 0 0

Majetkové cenné papíry

0

0

0

Dlouhod. pohled. z obchodních vztahů Dlouhodobé pohledávky ostatní Dlouhodobé pohledávky celkem

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

2 679 3

3 540

Krátk. pohled. z obchodních vztahů Stát - daňové pohledávky Krátkodobé pohledávky ostatní Krátkodobé pohledávky celkem

6 152 0 5 510 11 662

2 682

Opravné položky celkem

12 015

3 406

0

0

0

90 005

72 559 3

67 3 607

5 291 3 5 443 10 737

494 90 499

72 562

22 737 0 5 937 28 674

4 313

11 108

90 566

72 933

28 741

Obraty v rámci přírůstků a úbytků opravných položek k pohledávkám jsou způsobeny měsíční tvorbou opravných položek k pohledávkám po splatnosti v souladu s účetní směrnicí.

10. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti je tvořen akciemi o nominální hodnotě 50.000 tis. Kč. Všechny akcie jsou kmenové, listinné znějící na jméno. Převoditelnost akcií je podmíněna předchozím souhlasem valné hromady. Počet akcií 499 1 6


Nominální hodnota akcie 100.000,- Kč 99.940,- Kč 10,- Kč

Stav Vlastní kapitál 31.12.2011 Základní kapitál zapsaný v OR 50 000 Základní kapitál nezapsaný v OR 0 Mezisoučet 50 000 Vlastní akcie a obchodní podíly 0 Součet 50 000 Emisní ážio 0 Ostatní kapitálové fondy -42 823 Oceň. rozdíly z přecěnění majetku a závazků -75 Oceň. rozdíly z přecěnění při přeměnách 0 Rezervní fondy 10 000 Zisk minulých účetních období 169 612 Ztráta minulých účetních období 0 Zisk/ztráta běžného účetního období 45 678 Vlastní kapitál celkem 232 392

Zvýšení 2012

Snížení 2012

0

0

0

0

-18

44 322 69 632 69 632

45 678 89 982

Stav 31.12.2012 50 000 0 50 000 0 50 000 0 -42 823 -57 0 10 000 125 290 0 69 632 212 042

Zvýšení 2013

Snížení 2013

0

0

0

0

-59

69 632 74 012 143 644

69 632 69 573

Stav 31.12.2013 50 000 0 50 000 0 50 000 0 -42 823 2 0 10 000 194 922 0 74 012 286 113

Rezervní fond byl v předchozích účetních obdobích vytvořen v zákonné výši a dále do něj účetní jednotka nepřiděluje peněžní prostředky. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti konané dne 25. 6. 2013 byl dosažený zisk z roku 2012 ve výši 69.632 tis. Kč převeden na účet nerozděleného zisku minulých let. Zároveň valná hromada schválila řádnou a konsolidovanou účetní závěrku za rok 2012.

11. Rezervy Společnost vytváří rezervy na opravy železničních vagónů, které má v majetku a rezervu na nevyčerpanou dovolenou. Zákonné rezervy jsou vytvořeny v souladu se Zákonem o rezervách na plánované opravy majetku v následujících letech. Ostatní rezervy jsou vytvořeny a použity v souladu s rozhodnutím společnosti. Ostatní rezervy na opravy železničních vagónů jsou vytvořeny za účelem očekávaných povinných oprav. Výše rezerv je stanovena na základě cenové kalkulace oprav pro jednotlivé typy železničních vagónů. Zůstatek interních rezerv představuje rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2013. Stav Rezervy 31.12.2011 Opravy dlouh.majetku-železniční vagóny 5 201 Opravy dlouh.majetku-budovy 0 Rezervy podle zvl. předpisů celkem 5 201 Opravy dlouh.majetku-železniční vagóny 27 266 Rezervy interní 934 Rezervy ostatní 28 200 Rezervy celkem 33 401

Tvorba 2012 725

Čerpání 2012 1 860

725 14 627 35 197 49 824 50 549

1 860 4 060 35 378 39 438 41 298

Stav Tvorba 31.12.2012 2013 4 066 474 0 4 066 474 37 833 13 821 753 16 056 38 586 29 877 42 652 30 351

Čerpání 2013 1 500 1 500 4 452 16 019 20 471 21 971

Stav 31.12.2013 3 040 0 3 040 47 202 790 47 992 51 032


12. Závazky Závazky z obchodních vztahů dle splatnosti Ve splatnosti Po splatnosti do 30 31-60 61-90 91-180 181-360 361 a více Celkem

31.12.2013 168 370

31.12.2012 131 774

307 275

-340

32 168 984

487 476 132 397

31.12.2013 9 930 1 878 1 088 853 13 749

31.12.2012 5 432 4 038 982 560 11 012

Závazky po splatnosti 5 a více let k 31. 12. 2013 činily 0 Kč, resp. 0 Kč k 31. 12. 2012. Závazky ke státnímu rozpočtu, sociálnímu a zdravotnímu pojištění Daně z příjmů Ostatní daně Sociální zabezbečení Zdravotní pojištění Celkem

Společnost nemá závazky po splatnosti vůči státnímu rozpočtu, České správě sociálního zabezpečení, zdravotním pojišťovnám.

13. Dlouhodobé bankovní úvěry Společnost v roce 2013 čerpala střednědobý investiční bankovní úvěr u ČSOB, a.s. ve výši 950 tis. EUR, splatný v říjnu 2018, který použila k nákupu vagónů. K 31. 12. 2013 byl zůstatek bankovního úvěru ve výši 918 tis. EUR, tj. 25.185 tis. Kč, z toho splatná do jednoho roku byla částka ve výši 190 tis. EUR, tj. 5.213 tis. Kč.

14. Časové rozlišení Výdaje příštích období a dohadné položky jsou účtovány do nákladů období, s nímž věcně a časově souvisí, a zahrnují především náklady na přepravu; z provozních nákladů zde patří například opravy vozů, cestovní pojištění, služby spojené s provozem nemovitostí. Výnosy příštích období a dohadné položky jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně a časově souvisí a zahrnují výnosy z přepravy.


15. Daň z příjmů Odhad výše roční daně Zisk + (ztráta -) před zdaněním Připočitatelné položky (+) Odpočitatelné položky (-) Základ daně Odečty od základu daně (-) Sazba daně v % Daň z příjmu

31.12.2013 91 603 122 888 -97 500 116 991 0 19 22 203

16. Odložená daň

Běžné období Rozdíl účetní a daňové ZC DNHM Opravné položky k pohledávkám Rezervy Jiné Celkem

Minulé období Rozdíl účetní a daňové ZC DNHM Opravné položky k pohledávkám Rezervy Jiné Celkem

Závazek -8 904

-8 904

Závazek -5 981

-5 981

Pohledávka 28 582 47 992 380 76 954

Pohledávka 10 649 38 586 311 49 546

Celkem -8 904 28 582 47 992 380

Celkem -5 981 10 649 38 586 311

Sazba 19,00 19,00 19,00 19,00

Sazba 19,00 19,00 19,00 19,00

k 31.12.2013 Odložená daň Pohledávka (+) / Závazek (-) -1 692 5 431 9 118 72 12 930 k 31.12.2012 Odložená daň Pohledávka (+) / Závazek (-) -1 136 2 023 7 331 59 8 277

17. Leasing a nájem Společnost eviduje najatý dlouhodobý hmotný majetek na podrozvahových účtech. V měsíci květnu 2013 byl ukončen leasing 25 ks železničních vagónů typu Res. K 31. 12. 2013 společnost neměla uzavřenou žádnou leasingovou smlouvu. Výše závazku z leasingových smluv k 31. 12. 2012 byla ve firemní měně 825 tis. Kč.


18. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost nemá k 31. 12. 2013 závazky nezachycené v rozvaze. V roce 2010 uhradila společnost NH – TRANS, SE za společnost Alpos Industrija kovinskih izdelkov in opreme d.d., sídlem Cesta Leona Dobrotinška 2, 3230 Šentjur, Slovinsko, IČ 5033438 (dále „Alpos“) z titulu přistoupení k závazku společnosti NLB Factor, a.s. dluh ve výši 216 tis. EUR. Tímto závazek společnosti NH –TRANS, SE zanikl a vznikla pohledávka za společností Alpos. Závazek neměla společnost NH – TRANS, SE vykázaný v rozvaze. Ručitelský závazek NH - TRANS, SE byl zajištěn zástavou. Společnost Alpos je v konkurzu. Pohledávka za společností Alpos byla soudně uznaná a bude uspokojena z výnosu z prodeje předmětu zástavy.

19. Výnosy z provozní činnosti Tržby za prodej zboží Tržby za prodej zboží celkem Tržby za výrobky a služby tržby z přepravy z toho ČR z toho EU z toho mimo EU tržby z pronájmu ostatní Tržby za výrobky a služby celkem Tržby za prodej DNM, DHM, materiálu Ostatní provozní výnosy Výnosy z provozní činnosti celkem

31.12.2013

31.12.2012

0

0

1 758 541 175 632 819 178 763 731 55 621 7 808 1 821 970 9 774 2 840 1 834 584

1 899 647 165 458 887 940 846 249 48 444 418 1 948 509 294 16 529 1 965 332

31.12.2013 1 524 501 2 025 6 135 622 792 326 8 799 1 663 113 1 679 787

31.12.2012 2 028 503 2 531 12 343 605 1 618 337 15 879 1 797 772 1 828 554

20. Spotřebované nákupy a služby Spotřeba materiálu Spotřeba energie Materiál a energie celkem Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Nájemné Leasingové nájemné Ostatní služby Spotřebované služby celkem

Náklady na zákonný audit činily v roce 2013 370 tis. Kč. Ostatní finanční náklady a výnosy V položce ostatní finanční náklady jsou evidovány kurzové ztráty ve výši 12.144 tis. Kč a bankovní poplatky ve výši 324 tis. Kč. V položce ostatní finanční výnosy jsou evidovány kurzové zisky ve výši 29.017 tis. Kč.


21. Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Sociální a zdravotní pojištění Ostatní sociální pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Počet pracovníků z toho řídících Osobní náklady na řídící pracovníky

31.12.2013 26 846 3 768 8 999 410 568 40 591 36 2 7 176

31.12.2012 31 027 3 696 8 989 444 440 44 596 36 2 7 977

22. Plnění poskytnutá členům představenstva a dozorčí rady Představenstvo - životní a penzijní připojištění Dozorčí rada - životní a penzijní připojištění

2013 52 0

2012 54 1

Členové představenstva a zároveň řídící pracovníci měli v průběhu roku 2013 k dispozici osobní motorové vozidlo pro firemní i soukromé účely.


23. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) Vzájemné obchodní vztahy mezi společností NH - TRANS, SE a mateřskou společností nebyly žádné. Přehled vzájemného obchodu mezi společnostmi ve skupině je uveden v následující tabulce:

Společnost Provozní činnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem Úroky, odměny, dividendy NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem Ostatní NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem

Náklady 2013

Výnosy 2013

Náklady 2012

Výnosy 2012

23 009

879 562

139 51 885

15 824 716

23 009

879 562

52 024

824 731

10 807 0

0

0

10 807

104

26 4 793

0

13 6 192

104

4 819

0

6 205

V rámci Provozní činnosti je uveden vzájemný obchod mezi společnostmi v oblasti: Spediční činnost:


Pronájem železničních vagónů: Ostravská dopravní společnost, a.s. Prodej letenek:


V rámci Úroků, odměn a dividend jsou uvedeny dividendy. V rámci Ostatní jsou uvedena vzájemná přeúčtování služeb mezi společnostmi: pojištění, bonusy, odměny za zajištění přeprav.


Zůstatky pohledávek a závazků, úvěrů a půjček společností ve skupině (bez dlouhodobých půjček, uvedeny v bodě 4c).

Společnost Obchodní dlouhodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem

Pohledávky 2013

Závazky 2013

Pohledávky 2012

Závazky 2012

0

0

0

0

Obchodní krátkodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem

1 182 892

3 660

1 173 594

15 066

182 893

3 660

173 595

15 066

Úvěry a půjčky - krátkodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem

0

0

0

0


24. Přehled o peněžních tocích P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku období Peněžní toky z provozní činnosti Z Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1 Úpravy a nepeněžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv A.1.2 Změna stavu opravných položek, rezerv, popř. kurzové rozdíly A.1.3 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4 Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5 Vyúčtované nákladové a výnosové úroky A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, časové rozlišení A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, časové rozlišení A.2.3 Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3 Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4 Přijaté úroky A.5 Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost A.6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy A.7 Přijaté dividendy a podíly na zisku A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti C.1 Dopady změn dlouhodobých resp. krátkodobých závazků C.2 Dopady změn vlastního kapitálu C.2.1 Zvýšení peněžních prostředků vlivem zvýšení kapitálu C.2.2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu C.2.3 Další vklady peněžních prostředků C.2.4 Úhrada ztráty společníky C.2.5 Přímé platby na vrub fondů C.2.6 Vyplacené dividendy a podíly na zisku C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků R Stav peněžních prostředků a finančních ekvivalentů na konci období


k 31.12.2013 9 046

k 31.12.2012 37 111

91 603 24 013 6 916 26 316 -9 350 131 115 616

79 576 1 391 3 805 8 327 -294 -10 807 360 80 967

-28 184 -24 488 -3 703 7

22 689 30 473 -7 806 22

87 432

103 656

-136 5 -17 135

-383 23 -8 050

70 166

10 807 106 053

-45 337 9 974 -35 363 -3 504

-3 504 31 299 40 345

-3 277 294 0 -2 983 -41 135 -90 000

-90 000 -131 135 -28 065 9 046

25. Významné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem, které by měly vliv na roční závěrku.

12. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Konsolidovaná účetní závěrka k 31. prosinci 2013

NH - TRANS, SE Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1 IČ: 476 79 115

V Ostravě sestaveno 28.2.2014 zpracovala:


schválila:


podepsali:



A. B. B.I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C.I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C.IV. 1. 2. 3. 4. D.I. 1. 2. 3.

KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill/Konsolidační rozdíl Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly - ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

2013 813 510 0 131 783 5 822 0 0 5 842 0 -20 0 0 0 125 010 1 141 12 726 111 143 0 0 0 0 0 0 951 951 0 0 0 0 0 0 654 952 2 013 2 013 0 0 0 0 0 14 833 42 0 0 0 0 0 0 14 791 466 194 451 479 0 0 0 0 8 233 1 480 3 850 1 152 171 912 156 171 756 0 0 26 775 26 657 0 118

v tis. Kč k 31.12. 2012 788 811 0 107 444 5 154 0 0 4 040 0 -22 0 1 136 0 101 339 1 141 13 071 87 127 0 0 0 0 0 0 951 951 0 0 0 0 0 0 677 663 1 930 1 930 0 0 0 0 0 10 512 43 0 0 0 0 0 0 10 469 574 343 510 800 0 0 0 0 11 555 46 420 4 489 1 079 90 878 234 90 644 0 0 3 704 3 426 0 278


A. A.I. 1. 2. 3. A.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. A.III. 1. 2. A.IV. 1. 2. 3. A.V. B. B.I. 1. 2. 3. 4. B.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B.IV. 1. 2. 3. C.I. 1. 2. D. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rozdíly z přeměn společností Oceňovací rozdíly z konsolidačních úprav Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy Konsolidovaný výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Konsolidovaný výsledek hospodaření běžného úč. období +/Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Menšinové podíly Menšinový vlastní kapitál Menšinový základní kapitál Menšinové kapitálové fondy Menšinový rezervní fond Menšinový výsledek minulých let Menšinový výsledek hospodaření běžného období


2013 813 510 440 324 50 000 50 000 0 0 -42 821 0 -42 823 2 0 0 0 12 400 12 400 0 327 005 327 005 0 0 93 740 323 515 78 504 3 040 0 0 75 464 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 219 826 186 476 0 0 0 5 750 2 632 12 080 580 0 12 283 25 25 185 19 972 5 213 0 8 080 8 080 0 41 591 41 591 3 034 0 600 33 026 4 931

v tis. Kč k 31.12. 2012 788 811 346 524 50 000 50 000 0 0 -42 880 0 -42 823 -57 0 0 0 12 400 12 400 0 242 487 242 487 0 0 84 517 381 211 70 430 4 066 0 0 66 364 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 282 092 229 541 0 0 0 6 538 2 246 9 826 2 861 0 31 010 70 28 689 0 28 689 0 24 415 24 415 0 36 661 36 661 3 034 0 600 26 604 6 423

I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B.

1. 2. +

C. C.

1. 2. 3. 4.

D. E. III. III. 1. 2. F. F.

1. 2.

G. IV. H. V. I. *

VI. J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. *

Q. Q.

1. 2. **

XIII. R. S.

* ***

****

KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodej zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Provozní výsledek hospodaření bez menšin Menšinový provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách, podstatný vliv Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Finanční výsledek hospodaření bez menšin Menšinový finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za běžnou činnost bez menšin Menšinový výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření za účetní období bez menšin Menšinový výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření před zdaněním bez menšin. podílů Menšinový výsledek hospodaření před zdaněním Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu (nákladová položka) Zúčtování záporného konsolidačního rozdílu (výnosová položka)

2013 0 0 0 2 085 222 2 085 222 0 0 1 872 170 19 487 1 852 683 213 052 68 221 46 269 4 614 16 130 1 208 153 20 928 9 774 9 774 0 262 262 0 25 839 698 5 715 0 0 102 406 96 934 5 472 200 362 0 0 0 0 0 0 0 0 -303 1 024 136 42 451 23 988 0 0 19 492 18 905 587 23 227 27 548 -4 321 98 671 93 740 4 931 0 0 0 0 0 0 98 671 93 740 4 931 121 896 115 837 6 059 0 2

v tis. Kč k 31.12. 2012 0 0 0 2 320 648 2 320 648 0 0 2 124 631 15 811 2 108 820 196 017 71 490 50 306 4 361 15 805 1 018 151 17 429 294 294 0 0 0 0 2 315 13 637 5 135 0 0 113 428 105 529 7 899 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 534 383 45 813 51 396 0 0 -5 450 5 415 -58 17 038 20 377 -3 339 90 940 84 517 6 423 0 0 0 0 0 0 90 940 84 517 6 423 107 978 100 137 7 841 0 2


Příloha tvořící součást konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2013

NH - TRANS, SE účetní jednotka

V Ostravě sestaveno 28.2.2014 zpracovala:


schválila:


podepsali:



OBSAH 1. Základní východiska pro vypracování konsolidované účetní závěrky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56 2. Konsolidační celek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56 3. Způsoby oceňování a odpisování . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58 3.1


3.2


3.3


3.4

Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58

3.5

Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58

3.6

Přijaté úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

3.7

Finanční nájem. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

3.8

Devizové operace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

3.9

Účtování nákladů a výnosů. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

3.10 Splatná a odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59 4. Dlouhodobý majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60 4.1


4.2


4.3


5. Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63 6. Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63 7. Krátkodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63 8. Časové rozlišení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63 9. Opravné položky. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64 10. Vlastní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64 11. Rezervy. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65 12. Závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65 13. Bankovní úvěry. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65 14. Časové rozlišení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66 15. Daň z příjmů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66 16. Odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66 17. Leasing a nájem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66 18. Závazky nevykázané v rozvaze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66 19. Osobní náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67 20. Plnění poskytnutá členům statutárních a dozorčích orgánů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67 21. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68 22. Významné události . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69 23. Informace o nákladech auditu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69


1. Základní východiska pro vypracování konsolidované účetní závěrky Přiložená konsolidovaná účetní závěrka byla zpracována podle Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, Vyhlášky č. 500/2002 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a Českých účetních standardů pro podnikatele. Veškeré číselné údaje jsou uvedeny v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak.

2. Konsolidační celek Konsolidační celek je tvořen mateřskou společností NH - TRANS, SE a dceřinou společností Ostravská dopravní společnost, a.s. Bližší údaje o společnostech konsolidačního celku: Mateřská společnost: Obchodní firma:

NH - TRANS, SE

Založení:

31. 8. 1992

Právní forma:


Zapsána:


Sídlo:

Poděbradova 28, Ostrava 702 00

IČ:

476 79 115

Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31.12. 2013: Název společnosti

Sídlo

Stát

ZK v %


4 Naxou Street, 1070 Nicosia

Kypr

100

Složení orgánů společnosti k 31. prosinci 2013:

Představenstvo

Dozorčí rada

funkce

jméno

vznik funkce

vznik členství

předseda


14. 2. 2012

31. 7. 2007

členka


14. 2. 2012

31. 7. 2007

člen


14. 2. 2012

14. 2. 2012

předseda

Ing. Peter Malec

14. 2. 2012

14. 2. 2012

člen

Ing. Zdeněk Trojek

8. 10. 2009

8. 10. 2009

člen

Ing. Ľubomír Loy

14. 2. 2012

14. 2. 2012


Dceřiná společnost: Obchodní firma:


Založení:

30. 5. 1990

Právní forma:

akciová společnost

Zapsána:

obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 1040

Sídlo:

U Tiskárny 616/9, Ostrava 702 00

IČ:

607 93 171

Hlavním předmětem podnikání společnosti je: – provozování drážní dopravy v rozsahu licencí vydaných drážním úřadem – výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31.12.2013:

Název společnosti

Sídlo

Stát

ZK v %

NH - TRANS, SE

Poděbradova 28, 702 00 Ostrava

ČR

80

ČD Cargo, a.s.

Jankovcova 1569/2c, 170 00 Praha 7

ČR

20

Složení orgánů společnosti k 31. prosinci 2013:

Představenstvo

Dozorčí rada

funkce

jméno

předseda

Ing. Roman Šraga

člen

Ing. Petr Kunčar

členka

Martina Mintělová

členka

Ing. Šárka Briestenská

předseda

Ing. Ján Vošček

člen


člen

JUDr. Tomáš Honomichl, MBA

vznik funkce 9. 2. 2010

vznik členství 9. 2. 2010

9. 2. 2010

9. 2. 2010

28. 2. 2012

28. 2. 2012

11. 12. 2012

11. 12. 2012

28. 2. 2012

28. 2. 2012

8. 7. 2008

8. 7. 2008

21. 1. 2013

21. 1. 2013

Dne 21. 1. 2013 se stal novým členem dozorčí rady pan JUDr.Tomáš Honomichl, MBA.


3. Způsoby oceňování a odpisování Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení individuálních a konsolidované účetní závěrky za rok 2013, resp. 2012, jsou následující:

3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady související s pořízením. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů v souladu s Interní směrnicí U-8. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a odpisuje se jednorázově do nákladů.

3.2. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, skladné, montáž, clo a další náklady související s pořízením. Úroky, opravy, kursové rozdíly a jiné finanční výdaje vzniklé během pořizování dlouhodobého hmotného majetku nejsou součástí pořizovací ceny. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou získanou na základě znaleckého posudku a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a odpisuje se jednorázově do nákladů. Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost a do účetnictví je zaveden na základě „Protokolu o zařazení majetku“. Účetní jednotka má rozdílnou výši účetních a daňových odpisů.

3.3. Dlouhodobý finanční majetek Akcie/podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Dojde-li k poklesu jejich hodnoty, považuje se tento rozdíl za dočasné snížení hodnoty. Reálná hodnota majetkových podílů se stanoví na základě předložených výsledků hospodaření porovnáním výše vlastního a základního kapitálu. Pokud je rozdíl mezi výši vlastního a základního kapitálu záporný anebo v případech, kdy účetní jednotky výkazy nepředloží, vytvoří účetní jednotka v souladu s principem opatrnosti opravnou položku k finančnímu majetku. Majetkové podíly v zahraničních společnostech jsou přeceněny kurzem k 31. 12.

3.4. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje cenu pořízení a náklady související s pořízením (náklady na přepravu, clo, provize apod.). Pokud se při účetní závěrce zjistí, že pořizovací cena zásob je nižší než prodejní cena, jsou zásoby oceněny v účetní závěrce pomocí opravné položky touto nižší cenou.

3.5. Pohledávky Pohledávky jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. U pochybných pohledávek se jejich hodnota snižuje pomocí opravných položek, účtovaných na vrub nákladů, na jejich aktuální hodnotu.


3.6. Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. Kontokorentní účty poskytnuté na běžné bankovní účty se vykazují v úvěrech dle data splatnosti.

3.7. Finanční nájem Účetní jednotka zahrnuje leasingové splátky do nákladů. Najatý majetek je aktivován v době, kdy finanční nájem končí a je možno dle smlouvy uplatnit možnost nákupu. Leasingové splátky hrazené předem by se časově rozlišovaly, ale tyto účetní jednotka nemá.

3.8. Devizové operace Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořízený v cizí měně se přepočítává na české koruny měsíčním kurzem vyhlášeným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce, platném v době pořízení majetku. Dlouhodobý finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají v době jejich vzniku na české koruny pevným měsíčním kurzem stanoveným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce; k 31. 12. jsou tyto přepočteny posledním kurzem platným v daném účetním období vyhlášeným ČNB. Realizované kursové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku.

3.9. Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady jsou účtovány v souladu s principem časového rozlišení do období, s nímž věcně i časově souvisejí. V souladu s principem opatrnosti společnosti konsolidačního celku účtují na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení individuální účetní závěrky známa.

3.10. Splatná a odložená daň Splatná daň z příjmů se počítá pomocí platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.) Odložená daň se počítá u společností, které tvoří skupinu podniků nebo sestavují účetní závěrku v plném rozsahu. Vychází z rozdílů, které vznikají z důvodu odlišného účetního a daňového přístupu k položkám zachyceným v účetnictví. Odložená daň je součinem výsledného rozdílu a sazby daně z příjmů platné v období, ve kterém je odložená daň uplatněna.


4. Dlouhodobý majetek 4. 1 Dlouhodobý nehmotný majetek Stav Pořizovací cena 31.12.2011 Zřizovací výdaje 0 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 Software 7 468 Ocenitelná práva 191 Goodwill -34 Jiný DNM 0 Nedokončený DNM 2 518 Poskytnuté zálohy 0 Celkem 10 143

Přírůstky 2012

Stav Oprávky 31.12.2011 Zřizovací výdaje 0 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 Software 6 843 Ocenitelná práva 191 Goodwill -10 Jiný DNM 0 Celkem 7 024

Zůstatková cena Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy Celkem

Úbytky 2012

4 081

5 820

7 202

9 901

7 202

Přírůstky 2012

Úbytky 2012

666 2 666

2

Stav 31.12.2012 0 0 11 549 191 -34 0 1 136 0 12 842

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

4 373

265

7 611

8 747

11 984

9 012

Stav 31.12.2012 0 0 7 509 191 -12 0 7 688

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

2 571

265 2

2 571

267

Stav 31.12.2013 0 0 15 657 191 -34 0 0 0 15 814 Stav 31.12.2013 0 0 9 815 191 -14 0 9 992

Netto 31.12.2012

Netto 31.12.2013

4 040

5 842

-22

-20

1 136 5 154

5 822

Účetní odpisy vycházejí z pořizovací ceny a počtu let předpokládané životnosti majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost. O aktivaci majetku je účtováno na základě „Protokolu o zařazení majetku“ v rámci měsíční závěrky za měsíc, ve kterém došlo k zařazení majetku do užívání. Ocenitelná práva jsou odpisována v době aktivace nehmotného majetku v souladu s právními předpisy platnými v době aktivace daného majetku.


4.2 Dlouhodobý hmotný majetek Stav Pořizovací cena 31.12.2011 Pozemky 1 141 Stavby 16 349 Samostatné movité věci 195 750 z toho stroje a zařízení 142 014 z toho inventář 53 736 Jiný DHM 0 Nedokončený DHM 0 Poskytnuté zálohy 1 573 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 0 Celkem 214 813

Přírůstky 2012

Úbytky 2012

225 12 189 11 710 479

61 2 538 90 2 448

12 414

4 172

Stav Oprávky 31.12.2011 Pozemky Stavby 3 104 Samostatné movité věci 104 458 z toho stroje a zařízení 70 524 z toho inventář 33 934 Jiný DHM 0 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 0 Celkem 107 562

Přírůstky 2012

Úbytky 2012

399 16 354 13 304 3 050

61 2 538 90 2 448

16 753

2 599

Zůstatková cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

1 573

Stav 31.12.2012 1 141 16 513 205 401 153 634 51 767 0 0 0 0 223 055

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

42 292 1 486 40 806

7 636 455 7 181

42 292

7 636

Stav 31.12.2012 0 3 442 118 274 83 738 34 536 0 0 121 716

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

345 18 276 13 827 4 449

7 636 455 7 181

18 621

7 636

Stav 31.12.2013 1 141 16 513 240 057 154 665 85 392 0 0 0 0 257 711 Stav 31.12.2013 0 3 787 128 914 97 110 31 804 0 0 132 701

Netto 31.12.2012 1 141 13 071 87 127 69 896 17 231

Netto 31.12.2013 1 141 12 726 111 143 57 555 53 588

101 339

125 010

Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena vždy individuálně s ohledem na povahu majetku. Společnosti ve skupině tvoří rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku. Jejich tvorba se odvíjí z předpokládaných nákladů na opravy a časového rozmezí mezi zahájením tvorby rezervy a realizací opravy.


4.3 Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách V říjnu 2013 mateřská společnost prodala 100% podíl ve společnosti NH – TRANS SP z o.o. Hodnota podílu v dceřiné společnosti Ostravská dopravní společnost, a.s. nebyla přeceněna na hodnotu vlastního kapitálu z důvodu opatrnosti.

Běžné období Společnost NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. Podíly celkem

Sídlo Tyršova 6, 701 38 Ostrava U Tiskárny 616/9, 702 00 Ostrava

Podíl v tis. Kč 951 11 966 12 917

Podíl v% 95,1 80,0

Vlastní kapitál 2 218 207 788

stav k 31.12.2013 Podíl Zisk/ na VK ztráta 2 109 116 166 230 24 657 168 341 24 773

Sídlo Bytomska 9, 706 03 Szczecin Tyršova 6, 701 38 Ostrava U Tiskárny 616/9, 702 00 Ostrava

Podíl v tis. Kč 309 951 11 966 13 226

Podíl v% 100,0 95,1 80,0

Vlastní kapitál 260 2 103 183 131

stav k 31.12.2012 Podíl Zisk/ na VK ztráta 260 -91 2 000 139 146 505 32 113 148 766 32 161

Minulé období Společnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. Podíly celkem

Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem Běžné období Společnost VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Podíly celkem


Minulé období Společnost VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Podíly celkem


Společnost nemá s žádnou z dceřiných společností uzavřenou ovládací smlouvu.

Dlouhodobé půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv V roce 2013 nebyla poskytnuta žádná dlouhodobá půjčka, resp. úvěr.


stav k 31.12.2013 Podíl Podíl v tis. Kč v% 67 28 67 stav k 31.12.2012 Podíl Podíl v tis. Kč v% 62 28 62

5. Zásoby Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Přehled opravných položek je uveden v bodě 9.

6. Pohledávky Pohledávky z běžného obchodního styku po splatnosti: Po splatnosti do 30 31-60 61-90 91-180 181-360 361 a více Celkem

31.12.2013

31.12.2012

78 643 6 764 7 849 1 553 868 5 582 101 259

48 201 14 382 16 755 426 368 5 654 85 786

Pohledávky sloužící jako zástava či záruka V roce 2013, resp. 2012 mateřská společnost neměla svým jménem vystavené bankovní záruky.

7. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky hotovosti v pokladně a na běžných bankovních účtech.

8. Časové rozlišení Náklady příštích období zahrnují především náklady na přepravy, opravy vagónů, reklamu, předplatné časopisů, aktualizace programu, nákup dálničních známek a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. Příjmy příštích období zahrnují zejména výnosy za přepravy a jsou zaúčtovány do výnosů roku 2013.


9. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv. Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se Zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v platném znění. Stav Opravné položky 31.12.2011 Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) 0 Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) 0 Nedokončený DNM 0 Nedokončený DHM 0 Poskytnuté zálohy na DNM a DHM 0 Dlouhodobý finanční majetek 353 Dlouhodobý majetek celkem 353

Přírůstky 2012

Úbytky 2012

724 724

706 706

Stav 31.12.2012 0 0 0 0 0 371 371

0

0 0 0 0 0 0

Přírůstky 2013

Úbytky 2013

67 67

371 371

Stav 31.12.2013 0 0 0 0 0 67 67

0

0 0 0 0 0 0

Materiál Nedokončená výroba Polotovary Výrobky Zboží Zásoby celkem

0 0 0 0 0 0

Majetkové cenné papíry

0

0

0

Dlouhod. pohled. z obchodních vztahů Dlouhodobé pohledávky ostatní Dlouhodobé pohledávky celkem

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

2 849 3

5 243

Krátk. pohled. z obchodních vztahů Stát - daňové pohledávky Krátkodobé pohledávky ostatní Krátkodobé pohledávky celkem

7 855 0 5 510 13 365

2 852

Opravné položky celkem

13 718

3 576

0

0

0

90 005

72 729 3

67 5 310

5 461 3 5 443 10 907

494 90 499

72 732

22 737 0 5 937 28 674

6 016

11 278

90 566

73 103

28 741

10. Vlastní kapitál Nárůst vlastního kapitálu pozitivně ovlivnil konsolidovaný výsledek hospodaření běžného účetního období.


11. Rezervy Společnost vytváří rezervy na opravy hmotného majetku a rezervu na nevyčerpanou dovolenou. Zákonné rezervy byly vytvořeny v souladu se Zákonem o rezervách na plánované opravy majetku v následujících letech. Ostatní rezervy jsou vytvořeny a použity v souladu s rozhodnutím společnosti. Rezervy na opravy železničních vagónů a lokomotiv, které nejsou v majetku účetní jednotky, byly vytvořeny za účelem očekávaných povinných oprav. Výše rezervy je stanovena na základě předpokládané kalkulace oprav za jednotlivé typy železničních vagónů. Stav Rezervy 31.12.2011 Opravy dlouh.majetku-žel.vag. 5 201 Opravy dlouh.majetku-budovy 0 Rezervy podle zvl.předpisů celkem 5 201 Opravy dlouh.majetku-žel. vag. 59 524 Opravy dlouh.majetku-žel. vag. - interní 934 Rezervy ostatní 60 458 Rezervy celkem 65 659

Zvýšení 2012 725

Snížení 2012 1 860

725 15 983 35 197 51 180 51 905

1 860 9 896 35 378 45 274 47 134

Stav 31.12.2012 4 066 0 4 066 65 611 753 66 364 70 430

Zvýšení 2013 474

Snížení 2013 1 500

474 13 821 16 056 29 877 30 351

1 500 4 452 16 325 20 777 22 277

Stav 31.12.2013 3 040 0 3 040 74 980 484 75 464 78 504

12. Závazky Závazky z běžného obchodního styku po splatnosti Po splatnosti do 30 31-60 61-90 91-180 181-360 361 a více Celkem

31.12.2013

31.12.2012

9 760 275

-338

32 10 067

944 476 1 082

Závazky po splatnosti 5 a více let k 31. 12. 2013 činily 0 Kč, resp. 0 Kč k 31. 12. 2012.

13. Bankovní úvěry Mateřská společnost v roce 2013 čerpala střednědobý investiční bankovní úvěr u ČSOB, a.s. ve výši 950 tis. EUR, splatný v říjnu 2018, který použila k nákupu vagónů. K 31. 12. 2013 byl zůstatek tohoto bankovního úvěru ve výši 918 tis. EUR, tj. 25.185 tis. Kč, z toho splatná do jednoho roku byla částka ve výši 190 tis. EUR, tj. 5.213 tis. Kč. Dceřiná společnost nemá žádný bankovní úvěr.


14. Časové rozlišení Výdaje příštích období a dohadné položky jsou účtovány do nákladů období, s nímž věcně souvisí, a zahrnují především náklady na přepravu; z provozních nákladů zde patří například opravy vozů, cestovní pojištění, služby spojené s provozem nemovitostí. Výnosy příštích období a dohadné položky jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně a časově souvisí a zahrnují především výnosy z přepravy.

15. Daň z příjmů Daně z příjmů vykázané v konsolidované účetní závěrce jsou tvořeny součtem daňových povinností z individuálních účetních závěrek.

16. Odložená daň Odložená daň vykázaná v konsolidované účetní závěrce je tvořena součtem zůstatků odložených daní z individuálních účetních závěrek.

17 Leasing a nájem Skupina podniků eviduje najatý dlouhodobý hmotný majetek na podrozvahových účtech. Jedná se o majetek najatý formou finančního leasingu, tedy s následným právem odkupu majetku po uplynutí sjednané doby. V roce 2013 mateřská i dceřiná společnost řádně ukončily leasingové smlouvy a nyní nemají najatý majetek formou finančního leasingu.

18. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost má k 31. 12. 2013, resp. 2012 závazky (peněžní a nepeněžní povahy), které nejsou vykázány v rozvaze. V roce 2010 uhradila společnost NH – TRANS, SE za společnost Alpos Industrija kovinskih izdelkov in opreme d.d., sídlem Cesta Leona Dobrotinška 2, 3230 Šentjur, Slovinsko, IČ 5033438 (dále „Alpos“) z titulu přistoupení k závazku společnosti NLB Factor, a.s. dluh ve výši 216 tis. EUR. Tímto závazek společnosti NH – TRANS, SE zanikl a vznikla pohledávka za společností Alpos. Závazek neměla společnost NH – TRANS, SE vykázaný v rozvaze. Ručitelský závazek NH - TRANS, SE byl zajištěn zástavou. Společnost Alpos je v konkurzu. Pohledávka za společností Alpos byla soudně uznaná a bude uspokojena z výnosu z prodeje předmětu zástavy.


19. Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Osobní náklady na řídící pracovníky

31.12.2013 46 269 4 614 16 130 1 208 68 221 16 109

31.12.2012 50 306 4 361 15 805 1 018 71 490 17 826

20. Plnění poskytnutá členům statutárních a dozorčích orgánů Členové představenstva a zároveň řídící pracovníci společnosti NH – TRANS, SE měli v průběhu roku 2013 k dispozici osobní motorové vozidlo pro firemní i soukromé účely a bylo za ně placeno životní a penzijní připojištění.

21. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) Vzájemné obchodní vztahy mezi společností NH - TRANS, SE a její mateřskou společností nebyly žádné. Přehled vzájemného obchodu mezi společnostmi ve skupině je uveden v následující tabulce:

Společnost Provozní činnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem Úroky, odměny, dividendy NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem Ostatní NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem

Náklady 2013

Výnosy 2013

Náklady 2012

Výnosy 2012

23 009

879 562

139 51 885

15 824 716

23 009

879 562

52 024

824 731

10 807 0

0

104

26 4 793

104

4 819

0

10 807

13 6 192 0

6 205

V rámci Provozní činnosti je uveden vzájemný obchod mezi společnostmi v oblasti: Spediční činnost:


Pronájem železničních vagónů: Ostravská dopravní společnost, a.s. Prodej letenek:


V rámci Úroků, odměn a dividend jsou uvedeny dividendy. V rámci Ostatní jsou uvedena vzájemná přeúčtování služeb mezi společnostmi: pojištění, bonusy, odměny za zajištění přeprav.


Zůstatky pohledávek a závazků, úvěrů a půjček společností ve skupině (bez dlouhodobých půjček, uvedeny v bodě 4c).

Společnost Obchodní dlouhodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem

Pohledávky 2013

Závazky 2013

Pohledávky 2012

Závazky 2012

0

0

0

0

Obchodní krátkodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem

1 182 892

3 660

1 173 594

15 066

182 893

3 660

173 595

15 066

Úvěry a půjčky - krátkodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu Celkem

0

0

0

0

22. Významné události Dne 31. 1. 2014 zaslal JUDr.Tomáš Honomichl, MBA rezignační dopis na pozici člena dozorčí rady společnosti Ostravská dopravní společnost, a. s. a dne 18. 2. 2014 byl rozhodnutím dozorčí rady z této funkce odvolán. Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem, které by měly vliv na konsolidovanou závěrku.

23. Informace o nákladech auditu Celkové náklady mateřské společnosti v roce 2013 auditorské společnosti FAAT Consulting & Audit, s.r.o. činily 370 tis. Kč. Náklady dceřiné společnosti v roce 2013 stejné auditorské společnosti činily 120 tis. Kč.


13. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

společnosti NH - TRANS, SE se sídlem Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1, IČ 476 79 115

V Ostravě sestaveno 28.2.2014 Ing. Aleš Němčík, MBA

předseda představenstva


členka představenstva


člen představenstva


OBSAH 1. Ovládaná osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 2. Ovládající osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 3. Osoby ovládané ovládanou osobou . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 4. Osoba ovládající ovládající osobu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 5. Rozhodné období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 6. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 7. Vztahy mezi ovládanou osobou a propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 8. Vztahy mezi ovládající osobou a propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 9. Vztahy mezi propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 10. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 11. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládanou osobou a propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 12. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající osobou a propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 13. Právní úkony mezi osobami holdingu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 14. Opatření mezi osobami holdingu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 15. Důvěrnost informací . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 16. Závěr . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77


1. Ovládaná osoba NH - TRANS, SE Poděbradova 28 702 00 Ostrava 1 IČ 476 79 115 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl H, vložka 1 zastoupená Ing. Alešem Němčíkem, MBA ve funkci předsedy představenstva Ing. Annou Molnárovou ve funkci členky představenstva Ing. Oldřichem Struminským ve funkci člena představenstva (dále „Ovládaná osoba“)

2. Ovládající osoba ARZU VENTURES LIMITED 4 Naxou Street 1070, Nicosia Kypr registrační číslo 167048 zastoupená CONMACO LIMITED ve funkci ředitele, jednající Soteroula Constantinou a Sotiroulla Michael (dále „Ovládající osoba“)

3. Osoby ovládané ovládanou osobou (dále „Propojené osoby“) 3.1. Ostravská dopravní společnost, a.s. sídlem IČ registrace

Ostrava, Přívoz, U Tiskárny 616/9, PSČ: 702 00 607 93 171 obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, sp.zn. B. 1040

Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem 80 % podílu. 3.2. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. sídlem IČ registrace

Hotel Imperial, Tyršova 6, 701 38 Ostrava - Moravská Ostrava 258 29 807 obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, sp.zn. C. 20108

Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem 95,1 % podílu. 3.3. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu sídlem IČ

Dolenjska cesta 244, Ljubljana, Slovinsko 1768018000

Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem 28 % podílu.


4. Osoba ovládající ovládající osobu (dále „Propojené osoby“) Priveq Funds SICAV plc sídlem Malta Propojená osoba SICAV plc je v Ovládající osobě držitelem 64 % podílu.

5. Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za účetní období od 1.1.2013 do 31.12.2013.

6. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou Mezi Ovládající osobou a Ovládanou osobou nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.

7. Vztahy mezi ovládanou osobou a propojenými osobami Mezi Ovládanou osobou a Propojenými osobami uvedenými v článcích 3 a 4 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.

8. Vztahy mezi ovládající osobou a propojenými osobami Mezi Ovládající osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.

9. Vztahy mezi propojenými osobami Mezi Propojenými osobami uvedenými v článcích 3 a 4 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.

10. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou Mezi Ovládající osobou a Ovládanou osobou nebyly v rozhodném období dle článku 5 uzavřeny žádné smlouvy.


11. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládanou osobou a propojenými osobami 11.1. Mezi Ovládanou osobou a Propojenou osobou uvedenou v článku 3, bodě 3.1. byl v rozhodném období dle článku 5 uzavřen dodatek č. 12 k Nájemní smlouvě uzavřené 2.2.2005. Uvedený dodatek byl uzavřen v rámci řádného obchodního styku a žádné ze zúčastněných stran z něho nevznikla žádná újma. 11.2. Mezi Ovládanou osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3, bodě 3.2 až 3.4, a v článku 4 nebyla v příslušném účetním období dle článku 5 uzavřena žádná smlouva.

12. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající osobou a propojenými osobami Mezi Ovládající osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena žádná smlouva.

13. Právní úkony mezi osobami holdingu V rozhodném období dle článku 5 nebyly mezi Ovládanou a Ovládající osobou a Propojenými osobami učiněny žádné právní úkony v zájmu těchto osob.

14. Opatření mezi osobami holdingu V rozhodném období dle článku 5 nebyla mezi Ovládanou a Ovládající osobou a Propojenými osobami učiněna žádná ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna Ovládanou osobou.

15. Důvěrnost informací Za důvěrné jsou v rámci holdingu považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství Ovládající, Ovládané i dalších Propojených osob a také ty informace, které byly za důvěrné jakoukoliv osobou, která je součástí holdingu, označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku, které by mohly být sami o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě jakékoliv z osob tvořících holding. Z důvodu, aby nemohlo dojít k újmě na straně Ovládané osoby s ohledem na předešlý odstavec, neobsahuje zpráva statutárního orgánu: •

informace o výsledcích marketingového průzkumu realizovaného Ovládanou osobou ve prospěch osob tvořících holding

•

informace o projektech směřujících k získání kapitálového podílu ve vybraných obchodních společnostech, kde stranou připravující akvizici byla Ovládaná osoba


16. Závěr Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem Ovládané osoby, společností NH - TRANS, SE se sídlem v ulici Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1, IČ 476 79 115 dne 28. 2. 2014 a předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky k 31.12.2013, ve smyslu zvláštního zákona. Vzhledem k tomu, že Ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, bude tato zpráva k ní přiložena jako její nedílná součást. Zpráva bude v zákonném termínu uložena do sbírky listin vedené obchodním rejstříkem Krajského soudu v Ostravě.

14. KONTAKTNÍ ÚDAJE NH - TRANS, SE

Poděbradova 28 702 00 Ostrava 1 tel.: +420 596 279 411 fax: +420 596 279 401 e-mail: [email protected] url: www.nh-trans.cz


U Tiskárny 9 702 00 Ostrava - Přívoz tel: +420 597 587 911 fax: +420 596 014 591 e-mail: [email protected] url: www.odos.cz


Hotel Imperial Tyršova 6 701 38 Ostrava - Moravská Ostrava tel.: +420 596 116 066 tel./fax: +420 596 115 998 e-mail: [email protected] url: www.nh-trans.cz


OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVA NH-TRANS 1 1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ORGÁNY SPOLEČNOSTI PROFIL SPOLEČNOSTI... 4

Recommend Documents