OBSAH Účetní výkazy (nekonsolidované) Rozvaha dle IFRS k 30.6.2006 (neauditované) Výkaz zisků a ztrát dle IFRS k 30.6.2006 (neauditované) Cash flow dle IFRS k 30.6.2006 (neauditované) Výkaz změn vlastního kapitálu dle IFRS k 30.6.2006 (neauditované)
R_PA VZ-Z_PA CF_PA VK_PA
Účetní výkazy (konsolidované) Rozvaha dle IFRS k 30.6.2006 (neauditované) Výkaz zisků a ztrát dle IFRS k 30.6.2006 (neauditované) Cash flow dle IFRS k 30.6.2006 (neauditované) Výkaz změn vlastního kapitálu dle IFRS k 30.6.2006 (neauditované)
R kons. VZ-Z kons. CF kons. VK kons.
ROZVAHA k 30.6.2006 dle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví IFRS (neauditovaná) (v tisících Kč)
30.6.2006
30.6.2006
PARAMO, a.s. Přerovská 560 530 06 Pardubice IČ: 481 733 55
31.12.2005
31.12.2005
AKTIVA Dlouhodobá aktiva Dlouhodobý hmotný majetek Douhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek
2 097 593 26 984 683
2 070 872 29 845 684 2 125 260
Krátkodobá aktiva Zásoby Krátkodobé pohledávky Náklady příších období a ostatní oběžná aktiva Daň z příjmů Peněžní prostředky a ekvivalenty Aktiva držená k prodeji
1 002 093 1 332 626 21 456 19 955 71 723 0
2 101 401 817 980 26 13 129 133
858 366 395 304 664 600
2 447 853 4 573 113
AKTIVA CELKEM
2 101 187 4 202 588
PASIVA Kapitál a ostatní fondy Základní kapitál Ostatní fondy Fondy z přecenění Nerozdělený zisk/ztráta
1 330 078 266 070 -2 873 438 452
1 330 078 266 070 -1 058 299 730 2 031 727
Menšinové podíly Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Zaměstnanecké benefity Závazek z titulu odložené daně Rezervy Závazky z finančního nájmu Finanční deriváty Ostatní dlouhodobé závazky
1 894 820
0
0
575 038 2 717 0 0 0 0 1 993
352 800 7 776 0 0 1 281 0 2 705 579 748
Krátkodobé závazky Závazky a časové rozlišení Krátkodobá část dlouhodobých úvěrů Krátkodobé úvěry Krátkodobá část závazků z finančního nájmu Rezervy Daň z příjmů - splatná PASIVA CELKEM
1 699 370 129 754 130 000 2 514 0 0
364 562 1 473 478 124 341 330 000 2 422 12 965 0
1 961 638 4 573 113
1 943 206 4 202 588
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT k 30.6.2006 dle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví IFRS (neauditovaná) (v tisících Kč)
PARAMO, a.s. Přerovská 560 530 06 Pardubice IČ: 481 733 55
30.6.2006
Výnosy Náklady na výrobu a prodej
30.6.2005
5 215 800 -5 060 316
4 426 172 -4 209 638
Hrubý zisk
155 484
216 534
Ostatní provozní výnosy Zisk/ztráta z prodeje aktiv držených k prodeji Náklady distribuce Všeobecné a administrativní náklady Ostatní provozní náklady Odpis goodwillu (záporného goodwillu)
88 118 -104 -86 -25
459 400 999 253 635 0
2 670 0 -99 959 -97 079 -18 155 0
Zisk z provozní činnosti
145 456
4 011
Finanční výnosy Finanční náklady
44 529 -51 264
34 664 -115 005
Finanční náklady netto
-6 735
-80 341
Zisk před zdaněním Daň z příjmů
138 721 0
-76 330 14 149
Zisk po zdanění
138 721
-62 181
Zisk před menšinovým podílem Menšinové podíly
138 721 0
-62 181 0
HV po zdanění a menšinových podílech
138 721
-62 181
Zisk/ztráta na akcii
104,295
-46,750
CASH FLOW k 30.6.2006 dle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví IFRS (neauditované) (v tisících Kč)
PARAMO, a.s. Přerovská 560 530 06 Pardubice IČ: 481 733 55
30.6.2006
30.6.2006
30.6.2005
30.6.2005
Peněžní toky z provozní činnosti Čistý zisk/ztráta před zdaněním a mimořádnými položkami Úpravy o: Odpisy stálých aktiv Odpis goodwillu/záporného goodwillu, netto Zisk/ztráta z prodeje DHM a DNM Zisk/ztráta z prodeje finanční investice Podíl na zisku přidružených společností Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Změna stavu OP k fin.investici Změna stavu OP a rezerv Ostatní
138 721
-76 330
83 815 0 -60 170 -118 400 0 14 754 0 -14 680 -1 811
80 903 0 -783 42 276 0 9 628 0 -8 378 0
ČPT před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim. položkami Změna stavu pohledávek, zásob,aktiv.účtů čas.rozl. a dohadných účtů aktivních Změna stavu krát.závazků z prov.čin., pasivních účtů čas.rozl. a dohadných účtů pasivních Úroky placené/přijaté Zaplacená daň z příjmů
42 229 -580 255 -14 -6
062 019 754 651
Čisté peněžní toky z provozní činnosti
47 316 -512 381 -9 -26
061 008 500 606
-304 219
-119 843
Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Výdaje spojené s nabytím finančních investic Příjmy z prodeje stálých aktiv Příjmy z prodeje finančních investic Půjčky a úvěry spřízněným osobám Přijaté dividendy
-100 658 0 67 997 252 000 0 0
Čisté peněžní toky vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Změna stavu krátkodobých úvěrů Změna stavu dlouhodobých úvěrů Změna stavu rezerv a ostatních závazků
Čisté peněžní toky vztahující se k finanční činnosti
-128 158 0 721 824 0 0 219 339
-194 587 222 238 -712
-126 613
131 594 -6 830 2 632 26 939
127 396
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků
-57 941
-119 060
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
129 664
257 646
71 723
138 586
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období
VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU k 30.6.2006 dle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví IFRS (neauditované) (v tisících Kč)
Základní kapitál Stav k 31.12.2005 Změny v účetních pravidlech Odložená daň Přepracovaný stav
Ostatní fondy
PARAMO, a.s. Přerovská 560 530 06 Pardubice IČ: 481 733 55
Fondy z přecenění
Celkem
1 330 078 1 330 078
266 070 266 070
-1 058 -1 058
299 730 299 730
1 894 820 1 894 820
1 330 078
266 070
-1 058
299 730
1 894 820
Přírůstek/úbytek z přecenění investic Změny v tržní hodnotě derivátů
-1 815
Kurzové rozdíly Příděl nerozděleného zisku Čisté zisky nebo ztráty neuvedené ve výsledovce Čistý zisk za období Vyplacené dividendy Reklasifikace Ostatní Stav k 30.6.2006
Nerozdělené zisky minulých let
1 330 078
266 070
-2 873
-1 815
138 721
138 721
1
1
438 452
2 031 727
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA k 30.6.2006 dle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví IFRS (neauditované) (v tisících Kč)
PARAMO, a.s. Přerovská 560 530 06 Pardubice IČ: 481 733 55
Z toho rozvaha aktiv držených k prodeji 30.6.2006
30.6.2006
31.12.2005
31.12.2005
31.12.2005
31.12.2005
AKTIVA Dlouhodobá aktiva Dlouhodobý hmotný majetek Douhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek
2 112 363 26 984 683
2 355 457 29 845 684 2 140 030
Krátkodobá aktiva Zásoby Krátkodobé pohledávky Náklady příších období a ostatní oběžná aktiva Daň z příjmů Peněžní prostředky a ekvivalenty Aktiva držená k prodeji
1 011 412 1 345 953 21 495 19 955 75 561 0
268 638
2 385 986 839 984 31 13 138
024 038 020 754 838 0
2 474 376 4 614 406
AKTIVA CELKEM
268 638 0 0
15 852 35 357 4 552 0 6 866 0 2 006 674 4 392 660
62 627 331 265
PASIVA Kapitál a ostatní fondy Základní kapitál Ostatní fondy Fondy z přecenění Nerozdělený zisk/ztráta Úprava HV z důvodu přepočtu cizích měn
1 330 266 -1 467
078 072 978 527 -15
1 330 078 268 127 0 328 667 25 2 061 684
Menšinové podíly Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Zaměstnanecké benefity Závazek z titulu odložené daně Rezervy Závazky z finančního nájmu Finanční deriváty Ostatní dlouhodobé závazky
1 926 897
0
0
575 038 2 717 0 0 0 0 2 144
365 746 7 776 2 469 0 1 281 0 2 824 579 899
Krátkodobé závazky Závazky a časové rozlišení Krátkodobá část dlouhodobých úvěrů Krátkodobé úvěry Krátkodobá část závazků z finančního nájmu Rezervy Daň z příjmů - splatná PASIVA CELKEM
1 710 129 130 2
555 754 000 514 0 0
2 821
12 946 0 2 481 0 0 0 0 380 096
1 574 145 350 2 13 1 972 823 4 614 406
0 2 054 0 767 0
896 200 000 422 149 0
15 427 138 558 20 859 20 000 0 0 0
2 085 667 4 392 660
179 417 197 665
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT k 30.6.2006 dle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví IFRS (neauditované) (v tisících Kč)
PARAMO, a.s. Přerovská 560 530 06 Pardubice IČ: 481 733 55
Z toho výkaz zisků a ztrát aktiv držených k prodeji 30.6.2006
Výnosy Náklady na výrobu a prodej
Z toho výkaz zisků a ztrát aktiv držených k prodeji
30.6.2006
30.6.2005
30.6.2005
5 259 360 -5 102 271
43 917 -42 428
4 815 660 -4 575 136
430 899 -405 577
Hrubý zisk
157 089
1 489
240 524
25 322
Ostatní provozní výnosy Zisk/ztráta z prodeje aktiv držených k prodeji Náklady distribuce Všeobecné a administrativní náklady Ostatní provozní náklady Odpis goodwillu (záporného goodwillu)
90 118 -104 -87 -26
204 400 999 927 965 0
335 0 0 -1 614 -1 106 0
3 935 0 -99 959 -128 989 -26 747 -19 251
1 182 0 0 -20 668 -8 680 0
Zisk z provozní činnosti
145 802
-896
-30 487
-2 844
Finanční výnosy Finanční náklady
44 607 -52 113
37 -292
34 741 -117 466
8 -2 046
Finanční náklady netto
-7 506
-255
-82 725
-2 038
Zisk před zdaněním Daň z příjmů
138 296 0
-1 151 0
-113 212 16 741
-4 882 0
Zisk po zdanění
138 296
-1 151
-96 471
-4 882
Zisk před menšinovým podílem Menšinové podíly
138 296 0
-1 151 0
-96 471 0
-4 882 0
HV po zdanění a menšinových podílech
138 296
-1 151
-96 471
-4 882
Zisk/ztráta na akcii
103,976
--
-72,530
--
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ CASH FLOW k 30.6.2006 dle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví IFRS (neauditované) (v tisících Kč)
PARAMO, a.s. Přerovská 560 530 06 Pardubice IČ: 481 733 55
30.6.2006
30.6.2006
30.6.2005
30.6.2005
Peněžní toky z provozní činnosti Čistý zisk/ztráta před zdaněním a mimořádnými položkami Úpravy o: Odpisy stálých aktiv Odpis goodwillu/záporného goodwillu, netto Zisk/ztráta z prodeje DHM a DNM Zisk/ztráta z prodeje finanční investice Podíl na zisku přidružených společností Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Změna stavu OP k fin.investici Změna stavu OP a rezerv Úbytek peněžních prostředků aktiv držených k prodeji Ostatní
138 296
-113 212
86 231 0 -60 170 -118 400 0 14 907 0 -14 680 -6 866 -1 811
92 084 19 251 -783 42 276 0 12 192 0 -8 378 0 -24
ČPT před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim. položkami Změna stavu pohledávek, zásob,aktiv.účtů čas.rozl. a dohadných účtů aktivních Změna stavu krát.závazků z prov.čin., pasivních účtů čas.rozl. a dohadných účtů pasivních Úroky placené/přijaté Zaplacená daň z příjmů
37 507 -589 534 263 943 -14 907 -6 651
Čisté peněžní toky z provozní činnosti
43 406 -456 346 -12 -27
587 191 064 490
-309 642
-106 544
Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Výdaje spojené s nabytím finančních investic Příjmy z prodeje stálých aktiv Příjmy z prodeje finančních investic Půjčky a úvěry spřízněným osobám Přijaté dividendy
-100 658 0 67 997 252 000 0 0
Čisté peněžní toky vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Změna stavu krátkodobých úvěrů Změna stavu dlouhodobých úvěrů Změna stavu rezerv a ostatních závazků
Čisté peněžní toky vztahující se k finanční činnosti
-128 158 0 721 824 0 0 219 339
-194 587 222 238 -625
-126 613
120 908 -6 830 2 632 27 026
116 710
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků
-63 277
-116 447
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
138 838
267 025
75 561
150 578
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU k 30.6.2006 dle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví IFRS (neauditované) (v tisících Kč)
Základní kapitál Stav k 31.12.2005 Změny v účetních pravidlech Odložená daň Přepracovaný stav
Ostatní fondy
Fondy z přecenění
Nerozdělené zisky minulých let
Přepočet cizích měn
Celkem
1 330 078 1 330 078
268 127 268 127
0 0
328 667 328 667
25 25
1 926 897 1 926 897
1 330 078
268 127
0
328 667
25
1 926 897
-1 978
Přírůstek/úbytek z přecenění investic Změny v tržní hodnotě derivátů
Kurzové rozdíly Příděl nerozděleného zisku Čisté zisky nebo ztráty neuvedené ve výsledovce Čistý zisk za období Vyplacené dividendy Reklasifikace Úprava HV z důvodu přepočtu cizích měn Úbytek Paramo Trysk Ostatní Stav k 30.6.2006
PARAMO, a.s. Přerovská 560 530 06 Pardubice IČ: 481 733 55
-1 978
138 296
-1 -2 054
1 330 078
266 072
-1 978
138 296
25 539
-40
-16 -1 515 0
467 527
-15
2 061 684
