NvfREGVHÁZA MEGVEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE
440' NVfREGVHÁZA, KOSSUTH TtR ,. PF.: SJ. TELEFON: +J6 4' 5'4"50. FAJ(: +36 42 524"50' E·MAII.: POlGARMESTER@NY'REGYHAZA.HU
Ügyiratszám: VAGY/I03/2016 ÜgylntéllS: Pócsi k Ágnes
ELŐTERJESZTés
- a Köznevelési, Kulturális és Sport Blzotts6ghoz a Móricz Zsigmond Szin ház Nonprofit Kft. 2016. évi üzleti tervének véleményezésére
Tisztelt Blz0tts6sl Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonának meghatározásáról, a vagyon feletti tulajdonjog gyakorlásának szabályozásáról szóló 48/2012. (XII.14.) önkormányzati rendelet (Ör.) 3. § (4) bekezdése értelmében az önkormányzat kizárólagos tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek esetében a legfőbb szerv hatáskörét - fgy az ilzletl terv jóváhagyását is - a Polgármester gyakorolja. A Közgyűlés 30/2010. (XI.12.) számú rendelete a Köznevelési Kulturális és Sport Bizottság feladataként meghatározta a feladatköréhez kapcsolódó gazdasági társaságok esetében - a polgármesteri döntést megelőzően - ilzleti tervük megtárgyalását és véleményezését. A Kft. ügyvezetője által benyújtott 2016. évre vonatkozó ilzletl tervet - melyet a társaság Felügyelőbizottsága megtárgyalt és egyhangúlag elfogadásra javasolt - az alábbiak szerint értékeljük. A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. rendkívül fontos szerepet tölt be Nyfregyháza és Szabolcs-Szatmár-Bereg Megye életében, egyértelműen a régió legfontosabb kulturális központja, több mint 30 éve működik prózai tagozattai, repertoár színházi formában, a széles nézői Igényeket leginkább kielégítő népszínházi profillal. 2016-ban ügyvezető váltás történt. Az ügyvezetől feladatokat a korábbi cégvezető - gazdasági igazgató látja el, a gazdasági Igazgatói feladatokat pedig a Társaság addigi főkönyvelője vette át. Az elmúlt évek gyakorlatától eltérően nem 14, hanem 12 bemutatóra kerül sor a 2015/2016os évadban. Ennek oka, a művészek túlzott terheltsége, másrészt, hogy az új menedzsment felismerte azt a tényt, hogy a feszített bemutató-láncolat korábban nem adott elegendő lehetőséget arra, hogy a sikeres és közérdeklődésre számot tartó produkciók "kifuthassák a formájukat" a bérletszilnetben is. A tervek szerint a kieső két hathétnyi próbaszakasz azon túl, hogy jelentős költségmegtakarftást jelent, biztosítja, hogya szabad esték módot adjanak a bérlettel nem rendelkezőknek a kedvenc előadások megtekintésére. 1
~\
Folyamatosan részt vesz a Társaság a meghirdetett pályázatokon, a szakmai megbecsültségüknek köszönhetően tervelket jobbára támogatásra méltónak Itélik. Jelentős pályázati forrásokat sikerült megszerezni a NEFMI, az EMMI, az NKA, és a TÁMPO forrásaiból. Az idei évad egyik kiemeit célja, hogy a több sokszereplős produkcióban nyújtott ensemble játékkal lehetőséget nyújtsanak színészeiknek az együttes "örömjátékra", hogy elsősorban nem énekes szlnészként nyilvántartott mIlvészeik ls kipróbálhassák magukat zenei terepen is. A Szabadtéri Nyár 2016, illetve a jubiláló VIDOR Fesztivál magas színvonalú megrendezése 2016 egyik legsürgetőbb feladata. A Móricz Zsigmond Szin ház Nonprofit Kft. 2016. évi tervezett árbevétele 140.838 eFt, ebből jegy és bérletértékesltés árbevétele 111.638 eFt, bérleti díjakból származó árbevétel 8.000 eFt, reklámbevétel lS.oo0 eFt, egyéb értékesltés árbevétele pedig 6.200 eFt. A tervezett árbevétel a 2015. évi várható árbevétel 90,32%-a. A 10 %-05 alultervezés oka, hogy a reklámbevételeiket a 2015. évi terv szintjén tervezték, mivel nem ismerik a hirdetők szándékait, Igy nem vállalták annak magas kockázatát, hogy a bázis várható tény adatát állítsák be tervükbe. A Színház legfőbb bevételi forrása az egyéb bevételek között szereplő 348.800 eFt összegIl állami támogatás, ami 9.700 eFt-tal kevesebb az előző évinél, és a 165.000 eFt összegIl önkormányzattól kapott támogatás, aminek az összege viszont 20.000 eFt-tal több, mint a bázis évben nyújtott támogatás összege. Állami támogatásként a törvényben meghatározott összeg került figyelembe vételre, az önkormányzattól kapott támogatás pedig a mllködési támogatáson túl, tartalmazza a VIDOR Fesztivál és a Szabadtéri Színpad nyári programjának finanszlrozását ls. Szintén az egyéb bevételek között kerül kimutatásra a vállalkozásoktól kapott 100.000 eFt összegIl tervezett támogatás, mely a VIDOR Fesztivál szponzoráclóját és a TAO-s támogatásokat tartalmazza. 2016. évre Igy a Színház összesen 638.800 eFt összegli egyéb bevételt tervezett, me ly a 2015. évi várható tényadat 103,82%-a. Az árbevételek és az egyéb az üzleti terv 13-14. oldalán találjuk. bevételek további részletezését , " Az anyagköltség 2015. évre tervezett összege 76.070 eFt, mely a 2015. évi várható tényadathoz képest 21,9 %-kal magasabb. Ez a költségnem magába foglalja a díszlet-, jelmez, bútor-, kellék-, világltás- és hangtechnikai költségeket, valamint az épület-, jármavek és egyéb berendezések karbantartási anyagköltségét. Itt kerülnek bemutatásra az egy éven belül elhasználódó anyagi eszközök, valamint az iÍram-, víz- és gáz-, továbbá üzemanyag költség is. Az Igénybevett szolgáltatások 2016. évre tervezett összege 281.558 eFt, mely a 2015. évi várható összeg 95,84%-a. 2016. évben a felléptl- és statiszta díjak vonatkozásában az új vezetés törekszik a társulat tagjaira szabott darabok kiválasztására, Igy ezek a költségek várhatóan alacsonyabban tarthatóak. Az igénybevett szolgáltatások költségei között a szállltási költségek, bérleti dfjak, karbantartási, hirdetés- és reklámköltségek, utazási- és kiküldetési költségek, a produkciókkal kapcsolatos szolgáltatások, úgymint fellépti dljak, statisztadíjak, rendezői díjak szerepelnek. Ez a költségsor magába foglalja a VIDOR Fesztivál és a Szabadtéri Színpad programjainak költségeit, továbbá az üzemeltetéssel kapcsolatos rezsl- és fenntartási költségeket.
Személyi jellegű ráfordítások 2016. évre tervezett 383.000 eFt-os összege tartalmazza a 108 fő munkaviszonyban álló dolgozó bérköltségét, személyi jellegű egyéb kifizetéseit, járulékait, valamint kétszer két heti jutalom, továbbá az S %-os béremelés összegét. A Társaság eredménykimutatási tervében 140.838 eFt-os értékesftés nettó árbevétellel, 638.800 eFt egyéb bevételIei, 364.128 eFt anyagjellegű ráfordítással, 383.000 eFt személyi jellegű rMordftással, 25.000 eFt, értékcsökkenési leírással, 2.505 eFt egyéb ráfordftással, 5.005 eFt-os üzleti tevékenység eredménnyel, Illetve 5.000 eFt-os adózás előtti eredménnyel számol. Fentiek alapján a társaság 2016. évi üzleti tervét megvalósfthatónak ftéljük, 779.653 eFt bevételIei, 774.653 eFt költséggel, ráfordítással, valamint 5.000 eFt adózás előtti eredménnyel a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk. Nyíregyháza, 2016. március 31.
--.u
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ooww......
(l:)
NV(REG.VHÁZA
Határozat-tervezet
NY(REGYHAzA MEGYEI JOGO VÁROS KÖZGYOL~SE
Köznevelési Kulturális és Sport Blzott56ga ..../Z016. (IV.... ) szám.:i határozata
a M6rlcz Zsigmond Szlnhéz Nonprofit Kft. 2016. évi üzleti tervének véleményezésér61
A Blzott56g Nylregyháza Megyei Jog.:i Város Közgyűlésének a Közgyűlés bizottságai feladatai és hatáskörei megállapításáról szóló 30/2010. (XI.12.) számú önkormányzati rendeletében kapott felhatalmazás alapján az előterjesztést megtárgyalta, és a Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. 2016. évi üzleti tervét 779.653 eFt bevételi el, 774.653 eFt költséggel, ráfordltással, és 5.000 eFt tervezett adózás előtti eredménnyel a Polgármesternek j6váhagyásra javasolja.
Nyíregyháza, 2016. április ...
A határozatot kapják: 1./ Köznevelési Kulturális és Sport Bizottság tagjai 2./ Nylregyháza Megyel Jogú Város Polgármestere 3./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Címzetes Főjegyzője 4./ Polgármesteri Kabinet S'/ Vagyongazdálkodási Osztály 6./ Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft.
,
I
./84 02010' MÓRICZ ZSIGMOND SZíNHÁZ NONPROFiT KFT. 4401 NYíHEGYH.'\zI\, BESSENYEI TÉR 13, TELEFON:
+36
12
:)11-333;
FAX:
+]6
[-MAIL: LEVEL@MOHICZSZJNH/\Z.HU
MÓRICZ ZSIGMOND SZíNHÁZ NONPROFIT KFT. ÜZLETI TERV
2016. ÉV
Nyfregyháza, 2016. február 28.
"
\
(
_')(/iyCiA
Klrják Róbert
lDarainé Peti Judit gazdasági igazgató
ügyvezető
NVrHEGYH
A
42
3 11 -333/15()I',,1.
J!-Jf!-f/t( ~.' i~ I
TARTALOMJEGYZÉK
v
~
al;~Á~t/
(JJ.;~
a(~
v2;oJ 6' tV-, dl- GI
I. VEZETŐi ÖSSZEFOGLALÓ ..................................................................................................... 3 II. A MÓRICZ ZSIGMOND SZíNHÁZ NONPROFIT KFT. ÁLTALÁNOS BEMUTATÁSA .................. 5 III. MARKETING TERV ............................................................................................................... 6 1.) Ágazati áttekintés ............................................................................................................. 6 2.) Piaci szegmentáció ........................................................................................................... 6 IV.
3.) Marketing Mix .................................................................................................................. 7 MŰKÖDÉSI TERV ................................................................................................................. 8 Szakmai céljaink a 2016-os évben ......................................................................................... 8 Épület-működtetési céljaink a 2016-os évben .................................................................... 10
2016. évre néhány példa abeszerzésekről, felújítandó területekről: ................................ 10 V. SZERVEZETI FELÉpíTÉS ........................................................................................................ 11 VI. KOCKÁZATBECSLÉS ............................................................................................................ 11 VII. PÉNZÜGYI TERV ................................................................................................................. 12 1. Bevételek (1. sz. táblázat) ................................................................................................ 12 Bevételek megoszlása ...................................................................................................... 12 Jegy-és bérletértékesítés bevétele .................................................................................. 12 Bérleti díjak ...................................................................................................................... 12 Reklámbevétel ................................................................................................................. 13 Egyéb értékesítés bevétele .............................................................................................. 14 Egyéb bevételek ............................................................................................................... 14 Pénzügyi műveletek bevétele .......................................................................................... 14 2. Költségek és ráfordítások (2. sz. táblázat) ....................................................................... 15 Költségek és ráfordítások megoszlása ............................................................................. 15 Anyagjellegű
ráfordítás .................................................................................................... 15
Anyagköltségek ................................................................................................................ 15 Igénybevett szolgáltatások költségei ............................................................................... 16 3. Személyi jellegű ráfordítások (3. sz. táblázat) .................................................................. 17 Bérköltség ........................................................................................................................ 17 Személyi jellegű egyéb kifizetések ................................................................................... 17 Bérjárulékok ..................................................................................................................... 17 4. Pénzügyi műveletek ráfordításai és egyéb ráfordítások (4. sz. táblázat) ........................ 18 Egyéb ráfordítások ........................................................................................................... 18 Pénzügyi mliveletek ráfordításai. ..................................................................................... 18 2016. évi értékcsökkenés .................................................................................................... 18 VIII. A MÓRICZ ZSIGMOND SZfNHÁZ NONPROFIT I(FT 2016. ÉVI KÖZBESZERZÉSI TERVE ....... 19 1. sz. táblázat BevételE!k .......................................................................................................... 20 2. sz. táblázat Anyagjellegli ráfordftások ................................................................................ 21 3. sz. táblázat Személyi jellegli ráfordítások .......................................................................... 25 4. sz. táblázat Pénzügyi mliveletfJk rMordításai ...................................................................... 27 5. sz. táblázat Eredtllénykirnutatás ......................................................................................... 28 6. sz. táblázat Mérleg ............................................................................................................. 29
2
ÜZLETI TERV VEZETŐi ÖSSZEFOGLALÓ
I.
A Nyíregyházi Móricz Zsigmond Színház Nyíregyháza, és Szabolcs-Szatmár-Bereg Megye kulturális életének meghatározó eleme, hosszú évek óta az egyik legsikeresebb vidéki kőszínház,
mely rendelkezik azokkal a forrásokkal és képességekkel, amellyel az alapító
okiratban és a Közszolgáltatási szerződésben rögzített feladatokat végrehajtsa. Az elmúlt éveknek megfelelően foly tat juk azt a gyakorlatot, hogy a szokásos mértékű produkciós költségvetéssel színházunkban 12 új bemutatót tervezünk a 2016j2017-es évadra: 5 nagyszínpadi produkciót, a felnőtt és a középiskolás generációt egyaránt megszólítót, 3+1 meghívott produkció kamara színpadit (ugyanezen közönségrétegnekL 2 gyerekelőadást az általános iskolásoknak szintén nagyszínpadon és 2+1 vendég produkció
MŰvész Stúdióbelit az óvodás korú néző-utánpótlásnak.
Nagyon fontosnak tartjuk a színház falain kívül zajló tevékenységünket, úgy mint "Szabadtéri Nyár" és "VIDOR Fesztivál", melyek évről-évre nagy sikert aratnak, számos nézőt vonzanak, és amelyek előkészítő munkálatai hetek óta folynak. A tervezés időszakában került kihirdetésre a színházak központi költségvetési támogatás összege, mely a színház vonatkozásában 9,7 millió forinttal elmarad az előző évitől a fajlagosan kiemelkedő mutatószámaink ellenére. A 2.015. évi jegy-és bérletbevételünk kedvezően alakult, ezzel szinkronban nagyobb összegű TAO támogatására nyilik lehetőségünk, ezzel növelve a rendelkezésünkre álló forrásokat. Egy színház pénzügyi terveinek készítése során meg kell küzdeni azzal a 'nehézséggel, hogya színházi évad és a gazdasági év nem azonos időszakra esik, és ezt tetézte, hogy 2.015. július 1től
új vezető került a színház élére, majd a 2016 évi üzleti terv készítésének időszakában
vezetéíi
megbízása
megszűnt,
és
a cégvezető
vette
át
az
ügyvezetői
feladatokat.
Személyében egy közgazdász áll a színház élén, így a művészi szempontok mellett a korábbiakhoz képest nagyobb teret nyer a pénzügyi szemlélet. A következő évad tervezése zökkenőmentesen folyik tovább az ügyvezető vezetésével, 111unkáJát művészeti tanácsadók
segítil<. Némileg nehezíti a tervezést, hogya korábbi ügyvezetéí eléíkészltéí munkájának következményeként több bizonytalansági tényezéível kell számolnunk.
Ez
évben
is
stratégiai
feladatként
kezeljük
a
kulturális
piaci
részesedésünk
megtartásátjnövelését, a nézői elégedettség növelését a magas színvonalú szakmai munka mellett. Küldetésünk továbbra is a város és vonzáskörzete, valamint a megye lakosságának széleskörű színházművészeti
és kulturális igényeinek magas színvonalú kielégítése.
/1
II.
A MÓRICZ ZSIGMOND SZíNHÁZ NONPROFIT KFT. ÁLTALÁNOS BEMUTATÁSA
A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. cégszerű adatai
A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. (továbbiakban Társaság) Jegyzett tőkéje:
53.000.000 Ft
Dolgozói létszám
2016. január l-jén: 109 fő
Statisztikai létszám:
105,6 fő (GYED, GYES,
Tulajdonosa:
Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata 100%
részmunkaidőben
foglalkoztatottak)
A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. feladata: •
A Társaság cél szerinti közhasznú tevékenységei - Előadó-művészet főtevékenység
•
A Társaság üzletszerű gazdasági tevékenységei
Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött Fenntartói megállapodás, valamint a Közszolgáltatási szerződés 3.2. pontja szerint a Társaság vállalja, hogy évadonként legalább 8 bemutatót és legalább 220 előadást tart, melynek megvalósítása során legalább 60.000 fős fizető nézőszámot ér el. A Társaság vállalja, hogy ezen előadásokból saját előadásainak
aránya 75 %, az ezen felül megvalósított előadások a saját technikai eszközeinek, valamint művészeti szakmai
személyzetének közreműködésével megvalósított vendég társulatok
előadása.
További telJesftménymutatók:
al kortárs és klasszikus magyar szerzők 1l1űveinek aránya: 50%; bj táncelőadások aránya: maximum 5%;
cl zenés sz(npadimű-előadások, aránya: maximum 20%; dl st(,dió-előadások aránya: maximum 30%; hl a gyermek- és ifjús,ígi előadások aránya: minimum 20 %; il fizető átlag-nézőszám aránya a néz()téri befogadó/(épességhez: 70%.;
JI az állandó játszóhelyen
kívüli helyi, a megyei, az országos vendég-, illetve tájelőadások
és nemzetközi vendégelőadások aránya: minimum 1%.
III.
MARKETING TERV
1.) Ágazati áttekintés Egy állandóan változó világban élve a marketing, mint ágazat is folyamatosan változik és idomul a társadalmi-, technológiai-, gazdasági változásokhoz, valamint él az aktuális ágazati trendek nyújtotta lehetőségekkel. Egy színház esetében mindez még inkább specifikussá válik, hiszen míg a környezeti változók csupán minimálisan, addig a gazdasági környezet vagy a demográfiai változások rövid- és hosszútávon is érintik az ágazatot.
2.) Piaci szegmentáció
Színházunkban
az
életkori
specifikáció
igen
széles,
hiszen
óvodásoknak,
általános
iskolásoknak, középiskolásoknak, valamint a felnőtt és idősebb korosztály számára is kínálunk előadásokat és programokat. Egyik alapvető célkitűzésünkön nyugszik ez, hiszen szeretnénk, ha a teátrumban mindenki korosztály megtalálná saját szórakozását, ezzel megalapozva a jelent és a jövőt is. A színházba járók anyagi helyzete mindenképpen stabilitást feltételez, kifejezetten akkor, ha nem csupán egyelőadásra látogat el a teátrumba. Nézőink
lakóhelye leginkább Nyíregyháza és vonzáskörzete, illetve Szabolcs- Szatmár- Bereg
megye. Ritkább esetben érkeznek hozzánk a környező megyék valamelyikéből. Célcsoportunk pszichológiai jellemzőit tekintve ismét vissza kell térnünk a fentebb említett "utánpótlás nevelés" témájához, hiszen ahhoz, hogy egy ember életéhez a színházba járás szorosan kapcsolódjon, már fiatal korban érdemes megismernie azt. Hiszen az elsődleges tényező
abban a kérdésben, hogy egyáltalán felkeresse a potenciális néző jegyirodánkat vagy
honlapunkat
az,
hogy
milyen
korábbi
élményei
vannak
a
színházi
előadásokról.
Természetesen ez az igény később is kialakulhat, marketing stratégiánkban igyekszünk azokat is megszólítani, akik nem rendszeres színházba járók. Szerencsére kifejezett növekedés tapasztalható a bérlet- és jegyeladások terén színházunkban, így tovább követve és fejlesztve az eddigi irányvonalat, igyekszünk tovább növeini sikerünket a következő évadok során ls.
(í
3.) Marketing Mix Az elmúlt időszakban megújult a Móricz Zsigmond Színház honlapja, így egy
-
felhasználóbarát, áttekinthető felületet hoztunk létre, ahol az aktuális színház műsor mellett a legfrissebb hírekről is könnyen tájékozódhat az is, aki nem rutinos felhasználó. Mindezek mellett videókkal, slideshow-val és naptár funkcióval tettük még egyedibbé ezt a felületet. Facebook felületünk is megújult az elmúlt időszakban, melynek köszönhetően csaknem 1500 új felhasználóval gyarapodott azok száma, akik folyamatosan követik a Móricz Zsigmond Színház hírfolyamát. Az elmúlt néhány hónap tapasztalatai alapján ez a szám még tovább nőhet.
- A színház nyomdai anyagai alapvetően két részre oszthatók. Az aktuális előadások kapcsán készült plakátok minden esetben visszaköszönnek az utcai felületeken, míg a leporellókat városszerte több helyen, valamint az előadások előtt kaphatják kézhez a nézők. Mindemellett
készülnek
szórólapok
is,
melyeken
aktuális felhívásokat,
akciókat
és
bérletszünetes előadásokat szoktunk hirdetni. Mindezek természetesen online felületeinken is
helyet kapnak,
lefedve
ezzel
a lehető
legtöbb
kommunikációs
csatornát
mind
Nyíregyházán, mind pedig a városon kívül. - A különböző helyi médiumok felületein napi rendszerességgel jelen van a színház, legtöbbször sajtóközlemény nyomán tájékoztat juk a szerkesztőségeket az aktuális hírekről és érdekességekről.
A legritkább esetben élünk a fizetett hirdetés lehetőségével. Emellett
folyamatosak az interjú kérelmek mind a nyomtatott, mind pedig az elektronikus sajtó részéről.
Ennek egyik alapja a szponzoráció is, hiszen állandó támogatóink mellett (akiket ahonlapunk első
oldalán, valamint előadások előtt avasfüggönyön részletesen megjelenítünkL a legtöbb
darabnak saját szponzora van, akik hirdetési felületért cserébe megjelenést és egyéb promóciós segítséget biztosítanak színházunk számára. További felületeink egy- egy nagyobb kampány előtt (pl.: bérletezés megkezdése, szabadtéri színpad nyitása) a városban kihelyezett óriásplakátok, citylightok, molinók, valamint a Korzó üzletházra kihelyezett üveghíd reklám. A személyes eladás mint olyan, színházunkban egyedi és állandó, hiszen fix nyitva tartással mCíködő jegyirodánkban személyesen állnak az érdeklődők rendelkezésére a kollégál<. Az eladásösztönző akciók tecltrumunk esetében nem elsődlegesek, mivel a lehető legtöbb felületen és módon kommunikálunk a nézővel. Ha mégis szükség van erre, általában online felületes megosztásokért cserébe vagy kvízjáték keretében jegyeket sorsolunk, adott esetben pedig gyerek- pályázatokat írunk ki, melynek eredményhirdetésekor személyesen ttllálkozhatnak az adott előadás szereplőiveI. Összefoglalva, kommunikáción k kulcsa, hogya rendelkezésünkre álló valamennyi felület igénybe vételével megszólítsuk régi- és
LIi
nézőinket és elérjünk minden korosztályhoz.
7
Fontos ez minden előadás kapcsán, hiszen a demográfiai tényezőkön kívül az egyedi igényt és ízlést is fontos felmérni. így lehet minden este teltház a nézőtéren, mikor felgördül a függöny.
IV.
MŰKÖDÉSI TERV
Szakmai céljaink a 2016-05 évben
A 2016-05 naptári éva régóta várt Ivo Krobot rendezéssel, a Túl zajos magánnyal indult, január 23-án. Ezt követte két gyerekelőadás: a Csoda és Kósza a Művész Stúdióban február 13-án, majd az idén 90 éves Fésűs Éva örökzöld mesedarabja a nagy színpadon, a Palacsintáskirály, február 20-án. Utóbbi kettő zökkenőmentesen talált el saját közönségéhez, míg a Hrabal remekében színre lépő
társulat nagy várakozással tekinthet még a POSZT meghívás elé is, ugyanis mindkét
válogató látta, és elismeréssel nyilatkozott az előadásról. Előző
évi nagy sikerünket, a Szibériai csárdást tapsolta végig mintegy 500 néző a Nemzeti
Színházban február 5-én tartott vendégjátékon, e hónap 26-án pedig a Dollárpapa mutatkozik be a Humorfesztiválon a Tháliában. Krámer György mese-balettjét, a Koppéliát 4 meghívás várja még szintén Budapesten, illetve a megyében, a Mumus pedig a Thália Színház gyerekbérletében fogja mulattatni a kicsiket további 3 alkalommal. Célunk, hogy változatlanul minél több emberhez juttassuk el a színvonalas kulturális értékeket, már e számok tükrében is kirajzolódik. Az elmúlt évek gyakorlatától eltérően nem 14, hanem 12 bemutatóra kerül sor a 2015-16-05 évadban. Ennek magyarázatát egyrészt a művészek túlzott leterheltsége indokolja, másrészt viszont annak a ténynek a felismerése, hogy a feszített bemutató-láncolat korábban nem adott elegendő lehetőséget arra, hogya sikeres és közérdeklődésre számot tartó produkciók )dfuthassál< a formájukat" bérletszünetben is. A kieső kétszer hathétnyi próbaszakasz nemcsak jelentős megtakar(tással bír tehát, de a szabad esték módot adnak a színházunkba bérlettel nem rendelkezők számára is a kedvenc előadások pótlására. A bérletstruktLlra átalakftásának fokozatossá tételére bevezethink egy áthidaló megoldást: A I
5,
a felnőtt
és
a középiskolás
generációt
megszólító
nagyszínpadi
produkciét,
3
kamaraszínpadit (ugyanezen közönségrétegnekL valamint a Fajok eredete című meghívottat, szintén a Nézőművészeti Kft-től; 2 gyerekelőadást az általános iskolásoknak a nagyszínpadon és 2+1 Művész Stúdióbelit az óvodás korú néző-utánpótlásnak. A továbbiakban, csak úgy, mint eddig, folyamatosan részt veszünk a meghirdetett pályázatokon, köszönhetően
amelyeken
Színházunk
kiemelkedő
szakmai
megbecsültségének
- terveinket jobbára támogatásra méltónak ítélik. Ily módon jelentős pályázati
pénzeket sikerült elnyernünk a NEFMI, az EMMI, az NKA, és a TÁMOP forrásaiból. Társulatunk kialakult, összeszokott, magas színvonaion teljesíteni képes, jó munka- morállal bíró csapat, melyben szinte minden szerepkörre megvan a megfelelő képességű művész. A Tudós nők c. művet Hargitai Iván, eleddig négy sikeres Moliére rendezést maga mögött tudható visszatérő rendezőnk állít szín pad ra, bemutató április 30. Párhuzamosan a Krúdy Kamarában folyó munkával, melynek nyersanyagát Egressy Zoltán vadonatúj vígjátéka, az Idősutazás
szolgáltatja Szőcs Artúr színész-rendező és a produkcióba beosztott művészek
számára. Még mielőtt azonban minderre sor kerü" premierjéhez érkezik a Bál a Savoyban című
nagyoperett - a műsoron tartott zenés vígjáték Anconai szerelmesek 2 és a virtigli
musical Hair mellett tovább szélesítve a zenés színházi palettát. Az idei évad egyik kiemeit célja lesz, hogy a több sokszereplős produkcióban nyújtott ensemble játékkal lehetőséget nyújtsunk színészeinknek az együttes "örömjátékra"; hogy elsősorban nem énekes színészként nyilvántartott művészeink kipróbálhassák magukat zenei
terepen is, a főként értelmiségi problematikában otthon lévők pedig megmártózzanak a gyerek közönség szeretetében. Itt jegyeznénk meg, hogy példamutató a társulaton belül megfigyelhető alázat és közösségi szellem, hogy egy pármondatos karakter megformálására
ugyanolyan figyelmet fordítanak, mint előző esti cfmszerepükre. Másik, nem titkolt célunk, hogy az egy év alatt két Igazgatóváltást is megért társulat végre megnyugodjék, képes legyen újra hinni saját erejében, m(ívészi kvalitásaiban. A folyamatban lévő szerződtetési tárgyalások illetve a megfelelő m(ivészetl tanácsadó megtalálásáért
folytatott
erőfeszítések
vélhetően
meghozzák,
illetve
fenntartják
az
új
művészeti
menedzsmentbe vetett hitet és bizalmat. Nagy szükség is lenne erre, mert a Szabadtéri Nyár 2016, illetve a jubiláló a VIDOR Fesztivál magas szfnvonall;' megrendezése az elkövetkező hónapok legsürgetőbb feladata.
(J
Épület-működtetési céljaink a 2016-os évben
Ez a színház az otthonunk, munkahelyünk, melynek fenntartása, működtetése, felújítása a Várossal közös
felelősségünk,
kötelességünk. A színház mint üzem igen technika-igényes,
néha ijesztő összegeket költünk olyan apró dolgokra, mint pl. a mikroportokba való elem, és akkor még nem beszéltünk a reflektorokrót hangosító-pultról, stb ... Az épület felújítását 16 éve fejezték be, azóta is igyekszünk folyamatosan karbantartani, javítani minden zegét-zugát, hogy megőrizzük az épület esztétikus külső és belső megjelenését, hogy a nézők és dolgozók jól érezzék magukat itt. A szennyezet falakat újrafestjük, az eltört csapokat kicseréljük, az leszakadt függönyöket megvarrjuk, stb ... stb A színház veszélyes üzem, ezért nagy hangsúlyt kap a biztonságos üzemeltetés. A színpadgépészeti berendezések rendszeres felülvizsgálata negyedévente megtörténik, a szükséges javításokat a biztonságos működés érdekében elvégzik. A tűzoltórendszer cseréje előző
év végén megtörtént, mára már teljesen
biztonságos.
Valamennyi technikai
berendezést alávetünk a szükséges biztonságtechnikai felülvizsgálatoknak. 2016. évre néhány példa abeszerzésekről, felújítandó területekről:
Utasító rendszer komplett cseréje Előfüggöny
csere
Elektromos szerelés, általános világítási lámpapark cseréje Festés Árnyékolástechnika felszerelése (igazgatói+műv. titkárság) 12 öltöző és a fodrásztár: tükör + világítás felújítás Hangstúdió, süketszoba: klíma beszerelés Gondnokság: klíma beszerelése I
- színpadcsiszolás • kárpitozás
Mlivészeti titkárság: festés+szőnyegcsere Szűrőpaplan cserék (évente)
V.
SZERVEZETI FELÉpíTÉS
Jogviszony
Szervezeti egység
Vállalkozási
Ügyvezetés
Munkaviszony 1
Művészeti
tanácsadó
Művészeti
titkárság
1 2
Pénzügy, számvitel, munkaügy
6
4 42 9 3 1
Szervezés Műszak,
üzemeltetés
Üzemeltetés Marketing
--
Titkárság Művészi, művészeti
állomány
48
39
48
108
Egyéb
Összesen
~-
VI.
A
KOCKÁZATBECSLÉS
színház legnagyobb kockázatát a jegy,-és bérlet értékesítésből származó bevétel
csökkenése képezi, hiszen ez az árbevétel döntő része, ráadásul ez képezi a TAO támogatás igénybe vételének alapját, tehát a csökkenés halmozottan érvényesülhet a bevételekben. A bevételek jelentős csökkenése a feladat ellátást veszélyeztetné, ezt jó műsorpolitikáva" és a marketing tervünkben felsorolt eszközökkel pr6báljuk minimalizálni. Tevékenységünk során üzleti partnereink körültekintő megválasztásával csökkent jük a beszállítói oldalról lehetséges kockázatokat. Minden körülményt mérlegelve úgy ítéljük meg, a pénzügyi környezet kedvezőtlen rnE~gváltozélsi1l1ak lehetősége minimális.
-Il
VII.
PÉNZÜGYI TERV
1. Bevételek (1. sz. táblázat) Bevételek megoszlása Értékesítés nettó árbevétele
140838
e Ft
18,06%
Fenntartói támogatás
165 OOO
e Ft
21,16%
Központi költségvetési támogatás
348800
eFt
44J4%
Vállalkozásoktól kapott támogatás
100 OOO
e Ft
12,83%
24900
e Ft
3,19%
100
e Ft
0,01%
15
e Ft
0,00%
779653
eFt
100,00%
Pályázati bevételek Különféle egyéb bevételek Pénzügyi
műveletek
bevétele
Összesen
Jegy-és bérletértékesítés bevétele
A 2015/2016 évad bérletezését 2015. júliusában kezdtük, tehát a 2016. évre jutó bérlethányadot ismerjük, azonban
a
következő
évad bérleteinek értékesítését nyáron
kezdjük, valamint a 2016/2017 évad tervezése jelenleg folyamatban van, tehát nem tervezhető pontosan, mivel nem áll rendelkezésünkre műsorterv.
Az óvatos tervek alapján jegy-és bérletbevétel 111 638 e Ft, mely jóval meghaladja az előző évi tervet, és számításaink szerint képesek vagyunk teljesíteni. A 2015. évi várható igen kedvezően alakult és a sikeres produkciókban bízva ezt várnánk
a 2016.
évtől is.
A 2015/2016 évad kezdetekor a bérletek és jegyek árát emeltük, és a 2016/2017 évad elején is tervezünk egy kismértékű emelést. Az emelkedés ellenére
a
nézőink érdeklődése nem
csappant. Bérleti díjak
" A lakbér, a vendégszoba használat díja, egyéb helyiségek bérleti díjai és egyéb bérleti d{jak számítása történik e soron. Vendégszoba használat: a színház használatában lévő Színészház alapvetően a saját előadások színészeinek, rendezőinek, tervezőinek, stb. biztosít szállást térftés ellenében. A
L?
szabad szobák kihasználására alkalmanként nem színházi vendégeknek is adunk ki szobákat, azonban ez esetleges, hiszen elsősorban a színház tevékenységét szolgálja. A szabad kapacitást kihasználva törekszünk a bevétel növelésére. - Egyéb helyiség bérleti díja - étterem: állandó bevételi forrást jelent a Színháznak az, hogy egy vállalkozásnak adtuk bérbe az éttermet és a
nézőtéri
büfét. A piaci áron kiadott
vendéglátó egység mind a közönség, mind a színházi dolgozók részére nyújt szolgáltatást. Másik állandó bevétel a Színészház földszint jén található helyiség bérbeadásából keletkezik, ahol hosszú évek óta sportbolt üzemel. - Terembérlet: Amennyiben évad közben a műsortervben adódik egy-egy olyan nap, amelyen nincs előadás, lehetőséget biztosítunk színpadaink és az ahhoz kapcsolódó helyiségeink bérbeadására (pl.: néptánc est, szépségverseny, stb.). Az ebből származó bevétel a színpad használat óraszámának megfelelően van kalkulálva alkalmanként. - Egyéb bérleti díjak: jelmez- és egyéb eszközök kölcsönzése is folyik színházunkban. A korábbi évek kihasználtsági mutatókkal számolva az előző évi szinten maradt a bérleti díjak éves terve, ebből származó bevételünket 8 OOO e Ft-ra terveztük, mely a 2015 évi tervvel és a várható bevétellel csaknem azonos szinten van (97,86%).
Reklámbevétel
Színházunk
egy
reklámlehetőségeit
művészetet
segítő
alapítvánnyal
együttműködve
igyekszik
értékesíteni. Jelenleg a következőket tudjuk kiajánlani:
1. Az évad műsorfüzetben felhasználható felület 2. Előadások előtt reklámvetítés a Vasfüggönyre 3. Az évadzáró- és évad nyitó társulati üléseken reklámfelület biztosítása 4. Jegy és bérlet hátoldalán reklámozási lehetőség 5. l.ogo megjelenések a) Évad plakáton b) Évad szórólapon c) Havi m(isor plakátokon d) Havi műsor szórólapokon e) A Színház honlapján 6. Főoldalon linkelhetően EZ(~ket
a
lellf)tőségeket
három
különböző
nagyságú
csomagban
ajánljuk
fel
a
vállalkozásoknak, akik az összegeknek rnegfelelően kapnak arany, ezüst vagy bronz fokozatú státuszt. A reklámbevétel egy része a népszer(l VIDOR Fesztiválhoz kapcsolódik, az évad kezdés a másik olyan esemény, arnely alkalmat ad nagyobb össz(;~g(í reklámszerződések kötésére. Ezek nagy összeg(! bevételt képesek generálni, azonban tervezéskor a hirdetők szándékait tlE!m
ismerve, hiszen ők is élZ üzleti terv időszakábéln vélnnak, alacsony kockázatot vállalva az
előző
évi tervnek
megfelelően
15 OOO e Ft a terv a 2015 évre várható 21 286 e Ft-tól
elmaradva. Egyéb értékesítés bevétele
Itt kerül megtervezésre a Színészház lakói, és a
bérlők
által fizetett rezsiköltség, valamint az
egyéb továbbszámlázott szolgáltatás, melyet az éves átlagos energiafogyasztás és a kihasználtsági mutatók, valamint az
előző
évek tényadatai alapján terveztünk 6 200 e Ft-ra.
Egyéb bevételek
- Állami támogatás A törvényben meghatározott támogatás került figyelembe vételre, mely a 348800 e Ft-ban került megállapításra, és amely 9700 e Ft-al elmarad az előző évitől számunkra meglepő
módon, hiszen szakmai sikereink és mutatószámaink is kedvezően alakultak az
előző évadban is.
- Önkormányzattól kapott támogatás Az Önkormányzattal történt egyeztetés szerint a 2015 évi 145 OOO e Ft-al szemben 165 OOO e Ft, mely támogatás tartalmazza a VIDOR Fesztivál és a Szabadtéri Színpad nyári programjának finanszírozását is.
- Vállalkozásoktól kapott támogatás A VIDOR Fesztivál várható szponzorációját és a TAO-s támogatásokat (az NKA hivatalos értesítése szerint 2016-ben 83.2 millió Ft-ot fogadhat be Színházunk) tartalmazza. Elégedettségre adhat okot, hogy a TAO-s támogatások lehívásának lehetőségét minden
évben
maximálisan
képesek
vagyunk
kihasználni,
köszönhető
ez
remek
kapcsolatainknak és szakmai jóhírünknek. Az éves tervünk a 2015 évi tervet, ami 80 millió volt, és a 2015 évi várhatót, a 62 703 e Ft-ot jóval meghaladja, 100 OOO e Ft.
- Pályázati bevételek Legnagyobb részben a VIDOR Fesztivál pályázati támogatása it tartalmazza, valamint rendszeresen kiaknázzuk a pályázati lehetőségeket, és több kisebb pályázatot sikerül évről évre elnyernünk, tervünk a már elnyert pályázatok forrását tartalmazza, melyek összege 24900 e Ft, ez a pályázatok elbírálásának függvényében növekedhet.
Pénzügyi mOveletek bevétele - Kapot't' kamatokat és kamatjellegü bevételeket t'artalrnazza.
14
2. Költségek és ráfordítások (2. sz. táblázat) Költségek és ráfordítások megoszlása
Anyagjellegű
ráfordítás
364128
e Ft
47,01%
383 OOO
e Ft
49,44%
Egyéb ráfordítás
2 SOS
eFt
0,32%
Értékcsökkenés
25 OOO
e Ft
3,23%
20
e Ft
0,00%
774653
eFt
100,00%
Személyi jellegű ráfordítás
műveletek
Pénzügyi
ráfordításai
Összesen
Anyagjellegű
ráfordítás
Anyagköltségek
- Vásárolt anyagok költségei Magában foglal minden produkcióval kapcsolatos anyagköltséget, mint például díszlet-, jelmez-, bútor-, kellék-, stb. költségek, valamint az épület karbantartási és egyéb anyagok költségét. A 2016. évi produkciókkal kapcsolatos anyagköltséget a 2015 évi tervvel azonosa n, azonban a 2015 évi várhatót jóval meghaladó összegben terveztük. A 2016. év elején bemutatott, Ivo Krobot világhírű cseh rendező nevével fémjelzett "Bohumil Hrabal: Túl zajos magány" c., valamint a jelenleg próbafolyamatát élő Novák Eszter által rendezett Bál a Savoyban c. produkciók igen magas díszlet~, jelmez -, és bútorköltsége indokolja ezt többek között. Továbbá az év további produkciói között is lesz előreláthatólag nagy költségigényű darab, bár a tervezésük jelenleg folyamatban van, így nehezen tervezhető.
- Egy éven belül elhasználódó anyagi eszközök Tartalmazza
a nyomtatvány-
és
irodaszer
beszerzést,
dekorációs
gyógyszereket, tisztftószereket, plakátok, műsorfüzetek, szórólapok, stb. A terv
anyagokat, ti
2015 évi
várható költség szintjén került tervezésre 17 120 e Ft összegben, ami a 201.5. évi tervet 5,29%-al meghaladja, ez főleg a plakát, szórólapok megnövekedett igényét tükrözi.
- EnergiahordozóI< anyagköltsége Áramk61tsés, vfzdfjköltség és gázköltség jelenik meg ezen
ti
soron, a terv a 2015. évi
tervezettnek csaknem 80%"a, mivel sikerült kedvezőbb szerződést kötnünk az Önkormányzat segítségével a NYfrwv által bonyolított közbesz(?rzés eredményeképpen. A másik ok, hogy az izzóinkat folyamatosan 1(~cseréIJUk korszerO LED világftilsra.
- Üzemanyag költség A színház valamennyi járművének üzemanyag költségét tartalmazza a terv, 3 500 e Ft összegben ez alacsonyabb,
mint a 4 OOO e Ft-os 2015. évi terv, törekszünk a szervezett
szállítási tevékenységre, ezért így tartjuk indokoltnak. Igénybevett szolgáltatások költségei
- Szállítás, rakodás, raktározás költségei, bérleti díjak, karbantartási költségek, hirdetés, reklám, propagandaköltségek, utazási- és kiküldetési költségek, könyvviteli szolgáltatások költsége, - Az egyéb igénybevett szolgáltatások sor részletezi a produkciókkal kapcsolatos szolgáltatásokat, úgy mint fellépti díjak, statisztadíjak, rendezői díjak, stb. A 2016. évre a fellépti és statiszta díjak magasabb összegben kerültek tervezésre mint a 2015 évi terv, de alacsonyabban mint a 2015 évi várható költségek. Az új vezetés törekszik a társulat tagjaira szabott darabok kiválasztására, így ezek a költségek alacsonyabban tarthatóak. Amennyiben a túllépés a magasabb előadásszámbó" a több bérletszünetes előadásból adódik, úgy a bevétel oldalon magasabb bevételt generál, ami fedezetet nyújt a magasabb költségekre. Fentiek mellett magába foglalja a VIDOR Fesztivál és a Szabadtéri Színpad programjainak költségeit is. - Az üzemeltetéssel kapcsolatos igénybevett szolgáltatások tartalmazzák a rezsiköltségeket, a fenntartással kapcsolatos költségeket és az egyéb szolgáltatásokat. A terv adatok 63 370 e Ft-os összege 4,5 milliós növekedést mutat a 2015. évi tervhez, és kissé alacsonyabb a 2015 évi várhatótól (98,93%). A rezsiköltség azonos szinten van mind a 2015. évi tervvel, mind a várható költséggel.
A fenntartással kapcsolatos költségek között a vagyonvédelmi szolgáltatás díját terveztük magasabbra a 2015. évi tervtől és a 2015 évi várhatótól, mivel ez évben
a
szerződés lejár, és számolunk némi emeléssel.
A jogdíj tervezett összege 12087 e Ft 2016-ra, ez 34,3%-al meghaladja a 2015 évi tervezettet, ennek egyik oka, hogy számos zenés produkciót játszunk, amelyeknek mindig magasabb a jogdíja, valamint a Jegybevételi tervünket túlteljesítettük, és a jogdíj a Jegybevétel függvénye, ezzel arányosan nőtt a kifizetendő Jogdíj.
" Az egyéb szolgáltatások költségei sor összesftl a hatásági Igazgatási, szolgált'atásl, pénzOgyi, blztos/tásl, és egyéb dljakat~ összege 6500 e Ft, mely nagyságrendileg azonos a 20:l5. évi tervvel, és a 20:L.5 évi várhatával. - Az eladott áruk beszerzési értékét nem tervezWnk.
-Közvetített szolgáltatások beszerzési értékét nem terveztünk.
3. Személyi jellegű ráfordítások (3. sz. táblázat)
A tervezés során munkaszerződések szerinti 2016-ös alkalmazotti bérekkel számoltunk. Bérköltség
Magában foglalja az alapbéreket, a túlórát, a jutalmat és a többletmunkát.
A munkabér 2015 évi várhatónál magasabb összegét az indokolja, hogy 2015-ben év közben 5%-os béremelésre került sor, ennek egész évi hatását mutatja a különbség.
A színház sajátságos munkarendje szükségessé teszi a műszaki dolgozók részére túlóra kifizetését, ezt a 2015. évi tervtől alacsonyabban határoztuk meg 1 millió Ft-al, mivel munkaidőkeretben dolgoznak a műszaki dolgozók, ezzel párhuzamosan kevesebb túlórára
számolunk.
A jutalom soron kétszer két heti bér került tervezésre az emelt bérrel. A prémium a fenntartó által megállapított összegben került a pénzügyi tervbe. A törzsgárda jutalom a munkaügyi nyilvántartások szerint került a tervbe. A napidíjat belső szabályzat szerint fizetjük dolgozóinknak. A bérköltség tervezett összege 267 143 e Ft, a 2015 évi várhatót 3,39%-al haladja meg, és összességében a 2015 évi tervtől nem sokkal marad el.
Személyi jelleg(í egyéb l
A 37 180 e Ft"os terv a várható 97,39%-a. Bérjárulél
Tartalmazza
az <:ldótörvényeknek
megfelelően
számított szociális hozzájárulási adót,
egészségügyi hozzájárulást, EI
17
A személyi jellegű ráfordítások összességében 383 OOO e Ft-os terve a 2015 évi várhatót 2,93%-al haladja meg.
4. Pénzügyi műveletek ráfordításai és egyéb ráfordítások (4. sz. táblázat)
Egyéb ráfordítások
- ezen a soron a bírságok, kötbérek, késedelmi pótlékok és kamatok, helyi iparűzési adó tervezett összege jelenik meg.
gépjármű
súlyadó és
Pénzügyi műveletek ráfordításai
- tartalmazza a fizetendő kamatokat és kamatjellegű ráfordításokat.
2016. évi értékcsökkenés
2016-ban a már meglévő tárgyi eszközök értékcsökkenése 23 OOO e Ft, 2 OOO e Ft kisértékű tárgyi eszközök költsége, így az éves terv 25 OOO e Ft.
1H
VIII. A MÓRICZ ZSIGMOND SZíNHÁZ NONPROFIT KFT 2016. ÉVI
KÖZBESZERZÉSI TERVE
2016. Évben közbeszerzési eljárást kívánunk lefolytatni: - műszaki-diszpécseri feladatok ellátására - ügyelői rendszer teljes cseréjére
19
1. sz. táblázat
2015. évi várható tény
2015. évi terv
Bevételek
Bevételek
2016. évi terv
2015. tényt 2015. terv
2016. terv/ 2015. terv
2016. terv/ 2015. várható tény
eFt
eFt
eFt
%
%
%
115895
155924
140838
134,54%
121,52%
90,32%
Jegy és bérletértékesítés bevétele
86200
111638
111638
129,51%
129,51%
100,00%
Jegybevétel, bérletbevétel, tájbevétel
68100
82085
82085
120,54%
120,54%
100,00%
VIDOR bevétel
10 OOO
13 786
13 786
137,86%
137,86%
100,00%
8 OOO
15461
15461
193,26%
193,26%
100,00%
100
306
306
0,00%
0,00%
100,00%
7995
8175
8000
102,25%
100,06%
97,86%
1300
1297
1300
99,77%
100,00%
100,23%
2500
2513
2500
100,52%
100,00%
99,48%
4195
4365
4200
104,05%
100,12%
96,22%
21286
15000
141,91%
100,00%
70,47%
6200
221,27%
92,54%
41,82%
5 400
94,22%
93,10%
98,81%
BELFÖLDI ÉRTÉKESfTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE
Szabadtéri Színpad bevétel Egyéb értékesítési bevétel
Bérleti díjak Lakbér - Színészház ~~--~-~~~~-~---
--_.
Vendégszoba - Színészház Egyéb helyiség bérleti díja (·I·Egyéb bérleti díj)
-~~"--,~~.--
15000
Reklámbevétel
."-
Egyéb értékes/tés bevétele
14825
6 700
Rezsiköltség térités
5 800 ~"=""~~-.~~<-~
Egyéb továbbszámlázott szolgáltatás bevétele
"~.~.~,.,,,,._,
5 465 ~~~~~-,~-~,-,-"-~
---_.~._~"~---,-
900
9360
800
1040,00%
88,89%
EGYÉB BEV~TELEI<
626700
615278
638800
98,18%
101,93%
103,82%
önkormányzattól kapott tilmogatás, Juttatás
J45 OOO
145 OOO
165 OOO
1.00,00%
1.13,79%
1.13,79%
Állami támogat{ls
358500
358500
348800
1.00,00%
97,29%
97,29%
83 OOO
62703
100 OOO
75,55%
120,48%
159,48%
8,55% ...
"
Válla Ikozásoktól kapott támogatás
-,~~~-
40 1.00
30446
24900
75,93%
62,09%
81,78%
100
18629
:lOO
0,00%
100,00%
0,54%
P~NZOGYI MOVELETEI< BEV~TELE
S
16
lS
320,00%
300,00%
93,75%
ElWéb kapolt kmrwlok, kamat jelleg(Il.)(lvélelek
,.
16
15
320,00%
Pályim1t1 bevételek Különféle egyéb bevételek
/ ......
Bevételek összestm
,.•..
.)
/ .............
··--1'" 742600 .....
,.......
171218
1796S3
300,00% ."~
..
~~--
104,99%
103,85%
93,75%
--,,_..
_~
..
101,09%
,_Au'
20
Anyagjellegű
2. sz. táblázat
2015. évi várható tény
2015. évi terv
Költségek
ANYAGKÖlTSÉG ÖSSZESEN
Vásárolt anyagok költségei összesen Produkciókkal kapcsolatos anyagköltség Díszletköltség
ráfordítások
2016. évi terv
2015. tényt 2015. terv
2016. terv/ 2015. várható tény
2016. terv/ 2015. terv
eFt
eFt
eFt
%
%
%
79160
62405
76070
78,83%
96,10%
121,90%
40100
28490
40500
71,05%
101,00%
142,16%
32800
22606
33900
68,92%
103,35%
149,96%
14400
6542
14 OOO
45,43%
97,22%
214,00%
8 OOO
7616
8 OOO
95,20%
100,00%
105,04%
2500
3440
3 OOO
137,60%
120,00%
87,21%
400
437
500
109,25%
125,00%
114,42%
3400
3341
3400
98,26%
100,00%
101,77%
2100
1174
3 OOO
55,90%
142,86%
255,54%
2 OOO
56
100,00%
3571,43%
- _...._ - - Jelmezköltség Bútor- és kell~kköltség
t---..----~-
Fodrászati anyagköltség___________. Vilagítástechnikai anyag költség Hangtechnikai .'l.~y3'gkölts~ ______ ~___.~. _____ Produkciókkal _~.él_P..<:~()~.t:?:_~gy_éb anyagkölts~ ____ Nem produkciókkal kapcsolatos anyagköltség ·-···~---··--·IPLlI~t:k; r b;~t;-;tá;I--'--
-~--
--~--
2 OOO -~-~~~,~-~~~"
2,80% -~----
7300
5884
6600
80,60%
4500
4263
4500
94,73%
---'--
anyagok költsége
100,00% ,~~~--~.~
Járművek
1500
karbantartási költsége Egyéb gép berendezés anyagköltsége Bútorok, berendezési tárgyak Egy éven belül elhasználódó
100,00%
105,56%
--118,86%
"~'---"~-'
500
355
500
71,00%
100,00%
140,85%
800
4
1O0
0,50%
12,50%
2500,00%
16260
16791
17120
103,27%
105,29%
101,96%
1600
135S
1500
84,69%
93,75%
llO,70%
Dekorációs anyagok
119 ......... ! •• _
80
._..-...
Gyógyszer
WO
1O0
148,75%
~
~
,
~
~
v
~
__
y
~
Nyomtatvciny, beszerzés
~
",,~~,~~,~~~,
_
I'
84,13% ~""~~~~~"W~W_'_'
w
lroclaszt~r
1500
,
..él~y.~~.I_~s~I~~.~~~._~_~~t.~.!.~!I....._......
1262
112,17%
90,41%
----
12S,OO%
••
84,03% ,~-,~~---
III
120
Hl,OO%
120,00%
108,11%
2028
2 OOO
:101,40%
100,OO%
98,62%
202
200
126,2S%
125,00%
99,01%
2 SOO
lOS/99%
10"7,76%
101,67%
""
Tlsztftószor, mosószer
2 OOO I""'~-""""
Védöllal
160 ..
Erwéb
2320
köllsée,ek
..... .
...........• l '
PlakM
3 OOO •
C~C
, ••••••
c
cc···.c· •• __ ••
...... 1
24S9 .. -
:3 38"7
...
--~
..
il !lOO
··.c·~.··
:t12,90%
c ••• .•.•. ·c •
116,6"7%
103,34%
........
21
2015. évi várható tény
2015. évi terv
Költségek
Műsorfüzet,
szórólap
Energiahordozók anyagköltsége Áramköltség Vízdíj költsége Gázköltség Üzemanyag IGÉNYBE VETI SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI Szállítás-rakodás, raktározás költségei _. Bérleti díjak
2016. évi terv
2015. tényt 2015. terv
2016. terv/ 2015. terv
2016. terv/ 2015. várható tény
7 OOO
7130
7200
101,86%
102,86%
100,98%
18800
13857
14950
73,71%
79,52%
107,89%
16700
11913
13 OOO
71,34%
77,84%
109,12%
1800
1821
1800
101,17%
100,00%
98,85%
300
123
150
41,00%
50,00%
121,95%
4000
3267
3500
81,68%
87,50%
107,13%
238040
293784
281558
123,42%
118,28%
95,84%
1500
1745
1700
116,33%
113,33%
97,42%
3800
5264
4000
138,53%
105,26%
75,99%
--
~e
Karbantartási költségek
9600
Épü let-ka rba nta rtás költségek Járművek
karbantartási költsége Szfnpadtechnikai berendezések karbantartási költségei Lift ka rba nta rtás, Javftás Egyéb gép, berendezés karbantartási költsége Egyéb karbantartási költségek Hlrdetés-, reklám-, propaganda költségek Produkciókkai kapcsolatos hirdetés, reklám _.._eee__....·.. .~e/{ít;,;lá~e~;~éIÚe---
11545
10850
120,26%
113,02%
93,98%
5407
5 OOO
135,18%
125,00%
92,47%
647
700
80,88%
87,50%
108,19%
177,80%
180,00%
101,24%
114,00%
116,67%
102,34%
-
4 OOO 800
------
,~~--
1000
1778
300
342
~_._~--
1800 350 '~~"~"~~,W_~~
e_
__
__e_ _ - - -
"_.~------~ ----~.-
2 OOO
1833
1500
91,65%
75,00%
81,83%
1500
1538
1500
102,53%
100,00%
97,53%
4700
4435
3300
94,36%
70,21%
74,41% ..
4400
42.95
3 OOO
97,61%
68,18%
69,85%
300
140
300
46,67%
1.00,00%
2.14,29%
200
269
300
0,00%
0,00%
111,52%
1705
1700
121,79%
121,43%
99,71%
1200
1200
100,00%
1.00,00%
100,00%
267621
258508
1.24,11%
119,88%
96,59%
124,50%
95,86%
1!)l,97%
100,27%
~'"'~,.,,'''
.~.1~51~.~~.sLr,~~li~r~(e.pr~p~I.~~.r~9_~_~~It:~~~ . .. _e· Oktatás és továbbképzés költsé~el
Utazási és kikllldetésl I/flltc"""lk ... I Könyvvitel! szolgáltatásol< költségei... . . . . . _...... .... Egyéb Igél1ybovett ~~()I~á I!~tá~ol< "... 1Proclukclókkal kapcsolatos ~
•
~
,_,
~
·v •
IfI~flJ'~(!V~U slolflált(1t~~?k
Fellépti dfJtlk
1400
.e·····.. I· 1200 .... _.
215640
"--"
dIJ""
-''''
156740
.'.
203567
. ...•....- I'
I·····
,H15138
129,88%
__
,. ....- ........... 1· ...... · ..·....···-·..· ....
......
453"16
29940 ......
St,ltJ~ízta
.• _·v.. _ ....
11100 .... !•............
29709 ....................
ISl,!lG%
45 SOO
.'
I
29700
....
.....
.....
2(fl ,6~)'){)
...
26'/,'.)7%
99,9"1% . ........... ............
~
2015. évi terv
Költségek
díjak
Rendezői
2015. évi várható tény
2016. évi terv
2015. tény/ 2015. terv
2016. terv/ 2015. terv
2016. terv/ 2015. várható tény
16800
14921
14 OOO
88,82%
83,33%
93,83%
díjak
12500
13 909
12900
111,27%
103,20%
92,75%
Megírási díjak
1500
1350
2038
90,00%
135,87%
150,96%
Dramaturgiai díjak
2 OOO
1430
2 OOO
71,50%
100,00%
139,86%
Koreográfia díja
900
3200
3 OOO
355,56%
333,33%
93,75%
Zeneszerzés díja
2 OOO
108O
1500
54,00%
75,00%
138,89%
80 OOO
92592
84500
115,74%
105,63%
91,26%
56000
57992
56000
103,56%
100,00%
96,57%
12 OOO
18084
15000
150,70%
125,00%
82,95%
Egyéb produkciókkal kapcsolatos költségek
12 OOO
16516
12 OOO
137,63%
100,00%
72,66%
Üzemeltetéssel kapcsolatos Igénybe vett ~~f!!Slá1t:!!É!0k költség~ ____._____
58900
64054
21350
19 OOO
Tervezői
Produkciókkal kapcsolatos egyéb költségek VIDOR Fesztivál költségei Szabadtéri Színpad költségei
._-
1--'
1-----
--- - ,
---
______
63370
108,75%
107,59%
98,93%
21695
2.1. 433
101,62%
100,39%
98,79%
18451
18500
97,11%
97,37%
100,27%
"
Rezsiköltség ~~~M'~~«~
-
~~_
Távhő
dfJa
Csatornadíj
1250
1614
1600
129,12%
128,00%
~"-~~,
Szernétszáliítás
1000
Takarft<\s, Fenntartóssal
11.3,30%
100,00%
497
200
497,00%
200,00%
40,24%
3550
3279
3200
92,37%
90,14%
97,59%
900
591
600
65,67%
101,52%
2 500
2 688
2 500
107,52%
66,67% -"'-1.00,00%
1.00
0,00%
66,67%
38737
11.4,94%
11.3,93%
99,12%
450
112,75%
11.2,50%
99,78%
15 OOO
114,44%
12G,05%
110,15%
1 200
80,00%
80,00%
100,00%
IO 064
10 OOO
89,86%
89,29%
99,36%
lJ 71\7 ...... ,..
12087
152,71\%
131\,30%
8"7,92%
,~~~~----
Telefondlj, Internet, TV előfizetési dfJ Folyóirat és ~1gyéb Inforrnáclóhordozó
150
Egyéb
34 OOO .." . " ..
T(1l" és munkavédelmi szol~áltatás ...... Vagyonvédclrnl swlg,lltat,ls JC)gltamÍf:sadás clljn I····· Egyéb .570 I~."j..lttlltl SC) k .... I·······
39080 ....
"
400
451 .
11900 ..... I ·
'.
1500 ,
........ I ·
ll:WO ..
13 Gt8
............
.'.
1200 ........
...
9 ooo
93,01%
I"
1····.. _·,
JogdlJ
113,30%
100
Postaköltség
M.V'V""""U'.I"
1133
-
rava rfrtils
k~eE~,~/.C:,IC!~_~~!i~~P.C:~. _". ___._..
l 133
99,13%
--~-
....
.,' I •. , • • • • •
,,,••
',,,.......,,,,
Költségek
EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI
2015. évi terv
2015. évi várható tény
2016. évi terv
2015. tény/ 2015. terv
2016. terv/ 2015. terv
2016. terv/ 2015. várható tény
6820
6713
6500
98,43%
95,31%
96,83%
100
290
100
290,00%
100,00%
34,48%
Illetékek költsége
100
290
100
290,00%
100,00%
34,48%
Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak
4620
4870
4800
105,41%
103,90%
98,56%
1300
1398
1400
107,54%
107,69%
100,14%
Különféle egyéb költségek
800
155
200
19,38%
25,00%
129,03%
ElADOn ÁRUK BESZERZÉSI ÉRTÉKE
50
179
0,00%
0,00%
0,00%
150
O
0,00%
0,00%
324220
363081
111,99%
112,31%
Hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek
Biztosítási díj
KÖZVETíTEn SZOLGÁL TATÁSOK BESZERZ.ÉRTÉKE Anyagjellega ráfordítások összesen
364128
100,29%
Személyi jellegű ráfordítások
3. sz. táblázat
Megnevezés
létszám
2015. évi terv
2015. évi várható tény
2016. évi terv
105
105
105
(fő)
2016. terv/ 2015. várható tény
2015. 2016. tény/ terv/ 2015. terv 2015. terv
eFt
eFt
eFt
%
%
%
BÉRKÖLTSÉG
269994
258380
267143
95,70%
98,94%
103,39%
Munkavállalók munkabér költsége
222728
209976
218 OOO
94,27%
97,88%
103,82%
7500
6028
6500
80,37%
86,67%
107,83%
36879
38625
41843
104,73%
113,46%
108,33%
2032
3012
148,23%
0,00%
0,00%
800
86,43%
93,57%
108,25%
Túlóra Jutalom Többletmunka Prémium Törzsgárda jutalom Jubileumi jutalom Napidfj
855
739 ~,~
~~
SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK
45420
43095
42180
94,88%
92,87%
97,88%
Egyéb személyi JellegD klflzetések
39271
38177
37180
97,21%
94,68%
97,39%
200
685
200
342,50%
100,00%
Betegszabadság, táppénz
29,20% ~,
Fizetett homíjár. Cafeteria (Bruttó 250.000." H/fő)
20434
18479
19 OOO
90,43%
92,98%
102,82%
Megblzásl dlj
7369
8184
7500
111,06%
1.01,78%
91,64%
Dolgozók baleset,és életbiztoslttísa
1000
1,313
1000
131,30%
100,00%
76,16%
FelOgyeW bizottság dijozása
1680
1675
1680
99,70%
100,00%
100,30%
Munkilba Jártís költsége
1138
924
900
81,20%
79,09%
97,40%
Reprezentációs költségek
59S0
5484
5500
92,17%
92,44%
100,29%
O
90
100
1343
130O
--
Személyi jelleg(J egyéb klFlzetések I""'"''''''
Ajándék utalványok, ajándék
1500
0,00%
0,00%
0,00%
79,98%
81,fJ:l96
101,67%
81,49%
82,8S%
101,6'7%
0,00%
0,00%
0,00%
97,91%
101,50%
104,91%
1386
Jubileumi Jutalom
I
6149
JiJvedefemadó Bérfm kivüli Juttatás utáni SZJA CégteleFon SZJA
6035 ...... U4
BÉruARU~ÉKOK.
72586
.... l'
I"
111,1.1%
.,.
I"··,,··,,,·
'
'
4918
491.8
70634
SODO
5 OOO
73677
25
Megnevezés
Szociális hozzájárulási adó Béren kívüli juttatás utáni EHO 10%,27% EKH020% Cégautó adó
Személyi jellegű ráfordftások összesen
2015. évi terv
2015. évi várható tény
2016. évi terv
2015. 2016. tényt terv/ 2015. terv 2015. terv
2016. terv/ 2015. várható tény
52938
53209
56000
100,51%
105,78%
105,25%
7700
5573
5677
72,38%
73,73%
101,87%
11698
11852
12000
101,32%
102,58%
101,25%
0,00%
0,00%
0,00%
95,90%
98,71%
102,93%
250
388000
372109
383000
26
Pénzügyi műveletek ráfordításai
4. sz. táblázat
2015. évi várható tény
2015. évi terv
Ráfordítások
2015 tény! 2015. terv
2016. évi terv
2016. terv! 2015. várható tény
2016. terv! 2015. terv
eFt
eFt
eFt
%
%
%
375
2480
2485
661,33%
662,67%
100,20%
20
57
20
285,00%
100,00%
35,09%
20
57
20
285,00%
100,00%
35,09%
20
57
20
285,00%
100,00%
35,09%
Adók, illetékek, hozzájárulások
355
2418
2465
681,13%
694,37%
101,94%
Önkormányzattal elsz. adók, illetékek
350
2413
2460
689,43%
702,86%
101,95%
200
2300
2 OOO
1150,00%
1000,00%
86,96%
150
113
460
0,00%
0,00%
407,08%
Iparkamarai tagdíj
5
5
5
100,00%
100,00%
0,00%
KüliJnféle egyéb ráfordítások
O
5
O
0,00%
0,00%
0,00%
S
27
20
0,00%
0,00%
74,07%
380
2 S07
2505
659,74%
659,21%
0,00%
EGYÉB RÁFOROfrÁSOK összesen Az üzleti évhez kapcs. ráfordítások Bírság, kötbér, kés. kamat, kártérítés Késedelmi pótlék
Gépjármű
súlyadó,
helyi iparGzési adó Cégautóadó
PÉNZÜGYI MÜVELErEK RÁFOROfrÁSAI
Ráfordítások összesen
_.
27
5. sz. táblázat
Megnevezés
Eredménykimutatás
2015. évi várható tény
2015.évi terv
2015 várható / 2015 terv
2016. évi terv
%
%
115895
01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele
bevételek
05. Anyagköltség 06. Igénybe
140838
vett szolgáltatások értéke
07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke -.IV. Anyagjellegű ráfordítások
%
134,54
121,52
90,32
..
-
I. Értékesítés nettó árbevétele III. Egyéb
155924
2016 terv/ 2015 /várható
2016 terv/ 2015 terv
115895
155924
140838
134,54
121,52
90,32
626700
615278
638800
98,18
101,93
103,82
79160
62405
76070
78,83
96,10
121,90
238040
293784
281558
123,42
118,28
95,84
6820
6713
6500
98,43
95,31
96,83
50
179
..
358,00
150
.. _ - -
10. l3érköltség
ll. Személyi jellegű egyéb kifizetések
324220
363081
364128
111,99
112,31
100,29
269994
258380
267143 _.
95,70
98,94
103,39
45420
43095
42180
94,88
92,87
97,88
101,50
104,31
98,71
102,93
1.00,00
96,15
668/00
lDl/Ol
---
72 586
12. Bérjárulékok
70634
73677
97,31
~------
388 OOO
V. Személyi jelleg(i ráfordltások
372 109
95,90
383 OOO ,~~-~--~,--~-
VI. Értékcsökkenéslleín\s Vll.Egyéb nHordítások
---~~"~~
---~--~.-
25 OOO
26 OOO
25 OOO
104,00
375
2480
2505
661,33
_..-
"",,,,~~,,,,,,,-.,,,,",,,~~,~~
..
..
Ebb61: értekvesztés
>
A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE
5 OOO
7532
5005
150/64
100/10
5
16
15
320/00
300/00
5
16
15
320,00
300,00
lG. Egyób kapott (Járó) kamatok és
"'" "" 'J"""I1" bevótcdek 1'VIII. Pénzügyi m(lvol(lWk büvéteÍ
I··..
----66,45
_.
93,75
N . . . . . . . _._-, •
19. rlwtendlJ k(lrmHok és k(lrnatJ(lIl,~g(í ráfordításol< ""'""'--~---
21. PénzÜ/Wi m(jvolotck ogyób nHorcHtásal
5
27
20
IX. Pénzügyi m(lvellotck rMordít,llwl
5
27
20
B. PÉNZÜGYI
.
EREDMéNYE
. (VIII-IX) ".
!
""
7521
..
XII. Adóflwtésl kÖ(Qllw3ttség
·",'_v..
5 OOO
.
11
400,00
74,07
150,42
100/00
66,48
150,42
IOO,OO
5
."
5 OOO
F" ADÓZÁS ElÖTTlI!REDMÉNY (AlB)
F, ADÓZOn EREDMÉNY (e,XII)
. ".-
540/00
5 OOO
. ,
."
7521
......
... -... , ....
. ",
5 OOO
....
,'"
,-,~~-
....
66,48
2H
Mérleg
6. sz. táblázat "-
oIII
110 al
A tétel megnevezése
1:
2015. évi terv
'al
2016. évi terv
2015. évi várható tény
~
A. Befektetett eszközök 1 (02.+10.+18. sor)
2015 tény/ 2015 terv %
2016 terv/ 2015 terv
2016 terv/ 2015 tény %
%
120580
110170
124350
91,37
103,13
112,87
211
312
150
147,87
71,09
48,08
211
312
150
147,87
71,09
48,08
10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)
120369
109858
124200
91,27
103,18
113,06
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni jogok
31692
39885
37400
125,85
118,01
93,77
60800
46189
51450
75,97
84,62
111,39
27877
23784
35350
85,32
126,81
148,63
57416
86412
64158
150,50
111,74
74,25
27 I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)
800
655
655
81,88
81,88
100,00
28
800
501
655
62,63
81,88
130,74
23 OOO
20238
21100
87,99
91,74
104,26
I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.
2 soro k) 5
Vagyoni
11
értékű
12
járművek
13
járművek
Műszaki
értékű
jogok
berendezések, gépek,
Egyéb berendezések, felszerelések,
B. Forgóeszközök 26 (27.+34.+40.+45. sor)
Anyagok
34 II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok)
---
Követelések áruszállitásból és
90,00
111,56
65519
42403
194,90
126,14
400 _308,00
~~OO,OO
_~._~
___§J!2!t
.~~
~,.,~..2._10~_
.
~
,
_
~
64287
~
33216 .
_
1232
.§4,12 ,_.
~~-,
,
----~,~-~
400 "
C. Aktlvldlibell elhlltárolások 48 (49,-51. sorok)
80,68
,
Bankbetétek
18 OOO
~
47
75,55
~
Pénztár, csekkek
103,33
~
46
~"~-~-
136,77
~
33616
45 IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok)
j---
3100
O
20 OOO
Egyéb követelések
4103 --. 16135
'
39
3 OOO
.
35 swlgáltatásból (vev6k)
___
_
32,47
t---~--
37003
193,54
111,40
57,56
2000
32,31
30,77
9S,24
~~~_.
Költségek, ráfordltások aktIv Id6belJ
50 elhatárolása
6500
2100
2 OOO
32,31
30,77
95,24
184496
19Q 682
190508
107,69
103,26
95/89
101,10
104,99
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
52 (01.+26.+48. sor)
sa
D. SlIJát tlik$ (54.+S6.+57.+!:II.I.+59.+60.+61. sor)
.-B84!t __~___.J:!!_8?! _.~~-~,
54 I. JEOYZETT TÖKE
53 OOO
53 OOO
57 III.röKETAHTAtÉK
59696
.59696
58 IV. Ef1I;DMÉNYTAHTALÉK
10761
657
3.7176
61 VII. ADÓZOTT l:HEDMENY
5 OOO
]g1
50QO
F. K6telezetts!&lek (67.+11.+80. fl6 sor) ,
53 OOO .
1Q2~ ~l~,O~
103/8!L~
100,00 •._,.-._--•
j---~
59696 ~~,J:90,QO~ "~~~,~~29_ ~J:9O,oq"" ~77,8~
~2.°,43~ ,~00,00 ~ ~66,4B .~~
"''''''~"''"'''8!!8Q!~_, "_"~'8."w~!t~it '""""~''"'''"~'"~!!!~ .",..,11!J~9 ~" ~~J!!'.,&l~ ,_~71,~~L ...,
80
III. nÖvlD LL'JÁHATlJ KÖniL!2ZETrSÉGEK (!Il. 65 83.·!If). sorok)
33039
:39446
81';:l
KlJlQlozQt(se!lQk Mumjllfltlr.ból 6r. !lzoIIJt1tot<\sból (szóll.)
189.~,~.
1"193!3
I'
.~?,~" '~'~"'!~~!~'8_ ww~,,~~,El,~,. 10000 ..
~,~",._v~~_,,~·~,_,_·
_~·~,,·
99,42
!35,44
72,50 .._ " , , ' ..
"-"""
55,7 Ei
29
...o
'"tIO GJ
A tétel megnevezése
"'i: 'GJ
2015. évi terv
2015. évi várható tény
2016. évi terv
:!:
89
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
G. Passzív időbeli elhatároJások 90 (91.-93. sorok) Bevételek passzív 91 elhatárolása
92
2015 tény/ 2015 terv %
2016 terv/ 2015 terv %
2016 terv/ 2015 tény %
15 OOO
21511
18636
143,41
124,24
86,63
23000
29362
27000
127,66
117,39
91,96
20 OOO
24979
24 OOO
124,90
120,00
96,08
3 OOO
3931
3 OOO
131,03
100,00
76,32
190508
107,69
103,26
95,89
időbeli
Költségek. ráfordftások passzív elhatárolása
időbeli
93 Halasztott bevételek
452
FORRAsOK ÖSSZESEN
94 (53.+62.+66.+90. sor)
184496
198682
30
