Jaarrekening 201L
Veiligheidsreg¡o
Noord- en Oost- Gelderland
VeÌligheidsregio Noord- en oæt-G€lderlãnd, Rek€ning 2011
Veiligheidsreg¡o Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
2
West..
Programma Algemene dekkingsmiddelen VNOG Programma Achterhoek Oost. Programma Achterhoek West
3
accountant.....
Programma Bovenclusterlijk Veluwe Noord en Programma Cluster Veluwe Noord....... Programma Cluster Veluwe West'.,.'.. Programma Cluster 8VA............ Programma Cluster lJsselstreek-............ Programma GHOR.... Programmarekening over hegrotingsjaar.
2OI1.........
Voorstel bestemming resultaat 2O77 Reseryes en voorzieningen
Bijlage GUEV
Noord- en Oost-celderland, Rekeninq 2011
Controleverklaring van de onafhankelijke Resultaat per gemeente
Veilighe¡dsreq¡o
29
.......................30
jj
.......................-j1
.............
j5
......34
..........................
.......................36
j8
.......................37
.......................
..................3g
.......40
.......43
.................46
.......42
49
Uitzettingen Debiteuren debiteuren totaal 2011 debiteur voorgaande jaren dubieuze debiteuren Nog te ontvangen bedraEen Vooruitbetaalde kosten / verrekenin g kosten Fietsr,eEel ing
Liqulde middelen Kas Concern Kas Achterhoek Kas ljsselstreek
Deposito
Bank BNG Postbank Concern Postbank NOG (V) Postþank NOG (A)
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
TOTAITL ACTIVA
V€¡llgheidsregio Noord- €¡ Oost-GeBûland. Rekenlng 2O11
4
2.239.953 12.247
31,555-
2,220.645
123.818 10.365 1,669-
95
3,01
1.182
l
1.618,113
237,580 18,694
A74.387
L49 26
3.743
1.210.4IL
1.087
4.638
5.844
7,292
2.955.0.65
6.879
3.O94.640
1,22ø.253
s.329,AO7
7.067.23t
'2,976.64A
L2.A67.8,46
TOTAAL EIGEN VERMOGEN VASTE SCHULDEN Lening BNG BWAO materieel
TOTAAL VASTE SCHULDEN VOORZIENTNGEN Brandweer GHOR,
TOTAAL VOORZXENTNGEN
ra
gen
PASSXì/A
5
TOTAAL ËIGEN VERMOGENTVASTE SCHULDËN EN
VLOTTENÞE PASSIVA
Netto vlottende schulden Crediteuren Nog te betalen kosten
Ìtgefa etu reerd e bed
Vooruitontvãngen projectgelden BZK, Sisa Vooruitontvangen overige bedragen Vo or.u
ÞE
TOTAAL VLOTTENDE SCHULDEN TOTAAL VLOTTEN TOTAAL PASSIVA
Vêil¡gheidsregio Noord- en Oô*-qeüeflaÌ¡d, Rek€nirìg 201¡.
4'¿9f¡.5?.2
0
2.876,,394
1,041,864
0
3.685.0ûO
820.005
r"051.372
3,öAs.00d-
820.00s
3.927.766
593,0s5
1.4CI9.371
VOOBZIENTNGEN 8.803"{27
716.380
2.587.67I
468.77r
668.865
3.139.461
349.237
4.064.319
7.O67.23L
411,0311
t2.8'67,8l46.
Af: Afschrijving 2011 VNOG
Af: Desinvestering/vermindering VNOG
201 1
Totaal saldo activa per 31-12-2OLL
1.532.779 7.632.522
94.485
7.s34.O37
De aanschafwaarde en de afschrijvíngen zijn gesplitst in VNOG en BWAO (Brandweer Achterhoek Oost) vanwege de overdracht van het materieel van BWAO per 1-1-2011
59f 199 7,8O4 17.232
totaal 44.235
MDT OVD voertuigen momo inbouw en tablets MDT HOVD voertuigen MOMO en inbouw MDT HOVD voertuigen tablets
Onder de vaste activa zijn ook de activa met betrekking tot de |DBK (implementatie Digitale Bereikbaarheids Kaart). Deze zijn in de periode 2010 en 2011 gerealiseerd: 2010
2010 20IT
RROL
L.445.824,-
58.750,95.433,77.016,3,306,10.156,642.90I,24.180,17.232,35.700,-
r39.r94,-
40.099,11.850,175.122,774.885,-
In 2011 is er voor een bedrag ad € 94.485,- aan desinvesteringen/verminderingen geweest, Deze vertegenwoordigen een boekwaarde van 0,0 euro. Het gaat om BPM 3 voertuigen,verkoop du ikboot. Alarmoverdragers RBS
Opleidingen
6
Veluwe
Overzicht investerinoen VNOG 2O11
L
B.
2. Investeringen Bovenclusterlijk 3. GHOR 4. Automatiseringsapparatuur 5. OGS uitrusting 6. Investeringen voertuigen 7. Investeringen FAZA 9,
oIV
,CCS
10,
1 1, Grootschalig optreden 12. Investering Polo MON 13. MDT HOVD voertuigen tablets 14, Investering M&L
Totale investeringen in ?OLL Veilighe¡dsreg¡o Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
wireless. Daarnaast betreft het kosten voor uitbreiding van het aantal laptops,monitoren e.d. en server proliant server,
5. OGS uitrustinq Het betreft de aanschaf van decontimatiecontainers.
6, Investerinoen voertuiqen Het betreft de aanschaf van een dienstvoertuig tbv afdeling M&L,
7. Investeringen Bedriifsvoering FAZA Het betreft de aanschaf van I-phones, drie voertuigen, IKC telefooncellen en meubilair werkplek .
B. RROL Het betreft de aanschaf van kleding voor medewerkers tbv de uitvoering van werkzaamheden voor de RROL,
9, Opleidingen (vakbekwaamheid) Het betreft de aanschaf van laptops tbv examens opleidingen 10. OIV,CCS Het betreft de aanschaf van 12 laptops tbv MAC.
MON
1 1. Grootschaliq optreden Het betreft de aanschaf van vier regio haakarmvoertuigen met toebehoren tbv grootschalig inzet binnen de Veiligheidsregio.
12,Investering
Het betreft de aanschaf van een piket-voertuig tbv medewerkers MON
13, Investering Verbindingen Het betreft de aanschaf van drie Dual Mode Allvue Xtreme tables
7
14.Investerino M&L Het betreft de aanschaf van een afzetbaat containerbak en het ombouwen van een autolaadkraan (Hiab 0904W).
Ve¡l¡gheidsregio Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
Vêilfohéidsreg¡Ð Nqofld. én
ôbsFçefderlaf,d" Rekentnq 2011
I
KLPD/LOCC
Brandweer gemeente Ermelo Brandweer gemeente Oldebroek Gemeente Berkelland
Politie Friesland MON Apeldoorn LFR Arnhem Overigen
Saldo per balansdatum
35.542,25.763,-
2r.BB7,53.700,4L.972,45.145,r30.276,162.520
2.239.953,-
De openstaande saldi op 37-L2-2011 van gemeenten wordt voornamelijk veroorzaakt door kosten van afwikkeling voormalig personeel , nog te factureren inwonerbijdrage
(Cluster IJsselstreek, salariskosten), De saldi van de overige debiteuren wordt voorna mel ij k veroorzaa kt door afreken i n g i n h u u r/detacherí n g perso neel.
Beginsaldo Afboeking 2011 Toevoeging overigen
31.555,87
43.426,9O -13.201,03 1.230,00
Dubieuze debiteuren
Eindsaldo
Nog te ontvangen bedraqen
3I-12-20II
58.368,4.612,39.080,2r.44O,318
Overzicht Politie NOG adm. MON Politie NOG adm. MON Cluster gemeenten mbt doorbelasten Moditech Cluster gemeenten mbt doorbelasten diversen Overigen
9
123.818,-
Oost-celderland, Reken¡ng 2011
Saldo per balansdatum
Ve¡l¡gheidsregio Noord- en
\¡e¡lígheiilsregjo N!or!- en Oqst.çelderland, Rekening 2otr1
10
Rechtstreekse meldingen
Verlofuren brandweer Reserve TBO Reserve BDVR RVB Personele lasten Cluster Achterhoek Oost (BWAO) Cluster Achterhoek West (SBAW) Cluster Veluwe Noord Cluster Veluwe West
iet uitgevoerde werkzaamheden
Bovenclusterlijk Veluwe Cluster EVA Cluster Ilsselstreek N
2010
Totaal reserve brandweer Verlofuren GHOR
Totaal reserve GHOR Totaal VNOG
Toelichtinq reserves IBDUR BZK Brandweer
24.057,139.860,0,o,2O5.87O,-
192.283,225.L22,156.008,242.269,0,287.620,7 4.680,-
-1
39.860,-
74.985,-
-1.938,-
3t.7L4,3L.77 4,-
-263.78A,-
4.57O,-
3.056.156,-
-70.7 43,-70.7 43.-
126.OOO,-
70.7 43,LO.743,-
3,066.899f- -274.53t-
52.370,170.000,-
89.000,-
40.000,-
88.000,-
62.69L,-
126.000,-
468.235,-
0
3LL370,- 468.235,-
0,-
gLt.37Of
24.057,0,-
52.37O,-
170.000,165.870,296.268,225.122,66.070,273.983,3t.77 4,224.928,79.257,-
0r-
2.635.503,-
0
0,-
2.635.503,-
Het doel is het reserveren van niet bestede middelen zodat deze in een volgend jaar voor diverse door het Rijk beoogde maatregelen kunnen worden ingezet.
Egal isatie opleidingsinstituut Het doel van deze reserve is te dienen in geval zich onvoorziene financiele tegenvallers voordoen in de exploitatie van het Opleidingscentrum en opvangen van fluctuaties m.b,t. vraag naar ople¡dingen en ontvangen middelen. De onttrekking van € 101,883,- betreft het negatief exploitatieresultaat van 2011.
11
Eqalisatie congruentie Het doel van deze reserve is te dienen om vooruit gemaakte kosten van het project MON en incidentele effecten congruentie te kunnen egaliseren. ln het kader van de resultaatbestemming 2010 wordt deze reserve totaal ingezet en komt daarmee in 2011 te vervallen. In de begroting 2012 wordt de systematiek van egaliseren van het congruentie-effect losgelaten. Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland, Rekeninq 2011
Rechtstreekse melding (RBS) Het doel van deze reserve is te worden ingezet bij onvoorziene tegenvallers zoals bijvoorbeeld schade als gevolg van blikseminslag. In 2011 heeft zich in dit kader geen tegenvaller voorgedaan waardoor geen toevoeging of onttrekking heeft plaatsgevonden.
Verlofuren brandweer Het doel van deze reserve is te dienen als financiële dekking voor de openstaande verlofuren van een kalenderjaar van de VNOG brandweer. In het kader van de resultaatbestemming 2010 wordt deze reserve totaal ingezet en kan daarmee komen te vervallen. Reserve TBO
Het doel van deze reserve is te worden ingezet als dekking om onderzoek natuurbranden verder te ontwikkelen en als dekking voor uit te voeren regionale en landelijke onderzoeken. In 2011 is € 57.000,- aan de reserve toegevoegd. Reserve BDVR RVB
reserve toegevoegd.
Het doel is het reserveren van niet bestede middelen zodat deze in een volgend jaar voor diverse door het Rijk beoogde maatregelen kunnen worden ingezet. In 2011 is €170.000,- (netcentrisch werken € 120.000,-en veiligheidsberaad € 50.000,- ) aan de
Personele lasten Het doel van de reserve is om onvoorziene lasten van WW- en wachtgelduitkeringen en overige bijzondere (leeftijds) regelingen op te vangen. Lv.m voortijdig vertrek van een aantal medewerkers in 2011 is € 40.000,- onttrokken uit deze reserve.
Cluster Achterhoek Oost (BWAO) Het doel van de reserve is om onvoorziene uitgaven en kosten clusterontwikkeling t.b.v. Cluster Achterhoek Oost te onttrekken uit deze reserve.
en bevelvoerders die in 2012 start.
72
De toevoeging in 2011 € t4.985,- is ontstaan doordat de cluster gemeenten Achterhoek Oost besloten hebben het resultaat 2010 niet te laten uitkeren/ maar te doteren aan een bestemmingsreserve t.b.v. Cluster BWAO, vastgesteld in het Algemeen Bestuur d.d.29 juni 2011 Daarnaast is € 89.000,00 toegevoegd in 2011 tbv cursuskosten manschappen
Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland. Rekening 2011
Veluwe De toevoeging in 20II € 34.LI3,- is ontstaan doordat de cluster gemeenten Veluwe West besloten heeft een klein deel van het resultaat 2010 niet te laten uitkeren, maar te doteren aan een bestemmingsreserve t.b,v. Cluster Veluwe West, vastgesteld in het Algemeen Bestuur d.d. 29 juni 2011,
Bovencl usterlij k Veluwe. Het doel van de reserve is om onvoorziene uitgaven en kosten t.b.v. Bovenclusterlijk Veluwe West te onttrekken uit deze reserve. De toevoeging in 2011 € 27.437,- is ontstaan doordat de cluster gemeenten Veluwe West en Veluwe Noord besloten hebben het resultaat 2010 niet te laten uitkeren, maar te doteren aan een bestemmingsreserve t.b.v. Bovenclusterlijk Veluwe, vastgesteld in het Algemeen Bestuur d.d, 29 juni 2OIL De toevoeging is een correctie op de reserve Cluster Veluwe Noord en Cluster Veluwe West^
Cluster EVA
Het doel van de reserve is om onvoorziene uitgaven en kosten en clusterontwikkeling t.b.v. Cluster EVA te onttrekken uit deze reserve. De onttrekking van € 62,697 betreft het negatief exploitatieresultaat van 2011.
Cluster IJsselstreek Het doel van de reserve is om onvoorziene uitgaven en kosten clusterontwikkeling t,b.v. Cluster lJsselstreek te onttrekken uit deze reserve, De toevoeging in 2OII € 4.57O,- is ontstaan doordat de cluster gemeenten lJsselstreek besloten hebben het resultaat 2010 niet te laten uitkeren, maar te doteren aan een bestemmingsreserve t.b,v. Cluster lJsselstreek, vastgesteld in het Algemeen Bestuur d.d. 29 juni 2011.
Niet uitgevoerde werkzaamheden 2010 in 2010 is € 126.000,- gedoteerd aan de reserve, waarmee was ingestemd door het Algemeen Bestuur op 11 november 2010, In 201I zijn de kosten van de aangegane verplichtingen weer onttrokken uit deze reserve. Deze reserve wordt dus opgeheven. Verlofuren GHOR
13
Het doel van deze reserve is te dienen als financiële dekking voor de openstaande verlofuren van een kalenderjaar van de VNOG GHOR. In het kader van de resultaatbestemming 2011 vastgesteld in het Algemeen Bestuur d.d. 29 juni 2011 is € 7O,743,- totaal ingezet. Deze reserve wordt dus opgeheven, deze reserve
Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelder¡and, Rekening 2011
FLO rechten S3h FLO rechten VNOG Brandweer Spaarverlof Spaarverlof GHOR Onderhoud digitale a la rmoverd ragers Voormalig personeel
Saldo per balansdatum
47.5O0,-
9.508,42.765,-
22]-635,72.460,-
17.5OO,-
875.329,25.274,-
50.000,-
115.O0O,- 346.368,-
0
15,085,9.508,98.109,28.067
L,O51.372t-
Toelichtino voorzieninoen FLO rechten Stedendriehoek
315,-
67L794,-
15.085,0rL05.344,-
28.067
820.OO5r-
Het betreft de opgebouwde FlO-rechten van het personeel regio Stedendriehoek m.b.t de uitkeringsduur: Voormalig personeel van 55 tot 65 jaar. Daarnaast voor actief personeel dat recht heeft op een overgangsregeling m.b.t, de periode 55 tot 60 jaar. Om de voorziening op peil te houden voor toekomstige verplichtingen en indexering, is conform bestaande regeling Stedendriehoek dotatie over het aanwezige saldo per 1 januari 2011 toegevoegd.
FLO rechten VNOG Brandweer en GHOR Het betreft hier de opgebouwde rechten voor repressief personeel dat aan bepaalde criteria voldoet (RROL-piketfuncties). Deze voorziening is, conform de arbeidsvoor* waardenregeling van de VNOG ingericht voor de uitkeringsperiode van 60 tot 65 jaar.
Spaarverlof
De spaarverlofregeling is opgeheven per 01-01-2006, echter deze is opgebouwd door 1 medewerker die ongeacht dat hij/zij gebruik maakt van de FlO-regeling hierop aanspraak kan maken.
Spaarverlof GHOR In 2011 is € 9.508,- onttrokken uit de voorziening i.v.m. de uitkering van het spaarverlof aan de nabestaanden van de medewerker GHOR. Deze voorziening wordt dus opgeheven.
T4
Onderhoud diqitale alarmoverdraqers Op basis van een onderhoudsplan zal jaarlijks een dotatie plaatsvinden. De gerealiseerde onderhoudskosten 2011 (€ 42.765,-) voor de alarmoverdragers komen ten laste van de voorziening.
Veilighe¡dsregio Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
Nog te betalen Vooruit gefactureerde bedragen Saldo per balansdatum
Toelichtino netto vlottende schulden Cred iteu ren
15
2.587.677,-
-67.370,749.3!6,-
20.620,-
2L780,-
25.33O,-
34.600,27.260,-
36.87O,-
62,460,45.260,39,310,38.620,-
653.925,228.780,216.885,L47.730,139.695,103.370,63.23O,-
3T-I2-2OIL
716.380,-
0
4.064.319,-
0
593,055,-
3.139.461,-
Het betreft hier facturen van het jaar 2011 die in het jaar 2OL2 betaalbaar zijn gesteld en in 2012 worden afgeschreven van de bankrekening. In onderstaand tabel zijn de crediteuren weergegeven met een saldo > € 20.000,-,
Noord- en Oost-Gelderlånd, Rekening 2011
Belastingdienst (oa loonheffing dec,) Pon's automobiel handel Gemeente Doetinchem Gemeente Bronckhorst Gemeente Oost Gelre Gemeente Apeldoorn Brandweer Gemeente Harderwijk Gemeente Berkelland BOTC International Weeze GmbH Gemeente Montferland Gemeente Winterswijk RAE BeNeLux BV Gemeente Aalten Misco Nederland BV Congres en Studiecentrum VNG Decos Software Engineering BV Payroll Select Freelance Services Elnou Projecten BV Overige Totaal
Ve¡ligheidsreg¡o
Cluster Achterhoek Oost diversen kosten Belastingdienst Overig VNOG Totaal nog te betalen kosten
Vooruit ontvangen overiqe bedraqen
ESF subsidie Aanschaf firebuckets MV en J uitbreiding einddoel Kosten DVO BWAO
LNM&L Totaal
16
Vooruit ontvanqen projectqelden BZK, SiSa Projectgelden BZK,Sisa voorgaande jaren Totaal
Ve¡l¡gheidsregio Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
5.128f
95.767,113.848,716.38O,-
31-12-2011
9s.015,r3o.276,80.000,25.779,r8.767,-
349.237,-
31-12-2011
4rL.O3]-,-
4tL,O3L,-
inwonerbijdrage die in de jaarrekening is opgenomen, is conform de vastgestelde uitgangspunten.
bij de
begroting
De algemene inwonerbijdrage is de sluitpost van lasten en baten bij de programma's, Het programma Risicobeheersing Pro-actielPreventie wordt geheel gedekt door subsidies van rijk en provincie. De producten RBS, BHV en Inkoop derden ontvangen ook geen (gemeentelijke) inwonerbijdrage. Het uiteindelijke resultaat van de brandweer en Ghor staat vermeld in het overzicht van het resultaat van de programma's.
Verkort overzicht afschrijvingstermijnen VNOG
ín:
a. 40 jaar: nieuwbouw gebouwen; b. 25 jaar: renovatie, aanpassing en aankoop
f. g.
resterende economische levensduur;
h. 4 jaar: automatiseringsapparatuur, communicatie-apparatuur en verbindingsmiddelen (uitgezonderd de cMA/MON); i. 3 jaar: automatiseringsapparatuur, communicatie-apparatuur en verbindingsmiddelen GMA/MON en RBS migratie; j. 2" hands aangekochte activa worden afschreven op basis van de geschatte
inventaris opleidingen, inrichting VC, overige immateriële activa; 7 jaar: personenauto's en dienstvoertuigen RROL, uitrusting RROL, projectkosten c2000; 5 jaar: kantoorapparatuur, duikapparatuur, randapparatuur C 2000, gaspakken en uitrusting, automatisering - en softwarepaketten;
c. 15 jaar: brandweervoertuigen, containers, aanhangers/ vaartuigen, technische installaties gebouwen, groot gereedschap; d. L2 jaar: meubilair; e. 10 jaar: kantoorinventaris, telefooncentrale, witgoed, keukenapparatuur, audioen video-apparatuur, brandweermateriaal, kleding, alarmoverdragers RBS,
van gebouwen;
Waardering en afschrijving vaste activa 1. Activa met een verkrijgingprijs van minder dan € 5.000,- worden niet afgeschreven. 2. Afschrijving van activa vindt plaats op basis van de annuïtaire methode. 3. De omslagrente voor de rentetoerekening van kapitaallasten wordt bepaald op basis van de te betalen interest over aangetrokken leningen, en eventueel bij begroting vastgestelde rentetoevoegingen aan daarvoor aangewezen onderdelen van het eigen vermogen, De materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden afgeschreven
4.
5.
77
k, investeringen die in voorgaande leden niet specifiek zijn benoemd worden afschreven op basis van de verwachte economische levensduur. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves, ten laste van de exploitatie gebracht, Hiervan kan bij besluit van het Algemeen Bestuur worden Vei¡igheidsreg¡o Noord- en Oost-Gelderland, Reken¡n9 2011
Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
1B
Aan de hand van de staten C van de vaste materiele activa van de drie regio's zijn de exploitatielasten voor rente en afschrijvingen vastgesteld. In 2004 werd nog de afschrijvingsmethode en het gehanteerde rentepercentage van de afzonderlijke regio's gehandhaafd. Per 01-01-2005 wordt de afschrijvingsmethode van de VNOG toegepast. Van de door de VNOG geTnventariseerde, maar niet op de balans opgenomen activa van de drie regio's zijn de exploitatielasten voor rente en afschrijving bepaald en in de jaarrekening verwerkt, Afschrijving vindt plaats op basis van annuïteiten met een rentepercentage van 5,0olo. Nieuwe activa van de VNOG worden afgeschreven op basis van annuïteiten. Rentepercentage 5,OOo/o en looptijd conform de financiële verordening VNOG, die door het dagelijks bestuur is vastgesteld.
Voor de berekening van de kapitaallasten zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: o
o
Veilighe¡dsregio
Brummen
32,892
L55,775 21.156
Apeldoorn EPe
Voorst Zutphen
313.918
33"437 23.7A7 46.877
Lochem
Totaal Stedendriehoek
44.052
26,26I
1.8.329 LL.79:7
26.67A 22"765 23,610
22.193
Elburg Ermelo N,unsBeet
Harderwijk Oldebroek Putten Heerde
195,677
l-'lattem
Totaal Noordwest Veluwe
810.059
1"9
Totaal V.N.O.G.
Ve¡l¡gheidsregio Noold- en OôsþGelderlånd, Rêkãntng 2O1¡.
bat€.n
lasten Resuftaãt voor inzet res,êrv€ To èvoeg in g/onttrekkln g ðan r.eserves
Veiligfi eid$eglo ¡\oord- êñ Qost'Gelder¡andr Rekening 2011
20
o
782.996
782.996
742,996
0
o
995,947
995,947
995"9:87
1,115,64
r..o65,987
49.661
0
o
Beheerskosten RROL
Totale baten Lasten
RR,OL
mpen en crlsibeheersing en procedures informatlêvo orzl
lasten
n
g
eni
Rêsu¡taat voor inzet reserve I
Toevoeg n g/onttrekki aan reserves
inz€t
n
g
veil¡ghe¡dgregio Noord- en Oost-Gelderlând, Rekening 2011
2T
1.139.317
347.24A
108.395
1.¡.55.315
376.a20
104.
L,172,9
378,840
1.155.315
475.779 426.390
I
3
437
r44.75l
r..139.317
o
1.
126.535 150.568
o
0
4A3374
0
Totale lasten
Project GMA/MON
o
3s1.OoO
351.000
0
o
111.621
111.621
Lf37
tB7
1ai7?
-66.817
-53.695
Resultaat voor inzet res€rvé
0
o
Ing/onttrekking reserves nã
Oogt-Geldêr¡and" REkening 2011
28
Betreft een eind augustus 2011 nagekomen rekening 2010 van het Veiligheidsberaad waar geen rekening mee was gehouden, Het is de regiobijdrage van het beheer van het GMs ?n1 n
ei
Diverse afwiikincen kleiner dan € 10.000r
V€iligheldsreg¡o Nootd-
Resultaat voor ¡nzet reserve
Totale lasten
Algemene dekkingsm¡ddelen
0
o
3,11L.429
3,II1.429
99.000
-99.OOO
3.589,380
3.589,380
tsa.L74
99.000
39.!74
3.592.294
3.592.294
aan reserves
Toevoeg i nglo nttrekki ng
o
22i.
voordelig resu
o
Betreft een voordeel op de DVO's die zijn afgesloten met de clusters. De reden is dat het aanttrekken van personeel enige tijd in beslag neemt waardoor de uitgaven achterlopen.
-43
Resultaat na inzet reserve
Het rentevoordeel is geraamd op € 263.000, de werkelijk gereal iseerde rente bedra agt € 395.000. Verder is er een terugbetaling van rente aan het cluster Achterhoek Oost gedaan in verband met de overname eind 2011 van € 185.000.
17.000
Totaal
aeo
-300.
92
226.O00
-48.
-126.100
Bijzondere baten: er zijn een aantal voertuigen verkãcht voor een hoger bedrag dán de boekwaarde die resteerde. Bijzondere baten ¿¡verse vàiieleÁiigln met de belâ;t¡ngdi¿nsf ín verband met ziektewet 10
Bij ,ond"r" lasten:betreft voornameliik het afboeken van de Serinqenlåa'n voor e9ö.000. Verder zijn er een aantal uitkeringen in verband met levensloopregelingen gedaan waar geen rekening mee gehouden is.
Betreft inwonersbijdrage. Deze is op algemene dekkingsmiddelen minder van wege het tekort op de inwonerbijdrage. Op de produkten is conform raming geboekt, hierdoor komt het tekort tot uiting op AD.
€ 10.000
29
Betreft ¿ê ãóoioälàitiÀô van áã srw op met name de bedrijfsvoering. Hier zijn hogere BTW kosten dan geraamd, mede doordat de BTW van de extra lasten als gevolg van de DVO's, niet b raamd z un In de 2e fin ¡ng is ingeschat dat er € 226,000 meer BDVR ontvangen zou worden, hiervoor is een toevoeging aan de reserve BDVR geraamd. Hier is echter geen besluit over genomen door hetAB en de toevoeging heeft niet plaatsgevonden. Dit heeft een positief effect op de exploitatie. rn'ãä )à riñ ;iîkà',n,nô i;öä'ä'äiä úiéi"án rnlu ropbrengst van de BDVR gerealiseerd zou worden. Dit overschot is € 268.600 gebleken. Er is een stelpost voor de ombuiging op personeel opgenomen. Gezien het positieve resultaat mogen we aannemen dat deze gerealiseerd is, echter de stelpost is in 2011 niet eraamd. Dit heeft een negatief effect op de exploitatie n
Veiliqhe¡dsreqio Noord- en Oost-Gelderland, Rekeninq 2011
Resultaat voor inzet reserve
Totale lasten
Product: Cluster Achterhoek Oost
0
o
463.383
463.3 83
160.000
160.OOO
2.985.718
2.985.7 18
89.0 00
L94.347
3.OO4.499
3.0O4.499
aan reserves
Toevoeg i nglo nttrekking
€ 10.000:
15.400
25.700
13.60
LOs.347
-74.70
23
79.700
70.ro
-76.
-17.800
-20.600
-
-11.300
105
o
kin en kleiner dan
voordelig
o
na inzet reserve
Het budget voor brandstof is afkomstig uit de 5 begrotingen, waaruit de begroting van de
d
BWAO is samengesteld. Dit bleek niet toereíkend, Ook zijn de brandstofpr¡jzen gestegen in
De nge n voor de voertuigen zijn centraal (Vl,lOC) afgesloten. Hierd oor is deze besparing gerealiseerd
emene onderhoud en beheer is er centraal ingekocht voor alle 9 posten. Of nd van dit financiëfe voordeel zich voortzet, zal de komende jaren moeten blijken
In 0 is bes n mopte n. Hiervoor in de plaats is in 2011 de specialisatie oppervlakteredding opgestart. De complete uitrusting, benodigd voor het uitvoeren van deze ta is van dit budget betaald Deze kostenpost oefenmaterialen is in 20ll toegevoegd met een budget van € 0,-. M.i.v. de 1e begrotingswijziging 2OI2 zullen we hier, n.a.v. de ervaring in 2011, een budget aan toekennen
.
2OlI, maar
doorgeschoven
Deze kostenpost overige n repressieve dienst is in 2011 toegevoegd met een budget van € 0,-. Vanaf de 1" begrotingswijziging 2Ol2zullen we hier, n.a.v. de ervar¡ng in 2011 een budget n toekennen "oäüeifrrät "biáîà, òËffi .il ;eäilr.úwiÌriöê rs zijn geen bijzonderheden te melden. Door erva n za h rerop na-q11kgy¡ioe1 geþrLdogllge¡d kynngn worlg-T .. "".. oefen n gen VO Hulpverlening zijn dit jaar goedkoper georganiseerd ( grotere cursusgroepen). Dit was echter éénmalig, omdat de groepen te groot waren. Er waren 2 dagen realistisch oefenen gepland als "veegdagen". Deze waren echter niet nodig en zijn tijd¡g geannuleerd. Verder zijn een aantal kosten, die rechtstreeks zijn toe te wijzen aan het oefenen, op een andere kostensoort geboekt (zie ook overige budgetten oefenen en over¡ge kosten repressieve d¡enst).
Er zijn cursussen Manschappen en Bevelvoerder niet gestart in 2
a
30
Betreft de verkoop van een aanta voertuigen waarvoor geen boekwaarde is opgenomen en tie komen In r 2OI7 n activa overgenomen van de gemeenten.Er hebben tussen het opstellen van de begroting 2011 en de werkelijke overdracht een aantal wuzigingen plaatsgevonden. Zowel de inkomsten als uitgaven zijn niet afgeraamd. Verder kunnen er kleine verschillen ontstaan door het moment van investeren en de rente. Diverse
Ve¡ligheidsreg¡o Noord- en Oost-Gelderlãnd, Rekening 2011
Cl
uster BAW Risicobeheerslnq
BAW ReBFessie
0
0
40,.000
52,800
BAW BAW BAW BAW
Bedrflfsvoeri ng Operâtlonele voorberelding Repressie Risicobeheerslng
Reguliere baten
133. 911
Clustêr Cluster Cluster Cluster
batên
0
4.85'r-.297
52.800 40.000
168,
8A.767
0
4.5A5.522
Lasten
6A?;"74;8
o
0
0
0 0 0
4.s6L.297
3.052, 1,119,58
o
0
0 0
6A2.74A
L292.481
3.166.,016
0
0
0
Bedrufsvoering Operationele voorbereldlng Repressle Rlsicobeheersing
20.11
31
602.748
Ouster BAW Cluster BAW BAW BAW
lasten
Oosf-Gèldeflsnd; Bskening
n9
Resultaat úoor ¡azet rêserve
aan reser.ves
VèJligheid5regio Noor.d- en
o
aa ntal- uitgaven
zljn delhalve ook uitgesteld
Met de aanschaf dienstkleding is, gezien de eerste jaar clusterorganisatie, terughoudend
eweest met u uikteam is in 2011
C2000: Gezien eerste jaar clusterorganisatie terughoudend geweest met
ven. Een aanta I uitgaven zijn derhalve ook uitgesteld.
OTO proces training: Gezien eerste jaar clusterorganisatie terughoudend geweest met qitgayen. Ee1 aanta! riifsavgn 4n ag¡lal¡r.g 9-qç. lrf Brandkranen: Gezien eerste jaar clusterorganisatie terughoudend geweest met uitgaven ven n derhalve ook u d Gezien eerste jaar clusterorganisatie terughoudend
Een aantal ui
Uitbreiding blus On
uitgaven. Een aantal ui tgaven zijn derhalve ook uitgesteld,
32
Totaal:
.
I,ldg.f.hp_yd ,o,,:Y_.$aJg.Ìi-e-gl -e,,.|,,,9.v9!isç koqte¡ ¡9p¡es,s.i_eyq !iens.tçl*_vlargq niet b€gro--o-!. Bij het opstellen van d me! PTI{V: , dheden n oven naar 2012 Bet sten d ie !e-.¡_.o¡¡q.lhJe d.oor de.semeenten zUn þ-eleeLq*¿ljn ... . Betreft de nog niet besteede elipsgelden waarvan de bestuurscommissie heeft bepaald dat dit in de reserve van Achterhoek Oost gestort moet worden, vandaar het voors tel bij este.¡nm-i¡q v.q¡ he! rcSUltaa!, . , iverse afwijkinqen kleiner Ça.4-.€.10,000i _
Veil¡ghe¡dsregio Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
r
;
É
-
16.600
27
77,600
44.O
30,60
12,80
0
218.000
33.Þ' 47
Totìále lâsten
188.261
62.520
'237,28t
o
237,24'-
o
Resultaa-t voor inzet reseive
0
g
0
n
posten voor
0
Toevoe
uitgavên op
gl nglonttrekk¡ ðan regerves
n aan
62.520
te
o
ig
o
t5
Rest¡ltaat na ¡nzet reservè
EVê
33
waterongevallenbestriJding. Deze verminderde uitgaven hebben vsoral te maken met feit dat beschikbare kapitaafslasten voor Elburg en Harder.wijk niet gebruikt ziJn omdat ratuur niêt ¡s vervangêfl in afwachting van de besluitvorming, Daarnaast is de van E komen te vervallen.
Ve¡lighelds€gio Noord- en Oost€€ldêrlând, Reke¡¡ng 2011
Resultaat voor inzet resêrve
0
o
L64.435
88.000
-88.O00
235.742
88.00
-49.367
267
Totale lasten
inglonttrekking aan reserves
-t.367 -1.367
-1.3
o
34
o
reserve
n
Veiligheidsrêgio Noord- en Oost-Gêlde¡la nd, Rekeninq 2O:.1
Totâle lasten
Cluster Veluwe West
o
4s8.608
458.608
0
o
2.OO7.322
2.007.322
1.882.491
1.882.491
Totaal:
-3
10.000
-27.700
15.0
-12.000
16.000
128.
resultaat
125.985
125.9
Resultaat voor ¡nzet reserve
0
o
i
nglo nttrekki ng aan reserves
o
To evoeg
Resultaat na inzet reserve
en en zullen nadere afspraken gemaakt worden over verdere afhandeling
Sala riisòñ,''ióliaiô íãtiãn'äÀ ovè;iä¿,"j'É&'ä;óiJvèiicn¡iw'ôidt verktaaio ¿öor. ã¿;-ãä"tá factoren: Voor het niet geharmoniseerde formatiedeel is in de begroting gerekend met 3OYo werkgeverslasten terwijl dit binnen de VNOG vooralsnog uitkomt op ca.25o/o. Verder is een vacature ingevuld met een lagere salarisschaal en zit nog niet iedere collega in het maximum van zijn functieschaal, Binnen de bestuurscommiss¡e zal het onderscheid in het positief resultaat over het geharmoniseerde en niet geharmoniseerde deel besproken
pleiding en vorming personeel U¡erüàñ is ca € 16.000 nog'niet-u¡tgegeven omdat we nog organisatiebreed behoeftebeeld hadden wat verwerkt is in een opleidingsplan aast was een aantal specifieke opleidingen voor ontwikkelingen (zoals op gebied Wabo) nog onvoldoende uitgewerkt om hier zinvol in te investeren Onde rnouá gebòuwiinsiit¡át¡e, ceen rekàning is gehouden met de realisatie van een waterbassincontainer van ca. € 12.000 t.b.v. de repressieve dienst van het cluster, Deze kosten zijn incidenteel. Kosten vervoer: Gedacht was dat in 2011 een níeuw terreinvaardig dienstvoertuig in gebruik genomen zou worden tervervanging van het oude voertuig. Dit is niet gebeurd Hierdoor is er een positief budget ontstaan van € 15.000,-. Kosten automatisering: In het begrootte bedrag is er geen rekening gehouden met een door de bestuurscommissie goedgekeurde inhuur van een externe adviseur/projectleider
35
Kosten meubilair; In 2011 is er geen aanvulling/vervangÍng geweest van meubilair. Dit mede in relatie tot de in 2013 geplande verhuizing naar de nieuwbouw. kleiner dan € 10.000:
Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderlãnd, Rekening 2011
Totale lasten
Clust€r ÊVA
0
o
21o,334
2I0,334
70.000
-70.ooo
448.O55
448.055
62,692
-16.626
470.875
470.e75
g
Resultâat voor inzet reserve Toevoeg ing/onttrekkin aan reserves
o
46;O66
Resujtaat na lnz€t reserve
Met
36
et op van team en, is meer evallen is er oppervlakteredding gekomen. Hiervoor is een deel van hêt budgét ebrui
Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gêlderlatrd, Bel{€nins 2011
Cluster Ilsselstreek Bedrijfsbureau Cl
Ilsselstreek Ilsselstreek Ilsselstreek Ilsselstreek
Gebouw Kleding
OT&O
uster IJsselstreek Repressie TD
Cluster Cluster Cl uster Cluster
Totale baten Lasten
Bedrijfsbureau
0 0
0
n
0
0 0
42 500
2.9L7.945,
0
630
3.747
L43.724
26.22I
298
0
2,4t2.444
1.980.576
42 500 0
22fJ.LgfJ
2.031.0 36
3 18.346 372.9L7
U
0
1 90
350.050
4t.462
II4.2T5
228
29.778 272.299
43.r4t
85.800
2.853.737
Kled jng
0
0 0 0
2.8L2.O44
64.20A
Repressie TD OT&O
22f3.L9f)
o
0
aan reserves
cebouw
o
0
Product: Cluster Ilsselstreek Cl uster IJsse¡streek Cluster Ilsselstreek Cluster Ilsselstreek Cl uster IJsselstreek Cluster Ilsselstreek
Resultaat voor inzet reserve
0
64.208
Totale lasten
Toevoeg ing/onttrekk¡ng
0
151 .00
0
Resultaat na ¡nzet reserve
Bedrijfsvoering heeft in 2011 een positief saldo van € 151.000. Dit ontstaat vooral door een grote onderschrijding op personele lasten. Dit komt doordat verschillende functies met het oog op de komende bezuiniging van gemeente Zutphen niet of slechts gedeeltelijk zijn ingevuld en vacatures pas in de loop van hetjaar konden worden ingevuld.
I
-90.000
64
13
De Technische dienst, Opleiden Trainen en Oefenen en gebouw laten een negatief resultaat zien maar dit ontstaat vooral doordat dit de uitgaven zijn inclusief ongeveer € 90.000 aan btw, De budgetten zijn namelijk zonder btw overgedragen terwijl de facturen door de VNOG met btw zljn betaald. De door de VNOG betaalde btw is door de drie gemeenten verrekend
Totaal
-10.00
10_,QpO ¡
37
Gebouw twe een overschrijding zien. Met de 2de financiële verkenning is hier al € 5,500 bijgeraamd. Na de verbouwing is het gebouw groter geworden niet alleen met de kazerneringsruimte maar ook met meer kantoor- en vergader-ruimten. Voor de extra kosten zijn de budgetten wel opgehoogd maar dit blijkt in de praktijk onvoldoende. Door de et teko-ri-kl eineI te., ku¡!nqa.m"aken..,,
fwijkj¡sen l
Veiliqheidsregio Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
1,74.463
1.028.502
59.71"9
1.954.336
0
0
2.O30.890
995.454 705.745 L45.460 L24.495
59.7 36
2.O30-890
0
0
L64.492
1.909.463
56.693 877.423
2.O73.9s5
0
0
Projecten GHOR
1.954,336
o
Totale lasten
Product: Pro-actie en preventie GHOR Preparatie, repressie en nazorg GHOR Beleid en sturing GHOR Multi disciplinaire voorbereiding GHOR Projecten GHOR
Lasten
Totale baten
o
0
¡
aan reserves
ñ'roiil Het restant
130.433
van ùlíÀ ãiã ñi.[ òereaii;";ìd-iu;
ls oÞqenomen.
an kosten MON
eva llen.
r wel een ramino
08.664
08.300
L64.492
61.000 33.000
L2.
26.600
1
-1 71 .300
1
L64.492
1
I47.458
7A5.225
Resultaat voor ¡nzet reserve
0
o
'aiai¡i
62L.2I9
Toevoeg nglo nttrekkl ng
o
Resultaat na inzet reserve
Betreft 507o ¿äa¿wäiterijtô
n
3B
i¡.o".vgg,_e.9.¡1.¡.gqeW-e_f-K.eJ.v'giliSprhq j:.=,.-.,
i
j G-H.,Qß.G G q 5. 0 "ç."J Q Q -gerg a ndrJ1 elg u ts es even. niet geraamd e bijdragen derden, voornamelijk OTO stimuleringsgelden van de Isala klinieken en decl PSHOR act i.h.k.v. ROAZ-subsidie GGNet Budget overschot 11 zijn gefinancierd door een
de salarissen
n
ROAZ subsidie rechtstreeks aan GGnet
nt
Per abuis Resta
0.000
Veiligheidsreg¡o Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
Programmarekening o\rer begrotingsjaar Programma
Veil
Primaire begrot¡ng 2011
h
Lasten
Bate¡
6.268.336
7A).qC6 536.77! q4? 1-7A 1_807.1 iC
1
Bêgrot¡ng 2011 na wíjz¡E¡ng Saldo
Lasten
\4)
1.155,i1c
oo oor
1.125.811
1
sqoR156
2.19t .t3É
6,n,) 1
4.467.2O1
47
e
5.71C
en BHV
tnctus¡et
150.00c
711.627 Rg?
2.55-5.8711 Muttt
L050.945
6,543.712
lterhoek Oost 6ît) 74F
P,0.76,7
98.350
cl
)?
458.508 270.334 )7R 1qq,
4?
0
)6''7 Snn
4?.\Oî)
18.9
45 60q
3.589
R1
1
3AC
14,261,598 z.toJ./ la 4 \ql )q7
)i7 )a1
1
5n nnf
a.
)â ?\t
1 47F'
1F,c
6.256.818 13: .911 98.35C
235.74)
435.i41
2.007.322
9q 464
767.A34 185.690
44R nq5
go.40q
).a1) o[a
1.055.987
605 44 444.953 1 R7 sRF 1.1 oO 45t ? ço) fo/
14.2a3.697 J,VV¿+,¿+9t
4 417
4.250 051
?,Rê
3A q31
235.74) 1.907.8t 357 -64Ê
1
88.261
1 RR? 4q1
47ît R7\
? 76.q \44
).8,5i.7"7
7.2-731-342
2.O30.A90
1-642-fl61
72.977.O6e
388.a29
1-goq_46?
9.958.137
8,95s.83s
29.569.947
10,192.958
19.376,989
29.110.228
c,n,î
n n 0
I qn nna
-47.OOO
57 0ôr
4"
o
1
47.OOO
-47-Oot)
367.OO0
o)1
1
47.OOO
qn rìno 1n non
22.)77 R7) ))) > ?,îtn )4') 8.678.697
1
6n nnn
-RÂ nnn
3{ì4,OOn
6? nôn
24fJ.
1_53t 2-a4E
296. '111 6)1
?\) .))5
8a3
6,27fJ.12r
665,f.21
1?6 7.3-i1
274.?95 158.135 111 Rçn 13 ?5t 1
00.61F
62"Sltr 1 qn7
RqF
125
lbb.bU. 1
4R ?qc
1)-6Ít6 ?4A t_
1L.351.O74
676.538
1Cß,Ê"n 19.265.3(¡5
1.506.151
66,1
170.OOO
7n nna
52.370
47 ôOt
-gc-000
88.00r 7n onrì
-¿.q 661 1(l3_44ç¡
4\ 150.1C5
0
6n nna
n
lq
4C
n
C
567.100 ?.716 )R1
¿.>v+,¿Ja 1
R5¿
1 o,4? ?Rt
Ë/Lã-1 1-t
qq nnn
-1
n1 RR!
1
50_ÕOC
5.i7t, -qq nna
sg.00c 89.00c
aa onn 67.692
-70.00ô
311-370
¿6R ??q
o
-1 56,R6ñ
1
Clustêrs Totaa resu programtna's
Ê4 ÃAt
230
18.973.972
en
Vejligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland,
1
.1 15_648
t-3.277-459
47
(ì
2,A6.C06
111.621
766.4\9 2.111.191
4"\
16,4
1
567-1 00 7A AJO-
Bater
2_O)3_)q1 388-a2A
1_56
Resultaat prograrnma's brandweer en
q
)î)n 79t
Lasten
SfrR
341.6A4
GHOR
521.981 138.931
;-987 qRR ?1
436.9C}é
140.00c 55E qqc
OOÕ
Saldo
45.60C
351.00c
1.?7\
1.415.00C
cq5 qRt
6'gE
)B\.71 î
Realisatie 2011
Baten
10.oo5.137
Rekening 2011
-39 -
8.908.835
29,936.947
10.496.958
19.439.989
29,42L.598
11.8L9.3L0
19.265.305
1.663.O17
222.370
L64.492
L64.492
GHOR
Allereerst wordt hieronder het resultaat weergegeven en gesplitst in resultaat voor inzet reserves en resultaat na inzet reserves, zoals de wetgeving voorschrijft,
Clusters Brandweer
377.544
665.121
89.000
676.s38
150.692
1.506.151
Toevoegingen reserves
Resultaten 2O11 voor inzet reserve Totaal (positief) resultaat voor inzet reserves
Onttrekkingen reserves
760.29s 1.663.O17
734.230
Resultaat na inzet reserves Totaal (positíef) resultaat na inzet reserves
Brandweer Achterhoek Oost Brandweer Achterhoek West Veluwe Noord Veluwe West Boven
lr
ot
t1 '(,
.D(il,
-40-
L:0r_.3_"42
gemeenten
ln reserye vrijval 2Ot2r
95.985
67.957
57.957
278.778 -1.367 125.985
54.208
62.52 0 10.000 24.06
116.693
62.520 64,208
22.O00
227.000
764.492
33.OOOr
227.OOO 33.000
10.000
46.066
343.997
L64.492
s60.294
901725
394.233i
o;
l.
200.oooi
I
470.169
L64.492
164.492
90.t2 760,295
z._o,o-.oq"g j
-r.367
335.47r
resu¡ta
De clusters hebben ieder hun wensen kenbaar gemaakt met betrekking tot de bestemming van het resultaat. Ook het concern van de VNOG (waaronder het Regionaal Veiligheidsbureau) en de GHOR doen een voorstel tot bestemming van het resultaat. Dit kan betekenen dat het verrekend wordt met de gemeenten of met de (eigen) reserve. In enkele gevallen wordt voorgesteld het resultaat, of een deel ervan, in 2072 direct vrij te laten vallen. Cluster: Cluster: Cluster: Clusten Cluster:
Veil¡gheidsregio Noord- eñ Oost-Gelderland, Rekening 2011
Binnen de begroting is een positief resultaat geboekt van € 125.985, Het betreft €89.526 over het niet geharmoniseerde deel en € 36.459 over het geharmoniseerde deel. Dit positief resultaat wordt hoofdzakelijk gerealiseerd door incidentele meevallers of is gebaseerd op bestuurlijke afspraken. Over dit positieve resultaat heeft de bestuurscommissie van Veluwe West in maart 2OI2 afspraken gemaakt. Van het niet geharmoniseerde deel zal een bedrag van € 30,000 worden toegevoegd aan de reserve van Veluwe West. Dit betreft niet uitgegeven salariskosten voor de invulling van de tijdelijke medewerker risicobeheersing in Harderwijk die pas vanaf juli 2011 is ingevuld. De verrekening met de gemeenten is als volgt afgesproken:
8.285
'1
geharmoniseerd
12.868
niseerd
Ermelo
7.138
8.063
níet Harde 4.745
33.623
36.458
3.3'18
7.939
Nuns
30.000
Putten tn reserve
89.525
Cluster: Bovenclusterlijk Veluwe
In 2011 is een duikvoertuig en een boot van EIburg verkocht. Het duikvoertuig en de boot hadden samen nog een boekwaarde van € 57.957. De opbrengst van de verkoop is ten gunste van bovenclusterlijk gekomen en daarom wordt voorgesteld, zoals besproken in de bestuurscommissie, het positieve saldo 2011 te gebruiken voor het afboeken van de boekwaarde. Cluster: IJsselstreek
47
Het voordeel van € 64.000 bestaat voor een groot deel uit incidentele voordelen. Om bij onverwachte tegenvallers als onderhoudswerkzaamheden aan materieel of meer uitrukken dan geraamd niet direct bij de gemeenten te hoeven aankloppen, stellen wij voor om de reeds bestaande egalisatiereserve te handhaven en te begrenzen op 57o van de inwonerbijdrage voor het clusterdeel. Op basis van de inwonerbijdrage 2011 zou een egalisatiereserve van 57o op € 135.000 uitkomen. In de reserye is al € 79.000 aanwezig. Wij stellen voor€ 10.000 te storten in de reserve en het restant terug te betalen aan de gemeenten, Omdat het voordelig saldo voornamelijk door een onderuitputting van het salarisbudget is ontstaan, wordt voorgesteld op basis van de verhouding van de bijgedragen budgetten voor personele lasten het bedrag te verdelen. Hiermee wordt er€3.24O aan Brummen, € 8.100 aan Lochem en € 42.660 aan Zutphen terug betaald. Verder stellen wij voor om voor het opstellen van een projectplan voor de kwaliteitsharmonisatie in 2012 een bedrag van € 10.000 beschikbaar te stellen ten laste van de reserve.
Veiligheidsreg¡o Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
GHOR
42
De laatste jaren is de GHOR geconfronteerd geweest met tekorten waardoor de reserve van de GHOR zo goed als uitgeput is. Daarom wordt voorgesteld het positieve resultaat 2011te storten in de reserve GHOR. Hiervan stellen we voor een bedrag van € 18,000 in2072 te laten vrijvallen voor de opleiding van de OTO functionaris, dat in 2011 vertraging heeft opgelopen. Ook stellen we voor een bedrag van € 15.000 te laten vrijvallen in 2OL2 voor informatievoorziening AC GHOR 2OL2.
VeiligheÌdsregio Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
Reserves en voorzieningen Reserves Omschrijvinq
Saldo per 1-1-2010
BESTÊMMINGSRESERVES;
Bestemm¡n9
Vermeerde-
Verminde-
Toevoeging
resultaat
Saldo per
Bestemming
Vermeerde'
Verminde-
Toevoeging
2-2010
Saldo per 3L-L2-2OLL
grootboekreken ing
Brandweer NOG BDUR/BDVR Egalisat¡e ople¡dingsinstituut N¡euwbouw VNOG Egalisatie congruentie
51000 50105 50710 52000
749.524,78
Achterhoek West (SBAW) Achterhoek Oost (BWAO) Veluwe Noord Veluwe West Bovencluster¡ijk Veluwe
50402 50401 50403 50404 50405 50406 5A407 50101 50103 50104
0,0c 32.746,35
86.504,00 51.580,00
0,00 0,00 0,00 0,00
!26.796,r0
r07.956,59 6r.284,40 775.472,74
140.493,00 69.494,00
773.738,2A 83.227,73
Ijsselstreek meldingen
prog. Risjcobeheersinq TBO lasten Brandweer NOG BDUR/BDVR GHOR RVB
peßoneel P&O u¡tgevoerde werkzaamheden 2OLO Niet uitgevoerde werkzaamheden ZO09
776.38t,72 29O.673,28
80.031,0c
94.723,90
253.A70¡74 139.860,88
52820
25.000,00
50998
0,00 112.000,00
Veiligheidsregjo Noord- en Oost-Geldertand, Rekening 2011
138.618,06
26.611,00 74.442,00
87.947,A7 19.136,12
192.2A2t94
74.9A4179
-7.937,90
242.268,84
37.713,89
0,00
3r.174,0L
0,00
225.722,06 296.267,73 66.070,40 273.982,73
89.000,00 88.000,00
37.77 4,A7
62.697,57
224.928t63 79.25A,73 24.050,35
49.664,47
104.085,99 52,369,A2
40.000,00
165.870,14
4.57O t00
24.050,35 18.991,00
L53.746,0O 0,00 205.A70,74 139.860,88
48.000,00 -52.907,00
35.040/87
0,00 74.743,44 0,00
8.392,68
0,00
2.O45
-125.000,00 -80.031,00
156.008,30
74.6A0,73
709.524,78 27.534,54 165.673,26
101,882,96
247.620,20
24.050,35 r34.755,0O 0,00
50820 51820 50300 51300 s2000
TOTAAL Reserves
709.524,78 r23.477,50 290.673,26 80.031,00 225.!22,06
52.963,62
52.369,A2
-139.860,88
0,00 0,00
-r0.743,44
0,00 170.000,00
170.000,00 25.000,00
25.000,00 126.000,00
126.000,00 0,00
112,000,00
5f7.O84,OO
425'-2AA-72
o,oo
43
3-O66-gOO_47
125.000,00
-274,530.53
3 1
l-369-42
465-)?4,54
0,00 0,00
o,oo
2.635-SO5.L7
Voorzieningen Omschriiving
Saldo per
Bestemming resultaat
1-1-2(}10 VOORZIENINGEN t FLO Stedendr¡ehoek
60000 61000
1.081.390,31
40.262,!!
RBS decentraal onderhoud
62000 60820 60101
Dubieuze deb¡teuren
60999
FLO VNOG
personeel
paaruerlof
voorz¡eninq Brandweer NOG
GHOR
60300
voorzien¡ng cHOR NOG
32.500,00 32.500,00
39.47A,20
Verminderingen
Toevoeg¡ng
rente 2010
234.560,87
Saldo per 31-r2-20 10
Bestemming
Vermeerde-
Verminde-
resultaat
a75.
17.500,00
46.703,76
47.500,00
Toevoeging rente 2011
22L.635,35 72.459,50
67r.194, 3r4,
067
9.O22,04
6.062,69 52,000,00
96.257,25 47 974 ¿\ 1.31O.384;36
Saldo per 3t--t-2-201-L
28.067, 15.084,
50.148,33
98.
50.000,00
42.764,78
r45.344,
43. 1
0.of
q qôa ?"
9.508,23
o,o0
Voorzieningen
Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland,
Vermee¡der¡ngen
1.310.3a4,36
Reken¡nq 2011
o.oo
149
-123.t)
364.607.68
44
o
-oo
1,O94.899,80
o.oo
1
16-230_OO
3s9.56a,89
o.o0
851-560.91
Bijlage SiSa 2O1t
V&J
AA
Eestding 2011 Aârd controle R
van rampen en ongevallen" artikelen en 10 veiligheidç¡egiô's 8.3 en 8,4
€
v&.,
6.431.088
Besledfng 2011 Aâ,¡d:cont¡ole R
€ 68.105
Vell¡ghe¡dsregjo Noord- eñ Oost-Gèlderland,
Rekenlng 2011
45
_g
Ot
À
f.
1
6) 8.
o
ð.
I z
q.
o=. =o
q:i
o
rL
o
6õ
a
o
Naam regio
(zie toelichting 1)
Jur¡dische grondslag
l\)
$r:
Õ (f
¡
(5)
À
l6)
(o provinciale middelen
t.o.v. besteed t.l.v.
%% Eigen personeel
(') subsidieverlening
.\t
%% Eigen personeel t.o.v- maximãle
"4)
o
l\'
L CL
õ'
g
o
F¡
x o -
m
q,
3
9'
(o
'(t -
o
o
-{
@
)t -(¡
=.
o o
Ft
c
-a
CL (E
o o
.J
ñt o .å
o
GI
õ
.Et
(D¡J H'
gc¡
b< 9.r..¡
9mL-
9Lô Otr
=' õo
Pilro
Ll¡
EET
\lr¡ -¡
GI Ø
o N O
ø.
o
(o Besteed t.l.v. provinciafe middelen
¡*)
o
-d¡
N door Provincie (3)
o, subsidieverlen¡ng (¡
cn Maximale
lz\
N) Nummer besch¡kking
-hl
o o
o
CLD NI of ¡!¡
o oGl
o,
mc X=
eõ' GIo ?3 3o s-:s 6o ,ãq @=' f fo
tfl 1cL
oÊ
G) u,
begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waa ronder verorden i ngen. Het Dagelijks Bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten,
Vera ntwoordelijkheid van de accounta nt Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden, Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheíd wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten,
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de veiligheidsregio, Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening,
De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1olo en voor onzekerheden 3olo van de totale lasten en toevoegingen aan reserves, Deze goedkeuringstolerantie is door het Algemeen Bestuur bij bestuursbesluit van 13 december 2007 vastgesteld.
47
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwíng voor ons oordeel te bieden,
Ve¡ligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland, Rekening 2011
Utreçht, 10 mei 2012 Pricewaterh,ousecoopers Accou nta nts Nl.V,
48
Origineel getekend door W.J.J. Verdegaal- Ong RA
Veilgheidsrqio Noord-ën Oast-Geldefland, Rekèni¡S 2û11
R.esultaat per gemeente
Gemeente
Brandweer Resultaat
Oost Resultaat 2()1tr tJ 1
760.295,00 Aa¡ten
27.5L6
Berkel la nd
44.968 30.028 29.426
Oost-Gelre
Winterswijk
25.825,62 42.205,50 28.183,30
37.737 56.111 3 5.183 Oude-Ijssel str 39.895 168.926 Doeti nchem Montferla nd
Apeldoorn Brummen
L55.77 5
zL.r)b 32.892
Epe
Lochem
?? d2a
Voorst Zutphen
23.787
22.t93
Ermelo
26.261
Hãrderwijk Hattem
44.052
Nu
Ol
nspeet
deb roek
Putten
335.47r,00
195
.084
-t.367,00
62.520,00
Vel¡Jwe West
EVA
Resultaat 2{)11 1 20.593 125.985,00
IJsselstreek
444 46.066,00
rar.470 64.20A,00
35.418,72 52.663,96
33.02r,62 37.444
20i.1
GFIOR
Resultaat 2011
Per Gemeente
164.492,00
22.037,t9
1.663.017,00
5.587,4s 9.L3L,28 6.097.54
36.014,26 24.049,O2
53.450,26 87.357,04 58.329,86
5
74.942,70
tLL.43t,t2
1
69.870,1 0
79.227
7.662,94 1.394,00 7.744,32
178.023,76 t7 5.4A9,07 1 1 0.036,04 724.772 321
1.63 1,94
217.6L4,64 37 .539,36 44.682,54 59.330,86 32.305,62 83.77A
158.
L46.205,34 19.856,33 30.871,36 3 1.382,88 22.320,07
33.777,35
3
13.387,05
7.L32,rI 2I.r54,20 5.156,53
4 )qç q7 6.679,7t 6.789,78
4.829,0r
13.9 18
bu rg
Heerde
6
46.877 3
Eì
105.347,00
uwe Boven Clusterlijk Ve¡uwe IVoord Resultãat 20tr
73.246
131538 Bro nckh orst
.Achterhoek West
77.797 18.329 26.670 22.765 23.610
468.65
20.829,63 24.647,72 47.345,77
lL.072,28 77.203,00 25.031,59 2L.366,49 22.1 59,58
-404,05
7.090,80 8.390,55 L4.074,88 3.769,21 5.856,23 8.521,23 7 .273,56 7.543,54
27.435,L9 46.021.,67
2t4, 78 70
27.862,48 -4L4,47 24.665,66
4.506,55 5.332,60 8.945,28 2.395,52 3.72L,92 5.415,66 4.622,70 4.794,29
32.022,92 65.806,07 1 1 0.387,60 L7.022,23 26.447,45 66.830,96 32.848,28 59.163,06
195.677
Totaal
810.059
Veiligheidsregìo Noord- en Oost-Gelderland, Rekeñing 2011
7
49
1
Veiligheidsreqio Noord- en Oost-Gelderlãnd, Rekening 2011
-50-
