ÚVOD
Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, informovat veřejnost a partnerské země o základních údajích státního rozpočtu kapitoly 307 – Ministerstvo obrany (dále jen kapitola MO) na rok 2011, vývojových trendech, struktuře, nejvýznamnějších druzích výdajů a vnitřních proporcích mezi nimi. Přehled nejvýznamnějších dokumentů použitých při zpracování publikace: Návrh státního rozpočtu České republiky na rok 2011 – kapitola 307 – Ministerstvo obrany (MO ČR Praha 2010), zákon č. 433/2010 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2011 Návrh závěrečného účtu státního rozpočtu České republiky za rok 2010 – kapitola 307 – Ministerstvo obrany (MO ČR Praha 2011), Instrukce MF k přípravě návrhu rozpočtu na rok 2011 – kapitola 307 – Ministerstvo obrany (Ministerstvo financí ČR, čj. 19/86 028/2010-192 ze dne 12. srpna 2010), „Dokumentace k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2011 (Ministerstvo financí ČR, (čj. 11/87 456/2010-111 ze září 2010 ). Hlavním východiskem při přípravě návrhu státního rozpočtu České republiky na rok 2011 bylo především Programové prohlášení vlády, ve kterém byly definovány základní úkoly z oblasti veřejných rozpočtů a dále Konvergenční program ČR, který jasně deklaroval snahu ukončit situaci nadměrného deficitu a dosáhnout jeho postupného snižování. V souladu s tím byly stanoveny rozpočtové limity pro jednotlivé kapitoly.
1
Ministerstvu obrany byly původně stanoveny základní rozpočtové limity: – celkové příjmy kapitoly ve výši 2 533, 4 mil. Kč, – celkové výdaje kapitoly ve výši 43 867, 1 mil. Kč. Návrh státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2011, který byl zpracován ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (rozpočtová pravidla), vychází ze stanovených rozpočtových limitů na rok 2011, vyhlášky č. 165/2008 Sb., v návaznosti na instrukce a upřesnění provedené z úrovně Ministerstva financí (dále i MF ČR) Rozpočet kapitoly Ministerstvo obrany na rok 2011 byl sestaven v cílově orientované struktuře rozpočtu, která v souladu se zásadami cílově orientovaného rozpočtování strukturuje rozpočet do jednotlivých výdajových bloků, výdajových okruhů, množin výdajových prvků, podmnožin výdajových prvků a výdajových prvků. Jednotlivé výdajové bloky jsou závaznými ukazateli státního rozpočtu pro rok 2011 společně s dalšími průřezovými oblastmi výdajů stanovenými z úrovně MF. Při zpracování rozpočtu na následující roky bude nadále docházet k postupné úpravě této struktury od současné, zachycující částečně organizační strukturu, ke konečné, totožné se strukturou cílů resortu obrany. Tento vývoj kopíruje snahu plně využívat nástroje cílově orientovaného rozpočtování při řízení toků zdrojů (nejen peněžních prostředků, ale také personálních a majetkových zdrojů). Návrh rozpočtu je připravován s cílem napojení resortu do integrovaného informačního systému státní pokladny. Tento projekt byl však v průběhu zpracování rozpočtu pozastaven s odkladem minimálně do roku 2012. Schváleným rozpočtem kapitoly 307 – Ministerstvo obrany jsou zabezpečeny nezbytné výdaje na zajištění rozhodujících programů a projektů pro další transformaci ozbrojených sil ČR a celého resortu obrany, jejichž věcné a časové parametry byly upřesněny dokumentem Transformace resortu Ministerstva obrany České republiky schváleného usnesením vlády číslo 1194 ze dne 22. října 2007. Avšak v důsledku neustálého snižování disponibilních peněžních prostředků je třeba konstatovat, že bude nutné mnoho projektů přehodnotit, případně prodloužit jejich realizaci nebo jejich realizaci úplně zastavit.
2
Trend snižování výdajů státního rozpočtu určených pro kapitolu 307 – Ministerstvo obrany ovlivňuje rozsah plněných úkolů a vyvolává neustálou potřebu přijímat celou řadu opatření v oblasti mandatorních výdajů. Zákonem č. 433/2010 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2011, byl limit výdajů pro kapitolu MO upraven na 43 878, 42 mil. Kč. Podíl výdajů kapitoly MO na predikovaném hrubém domácím produktu činí 1,15 %, přitom v roce 2010 činil 1,33 %. Z uvedeného je vidět, že pokračuje trend snižování podílu výdajů kapitoly MO na hrubém domácím produktu. Trvalý cíl resortu Ministerstva obrany a poslání ozbrojených sil ČR se nemění. Ministerstvo obrany bude i nadále vytvářet komplexní podmínky, za kterých budou ozbrojené cíly ČR schopny účinným způsobem zajistit svrchovanost, územní celistvost, principy demokracie a právního státu, ochranu životů obyvatel a jejich majetku před vnějším napadením a efektivně přispět k prosazení životních strategických i dalších významných bezpečnostních zájmů ČR ve spolupráci s aliančními partnery a v souladu s mezinárodním právem. Rozpočet Ministerstva obrany vychází z platné legislativní základny, je sestaven podle jednotlivých druhů výdajů a příjmů, odvětvového třídění stanoveného platnou rozpočtovou skladbou Ministerstva financí za respektování pravidel cílově orientovaného rozpočtování. Celkové příjmy, které byly kapitole MO stanoveny ve výši 2 638,4 mil. Kč, jsou oproti minulému roku vyšší o 165,4 mil. Kč. Rozhodující část příjmů ve výši 2 319,3 mil. Kč tvoří odvody pojistného na důchodové a nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za vojáky z povolání. Daňové příjmy ve výši 12,1 mil. Kč jsou příjmy z daní a poplatků z vybraných činností a služeb. Nedaňové příjmy v celkové výši 307 mil. Kč zahrnují prostředky získané z vlastní činnosti, z pronájmu pozemků, nemovitostí a movitých věcí, z úroků a ostatní nedaňové příjmy. Pro oblast výdajů vedených v informačním systému EDS/SMVS byl stanoven limit na reprodukci majetku ve výši 9 131,4 mil. Kč včetně souvisejících běžných výdajů (tj. 20,8 % celkových výdajů kapitoly MO).
3
Od roku 2011 nejsou výdaje určené na realizaci vědy, výzkumu a inovací součástí programového financování (součástí EDS/SMVS). Na programy podpory obranného výzkumu, vývoje a inovací byl určen limit 366,7 mil. Kč (tj. 0,8 % celkových výdajů kapitoly MO). Běžné výdaje (bez souvisejících běžných výdajů programového financování a vědy, výzkumu a inovací) jsou schváleny ve výši 34 380,3 mil. Kč (tj. 78,4 % celkových výdajů kapitoly MO). Přednostně jsou v této oblasti rozpočtovány výdaje, které vycházejí z právních nároků a mají přímou vazbu ke stanovenému počtu osob, jejich struktuře a plánovanému vývoji. Limit počtu osob v rámci OSS v návrhu rozpočtu 2011 poklesl oproti roku 2010 o 701 osob (z 32 405 na 31 704 osob). Snížení počtu zaměstnanců bylo provedeno v souvislosti se snížením objemu platových prostředků o 10 % další reakcí bylo snížení platových tarifů občanských zaměstnanců o 3 platové stupně a snížení platových výměrů vojáků z povolání o 10 %. Snižování objemu platových prostředků se týkalo až na výjimky všech kapitol státního rozpočtu, představovalo součást protikrizových rozhodnutí schválených vládou ke snížení deficitu státního rozpočtu. Návrh působení sil a prostředků Armády České republiky v zahraničních operacích v roce 2011 schválila vláda ČR dne 6. října 2010 svým usnesením číslo 722. Na základě tohoto dokumentu bylo rozhodnuto, že finanční náklady související s působením příslušníků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2010 budou hrazeny do výše 1 896,3 mil. Kč. Dále jsou ve státním rozpočtu kapitoly MO zahrnuty prostředky na plnění závazků z mezinárodních smluv vyplývajících z realizace mezinárodních bezpečnostních dokumentů v součinnosti s orgány NATO, EU a OSN a věcně příslušnými orgány státní správy ČR, prostředky na společná cvičení, akce a závazky vyplývající pro Českou republiku ze Severoatlantické smlouvy a ostatních mezinárodních smluvních závazků. Resort obrany se dále zapojil do projektů realizovaných v rámci jednotlivých operačních programů EU. Na rok 2011 je na realizaci projektů operačních programů EU v rozpočtu alokováno celkem 277,7 mil. Kč, přičemž účast státního rozpočtu na financování programů je ve výši 172,7 mil. Kč a 105 mil. Kč tvoří podíl EU.
4
Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2007 až 2013 v mil. Kč 65 000 60 000
Limit dle střednědobého výhledu
55 000
Schválený rozpočet MO
50 000
Rozpočet po snížení/vázání
45 000 40 000 2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Vývoj státníhorok rozpoþtu kapitoly MO v letech 2007 až 2013
Limit dle stĜednČdobého výhledu Schválený rozpoþet MO Rozpoþet po snížení/vázání
2007 53 901 53 906 52 506
2008 57 505 54 167 54 167
V mil. Kþ 65 000
2009 62 000 55 984 54 399
2010 59 803 48 867 48 713
2011 43 878 43 878
2012 43 878
2013 43 878
5
Porovnání základních makroekonomických ukazatelů Index 2011/2010
2010
2011
Hrubý domácí produkt (dále jen HDP v mld. Kč)
3 678,00
3 814,00
1,04
Výdaje státního rozpočtu ČR (v mld. Kč)
1 184,90
1 179,00
0,99
Míra inflace (přírůstek v %)
1,60 %
2,50 %
1,56
Podíl výdajů kapitoly MO na HDP
1,33 %
1,15 %
0,87
Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích státního rozpočtu ČR
4,12 %
3,72 %
0,89
6
Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO Výdaje (v mil. Kč)
Schválený rozpočet
Index 2011/2010
2010
2011
5 018,2
5 297,9
1,06
43 848,9
38 580,5
0,88
11 247,1
10 229,3
0,91
II.2. Důchody a ostatní sociální dávky
6 680,4
7 003,0
1,05
II.3. Povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP
3 750,6
3 240,0
0,86
II.4. Příspěvky na provoz a neinvestiční dotace příspěvkovým organizacím
1 495,1
1 220,6
0,82
319,1
228,4
0,72
I. Kapitálové výdaje celkem II. Běžné výdaje celkem II.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci
II.5. Neinvestiční dotace podnikatelským subjektům
20 356,6
16 659,2
0,82
III. Celkové výdaje kapitoly MO (součet I. a II.)
II.6. Ostatní věcné neinvestiční výdaje
48 867,1
43 878,4
0,90
Výdaje kapitoly MO (ve stálých cenách roku 2010)
48 867,1
42 808,2
0,88
2 232,9
2 331,4
1,04
226,0
307,0
1,36
2 458,9
2 638,4
1,07
46 408,1
41 240,0
0,89
P ř í j m y (v mil. Kč) IV.1. Příjmy z pojistného a daňové příjmy IV.2. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace IV. Celkové příjmy kapitoly MO (součet IV.1. a IV.2.) VÝSLEDNÉ SALDO ROZPOČTU
7
Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2010 a 2011 Kód OSN
1)
Výdaje (v mil. Kč)
Schválený rozpočet 2010
2011
Rozdíl
Index 2011/2010
1.
PROVOZNÍ VÝDAJE (NÁKLADY)
40 270,3
35 516,7
-4 753,7
0,88
1.1.
Osoby
24 025,6
23 103,9
-921,7
0,96
1.2.
Provoz a údržba
16 244,8
12 412,8
-3 832,0
0,76
2.
NÁKUP A VÝSTAVBA
8 075,6
7 415,0
-930,6
0,92
2.1.
Nákup
6 168,1
6 106,3
-61,8
0,99
2.2.
Výstavba
1 907,5
1 308,7
-598,8
0,69
3.
VÝZKUM a VÝVOJ
448,5
366,7
-81,8
0,82
4.
CELKEM (1 + 2 + 3)
48 794,4
43 298,4
-5 766,1
0,89
5.
Nevojenské výdaje
72,6
580,0
507,4
7,99
6.
CELKEM VÝDAJE MO (4 + 5)
48 867,0
43 878,4
-5 258,7
0,90
1)
výdaje, které nejsou uvedeny v metodice OSN.
8
Výdaje kapitoly MO na rok 2011 podle metodiky OSN (rozdělení podle druhů sil) Kód OSN
2)
Výdaje (v mil. Kč)
Pozemní síly
Vzdušné síly
Ostatní síly
Centrální zabezpečení
Správa a velení
1.
PROVOZNÍ VÝDAJE (NÁKLADY)
7 580,7
5 058,6
340,2
12 470,7
3 063,6
7 003,0
35 516,7
1.1.
Osoby
5 978,9
2 571,8
309,1
5 821,8
1 419,3
7 003,0
23 103,9
1.2.
Provoz a údržba
1 601,8
2 486,8
31,1
6 648,9
1 644,3
12 412,8
2.
NÁKUP A VÝSTAVBA
3 529,2
2 321,7
0,7
1 092,7
470,7
7 415,0
2.1.
Nákup
2 945,8
2 265,6
0,7
615,1
279,1
6 106,3
2.2.
Výstavba
583,4
56,2
477,6
191,6
1 308,7
3.
VÝZKUM a VÝVOJ
111,1
255,6
366,7
4.
CELKEM (1 + 2 + 3)
13 674,5
3 789,8
11 109,9
7 380,3
340,9
Nerozděleno2) CELKEM
7 003,0
43 298,4
důchody a ostatní sociální dávky vyplácené na centrální úrovni.
9
Struktura výdajů kapitoly MO v letech 2007 až 2011
v mil. Kč 25 000 Kapitálové výdaje (včetně výdajů zařazených do EDS/SMVS a výzkumu, vývoje a inovací)
20 000
Platy a OPPP, pojistné, příděl FKSP a soc. dávky
15 000 10 000
Ostatní neinvestiční výdaje
5 000 0 2007
10
2008
2009
2010
2011
v mil. Kč
Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MOMO v letech až2011 2011 Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly v letech2007 2007 až
4 000 3 000 2 000 1 000 0 2007
2008
2009
2010
2011
Rok 2007
2008
2009
2010
2011
Příjmy celkem
3 787,8
2 917,8
2 797,9
2 473,0
2 638,4
Příjmy z pojistného
2 523,1
2 667,8
2 601,7
2 232,9
2 319,3
Příjmy daňové a nedaňové
1 264,7
250,0
196,2
240,1
319,1
11
rok
Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2008 až 2011 Schválené výdaje rok 2010
Skutečné výdaje rok 2008 Programy reprodukce majetku
Programy reprodukce majetku
18%
19% Mzdy, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky
41% 41%
39%
Ostatní výdaje mimo programy reprodukce majetku
Skutečné výdaje rok 2009
Mzdy, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky
42%
Schválené výdaje rok 2011 Programy reprodukce majetku
20% 38%
Mzdy, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky
42%
12
Ostatní výdaje mimo programy reprodukce majetku
Ostatní výdaje mimo programy reprodukce majetku
Programy reprodukce majetku
33%
21% Mzdy, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky
46%
Ostatní výdaje mimo programy reprodukce majetku
Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2011 členěný podle cílově orientované struktuřy rozpočtu
Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2011 členěný podle cílově orientované struktury rozpočtu Ostatní sociální dávky: 6,6 %
Výdaje na sportovní reprezentaci: 0,2 %
Dávky důchodového pojištění: 9,4 %
Výdaje na zabezpečení činnosti Armády České republiky: 50,7 %
Výdaje na zabezpečení činností ostatních organizačních složek Ministerstva obrany: 7,3 %
Výdaje na zabezpečení výkonu státní správy a samosprávy v působnosti Ministerstva obrany: 25,7 %
13
VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ
Zákonem č. 433/2010 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2011, byl pro oblast programového financování schválen limit výdajů ve výši 9 131,4 mil. Kč (tj. 20,8 % celkových výdajů kapitoly MO), z toho činí kapitálové výdaje 5 264,6 mil. Kč a běžné výdaje 3 866,8 mil. Kč. V absolutním vyjádření dochází v této oblasti výdajů k meziročnímu poklesu o 171,8 mil. Kč, tj. snížení o 1,9 %. Snižující se částka stanovených výdajů státního rozpočtu za oblast programů reprodukce majetku potvrzuje klesající trend ve výši výdajů na investiční projekty resortu obrany. Prostředky jsou určeny na realizaci 16 programů reprodukce majetku, oproti roku 2010 dochází ke snížení o 3 programy. Z celkového počtu 16 programů je 12 pokračujících a 4 nové programy, jejichž realizace bude zahájena v roce 2011. Jedná se o programy, které navazují na programy ukončené v roce 2010 (komunikační informační systémy, pořízení majetku do zahraničních operací, vojenské zpravodajství a program obnovy historických hodnot). V oblasti modernizačních projektů vyzbrojování a projektů nemovité infrastruktury byla na realizaci 7 rozhodujících programů vyčleněna částka 8 322,5 mil. Kč. Na další investiční rozvoj tak zbývá částka 808,9 mil. Kč.
14
Mezi priority patří i nadále tyto programy: pořízení lehkých obrněných vozidel, zvyšování schopností vojáka 21. století, rozvoj a obnova majetku příspěvkových organizací a správních částí MO, výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury MO, zvyšování schopností vzdušných sil II, přezbrojení Armády České republiky obrněnými transportéry, pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel. Na zabezpečení programů reprodukce majetku jsou v roce 2011 plánovány kromě rozpočtových zdrojů kapitoly MO zdroje z dotací fondů NATO v částce 109,7 mil. Kč a vlastní zdroje účastníků programů ve výši 19,9 mil. Kč. Od roku 2011 nejsou do limitů výdajů programového financování zařazeny výdaje na programy/projekty v oblasti výzkumu, vývoje a inovací.
15
Porovnání výdajů programového financování v letech 2007 až 2011 Skutečnost
Schválené výdaje
v mil. Kč 20 000
15 000
10 000
5 000
0 2007
2008
2009
2010
Skutečnost Kapitálové výdaje Běžné výdaje Celkem
16
rok
2011
Schválený rozpočet
2007
2008
2009
2010
2011
13 744,7
8 865,8
6 539,0
5 018,1
5 264,5
5 439,7
5 857,8
4 087,3
4 733,6
3 866,8
19 184,4
14 723,6
10 626,3
9 751,7
9 131,4
Rozdělení výdajů programového financování v roce 2011
Rozdělení výdajů programového financování v roce 2011
Programy nemovité infrastruktury 8%
Programy vyzbrojování 92 %
17
BĚŽNÉ VÝDAJE
Běžné výdaje kapitoly MO (včetně souvisejících běžných výdajů programového financování a výdajů na výzkum, vývoj a inovace) byly na rok 2011 schváleny v celkovém objemu 38 580,5 mil. Kč, což je 87,9 % celkových výdajů kapitoly MO. V návrhu rozpočtu 2011 byly přednostně rozpočtovány mandatorní výdaje vycházející ze zákonných nároků ve vztahu ke stanoveným počtům osob, jejich struktuře a plánovanému vývoji. Výše osobních mandatorních výdajů je v roce 2011 ovlivněna především rozhodnutím vlády o snížení objemu platových prostředků o 10 % a dalším snížením funkčních míst o 701 osob, které navazuje na snižování počtu zaměstnanců, které bylo provedeno v předcházejícím roce. V roce 2010 se jednalo o snižování počtu v důsledku usnesení vlády č. 436 ze dne 25. dubna 2007 k návrhu na snižování počtu funkčních míst ve státní správě do roku 2010, a to nejméně o 3 %, kdy došlo ke snížení o 343 funkčních míst a následně k dalšímu snížení o 1 492 funkčních míst v návaznosti na usnesení vlády č. 715 ze dne 8. června 2009, k návrhu střednědobých výdajových rámců na léta 2010 až 2012. Rok 2010 byl provázen dalším snižováním nad rozsah výše uvedených usnesení, a to v počtu 2 656 funkčních míst. Důvodem byly výrazné restrikce výdajů pro kapitolu Ministerstvo obrany.
18
Usnesením vlády č. 563 ze dne 11. srpna 2010 byl limit výdajů na sociální dávky a politiku zaměstnanosti stanoven ve výši 7 003 mil. Kč. K zabezpečení výplaty dávek důchodového pojištění a ostatních sociálních dávek se plánuje vynaložit prostředky v celkové výši 6 794,8 mil. Kč. Prostředky ve výši 208,2 mil. Kč resort použije na posílení mandatorního výdaje – přídavku na bydlení, jehož výši nebylo možné v návrhu rozpočtu z důvodu sníženého limitu plně pokrýt. Výše prostředků použitých na zabezpečení plnění výše uvedených dávek je ovlivněna statistickými údaji jednotlivých let a dále očekávanou skutečností. Další významnou položkou ovlivňující výši běžných výdajů je především nákup materiálu, na jehož realizaci je v rozpočtu alokováno 2 063,4 mil. Kč, dále lze z významných druhů běžných výdajů uvést prostředky určené na nákup služeb ve výši 6 535,9 mil. Kč a na nákup vody, paliv a energie ve výši 1 213,8 mil. Kč. Na zabezpečení údržby a oprav jsou určeny prostředky ve výši 1 592,1 mil. Kč.
19
Dílčí členění běžných výdajů kapitoly MO v roce 2011 Rozpočet Kapitálové výdaje Běžné výdaje*
výdaje v mil. Kč 43 878,4 5 297,9 38 580,5
I. Mandatorní výdaje
22 959,1
1. Platové prostředky, OPPP a přímo související výdaje a) Platové prostředky VzP a OZ b) Ostatní platby za provedenou práci c) Pojistné d) Převody FKSP 2. Ostatní mandatorní výdaje a) Sociální dávky b) Přídavek na bydlení c) Ostatní (stipendia apod.) II. Ostatní běžné výdaje 1. Zabezpečení běžného života 2. Transfery a dotace 3. Další běžné výdaje
13 455,4 9 175,8 1 039,6 3 148,3 91,8 9 503,7 7 003,0 2 461,8 38,9 15 621,4 12 680,5 2 830,8 110,2
* včetně souvisejících výdajů zařazených do EDS/SMVS a výzkumu, vývoje a inovací
20
Vývoj počtů osob a objemu platových prostředků resortu Ministerstva obrany v letech 2007 až 2011 14 000
40 000
počet zaměstnanců resortu
12 000 11 134
11 327 11 000
30 000 10 222
10 143 10 000
25 000
9 176
objem platových prostředků v mil. Kč.
13 000 35 000
9 000
20 000
8 000 2007
2008
2009
2010
2011
rok
Počty vojáků z povolání Počty občanských zaměstnanců Počty zaměstnanců celkem Objem platových prostředků (v mil. Kč)
2007 24 524 12 874 37 398 11 134
Skutečnost 2008 24 447 11 207 35 654 11 327
2009 23 253 10 220 33 473 10 222
Schválený rozpočet 2010 2011 23 801 23 660 8 604 8 044 32 405 31 704 10 143 9 176
21
Vývoj počtuosob osobkapitoly kapitoly MO v letech 2006 až 2010 Vývoj počtů MO v letech 2007 až 2011 počty osob 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2007
2008
Počty vojáků z povolání Počty občanských zaměstnanců Celkem
22
2007 24 524 12 874 37 398
2009
Skutečnost 2008 24 447 11 207 35 654
2010
rok
2011
Plán 2009 23 253 10 220 33 473
2010 23 801 8 604 32 405
2011 23 660 8 044 31 704
Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2007 až 2011 Podíl výdajů na důchody
v mil. Kč
19,0%
50 000 18,2%
18,0%
40 000
17,0% 30 000 16,0% 15,2%
20 000
15,0% 10 000
13,9%
13,7%
14,0%
13,3% 0
13,0% 2007
Běžné výdaje
2008
2009
Důchody a ostatní sociální dávky
2010
2011
rok
Podíl sociálních dávek na běžných výdajích
23
Porovnání hlavních druhů ostatních neinvestičních výdajů v letech 2010 až 2011 Porovnání hlavníchc druhů 11 692,0
Celkem
16 577,5 2 063,4
Nákup materiálu
3 823,6 1 213,8
Nákup vody, paliv a energie
1 742,1 1 592,1
Údržba a opravy
2 989,8 286,8
Cestovné
345,0
2011 2010
6 535,9
Služby
7 677,0
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
v mil. kč
24
12 000
14 000
16 000
18 000
Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2010 a 2011 3 823,6
v mil. Kč 4 000,0
Ostatní materiál Léky a zdravotnický materiál Materiál pro provoz, údržbu a opravy Munice, rakety a zbraně
3 000,0
Drobný hmotný majetek 2 063,4
Náhradní díly Prádlo, oděv, obuv Potraviny
2 000,0
2010
86,3
690,1
2011
282,0
464,3
195,4
216,6
103,3
25,4
96,2
602,3 153,9
137,8
44,9
0,0
574,3
1 000,0
973,6
1 240,6
Nákup materiálu celkem
rok
25
VÝDAJE NA PODPORU VÝZKUMU, VÝVOJE A INOVACÍ
Na podporu výzkumu, vývoje a inovací byly na roce 2011 na základě návrhu Rady pro výzkum, vývoj a inovace pro resort obrany vyčleněny finanční prostředky ve výši 366,7 mil. Kč. Proti roku 2010 dochází ke snížení výdajů o 81,8 mil. Kč. Tyto zdroje umožní zabezpečit financování čtyř pokračujících programů a zahájení jednoho nového programu. Kapitálové výdaje jsou rozpočtovány ve výši 33,4 mil. Kč a běžné výdaje 333,3 mil. Kč. Stanovený limit výdajů umožní realizaci projektů a výzkumných záměrů pokračujících z roku 2010, na tyto projekty jsou určeny prostředky ve výši 358,8 mil. Kč. Na nově zahajovaný projekt výzkumu a vývoje a výzkumné záměry je rozpočtováno 7,9 mil. Kč. Z celkového objemu finančních prostředků na podporu obranného výzkumu a vývoje připadá na účelovou podporu částka 268,3 mil. Kč a na institucionální podporu 98,4 mil. Kč.
26
VÝDAJE PODLE CÍLŮ Rok 2010 byl posledním rokem, kdy byly výdaje resortu obrany sledovány podle aktivit a činností. Souběžně docházelo k alokaci peněžních prostředků na plnění jednotlivých cílů v rámci cílově orientovaného rozpočtování. Struktura cílů stále prochází úpravami, a to nejen z důvodu upřesňování metodiky cílově orientovaného rozpočtování, ale především z důvodu, že se jedná o složitý proces, jehož výsledkem by měla být taková struktura cílů, která by zachycovala důsledně cíle a úkoly, které resort realizuje a na které alokuje rozpočtové prostředky, a zároveň umožňovala použití manažerských nástrojů pro řízení a rozhodování s cílem zajistit hospodárnou, účelnou a efektivní alokaci zdrojů. V případě nových požadavků nebo omezení zdrojů restrikcí výdajů resortu by pak mělo být patrné, realizaci kterých cílů a úkolů bude nutné pozastavit, zrušit nebo posunout do dalších let. Nalezení optimální struktury cílů není jednoduchá a jednorázová záležitost, je předmětem mnoha vyjednávání na nejvyšších úrovních řízení a velení a na její tvorbě a vývoji se podílí celá řada odborníků, jak z resortu obrany, tak z akademické půdy. Pro rok 2011 byly rozpočtové prostředky alokovány na plnění těchto pěti cílů první úrovně takto: Funkční systém obrany státu ve výši 6 903 666 tis. Kč; Nasaditelné a interoperabilní síly ve výši 2 986 888 tis. Kč; Moderní organizace, řízení a velení ve výši 1 573 821 tis. Kč; Kompetentní a motivovaní lidé ve výši 7 432 589 tis. Kč; Promyšlená modernizace a moderní infrastruktura ve výši 8 539 129 tis. Kč; Režijní výdaje ve výši 16 442 327 tis. Kč. (jedná se o výdaje spojené s výdaji na zabezpečení činnosti složky bez přímé vazby na plněné rozpočtové cíle a úkoly. Dále se jedná o výdaje na zabezpečení jednotlivých kategorií osob mající charakter ostatních běžných výdajů, tj. přídavek na bydlení, finanční náhrady za výstroj, výdaje na stravování, opravy a údržbu kancelářské techniky a materiálu, revize přístrojů a zařízení, školení pracovníků oddělení vnitřní správy apod.).
27
Struktura výdajů kapitoly 307 v členění podle cílů Funkční systém obrany státu Nasaditelné a 16% interoperabilní síly 7%
Režijní výdaje 37%
Promyšlená modernizace a moderní infrastruktura 19%
28
Kompetentní a motivovaní lidé 17%
Moderní organizace, řízení a velení 4%
PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK
AČR . . . . . . . . . . . . Armáda České republiky EDS/SMVS . . . . . . Evidenčně dotační systém a Správa majetku ve vlastnictví státu EU . . . . . . . . . . . . . . Evropská unie FKSP . . . . . . . . . . . . Fond kulturních a sociálních potřeb HDP . . . . . . . . . . . . Hrubý domácí produkt MF . . . . . . . . . . . . . Ministerstvo financí MO, MO ČR . . . . . Ministerstvo obrany, Ministerstvo obrany České republiky NATO . . . . . . . . . . . North Atlantic Treaty Organization (Organizace Severoatlantické smlouvy) OPPP . . . . . . . . . . . Ostatní platby za provedenou práci OSN . . . . . . . . . . . . Organizace spojených národů Oz . . . . . . . . . . . . . . Občanští zaměstnanci VzP. . . . . . . . . . . . . . Vojáci z povolání
29
OBSAH
ÚVOD . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2007 až 2013 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Porovnání základních makroekonomických ukazatelů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2010 a 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 Výdaje kapitoly MO na rok 2011 podle metodiky OSN (rozdělení podle druhů sil) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Struktura výdajů kapitoly MO v letech 2007 až 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2007 až 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2008 až 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2011 členěný podle cílově orientované struktury rozpočtu . . . . . . . . . 13 VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 Porovnání výdajů programového financování v letech 2007 až 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 Rozdělení výdajů programového financování v roce 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 BĚŽNÉ VÝDAJE. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 Dílčí členění běžných výdajů kapitoly MO v roce 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 Vývoj počtů osob a objemu platových prostředků resortu Ministerstva obrany v letech 2007 až 2011 . . . . . . . . . . . . . 21
30
Vývoj počtů osob kapitoly MO v letech 2007 až 2011. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2007 až 2011. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Porovnání hlavních druhů ostatních neinvestičních výdajů v letech 2010 až 2011. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2010 a 2011. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
22 23 24 25
VÝDAJE na podporu výzkumu, vývoje a inovací. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 VÝDAJE PODLE CÍLŮ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 Struktura výdajů kapitoly 307 MO v členění podle cílů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
31
Mjr. Ing. Karolina Doskočilová
Rozpočet – fakta a trendy 2010 Vydalo Ministerstvo obrany ČR – Prezentační a informační centrum MO Rooseveltova 23, 161 05 Praha 6 http://www.army.cz Odpovědný redaktor: Mgr. Jaroslav Pajer Zlom: Ivana Bedrnová Dáno do tisku: květen 2011 Tisk: OKP MO 1. vydání
Kopírovat, překládat a rozmnožovat publikaci bez souhlasu vydavatele je zakázáno. NEPRODEJNÉ
© Ministerstvo obrany České republiky – OKP MO, 2011 ISBN 978-80-7278-562-9 ISBN 978-80-7278-563-6 (anglické vydání)
