NÁVRH NA ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE STAŇKOVICE ZA ROK 2012
Na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zveřejňuje Obec Staňkovice návrh na závěrečný účet za rok 2012: 1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů 2. Finanční vypořádání a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům veřejné úrovně 3. Hospodaření s majetkem obce a ostatními finančními prostředky, výsledek hospodaření obce 4. Hospodářská činnost Obce Staňkovice – turistická ubytovna 5. Hospodaření s finančními prostředky zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice 6. Hospodaření společnosti Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012
1
1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Hospodaření Obce Staňkovice se od 1. ledna 2012 řídilo pravidly rozpočtového provizoria schváleného ZO Staňkovice konaného dne 12. 12. 2011 usnesením č. S12-294/2011. Rozpočet Obce Staňkovice na rok 2012 byl schválen usnesením (č. S14-339/2012) ZO Staňkovice č. 14 konaného dne 26. 3. 2012 v celkovém objemu příjmů ve výši 11 355 000,- Kč a výdajů ve výši 11 355 000,- Kč. Rozpočet byl sestaven jako vyrovnaný. V roce 2012 ZO Staňkovice projednalo a schválilo na svých zasedáních 4 rozpočtových opatření: - rozpočtové opatření č. 1 schváleno 9. 5. 2012 – usnesení č. S15-366/2012 z veřejného zasedání ZO č. 15 - rozpočtové opatření č. 2 schváleno 8. 8. 2012 – usnesení č. S17-420/2012 z veřejného zasedání ZO č. 17 - rozpočtové opatření č. 3 schváleno 24. 9. 2012 – usnesení č. S18-453/2012 z veřejného zasedání ZO č. 18 - rozpočtové opatření č. 4 schváleno 3. 12. 2012 – usnesení č. S19-502/2012 z veřejného zasedání ZO č. 19 Všechny rozpočtové změny byly zahrnuty v sestavě Fin 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2012. Příjmy po konsolidaci: PŘÍJMY
Skutečnost
Rozpočet schválený
Daňové příjmy 8.230.393,34 8.393.000,00 Nedaňové příjmy 1.646.992,22 1.664.700,00 Kapitálové příjmy 852.082,00 600.000,00 Přijaté dotace 834.149,00 697.300,00 Celkem příjmy 11.563.616,56 11.355.000,00
%
Rozpočet upravený
98,06 8.259.600,00 98,94 1.650.900,00 142,01 852.100,00 119,63 834.300,00 98,98 11.596.900,00
% 99,65 99,76 100,00 99,98 99,71
Rozdíl - 29.206,66 - 3.907,78 - 18,00 - 151,00 - 33.283,44
Daňové příjmy v roce 2012 činily 8 230 393,34 Kč, což představuje 71 % z celkových příjmů. Daňové příjmy tvoří daně z příjmu, daň z nemovitostí, DPH, místní a správní poplatky. Za rok 2012 se v daňových příjmech nejvyšší měrou podílelo DPH a následně daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků a daň z nemovitostí. Z místních a správních poplatků obec nejvíce přijala za správní poplatky. Nedaňové příjmy představují částku 1 646 992,22 Kč, což představuje 14 % z celkových příjmů. Tyto příjmy byly použity ke krytí běžných výdajů a splácení hypotečního úvěru. Kapitálové příjmy tvořily hodnotu 852 082,- Kč, což představuje 8 % celkových příjmů. Nejvyšší část kapitálových příjmů tvoří prodeje ostatních nemovitostí. Přijaté dotace v daném roce činily 834 149,- Kč, což představuje 7 % celkových příjmů. Obec neobdržela jednu investiční dotaci, ostatní dotační prostředky byly použity na neinvestiční účely.
2
Grafické znázornění výše uvedené tabulky Příjmy po konsolidaci
Výdaje po konsolidaci: VÝDAJE
Skutečnost
Rozpočet schválený
Běžné výdaje 7.550.755,68 7.635.000,00 Kapitálové výdaje 3.693.950,10 3.380,000,00 Celkem výdaje 11.244.705,78 11.015.000,00
%
Rozpočet upravený
98,90 7.611.800,00 109,29 3.694.500,00 102,09 11.306.300,00
% 99,20 99,99 99,46
Rozdíl - 61.044,32 - 549,90 - 61.594,22
Běžné výdaje v roce 2012 představují částku 7 550 755,68 Kč, což činí 67 % celkových výdajů. Nejvyššího podílu na běžných výdajích dosáhly výdaje směřující do oblastí pozemních komunikací, školství, kultury, péče o vzhled obce, místní správy a ZO, nakládání s odpady. Kapitálové výdaje v roce 2012 činily částku 3 693 950,10 Kč, což představuje 33 % celkových výdajů. V tomto roce se hlavně jedná o vybudování kanalizace v obci Staňkovice, což tvoří 96 % kapitálových výdajů. Další kapitálové výdaje tvoří výstavba parkovacích míst – Staňkovice, Sídliště od č. p. 182 do č. p. 190 a Sběrový dvůr Staňkovice.
3
Grafické znázornění výše uvedené tabulky Výdaje po konsolidaci
Bližší údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou specifikovány ve výkazu FIN 2-12 M, který je přílohou č. 1.
4
2. Finanční vypořádání a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 834 149,- Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován níže v tabulce. Přijaté dotace byly řádně vyúčtovány. Příjmová položka
ÚZ
Krajský úřad Ústeckého kraje
4111
98193
Dotace na volby do KZ
25 000,00
19 108,00
5 892,00
Krajský úřad Ústeckého kraje
4112
-
Dotace na výkon státní správy
179 300,00
179 300,00
0
Krajský úřad Ústeckého kraje
4112
-
Dotace na činnost ZŠ a MŠ Staňkovice
90 000,00
90 000,00
0
Úřad práce Ústí nad Labem
4116
13101
Dělník VPP
80 815,00
80 815,00
0
4116
13234
ESF – dělník VPP
107 040,00
107 040,00
0
4116
33123
Vzdělávání pro konkurenceschopnost (moderní škola)
177 994,00
177 994,00
0
4222
101
Rekonstrukce VO ul. Myslivecká
174 000,00
174 000,00
0
834 149,00
828 257,00
Poskytovatel
Úřad práce Ústí nad Labem Ministerstvo školství mládeže a tělovýchovy Krajský úřad Ústeckého kraje
Účel poskytnutí
Celkem
5
Dotace v Kč
Čerpání v Kč
Rozdíl v Kč
5 892,00
3. Hospodaření s majetkem obce a ostatními finančními prostředky Rozdíl mezi zúčtováním příjmů a zúčtováním výdajů za rok 2012 činil převahu příjmů o 318 910,78 Kč. Stav finančních prostředků k 31. 12. 2012: Základní běžný účet KB Žatec: Termínovaný účet KB Žatec: Základní běžný účet HB Teplice: Pokladna obce: Úvěrový účet HB Teplice:
1 087 899,41 219 160,54 99 191,42 0,00 - 2 885 699,14
Obec Staňkovice je vlastníkem 3 514 akcí s jmenovitou hodnotou 1 000,- Kč Severočeské vodárenské společnosti a. s., Teplice. Náklady Náklady z činnosti - spotřeba materiálu - spotřeba energie - opravy a udržování - cestovné - ostatní služby - mzdové náklady - zákonné sociální pojištění - jiné sociální pojištění - zákonné sociální náklady - jiné daně a poplatky - smluvní pokuty a úroky z prodlení - dary - odpisy dlouhodobého majetku - prodané pozemky - náklady z drobného dlouhodobého majetku - ostatní náklady z činnosti Finanční náklady - úroky Náklady na transfery - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery Daň z příjmů - daň z příjmů Náklady celkem
6
7 903 162,84 207 585,15 551 915,00 245 679,03 19 156,00 1 269 832,19 2 364 742,00 780 808,00 5 895,00 18 000,00 24 479,00 4 644,00 30 250,85 2 084 712,00 39 798,02 62 451,00 193 215,60 205 694,06 205 694,06 1 274 223,00 1 274 223,00 223 630,00 223 630,00 9 606 709,90
Výnosy Výnosy z činnosti - výnosy z prodeje služeb - výnosy z pronájmu - výnosy ze správních poplatků - výnosy z místních poplatků - jiné výnosy z vlastních výrobků - jiné pokuty a penále - výnosy z prodeje pozemků - ostatní výnosy z činností Finanční výnosy - úroky Výnosy z transferů - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Výnosy z daní a poplatků - výnosy z daně z příjmů fyzických osob - výnosy z daně z příjmů právnických osob - výnosy z daně z přidané hodnoty - výnosy z majetkových daní - výnosy z ostatních daní a poplatků Výnosy celkem Výsledek před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění
2 431 192,38 667 989,50 733 802,00 13 060,00 14 352,00 940,00 140,00 852 082,00 148 826,88 7 910,72 7 910,72 1 529 980,67 1 529 980,67 8 223 092,34 1 714 403,16 1 714 860,87 2 924 430,76 1 770 071,19 99 326,36 12 192 176,11
2 809 096,21 223 630,-2 585 466,21
Grafické znázornění výsledku hospodaření - hlavní činnost Obce Staňkovice za rok 2012
7
Rozvaha k 31. 12. 2012 Aktiva Stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý finanční majetek - dlouhodobé pohledávky Oběžná aktiva - zásoby - krátkodobé pohledávky - krátkodobý finanční majetek Aktiva celkem
Brutto 128 358 837,70 1 236 754,50
Korekce 20 362 168,37 512 532,70
Netto 107 996 669,33 724 221,80
123 311 667,20 3 514 000,00
19 849 635,67 0,00
103 462 031,53 3 514 000,00
296 416,00 1 828 475,37 0,00 422 224,00 1 406 251,37 130 187 313,07
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 362 168,37
296 416,00 1 828 475,37 0,00 422 224,00 1 406 251,37 109 825 144,70
Pasiva Vlastní kapitál - jmění účetní jednotky a upravující položky - fondy účetní jednotky - výsledek hospodaření Cizí zdroje - rezervy - dlouhodobé závazky - krátkodobé závazky Pasiva celkem
105 070 955,56 94 375 091,96 0,00 10 695 863,60 4 754 189,14 0,00 2 885 699,14 1 868 490,00 109 825 144,70
Na veřejném zasedání ZO č. 19 konaného dne 3. 12. 2012 byl vzat na vědomí usnesením č. B19-516/2012 Plán inventur na rok 2012 a jmenování inventarizační komise.
8
4. Hospodářská činnost Obce Staňkovice – turistická ubytovna Na veřejném zasedání ZO č. 13 konaného dne 21. 1. 2008 bylo schváleno usnesením č. S13-223/2008 provozování turistické ubytovny Staňkovice v rámci vlastní hospodářské činnosti obce v poskytování služeb na základě živnostenského listu. Dne 13. 2. 2008 byl Městským úřadem v Žatci vydán Živnostenský list na ubytovací služby. Den vzniku živnostenského oprávnění je 11. 2. 2008. Výsledek hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 Náklady Název účtu Spotřeba materiálu Ostatní služby Náklady celkem
Číslo účtu 501/300 518/300 ---
Částka
Číslo účtu 602/300 ---
Částka 27 750,00 27 750,00
496,00 1 434,00 1 930,00
Výnosy Název účtu Tržby z prodeje služeb Výnosy celkem
Výsledek hospodaření za rok 2012 měl převahu příjmů o 25 820,- Kč. Grafické znázornění výsledku hospodaření - hospodářská činnost Obce Staňkovice za rok 2012
9
5. Hospodaření s finančními prostředky zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice Obec Staňkovice je zřizovatel příspěvkové organizace Základní a mateřská školy Staňkovice (IČ 62247832), Postoloprtská 100, Staňkovice. Na veřejném zasedání ZO č. 14 konaného dne 26. 3. 2012 byl schválen usnesením č. S14-340/2012 rozpočet příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice na rok 2012 jako vyrovnaný, kdy příjmy i výdaje činí 1 129 000,- Kč. Krajský úřad Ústeckého kraje poskytl Obci Staňkovice na rok 2012 příspěvek na školství ve výši 90 000,- Kč. Celkem byl ZŠ a MŠ Staňkovice poskytnut příspěvek ve výši 750 000,- Kč. Výsledek hospodaření za rok 2012 z hlavní i hospodářské činnosti činil 9 430,74 Kč (hlavní činnost činila 1 162,74 Kč a hospodářská činnost činila 8 268,- Kč). Základní škola a Mateřská škola Staňkovice požádala Zastupitelstvo Obce o převedení hospodářského výsledku za rok 2012 ve výši 9 430,74 Kč a jeho rozdělení dle platných předpisů v tomto poměru: 2 357,- Kč do Fondu reprodukce majetku a 7 073,74 Kč do Rezervního fondu.
Výsledek hospodaření z hlavní činnosti příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice za rok 2012 v celých Kč Náklady Náklady z činnosti - spotřeba materiálu - spotřeba energie - opravy a udržování - ostatní služby - mzdové náklady - zákonné sociální pojištění - jiné sociální pojištění - zákonné sociální náklady - náklady z drobného dlouhodobého majetku - ostatní náklady z činnosti Náklady celkem
10
5 114 716,30 540 357,53 403 170,00 138 907,00 230 381,77 2 794 457,00 921 615,00 11 151,00 27 327,00 42 602,00 4 748,00 5 114 716,30
Výnosy Výnosy z činnosti - tržby z prodeje služeb - čerpání fondů Finanční výnosy - úroky Výnosy z transferů - výnosy z územních rozpočtů na transfery Výnosy celkem
496 373,00 417 173,00 79 200,00 98,04 98,04 4 619 408,00 4 619 408,00 5 115 879,04
Grafické znázornění výsledku hospodaření ZŠ a MŠ Staňkovice za rok 2012
Rozvaha k 31. 12. 2012 v celých tisících Kč Aktiva Stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majet - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý finanční majete - dlouhodobé pohledávky Oběžná aktiva - zásoby - krátkodobé pohledávky - krátkodobý finanční majetek Aktiva celkem
Brutto 1 571 579,16 103 796,10 1 467 783,06 0,00 0,00 575 389,64 20 371,23 2 084,00 552 934,41 2 146 968,80
11
Korekce 1 571 579,16 103 796,10 1 467 783,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 571 579,16
Netto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 575 389,64 20 371,23 2 084,00 552 934,41 575 389,64
Pasiva Vlastní kapitál - jmění účetní jednotky a upravující položky - fondy účetní jednotky - výsledek hospodaření Cizí zdroje - rezervy - dlouhodobé závazky - krátkodobé závazky Pasiva celkem
12
96 931,53 30 078,20 57 422,59 9 430,74 478 458,11 0 0 478 458,11 575 389,64
6. Hospodaření obchodní společnosti Technické a stavební služby Staňkovice spol. s r. o. Obec Staňkovice je od roku 1997 společníkem firmy Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. (IČ 25017756) se sídlem Staňkovice, Postoloprtská 4. Dne 19. 3. 1997 byla společnost zaspána do obchodního rejstříku, vedeného Krajských soudem v Ústí nad Labem oddíl C, vložka 11977. Předmětem podnikání jsou úklidové práce, údržba veřejné zeleně, provozování tělovýchovných zařízení a zařízení sloužících pro regeneraci a rekondici, malířské a natěračské práce, zemní a kopáčské práce, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, půjčování věcí sloužících pro opravy a údržbu, zednictví, silniční motorová doprava nákladní, chov domácích a zoologických zvířat a poskytování souvisejících služeb. Základní kapitál činí 100 000,- Kč. Firma má tři společníky: - Obec Staňkovice (IČ 556432), vklad 40 000,- Kč (obchodní podíl 40 %), jednatel: Jan Bartoň (starosta Obce Staňkovice), - Obec Nové Sedlo (IČ 265292), vklad 40 000,- Kč (obchodní podíl 40%), jednatel: Vladimír Kořenský (starosta Obce Nové Sedlo), - Obec Bitozeves (IČ 556238), vklad 20 000,- Kč (obchodní podíl 20%), jednatel: Václav Šístek (starosta Obce Bitozeves). Dne 10.8.2009 byl pod č.j. N 344/2009, Nz 305/2009 sepsán notářský zápis L.S. Mgr. Ondřejem Demutem, zástupcem JUDr. Ivany Demutové, notářky v Žatci, kterým valná hromada Technických a stavebních služeb Staňkovice, s.r.o. rozhodla o zrušení společnosti s likvidací a jejím vstupu do likvidace ke dni 31. 8. 2009. Likvidátorem společnosti valná hromada jmenovala JUDr. Marcelu Polcarovou a současně určila valná hromada i odměnu likvidátora společnosti za provedení likvidace společnosti. Dne 17. 9. 2010 byl převeden na běžný účet Obce Staňkovice likvidační zůstatek ve výši 57 920,- Kč. Dne 18. 4. 2012 Obchodní společnost Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. zanikla.
13
7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 bude předložena paní auditorkou Ing. Marcelou Cibulkovou po schválení Návrhu závěrečného účtu Obce Staňkovice. Výsledek přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 bude uveden v Závěrečné zprávě Obce Staňkovice.
Ve Staňkovicích, dne 29. března 2013 Zpracovala: Koubová Michaela
Přílohy: č. 1 – Rozvaha k 31. 12. 2012 č. 2 – FIN 2 -12 M č. 3 – Výkaz zisku a ztráty Do příloh je možné nahlédnout na Obecním úřadě ve Staňkovicích v úřední dny.
14
