Město Rokycany Závěrečný účet za rok 2004

Město Rokycany Závěrečný účet za rok 2004

Obsah Strana 2–8

Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Města Rokycany za rok 2004

9

Účetní výsledek hospodaření za roky 2000 – 2004

10 - 12

Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k rozpočtu kraje

13 – 20

Hospodaření příspěvkových organizací města

21 – 24

Hospodaření společností města Rokycany

25

Zpráva o provedení inventarizace za rok 2004

26

Zpráva auditora o výsledcích přezkoumání hospodaření

Zpracoval: Michala Borečková, Dis., hlavní účetní Jana Králová, vedoucí odboru finančního

V Rokycanech, dne 2. května 2005

Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Města Rokycany za rok 2004 Obecné údaje Město vede a účtuje v podvojném účetnictví, řídí se zákonem o účetnictví a platnou rozpočtovou skladbou, příjmy a výdaje jsou sledovány odděleně v povinném členění podle rozpočtové skladby. K 31.12.2004 je město zřizovatelem 8 příspěvkových organizací s právní subjektivitou, 2 organizačních složek bez právní subjektivity. Město je dále 100% vlastníkem společností Lesy Města Rokycany, s.r.o., Tehor s.r.o., a 12% podíl ve společnosti Rumpold, s.r.o., Rokycany. Prostřednictvím účetnictví se dále zobrazuje hospodářská činnost města, kterou na základě mandátní smlouvy vykonává za město společnost Inzula, s.r.o.

Finančně ekonomické ukazatele

1. Výsledek rozpočtového hospodaření V upraveném rozpočtu na rok 2004 byl rozpočtován schodek (rozdíl mezi příjmy a výdaji vytvořenými v daném roce) ve výši – 25.632,10 tis. Kč. Tento rozdíl byl kryt mimorozpočtovými prostředky. Ve skutečnosti byl vytvořen přebytek ve výši 20.249,51 tis.Kč.

Plnění rozpočtu města k 31.12.2005 (v tis. Kč) PŘÍJMY Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace CELKEM VÝDAJE Běžné Kapitálové CELKEM

Schválený rozpočet 132 575,00 35 189,00 40 700,00 152 040,50 360 504,50

Upravený rozpočet 134 064,50 40 837,60 41 708,00 160 198,55 376 808,65

Schválený rozpočet 253 785,00 119 622,00 373 407,00

Upravený rozpočet 267 983,75 134 457,00 402 440,75

Výsledek rozpočtového hospodaření

Skutečnost 137 991,76 46 738,72 32 151,29 160 122,73 377 004,50 Skutečnost 249 646,41 107 108,58 356 754,99

Plnění RS% RU% 104,1 102,9 132,8 114,5 79,0 77,1 105,3 100,0 104,6 100,1 Plnění RS% RU% 98,4 93,2 89,5 79,7 95,5 88,6

Schválený rozpočet

Upravený rozpočet

Skutečnost

-12 902,50

-25 632,10

20 249,51

Rozdíl mezi plánovaným schodkem rozpočtu a jeho skutečně dosaženým přebytkem byl především následkem překročení daňových příjmů (daň z příjmu FO, daň z příjmů PO, poplatky ze psů a za užívání veřejných prostranství), nedaňových příjmů (příjmy z prodeje bytových domů, příjmy z pronájmu nebytových prostor). Dalším důvodem bylo nedosažení předpokládaných výdajů 2

v důsledku nerealizace nebo nedokončení některých investičních záměrů (nebyly nakoupeny pozemky za kasárnami – depozit, investice do kasáren byly nižší než bylo rozpočtováno, nerealizovala se akce chodník Jeřabinová, aj.), došlo také ke snížení sociálních dávek (5.337.387,-Kč). Tyto prostředky jsou ve výsledku hospodaření za rok 2004. Část těchto prostředků bude použita na krytí rozpočtu v roce 2005 (např. na nákup depozita, který bude realizován v roce 2005) a část prostředků bude v rámci finančního vypořádání se státním rozpočetem za rok 2004 vrácena do státního rozpočtu v roce 2005. Na výsledku rozpočtového hospodaření za rok 2004 se podílejí přijaté příjmy a nečerpané výdaje následovně: A) Celkové příjmy tř. 1- 4 jsou oproti upravenému rozpočtu naplněny více o +

195,85 tis. Kč

Třída 1 - Daňové příjmy - daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů - daně ze zboží a služeb v tuzemsku - daně a poplatky z vybraných činností a služeb - majetkové daně

+ 3.927,26 tis. Kč +12.583,11 tis. Kč - 12.493,08 tis. Kč + 1.977,29 tis. Kč + 1.859,94 tis. Kč

Třída 2 - Nedaňové příjmy - příjmy z poskytovaných služeb - příjmy z pronájmu majetku - přijaté sankční platby - ostatní nedaňové příjmy

+ 5.901,12 tis. Kč + 566,40 tis. Kč + 2.459,38 tis. Kč + 152,48 tis. Kč + 2.722,86 tis. Kč

Třída 3 – Kapitálové příjmy - prodej pozemků - prodej ostatních nemovitostí - ostatní kapitálové příjmy

- 9.556,71 tis. Kč -15.976,61 tis. Kč + 6.419,58 tis. Kč + 0,32 tis. Kč

Třída 4 – Přijaté dotace

-

B) Celkové výdaje tř. 5 a 6 jsou oproti upravenému rozpočtu nižší o Třída 5 – Běžné výdaje - výdaje na platy, ostatní platy a pojistné - neinvestiční nákupy a související výdaje - neinv. transfery podnikatelským sub. a nezisk. organiz. - neinv. transfery a některé další platby rozpočtům - neinv. transfery obyvatelstvu - ostatní neinvestiční výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje

3

75,82 tis. Kč

- 45.685,76 tis. Kč - 18.337,34 tis. Kč - 2.009,66 tis. Kč - 7.332,80 tis. Kč 362,82 tis. Kč - 1.239,90 tis. Kč - 5.430,72 tis. Kč - 1.961,44 tis. Kč - 27.348,42 tis. Kč

Finanční prostředky k 31.12.2004 Název bank. účtu Základní běžný účet Běžný účet vedený pro SFŽP – skládka Běžný účet vedený pro ČOV Vkladový výdajový účet Příjmový účet Fond životního prostředí Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje bydlení (povodňové opravy) Povodňový fond Sociální fond Účet hospodářské činnosti – Inzula Účet kaucí Účet sdružených prostředků (Bytové družstvo „Růžičkova“)

Kč 25 150 479,59 2 262 927,32 740 794,98 0 0 2 382 461,77 48 741 585,36 25 831,77 2 332,25 423 532,44 5 780 924,34 2 322 452,23 účet zrušen k 29.9.2004

CELKEM

87 833 322,05

Úvěr Úvěrový účet (hospodářská činnost) Úvěr na čistírnu odpadních vod Přechodná výpomoc ze Státního fondu životního prostředí Přechodná výpomoc ze Státního fondu rozvoje bydlení CELKEM

Kč 4 019 999,87 35 000 000,00 3 266 855,00 552 154,83 42 839 009,70

Finanční prostředky ve správě

Kč 1 243 868,80 11 906 072,09 13 149 940,89

J a T Securities Podíly Sporoinvest CELKEM

4

REALIZOVANÉ INVESTIČNÍ AKCE v r. 2004 v tis. Kč

Komunikace uvolnění pozastávky J. Knihy rekonstrukce Baarova, Nová, U Kolejí kruhový objezd Plzeňská – ŠŤáhlavská rekonstrukce B.Němcové chodník Borek dokončení komunikace Na Husinci lávka –dokončení chodník ul. Dvořákova

Rozp.

Skutečnost

100 6180 6526 190 2030 350 196 1015

100 ,00 6 178,00 6 496,68 189,53 1 690,79

349, 69 35,45 986,00

Investice a projektová dokumentace Rozp. Skutečnost rozšíření podjezdu ČD Pod Hvězdárnou U Nemocnice Nad Průhonem Na Kameni úprava PD ul. Nová uvolnění pozastávky chodník Borek úpr.prostor před ZŠ Čechova okružní křižovatka Střelnice byt v DPS

1000 119 119 44 60 14 20 758 200 30

874,00 92,26 82,26 40,00 59,50 14 ,00 20,00 758,00 136,85 25,00

Vodovody Rozp. Skutečnost nové přípojky vodovodů splátky za vodoměry vodovod nad nemocnicí PD-vodovod ul. B. Němcové pozastávka vodovod Borek PD – vodovod Borek prodloužení vodovodu Borek

150 586 1407 32 20 570 800

147,77 585,13 1 293,76 31,50 20,00 358,00 799,33

Provoz veřejné dopravy Rozp. Skutečnost výstavba autobusové zastávky

145

144,63

Čistírna odpadních vod Rozp. Skutečnost. 5

dotace na srážení fosforu + ostatní

3 518

Odpadní vody Rozp. Luční, odvod dešťových vod prodloužení kanal. Ul. Pražská kanalizace ul. B. Němcové dešťová stoka Tymákovská PD-kanalizace Borek kanalizace Wunschova ul. dotace – kanalizace Wunschova ul. kanalizace Mládežníků ul. dotace – kanalizace Mládežníků ul. kanalizace Pivovarská ul. dotace – kanalizace Pivovarská ul. kanalizace Sedláčkova ul. dotace – kanalizace Sedláčkova ul.

Skutečnost 50 90 110 5914 570 388 576 1063 1562 1136 1486 695 901

Vodní hospodářství Rozp. PD- rekonstrukce koryta Padrťský potok odbahnění rybníku Borek

3 517,88

29,75 19,40 110,00 4 109,92 540,00 383,90 576,00 1 053,56 1 562,00 1 120,70 1 486,00 686,13 901,00

Skutečnost 200 1128

105,00 1 108,21

MŠ Saská Rozp. Skutečnost rekonstrukce umýváren nerez stoly, regály

1100 309

1 002,83

289,92

MŠ Školní Rozp. vnější odvodnění budovy PD-rekonstrukce kuchyně

627 100

Skutečnost 579,56 101,70

MŠ Čechova Rozp. Skutečnost střecha, rozvody vody PD-střecha a rozvody vody

3693

3 651,49

117

116,22

ZŠ ul. Míru Rozp. Skutečnost úprava učeben

300

300,00

ZŠ T.G.M.

Rozp. Skutečnost okno na schodišti

410 6

405,47

ZŠ Čechova Rozp. Skutečnost družina a kuchyně požární žebříky aktualizace PD

45 155 41

37,52 154,29 34,51

Zimní stadion Rozp. Skutečnost rekonstrukce ledové plochy

350

37,63

PD rekonstrukce

235

519,75

Dozor

27,60

rekonstrukce ubytovny

500

499,39

Pohřebnictví Rozp. Skutečnost rozšíření hřbitova

3625

3618,60

Územní plánování Rozp. Skutečnost dotace-aktualizace územně pl.dokument.

45

44,53

Koupaliště Rozp. Skutečnost Odkanalizování II.etapa odkanalizování PD II.etapa odkanalizování vstupní systém PD – odkanalizování nákup traktoru TERA plot mezi koupalištěm a PB věž pro plavčíky

2522 1170 223 99 50 53 60

2 521,97 1 161,74 11,00 199,68 98,70 46,57 52,40 60,00

Bytové hospodářství Rozp. Skutečnost rekonstrukce střechy Pod Ohradou přestavba čp. 80/I na byty byty v ul. Sladovnická

415

414,25

6468

6 466,51

85

71,22

1865

962,28

430

423,59

rekonstrukce obj. č. 99 – dotace

3055

3 055,00

rekonstrukce obj.č. 99 – podíl města,st.pr.

3400

2 913,00

rekonstrukce obj. č. 62 – PD

535

530,34

rekonstrukce obj. č. 38 – PD

800

800,68

rekonstrukce obj. č. 38 – dotace

2950

2 950,00

rekonstrukce obj. č. 38 – podíl města,st.pr.

3700

2 908,00

570

523,71

PD- kasárna- obecně rekonstrukce obj. č. 99 – PD

rekonstrukce obj. č. 2 – DPS – PD rekonstr.střechy 953-4 Čechova

530

530,01

rekonstr.Hradební 13/I

130

123,62

7

termostat.ventily Barákova

340

340,00

rekonstrukce střechy Na Pátku

345

14,28

rekonstrukce střechy ul. Rokycanova

505

494,90

2828

422,43

rekonstrukce ul. Madlonova fasáda,dvůr PD Madlonova čp.37

22

22,00

oprava bytu čp. 37/II

500

455,82

Nakládání s odpady Rozp. Skutečnost filtr na skládce Němčičky

310

307,21

Ostatní výdaje Rozp. Skutečnost nákup pozemků doplatek Partišova vila – vypořádání podílu přestavba TRIANA přestavba – rozšíření úřadu EZS Do tace na přestavbu – rozšíření úřadu Program rozvoje města NS Žďár – rozšíření PC

8

14700 300 2323 2600 1850 13527 150 142,5

96,35 254,50

2 302,35 2 596,80 1 722,38 13 527,00 149,94 132,00

Účetní výsledek hospodaření za roky 2000 - 2004 (Účet 933 Převod zúčtování příjmů a výdajů minulých let – v tis. Kč) Rok 2000 2001 2002 2003 2004 2000-2004 Celkem

Schodek

Přebytek 17 466, 25

- 10 190, 83 - 34 642, 73 - 10 631, 91 - 55 465, 47 - 26 679, 58

11 319, 64 28 785, 89

Účetní výsledek hospodaření za rok 2004 skončil přebytkem ve výši 11 319,64 tis. Kč, kladný výsledek hospodaření je především důsledkem odkladu úhrady kupní ceny pozemků (předpokládaná cena 10 212 tis. Kč) za kasárnami (depozit), dále pak odložením akce Tymákovská cesta - dešťová stoka (712 tis. Kč) a úhrady za projektovou dokumentaci Kanalizace Borek (240 ti.Kč) do následujícího roku. Souhrnným účetním výsledkem hospodaření za roky 2000 – 2004 je schodek ve výši 26 679, 58 tis. Kč.

9

Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k rozpočtu kraje Přijaté dotace, jejich čerpání a vypořádání k 31.12.2005 1. Neinvestiční dotace Položka 41 11 UZ 98 031 – dotace na poštovné a poukaz. v rámci systému SSP (do doby, než tato pravomoc přešla na úřady práce • přijato 182 577,20 Kč • využito 182 577,20 Kč UZ 98 064 – účelové dotace na projed. sociální prevence a prevence kriminality • přijato 196 000,- Kč • využito 187 395,- Kč • vráceno r. 2005 8 605,- Kč • UZ 98 074 – účelová dotace na výd. spojené s volbami do zastupitelstev obcí • přijato 30 000,- Kč • použito 556,- Kč • vráceno v r.2004 29 444,- Kč UZ 98 193 – účelové dotace na výd. spojené se společ. volbami do senátu • přijato 255 000,- Kč • použito 184 148,89 Kč • vráceno v r.2004 70 851,11 Kč UZ 98 348 – volby do Evropského parlamentu • přijato • použito • vráceno v r.2004 Položka 41 12 Bez UZ – globální dotace

285 500,- Kč 257 309,30 Kč 28 190,70 Kč

34 752 020,- Kč

UZ 98 072 – účelové dotace na sociální dávky • přijato 31 060 000,- Kč • využito 25 722 613,- Kč ( z toho 24.000,- přeposláno jako refundace individuální dopravy obcím I. typu) • vráceno v r. 2005 5 337 387,- Kč Položka 41 16 UZ 13 101 – dotace z úřadu práce na absolventy • přijato • využito

248 626,- Kč 248 626,- Kč

UZ 29 004 – úhrada zvýšených nákladů § 24 odst.2 lesního zákona 10

• přijato • využito

11 850,- Kč 11 850,- Kč

UZ 29 008 – náhrada na činnost odbor. lesního hospodáře § 37 odst. 6 a 7 lesního zákona • přijato 260 781,- Kč • využito 260 781,- Kč UZ 34 070 – kulturní aktivity (dotace pro Městskou knihovnu Rokycany) • přijato 18 000,- Kč • využito 18 000,- Kč UZ 34 238 – zajištění regionálních funkcí veřejných knihoven (neinvestice) – pro Městskou knihovnu Rokycany • přijato 820 000,- Kč • využito 820 000,- Kč Položka 41 21 Na tuto položku byly přijímány peněžní prostředky od okolních obcí na regundaci neinvestičních nákladů škol za dojíždějící žáky ve výši 1 049 257,16 Kč a peněžní prostředky na refundaci nákladů spojených s dovozem obědů Pečovatelskou službou (naší organizační složkou) ve výši 127 906,- Kč. Celkově na tuto položku bylo přijato 1 177 163,16 Kč. Položka 41 22 Bez UZ – peněžní prostředky poskytnuté Krajským úřadem Plzeňského kraje jako účelová dotace na Rozvoj informačních center (pro informační centrum v Městské knihovně Rokycany) ve výši 14 000,- Kč a účelová dotace na zabezpečení prevence kriminality „ Zabezpečení lokality města proti krádežím bicyklů“ ve výši 37.000,- Kč. Celkem přijato 51 000,- Kč. UZ 33 245 – státní informační politika – neinvestice (pro ZŠ a MŠ) • přijato 170 000,- Kč • vráceno v r. 2004 55 000,- Kč • využito 114 965,- Kč • vráceno v r. 2005 35,- Kč UZ 33 353 – přímé náklady na vzdělávání ( pro MŠ, ZŠ a ŠJ) • přijato 53 496 000,- Kč • použito 53 491 499,50 Kč • vráceno v r.05 4 500,50 Kč UZ 33 368 – z EU – Rozvoj klíčových kompetencí žáků 7. ročníků (pro ZŠ) • přijato 49 320,- Kč • využito 49 019,- Kč nevyčerpané peněžní prostředky nebyly vráceny, jelikož dotace je převoditelná do dalších let a vyúčtování se provádí až po ukončení programu UZ 98 357 – financování běžného rozvoje ÚSC • přijato 74 000,- Kč • využito 74 000,- Kč

11

Položka 41 51 Jde o peněžní prostředky z fondů Evropské unie, které nám byly poskytnuty z partnerských měst Greitz – 24 610,69 Kč a Pfinstal 45 969,20 Kč na pokrytí cestovních výloh. Celkem přijato 70 579,89 Kč.

2. Investiční dotace Položka 42 16 UZ 17 764 – Změna závazných regulativů • přijato • využito

31 000,00 Kč 31 000,00 Kč

UZ 17 763 – Rekonstrukce bývalých vojenských objektů • přijato 6 005 000,00 Kč • využito 6 005 000,00 Kč UZ 29 516 - Inv. náklady na zprac. osnov dle §26 odst.2 lesního zákona • přijato 92 606,00 Kč • využito 92 606,00 Kč UZ 29 639 – rekonstrukce kanalizačního řadu v Pivovarské ulici, ve Wunschově ulici, v Sedláčkově ulici a v ulici Mládežníků v Rokycanech • přijato 4 525 000,00 Kč • využito 4 525 000,00 Kč

Položka 42 18 UZ 95 684 – Hospodářská a sociální soudržnost (Phare) – lávka u fotbal. stadionu • přijato 307 598,32 Kč • využito 307 598,32 Kč v roce 2004 bylo využito 160 476,01 Kč, zbylá část dotace byla použita na uhrazení nákladů vynaložených městem v r.2003, které však měli být hrazeny z dotace

Položka 42 22 UZ 98 718 – invest. dotace z rozpočtu kraje na financování invest. rozvoje ÚSC • přijato 1 080 000,00 Kč • využito 1 080 000,00 Kč Bez UZ – investiční dotace z rozpočtu kraje na ČOV • přijato 120 000,00 Kč • využito 120 000,00 Kč

Položka 42 40 UZ 97 572 – Investiční dotace obcím • přijato • využito

13 527 000,00 Kč 13 527 000,00 Kč

Veškeré vratky peněžních prostředků byly provedeny na bankovní účet Krajského úřadu Plzeňského kraje č. 1033001661/5500. 12

Hospodaření příspěvkových organizací města Příspěvková organizace :

Městská knihovna Rokycany

Hospodaření organizace za rok 2004 I. Hlavní činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek

plán (tis. Kč) 5 350 5 350 0

skutečnost (tis. Kč) plnění (%) 5 184 5 567 + 383

97 104

HV za organizaci celkem: + 383 662,10 Hospodářský výsledek vznikl : - úspora provozních nákladů - překročení plánovaných příjmů - příspěvek na krytí inv. fondu Návrh na rozdělení HV roku 2004 Hospodářský výsledek Do fondu rezervního Do fondu odměn Pokrytí ztráty z minulých let

+ 383 662,10 Kč 173 149,13 Kč 43 287,28 Kč 167 225,69 Kč

Finanční prostředky zaslané organizaci v roce 2004 (v tis. Kč): Příspěvek od MěÚ na městskou funkci 4 320,3 Příspěvek od MěÚ na činnost Komorní scény 40 Příspěvek od MěÚ na regionální funkci 46,8 Příspěvek od MK ČR na regionální funkci 820 Grant MK ČR „Cyklus besed“ 12 Grant MK ČR „Literární soutěž“ 6 Grant KÚ „Činnost informačního střediska“ 14 Celkem 5 259,1 Hospodaření s fondy organizace k 1.1.2004 Fond rezervní 10 840,89 Investiční fond 559 653,97 Fond odměn 10 571,FKSP 38 245,19 Fondy jsou kryty peněžními prostředky na BÚ.

k 31.12.2004 12 840,89 392 477,36 10 571,50 646,19

použití (navýšeno o sponz. dar) (odvod zřizovateli)

Stav peněžních prostředků Běžný účet (dle analytik) Pokladna BÚ FKSP

k 1.1.2004 697 305,67 4 820,50 38 177,31

k 31.12.2004 927 587,16 3 998,50 50 568,80

Stav závazků a pohledávek organizace Závazky Pohledávky

k 1.1.2004 288 286,92 39 045,80

k 31.12.2004 299 482,41 63 223,80

Stav majetku Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek

k 1.1.2004 131 544,30 2 372 719,60

k 31.12.2004 145 299,30 2 480 947,20

V průběhu roku byl pořízen software Windows v celk. hodnotě Kč 13 755,- a dlouhodobý hmotný majetek v celk. hodnotě Kč 108 227,60 (počítače,monitory,vybavení zvuk.odd.). Ve výpůjčce od zřizovatele má organizace budovu čp.83/I s kotelnou,osobní automobil Škoda Fabia,stavbu Komorní scéna,nebytový prostor v Domě s peč. sl.(sklad),kopírku,televizor a video. 13

Průměrný počet zaměstnanců organizace: 13,2

Příspěvková organizace Školní jídelna ZŠ T.G.Masaryka, Sedláčkova 32, Rokycany Hospodaření organizace za rok 2004 I. Hlavní činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek II. Doplňková činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek doplň. činnosti HV za organizaci celkem:

plán (tis. Kč)

skutečnost (tis. Kč)

plnění (%)

5.576 5.576 0

5.335,8 5.641,2 + 305,4

96 101

1.321 1.349 + 28

1.240,5 1.263,6 + 23,1

94 94

+ 328,5

Hospodářský výsledek vznikl hlavně díky částce 303.853,89 Kč, která byla školní jídelně poskytnuta na pokrytí investičního fondu a zároveň byl nařízen odvod dle zákona 250/2000 Sb. § 28 odst. 4b.

Návrh na rozdělení HV roku 2004 Hospodářský výsledek Do fondu rezervního Do fondu odměn

328.515,93 Kč 266.097,93 Kč 62.418,-- Kč

Finanční prostředky zaslané organizaci v roce 2004 : Příspěvek na činnost od MěÚ 1.358.853,89 Kč Příspěvek na mzdy KÚ 1.792.000,00 Kč Granty (od koho, účel) 0,00 Kč Dotace KÚ - projekt 7.třída a a PI, PII 0,00 Kč Hospodaření s fondy organizace Fond rezervní Investiční fond Fond odměn FKSP

k 1.1.2004 99.218,52 614.658,56 6.645,42 7.778,85

k 31.12.2004 106.343,01 310.804,67 8.426,42 4.748,85


k 1.1.2004 408.501,09 10.701,50 2.386,38

k 31.12.2004 519.112,81 4.220,00 2.729,45


k 1.1.2004 271.428,71 325.521,20

k 31.12.2004 285.159,94 258.069,10

Stav majetku k 1.1.2004 k 31.12.2004 Dlouhodobý nehmotný majetek 118.247,20 118.247,20 Dlouhodobý hmotný majetek 8.258.672,37 8.254.998,37 Stav majetku – organizace má pouze majetek svěřený do správy zřizovatelem. V roce 2004 byla vyřazena kancelářská židle, plastové koše do myčky a tiskárna. Pořízena byla pouze nová tiskárna. 14

Průměrný počet zaměstnanců organizace: 10,4 HČ + 1,98 DČ

Příspěvková organizace Školní jídelna ZŠ Rokycany, Čechova 855 Hospodaření organizace za rok 2004 I. Hlavní činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek

plán (tis. Kč)

II. Doplňková činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek doplň. činnosti


6.320,3 6.320,3

6.047,1 6.182,4 135,3

1.963,1 1.963,1

2.231,1 2.314,7 83,6

plnění (%) 96 98

114 118

HV za organizaci celkem: 218,9 Hospodářský výsledek vznikl úsporou na nákl. položkách, např.čistící prostředky,topení, teplá voda, opravy a údržba, poštovné, nákup drobného majetku atd. Náklady jsou plněny na 100% a naopak výnosy překročeny o 3 %.Naší snahou je neustále snižovat náklady, abychom udrželi cenovou relaci obědů. Návrh na rozdělení HV roku 2004 Hospodářský výsledek Do fondu rezervního Do fondu odměn Pokrytí ztráty z minulých let

218 944,50 Kč 175 155,32 Kč 43 788,83 Kč 0 Kč

Finanční prostředky zaslané organizaci v roce 2004 : Příspěvek na činnost od MěÚ 1.049,8 Kč Příspěvek na mzdy KÚ 2.231,0 Kč Hospodaření s fondy organizace k 1.1.2004 Fond rezervní 360,7 Investiční fond 11,8 Fond odměn 40,5 FKSP 22,0 Krytí fondů v plné výši 548.5 tis.Kč

k 31.12.2004 použití 450,0 11,8 62,9 23,8 stravné, dary k živ.výročí


k 1.1.2004 507,0 0,4 17,6

k 31.12.2004 872,1 3,0 17,8


k 1.1.2004 281,0 336,0

k 31.12.2004 432,1 236,2


k 1.1.2004 64,6 3.521,9

k 31.12.2004 72,1 3.683,2

15

ŠJ pořídila velkokapacitní drtič odpadu, ohřívací pult, pojísdný nerez vozík, chladící vitrinu na saláty a kompoty, myčku nádobí do odlouč. pracoviště MŠ. Průměrný počet zaměstnanců organizace:……15.3

Příspěvková organizace : Základní škola Rokycany, ulice Míru 64 Hospodaření organizace za rok 2004 I. Hlavní činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek II. Doplňková činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek doplň. činnosti

plán (tis. Kč)


15.670 15.670

15.592 15.652,5 60

117,2

plnění (%) 99

113,8 167,6 53,8

HV za organizaci celkem: 113.387,92 Hospodářský výsledek za r. 2004 byl vytvořen snahou o účelné vynakládání prostředků z vlastního rozpočtu školy a příjmem z hospodářské činnosti /pronájem nebyt.prostor – tělocvičny, učeben/ Návrh na rozdělení HV roku 2004 Hospodářský výsledek Do fondu rezervního Do fondu odměn Pokrytí ztráty z minulých let ( pokud vznikla )

113.387,92 90.710,34 22.677,58 -

Kč Kč Kč Kč

Finanční prostředky zaslané organizaci v roce 2004 : Příspěvek na činnost od MěÚ 3.359.562,90 Příspěvek na mzdy KÚ 12.251.000,Granty (od koho, účel) Dotace KÚ - projekt 7.třída a a PI, PII 59.440,-

Kč Kč Kč Kč

Hospodaření s fondy organizace Fond rezervní Investiční fond Fond odměn FKSP Krytí fondů v plné výši

k 1.1.2004 128.523

k 31.12.2004 191.471,82 Kč 47.867,96 Kč 143.356 Kč

požití -

Stav peněžních prostředků Běžný účet (dle analytik) Účet rezerv.fondu Účet fondu odměn Pokladna BÚ FKSP

k 1.1.2004 1.439.81 1,23 117,60

k 31.12.2004 v tis. 1.374,58 191,47 47,87 2,06 130,22


k 1.1.2004 1.068,63 34,36

k 31.12.2004 1.121,18 3,87

k 1.1.2004 84,82 31.647,97

k 31.12.2004 99,80 25.945,13


16

Významnější snížení dlouhodobého majetku: vyjmutí budovy v ul. J. Knihy 140, které bylo odsouhlaseno zastupitelstvem města Rokycany dne 20.4.2004. Významnější nákupy majetku organizace v roce 2004: elektr. ohřívač vody, učební pomůcky- televizory, videa,přehrávače, tiskárna. Průměrný počet zaměstnanců organizace: 40.923

Příspěvková organizace Základní škola T. G. Masaryka Rokycany, Sedláčkova 32 Hospodaření organizace za rok 2004 I. Hlavní činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek

plán (tis. Kč)


11536,9 11536,9 0


11449,0 11569,1 120,1

15,6 44,0 28,4

15,36 98% 44,55 100% 29,19

HV za organizaci celkem: Hospodářský výsledek vznikl úsporou energií k naplnění rezervních fondů Návrh na rozdělení HV roku 2004 Hospodářský výsledek Do fondu rezervního Do fondu odměn Do fondu Program 7.třída

99% 100%

149,29

149.290,71 Kč 119.948,71 Kč 29.000,- Kč 342,- Kč

Finanční prostředky zaslané organizaci v roce 2004 : Příspěvek na činnost od MěÚ 2,466.967,- Kč Příspěvek na mzdy KÚ 9,041.000,- Kč Dotace KÚ - projekt 7.třída a a PI, PII 28.960,- Kč Hospodaření s fondy organizace k 1.1.2004 k 31.12.2004 požití Fond rezervní 0 329.869,63 Kč 0 Investiční fond 0 0 0 Fond odměn 0 81.000,- Kč 0 FKSP 40.224,04 Kč 48.069,04 Kč dle zásad fondu Krytí fondů v plné výši Fond rezervní a Fond odměn jsou kryty na jednotlivých účtech Stav peněžních prostředků Běžný účet (dle analytik) Pokladna BÚ FKSP Stav závazků a pohledávek organizace Závazky Pohledávky Stav majetku Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek

k 1.1.2004 1,140.978,64 Kč 999,- Kč 32.385,92 Kč

k 31.12.2004 1,707.047,56 Kč 340,- Kč 36.775,24 Kč

k 1.1.2004 36 250,- Kč 20 930,- Kč

k 31.12.2004 37.678,50 Kč 19.024,80 Kč

k 1.1.2004 20.385,04 Kč 11,944.169,62 Kč 17

k 31.12.2004 20.385,04 Kč 12,759.781,57 Kč

Významnější nákupy majetku organizace na rok 2004 – počítačová sestava, šatní skříně, školní nábytek, tiskárna HP LaserJet, průtokový ohřívač Mirava. Hodnota svěřeného majetku zřizovatelem činí 15,142.993,74 Kč. Průměrný počet zaměstnanců organizace: 29,656

Základní škola Rokycany, Čechova 855, 337 01 Rokycany Hospodaření organizace za rok 2004 I. Hlavní činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek

plán (tis. Kč)



plnění (%)

20 804 20 804 0

20 454 20 804 350

98 100

51 144

45 144 99

88 100

HV za organizaci celkem: 449 Hospodářský výsledek hlavní činnosti vznikl cílenou úsporou během celého kalendářního roku s výhledem použití uspořených finančních prostředků na investiční akce, které nejsou pokryty z rozpočtu zřizovatele. Návrh na rozdělení HV roku 2004 Hospodářský výsledek Do fondu rezervního Do fondu odměn Finanční prostředky zaslané organizaci v roce 2004 : Příspěvek na činnost od MěÚ Příspěvek na mzdy KÚ Dotace KÚ Projekty SIPVZ Projekty EU – 7. třída Hospodaření s fondy organizace Fond rezervní Fond odměn FKSP Krytí fondů je v plné výši. Stav peněžních prostředků Běžný účet Rezervní fond Fond odměn Pokladna BÚ FKSP

449 409,10 359 909,10 89 500,-

Kč Kč Kč

4 259 626,16 402 000,-

Kč Kč

k 1.1.2004 72 762,57 Kč

Kč Kč k 31.12.2004 226 156,74 Kč 54 708,26 Kč 120 132,73 Kč

1 889,10 Kč 46 521,33 Kč

k 31.12.2004 2 156 941,06 Kč 226 156,74 Kč 54 708,26 Kč 4 234,- Kč 95 185,57 Kč

Stav závazků a pohledávek organizace k 1.1.2004 Závazky 1 803 537,78 Kč Pohledávky 75 667,18 Kč

k 31.12.2004 1 696 451,50 Kč 59 525,- Kč

Stav majetku

k 1.1.2004 2 070 955,54 Kč

54 000,21 920,-

k 1.1.2004 18

k 31.12.2004

Dlouhodobý nehmotný majetek 33 894,78 Kč 54 124,78 Kč Dlouhodobý hmotný majetek 24 193 500,67 Kč 25 401 792,- Kč Významnější nákupy majetku organizace za rok 2004: PC, program Fenix, televizor Hyundai, videorekordér JVC, radiomagnetofon s CD Watson, školní nábytek, kopírovací stroj. Průměrný počet zaměstnanců organizace: 55

Příspěvková organizace Mateřská škola Rokycany, U Saské brány 39 Hospodaření organizace za rok 2004 I. Hlavní činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek

plán (tis. Kč) 8 219,8 8 219,8

skutečnost (tis. Kč) 8 074,3 8 207,8 + 133,5

plnění (%) 98 100

II. Doplňková činnost Náklady 0 3,3 Výnosy 0 5,4 Hospodářský výsledek doplň. činnosti + 2,1 HV za organizaci celkem: +135,6 Hospodářský výsledek vznikl zejména úsporou výdajů na energie oproti plánu a záměrné úspoře nákladů za opravy vzhledem k tomu, že jsme v roce 2004 zaznamenali nutnou potřebu zakoupení alespoň 1ks elektrický sporák v ceně cca 100.000,-Kč do ŠJ MŠ Raisova již v r. 2005. V požadavku na investice od MěÚ výhledově na r. 2005-2008 byly 2 ks el. sporáků, takže by se tím snížily nároky na požadované investice od MěÚ. Návrh na rozdělení HV roku 2004 Hospodářský výsledek

135 626,59 Kč

Do fondu rezervního Do fondu odměn Pokrytí ztráty z minulých let

108 501,59 Kč 27 125,- Kč 0 Kč

( pokud vznikla )

Finanční prostředky zaslané organizaci v roce 2004 : Příspěvek na činnost od MěÚ 2 334 877,90 Kč Příspěvek na mzdy KÚ 5 161 000,- Kč Dotace KÚ - projekt 7.třída a a PI, PII 18 000,-Kč Hospodaření s fondy organizace Fond rezervní Investiční fond Fond odměn FKSP Fondy jsou pokryty v plné výši.

k 1.1.2004 0 1,13 0 8,13

k 31.12.2004 122,35 1,13 0 8,11

použití


k 1.1.2004 608,74 2,53 8,13


k 1.1.2004 k 31.12.2004 490,04 (včetně mezd za 12/04) 595,00 (včetně mezd za 12/04) 110,31 108,31


k 1.1.2004 6,51 10 743,91

19

k 31.12.2004 830,10 0 3,84

k 31.12.2004 45,71 12 045,93

Významnější nákupy majetku organizace za r. 2004: PC program Fenix a Stravné,Tiskárna HP LaserJet, vysavač Vax, sekačka AL, školní nábytek, lednice Whirpool, nerez servírovací vozíky, digit. váhy do ŠJ, dřevěné domky na zahradu, varhany-keyboard, kytara, stavebnice, dětský nábytek, koberec. Vyřazený majetek v r. 2004: gramofony, školní nábytek, sekačka na trávu, stavebnice, mycí stroj, koberec, lednice, elektrický kotel. Hodnota majetku svěřeného zřizovatelem: 12 045,93 tis. Kč Hodnota vlastního majetku: 12 045,93 tis. Kč Průměrný počet zaměstnanců organizace: 23,36

Příspěvková organizace Mateřská škola Rokycany, Školní ulice 642 Hospodaření organizace za rok 2004 I. Hlavní činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek HV za organizaci celkem:

plán (tis. Kč) 9835,7 9835,7 0


plnění (%)

9812,79 9854,4 41,61

99,8

41.658,89 Kč

Hospodářský výsledek vznikl ze zisků z hlavní činnosti. Jedná se o příjmy z dotací z rozpočtů obcí a krajů a úroky z vkladů na běžném účtu.

Návrh na rozdělení HV roku 2004 Hospodářský výsledek

41 659,89

Kč

Do fondu rezervního Do fondu odměn

36 658,89 5 000,00

Kč Kč

Finanční prostředky zaslané organizaci v roce 2004 : Příspěvek na činnost od MěÚ 2 805 638,00 Příspěvek na mzdy KÚ 6 618 000,00 Dotace KÚ - PI 25 000,00

Kč Kč Kč

Hospodaření s fondy organizace k 1.1.2004 k 31.12.2004 požití Fond rezervní 142,60 tis kuchyň.nerez. sestava Investiční fond 2,07 tis 2,07 tis v ceně 49 999,99 Kč Fond odměn 20 tis FKSP 65,84 tis 41,98 tis Krytí fondů v plné výši - z běžného účtu (rezervní, investiční a fond odměn) - z běžného účtu FKSP (+1 370 příspěvek na stravování -10 240 příděl za 12/04) Stav peněžních prostředků Běžný účet - fond reprodukce IM - rezervní fond - fond odměn Pokladna BÚ FKSP

k 1.1.2004 983 283,32 132 686,00 0 0 1 292,50 55 953,97

k 31.12.2004 681 396,62 2 066,70 142 602,30 20 000,00 1 745,00 33 107,54


k 1.1.2004 1 122 668,23 247 301,66

k 31.12.2004 719 197,13 70 131,00


k 1.1.2004 9 043,04 13 890 156,78

k 31.12.2004 39 945,44 16 574 077,60

20

Významnější nákupy majetku organizace za rok 2004: elektrická váha, el.kráječ Siemens, počítač, kuchyň.nerez.sestava, školní nábytek, lednice Samsung, účetní program Fenix, tiskárna HP LJ, kopírovací stroj Sharp. Hodnota svěřeného majetku je 16 563 097,60 Kč, hodnota vlastního majetku, nakoupeného z FKSP je 10 980,00 Kč. Průměrný počet zaměstnanců organizace: 31,2

TEHOR Rokycany s.r.o. Pod kostelem 117 - Nové Město IČO: 25223569 Výsledky hospodaření 2001 až 2004

2001 2002 2003 2004

středisko

středisko

středisko

středisko

tepel.hospodářství 1 347 463 2 499 1 012

Hotel Bílý lev -888 -450 -1 668 -1 663

zimní stadion 0 0 0 -292

Zbiroh -6 146 130 -372

tis.Kč celkem HV TEHOR 453 159 961 -1 315

Výsledky hospodaření 2004 Kč středisko tepel.hospodářství náklady výnosy HV

41 552 492 42 564 475 1 011 983

středisko Hotel Bílý lev

středisko zimní stadion

11 141 985 9 479 194 -1 662 791

2 276 733 1 984 436 -292 297

středisko Zbiroh

6 093 883 61 065 093 5 721 690 59 749 795 -372 193 -1 315 298

Hospodářské výsledky dle provedených auditů PŘÍNOS PRO MĚSTO ROKYCANY

1.

Technické zhodnocení majetku Města - tepelné hospodářství k 31.12.2004 Majetek Města Rokycany, který má společnost v nájmu byl do 31.12.2004 zhodnocen o 21,288.772,70 Kč Pořizovací cena pronajatého majetku zhodnocený majetek

21

celkem TEHOR

zhodnocení

2.

77 412 870,53 98 701 643,23 Finanční přínos za rok 2004 1 2 3

21 288 772,70

zaplaceno nájem tepelné hospodářství - kotelny 915 000 nájem kanceláře+technické zázemí 243 066 nájemné za hotel Bílý lev 840 000 celkem 1 998 066

Rokycany s.r.o. – provoz tepelných zařízení Pod Kostelem 117 – Nové Město

IČO:

25223569

Komentář k hospodářským výsledkům za rok 2004 společnosti TEHOR Rokycany s.r.o.

Společnost TEHOR Rokycany s.r.o. vykazuje za rok 2004 auditovaný hospodářský výledek – 1 315 tis.Kč., který byl schválen dne 6. dubna 2005 Radou Města Rokycany za účelem výkonu působnosti valné hromady Města Rokycany jako zakladatelem a jediným společníkem společnosti. Jediný společník schvaluje uhrazení ztráty roku 2004 ve výši 1 315 tis.Kč. z nerozděleného zisku minulých let.

1. Středisko – tepelné hospodářství = zisk 1 012 tis.Kč V roce 2004 je zisk nižší o 1 487 tis.Kč oproti roku 2003 z důvodu: a) b) c) d) e)

změny klimatických podmínek nezměněné ceny za teplo a TUV převzaté z roku 2003, při vyšších vstupech za energie navýšení opravy a údržby o 680 tis.Kč zaúčtování opravných položek k pohledávkám 414 tis.Kč zaúčtování do nákladů spotřební daně za LTO dle rozhodnutí Celního úřadu 491 tis.Kč

2. Středisko – hotel Bílý lev = ztráta – 1 663 tis.Kč Ztráta střediska hotel Bílý lev je trvale vykazována. Mimo jiné, důvodem ztráty tohoto střediska je malá vytíženost pokojů – 48,4%, splátky nájemného, vysoká energetická náročnost provozu a zastaralé vybavení 3. Středisko – zimní stadion = ztráta – 292 tis.Kč a) z důvodu provedených oprav technického bloku b) převzaté ceny za pronájem ledové plochy

4. Středisko Zbiroh = ztráta – 372 tis.Kč (ztráta bude vypořádána dle nájemní smlouvy s Městem Zbiroh v roce 2005) a) z důvodu opravy a údržby havárie kotlů v Základní škole Zbiroh 22

Výsledky organizace Lesy města Rokycan s.r.o. za rok 2004 Plnění plánu dle technických ukazatelů v roce 2004 bylo poznamenáno především těžbou malých ohnisek souší a kůrovce. Ve značné míře jsme prováděli těžbu v mladých porostech do 40ti let věku, jak ukládá lesní hospodářský plán a zpracovávali velké množství méně hodnotných sortimentů. To se také projevilo v menším podílu kulatiny a následném nižším zpeněžení. Pěstební činnost byla splněna bez problémů, závazné úkoly dle lesního hospodářského plánu a lesního zákona byly splněny. Na pěstební činnost byla získána dotace z Mze ve výši 774 tis.Kč. Hodnota sazenic vysázených do městských lesů činila 830 tis. Kč. Manipulace dřeva a pořez na pile Pod Kotlem je zisková a probíhá dle plánu. Pořez hmoty na pile byl splněn dle plánu společnosti , nezaznamenali jsme žádnou reklamaci. Do oprav a údržby pily bylo investováno 1 080 tis. Kč. Přehled nejdůležitějších ukazatelů Těžba dřeva Manipulace na MS Pořez na pile Pod Kotlem Zalesňování Ožinování Oplocování Prořezávky Likvidace klestu

18 867 11 185 5 190 38,95 75,00 5,655 71,68 10 150

m3 m3 m3 ha ha km ha m3

Dle lesního hospodářského plánu jsme splnili všechny závazné ukazatele, což je z lesnického hlediska nejdůležitější. Po stránce ekonomické je nejdůležitější splnění závazků vůči městu, udržení chodu a následný rozvoj společnosti. Nejpodstatnějším zdrojem příjmů společnosti je prodej dřevní hmoty a řeziva.Vývoj cen těchto sortimentů nejvíce ovlivňuje finanční situaci.

Rok 2004 je celostátně hodnocen jako nejhorší za posledních deset let,ceny dřeva klesly v průměru až o 25-30%.Na tuto situaci jsme museli reagovat snížením nákladů a hledáním úspor na všech střediscích. Změny technologií umožnily snížit stavy dělníků.Úpravy výměr polesí a úpravy pracovních náplní zaměstnanců ústředí umožnily snížení stavu THP a tím i prodej dvou obytných domů, což pro město znamenalo příjem v celkové hodnotě 3 330tis.Kč. V oblasti finanční jsme splnili odvod nájemného městu ve výši 1 920tis. Kč a splátku 150tis. Kč za odkoupené nevymahatelné pohledávky Lesního úřadu. Rezervní fond společnosti je naplněn v plné výši 392 tis.Kč. Fond hmotného majetku je ve výši 435 tis.Kč a nečerpán. Fond sociální je ve výši 14 tis.Kč a zatím nečerpán. Společnost disponuje pronajatým majetkem ve výši 11.234tis.Kč (z toho budovy 10.723 tis.Kč, cesty 5 tis.Kč a pozemky 506tis.Kč). Vlastní majetek ( budovy, stroje, zařízení) činí hodnotu 7.772tis.Kč. Na základě podrobného rozboru vymahatelnosti pohledávek z předchozích let (odkoupené od Měst.úřadu) bylo zjištěno, že jsou již nevymahatelné. LMR tyto částky dle zákona přeúčtovala do nákladů v celkové výši 1 252tis.Kč. Tímto zatížením nákladové částky se společnost dostala do ztráty –127tis.Kč. I přes záporný výsledek v roce 2004, způsobený především odpisy a opravnými položkami za minulé roky, byly závazky vůči městu splněny v plné výši, nadále pokračovaly investice do zhodnocování budov, pozemků i technologií. Dřevařská výroba se dobře rozvíjí, každoroční investice 23

do tohoto provozu se jeví jako výhodné. Ustálily se počty dělníků i technických pracovníků. Byly provedeny úspory nákladů ve všech činnostech, ať režiích, tak v provozu samotném. Úspěšně jsme prošli kontrolami finančního úřadu, hygieny, požární ochrany bezpečnosti práce. Audit za rok 2004 byl vyhodnocen bez závad. Problémy způsobují neustále klesající ceny dřeva v celé republice, které se negativně promítají i u naší společnosti. Společnost Lesy města Rokycan s.r.o. lze považovat za stabilní a mezi ostatními obecními lesními majetky v republice za jednu z největších, těšící se dobrému jménu a při jednáních Sdružení vlastníků lesů je považována za silného partnera. Chceme v tomto trendu pokračovat a být pro město Rokycany přínosem nejen v současnosti, ale hlavně zachovat městské lesy pro další generace.

24

Zpráva o provedení inventarizace za rok 2004 Povinnost inventarizovat všechen majetek a závazky vyplývá z ustanovení § 29 a § 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vyhláškou č.505/2002 Sb.,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávnými celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu. Před zahájením vlastních inventur byly pracovníci jmenovaní do dílčích inventarizačních komisí seznámeni a proškoleni se všemi předpisy vztahujícími se bezprostředně k inventarizacím (příkaz starosty města Rokycany č. 11/2004 a příkaz tajemníka městského úřadu Rokycany č. 12/2004 k provedení inventarizace majetku a závazků v roce 2004, směrnice pro provádění inventarizace majetku a závazků, příslušná ustanovení zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky k tomuto zákonu, opatření ministerstva financí o prostupech účtování). Příkazem starosty č. 11/2004 byly stanoveny dílčí inventarizační komise, a to podle odborů (kapitol), organizačních složek a komisí pro svěřený a pronajatý majetek města. Tyto komise prováděly inventuru veškerého majetku, který jednotlivé kapitoly mají v majetku. Dílčí komise prováděli inventuru velmi širokého rozsahu různorodého majetku, což činilo značné problémy ve zorientování se v dané problematice. Předsedové jednotlivých dílčích inventarizačních komisí si průběh inventarizačních prací koordinovali sami v termínech stanovených příkazem starosty. Dne 20.12.2004 schválil tajemník městského úřadu žádost vedoucí správního odboru o posunutí termínu inventarizací za kapitolu 40 z 31.12.2004 na 20.1.2005 z důvodu stěhování. Dne 31.12.2004 byl schválen dodatek č. 1 k příkazu č.11/2004 starosty Města Rokycany (změny inventarizačních komisí) a dodatek č. 1 k příkazu č. 12/2004 tajemníka městského úřadu Rokycany, kterým byly změněny termíny k provádění inventarizace. Dodržet stanovené termíny k provádění inventarizace bylo složité a náročné, neboť stále ještě docházelo k přesunu majetku. Pracovníci, kteří se stěhovali z budovy B do budovy A neměli svoji agendu uspořádanou tak, aby mohli plně a v určených termínech předložit všechny podklady nutné k provedení inventarizace. Z toho pak vyplynulo, že termíny provádění inventur jednotlivými dílčími inventarizačními komisemi nebyly dodrženy. Dalším problémem bylo porovnání inventurních zjištění na účetní stav. V každé dílčí inv. komisi byl k tomuto účelu jmenován účetní poradce. Zjištěné stavy byly porovnány na stavy účetní. Konečný termín k předání inventurních soupisů a inventarizačních zápisů jednotlivých dílčích inventarizačních komisí městské inventarizační komisy byl však dodržen. Při provádění inventury pohledávek byly inventarizační komise poučeny o povinnosti zachovávat mlčenlivost podle zákona č. 337/1992 Sb., v platném znění, o tom, co se při inventuře pohledávek daňových subjektů dozvěděly. Současně všechny osoby, které přijdou do styku s údaji o pohledávkách uvedených v inventuře za rok 2004 jsou též povinny zachovávat mlčenlivost podle zákona č. 337/1992 Sb., v platném znění. V případě porušení této mlčenlivosti mohou být sankcionizovány podle zákona č. 337/1992 Sb., v platném znění (až do výše 500 000,- Kč). Rozdíly zjištěné při porovnání fyzického a účetního stavu budou vyřešeny v průběhu roku 2005. Shora uvedená zpráva byla projednána v hlavní inventarizační komisi dne 7. 2. 2005.

25

Zpráva auditora o výsledcích přezkoumání hospodaření Auditorská společnost K KREDIT s.r.o., oprávněná k auditorské činnosti podle zákona č. 254/2000 Sb., o auditorech, číslo licence 370, se sídlem Na Roli 25, Jablonec nad Nisou, ověřila účetní závěrku

Města Rokycany za období od 1. 1. 2004 do 31. 12. 2004. Provedli jsme přezkoumání hospodaření Města Rokycany, se sídlem Masarykovo náměstí 1, 337 20 Rokycany, IČO 00259047 za rok 2004 na základě údajů o ročním hospodaření města. Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání, a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech je odpovědný statutární orgán. Naší úlohou je vyjádřit na základě provedeného přezkoumání závěr o výsledcích přezkoumání hospodaření. Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Rozsah prací požadovaných pro přezkoumání hospodaření splňuje požadavky pro vydání auditorského výroku. Přezkoumání hospodaření bylo naplánováno a provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu pro své vyjádření. Přezkoumání hospodaření zahrnovalo ověření údajů o plnění příjmů a výdajů rozpočtu a o ostatních peněžních operacích včetně údajů, o tvorbě a použití peněžních fondů, údajů o nákladech a výnosech podnikatelské činnosti, údajů o peněžních operacích týkajících se cizích a sdružených prostředků. Předmětem přezkoumání bylo rovněž nakládání s majetkem ve vlastnictví města. Při přezkoumání bylo ověřováno dodržování povinností uložených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření města. Dále bylo ověřeno vedení účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a s navazujícími právními předpisy a soulad hospodaření s finančními prostředky podle rozpočtu. Dodržování zákona o účetnictví bylo posuzováno s přihlédnutím k povinnosti třídit příjmy a výdaje rozpočtovou skladbou. Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny nedostatky.

V Jablonci nad Nisou, dne 4. dubna 2005

26

Město Rokycany Závěrečný účet za rok 2004

Recommend Documents