MHC Dieren Financieel jaarverslag 2008-2009
B. Grijpma 1 juni 2009
Inhoud: Balans per 1-6-2009 Realisatieoverzicht 2008-2009 Toelichting op het overzicht en begroting Meerjarenbegroting 2005-2017 Voorstel contributieverhoging Verklaring kascommissie 1-6-2009
BALANS
MHC Dieren 2008/2009 1-6-2009
1-6-2008
Clubhuis
€
-
€
-
Lening Ars Herba
€
22.916,00
€
23.958,00
Kunstgrasveld
€
92.022,00
Voorraad clubhuis
€
Vorderingen
1-6-2009
1-6-2008
Eigen vermogen
€ 93.710,77
€
96.690,16
Voorzieningen lustrum
€
500,00
€
-
€ 104.874,00
Schulden
€
0,00
€
43,30
500,00
€
500,00
Obligaties
€
0,00
€
408,26
€
1.576,22
€
-
Lening
€
57.960,00
€
69.480,00
Liquide middelen
€
35.156,55
€
37.289,72
Totaal activa
€ 152.170,77
Totaal passiva
€ 152.170,77
€ 166.621,72
€ 166.621,72
€
€
2.979,39-
11.471,56
REALISATIEOVERZICHT 2008-2009 MHC Dieren 2008-2009 Gerealiseerd 18-6-2009 Opbrengsten contributies veld contributies zaal Aflossing Ars Herba donaties overige opbrengsten Opbr. expl. commissie
€ 45.576,50 € 0,00 € 1.042,00 € 325,00 € 7.403,85 € 5.428,30
Totaal opbrengsten
€ 59.775,65
Uitgaven aflossingen huur 0,5 kg veld contributie KNHB veld contributie KNHB zaal Nuon-veldverlichting zaalhuren consumpties cursussen hockeytalk contr.en abonnementen activiteiten materiaal onderhoud bestuur en secretariaat toernooien verzekeringen ledenwerving trainingen diversen rente lening telefoon Totaal uitgaven
€ 12.852,00 € 17.553,20 € 6.579,20 € 0,00 € 5.534,22 € 0,00 € 570,40 € 48,14 € 783,97 € 0,00 € 503,42 € 4.812,22 € 697,56 € 576,35 € 115,00 € 915,07 € 0,00 € 4.150,00 € 1.247,36 € 4.056,08 € 218,85 € 61.213,04
Opbrengsten - Uitgaven
-€ 1.437,39
2008-2009 herziene begroting November 2008 € € € € € €
47.500,00 500,00 2.084,00 300,00 5.500,00 4.500,00
2009 - 2010 Begroting juni 2009
€ € € € € €
€ 60.384
47.940,00 2.084,00 310,00 6.000,00 5.500,00 € 61.834
€ € € € €
12.852,00 16.560,00 6.600,00 500,00 5.000,00
€ € € € €
13.368,00 17.330,00 6.795,00 5.150,00
€ € € € € € € € € €
500,00 250,00 850,00 100,00 500,00 4.000,00 1.500,00 1.000,00 350,00 1.400,00
€ € € € € € € € € €
505,00 255,00 875,00 100,00 515,00 4.120,00 1.545,00 1.030,00 360,00 1.440,00
€ € € €
5.000,00 1.750,00 3.800,00 250,00 € 62.762
€ € € €
5.650,00 1.805,00 3.262,00 263,00 € 64.368
-€ 2.378
-€ 2.534
Dotatie voorzieningen 0,5 Kg veld lustrum reductie lening Ars Herba Exploitatieresultaat Toevoeging aan eigen vermogen Dekking ten laste eigen vermogen
-€ 500,00 € 1.042,00 -€ 2.979,39
€ 2.979
€
500,00-
€
500,00-
-€ 2.878
-€ 3.034
€ 2.878
€ 3.034
Toelichting balans en realisatieoverzicht.
1. Algemeen Gedurende het seizoen 2008/2009 heeft zich een wisseling in het penningmeesterschap voltrokken. Jan Smook heeft in april 2009 van dit jaar het stokje overgedragen. Jan laat een hele gezonde situatie na. De club verkeert in een uitstekende financiële staat. Het eigen vermogen bedraagt ruim 60% van het balanstotaal en de liquiditeitspositie is uitstekend. De goede positie is bovendien gepaard gegaan met belangrijke investeringen in de voorbije jaren. De realisatie van het halve kunstgrasveld is noodzakelijk gebleken om het groeiende aantal leden op te vangen.
2. Balans MHC Dieren Het balanstotaal in 2008-2009 is met ca. € 11.471 afgenomen. Deze afname wordt bijna volledig veroorzaakt door de afschrijving op het hoofdveld. Het clubhuis is economisch volledig afgeschreven. De lening, die is verstrekt aan de Stichting kent een stand van €22.916. De liquiditeitspositie is, ondanks een afname van € 2.000, nog altijd goed op niveau met een totaalstand van ruim € 35.000, verdeeld over meerdere bankrekeningen. De totale exploitatie in 2008-2009 liet een tekort zien van € 2.979 , welke ten laste is gegaan van het eigen vermogen.
3. Toelichting op het realisatieoverzicht 2007-2008 Het jaar 2008-2009 is in financieel opzicht verlopen conform de herziene begroting van november 2008. Het financiële resultaat is € 2.979 negatief •
•
•
•
•
De belangrijkste oorzaak van het negatieve resultaat is een gewijzigde opbouw van het ledenbestand. De afmeldingen kwamen vooral van senioren en oudere jeugd. Dames 2 en Meisjes A verdwenen is z’n geheel. De nieuwe leden melden zich vooral aan bij de jongste jeugd. Ondanks een stijging in het aantal leden liepen zo de inkomsten toch terug vanwege een verminderde gemiddelde contributiebijdrage per lid. Een jeugdlid betaalt een lager contributiebedrag dan senioren en oudere jeugdleden. Ook dit jaar zien we weer veel af- en aanmeldingen tijdens het seizoen. Het ledenaantal stijgt toch gestaag naar een huidige stand van circa 345 leden. De totale contributieopbrengst bedroeg het afgelopen seizoen ongeveer € 45.500. Een aantal nieuwe leden zijn gaandeweg het seizoen gekomen en hebben nog niet volledig bijgedragen in de contributie. Vanaf het komend jaar draagt deze groep wel volledig bij. De sponsoropbrengsten zijn conform de begroting. Onze sponsors hebben zich weer van hun goede kant laten zien. Het sponsorcontract met Rabobank levert een positieve bijdrage van €5.000 en mag in deze niet onbenoemd blijven. De kantineopbrengsten leken in de loop van dit jaar wat achter te blijven maar gelukkig zijn deze in de afgelopen maanden volledig bijgetrokken en uitgekomen op een bedrag van ongeveer €5.500. De ervaren en zeer actieve exploitatiecommissie heeft het hoge resultaat van het vorig jaar kunnen vasthouden.. Aan de uitgaven zijde vallen de volgende zaken op. - Het eerste volledige jaar huur van het halve kunstgrasveld. De huur wordt voldaan aan de stichting Ars Herba. Laatstgenoemde is eigenaar van het veld en verzorgt rente en aflossingsverplichtingen aan Rabobank. Het huurbedrag viel ongeveer € 1.000 hoger uit omdat de boekjaren van de stichting en de club (nog) niet gelijk lopen. In het volgend jaar loopt dit verschil er weer uit.
-
-
Er is wat meer uitgegeven aan materiaal. Deze uitgaven waren te verwachten na de vele jaren waarin aanzienlijk minder werd uitgegeven dan je op grond van ervaringscijfers mag verwachten. Vertrekkend materiaalcommissaris Miriam van Wijk is bijna een decennium actief geweest in het inventariseren, repareren en bestellen van materiaal. Zij heeft met de inzet van zo min mogelijk middelen een maximaal resultaat behaald door op een creatieve wijze allerlei mogelijke herstelwerkzaamheden te verrichten. De energiekosten vertonen nog altijd een opgaande lijn. Wel hebben we ook dit jaar weer de Ecotax van ruim €800,- terug ontvangen . In april hebben 13 leden, waaronder onze voorzitter Pieter Jelle Damsté, meegedaan aan een sponsorloop voor gehandicapten. Er werd een bedrag van maar liefst €700 bij elkaar gelopen waarvan de helft naar de gehandicapten ging en de helft voor onze club beschikbaar bleef. In 2011 wordt deze activiteit opnieuw georganiseerd door de gemeente Rheden. Misschien wel een mooi moment om dan massaal met alle leden aanwezig te zijn.
4. Begroting 2009-2010 Voor het jaar 2009-2010 verwachten we wederom een negatief resultaat. De contributies zullen worden verhoogd €5 per lid. Deze verhoging is noodzakelijk ter compensatie van de inflatie (2,5% in 2008) en ter compensatie van de ‘scheefgroei’ in het ledenbestand (heel veel jeugd, weinig senioren). De aanleg van lichtmasten t.b.v. het halve kunstgrasveld lijkt bijzonder gewenst. De veldcapaciteit voor de trainingen ’s avonds neemt met 50% toe. Aan de andere kant kunnen we ook uitwijken naar de middag. In het nieuwe seizoen wordt er een begin gemaakt met trainingen op de woensdagmiddag. Deze stap ontlast de urgentie op korte termijn. Het bestuur is voornemens laatstgenoemde ontwikkeling af te wachten alvorens haar leden een voorstel te doen voor nieuwe lichtmasten. De verdere groei van het ledenbestand wordt eveneens even afgewacht evenals de reële realisatie van inkomsten en uitgaven gedurende het seizoen 2009-2010. Kostenstijgingen worden sowieso verwacht op het gebied van trainingen en trainers. Voor de eerste teams wordt actief naar trainers gezocht en het is zeer aannemelijk dat deze ook worden gevonden. Tevens wordt er extra geld gestoken in communicatie en automatisering. Het softwarepakket LISA wordt in de zomer van 2009 geïmplementeerd. Dit pakket wordt inmiddels gebruikt door 200 hockeyclubs en lijkt een krachtig gereedschap voor de beheersing van de administratie, bevordering van de communicatie en ontlasting van vrijwilligers.
MHC Dieren
MEERJARENBEGROTING BEGROTING Vastgesteld Vastgesteld Ledenaantal
Vastgesteld
Vastgesteld
Begroting
Vastgesteld
2004-05
2005-06
2006-07
2007-08
2008-09
2008-09
2009-10
2010-11
2011-12
2012-13
2013-14
2014-15
~325
333
330
330
330
334
340
345
350
355
360
365
370
€ 138
€ 141
€ 150
€ 136
€ 141
€ 145
€ 148
€ 152
€ 156
€ 160
€ 164
€ 47.500,00
€ 45.576,50
€ 47.940
€ 49.861
€ 51.848
€ 53.904
€ 56.030
Opbrengsten contributies veld
€ 38.438
€ 41.561
€
46.994
€ 48.942
contributies zaal
€ 2.256
€ 2.852
€
3.600
€ 1.400
€
€ 1.042
€ 2.084,00
€ 1.042,00
€ 1.703
€ 1.313
€
390
€ 472
€
€
€
10.625
€ 2.455
Aflossing Ars Herba donaties +sponsoring kunstgrasacties
€0
2015-16
€ 58.228 € 60.501
500,00 300,00
€ 2.084
€ 2.084
€ 2.084
€ 2.084
€ 2.084
€ 2.084
€ 2.084
325,00
€ 310
€ 320
€ 330
€ 340
€ 355
€ 370
€ 385
overige opbrengsten
€ 1.361
€ 974
€
2.085
€ 5.604
€ 5.500,00
€ 7.403,85
€ 6.000
€ 2.000
€ 2.060
€ 2.125
€ 2.190
€ 2.260
€ 2.330
exploitatie clubhuis
€ 5.705
€ 5.847
€
3.835
€ 5.436
€ 4.500,00
€ 5.428,00
€ 5.500
€ 5.500
€ 5.750
€ 5.750
€ 5.750
€ 6.250
€ 6.750
€ 49.463
€ 52.547
€
67.529
€ 65.351
€ 60.384
€ 59.775
€ 61.834
€ 59.765
€ 62.072
€ 64.203
€ 66.409
€ 69.192 € 72.050
€ 12.875
€ 13.391
€
13.635
€ 14.151
€ 12.852,00
€ 12.852,00
€ 13.368
€ 13.884
€ 14.400
€ 14.916
€ 15.432
€ 15.948
€ 9.113
€ 16.560,00
€ 17.553,20
€ 17.330
€ 16.951
€ 16.572
€ 16.193
€ 15.814
€ 15.436 € 15.057
€ 6.579,20
€ 6.795
€ 6.995
€ 7.200
€ 7.415
€ 7.635
€ 7.860
€ 8.095
€ 5.150
€ 5.300
€ 5.455
€ 5.615
€ 5.780
€ 5.950
€ 6.125 € 535
Totaal opbrengsten Uitgaven afschrijvingen huur 0,5 KG veld
€ 4.074
contributie KNHB veld
€ 5.952
€ 6.260
€
6.358
€ 7.133
€ 6.600,00
contributie KNHB zaal
€ 1.427
€ 1.985
€
2.750
€ 1.473
€
Nuon-veldverlichting
€ 3.789
€ 4.338
€
4.773
€ 4.456
€ 5.000,00
€ 5.534,22
zaalhuren
€ 2.041
€ 2.084
€
1.487
€ 874
€ 1.766
€
186
€ 323
€
500,00
€
570,40
€ 505
€ 510
€ 515
€ 520
€ 525
€ 530
€ 376
€
143
€ 675
€
250,00
€
48,14
€ 255
€ 500
€ 515
€ 530
€ 545
€ 560
€ 575
€ 1.456
€ 1.837
€
1.821
€ 876
€
850,00
€
783,97
€ 875
€ 900
€ 925
€ 950
€ 975
€ 1.000
€ 1.030
contr.en abonnementen
€ 217
€ 322
€
100,00
€ 100
€ 105
€ 110
€ 115
€ 120
€ 125
€ 130
activiteiten
€ 923
€ 182
€
302
€ 1.312
€
500,00
€
503,42
€ 515
€ 530
€ 545
€ 750
€ 770
€ 790
€ 810
materiaal
€ 3.331
€ 3.092
€
3.250
€ 1.684
€ 4.000,00
€ 4.812,22
€ 4.120
€ 4.240
€ 4.365
€ 4.495
€ 4.625
€ 4.760
€ 4.900
onderhoud
€ 2.022
€ 3.659
€
6.059
€ 3.461
€ 1.500,00
€
697,56
€ 1.545
€ 1.590
€ 1.635
€ 1.680
€ 1.730
€ 1.780
€ 1.830
bestuur en secretariaat
€ 875
€ 456
€
1.171
€ 1.127
€ 1.000,00
€
576,35
€ 1.030
€ 1.060
€ 1.090
€ 1.120
€ 1.150
€ 1.180
€ 1.215
toernooien
€ 380
€ 402
€
107
€ 161
€
350,00
€
115,00
€ 360
€ 370
€ 380
€ 390
€ 400
€ 410
€ 420
€ 1.066
€ 1.421
€
967
€ 1.332
€ 1.400,00
€
915,07
€ 1.440
€ 1.480
€ 1.520
€ 1.565
€ 1.610
€ 1.655
€ 1.700
€0
€0
€0
€ 2.814
€ 4.539
€
€ 5.000,00
€ 4.150,00
€ 5.650
€ 5.815
€ 5.985
€ 6.160
€ 6.340
€ 6.530
€ 6.725
consumpties cursussen hockeytalk
verzekeringen ledenwerving trainingen
500,00
€0 8.028
€ 4.601
MHC Dieren
MEERJARENBEGROTING BEGROTING Vastgesteld Vastgesteld 2004-05
2005-06
diversen
€ 1.730
€ 2.175
rente lening kunstgras
€ 6.065
Vastgesteld
Vastgesteld
Begroting
Vastgesteld
2006-07
2007-08
2008-09
2008-09
2009-10
2010-11
2011-12
2012-13
2013-14
2014-15
2015-16
€
766
€ 3.534
€ 1.750,00
€ 1.247,36
€ 1.805
€ 1.860
€ 1.920
€ 1.980
€ 2.040
€ 2.105
€ 2.170
€ 5.214
€
4.140
€ 4.167
€ 3.800,00
€ 4.056,08
€ 3.262
€ 2.746
€ 2.230
€ 2.230
€ 1.930
€ 1.930
€ 1.930
€ 225
€
240
€ 229
€
€
218,85
€ 263
€ 276
€ 289
€ 304
€ 319
€ 335
€ 352
€ 47.837
€ 53.724
€
56.183
€ 59.808
€ 62.762
€ 61.213
€ 64.368
€ 65.112
€ 65.651
€ 66.928
€ 67.740
€ 68.884 € 57.673
€ 1.626
-€ 1.177
€
11.346
€ 5.543
-€ 2.378
-€ 1.438
-€ 2.534
-€ 5.347
-€ 3.579
-€ 2.725
-€ 1.332
€ 308 € 14.377
- € 450
- € 450
-€
450
€ 1.800
- € 500
- € 500
- € 500
- € 500
- € 500
€ 2.000
- € 500
€
10.625
-€ 3.034
-€ 5.847
-€ 4.079
-€ 725
-€ 1.832
telefoon
250,00
Lichtmasten 1/2 kunstgras Totaal uitgaven Opbrengsten - Uitgaven Dotatie voorzieningen lustrum acties kunstgras
- € 1.042 € 1.176
Toevoeging eigen vermogen Ten laste eigen vermogen Geschatte liquiditeit
-€ 1.042
-€ 1.627
€
271
€ 16.926
€ 1.176
€0
€
271
€ 16.926
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€ 1.627
€0
€ 2.878
€ 2.980
€ 3.034
€ 5.847
€ 4.079
€ 725
€ 1.832
Eigen bijdrage kunstgras €
41.000
€
57.559
- € 500
€ 10.625
Verkleining lening Ars Herba Exploitatieresultaat
- € 500
€
23.958
€
37.290
-€ 2.878
€
34.412
-€ 2.980
€
35.156 € 32.123
€ 26.276
€ 22.197
€ 21.472
€ 19.640
-€ 192 € 13.877 € 0 € 13.877 € 192 € 19.448
€0 € 33.326
Contributie voorstel MHC Dieren 2009-2010 2008-2009
Senioren Veteranen(innen) Trimmers A,B-junioren C,D,E-junioren F junioren Benjamins Tumtummies Donateurs Gezinskorting 2 3 4 Inschrijfgeld nieuwe leden:
2009-2010
€ € € € € € € € €
190,00 190,00 122,50 160,00 150,00 115,00 95,00 40,00 35,00
€ € € € € € € € €
195,00 195,00 127,50 165,00 155,00 120,00 100,00 45,00 35,00
€ € €
15,00 25,00 30,00
€ € €
15,00 25,00 30,00
€
15,00
MHC DIEREN
VERKLARING KASCOMMISSIE afgegeven ten behoeve van de ALV van 22 juni 2000 leden: Boudie de Jong Gerrianne Knopper
De kascommissie heeft 11 juni 2009 onderzoek verricht naar de rekening en verantwoording van het bestuur. De exploitatieoverzichten en de balans per 01-06-2009 zijn met onderliggende stukken accoord bevonden. De kascommissie adviseert de ALV om de penningmeester decharge te verlenen. Dieren
G. Knopper
Datum
B. De Jong
