MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN OVER DE PERIODE 2010 (1) TOT 2015

0

Provincie Arrondissement Gemeente

LEOPOLDSBURG

N.I.S. nr.

MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN OVER DE PERIODE 2010 (1) TOT 2015

(1) Jaar van de begroting

Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

0

I. OMSCHRIJVING VAN DE HUIDIGE FINANCIELE TOESTAND ALS UITGANGSBASIS VOOR HET BELEIDSPLAN Dit onderdeel van het beleidsplan schetst de financiële toestand van de gemeente op het ogenblik dat het eerste jaar van de planning begint. Het geeft een overzicht van de resultaten van de jongst beschikbare begrotingen en rekeningen en de aanslagvoeten van de hoofdbelastingen. Het uitgangspunt van de planning is het resultaat van de jongst beschikbare rekening. Daarnaast wordt een samenvatting gegeven van de resultaten van de begroting die in uitvoering is op het ogenblik dat de beleidsplanning begint en van de begroting waarvan het meerjarig financieel beleidsplan een bijlage is. De resultaten van die rekening en die begrotingen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling. Commentaar: De prognoses zijn gebaseerd op de analyse van de historische gegevens van de jaarrekeningen over de periode 2003 - 2008. Deze historische analyse heeft de uitvoering van de gewone en buitengewone begroting onderzocht, vertrekkende van het begrotingskrediet tot en met de inningen en betalingen. Hieruit blijken onder meer de structurele ongebruikte kredieten van de gewone begroting en de spreiding in de uitvoering van de buitengewone begroting. Voor de gewone dienst is in deze analyse tevens ruime aandacht besteed aan de evolutie in de tijd. Met de vastgestelde evoluties is in het financieel beleidsplan rekening gehouden, in de mate dat het evolutiepercentage naar de toekomst kon doorgetrokken worden.

2


0 Op basis van de rekeningen en begrotingen evolueerde de financiële algemene toestand van de gemeente als volgt : A. Overzicht van de resultaten van de laatste vijf jaar. Aanslagvoeten Gewone dienst

Algemeen resultaat

Rekening (1) 2006 Rekening (1) 2007 Rekening (1) 2008 Begroting (2) 2009 Begroting (2) 2010

1.473.134,01 2.129.125,58 2.547.856,92 3.245.359,92 3.608.668,92

Personen-

Onroerende

belasting 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% 8,00%

Voorheffing 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350

(1) Algemeen resultaat rekeningen : verschil vastgestelde rechten (min oninbaar) en vastgelegde uitgaven (2) Algemeen resultaat van de begroting B. De rekening 2008 Het jaar 2008 is het laatste jaar waarvoor de gemeenterekening werd opgemaakt. Het begrotingsresultaat van de gewone dienst van die rekening is dan ook de basis voor het opmaken van het financieel beleidsplan. Het begrotingsresultaat is het verschil tussen het totaal bedrag der vastgestelde rechten (verminderd met de oninbaar verklaarde bedragen) en het totaal bedrag van de vastgelegde uitgaven De rekening 2008 heeft een begrotingsresultaat dat als volgt is samengesteld (zie samenvatting gewone dienst van de gemeenterekening): GEWONE DIENST 1. Vastgestelde rechten dienstjaar 2008

13.105.314,62

2. Vastgelegde uitgaven dienstjaar 2008 3. Saldo dienstjaar 2008 4. Saldo vorige dienstjaren in 2008

11.391.965,48 1.713.349,14 -190.325,37

5. Saldo overboekingen 6. Resultaat begrotingsrekening 2008

-1.104.292,43 418.731,34

7. Algemeen resultaat begrotingsrekening 2007 8. Algemeen resultaat begrotingsrekening 2008 9. Saldo gewoon reservefonds

2.129.125,58 2.547.856,92 6.353.976,83

10. Financiële toestand

8.901.833,75

De bedragen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, kolom rekening 2008. C. De begrotingen 2009 en 2010

3


Op het ogenblik van het opmaken van het meerjarig financieel beleidsplan is de begroting 2009 in uitvoering, De begroting 2010 wordt voorgelegd samen met dit beleidsplan, dat er een bijlage van is. De begrotingen 2009 en 2010 hebben het volgende resultaat : GEWONE DIENST 1.Ontvangsten dienstjaar 2.Uitgaven dienstjaar 3.Saldo dienstjaar 4.Saldo vorige jaren 5.Saldo overboekingen 6.Begrotingsresultaat van het jaar 7.Algemeen resultaat vorig jaar 8.Algemeen resultaat van het jaar

Begroting 2009 13.715.164,00 12.900.124,00 815.040,00 235.280,00 -352.817,00 697.503,00 2.547.856,92 3.245.359,92

9.Saldo gewoon reservefonds 10.Financiële toestand

Begroting 2010 13.099.821,00 12.736.512,00 363.309,00 0,00 0,00 363.309,00 3.245.359,92 3.608.668,92

6.706.793,83

5.079.976,83

9.952.153,75

8.688.645,75

De bedragen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, kolommen Begroting 2009 en Begroting 2010.

4


0

II. FINANCIELE ONTWIKKELING VAN DE GEWONE DIENST Dit onderdeel van het beleidsplan schetst de vermoedelijke ontwikkeling van de ontvangsten en uitgaven, rekening houdend met de volgende elementen : a. het eigen gemeentebeleid b. de weerslag van de buitengewone begroting op de gewone dienst, zoals vermeld in het deel III c. externe factoren.

5


A. ACHTERSTALLIGE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN (artikel 02)

De begrotingen 2009 (begroting in uitvoering) en 2010 (begroting waarvan dit beleidsplan de bijlage vormt) bevatten nog de volgende ontvangsten en uitgaven betreffende de vorige dienstjaren waarvoor op de begroting van die dienstjaren geen kredieten konden worden uitgetrokken. Achterstallige

Achterstallige

ontvangsten

uitgaven

Saldo

Begroting 2009

244.090,00

8.810,00

235.280,00

Prognose 2009

244.090,00

8.810,00

235.280,00

Begroting 2010

0,00

0,00

0,00

Prognose 2010

0,00

0,00

0,00

Prognose Prognose Prognose Prognose

2011 2012 2013 2014

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00

0,00

0,00

De saldi van de prognoses 2009 tot en met 2014 worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :

b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 :

c. Algemene toelichting:

6


7


B. ONTVANGSTEN 1. Prestaties Weerslag

Prestaties

investeringen

TOTAAL

Rekening 2008 Begroting 2009

465.969,69 439.038,00

465.969,69 439.038,00

Prognose 2009

439.038,00

439.038,00

Begroting 2010

443.136,00

443.136,00

Prognose 2010

443.136,00

443.136,00


2011 2012 2013 2014

449.783,04 456.529,79 463.377,74 470.328,41

0,00 0,00 0,00 0,00

449.783,04 456.529,79 463.377,74 470.328,41

Prognose 2015

477.383,34

0,00

477.383,34

De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.59). De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :



Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 1,50% toegepast.

8


0

2. Overdrachtontvangsten 2.1.Overdrachtdotaties 2.1.1. Gemeentefonds Rekening 2008 Begroting 2009

2.441.806,04 2.570.894,00

Prognose 2009

2.570.894,00

Begroting 2010

2.591.117,00

Prognose 2010

2.591.117,00


2011 2012 2013 2014

2.683.753,00 2.778.849,00 2.877.018,00 2.973.366,36

Prognose 2015

3.077.434,18

De bedragen worden overgedragen naar 2.1.9. "Samenvatting overheidsdotaties". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :



Ramingen volgens brief van 05 oktober 2009 van de Vlaamse overheid.

9


2.1.2. Sociaal Impulsfonds Rekening 2008 Begroting 2009

0,00 0,00

Prognose 2009

0,00

Begroting 2010

0,00

Prognose 2010

0,00


2011 2012 2013 2014

0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00

De bedragen worden overgedragen naar 2.1.9. "Samenvatting overheidsdotaties". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :



10


2.1.9. Samenvatting Overheidsdotaties 2.1.1. Gemeentefonds Rekening 2008 Begroting 2009

2.441.806,04 2.570.894,00

2.1.2. Sociaal

2.1.9.

Impulsfonds

TOTAAL

0,00 0,00

2.441.806,04 2.570.894,00

Prognose 2009

2.570.894,00

0,00

2.570.894,00

Begroting 2010

2.591.117,00

0,00

2.591.117,00

Prognose 2010

2.591.117,00

0,00

2.591.117,00


2011 2012 2013 2014

2.683.753,00 2.778.849,00 2.877.018,00 2.973.366,36

0,00 0,00 0,00 0,00

2.683.753,00 2.778.849,00 2.877.018,00 2.973.366,36

Prognose 2015

3.077.434,18

0,00

3.077.434,18

De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten"

11


2.2. Belastingen 2.2.1. Personenbelasting

Ontvangst Rekening 2008 Begroting 2009

2.825.898,94 3.510.104,00

Tarief 8,00% 8,00%

Prognose 2009

4.032.758,49

8,00%

Begroting 2010

3.542.537,00

8,00%

Prognose 2010

3.542.537,00

8,00%


2011 2012 2013 2014

3.631.100,43 3.721.877,94 3.814.924,89 3.910.298,01

8,00% 8,00% 8,00% 8,00%

Prognose 2015

4.008.055,46

8,00%

De bedragen worden overgedragen naar 2.2.9. "Samenvatting belastingen" a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :

Herraming op basis van de brief van 28 oktober 2009 van FOD Financiën. Oorzaak is een snellere inkohiering vanwege de federale administratie t.o.v. voorgaande jaren.



Raming op basis van de brief van 30 oktober 2009 van FOD Financiën. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 2,5% toegepast, hoewel dit op basis van de laatste 5 jaren gemiddeld 3,30% is. Op die manier trachten we een mogelijk negatief effect ten gevolge van de economische crisis vanaf 2012 op te vangen.

12


2.2.1. Onroerende voorheffing


2.365.438,47 2.432.390,00

Tarief 1.350 1.350

Prognose 2009

2.476.173,02

1.350

Begroting 2010

2.413.295,00

1.350

Prognose 2010

2.413.295,00

1.350


2011 2012 2013 2014

2.449.494,43 2.486.236,85 2.523.530,40 2.561.383,36

1.350 1.350 1.350 1.350

Prognose 2015

2.599.804,11

1.350


Herraming op basis van werkelijke ontvangsten.



Raming op basis van de brief van 22 oktober 2009 van de Vlaamse administratie. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse verhoging van 1,50% toegepast, hetgeen overeenkomt met het gemiddelde van de laatste 5 jaren (d.i. historische groei).

13


2.2.2. Overige belastingen


1.051.654,43 1.028.566,00

Prognose 2009

1.022.729,02

Begroting 2010

1.031.040,00

Prognose 2010

1.031.040,00


2011 2012 2013 2014

1.048.616,70 1.066.567,96 1.084.903,75 1.103.634,37

Prognose 2015

1.122.770,44




Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 1,3% toegepast, hetgeen overeenkomt met de historische groei.

14


2.2.9. Samenvatting belastingen


2.2.1 Personen-

2.2.2. Onroerende

2.2.3. Overige

belasting

voorheffing

belastingen

2.825.898,94 3.510.104,00

2.365.438,47 2.432.390,00

2.2.9. TOTAAL

1.051.654,43 1.028.566,00

6.242.991,84 6.971.060,00

Prognose 2009

4.032.758,49

2.476.173,02

1.022.729,02

7.531.660,53

Begroting 2010

3.542.537,00

2.413.295,00

1.031.040,00

6.986.872,00

Prognose 2010

3.542.537,00

2.413.295,00

1.031.040,00

6.986.872,00


2011 2012 2013 2014

3.631.100,43 3.721.877,94 3.814.924,89 3.910.298,01

2.449.494,43 2.486.236,85 2.523.530,40 2.561.383,36

1.048.616,70 1.066.567,96 1.084.903,75 1.103.634,37

7.129.211,56 7.274.682,75 7.423.359,04 7.575.315,74

Prognose 2015

4.008.055,46

2.599.804,11

1.122.770,44

7.730.630,01

De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten".

15


2.3. Andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen 2.3.1. Overheidsbijdragen voor het personeel Personeel Gesco Rekening 2008 Begroting 2009

530.494,70 532.760,00

Ander

Onderwijs

personeel 0,00 0,00

426.044,42 455.430,00

TOTAAL 956.539,12 988.190,00

Prognose 2009

532.760,00

0,00

455.430,00

988.190,00

Begroting 2010

533.522,00

0,00

477.410,00

1.010.932,00

Prognose 2010

533.522,00

0,00

477.410,00

1.010.932,00


2011 2012 2013 2014

533.522,00 533.522,00 533.522,00 533.522,00

0,00 0,00 0,00 0,00

477.410,00 477.410,00 477.410,00 477.410,00

1.010.932,00 1.010.932,00 1.010.932,00 1.010.932,00

Prognose 2015

533.522,00

0,00

477.410,00

1.010.932,00

De totalen worden overgedragen naar 2.3.9. "Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :



16


2.3.2. Bijdragen met betrekking tot de schuld Bijdragen

Bijdragen

overheid

derden

TOTAAL

506,35 515,00

506,35 515,00

Prognose 2009

515,00

515,00

Begroting 2010

523,00

523,00

Prognose 2010

523,00

523,00

2011 2012 2013 2014

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00

0,00






17


2.3.3. Overige overdrachten Rekening 2008 Begroting 2009

1.017.331,82 1.410.750,00

Prognose 2009

1.410.750,00

Begroting 2010

1.148.864,00

Prognose 2010

1.148.864,00


2011 2012 2013 2014

1.092.084,92 1.127.584,82 1.164.149,71 1.201.811,55

Prognose 2015

1.240.603,25




T.o.v. 2009 dalen de ontvangsten met 261.000 euro. De belangrijkste: werkingsbijdrage brandweer -141.000 EUR (van 391.000 nr 250.000 EUR, is erg moeilijk in te schatten); project Bloeki voorlopig stopgezet (-30.000 EUR); in 2009 werd een extra toelage tbv. 30.000 EUR ontvangen voor het langer openhouden van het zwembad, werd het overschot op de werking 2008 van Limburg.net teruggestort (33.545 EUR), en werd een toelage bekomen voor de opmaak van het GRS (12.700 EUR).;

18


2.3.9. Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen


2.3.1. Bijdragen

2.3.2. Bijdragen

2.3.3. Overige

personeel

schuld

overdrachten

956.539,12 988.190,00

506,35 515,00

2.3.9 TOTAAL

1.017.331,82 1.410.750,00

1.974.377,29 2.399.455,00

Prognose 2009

988.190,00

515,00

1.410.750,00

2.399.455,00

Begroting 2010

1.010.932,00

523,00

1.148.864,00

2.160.319,00

Prognose 2010

1.010.932,00

523,00

1.148.864,00

2.160.319,00


2011 2012 2013 2014

1.010.932,00 1.010.932,00 1.010.932,00 1.010.932,00

0,00 0,00 0,00 0,00

1.092.084,92 1.127.584,82 1.164.149,71 1.201.811,55

2.103.016,92 2.138.516,82 2.175.081,71 2.212.743,55

Prognose 2015

1.010.932,00

0,00

1.240.603,25

2.251.535,25

De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten".

19


2.9. Samenvatting overdrachtontvangsten 2.1.9. Overheidsdotaties Rekening 2008 Begroting 2009

2.441.806,04 2.570.894,00

2.2.9. Belastingen 6.242.991,84 6.971.060,00

2.3.9. Andere overdrachten

Weerslag investeringen

2.9 TOTAAL

1.974.377,29 2.399.455,00

10.659.175,17 11.941.409,00

Prognose 2009

2.570.894,00

7.531.660,53

2.399.455,00

12.502.009,53

Begroting 2010

2.591.117,00

6.986.872,00

2.160.319,00

11.738.308,00

Prognose 2010

2.591.117,00

6.986.872,00

2.160.319,00


2011 2012 2013 2014

2.683.753,00 2.778.849,00 2.877.018,00 2.973.366,36

7.129.211,56 7.274.682,75 7.423.359,04 7.575.315,74

2.103.016,92 2.138.516,82 2.175.081,71 2.212.743,55

0,00 0,00 0,00 0,00

11.915.981,48 12.192.048,57 12.475.458,75 12.761.425,65

Prognose 2015

3.077.434,18

7.730.630,01

2.251.535,25

0,00

13.059.599,44

11.738.308,00

De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten".

20


3. Schuldontvangsten 3.1. Dividenden en bedrijfswinsten Rekening 2008 Begroting 2009

1.810.723,18 1.137.167,00

Prognose 2009

1.137.167,00

Begroting 2010

751.236,00

Prognose 2010

751.236,00


2011 2012 2013 2014

652.689,00 667.665,00 683.161,00 699.208,00

Prognose 2015

715.843,00

De bedragen worden overgedragen naar 3.9. "Samenvatting schuldontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :

In 2009 werd een laatste saldo ontvangen uit de verkoop van INDI aan Telenet (352.817 euro). In totaal heeft de gemeente uit deze verkoop 1.446.817 euro ontvangen. De afvalintercommunale Limburg.net heeft voor 172.890 euro Tris dividenden uitgekeerd (zoals afsproken bij de fusie).



Voor een detail van de dividendontvangsten verwijzen we naar bijlage 1 bij het meerjarenplan (evolutie dividendontvangsten). Vanaf 2010 rekenen we terug op een dividend van de gemeentelijke Holding (zijnde minimaal 13% van de kapitaalsinbreng die eind 2009 gebeurde). Pas vanaf 2012 rekenen we op een eerder beperkt dividend van Dexia. De overige ramingen werden opgegeven door de betreffende intercommunales.

21


3.2. Creditintresten van financiële instellingen Rekening 2008 Begroting 2009

151.754,00 183.000,00

Prognose 2009

154.838,00

Begroting 2010

153.000,00

Prognose 2010

103.786,00


2011 2012 2013 2014

30.575,00 19.293,00 19.679,00 20.072,00

Prognose 2015

20.474,00


De gebruikte toepassing DelOpTiGem berekent automatisch de opbrengsten uit beleggingen op basis van de thesaurietoestand (prognose). Ons inziens zullen de begrootte opbrengsten t.b.v. 183.000 euro evenwel worden gerealiseerd. Dit bedrag kan door ons niet worden aangepast.



22


3.3. Andere schuldontvangsten Rekening 2008 Begroting 2009

17.692,58 14.550,00

Prognose 2009

14.550,00

Begroting 2010

14.141,00

Prognose 2010

14.141,00


2011 2012 2013 2014

16.250,00 16.250,00 16.250,00 14.141,00

Prognose 2015

14.141,00




3.9. Samenvatting schuldontvangsten 3.1.

3.2.

Dividenden

Creditintresten

3.3. Andere schuldontvangsten


3.9 TOTAAL

17.692,58 14.550,00

1.980.169,76 1.334.717,00

154.838,00

14.550,00

1.306.555,00

153.000,00

14.141,00

918.377,00


1.810.723,18 1.137.167,00

151.754,00 183.000,00

Prognose 2009

1.137.167,00

Begroting 2010

751.236,00

Prognose 2010

751.236,00

103.786,00

14.141,00


2011 2012 2013 2014

652.689,00 667.665,00 683.161,00 699.208,00

30.575,00 19.293,00 19.679,00 20.072,00

16.250,00 16.250,00 16.250,00 14.141,00

0,00 0,00 0,00 0,00

699.514,00 703.208,00 719.090,00 733.421,00

Prognose 2015

715.843,00

20.474,00

14.141,00

0,00

750.458,00

23

869.163,00


De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten".

4. Samenvatting ontvangsten


1.

2.9.

3.9.

4.

Prestaties

Overdrachten

Schuld

TOTAAL

465.969,69 439.038,00

10.659.175,17 11.941.409,00

1.980.169,76 1.334.717,00

13.105.314,62 13.715.164,00

Prognose 2009

439.038,00

12.502.009,53

1.306.555,00

14.247.602,53

Begroting 2010

443.136,00

11.738.308,00

918.377,00

13.099.821,00

Prognose 2010

443.136,00

11.738.308,00

869.163,00

13.050.607,00


2011 2012 2013 2014

449.783,04 456.529,79 463.377,74 470.328,41

11.915.981,48 12.192.048,57 12.475.458,75 12.761.425,65

699.514,00 703.208,00 719.090,00 733.421,00

13.065.278,52 13.351.786,36 13.657.926,49 13.965.175,06

Prognose 2015

477.383,34

13.059.599,44

750.458,00

14.287.440,78

De totalen worden overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling".

De geraamde ontvangsten voor 2010 dalen met 8% of 1.150.000 euro t.o.v. de prognose 2009. Hoofdzakelijk een gevolg van éénmalige ontvangsten die in 2009 werden gerealiseerd.

24


0

C. UITGAVEN 5. Personeel 5.1. Personeel behalve gesco Personeel

Personeel

excl. Onderwijs

onderwijs


3.656.087,57 3.926.470,00

TOTAAL 0,00 0,00

3.656.087,57 3.926.470,00

Prognose 2009

4.063.896,45

0,00

4.063.896,45

Begroting 2010

4.037.340,00

0,00

4.037.340,00

Prognose 2010

3.976.779,90

0,00

3.976.779,90


2011 2012 2013 2014

4.146.810,80 4.269.693,30 4.396.262,27 4.526.628,31

255.011,00 269.435,00 283.934,00 298.504,00

4.401.821,80 4.539.128,30 4.680.196,27 4.825.132,31

Prognose 2015

4.660.905,34

313.153,00

4.974.058,34

De totalen worden overgedragen naar 5.9. "Samenvatting personeel". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :

Een nieuwe rechtspositieregeling voor het personeel is in opmaak. Deze dient nog goedgekeurd te worden door de gemeenteraad. Bedoeling is éénvormigheid na te streven tussen de statutaire en de contractuele (incl. gesco's) personeelsleden. Om die reden zal vakantie toegekend worden op het eigen dienstjaar. De regularisatie zou de gemeente éénmalig 160.000 euro kosten (raming midden 2008, is vermoedelijk al heel wat minder) en wordt om praktische redenen bij de prognoses 2009 geteld. Vanaf 2009 levert dit ook een jaarlijkse min-uitgave van 16.000 euro op (gelijkschakelen bijdragevoet).

b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Toelichting bij budget 2010: Voor 2010 wordt er geen loonindexering voorzien. Er worden volgende bijkomende functies begroot: 1 clustercoördinator TD/RO (niv. A), en 2 halftijdse medewerkers voor BKO. De werkgeversbijdrage voor pensioenen v.d. statutairen aan de rszppo wordt t.o.v. vorig jaar verhoogd met 2,5%. De totale bijdrage van de werkgever komt hiermee op 22,5%. Ter informatie, de werknemer draagt 7,5% bij. Vanaf 2011 worden de lonen jaarlijks verhoogt met 3% (2% index, 0,5% anc.verhogingen, en 0,5% uitvoering cao's).

c. Algemene toelichting: Uitbouw 2de pensioenpijler contractuelen/gesco's, verhoogde bijdr. pensioenen statutairen: In 2010 wordt de uitbouw v.e. 2de pensioenpijler voor de contractuelen opgestart (voor gemeente en ocmw), met een éénmalige storting van 1.446.817 euro (d.i. opbrengst uit verkoop INDI). Vanaf 2011 wordt 90.231 euro gestort, jaarlijks te verhogen met 2%. Daarnaast wordt rekening gehouden met een verhoogde bijdrage voor de pensioenen v.d. statutairen. In 2011 wordt verwacht dat de bijdrage v.d. werkgever gaat stijgen van 22,5 tot 26,5%, en vanaf 2012 telkens met 1% (enkel aandeel gemeente). Om praktische redenen worden deze cijfers opgenomen in de kolom "Personeel onderwijs".

25


5.2. Personeel gesco Rekening 2008 Begroting 2009

1.480.725,35 1.521.150,00

Prognose 2009

1.521.150,00

Begroting 2010

1.561.500,00

Prognose 2010

1.561.500,00


2011 2012 2013 2014

1.659.845,00 1.708.095,35 1.757.793,21 1.808.982,01

Prognose 2015

1.861.706,47

De bedragen worden overgedragen naar 5.9. "Samenvatting personeel". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :



Vanaf 2011 worden de lonen jaarlijks verhoogt met 3% (2% index, 0,5% anc.verhogingen, en 0,5% uitvoering cao's). De bijdrage voor de tweede pensioenpijler werden verwerkt onder punt 5.1.

26


5.9. Samenvatting personeel


5.1. Personeel

5.2. Personeel

excl. Gesco

Gesco

3.656.087,57 3.926.470,00


5.9. TOTAAL

1.480.725,35 1.521.150,00

5.136.812,92 5.447.620,00

Prognose 2009

4.063.896,45

1.521.150,00

5.585.046,45

Begroting 2010

4.037.340,00

1.561.500,00

5.598.840,00

Prognose 2010

3.976.779,90

1.561.500,00


2011 2012 2013 2014

4.401.821,80 4.539.128,30 4.680.196,27 4.825.132,31

1.659.845,00 1.708.095,35 1.757.793,21 1.808.982,01

0,00 0,00 0,00 0,00

6.061.666,80 6.247.223,65 6.437.989,48 6.634.114,32

Prognose 2015

4.974.058,34

1.861.706,47

0,00

6.835.764,81

5.538.279,90

De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven".

27


6. Werkingskosten 6.1. Energiekosten Rekening 2008 Begroting 2009

308.515,96 357.130,00

Prognose 2009

321.417,00

Begroting 2010

323.700,00

Prognose 2010

313.989,00


2011 2012 2013 2014

323.408,67 333.110,93 343.104,26 353.397,38

Prognose 2015

363.999,31

De bedragen worden overgedragen naar 6.9. "Samenvatting werkingskosten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :

Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 90%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 89,74% (periode 20032008).


Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97% omdat verschillende budgetten omlaag werden aangepast. Het blijft moeilijk om de toekomstige energieuitgaven in te schatten.


Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse stijging van 3% toegepast.

28


6.2. Overige werkingskosten Rekening 2008 Begroting 2009

1.554.322,63 2.074.910,00

Prognose 2009

1.784.422,60

Begroting 2010

1.991.615,00

Prognose 2010

1.752.621,20


2011 2012 2013 2014

1.782.415,76 1.812.716,83 1.843.533,01 1.874.873,08

Prognose 2015

1.906.745,92

De bedragen worden overgedragen naar 6.9. "Samenvatting werkingskosten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :

Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 86%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 75,60% (periode 20032008).


Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 88%. Naar ons aanvoelen worden de budgetten correcter ingeschat. Het zou dan ook niet realistisch zijn het historisch uitvoerings% van 75,60% te gebruiken.


Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse stijging van 1,7% toegepast (cfr. de begrotingsonderrichtingen).

29


6.9. Samenvatting werkingskosten


6.1. Energie-

6.2. Overige

kosten

werkingskosten

308.515,96 357.130,00


6.9 TOTAAL

1.554.322,63 2.074.910,00

1.862.838,59 2.432.040,00

Prognose 2009

321.417,00

1.784.422,60

2.105.839,60

Begroting 2010

323.700,00

1.991.615,00

2.315.315,00

Prognose 2010

313.989,00

1.752.621,20


2011 2012 2013 2014

323.408,67 333.110,93 343.104,26 353.397,38

1.782.415,76 1.812.716,83 1.843.533,01 1.874.873,08

0,00 0,00 0,00 0,00

2.105.824,43 2.145.827,76 2.186.637,27 2.228.270,46

Prognose 2015

363.999,31

1.906.745,92

0,00

2.270.745,23

2.066.610,20


30


7. Overdrachtuitgaven 7.1.

Werkingstoelagen OCMW (artikel 106 van de Organieke wet van 8 juli 1976 betreffende de openbare centra voor maatschappelijk welzijn) Rekening 2008 Begroting 2009

1.276.261,00 1.634.835,00

Prognose 2009

1.634.835,00

Begroting 2010

1.260.590,00

Prognose 2010

1.260.590,00


2011 2012 2013 2014

1.581.389,00 1.502.174,00 1.493.471,00 1.489.138,00

Prognose 2015

1.548.703,52

De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :



De cijfers uit het ontwerp van meerjarenplan van het ocmw werden overgenomen (versie 05-10-2009).

31


7.2.

Werkingstoelagen Kerkfabrieken (artikel 92, 1° en 3° en 94 van het keizerlijk decreet van 30 december 1809) Rekening 2008 Begroting 2009

139.871,00 143.502,00

Prognose 2009

143.502,00

Begroting 2010

128.141,00

Prognose 2010

128.141,00


2011 2012 2013 2014

174.596,00 178.002,00 185.220,00 188.924,40

Prognose 2015

192.702,89




De cijfers werden overgenomen uit de ontwerp budgetten 2010 van de kerkbesturen en uit de goedgekeurde meerjarenplannen.

32


7.3.

Tekorten Ziekenhuizen (artikel 109 van de Wet van 7 augustus 1987 op de ziekenhuizen, gecoördineerd op 7 augustus 1987) Rekening 2008 Begroting 2009

0,00 0,00

Prognose 2009

0,00

Begroting 2010

0,00

Prognose 2010

0,00


2011 2012 2013 2014

0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00




33


7.4.

Gemeentelijke dotatie aan de politiezone (artikel 39-40 van de wet van 7 december 1998tot organisatie van een geïntegreerde politiedienst, gestructureerd op twee niveaus) Rekening 2008 Begroting 2009

734.766,00 921.219,00

Prognose 2009

784.233,73

Begroting 2010

911.305,00

Prognose 2010

856.626,70


2011 2012 2013 2014

873.759,23 891.234,42 909.059,10 927.240,28

Prognose 2015

945.785,09


Het resultaat van de jaarrekening 2008 van de politiezone was positief en werd hier in mindering gebracht (budgetwijziging politie goedgekeurd op politieraad van 20-10-2009.


We gaan uit van een uitvoering van 92%.


De politiebegroting 2010 was op moment van opmaak van voorliggend meerjarenplan nog niet definitief goedgekeurd. De bijdrage zou evenwel deze van 2009 niet overschrijden. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 2% toegepast.

34


7.5.

Overige overdrachten Rekening 2008 Begroting 2009

1.622.121,09 1.620.590,00

Prognose 2009

1.571.972,30

Begroting 2010

1.628.370,00

Prognose 2010

1.579.518,90


2011 2012 2013 2014

1.611.109,28 1.643.331,47 1.676.198,09 1.709.722,06

Prognose 2015

1.743.916,50


Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 96,57% (periode 20032008)


Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97%.


Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse verhoging met 2% toegepast.

35


0 7.1.

Samenvatting overdrachtuitgaven 7.1. Toelage

7.2. Toelage

7.3. Tekorten

7.4. Dotatie

7.5. Overige


OCMW 1.276.261,00 1.634.835,00

Kerkfabrieken 139.871,00 143.502,00

Ziekenhuizen 0,00 0,00

Politiezone 734.766,00 921.219,00

overdrachten 1.622.121,09 1.620.590,00

Prognose 2009 Begroting 2010

1.634.835,00 1.260.590,00

143.502,00 128.141,00

0,00 0,00

784.233,73 911.305,00

1.571.972,30 1.628.370,00

Prognose Prognose Prognose Prognose Prognose Prognose

1.260.590,00 1.581.389,00 1.502.174,00 1.493.471,00 1.489.138,00 1.548.703,52

128.141,00 174.596,00 178.002,00 185.220,00 188.924,40 192.702,89

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

856.626,70 873.759,23 891.234,42 909.059,10 927.240,28 945.785,09

1.579.518,90 1.611.109,28 1.643.331,47 1.676.198,09 1.709.722,06 1.743.916,50

2010 2011 2012 2013 2014 2015


7.9. TOTAAL 3.773.019,09 4.320.146,00 4.134.543,03 3.928.406,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.824.876,60 4.240.853,51 4.214.741,89 4.263.948,19 4.315.024,74 4.431.108,00


36


0

8. Schulduitgaven 8.1.

Lasten van leningen ten laste van de gemeente (inclusief lasten vanuit leasingcontracten, maar exclusief nieuwe leningen) Rekening 2008 Begroting 2009 Prognose 2009

604.524,87 684.912,00 684.912,00

Begroting 2010 Prognose 2010 Prognose 2011 Prognose 2012 Prognose 2013 Prognose 2014

878.887,00 878.887,00 878.609,00 883.158,00 886.784,00 828.096,00

Prognose 2015

770.257,00

De bedragen worden overgedragen naar 8.9.1. "Samenvatting lasten van leningen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :



Begin 2009 werden voor 5.104.000 euro nieuwe leningen opgenomen. Deze hebben betrekking op investeringsuitgaven uit de periode 2005-2007. De intrestlasten zitten reeds verwerkt in het budget 2009, vanaf 2010 komt daar het aandeel van de kapitaalaflossingen bij. Vandaar de stijging. Het ritme waarmee de leningen vanaf 2008 dienen opgenomen te worden, wordt berekend door DelOpTiGem en automatisch verwerkt in het meerjarenplan (zie tabel 8.9.1.) (aan intrestvoet van 4,8%).

37


8.2.

Lasten van leningen ten laste van andere overheden Rekening 2008 Begroting 2009

506,35 515,00


515,00 523,00


523,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015




38


8.3.

Lasten van leningen ten laste van derden Rekening 2008 Begroting 2009

14.253,03 14.141,00


14.141,00 13.791,00


13.791,00 13.522,00 13.378,00 11.816,00 11.812,00 10.844,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015




39


8.4.

Verliezen bedrijven en intercommunale verenigingen Rekening 2008 Begroting 2009

0,00 0,00


0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015

De bedragen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 :



40


8.5.

Debetrenten aan financiële instellingen Rekening 2008 Begroting 2009

10,63 250,00


250,00 250,00


250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015




41


8.6.

Overige schulduitgaven Rekening 2008 Begroting 2009

0,00 500,00


500,00 500,00


500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015




42


8.9.1. Samenvatting lasten van leningen 8.1. Ten laste van

8.2. Ten laste van

8.3. Ten laste van


de gemeente 604.524,87 684.912,00

andere overh. 506,35 515,00

derden 14.253,03 14.141,00


684.912,00 878.887,00

515,00 523,00

14.141,00 13.791,00

Prognose Prognose Prognose Prognose Prognose

2010 2011 2012 2013 2014

878.887,00 878.609,00 883.158,00 886.784,00 828.096,00

523,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13.791,00 13.522,00 13.378,00 11.816,00 11.812,00

52.945,24 255.181,75 482.998,54 716.142,38

893.201,00 945.076,24 1.151.717,75 1.381.598,54 1.556.050,38

Prognose 2015

770.257,00

0,00

10.844,00

964.908,39

1.746.009,39


8.9.1. TOTAAL 619.284,25 699.568,00 699.568,00 893.201,00

De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld".

Het ritme waarmee de leningen vanaf 2008 dienen opgenomen te worden, wordt berekend door DelOpTiGem en automatisch verwerkt in het meerjarenplan (kolom "Weerslag investeringen"), en dit aan een intrestvoet van 4,8%.

43


8.9.

Samenvatting schulduitgaven 8.9.1. Lasten van

8.4. Verliezen

8.5.


leningen/leasing 619.284,25 699.568,00

bedrijven, … 0,00 0,00


699.568,00 893.201,00

2010 2011 2012 2013 2014

Prognose 2015


Debetrenten

8.6. Overige

8.9. TOTAAL

10,63 250,00

schulduitgaven 0,00 500,00

0,00 0,00

250,00 250,00

500,00 500,00

700.318,00 893.951,00

893.201,00 945.076,24 1.151.717,75 1.381.598,54 1.556.050,38

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

250,00 250,00 250,00 250,00 250,00

500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

893.951,00 945.826,24 1.152.467,75 1.382.348,54 1.556.800,38

1.746.009,39

0,00

250,00

500,00

1.746.759,39

619.294,88 700.318,00

De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven".

Na laatste budgetwijziging in 2009 bedragen de totale schulduitgaven 715.621 euro hetgeen afwijkt van het bedrag opgenomen in het meerjarenplan (700.318 euro). DelOpTiGem neemt immers de meest recente bedragen over van de tabel "Evolutie van de schuld", en sluit dus dichter aan bij de werkelijkheid.

44


9. Samenvatting uitgaven 5.9. Personeel

6.9. Werkingskosten

7.9. Overdrachten

8.9. Schulduitgaven

9. TOTAAL

Rekening 2008 Begroting 2009 Prognose 2009

5.136.812,92 5.447.620,00 5.585.046,45

1.862.838,59 2.432.040,00 2.105.839,60

3.773.019,09 4.320.146,00 4.134.543,03

619.294,88 700.318,00 700.318,00

11.391.965,48 12.900.124,00 12.525.747,08

Begroting 2010

5.598.840,00

2.315.315,00

3.928.406,00

893.951,00

12.736.512,00


5.538.279,90 6.061.666,80 6.247.223,65 6.437.989,48 6.634.114,32 6.835.764,81

2.066.610,20 2.105.824,43 2.145.827,76 2.186.637,27 2.228.270,46 2.270.745,23

3.824.876,60 4.240.853,51 4.214.741,89 4.263.948,19 4.315.024,74 4.431.108,00

893.951,00 945.826,24 1.152.467,75 1.382.348,54 1.556.800,38 1.746.759,39

12.323.717,70 13.354.170,98 13.760.261,05 14.270.923,48 14.734.209,90 15.284.377,43

2010 2011 2012 2013 2014 2015

De totalen worden overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling".

45


0

D. OVERBOEKINGEN EN RESERVEFONDSEN 10.

Overboekingen TOENAME VAN DE GEWONE DIENST 10.1. Overboekingen van het gewoon reservefonds naar de gewone dienst Rekening 2008 Begroting 2009 Prognose 2009 Begroting 2010

0,00 0,00 0,00 1.626.817,00


1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015

De bedragen worden overgedragen naar: a. 10.9.1 "Toename van de gewone dienst via overboekingen" b. 11.2. "Overboekingen uit het gewoon reservefonds"

Uit het gewoon reservefonds zal in 2010 1.626.817 euro worden genomen en overgeboekt naar de buitengewone dienst. Enerzijds 180.000 euro voor de financiering van de buitengewone uitgaven en anderzijds 1.446.817 euro voor de opbouw van een tweede pensioenpijler voor de contractuele personeelsleden (incl. gesco-medewerkers). Vanaf 2011 wordt telkens 300.000 euro overgeboekt van het gewone reservefonds naar de buitengewone dienst ter financiering van de buitengewone uitgaven. Het saldo van het buitengewoon reservefonds bedroeg eind 2009 121.936 euro en wordt in 2010 integraal aangewend voor de financiering van buitengewone uitgaven. Het buitengewoon reservefonds is dan ook nul eind 2010.

46


10.2. Overboekingen van de buitengewone naar de gewone dienst Rekening 2008 Begroting 2009

0,00 0,00

Prognose 2009 Begroting 2010 Prognose 2010

0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2011 2012 2013 2014 2015

De bedragen worden overgedragen naar 10.9.1 "Toename van de gewone dienst via overboekingen"

47


10.2. Overboekingen vanuit voorzieningen voor risico's en kosten (bis) Rekening 2008 Begroting 2009

0,00 0,00


0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2011 2012 2013 2014 2015

De bedragen worden overgedragen naar 10.9.1 "Toename van de gewone dienst via overboekingen"

48


AFNAME VAN DE GEWONE DIENST 10.3. Overboeking van de gewone dienst naar het gewoon reservefonds Rekening 2008 Begroting 2009 Prognose 2009

1.094.000,00 352.817,00 352.817,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00

De bedragen worden overgedragen naar: a. 10.9.2 "Afname van de gewone dienst via overboekingen" b. 11.1. "Overboekingen naar het gewoon reservefonds"

De overboekingen in 2008 en 2009 naar het gewoon reservefonds bedragen samen 1.446.817 euro en is de volledige opbrengst die de gemeente ontvangen heeft uit de verkoop van de kabeldistributie (INDI) aan Telenet.

49


10.4. Overboeking van de gewone dienst naar de buitengewone dienst Rekening 2008 Begroting 2009

10.292,43 0,00


0,00 1.626.817,00 1.626.817,00


2011 2012 2013 2014 2015

300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

De bedragen worden overgedragen naar 10.9.2 "Afname van de gewone dienst via overboekingen"

50


10.5. Overboeking van de gewone dienst naar een buitengewoon reservefonds Rekening 2008 Begroting 2009

0,00 0,00


0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2011 2012 2013 2014 2015


51


10.6. Overboeking van de gewone dienst naar voorzieningen voor risico's en kosten Rekening 2008 Begroting 2009

0,00 0,00


0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2011 2012 2013 2014 2015


52


10.9. Samenvatting overboekingen 10.9.1. Toename van de gewone dienst via overboekingen 10.1. Gewoon reservefonds Rekening 2008 Begroting 2009

10.2. Buitengewone dienst

0,00 0,00

10.2.(bis) Risico's en kosten

0,00 0,00

10.9.1. TOTAAL 0,00 0,00

0,00 0,00

Prognose 2009

0,00

0,00

0,00

0,00


1.626.817,00 1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.626.817,00 1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

Prognose 2015

300.000,00

0,00

0,00

300.000,00

De totalen worden overgedragen naar 10.9.3 "Saldo overboekingen" 10.9.2. Afname van de gewone dienst via overboekingen

Rekening 2008 Begroting 2009 Prognose 2009 Begroting 2010 Prognose 2010 Prognose 2011 Prognose 2012 Prognose 2013 Prognose 2014 Prognose 2015

10.3. Gewoon reservefonds 1.094.000,00 352.817,00 352.817,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10.4. Buitengewone dienst 10.292,43 0,00 0,00 1.626.817,00 1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

10.5. Buitengewoon reservefonds 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10.6. Risico's en kosten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De totalen worden overgedragen naar 10.9.3 "Saldo overboekingen" 10.9.3. Saldo overboekingen

Rekening 2008 Begroting 2009 Prognose 2009 Begroting 2010 Prognose 2010 Prognose 2011 Prognose 2012 Prognose 2013 Prognose 2014 Prognose 2015

10.9.1

10.9.2.

10.9.3.

Toename

Afname

SALDO

0,00 0,00 0,00 1.626.817,00 1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

1.104.292,43 352.817,00 352.817,00 1.626.817,00 1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

-1.104.292,43 -352.817,00 -352.817,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Het saldo wordt overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling". De saldi met betrekking tot de rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 werden reeds overgedragen via deel I. Ze dienen met die inschrijvingen overeen te stemmen.

53


11.

Werking van het gewoon reservefonds 11.1. Overboekingen naar het gewoon reservefonds Rekening 2008 Begroting 2009

1.094.000,00 352.817,00


352.817,00 0,00


2010 2011 2012 2013 2014 2015

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De bedragen worden overgedragen naar 11.3. "Saldo reservefonds".

11.2. Overboekingen uit het gewoon reservefonds Rekening 2008 Begroting 2009 Prognose 2009 Begroting 2010 Prognose 2010 Prognose 2011 Prognose 2012 Prognose 2013 Prognose 2014 Prognose 2015

0,00 0,00 0,00 1.626.817,00 1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

De bedragen worden overgedragen naar 11.3. "Saldo reservefonds".

54


11.3. Saldo gewoon reservefonds

BEGINSALDO

11.1.

11.2.

11.3.

Toename

Afname

EINDSALDO


5.259.976,83 6.353.976,83

1.094.000,00 352.817,00

0,00 0,00

6.353.976,83 6.706.793,83


6.353.976,83 6.706.793,83 6.706.793,83

352.817,00 0,00 0,00

0,00 1.626.817,00 1.626.817,00

6.706.793,83 5.079.976,83 5.079.976,83


2011 2012 2013 2014

5.079.976,83 4.779.976,83 4.479.976,83 4.179.976,83

0,00 0,00 0,00 0,00

300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

4.779.976,83 4.479.976,83 4.179.976,83 3.879.976,83

Prognose 2015

3.879.976,83

0,00

300.000,00

3.579.976,83

a. De saldi van het reservefonds rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 dienen overeen te stemmen met de desbetreffende inschrijvingen in deel I, B en C. b. Het saldo van het reservefonds prognose 2011 tot 2013 wordt berekend door bij het saldo van het vorig jaar, naargelang het geval, de kolom 11.1. bij te voegen of de kolom 11.2. af te trekken. c. De saldi van het reservefonds kolom 11.3. worden overgedragen naar het deel IV 'Overzicht van de financiële ontwikkeling'. De saldi met betrekking tot de rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 werden reeds overgedragen via deel I.

55


56


57


58


59


60


61


62


10.9.1. TOTAAL 1.104.292,43 352.817,00 352.817,00 1.626.817,00 1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00

overgedragen via

63


0

III. MEERJARENPLANNING VAN DE BUITENGEWONE DIENST EN DE WEERSLAG OP DE GEWONE DIENST

Dit onderdeel van het beleidsplan bevat de planning van de buitengewone uitgaven, de voorgenomen financieringswijze ervan en de weerslag op de gewone dienst. De vermoedelijke weerslag op de gewone dienst wordt verwerkt in deel II.

64


1. JAAR 2010 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totalen) a. Investeringen b. Overdrachten

9.096.767,00 0,00

c. Schuld

0,00

B. Financiering (totalen) a. Leningen ten laste van de gemeente a.bis Leasing b. Leningen ten laste van andere overheden c. Leningen ten laste van derden d. Toelagen en investeringsfonds e. Overboekingen uit de gewone dienst f. Overboekingen uit het buitengewoon reservefonds g. Verkopen h. Eigen middelen (boni)

0,00

1.313.880,00 1.626.817,00 0,00

i. Andere financieringen

0,00

C. Weerslag op de gewone dienst ONTVANGSTEN Prestaties

Overdrachten

Schuld

TOTAAL

Begroting 2010

0,00

Prognose 2010

0,00


2011 2012 2013 2014

0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00

De bedragen worden overgedragen naar III.7.A. "Samenvatting ontvangsten". UITGAVEN Personeel

Werking

Overdrachten

Schuld

TOTAAL

Begroting 2010

0,00

Prognose 2010

0,00


2011 2012 2013 2014

Zie bijlage

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015 De bedragen worden overgedragen naar III.7.B. "Samenvatting uitgaven". Toelichting over een aantal projecten:

65


66



2.000.000,00 0,00

c. Schuld

0,00

B. Financiering (totalen) a. Leningen ten laste van de gemeente a.bis. Leasing b. Leningen ten laste van andere overheden c. Leningen ten laste van derden d. Toelagen en investeringsfonds e. Overboekingen uit de gewone dienst f. Overboekingen uit het buitengewoon reservefonds g. Verkopen h. Eigen middelen (boni)

0,00

0,00 300.000,00 0,00


0,00


Overdrachten

Schuld

TOTAAL

2011 2012 2013 2014

0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00


De bedragen worden overgedragen naar III.7.A. "Samenvatting ontvangsten". UITGAVEN Personeel Prognose Prognose Prognose Prognose

Werking

Overdrachten

2011 2012 2013 2014

Schuld

Zie bijlage

TOTAAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


67



2.000.000,00 0,00

c. Schuld

0,00

B. Financiering (totalen) a. Leningen ten laste van de gemeente (incl. leasing) a.bis. Leasing b. Leningen ten laste van andere overheden c. Leningen ten laste van derden d. Toelagen en investeringsfonds e. Overboekingen uit de gewone dienst f. Overboekingen uit het buitengewoon reservefonds g. Verkopen h. Eigen middelen (boni)

0,00

0,00 300.000,00 0,00


0,00


Overdrachten

Schuld

TOTAAL

Prognose 2012 Prognose 2013 Prognose 2014

0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00


Werking

Overdrachten

Prognose 2012 Prognose 2013 Prognose 2014

Schuld

Zie bijlage

TOTAAL 0,00 0,00 0,00 0,00


68



2.000.000,00 0,00

c. Schuld

0,00


0,00

0,00 300.000,00 0,00


0,00


Overdrachten

Schuld

TOTAAL

Prognose 2013 Prognose 2014

0,00 0,00

Prognose 2015

0,00


Werking

Overdrachten

Prognose 2013 Prognose 2014

Schuld Zie bijlage

TOTAAL 0,00 0,00 0,00


69



2.000.000,00 0,00

c. Schuld

0,00


0,00

0,00 300.000,00 0,00


0,00


Overdrachten

Schuld

TOTAAL

Prognose 2014

0,00

Prognose 2015

0,00


Werking

Overdrachten

Prognose 2014

Schuld Zie bijlage

Prognose 2015

TOTAAL 0,00 0,00

De bedragen worden overgedragen naar III.7.B. "Samenvatting uitgaven". Toelichting over een aantal projecten:

70



2.000.000,00 0,00

c. Schuld

0,00


0,00

0,00 300.000,00 0,00


0,00


Overdrachten

Schuld

TOTAAL 0,00

Prognose 2015 De bedragen worden overgedragen naar III.7.A. "Samenvatting ontvangsten". UITGAVEN Personeel

Werking

Overdrachten

Schuld Zie bijlage

Prognose 2015

TOTAAL 0,00

De bedragen worden overgedragen naar III.7.B. "Samenvatting uitgaven". Toelichting over een aantal projecten:

71


7. SAMENVATTING VAN DE WEERSLAG OP DE GEWONE DIENST 2010 - 2015 A. Samenvatting ontvangsten Prestaties

Overdrachten

Schuld

TOTAAL

Begroting 2010

0,00

0,00

0,00

0,00

Prognose 2010

0,00

0,00

0,00

0,00


2011 2012 2013 2014

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

Prognose 2015

0,00

0,00

0,00

0,00

De bedragen worden verwerkt in deel II, tabel 1., 2.9. en 3.9.. B. Samenvatting uitgaven (schuld incl. PLU leasing) Personeel

Werking

Overdrachten

Schuld

TOTAAL 0,00

Begroting 2010

0,00

0,00

0,00

0,00

Prognose 2010

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


2011 2012 2013 2014

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

52.945,24 255.181,75 482.998,54 716.142,38

52.945,24 255.181,75 482.998,54 716.142,38

Prognose 2015

0,00

0,00

0,00

964.908,39

964.908,39

De bedragen worden verwerkt in deel II, tabellen 5.9., 6.9., 7.9. en 8.9.1..

72


0

IV. OVERZICHT VAN DE FINANCIELE ONTWIKKELING

Dit overzicht is het resultaat van de inschrijvingen in de voorgaande onderdelen van het beleidsplan.

RUBRIEKEN

Rek./Progn. 2008

Begroting 2009

Prognose 2009

Begroting 2010

Prognose 2010

Prognose 2011

Prognose 2012

Prognose 2013

Prognose 2014

Prognose 2015

1. Ontvangsten

13.105.314,62

13.715.164,00

14.247.602,53

13.099.821,00

13.050.607,00

13.065.278,52

13.351.786,36

13.657.926,49

13.965.175,06

14.287.440,78

2. Uitgaven

11.391.965,48

12.900.124,00

12.525.747,08

12.736.512,00

12.323.717,70

13.354.170,98

13.760.261,05

14.270.923,48

14.734.209,90

15.284.377,43

3. Resultaat dienstjaar

1.713.349,14

815.040,00

1.721.855,45

363.309,00

726.889,30

-288.892,46

-408.474,69

-612.996,99

-769.034,84

-996.936,65

-190.325,37

235.280,00

235.280,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

17.936,59

13.795,80

14.011,53

14.312,46

14.621,85

14.938,52

4. Saldo artikel 02 4.bis. Ongebruikt op overdrachten 5. Saldo overboekingen 6. Resultaat van het jaar 7. Algemeen resultaat vorig jaar 8. Algemeen resultaat 9. Saldo gewoon reservefonds 10. FINANCIELE TOESTAND

Rekeningcijfers

7.184,89 -1.104.292,43

-352.817,00

-352.817,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

418.731,34

697.503,00

1.611.503,34

363.309,00

744.825,89

-275.096,66

-394.463,16

-598.684,53

-754.412,99

-981.998,13

2.129.125,58

2.547.856,92

2.547.856,92

3.245.359,92

4.159.360,26

4.904.186,15

4.629.089,49

4.234.626,33

3.635.941,80

2.881.528,81

2.547.856,92

3.245.359,92

4.159.360,26

3.608.668,92

4.904.186,15

4.629.089,49

4.234.626,33

3.635.941,80

2.881.528,81

1.899.530,68

6.353.976,83

6.706.793,83

6.706.793,83

5.079.976,83

5.079.976,83

4.779.976,83

4.479.976,83

4.179.976,83

3.879.976,83

3.579.976,83

8.901.833,75

9.952.153,75

10.866.154,09

8.688.645,75

9.984.162,98

9.409.066,32

8.714.603,16

7.815.918,63

6.761.505,64

5.479.507,51

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Ontvangsten

13.105.314,62

14.247.602,53

13.050.607,00

13.065.278,52

13.351.786,36

13.657.926,49

13.965.175,06

14.287.440,78

Uitgaven

11.391.965,48

12.525.747,08

12.323.717,70

13.354.170,98

13.760.261,05

14.270.923,48

14.734.209,90

15.284.377,43

Algemeen resultaat

8.901.833,75

10.866.154,09

9.984.162,98

9.409.066,32

8.714.603,16

7.815.918,63

6.761.505,64

5.479.507,51

73


0 BIJLAGE BIJ HET MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN THESAURIEPLAN Beginsaldo Primaire mutatie gewone dienst Primaire mutatie buitengewone dienst Primaire mutatie rekening derden

2009 4.805.099,00 1.658.650,00 -1.066.273,00 -34.881,00 557.496,00 0,00

2010 5.517.433,00 546.354,00 -4.765.957,00 0,00 -4.219.603,00 0,00

2011 1.401.616,00 -211.868,00 -2.736.704,00 0,00 -2.948.572,00 0,00

2012 636.725,00 -172.002,00 -2.180.164,00 0,00 -2.352.166,00 0,00

2013 649.459,00 -147.904,00 -2.000.000,00 0,00 -2.147.904,00 0,00

2014 2015 662.448,00 675.697,00 -74.996,00 -54.494,00 -2.000.000,00 -2.000.000,00 0,00 0,00 -2.074.996,00 -2.054.494,00 0,00 0,00

Subtotaal Opname nieuwe leningen Inning financiële opbrengsten huidig jaar Betalingen leningsuitgaven huidig jaar

0,00 5.362.595,00 0,00 154.838,00 0,00

0,00 1.297.830,00 0,00 103.786,00 0,00

0,00 -1.546.957,00 2.206.052,00 30.575,00 -52.945,00

-192.763,00 -1.908.204,00 2.600.789,00 19.293,00 -62.419,00

-420.017,00 -1.918.462,00 2.624.213,00 19.679,00 -62.981,00

-649.319,00 -892.610,00 -2.061.866,00 -2.271.406,00 2.784.315,00 3.012.443,00 20.072,00 20.474,00 -66.824,00 -72.299,00

Eindsaldo

5.517.433,00

1.401.616,00

636.725,00

649.459,00

662.448,00

675.697,00

2011

2012

2013

2014

Primaire mutatie Inning financiële opbrengsten vorig jaar Betalingen leningsuitgaven vorig jaar

PLANNING NIEUWE LENINGSUITGAVEN Leningen 2009 Leningen 2010 Leningen 2011 Leningen 2012 Leningen 2013 Leningen 2014 Leningen 2015

2009

Thesaurietoestand einde jaar

2015

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 52.945,24

0,00 0,00 192.762,81 62.418,94

0,00 0,00 192.762,81 227.254,61 62.981,12

0,00 0,00 192.762,81 227.254,61 229.301,40 66.823,56

0,00 0,00 192.762,81 227.254,61 229.301,40 243.290,94 72.298,63

0,00

0,00

52.945,24

255.181,75

482.998,54

716.142,38

964.908,39

2009 4.805.099,00

2010 5.517.433,00

2011 1.401.616,00

2012 636.725,00

2013 649.459,00

2014 662.448,00

2015 675.697,00

TOTAAL OPBRENGSTEN UIT BELEGGINGEN Thesaurietoestand begin jaar

2010

689.211,00

5.517.433,00

1.401.616,00

636.725,00

649.459,00

662.448,00

675.697,00

689.211,00

5.161.266,00

3.459.524,50

1.019.170,50

643.092,00

655.953,50

669.072,50

682.454,00

Opbrengsten uit beleggingen

154.838,00

103.786,00

30.576,00

19.293,00

19.679,00

20.073,00

20.474,00

Toegepaste rentevoet

3,00%

3,00%

Rekenkundig gemiddelde

3,00%

74

3,00%

3,00%

3,00%

3,00%


Bijlage 2

TABEL EVOLUTIE SCHULD OMSCHRIJVING A.

LENINGEN TEN LASTE VAN DE GEMEENTE

11 12 13a 13b 14 15 16

Saldo terug te betalen op 1 januari Nieuwe leningen van het dienstjaar Periodieke aflossingen Vervroegde aflossingen Saldo nog terug te betalen op 31 december Betaalde intresten Jaarlijkse last (13a + 15)

B.

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

6.600.156,97 0,00 531.391,78 0,00 6.068.765,19 270.868,44 802.260,22

6.068.765,19 -1.209.694,84 327.997,04 0,00 4.531.073,31 274.024,77 602.021,81

4.531.073,31 5.231.803,00 382.812,11 0,00 9.380.064,20 302.099,75 684.911,86

9.380.064,20 0,00 583.510,06 0,00 8.796.554,14 295.376,22 878.886,28

8.796.554,14 2.206.051,81 606.219,81 0,00 10.396.386,14 325.333,81 931.553,62

10.396.386,14 2.600.789,22 716.840,12 0,00 12.280.335,24 421.499,40 1.138.339,52

12.280.335,24 2.624.213,43 848.427,11 0,00 14.056.121,56 521.354,65 1.369.781,76

14.056.121,56 2.784.315,19 924.204,26 0,00 15.916.232,49 620.034,11 1.544.238,37

15.916.232,49 3.012.442,81 1.009.582,89 0,00 17.919.092,41 725.582,28 1.735.165,17

1.929,78 0,00 451,12 0,00 1.478,66 54,20 505,32

1.478,66 0,00 467,82 0,00 1.010,84 38,53 506,35

1.010,84 0,00 492,89 0,00 517,95 21,80 514,69

517,95 0,00 517,95 0,00 0,00 4,52 522,47

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

113.835,29 0,00 11.494,71 0,00 102.340,58 4.195,71 15.690,42

102.340,58 0,00 10.114,32 0,00 92.226,26 4.138,71 14.253,03

92.226,26 0,00 10.175,74 0,00 82.050,52 3.964,75 14.140,49

82.050,52 0,00 10.765,83 0,00 71.284,69 3.024,65 13.790,48

71.284,69 0,00 11.160,16 0,00 60.124,53 2.361,20 13.521,36

60.124,53 0,00 11.639,36 0,00 48.485,17 1.738,10 13.377,46

48.485,17 0,00 10.416,16 0,00 38.069,01 1.399,40 11.815,56

38.069,01 0,00 10.741,88 0,00 27.327,13 1.070,01 11.811,89

27.327,13 0,00 10.112,83 0,00 17.214,30 730,39 10.843,22

LENINGEN TEN LASTE VAN HOGERE OVERHEDEN

21 22 23a 23b 24 25 26

Saldo terug te betalen op 1 januari Nieuwe leningen van het dienstjaar Periodieke aflossingen Vervroegde aflossingen Saldo nog terug te betalen op 31 december Betaalde intresten Jaarlijkse last (23 + 25)

C.

LENINGEN TEN LASTE VAN DERDEN

31 32 33a 33b 34 35 36

Saldo terug te betalen op 1 januari Nieuwe leningen van het dienstjaar Periodieke aflossingen Vervroegde aflossingen Saldo nog terug te betalen op 31 december Betaalde intresten Jaarlijkse last (33 + 35)

MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN OVER DE PERIODE 2010 (1) TOT 2015

Recommend Documents