llllllllll II HUH INI II Aan Ons Kenmerk Doorkiesnummer Datum Jaarrapport 2012 en 31 juli 2013 Begroting 2014

gemeenschappelijke vuilverwerking leiden e.o.

- 2 AUG. 2013 QhFf«

llllllllll II HUH INI II

2013.04549 02/08/2013

Aan

Aan de gemeenteraad van Leiderdorp t.a.v. de griffie Postbus 35 2350 AA Leiderdorp

Contactpersoon

Doorkiesnummer

Ons Kenmerk

D.de Roode

071-5167464

21788

Onderwerp

Datum

Jaarrapport 2012 en Begroting 2014

31 juli 2013

Geachte heer, mevrouw, Hierbij doe ik u toekomen het Jaarrapport 2012 en de Begroting 2014 van de Gemeenschappelijke Regeling Vuilverwerking voor Leiden en Omgeving en Kringloopbedrijf "Het Warenhuis" te Leiden. Het jaarrapport 2012 en de begroting 2014 zijn goedgekeurd en vastgesteld in de vergaderingen van het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling, welke gehouden zijn op respectievelijk 8 mei 2013 en 3 juli 2013. Met vriendelijke groet,

F.H. Pot Secretaris

Bijlage

Directie, administratie en s e c r e t a r i a a t * Admiraal B a n c k e r t w e g 15 * 2 3 1 5 S R L E I D E N Telefoon: 0 7 1 - 5 1 6 76 76 * Telefax: 0 7 1 - 5 1 6 77 5 7

Jaarrapport 2012 van de gemeenschappelijke regeling vuilverwerking voor Leiden en omgeving "GEVULEI"

Boekjaar 2012


Jaarrekening 2012

i

Pagina

Inhoudsopgave

1

Voorwoord

4

2

Programmaverantwoording

5

3

Paragrafen bedrijfsvoering GEVULEI

6

3.1 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement

6

3.2

Paragraaf Financieringen

6

3.3

Paragraaf Kapitaalgoederen

7

3.4

Paragraaf Bedrijfsvoering

7

4

Balans per 31 december 2012

8/9

5

Programma 1 en Programma 2 totaal rekening 2012

10

6

Toelichting algemeen

11

7

Toelichting op de balans per 31 december 2012

11

8

9

Exploitatierekening Programma 1

15

8.1 toelichting exploitatierekening, programma 1

16

8.2 toelichting Translift containers (programma 1)

19

Exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis)

20

9.1 toelichting exploitatierekening Het Warenhuis ( programma 2)

22

- Aanvullende gegevens en/of specificaties

27

Controleverklaring Vuilhoeveelheden

28 per vuilstroom / per gemeente

30

Bijdragen per gemeente per vuilsoort

31

Staat van openstaande

32

leningen

Staat van vaste activa 2012 (GEVULEI en kringloopbedrijf)

33

Staat kasgeldlimiet

34

Verrekeningsbijdrage Vaststelling

2012 en rente risiconorm

2012

gemeenten

door het Algemeen

35 Bestuur

36

3

1

Voorwoord

Terugkijkend op het afgelopen jaar kan gezegd worden dat 2012 in bepaalde opzichten een bijzonder jaar was. Bijzonder omdat 2012 het jaar was waarin besloten is o m de Gemeenschappelijke Regeling Vuilverwerking Leiden en omstreken (hierna: Gevulei) op te heffen. Een uniek m o m e n t . Een regionale samenwerking die sinds 1962 bestaan heeft. Per 1 januari 2016 zal de Gevulei niet meer bestaan. Nieuwe samenwerkingsverbanden w o r d e n nu reeds vormgegeven. Samenwerking op het gebied van afvalverwerking

tussen Zoeterwoude,

Oegstgeest, Leiderdorp en Leiden zal gestalte krijgen via het Servicepunt71. De voorbereidende werkzaamheden voor de aanbesteding van de diverse stromen huishoudelijk afval (gft-, rest- en grofafval) zijn in 2012 opgestart. De gemeenten Kaag en Braassem, Teylingen, Wassenaar en Voorschoten kiezen ieder hun eigen weg en sluiten aan bij andere regionale samenwerkingsverbanden. De kerntaak afvalverwerwerking kende een soortgelijk jaar als 2 0 1 1 . De hoeveelheden te verwerken afval zijn ook in 2012 substantieel minder geweest dan begroot. De afname van de hoeveelheid afval lijkt zich dus door te zetten. Dat betekent concreet ook direct dat de aangesloten gemeenten minder kosten hebben gemaakt dan begroot. Voor sommigen gemeenten is de afname opvallend te noemen. Dit geldt met name voor Leiden op de stroom restafval. Een verklaring voor deze daling is moeilijk te geven maar méést voor de hand liggende verklaring zou de economische omstandigheden kunnen zijn. Voor Kringloopbedrijf Het Warenhuis Het Warenhuis

was het net als in 2011 een turbulent en dynamisch jaar. De opgave waar

voor gesteld stond was groot. Zéér groot. Het wegvallen van de ID-banen subsidie heeft ook in

2012 grote consequenties gehad op de bedrijfsvoering van Het Warenhuis.

Ter illustratie: in 2010 kreeg Het

Warenhuis nog € 480.000 vergoeding vanuit de gemeente Leiden. In 2012 bedroeg dit nog € 140.000. Een enorm verlies aan inkomsten. Het is niet reëel te veronderstellen dat een dergelijk verlies aan inkomsten direct kan w o r d e n opgevangen. Daarnaast blijkt dat een landelijke tendens is waar te nemen in de afname van het aanbod aan huisraad en w i t - en bruingoed en dat ook de kwaliteit van goederen afneemt; ongetwijfeld óók een ontwikkeling die te w i j t e n is aan de huidige economische omstandigheden.. Die ontwikkeling is voor

Het

Warenhuis zorgelijk te n o e m e n ; voor 2012 heeft dat ook geresulteerd in een verlies aan inkomsten. Het jaar w o r d t helaas dan ook afgesloten met een negatief exploitatieresultaat. De doelstellingen van Het Warenhuis

zijn echter onverminderd van kracht gebleven; sociale werkgelegenheid creëren voor mensen met

een grote afstand t o t de arbeidsmarkt en hergebruik van goederen stimuleren. Door een sterke kostenreductie te realiseren is het verlies nog beperkt gebleven. Het resultaat 2011 en de diverse prognoses gedurende het jaar 2012 laten -gelukkig- zien dat een stijgende lijn is waar te nemen. Het negatieve resultaat neemt substantieel af. In 2012 zijn t w e e initiatieven gerealiseerd die niet onvermeld mogen blijven. Een klein boetiekje 'r Waere Thuys heeft haar deuren geopend in de binnenstad van Leiden. Gelijktijdig is in Het Warenhuis

een lunchroom

gerealiseerd. Twee initiatieven o m trots op te zijn. Dat hebben wij met elkaar gerealiseerd. Ik wil afsluiten m e t de constatering

dat

ik

zie

dat

Het

Warenhuis

steeds

meer

vorm

krijgt

detailhandelsbedrijf in dienst van de t w e e doelstellingen van Het Warenhuis;

als

zelfstandig

professioneel

de sociale- en milieudoelstelling.

Daar hebben alle medewerkers, het management en het bestuur onverminderd hun steentje aan bijgedragen. Frank de W i t , voorzitter Gevulei

4

2

Programmaverantwoording

De opzet van de jaarrekening 2012 is gebaseerd op de 2 programma's. Hieronder volgt een tekstuele toelichting op de 2 programma's: Programma 1 Doelstelling van programma 1 is het op doelmatige en milieu hygiënische wijze (doen) verwijderen van uit de gemeenten afkomstige huishoudelijke afvalstoffen. Daartoe zijn langlopende contracten afgesloten voor de overslag, het transport en de be- en verwerking van restafval, GFT-afval en grof huishoudelijk afval. De verwerkingskosten worden doorberekend aan de gemeenten. Het exploitatieresultaat van programma

1

bedraagt een positief exploitatie resultaat van € 76.187,-. Een uitgebreide toelichting hiervan vindt plaats in hoofdstuk 8. Hieronder volgt een beknopte weergave van het resultaat. Beknopte weergave resultaat

Programma

1

(kerntaak) Begroting

2012

Resultaat 2012

24.291

7.000

10.215.580

9.603.196

208.300

151.862

totale lasten

10.448.171

9.762.058

totale

10.462.613

9.838.245

- personele lasten - overige bedrijfskosten - algemene kosten

baten

exploitatie resultaat

14.442

76.187

Programma 2 Doelstelling van programma 2 is via het Kringloopbedrijf realiseren van product- en materiaal-hergebruik en het creëren van werkgelegenheid voor mensen met een grotere afstand t o t de arbeidsmarkt. Tevens w o r d t in dit programma de voor de gemeenten verplichte gescheiden inzameling van w i t - en bruingoed verzorgd. In deze 'plustaak', waaraan gemeenten op vrijwillige basis deelnemen, participeren 5 van de 8 GEVULEI-gemeenten. Het programma w o r d t uitgevoerd voor risico van de deelnemende gemeenten; gemeenten die niet deelnemen zijn uitgesloten van iedere vorm van aansprakelijkheid en zeggenschap die verband houden met de uitvoering van de taak. Het exploitatieresultaat van programma 2 bedraagt € 108.522,-negatief. Een uitgebreide toelichting hiervan vindt plaats in hoofdstuk 8.3. Hieronder volgt een beknopte weergave van het resultaat.

Beknopte weergave resultaat

Programma

2 (plustaak,

Het

Warenhuis) Begroting

2012

Resultaat 2012 1

1.043.000

1.038.250

- huisvestingslasten

222.000

172.141

- overige kosten

347.000

413.050

totale lasten

1.612.000

1.623.441

totale

1.612.000

1.514.919

- personele lasten

baten

exploitatie resultaat

0

-108.522

Zie voor een samenvatting van het resultaat van programma 1 en programma 2 bijlage 4 Verrekeningsbijdrage gemeenten.

5

3

Paragrafen bedrijfsvoering GEVULEI

Het Besluit Begroting

en Verantwoording

(BBV) schrijft een aantal verplichte paragrafen voor die van belang zijn

voor het inzicht in de financiële positie. De gemeenschappelijke regeling GEVULEI volstaat met de volgende paragrafen: Weerstandsvermogen 3.1

en Risicomanagement,

Financieringen,

Kapitaalgoederen

en

Bedrijfsvoering.

Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicomanagement

In mei 2007 is de nota weerstandsvermogen vastgesteld. Hierin werd het weerstandsvermogen gedefinieerd als zijnde de relatie tussen enerzijds de weerstandscapaciteit en anderzijds de risico's. Het weerstandsvermogen is de mate waarin deze gemeenschappelijke regeling in staat is o m mogelijke tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijke invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen weerstandscapaciteit en de aanwezige risico's. De weerstandscapaciteit is de beschikbare financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijziging beschikbaar is. De primaire weerstandscapaciteit binnen de GEVULEI bestaat uit de optelling van de algemene reserve en het resultaat

van de GEVULEI (na bestemming van het rekeningresultaat). De secondaire

weerstandscapaciteit bestaat uit de waarborgen die bij deze gemeenschappelijke regeling door de deelnemers zijn afgegeven. M e t betrekking t o t de jaarrekening 2012 is de weerstandscapaciteit in zijn totaliteit € 355.000,voor de kerntaak afvalverwerking. Daarnaast is er een vigerende reserve ten behoeve van risico's inzake exploitatielasten van het kringloopbedrijf van € 82.190. Na bestemming van het rekeningresultaat van 2012 (€ 108.522 negatief) neemt deze reserve af t o t nihil. Het resterende tekort w o r d t door de (5) deelnemende gemeenten gedragen. Aandachtspunt hierbij is de toerekeningsystematiek voor het bepalen van het aandeel van de gemeenten. Tenslotte is er een bijzondere reserve inzake de afzetbare Translift containers van € 26.554,- na bestemming resultaat 2012.

3.2

Paragraaf Financieringen

De kaders voor de treasury-functie zijn geformuleerd in het treasury-statuut dat door het Algemeen Bestuur in februari 2010 is vastgesteld: - renterisico's Onder renterisico's w o r d t verstaan het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de GEVULEI door rentewijzigingen. In de Wet FIDO zijn ter beperking van de renterisico's t w e e normen bepaald waaraan publieke organisaties moeten voldoen. - renterisico

norm

De renterisico n o r m is vastgesteld 20% van het begrotingstotaal. Op die manier w o r d t het bedrag berekend waarover de GEVULEI maximaal een renterisico mag lopen. De GEVULEI is één langlopende lening bij de BNG aangegaan voor de aanschaf van 90 Transliftcontainers ad € 862.600,- (AB besluit 8 juni 2006) en een resterend bedrag van € 243.483,- De jaarlijkse aflossing blijft ruimschoots binnen de renterisiconorm. Overigens w o r d e n deze rentelasten volledig doorberekend naar deelnemende gemeenten. -

kasgeldlimiet

Het bij ministeriële

regeling vastgestelde

percentage voor

kasgeldlimiet

is vastgesteld op 8,2% en

de

kasgeldlimiet komt daarmee op € 1.006.000,-. De GEVULEI heeft het kasgeldlimiet niet overschreden. In 2012 is er alleen sprake geweest van een liquiditeitenoverschot. -

renteresultaat

Bij de vaststelling van het treasury-statuut in februari 2010 is besloten o m de renteopbrengsten in enig jaar te verdelen op basis van de gerealiseerde omzet van de kerntaak en plustaak in het betreffende boekjaar. Dit o m d a t alle betalingen voor de GEVULEI (kerntaak en plustaak) via één bankrekeningnummer (BNG) w o r d e n verzorgd en de inkomsten van de plustaak op een ander bankrekeningnummer (ING) terecht komen. Ter verbetering van het renteresultaat zijn de overtollige liquiditeiten op een spaarrekening van de ING gezet. Deze werkwijze zal in de toekomst w o r d e n voortgezet.

6

3.3

Paragraaf Kapitaalgoederen

De GEVULEI beschikt over Transliftcontainers, die gebruikt worden in combinatie met de zgn. translift zijladerwagens van de gemeente Leiden voor de inzameling van restafval en GFT. De kosten hiervoor worden volledig doorbelast aan de betreffende gemeenten. De Transliftcontainers zijn in 2014 geheel afgeschreven.

3.4

Paragraaf Bedrijfsvoering

- verbonden

partijen

Een verbonden partij is een partij waarbij een bestuurlijke en financiële verbondenheid is. De GEVULEI heeft voor de kerntaak acht deelnemende gemeenten als verbonden partijen. Voor de plustaken zijn het alleen de desbetreffende aan de plustaak deelnemende gemeenten. Het bestuur van de GEVULEI w o r d t gevormd door 2 afgevaardigden per deelnemende GEVULEI-gemeente. De verbonden partijen zijn de gemeenten: Kaag en Braassem, Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten, Wassenaar en Zoeterwoude. De GEVULEI is voor de gemeenten een verbonden partij. Bij een negatief resultaat op de kerntaak dienen alle partijen gezamenlijk conform de verdeelsleutel op basis van de hoeveelheid restvuil die de betreffende gemeente heeft afgevoerd, het tekort aan te zuiveren. Bij een voordelig resultaat beslist het Algemeen Bestuur of het resultaat w o r d t uitgekeerd (op basis van de t o n n e n restafval) aan de deelnemende gemeenten, dan wel aan de reserve w o r d t toegevoegd. Resultaten op de plustaak worden afgewikkeld ten laste of ten gunste van de aan de desbetreffende plustaak deelnemende gemeenten, op basis van hun aandeel in de plustaak. - financieel kader (Strijknorm) De gemeenschappelijke regelingen hebben in 2011 een bezuinigingstaakstelling opgelegd gekregen op de beïnvloedbare kosten. De taakstelling voor 2012 was 5 % structureel ten opzichte van 2010. De beïnvloedbare kosten van de Kerntaak: personeelskosten, projecten en algemene kosten; geeft een gerealiseerde bezuinigingstaakstelling van bijna 50 %. De beïnvloedbare kosten van de Plustaak: de totale kosten minus de opstartkosten van drie nieuwe initiatieven; geeft een gerealiseerde bezuinigingstaakstelling van 3 % ten opzichte van de begroting 2010. Per saldo kan geconcludeerd worden dat de gemeenschappelijke regeling Gevulei hiermee voldoet aan de "Strijknorm". - planning & control

instrumentarium

In 2012 is periodiek gerapporteerd aan het bestuur in de v o r m van een 4 en 8 maandrapportage. - personeel Ten aanzien van personele overzichten w o r d t verwezen naar (onder andere) de samenvatting bij het resultaat en naar toelichting op de uitgaven bij Het Warenhuis.

7

Balans per 31 december 2012

31 december

ACTIVA

31

december

VASTE ACTIVA Materiele

vaste activa

Investeringen t.b.v. GEVULEI Investeringen t.b.v. Kringloopbedrijf

totaal VASTE ACTIVA

177.257

296.982

75.054

146.400

252.311

443.382

252.311

443.382

160.074

776.186

305.569

456.139

465.642

1.232.325

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen vorderingen op openbare lichamen overige vorderingen

Overlopende

activa 5.731

7.729

91.147

138.738

96.878

146.467

1.663.995

1.118.292

1.663.995

1.118.292

totaal VLOTTENDE ACTIVA

2.226.515

2.497.084

totaal ACTIVA

2.478.826

2.940.466

vooruitbetaalde kosten nog te verhalen

Liquide middelen kas, bank, spaarrekening

8

31 december

PASSIVA

31 december

VASTE PASSIVA EIGEN VERMOGEN Reserves 355.000

355.000

reserve Kringloopbedrijf

82.190

320.374

reserve afzetbare containers GEVULEI

26.554

29.000

463.744

704.374

76.187

89.035

-108.522

-238.182

-32.335

-149.147

243.483

357.778

243.483

357.778

674.892

913.005

1.234.802

1.605.523

413.619

421.938

1.648.421

2.027.461

algemene reserve

Saldo resultaat

boekjaar

resultaat boekjaar GEVULEI resultaat boekjaar Kringloopbedrijf

VREEMD VERMOGEN LANGLOPEND langlopende geldleningen

totaal VASTE PASSIVA

VLOTTENDE PASSIVA Schulden op korte

termijn

Crediteuren

overige schulden korte termijn

Overlopende

passiva

vooruit gefactureerde bedragen/tussenrekening

155.513

0

155.513

0

totaal VLOTTENDE PASSIVA

1.803.934

2.027.461

totaal PASSIVA

2.478.826

2.940.466

9

Programma 1 en Programma 2 totaal rekening 2012

Realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Programma 1

9.838.245

9.762.057

76.188

Programma 2

1.514.919

1.623.441

-108.522

11.348.164

11.385.498

-32.334

Totaal

Voor resultaatbestemming

-32.334

mutaties in reserves

0

Na resultaatbestemming

-32.334

Verrekeningen gemeenten - programma

1

Het uiteindelijk gerealiseerd resultaat 2012 uit Programma 1 (' kerntaak') zal na accordering door het Algemeen Bestuur van de GEVULEI aan de participerende 8 gemeenten worden uitgekeerd naar rato van de ingezamelde hoeveelheid restafval per gemeente, in verhouding met het totale volume restafval. - programma

2

Het resultaat uit Programma 2 (' plustaak Het Warenhuis')

zal na accordering door het Algemeen Bestuur van de

GEVULEI t o t een bedrag van € 82.190 ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserve Kringloopbedrijf, waar 5 van de 8 gemeenten in participeren. Het resterende tekort zal naar rato aan de 5 deelnemende gemeente in rekening worden gebracht.

10

6

Toelichting algemeen

- grondslagen voor

waardering

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd, met in achtneming van de geraamde economische levensduur, tegen aanschaffingswaarde verminderd met annuïtaire afschrijving. De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. - grondslagen voor

resultaatbepaling

Onder baten worden verstaan de baten, die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. Verwachte baten zijn voorzichtigheidshalve niet als baten verantwoord. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen vinden plaats op annuïtaire grondslag. Startjaar voor afschrijving is het jaar volgend op het jaar van aanschaf. De afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. - afschrijvingen De volgende afschrijvingstermijnen zijn gehanteerd:

7

kleine voertuigen

5 jaar

grote voertuigen

8 jaar

machines, apparaten en installaties

5 jaar (gemiddeld)

overige vaste activa

5 jaar (gemiddeld)

Toelichting op de Balans (per 31 december 2012)

ACTIVA - vast Materiële vaste activa (252.311)* Voertuigen

Overige activa

77.613

365.769

443.382

0

0

0

des- investeringen

-36.241

-25.056

-61.297

afschrijvingen

-21.125

-108.650

-129.775

bijdrage derden

0

0

0

waardeverminderingen

0

0

0

20.247

232.063

252.311

Boekwaarde 1 januari 2012 investeringen

Boekwaarde 31 december 2012 "zie ook bijlage: Staat van vaste activa

ACTIVA - vlottend - vorderingen

(465.642)

Het betreft hier grotendeels de voorschotnota's en/of afrekeningen aan de deelnemende gemeenten voor de verwerking van het afval op de kerntaak over het 3 en 4 kwartaal alsmede de belastingdienst met betrekking e

e

t o t aangifte BTW naast afgestorte contante middelen en pinbetalingen die nog onderweg zijn. - overlopende activa

(96.878)

Dit betreft de vooruitbetaalde kosten in 2012 met betrekking t o t het boekjaar 2013 voor reclamekosten, verzekeringspremie en waterverbruik (totaal: 5.731). Nog te factureren inkomsten over het jaar 2012 zijn: de 4

e

kwartaal Wecycle, creditnota m.b.t. urenfacturatie, energiekosten, rente zakelijke rekening, huurverrekening en compostactie (totaal 91.147)

II

liquide Middelen

(1.663.995)

- Kas (Kringloop)

800

- Bank Nederlandse Gemeenten

70.487

- Spaarrekening

1.500.000 92.708

- ING bank totaal

1.663.995

De financiële rekeningen rentedragend.In 2012 is er één ING-rekening en de daaraan gekoppelde zakelijke spaarrekening opgeheven. PASSIVA- vast - eigen vermogen

(463.744)

Reserves Algemene reserve

Kringloopbedrijf

beginsaldo 1 januari 2012 toevoeging

resultaat

2011

afwikkeling

resultaat

2011 (*)

89.035 -89.035

eindsaldo 31 december 2012

355.000

beginsaldo 1 januari 2012

320.374

onttrekking

Afzetbare containers GEVULEI

355.000

resultaat

2011 (#)

-238.184

eindsaldo 3 1 december 2012

82.190

beginsaldo 1 januari 2012

29.000

onttrekking

Kaag & Braassem (%)

eindsaldo 3 1 december 2012

2.446 26.554

463.744

(*) op 4 juli 2012 is besloten (AB besluit 2012/005) het positieve rekeningresultaat 2011 uit te keren aan de 8 gemeenten. -

8.003

uit te keren aan de gemeente Voorschoten;

-

9.693

uit te keren aan de gemeente Wassenaar;

- 43.555

uit te keren aan de gemeente Leiden;

-

6.608

uit te keren aan de gemeente Teylingen;

-

1.540

uit te keren aan de gemeente Zoeterwoude;

-

6.530

uit te keren aan de gemeente Oegstgeest;

-

8.954

uit te keren aan de gemeente Leiderdorp;

-

4.152

uit te keren aan de gemeente Kaag en Braassem.

€ 89.035

12

(#) op 9 mei 2012 is besloten (AB besluit 2012/001) besloten o m het negatief exploitatie resultaat van 2011 op de plustaak, aan de reserve van het Kringloopbedrijf te onttrekken.(%) aan Kaag en Braassem is, in verband met de beëindiging van haar deelname in de afzetbare containers ,haar opgebouwde aandeel in de reserve ad 2.446 gerestitueerd.

- vreemd vermogen lange termijn

(243.483)

Leningen BNG Lening (Transliftcontainers)

beginsaldo 1 januari 2012 aflossing 2012 eindsaldo 3 1 december 2012

357.779 114.296 243.483

De langlopende lening is aangegaan ter financiering van activa ten behoeve van de GEVULEI Translift-containers. De lening BNG is aangegaan ter financiering van 90 Transliftcontainers (AB besluit 2006-006 d.d. 8 juni 2006). Het totaal bedrag van de lening bedroeg 862.600. De betaalde rente in 2012 bedroeg 12.843. Zie ook de bijlage: Staat van openstaande leningen

13

PASSIVA - vlottend - schulden korte termijn

(1.648.421)

Schulden Crediteuren (leveranciers) Overige schulden op korte

termijn:

-garantietoelage vm personeel

7.000

-restant salarissen

9.738

-accountantskosten 2012

8.800

-uitkeringskosten december

3.600

-directiekosten

88.895

-afrekening transliftcontainers

21.970

-huur

24.373

-inkoop fietsen

375

-huur heftruck

598

-bureaubenodigdheden

855

-inhuurkosten nov/dec

3.348

-onderhoud voertuigen

4.234

-betalingsverkeerkosten -afrekeningen 3 en 4 e

e

693

kwartaal

239.141 413.619

1.648.421 - overlopende passiva

(155.513)

Dit betreft onder andere de afwikkeling in 2012 van afrekeningen bestuursdwang, restituties op onverschuldigde ontvangsten, salarissen (99.736) en vooruit ontvangen subsidie (55.777). Niet uit de balans blijkende verplichtingen op jaarbasis Opbouw vakantie toeslag juni t / m december

20.757

Huurovereenkomst W.Barentszstr. 12-20 ( l o o p t i j d t / m 31-12-2015 )

146.235

Leasecontract elektrische pallettruck ( l o o p t i j d t / m 29-8-2014 )

2.232

Leasecontract vorkheftruck ( l o o p t i j d t / m 31-12-2015 )

7.176

14

8

Exploitatierekening Programma 1

Rekening

Uitgaven

Rekening

Begroting

2012

2012

+/-

Personeelskosten

7.000

24.291

17.291

13.878

Salarissen en soc. Lasten

7.000

24.291

17.291

13.878

0

0

9.603.196

10.215.580

612.384

9.623.020

9.603.196

10.148.580

545.384

9.592.114

0

67.000

67.000

30.906

151.862

208.300

56.438

156.520

Overige personeelskosten Overige

bedrijfskosten

Verwerking van vuil Projecten Algemene

kosten

2011

0

-

-1.956

Overige bijzondere lasten

1.956

-

Bureaukosten

2.295

4.500

2.205

230

-

-230

0

5.000

5.000

5.095

10.000

10.000

-

10.000

1.560

5.000

3.440

2.888

135.821

183.800

47.979

137.535

9.762.058

10.448.171

686.113

9.793.418

8.005.412

8.653.645

-648.233

8.006.248 851.957

Telefoonkosten Externe adviseurs Accountantskosten Overige algemene kosten Directie/Administratie Totale kosten:

1.002 -

Inkomsten Doorbelasting restvuil incl. opslagen. Doorbelasting grofvuil

792.805

1.044.028

-251.223

Doorbelasting GFT

700.697

764.940

-64.243

695.242

66.638

66.638

89.076

268

268

252.133

252.133

220.920

3.191

3.191

6.584

17.101

17.101

11.710

9.882.453

Vergoeding dure tonnen restvuil GFT niet te composteren Groenafval gemeenten Overige bedrijfsopbrengsten Ontvangen rente

716

Onttrekking aan reserve Totale inkomsten:

9.838.245

10.462.613

-624.368

76.187

14.441

61.746

Exploitatie resultaat

[5

89.035

8.1

Toelichting explotatierekening, Programma 1

-personeelskosten

(+17.291)

In deze post zijn opgenomen de kosten van garantietoelagen voor de voormalige medewerkers van de vuilverbrandingsinstallatie van GEVULEI. Bij de sluiting van de vuilverbranding zijn garantietoelagen aan de medewerkers toegezegd. Deze garantietoelagen komen ten laste van de GEVULEI en w o r d e n dus volledig begroot. Voor het boekjaar 2012 bedragen de geraamde lasten 7.000 euro. Dit zijn de kosten voor t w e e voormalige medewerkers. - overige bedrijfskosten Verwerking

(+

612.384)

van vuil ( + 545.384)

In 2012 is er substantieel minder huishoudelijk afval verwerkt ten opzichte van de begroting. Voor de afzonderlijke gemeenten levert dit een voordelig saldo op in het eigen gemeentelijk resultaat. Rekening 2012 gebaseerd op de volgende verwerkte

vuilhoeveelheden

x ton:

2012

2011

+/-

2012

2011

+/-

2012

2011

+/-

26.782

31.932

-5.150

2.603

2.709

-106

3.053

3.219

-166

4.451

4.562

-111

433

446

-13

1.866

1.828

38

3.994

-282

601

-76

1.479

1.555

-76

908

963

-55

152

155

3

431

426

5

Leiderdorp

6.495

6.603

-108

547

623

-76

1.751

1.723

28

Voorschoten

5.150

5.365

-215

639

810

-171

2.194

2.111

83

Kaag enB.

2.715

2.697

18

556

638

-82

1.519

1.560

-41

Wassenaar

7.497

7.934

-437

395

423

-28

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

57.710

64.050

-6.340

5.850

6.405

-555

12.293

12.422

-129

Leiden Oegstgeest Teylingen

3.712

Zoeterwoude

Totaal

525

De rekening 2012 is gebaseerd op het aanbieden van restafval in afzetbare containers. De deelnemende gemeenten

zamelen, met uitzondering van Wassenaar, in via container afzetbare wagens. De gemeente

Wassenaar zamelt traditioneel in maar zorgt via een eigen overslagstation ook voor de afvoer van het restafval middels containers. De afvoer met behulp van containers heeft geleid t o t lagere verwerkingskosten. De praktijk leert echter dat een deel van het afval nog met traditionele wagens moet worden ingezameld. Voor de t o n n e n afval die met deze traditionele wagens ingezameld w o r d e n , geldt voor GEVULEI een meerprijs van €13,05 per ton (€ 0,05 méér dan begroot). Deze meerkosten worden doorbelast aan de desbetreffende gemeente. Op deze manier w o r d t elke afzonderlijke gemeente feitelijk belast met de door die gemeente aangeleverde 'dure' tonnen restafval. NB: boven op het tarief inzameling restafval werd additioneel € 4,50 per ton in rekening gebracht voor de exploitatiekosten GEVULEI. Opbouw kostenpost verwerking van Vuilsoort A - Rest vuil

vuilbegroot Begroot 2012

Tonnage

Tarief

8.345.945

67.925

122,87

Duur rest vuil B - G r o f vuil C - GFT

0

0

0

1.043.642

7.705

135,45

758.901

13.420

56,55

D - GFT niet te composteren

0

0

0

E-Groenafval

0

0

0

10.148.488

16

Opbouw kostenpost verwerking van vuil realisatie Vuilsoort A - R e s t vuil Duur rest vuil

Rekening 2012

Tonnage

Tarief

7.146.902

57.710

123,84

701.697

5.126

136,89

B - G r o f vuil

798.624

5.851

136,51

C-GFT

700.821

12.295

57,01

268

14

136,89

252.224

7.110

35,47

D - GFT niet te composteren E-Groenafval Onderlevering

€ 13,05

2.660

groenafval

9.603.196 Toelichting A - Restvuil en duur restvuil De vermelde tarieven zijn de definitieve bedragen, zoals door Indaver (Delta Milieu) aan GEVULEI in rekening zijn gebracht. Volgens contract w o r d t voorafgaand aan het jaar van verwerking een voorlopige indexering van het verwerkingstarief toegepast zoals die w o r d t verwacht door Centraal Planbureau. In 2012 was hiervoor 1,5% opgenomen. Aan het eind van het jaar w o r d t de definitieve index bepaald op basis van het jaargemiddelde "CPI alle huishoudens

afgeleid"

op grond waarvan het tarief aangepast w o r d t . Voor 2012 is deze index uitgekomen op

2,5 %. Hierdoor zijn de tarieven aangepast van respectievelijk € 123,24 naar € 123,84 (+ € 0,60) voor ingezameld huishoudelijk restafval en € 136,22 naar € 136,89(+ € 0,67) voor traditioneel ingezameld huishoudelijk restafval. De meerkosten bedragen hierdoor: 5.126 ton duur restafval vermenigvuldigd maal € 0,67 geeft € 3.434 en 57.710 t o n restafval vermenigvuldigd maal € 0,60 geeft € 34.626 (totaal € 38.060). 8 - Grofvuil Ook hier is het tarief conform de bovengenoemde index verhoogd van resp. € 135,84 naar € 136,51 (+ € 0,67). Zie verder de toelichting onder 'A - rest vuil en duur rest vuil'. De meerkosten bedragen hierdoor: 5.851 ton vermenigvuldigd met € 0,67 geeft € 3.920,-. NB: Het bedrag is inclusief 134 ton gefactureerde niet leveringsverplichting

m.n.t. het l

e

nagekomen

kwartaal van de gemeente Wassenaar.

C- GFT De afrekening over 2012 is ontvangen. Daarbij is gehanteerd het tarief van € 57,01. D- GFT niet te composteren Deze kosten zijn niet begroot, deze kosten worden echter één op één doorbelast aan de gemeente die het afgekeurde GFT aangeleverd heeft. De opbrengsten zijn verantwoord onder "bijdragen E-

deelnemende

gemeenten"

Groenafval

Onder groenafval w o r d t verstaan: tuinafval, plantsoenafval, snoeihout, tuindersafval, slootvegetatie en blad. De kosten worden doorbelast aan de gemeente die het groenafval aangeleverd heeft. Bij de toepassing van de index voor groenafval vindt geen nacalculatie plaats. Op 21 december 2005 is er een overeenkomst gesloten met Indaver (voorheen: Delta Milieu) waarin is vastgelegd dat GEVULEI jaarlijks een m i n i m u m van 12.500 GFT-afval dient aan te leveren. Tevens is hierin overeengekomen dat indien de GEVULEI dit minimum aanvult met Groenafval t o t een tonnage van 15.200 t o n , zij een korting ontvangt van € 1 , - per ton en bij méér dan 15.200 ton zij nogmaals een korting van € 1 , - ontvangt. Deze kortingen worden verrekend aan de deelnemende gemeenten op basis van aangeleverde hoeveelheden. Voor 2012 is onderstaande verrekening van toepassing: (c) GFT 12.295 ton plus (e) Groenafval 7.110 geeft opgeteld 19.405 t o n minus 15.200 (overeenkomst) geeft vervolgens 4.205 t o n die w o r d t vermenigvuldigd met de genoemde (geïndexeerde) korting van € 2,14 en levert een totaal van € 8.999,- Echter, in 2012 heeft de GEVULEI het m i n i m u m van 12.500 GFT-afval niet aangeleverd (verschil is 205 t o n te weinig). Deze zgn. 'onderlevering' is door Indaver in rekening gebracht (€ 11.658,-) waarna de GEVULEI uiteindelijk een rekening van € 2.660,- diende te betalen; deze kostenpost is in de exploitatie onder "afvoer groenafval" verantwoord.

17

- projecten ( + 67.000) In de begroting is met € 67.000,- aan kosten rekening gehouden. In 2012 zijn er geen projecten gedraaid waardoor er een geen kosten zijn gemaakt. - bureaukosten!

+ 2.205)

Deze kosten zijn begroot op € 4.500. De werkelijke kosten bedragen € 2.295.Dit betreft enveloppen, briefpapier en drukwerkkosten (jaarrapport/begroting). - externe adviseursf + 5.000) Deze kosten zijn begroot op € 5.000. In 2012 zijn er geen uitgaven op deze post geboekt. -

accountantskosten

Opgenomen zijn de begrote kosten voor 2012. - overige algemene kosten ( + 3.440) Op de post is o.a. v e r a n t w o o r d : contributie BV Leiden en Kamer van Koophandel, portokosten, betalingsverkeerkosten en vergaderkosten. - directie en administratiekosten!

+ 47.979)

De begrote kosten voor 2012 bedragen € 183.800 (DVO SP71). Alle onderdelen, behoudens de Financiële Administratie, hebben t o t dit positieve resultaat geleid. De geboekte kosten zijn het aantal uren door de medewerkers gewerkt voor de GEVULEI maal een standaardtarief per uur. Begrote

Gerealiseerde

+/-

uren

uren

Tarief

Totaal

Directie

550

441

-109

€95

41.910

Financieel administratie

400

659

259

€46

30.314

Financieel advies

300

206

-94

€66

13.596

Financieel beheer

600

516

•84

€66

34.056

Secretariaat

200

105

-95

€45

4.725

600

170

-430

€65

11.220

75

0

-75

€65

0

2.097

-628

Beleid Communicatie/voorlichting Totaal

2.725

135.821

Toelichting op de inkomsten plustaak financiering inzamelmiddelen Algemeen Sinds 2001 w o r d e n de uitgaven en inkomsten betreffende de containers als een afzonderlijke plustaak gepresenteerd, hetgeen ook in 2012 gecontinueerd is. Uitgaven en inkomsten

Translift containers

(zie ook bijlage: Staat van vaste activa) Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

+/-

108.034

109.524

1.490

108.034

13.364

13.204

-160

17.441

94.670

96.320

1.650

90.593

58.578

86.160

27.582

96.587

166.612

195.684

29.072

204.621

166.612

195.684

2011

Uitgaven Kapitaallasten Rentekosten Afschrijving Bedrijfskosten

(onderhoud)

Inkomsten Doorberekening

IS

204.621

8.2

Toelichting op Transliftcontainers

Bedrijfskosten ( + 27.582) De werkelijke onderhoudskosten bedroegen in 2012 €77.613,-. Echter, GEVULEI ontving een creditnota (Stedelijk Beheer, ad € 19.035,-) in verband met een correctie op de doorberekende uurtarieven over 2011. Inkomsten De kosten van de inzet van de Transliftcontainers worden door de gezamenlijke gemeenten op basis van gebruik inzake afvoer restvuil aan de desbetreffende gemeenten doorberekend. Inkomsten Transliftcontainers op basis van gebruik: Gemeente Leiden Oegstgeest

Aantal tonnen

Aandeel in de kosten

Kosten per jaar

26.807

67,94%

113.199

4.451

11,28%

18.795

908

2,30%

3.834

6.495

16,46%

27.427

795

2,02%

3.357

39.456

100,00%

166.612

Zoeterwoude Leiderdorp Kaag en Braassem Totaal De gemeente Kaag en Braassem heeft in het l

e

kwartaal 2012 haar deelneming in de plustaak Translift-containers

beëindigd. Zij hebben de gebruikte 7 Transliftcontainers tegen boekwaarde € 25.056,- overgenomen.

Totaaloverzicht exploitatie van de Kerntaak en Plustaak Transliftcontainers: Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

+/-

9.762.058

10.448171

686.113

166.612

195.684

29.072

204.621

Totale lasten Programma 1

9.928.670

10.643.855

715.185

9.998.039

Totaal baten

9.838.245

10.462.613

-624.368

9.882.453 204.621

Totaal lasten

Kerntaak

Totaal lasten Plustaak

Transliftcont.

Kerntaak

Totaal baten Plustaak

Transliftcont.

Totale baten Programma 1

2011 9.793.418

166.612

195.684

-29072

10.004.857

10.658.297

-653.440

10.087.074

76.187

14.441

61.746

89.035

19

9

Exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis) Rekening

Rekening

Begroting

2012

2012

1.038.250

1.043.000

4.750

1.274.500 853.469

+/-

2011

Uitgaven Personeelskosten Loonkosten eigen personeel

725.893

770.000

44.107

Personeel van derden WSW

220.495

220.000

-495

250.026

38.860

25.000

-13.860

123.343

0

5.000

5.000

213

15.000

-3.465

47.449

34.537

8.000

-26.537

Huisvestingskosten

172.141

222.000

49.859

231.950

Huur pand

146.418

147.000

582

134.105

5.545

25.000

19.455

40.977

20.178

50.000

29.822

56.868

413.050

347.000

-66.050

383.315 10.092

Gedetacheerden / uitzendkrachten Kosten Arbo-dienst

18.465

Overige personeelskosten Voormalig personeel

Onderhoud gebouw Energie Organisatiekosten

-

1.825

7.000

5.175

Kapitaallasten

52.934

51.000

-1.934

46.787

Transportkosten

37.920

40.000

2.080

43.487

3.370

8.000

4.630

8.034 5.528 7.024

Telefoonkosten

Gereedschap/ dienstkleding Zakelijke lasten

5.199

6.000

801

Verzekeringspremies

4.651

7.000

2.349

2.000

2.000

-

2.890

Klein inventaris

15.418

5.000

-10.418

13.805

Afvoer grofvuil

55.353

35.000

-20.353

48.695

25.520

25000

-520

47.731

Accountantskosten

Fietsen Handhaving

8.000

8.000

5.000

4.374

10.002

6.718

18.000

11.282

33.560

84.730

93.000

8.270

69.325

Inkoop fietsreparatiematerialen 626

Publiciteit Bureaukosten Dienstverlening en ondersteuning (Leiden) Onvoorziene kosten Overige algemene kosten Inkoop materialen / w i t en bruingoed reparatie

Opstartkosten 3 nieuwe initiatieven Vrijval transitoria

totale uitgaven

2.606

5.000

2.394

65.819

30.000

-35.819

33.141

3.655

2.000

-1.655

1.214

63.224

-63.244

-18.518

18.518

1.623.441

20

1.612.000

-11.441

2.000

1.889.765

Rekening

Rekening

Begroting

2012

2012

*/-

139.459

163.000

-23.541

304.940 75.000

2011

Inkomsten Loonkostenvergoeding in- en doorstroom

100.000

120.000

-20.000

Opstart subsidie

63.224

0

63.224

Ontvangen rente

1.639

10.000

-8.361

2.826

Winkelomzet

782.612

825.000

-42.388

804.387

Opbrengst Wecycle

100.839

120.000

-19.161

105.758

27.623

28.000

-377

34.193

37.611

14.000

23.611

35.683

1.500

0

1.500

1.517

16.387

15.000

1.387

16.798

1.270.893

1.295.000

-24.107

1.381.102 1.889.765

Loonkostenvergoeding (beheer fietsen)

Verkoop restmaterialen Overige opbrengsten Verhuur ruimten aan derden Doorberekening kosten aan derden Totale inkomsten: Totale uitgaven:

1.623.441

1.612.000

11.441

Bedrijfsresultaat

-352.548

-317.000

-35.548

-508.663

244.026

317.000

-72.974

270.481

-108.522

0

-108.522

-238.182

Inzamelvergoedingen gemeenten

Exploitatie resultaat:

21

Toelichting exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis)

9.1

- personeelskosten

{ + 4.750)

Ten opzichte van de begroting 2012 zijn de kosten met € 4.750,- verminderd. De belangrijkste oorzaken worden hieronder toegelicht: Loonkosten

eigen personeel (+ 44.107)en voormalig

personeel (

26.537)

Door een geïntensiveerd personeelsbeleid zijn de personeelslasten verminderd. In 2012 zijn er werknemers vertrokken die niet zijn vervangen. Twee werknemers die op non-actief stonden zijn ontslagen. Het ontslag heeft wel t o t gevolg dat de kosten op de post voormalig personeel zijn gestegen. Op termijn dalen die kosten echter weer. Een lopend juridisch geschil met een voormalig medewerker heeft mogelijk nog financiële consequenties, maar die zijn op het m o m e n t van het opstellen van de jaarrekening nog niet nader te kwantificeren. Personeel van derden / WSW De kosten zijn zo goed als in overeenstemming met de begroting. Gedetacheerden

/ uitzendkrachten

(-

13.860)

De overschrijding op de post is toe te wijzen aan het nakomen van lopende contracten. Per juli 2012 zijn er geen uitzendkrachten meer in dienst van het Warenhuis. -

Arbokosten

( + 5.000)

In 2012 zijn er geen arbokosten gemaakt. Overige personeelskosten

(

3.465)

Ten opzichte van de begroting zijn er meer kosten gemaakt. In deze kosten zitten onder

meer

proceskosten, outplacement-kosten en uitkeringskosten die niet waren voorzien. - personeelsbestand

in fte's

Regulier

11

9

Voormalig ID banen

11

7


21

36

2

0

Voormalige werknemers

0

2

Re-integratie Leiden werknemers

0

6

45

60

Personeel gedetacheerd/uitzend

Totaal - personeelsbezetting •

/ in- en doorstroom

Per ultimo december 2012 zijn 105 medewerkers bij het Warenhuis werkzaam, in diverse dienstverbanden.

•

Het aantal reguliere medewerkers is van 22 naar 17 gedaald. Er zijn twee voormalige medewerkers waarvoor nog WW-kosten worden gemaakt.

•

Het aantal uitzendkrachten is naar nihil teruggebracht.

•

M e t de DZB is een tweejarig contract getekend. Een lump-sum vergoeding is overeengekomen m.b.t. de vaste kern van WSW-medewerkers en er zijn afspraken gemaakt over het bieden van leerwerkplekken.

•

In 2012 zijn er bijna 100 medewerkers in- en 89 medewerkers uitgestroomd. Van de uitgestroomde medewerkers hebben er 12 een reguliere baan gevonden. Daarnaast zijn er 28 personen die met succes hun traject(stage) bij het Warenhuis hebben afgerond.

- huisvestingskosten Op de post

(+

49.859)

huisvestingskosten

is stevig bezuinigd. Dit komt

omdat

slechts de noodzakelijkste

onder-

houdswerkzaamheden zijn uitgevoerd en zoveel mogelijk zijn deze werkzaamheden door personeel van het 22

Warenhuis uitgevoerd. De genomen energiebesparende maatregelen in 2 0 1 0 / 1 1 heeft in 2012 geleid t o t een teruggave van ruim € 20.000 op de ontvangen eindafrekening (energie). - organisatiekosten

(-

66.050)

De organisatiekosten komen per saldo €66.050,- hoger uit dan begroot. Voor zover mogelijk is er bespaard en gestuurd op het beheersen van de kosten. De belangrijkste verschillen worden hieronder toegelicht: Telefoonkosten

( + 5.175)

Deze kosten zijn lager omdat er o.a. een teruggave op het beltegoed heeft plaatsgevonden. Kapitaallasten

(-1.934)

in juli 2012 is een VW Crafter transportmiddel verkocht. Op deze verkoop is verlies geleden. Aan de andere kant gaat deze verkoop een besparing op onderhoudskosten etc. opleveren. Gereedschap/'dienstkleding

(+

4.630)

In 2012 was er geen vervanging van werkkleding noodzakelijk. Klein inventaris

(-10.418)

Op deze posten zijn de kosten van o.a. ICT-onderhoud plus licenties geboekt. Stijging van de kosten is grotendeels veroorzaakt door een gewijzigd licentiebeleid. Afvoer grofvuil

(-

20.353)

Uitgangspunt bij Het Warenhuis is dat alles dat w o r d t aangeboden door klanten w o r d t meegenomen. De kwaliteit van de goederen neemt af. Meer spullen blijken onverkoopbaar, met als gevolg een toename in afvoer van grofvuil. Publiciteit

( + 4.374)

Er is een terughoudend beleid gevoerd ten aanzien van het voeren van reclame en het plaatsen van advertenties. Bureaukosten

(-11.282)

Er is bezuinigd op kantoorartikelen en er is nauwelijks drukwerk uitbesteed. Overige algemene kosten (-

35.819)

In deze kostenpost zijn de inkopen voor de personeelskantine verantwoord. Daartegenover zijn er opbrengsten van de medewerkers die van de kantine gebruik maken. De opbrengsten van de verkoop van de personeelskantine zijn nagenoeg kostendekkend. Voorgaande jaren werd van vending-apparaten gebruik gemaakt. Deze apparaten zijn verwijderd hetgeen een besparing van 10.000,- oplevert. Onder de post algemene kosten zijn ook de kosten verantwoord i.v.m. een vervolgonderzoek door bureau Hoffman (10.000,-) en een boete (4.500,-) van de arbeidsinspectie

i.v.m. een ongeval van één

medewerker. Dienstverlening

en ondersteuning

Gemeente Leiden ( + 8.270)

benodigde productieve uren maal een standaardtarief per uur. Op nacalculatorische basis worden de werkelijke uren maal het standaardtarief per uur aan de GEVULEI doorbelast. - werkelijke ingezette uren voor 2012 Begrote

Gerealiseerde

uren

uren

+/•

Tarief

Totaal

€95

30.550

250

322

72

50

-

-50

€45

Financiële administratie

400

344

56

€66

22.704

Administratie, secretariaat

206

82

-124

€46

3.772

€66

4.950

Directie Secretariaat

Beleid

150

75

•75

Financieel medewerker

100

69

-31

€66

4.554

P&O adviseurs

224

220

-4

€66

14.520

Personeelsadministratie

150

80

-70

€46

3.680

1.192

-338

Totaal

1.530

23

84.730

- vrijval transitoria (

+18.518)

In 2011 is in de jaarrekening rekening gehouden met nog te maken kosten in 2012. Deze kosten zijn echter niet meer gemaakt. De exploitatie 2012 is per saldo daarmee begunstigd. - loonkostenvergoeding

In- en doorstroombanenf

- 23.541)

Per 1 juli 2011 is de aanvullende bijdrage vanuit de gemeente Leiden op de loonkosten in- en doorstroombanen komen te vervallen. Door een versnelde afbouw (gebaseerd op het subsidieniveau van 2003) en het overlijden van 2 medewerkers in 2012 laat deze post een nadeel zien t.o.v. de begroting. - loonkostenvergoeding

beheer fietsenf - 20.000)

Met de gemeente Leiden is aangaande het beheer FF=FW een contract afgesloten. De betreffende

onder-

handelingen vonden plaats op het moment nadat de begroting 2012 al reeds was vastgesteld. - opstartkostensubsidie

( + 63.224)

De gemeente Leiden heeft in 2012 een subsidie van € 119.000,- t.b.v. de opstart-, inrichtings- en aanloopkosten voor drie nieuwe ( onderdelen

balie, t'Waere

Thuys en lunchroom)

bedrijfsonderdelen van Het Warenhuis toegekend. De

subsidie van de gemeente Leiden is met dossiernummer 462227 beschikt. Eind 2012 was van dit subsidiebedrag € 63.224 benut; een resterend bedrag van € 55.777 w o r d t met instemming van de gemeente Leiden overgeheveld naar 2013. Verslaglegging en verantwoording van de drie projecten dient uiterlijk voor 1 mei 2014 plaats te vinden.

- winkelomzetf

- 42.388)

De winkelomzet is in totaliteit aanzienlijk lager dan begroot uitgevallen. In 2012 heeft Het Warenhuis 85.781 bezoekers annex klanten gehad. De gemiddelde besteding was € 8,66 en gemiddeld werd er 2,5 artikel per klant verkocht. De gemiddelde dagomzet bedroeg circa € 2.430,-. De winkelomzet bedroeg in totaal € 782.612. De omzet is op de volgende bedrijfsonderdelen van de kringloopwinkel behaald:

Winkel Willem Barentszstraat

743.361

Kantine

18.907

Onderdelen

balie

2.600

Waere Thuys

9.311

Lunchroom

8.433

Uit analyse blijkt voornamelijk : •

De productgroepen

meubilair

21%). Dit resultaat wordt ingezameld •

De snelst groeiende

productgroepen

gecompenseerd

hoofdzakelijk •

beeld. Oorzaak is grotendeels

minder van kwaliteit

zijn: textiel

laten zien dan in 2011 (63.000 / minder

meubels

is.

( + 12.000 / 8,7% ), boeken/platen

(+ 7.500 / 6,5%) en

kleingoed is gedaald met ruim € 11.000,-. Een groot gedeelte van deze daling

door de opbrengst

curiosa wordt

van de nieuw

winkel

in de binnenstad

't Waere Thuys,

waar

verkocht.

Het aantal klanten is van 80.700 naar 85.781 met ruim 5.000 klanten (+6,3%) de gemiddelde

doordat

minus

).

De omzet van de productgroep wordt

slechtere resultaten

komt overeen met het landelijk en wat wordt ingezameld

fietsen (+ 10.000/15,6% •

en wit-bruingoed

toegenomen.

Daarentegen

is

besteding per klant gedaald van € 9,64 naar € 8,66.

- opbrengst Wecycle en verkoop restmaterialen

(-19.161)

De opbrengsten hiervoor komen lager uit dan begroot omdat er minder materiaal is afgevoerd. De afvoer van goederen is gekoppeld aan de verkregen vergoeding.

24

- overige opbrengsten ( + 23.611) Op deze post worden de inkomsten verantwoord van verkopen aan derden en de vergoeding voor het leveren van diensten aan derden. - inzamelvergoedingen

gemeenten

(-

72.974)

De inzamelvergoeding gemeenten is overeenkomstig de daadwerkelijk gewogen tonnages. De aangeboden hoeveelheid is lager dan begroot. Hieronder de gewogen tonnages uitgesplitst naar gemeenten.

Gemeente

Grof huishoudelijk afval

Wit- en bruingoed

Gewicht in tonnen

Gewicht in tonnen

Totaal

7

102

109

695

530

1225

Leiderdorp

76

154

230

Oegstgeest

35

133

168

Zoeterwoude

11

23

34

824

942

1.766

Kaag en Braassem Leiden

Totalen

Gemeenten betalen voor de dienstverlening vanuit het Warenhuis voor de inzameling en verwerking van kringloopgoederen en W i t en Bruingoed per t o n onderstaande tarieven:

Verwerkingstarief

Kringloopgoederen

WEB-goederen

135,50

0,00

75,00

75,00

210,50

75,00

verwerkingstarief inzamelkosten Totaal verwerkingstarief Analyse van opgehaalde kilo's

De dalende tendens van het volume van het door het Warenhuis ingezamelde goederen zet zich voort. In 2012 zijn er 226.000 kg minder goederen verzameld (= een daling van 17%).

25

AANVULLENDE GEGEVENS e n / o f SPECIFICATIES

27

Êl ERNST &

YOUNG

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het algemeen bestuur van Gemeenschappelijke Vuilverwerking Leiden e.o.

Verklaring betreffende de jaarrekening Wjj hebben de in de jaarstukken 2012 opgenomen jaarrekening 2012 van Gemeenschappelijke Vuilverwerking Leiden e.o. gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zjjn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van Gemeenschappelijke Vuilverwerking Leiden e.o. is verantwoordelijk voor het opmaken van dejaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat dejaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in dejaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder interne verordeningen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van dejaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogeljjk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over dejaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wjj onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat dejaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in dejaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat dejaarrekening een afwyking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. By het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van dejaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling.

2S

Ê! ERNST &

YOUNG

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Wjj zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoendeen geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel met beperking te bieden. Onderbouwing van het oordeel met beperking In de rekening van baten en lasten is de winkelomzet van het Kringloopbedrijf Het Warenhuis opgenomen voor een bedrag van € 782.612. Gegeven de omvang van de organisatie, kan de interne organisatie niet op economische verantwoorde wjjze zodanig worden ingericht dat door accountantscontrole op rationele wijze de vereiste zekerheid kan worden verkregen over de volledigheid van de in dejaarrekening opgenomen winkelomzet. Oordeel met beperking betreffende dejaarrekening Naar ons oordeel geeft dejaarrekening, uitgezonderd het mogelijke effect van de aangelegenheid beschreven in de paragraaf Onderbouwing van het oordeel met beperking, van Gemeenschappelijke Vuilverwerking Leiden e.o. een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2012, uitgezonderd het mogeljjke effect van de aangelegenheid beschreven in de paragraaf Onderbouwing van het oordeel met beperking, in alle van materieel belang zjjnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder interne verordeningen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder de Gemeentewet vermelden wjj dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met dejaarrekening.

Den Haag, 7 mei 2013

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. M.E. Westerhout-van Kimmenade RA MGA

29

Bijlage 1 C I J F E R M A T I G E OVERZICHTEN Vuilhoeveelheden per vuilstroom/per gemeente Restafval Grofafval GFT Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening 2012 2012 2012 2012 2012 2012 Leiden 34.000 26.782 3.500 2.603 3.500 3.053 Oegstgeest 4.700 4.451 500 433 2.000 1.866 Teylingen 4.100 3.712 750 525 1.700 1.479 Zoeterwoude 1.025 908 152 135 420 430 Leiderdorp 7.000 6.495 800 547 1.800 1.751 Voorschoten 5.500 5.150 900 639 2.200 2.195 Kaag en B. 3.100 2.715 720 556 1.800 1.519 Wassenaar 7.497 400 8.500 395 n.v.t. n.v.t. TOTALEN

67.925

57.710

7.705

5.850

13.420

12.293

Bijdrage per gemeente (uitgesplitst naar vuilsoort) B I J D R A G E N P E R G E M E E N T E VOOR K E R N T A A K (opgesplitst naar vuilsoort) Totaal GFT kerntaak Rest Grof Leiden 3.938.814 3.412.051 352.758 174.005 106.392 Oegstgeest 567.089 58.712 732.193 Teylingen 472.848 71.143 84.289 628.280 Zoeterwoude 115.733 20.645 24.546 160.924 Leiderdorp 74.067 99.801 1.001.307 827.439 Voorschoten 656.079 86.582 125.088 867.749 Kaag en B. 345.952 75.314 86.576 507.842 Wassenaar 955.161 53.585 n.v.t. 1.008.746 7.352.352 TOTALEN 792.806 700.697 8.845.855 Bijdrage gemeente (uitgesplitst naar plustaak) B I J D R A G E N P E R G E M E E N T E V O O R P L U S T A K E N ( opgesplitst naar plustaak)

Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en B. Wassenaar TOTALEN

Totaal Chemokarren Financiering plustaak Kringloop Transliftcont. 186.063 0 113.199 299.262 17.378 0 18.795 36.173 n.v.t. 0 0 0 3.913 0 3.834 7.747 27.427 54.952 0 27.525 n.v.t. 0 0 0 0 3.357 12.505 9.148 0 n.v.t. n.v.t. n.v.t. 166.612 244.027 0 410.639 0

Totale bijdrage per gemeente Kerntaak Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en B. Wassenaar

3.938.814 732.193 628.280 160.924 1.001.307 867.749 507.842 1.008.746

TOTALEN

8.845.855

Plustaak

Totaal

299.262 36.173 0 7.747 54.952 0 12.505 0 410.639

4.238.076 768.366 628.280 168.671 1.056.259 867.749 520.347 1.008.746 9.256.494

30

G.F.T. Niet te Composteren gemeenten

BEGROOT 2012 tonnen totaalbedrag

REKENING 2012 tonnen

totaalbedrag

14 0

268 0

14

268

Leiden Teylingen totaal:

0

0 tarief

tarief BEGROOT 2012

Opbrengst groenafval gemeenten

Variabel REKENING 2012

tonnen totaalbedrag

tonnen

totaalbedrag

650

23.296

Leiden

738

26.450

2.491

89.242

588

21.074

Voorschoten

1.635

58.598

Kaag en Braassem

1.008

36.127

7.110

254.787

Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Wassenaar Leiderdorp

totaal:

0

0

tarief per ton

tarief

Opbrengst dure tonnen gemeenten

35,84

BEGROOT 2012

REKENING 2012

tonnen totaalbedrag

tonnen

Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Wassenaar Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem 0

totaal:

0

tarief

31

totaalbedrag

4.910

63.830

85

1.105

122

1.586

9

117

5.126 tarief per ton

66.638 13,00

O P E N S T A A N D E LENINGEN 2012 G E V U L E I :

Jaar Datum en nummer

Oorspronkelijk

besluit Alg. B e s t u u r

bedrag lening:

BNG

2

862.600,00

laatste

rente

restant van

rente

aflossing

restant van

%

de lening op

over

over

de lening op

01-01-2012

2012

2012

31-12-2012

aflossing

2014

4,20%

357.778,59

12.843,16

114.295,78

243.482,81

357.778,59

12.843,16

114.295,78

243.482,81

40.101955

Totalen:

862.600,00

32

ro

ro

oo

ro

ro

z z z

S 5

AF

AF

U_ j LL. < <

O

Ln

IN

«H

113

ID

H

O LO LO LD fji LO fv ro TT LO

LO

rLO

LO LO

LO O

j fN ! O o i IN

LO

2.643

lis i th «r

7.283

O

LO

1.28C

O

en CTi

o CTi

co

Cl

(J>

fl

00

1.135

Ar

ia ai ia

O

? s

Ik

O

: LO CT* CO ï LO CO LO LO CO CO

IS O

O

O

O

rN

«3 fM

O

O

67.999,00

67.999,00

54.11

§ a i

2 I

O

O

O

O

O

O

O

O

°

§

§

uo

—i «j: Oi (M

r-

r» r o O CTi o ro" LO O rO O — i£>

o rv o r-v LO* o " CO O (Tl CTl

O

O

O

O

O

fM lH O IN

CT 'c

§

V l_ (U

> <

CO

O)

ro ffl 33

Berekening kasgeldlimiet 2012 Kasgeldlimiet (bedragen * € 1.000) 1 Begrotingstotaal 2 Wettelijk percentage 3 Kasgeldlimiet (1*2) 4 Gemiddelde netto tegoed 5 Ruimte onder de kasgeldlimiet (3-4) Toelichting De Gevulei kent alleen tegoeden in rekening-courant

Renterisiconorm 1 Begrotingstotaal 2012 2 Wettelijk percentage 3 Renterisiconorm (1*2) 4 Renteherziening vaste schuld o/g 5 Aflossingen op vaste schuld o/g 6 Totaal renterisico (4+5) 7 Ruimte onder renterisiconorm (3-6)

1e kwt

2e kwt

3e kwt

4e kwt

12.270 8,20% 1.006

12.270 8,20% 1.006

12.270 8,20% 1.006

12.270 8,20% 1.006

784-

1.778-

2.001-

832-

2.784

3.007

1.790

1.838

en blijft daarmee per definitie binnen de

2012 12.270 20% 2.454 0 114 114 2.340

34

kasgeldlimiet

ro ro

CO O) C N CD C N C N O C O CD CD T CO 1 CN CD oo a> co oo C N i n m in N n co

CM O CM e

CD

O CM

o> c

CN

^

CO

co"

CD

sz CD

m

T-

-a

CO

CD

.c

T3

CD CD > CD O

CD

>

c Oj •»-> c

J*

ro

ro ^—»

OJ

co 3

E

OJ

c 0) TJ i— CD >

ro -Q

'c o

ro ro

(D

0) OJ i_

CD

1_ l_

E

CD ° CO O CM co CD CO rCO CD CO CM CD i CM

rr- CM O CD CD CD in O CJ> in Ö OO in T — <* 00 CD

CO _ CM o CO CM 0 0 CO rT— CO CD in CM co O o CO CO CO CO CM in T — T— 00 in CD in CO CD co

CD U)

l> Ü CD -O CL O CD C

T3

D)

CD "O "O

ro

E CD CD

(0

a

CD

E

CD O

CD

CD

(0

CD i_ i_

•

CD

i .

CD

CD > CD

CD

m

c

— i

Q.

> ro

CD "O O X ! CD O)

"D

CD

cn _ro

'5 > c

in T

C

d)

in CM o CD CD CM o ö ^—• CM

c

o) o) > S o ri

c

°> OJ £ T£ o

CD CD

2

ro c ro c o CD CD O) w

m

o in .E » o 2 0) s« OXo m — «« £ 7 0 m ) ?v OJ X — 0

CD J

1

OJ 0

CD h

'

O

M

CD O -• g

-

tt

ro

CD CD CD ^—• £= CD Ü 1— CD

CL

35


BESLUIT

2013-001

Het Algemeen Bestuur van het rechtspersoonlijkheid bezittend lichaam als bedoeld in de Gemeenschappelijke Regeling Vuilverwerking voor Leiden en Omgeving BESLUIT 1. 2. 3. 4

de jaarrekening over het dienstjaar 2012 vast te stellen; het voordelig rekeningresultaat 2012 van de kerntaak aan de deelnemende gemeenten uit te keren; van het nadelig rekeningresultaat 2012 van kringloopbedrijf Het Warenhuis van € 108.522, een bedrag van € 82.190 uit de bijzondere reserve kringloopbedrijf te onttrekken; het resterend nadelig rekeningresultaat 2012 van kringloopbedrijf Het Warenhuis van € 26.332 aan de deelnemende gemeenten van deze plustaak door te belasten.

1

De voorzitter F. de Wit

je

Po

l

013 •

•

36

gemeenschappelijke vuilverwerking leiden e.o. begroting van de uitgaven en inkomsten dienstjaar 2014

BEGROTING GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING

GEVULEI JAAR 2014

INHOUD

1

Algemeen, begroting GEVULEI 2014

6

1.1

Verkorte toelichting Programma 1 - 'verwerken afval'

6

1.2

Verkorte toelichting Programma 2 - ' H e t Warenhuis'

7

2

Relevante (financiële) paragrafen

8

3

Begroting 2014, Programma 1 - 'verwerken afval'

3.1

Toelichting begroting 2014, Programma 1 - 'verwerken

3.2

Begroting 2014, Programma 1 - 'transliftcontainers'

13

3.2.1

Toelichting begroting 2014, Programma 1 - 'transliftcontainers'

13

4

10 afval'

Begroting 2014, Programma 2 - 'Het Warenhuis'

4.1

Toelichting begroting 2014, Programma 2 - 'Het Warenhuis'

11

14 16

BIJLAGEN 1.

Vuilhoeveelheden per v u i l s t r o o m / soort / kringloop en totaal per g e m e e n t e

18

2.

V e r z a m e l - e n consolidatiestaat

19

3.

Staat van materiële vaste activa begroting 2014 (GEVULEI en kringloopbedrijf)

20

4.

V e r w a c h t e inzamelvergoeding 2014 per gemeente per afvalsoort ( k r i n g l o o p b e d r i j f )

22

5.

M e e r j a r e n r a m i n g 2014-2015

23

6.

Besluit Algemeen Bestuur d.d. 3 juli 2013

24

3

VOORWOORD

De begroting 2014 laat zien dat de afbouw van de Gemeenschappelijke Regeling Vuilverwerking Leiden en omstreken (hierna: Gevulei) is begonnen. Op de kerntaak afvalverwerking worden nog slechts twee stromen via de Gevulei verwerkt; grof huishoudelijk afval en het restafval. Voor GFT-afval geldt dat deze stroom per 3 1 december 2013 niet meer via de Gevulei verwerkt w o r d t . Verder is 2014 het jaar van de waarheid voor Kringloopbedrijf Het Warenhuis.

Het zal voor het eerst volledig

financieel zelfstandig gaan opereren, zonder afhankelijk te zijn van gemeentelijke subsidie. De vergoeding op de In- en Doorstroombanen is t o t nihil afgebouwd. Toch ligt hier voor u een begroting waar vanuit het management en het bestuur het volste vertrouwen aanwezig is in het realiseren van een mooi resultaat, een positief resultaat. Het ingezette beleid van de afgelopen jaren, waarbij fors is ingezet op kostenreductie en initiatieven ontplooien die bijdragen aan het vergroten van de inkomsten, heeft ertoe geleid dat Het

Warenhuis

zich heeft ontwikkeld t o t

professioneel detailhandelsbedrijf in dienst van mens en milieu. Het Warenhuis

een

biedt werkgelegenheid voor

mensen met een grote afstand t o t de arbeidsmarkt en draagt daarnaast bij aan hergebruik van goederen en zij doet dit kostendekkend. De deelnemende gemeenten aan Het Warenhuis te zijn. Dat geeft vertrouwen in de toekomst.

Frank de Wit, voorzitter Gevulei

5

hebben een bedrijf o m trots op

1

A l g e m e e n , begroting GEVULEI

Conform het Besluit Begroting

2014

en Verantwoording

is de begroting 2014 van de gemeenschappelijke regeling

vuilverwerking Leiden e.o. (hierna GEVULEI) basis van de programmabegroting en productramingen opgesteld. De GEVULEI kent 2 programma's: • Programma l| 'Verwerken

van afval, in bijzonder rest-, grofvuil en de

Transliftcontainers'

Dit programma

kent een 2-tal productramingen, te w e t e n de (kerntaak) de activiteiten

betrekking

restafval

tot

en

grof

huishoudelijk

afval

en

daarnaast

de

met

transliftcontainers.

• Programma 2\ 'Bevordering hergebruik goederen door middel van het kringloopbedrijf

en recycling'

Onder programma 2 valt de bevordering van het hergebruik goederen via het kringloopbedrijf 'Het Warenhuis' (plustaak).

1.1

verkorte toelichting Programma 1 - 'verwerken

afval'

• doelstelling Programma 1 Doelstelling van dit programma is het op doelmatige en milieu hygiënische wijze (doen) verwijderen van huishoudelijke afvalstoffen. Daartoe zijn langlopende contracten afgesloten voor de overslag, het transport en de be- en verwerking van restafval en grof huishoudelijk afval. De verwerkingskosten w o r d e n doorberekend aan de (8) participerende gemeenten binnen de GEVULEI.

Toekomst GEVULEI De langlopende afvalverwerkingscontracten

met Indaver (voorheen Delta Milieu b.v.) zijn aflopend. Om die redenen

heeft het Algemeen Bestuur van de GEVULEI besloten (9 mei 2012) om de gemeenschappelijke regeling per 1 januari 2016 op te heffen. Gelijktijdig heeft zij de directie GEVULEI de opdracht verstrekt om zorg te dragen voor de afwikkeling van de regeling, in overleg met deelnemende gemeenten, per 1 januari 2016 en vóór 1 januari 2014 besluitvorming aan het bestuur voor leggen m.b.t. het voortbestaan en positionering van het kringloopbedrijf 'Het Warenhuis' (plustaak, zie Programma 2).

• cijfermatige onderbouwing Programma 1 In tabel 1 zijn -gecomprimeerd- de lasten en baten weergegeven van de kerntaak GEVULEI, te onderscheiden in het verwerken van afval (restafval, grofvuil) en de transliftcontainers. Voor de onderbouwing van de begroting 2014 is de begroting 2013 en de (concept) jaarrekening 2012 gehanteerd. Tabel 1 - f i n a n c i ë n P I

Begroting 2014

Begroting 2013

concept Rekening 2012

Lasten verwerken afval personeel afvalcontracten bedrijfsvoering

7.000

14.227

7.000

9.063.377

10.219.572

9.603.196

174.500

177.550

151.862

9.244.877

10.411.349

9.762.058

9.283.565

10.462.038

9.838.245

38.688

50.689

76.187

172.735

180.757

166.612

Baten verwerken afval verrekeningen resulaat (A)

Lasten

transliftcontainers

bedrijfsvoering

Baten

transliftcontainers

verrekeningen

172.735

180.757

166.612

resulaat (B)

0

0

0

resultaat Programma 1 (A+B)

38.688

50.689

76.187

6

1.2

verkorte toelichting Programma 2 - 'Het

Warenhuis'

• doelstelling Programma 2 Doelstelling van programma 2 is via het kringloopbedrijf 'Het Warenhuis' het realiseren van product- en materiaalhergebruik én het creëren van werkgelegenheid voor mensen met een grote afstand t o t de arbeidsmarkt. Tevens w o r d t in dit programma de voor de deelnemende gemeenten wettelijk verplichte gescheiden inzameling van wit- en bruingoed verzorgd. In deze plustaak participeren 5 van de 8 GEVULEI-gemeenten. Het programma w o r d t uitgevoerd voor rekening en risico van deze deelnemende gemeenten. In die context dient het bedrijf kostendekkend te zijn in haar exploitatie.

Afbouwend ID- subsidie Op 10 maart 2011 heeft de gemeenteraad van Leiden de nota 'Bevordering van arbeidsparticipatie in een tijd van bezuinigingen, Beleidsvisie Participatie 2011 - 2014' vastgesteld. In deze nota wordt uiteengezet hoe de komende jaren het Participatiebudget van € 21 miljoen naar €4,5 miljoen zal worden afgebouwd. Direct gevolg is dat het kringloopbedrijf per jaar substantieel minder ID- subsidies ontvangt, afbouwend tot géén in het jaar 2014. Dit genomen besluit heeft niet alleen grote consequenties voor de werkgelegenheid binnen Het Warenhuis, maar heeft óók grote consequenties voor de algehele bedrijfsvoering.

• cijfermatige onderbouwing Programma 2 In tabel 2 zijn -gecomprimeerd- de lasten en baten weergegeven van de plustaak van de GEVULEI, het kringloopbedrijf. Ook hier is voor de onderbouwing van de begroting 2014 onder meer gekeken naar de begroting van 2013 en de (concept) jaarrekening 2012. Begroting 2014

Begroting 2013

concept Rekening 2012

personeel

895.000

980.991

1.038.250

huisvesting

210.000

225.000

172.141

bedrijfsvoering

290.268

328.552

413.050

1.395.268

1.534.543

1.623.441

1.395.268

1.534.543

1.514.919

0

0

-108.552

Tabel 2 - financiën P2

Lasten 'Het Warenhuis'

Baten 'Het Warenhuis' w i n k e l o m z e t en verrekeningen resultaat Programma 2

7

2 •

Relevante (financiële) paragrafen paragraaf

weerstandvermogen

In mei 2007 is de nota weerstandsvermogen vastgesteld. Hierin werd het weerstandsvermogen gedefinieerd als

zijnde

de

relatie

weerstandsvermogen

tussen

enerzijds

de

weerstandscapaciteit

is de mate waarin deze gemeenschappelijke

en

anderzijds

regeling in staat

de

risico's.

is om

Het

mogelijke

tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijke invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen weerstands-capaciteit en de aanwezige risico's. De weerstandscapaciteit is de beschikbare financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijziging beschikbaar is. De weerstandscapaciteit binnen de GEVULEI bestaat uit de optelling van de algemene reserve en het positief resultaat na resultaatbestemming van de GEVULEI.

Uitgaande van de (concept) jaarrekening 2012 is de weerstandscapaciteit een bedrag van € 355.000 zijnde de hoogte van de algemene reserve van de GEVULEI. Er is daarnaast geen reserve ten behoeve van risico's inzake exploitatielasten van het kringloopbedrijf. Na bestemming van het rekeningresultaat van 2012 is deze reserve t o t nihil teruggebracht. Tot slot bestaat er nog een bijzondere reserve inzake de afzetbare Translift containers van € 26.554,-.

• paragraaf

verbonden

partijen

De GEVULEI heeft voor de kerntaak 8 deelnemende gemeenten als verbonden partijen. Voor de plustaak zijn het 5 deelnemende gemeenten. Het bestuur van de GEVULEI w o r d t gevormd door 2 afgevaardigden per deelnemende GEVULEI-gemeente. De verbonden partijen zijn de gemeenten Kaag en Braassem, Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Teylingen (Warmond, Sassenheim), Voorschoten, Wassenaar en Zoeterwoude. Bij een negatief resultaat voor de kerntaak dienen alle partijen gezamenlijk het tekort aan te zuiveren. Voor de plustaak geldt dit alleen voor de aan de plustaak deelnemende gemeenten.

•

financieringsparagraaf

De kaders voor de treasuryfunctie zijn geformuleerd in het treasurystatuut dat door het Algemeen Bestuur is vastgesteld (februari 2010). - renterisico's Onder renterisico's w o r d t verstaan het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de GEVULEI door rentewijzigingen. In de Wet Fido zijn ter beperking van de renterisico's t w e e normen bepaald waaraan publieke organisaties moeten voldoen. - renterisico norm De renterisico norm is vastgesteld 20% van het begrotingstotaal. Op die manier w o r d t het bedrag berekend waarover de GEVULEI maximaal een renterisico mag lopen. De GEVULEI heeft één langlopende lening bij de BNG voor de aanschaf van 90 Transliftcontainers. - kasgeldlimiet Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage voor kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% en de kasgeldlimiet komt daarmee op € 1.006.000,-, het bedrag dat de GEVULEI gemiddeld aan korte schuld mag hebben. -

renteresultaat

Bij de vaststelling van het treasurystatuut is besloten o m de renteopbrengsten in enig jaar te verdelen op basis van de gerealiseerde omzet van de kerntaak en plustaak in het betreffende boekjaar. Dit omdat alle betalingen voor de GEVULEI (kerntaak en plustaak) van één bankrekeningnummer van de BNG gaan en de inkomsten van de plustaak op een ander bankrekeningnummer van de ING terecht komen. Ter verbetering van het renteresultaat zijn de overtollige liquiditeiten in 2011 op een spaarrekening van de ING gezet, waarbij een onderscheid is gemaakt tussen de kerntaak en de plustaak. Deze werkwijze zal in de toekomst worden voortgezet.

8

• paragraaf

kapitaalgoederen

De GEVULEI beschikt over Transliftcontainers die gebruikt worden voor de inzameling van restafval en GFT. De kosten hiervoor worden volledig doorbelast aan de betreffende gemeenten. In 2006 zijn er 90 transliftcontainers aangeschaft. In de loop der jaren zijn enkele transliftcontainers verkocht aan participerende gemeenten. De resterende transliftcontainers zijn eind 2014 afgeschreven. Verder geldt voor alle kapitaal goederen dat de kapitaallasten en onderhoudskosten geraamd zijn in de (meerjaren) begroting 2014.

• paragraaf

bedrijfsvoering

- verrekeningen De verrekeningen aan de deelnemende gemeenten geschiedt op basis van daadwerkelijk aangeleverde hoeveelheden afval. Tevens worden inzake de vuilverwerking opgaven ontvangen door de vuilverwerkers van de tonnage aangeboden vuil ter verwerking. Deze zijn mede basis o m te komen t o t afrekening van de daadwerkelijke verwerkte hoeveelheden. Hiernaast w o r d t aan het eind van het jaar het daadwerkelijk voor het jaar geldende vuilverwerkingstarief bepaald en in een slotafrekening met de GEVULEI verrekend. Dit w o r d t verrekend in het resultaat, welke op basis van de door de respectievelijke gemeenten aangeboden hoeveelheid te verwerken vuil, via de verdelingsmatrix weer aan de betrokken gemeenten w o r d t uitbetaald bij een positief resultaat, of indien noodzakelijk gereserveerd kan worden voor een specifieke bestemming. Bij een negatief resultaat moet door de gemeenten bijbetaald worden op basis van dezelfde vuilhoeveelheden dan wel kan het negatieve resultaat verrekend w o r d e n met de (algemene) reserve.

- financieel kader (Strijknorm) De gemeenschappelijke regelingen hebben in 2011 een bezuinigingstaakstelling opgelegd gekregen op de b e n v l o e d ba re kosten. De taakstelling voor

2013 was

10 % structureel ten opzicht van 2010. De

bezuinigingstaakstelling voor 2014 van 1,54 % is gelijk aan de indexbegroting van 2014. Hierdoor is de aanpassing ten opzichte van 2013 nihil voor de be'invloedbare uitgaven. De beïnvloedbare kosten van de Kerntaak: personeelskosten, projecten en algemene kosten; waren in 2010 € 313.168 en in 2014 € 241.500. De geraamde bezuinigingstaakstelling is hier 22,8 % ten opzichte van het jaar 2010. De beïnvloedbare kosten van de Plustaak: personeelskosten, huisvestingskosten, organisatiekosten; waren in 2010 € 1.608.435 en in 2014 € 1.395.268. De geraamde bezuinigingstaakstelling is hier 13,25% ten opzichte van het jaar 2010. Geconcludeerd kan worden dat de gemeenschappelijke regeling GEVULEI voldoet aan de "Strijknorm". - bedrijfsvoering De GEVULEI heeft de verplichting in relatie t o t haar bedrijfsvoering taken zoals directie, beleidsvoorbereiding en communicatie af te nemen van de gemeente Leiden. Voor de administratie, automatisering, personeel aangelegenheden en informatisering neemt de GEVULEI de diensten bij het Servicepunt71 af.

Personeel Anno 2013 heeft 'Het Warenhuis' circa 17 medewerkers in vaste dienst (waaronder 8 vanuit de afbouwende ID-subsidie) en circa 20 vanuit De Zijl Bedrijven gedetacheerde medewerkers vanuit de WSW en WIW; alle via DZB gedetacheerde medewerkers hebben geen directe arbeidsrelatie met de GEVULEI. Buiten deze vaste groep WSW-medewerkers zijn er 15 leerwerk plekken beschikbaar. Via justitie en bureau HALT zijn er mensen te werk gesteld die hun taakstraf vervullen. Buiten al deze afspraken zijn er ook een groot aantal vrijwilligers werkzaam binnen het kringloopbedrijf.

9

3

Begroting 2014, Programma 1 - verwerken

Programma 1

van

afval

Begroting

Begroting

(concept) Rekening

2014

2013

2012

Personeelskosten

7.000

14.227

7.000

Salarissen en soc. Lasten

7.000

14.227

7.000

0

0

0

9.063.377

10.219.572

9.603.196

9.003.377

10.159.272

9.603.196

60.000

60.300

0

174.500

177.550

151.862

0

0

1.956

4.500

4.500

2.295

0

0

230

LASTEN

Overige personeelskosten

Overige

bedrijfskosten

V e r w e r k i n g van vuil Projecten

Algemene

kosten

Overige bijzondere lasten Bureaukosten Telefoonkosten

5.000

5.000

0

10.000

10.000

10.000

5.000

5.000

1.560

150.000

153.050

135.821

9.244.877

10.411.349

9.762.058

8.302.280

8.755.950

8.005.412

981.285

952.598

792.805

Doorbelasting GFT

0

753.490

700.697

Vergoeding dure t o n n e n restvuil

0

0

66.638

GFT niet te c o m p o s t e r e n

0

0

268

Groenafval g e m e e n t e n

0

0

252.133

Overige bedrijfsopbrengsten

0

0

3.191

Ontvangen rente

0

0

17.101

Totale baten:

9.283.565

10.462.038

9.838.245


38.688

50.689

76.187

Externe adviseurs Accountantskosten Overige algemene kosten Directie, beleid, administratie

Totale lasten:

BATEN Doorbelasting restvuil incl. opslagen. Doorbelasting grofvuil

10

Toelichting begroting 2014, Programma 1 - verwerken

3.1

van

afval

LASTEN •

personeelskosten

Bij de sluiting van de vuilverbranding zijn garantietoelagen voor de medewerkers afgesproken. Deze garantietoelagen komen ten laste van de GEVULEI en worden dus volledig begroot. Voor de begroting 2014 zijn de werkelijke kosten 2012 als uitgangspunt genomen. Vervolgens zijn deze kosten geïndexeerd. • overige

bedrijfskosten

Tabel 3 verstrekt een onderbouwing waarop de begroting 2014 is gebaseerd in relatie t o t de verwachten hoeveelheden van de verwerking van vuil, per gemeente (in tonnen): Begroting

Tabel 3 - tonnage

Begroting

(concept) Rekening

2014

2013

2012

Rest afval

Rest afval

Rest afval

30.000

34.000

26.782

Oegstgeest

4.700

4.700

4.451

Teylingen

3.800

3.950

3.712

Zoeterwoude

1.000

1.000

908

Leiderdorp

7.000

7.000

6.495

Voorschoten

5.500

5.600

5.150

Kaag en Braassem

2.800

2.900

2.715

Leiden

7.464

8.100

7.497

62.264

67.250

57.710

Grofvuil afval

Grofvuil afval

Grofvuil afval

3.000

3.200

2.603

Oegstgeest

450

500

433

Teylingen

530

670

525

Zoeterwoude

150

153

152

Leiderdorp

750

750

547

Voorschoten

800

850

639

Kaag en Braassem

580

650

556

Wassenaar

649

100

395

6.909

6.873

5.850

Wassenaar Totaal

Leiden

Totaal

GFT afval

GFT afval

GFT afval

Leiden

n.v.t.

3.500

3.053

Oegstgeest

n.v.t.

1.900

1.866

Teylingen

n.v.t.

1.600

1.479

Zoeterwoude

n.v.t.

427

431

Leiderdorp

n.v.t.

1.800

1.751

Voorschoten

n.v.t.

2.200

2.194

Kaag en Braassem

n.v.t.

1.700

1.519

Wassenaar

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

13.127

12.293

Totaal

•

projecten

Het geraamde bedrag bestaat uit € 30.000 voor de 3-jarige cyclus van de sorteeranalyses, die voor het laatst in 2011 zijn uitgevoerd. Daarnaast is er € 30.000 geraamd voor projectkosten voor de beëindiging van de gemeenschappelijke regeling Gevulei. • algemene

kosten

De doorbelasting vanuit de gemeente Leiden en het SP71 m.b.t. de kosten voor inhuur directie, beleid en administratie respectievelijk € 97,- / € 68,- en € 48,- per uur, vindt plaats aan de hand van een raming van de benodigde uren maal het tarief per uur. In 2014 w o r d e n totaal circa 2.300 uren ingezet (Programma 1).

11

BATEN • doorbelasting

restvuil/

grofvuil

De doorbelastingen aan de gemeenten zijn begroot op basis van door hen aangeleverde gegevens.

Het te

verwerken aantal t o n n e n per vuilsoort w o r d t vermenigvuldigd met het desbetreffende voor-calculatorische tarief, exclusief de verschuldigde BTW. Op deze wijze w o r d t per gemeente inzichtelijk gemaakt wat zij verschuldigd zijn voor verwerking van het door hen begrootte aantal t o n n e n afval. Overigens is in het contract met Indaver (voorheen: Delta Milieu) opgenomen dat de tarieven voorcalculatorisch w o r d e n verhoogd met de verwachte stijging van de consumentenprijsindex

alle huishoudens,

zoals deze door het Centraal Plan

Bureau w o r d t afgegeven. Nacalculatorisch w o r d e n de tarieven definitief vastgesteld op basis van de uiteindelijke index zoals deze door het Centraal Bureau voor de Statistiek w o r d t vastgesteld. • doorbelasting

GFT

Het jaar 2013 is het laatste jaar dat de verwerking van de stroom GFT-afval via de Gevulei

heeft

plaatsgevonden.

Doorbelastingen

versus afzetbare

containers

De begroting is gebaseerd op het aanbieden van restafval in afzetbare containers. De deelnemende gemeenten zamelen, met uitzondering van Wassenaar, Teylingen en Kaag en Braassem, in via (container) afzetbare vuilniswagens. De afvoer met behulp van containers heeft geleid tot lagere verwerkingskosten. In 2006 heeft de GEVULEI geïnvesteerd in nieuwe afzetbare containers. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten en onderhoudskosten worden aan de deelnemende gemeenten doorbelast. De praktijk leert dat het niet reëel is te veronderstellen dat de inzameling van het huishoudelijk afval in zijn geheel door middel van het container afzetbaar systeem kan worden uitgevoerd, aangezien de wagens storingsgevoelig zijn en op sommige routes niet goed ingezet kunnen worden. Het in meer of mindere mate terugvallen op de nog aanwezige traditionele inzamelwagens blijft. Voor de tonnen afval die traditioneel ingezameld worden geldt een meerprijs per ton in verband met overslagkosten. In deze begroting zijn géén meerkosten opgenomen voor eventueel traditioneel ingezamelde en overgeslagen tonnen restafval. Deze meerkosten worden doorbelast aan de desbetreffende gemeente tegen de verwerkingsprijs, verhoogd met een opslag per ton restafval. Op deze manier wordt elke afzonderlijke gemeente feitelijk belast met de door die gemeente aangeleverde 'dure' tonnen restafval. In het tarief restvuil is de opslag exploitatiekosten GEVULEI verdisconteerd.

Voor de begroting 2014 zijn de nacalculatorische tarieven 2012 als basis genomen. Deze tarieven zijn vervolgens verhoogd met een index percentage van respectievelijk 2,0% voor 2013 en 2,0% voor 2014 (rest vuil en grof vuil). Tabel 4 geeft een overzicht annex voorstel van de tarifering m.b.t. 2014. Tabel 4 - tarieven 2014

Begroting

Begroting

(concept) Rekening

2014

2013

2012

Rest afval

Rest afval

Rest afval

128,84

125,70

123,84

4,50

4,50

4,50

133,34

130,20

128,34

Grofvuil afval

Grofvuil afval

Grofvuil afval

142,03

138,60

136,51

142,03

138,60

136,51

GFT afval

GFT afval

GFT afval

n.v.t.

57,40

57,01

n.v.t.

57,40

57,01

Tarief exclusief BTW, opslagen Opslag exploitatiekosten GEVULEI Totaal voorgesteld tarief

Tarief exclusief BTW, opslagen Totaal voorgesteld tarief

Tarief exclusief BTW, opslagen Totaal voorgesteld tarief

Opslagen: De opslag voor de exploitatiekosten bedraagt voor 2014 € 4,50 en is vergeleken met 2013 gelijk gebleven. De opslag voor de kosten bij "Duur rest vuil" bedraagt voor 2014 € 13,26 en is ten opzichte van 2013 met 2% indexering gestegen. 12

3.2

Begroting 2014, Programma 1 -

transliftcontainers Begroting

Begroting

(concept) Rekening

2014

2013

2012

92.735

100.287

108.034

3.993

8.120

13.364

Afschrijvingen

88.742

92.167

94.670

Overige

80.000

80.471

58.578

80.000

80.471

58.578

Totale lasten:

172.735

180.757

166.612

172.735

180.757

166.612

Totale baten:

172.735

180.757

166,612


0

0

0

Programma 1

LASTEN Kapitaallasten Rente

bedrijfskosten

Onderhoudskosten

BATEN Doorberekeningen

3.2.1

Toelichting begroting 2014, Programma 1 -

transliftcontainers

LASTEN •

kapitaallasten

De huidige kapitaallasten bedragen € 92.735. Het betreft de lasten voor 69 van de oorspronkelijk 90 aangeschafte transliftcontainers. • overige

bedrijfskosten

Gezien de kosten over 2012 en de veroudering van deze transliftcontainers w o r d t deze uitgavenpost voor het jaar 2014 aangepast, overeenkomstig de raming van het jaar 2013.

BATEN •

doorberekeningen

De doorberekeningen voor de inzet van de afzetcontainers worden door de betreffende gemeenten op basis van gebruik van inzameling en afvoer restvuil integraal aan de desbetreffende gemeenten doorberekend.

13

4

Begroting 2014, Programma 2 - 'Het

Warenhuis' Begroting

Begroting

(concept) Rekening

2014

2013

2012

Personeelskosten

895.000

980.991

1.038.250

Loonkosten eigen personeel

600.000

650.991

725.893


230.000

225.000

220.495

15.000

25.000

38.860

5.000

5.000

0

Programma 2

LASTEN

Gedetacheerden / uitzendkrachten Kosten Arbo-dienst Overige personeelskosten

15.000

15.000

18.465

Voormalig personeel

30.000

60.000

34.537

Huisvestingskosten

210.000

225.000

172.141

Huur pand

146.418

150.000

150.000

Onderhoud g e b o u w

20.000

25.000

5.545

Energie

40.000

50.000

20.178

290.268

328.552

413.050

7.000

7.000

1.825

Kapitaallasten

22.268

37.552

52.934

Transportkosten

Organisatiekosten Telefoonkosten

30.000

35.000

37.920

Gereedschap / dienstkleding

6.000

8.000

3.370

Zakelijke lasten

6.000

6.000

5.199

Verzekeringspremies

6.000

7.000

4.651

3.000

3.000

2.000

Klein inventaris

14.000

5.000

15.418

Afvoer grofvuil

45.000

50.000

55.353

Fietsen Handhaving

25.000

33.000

25.520

0

0

0

4.000

5.000

626

Bureaukosten

10.000

48.000

6.718

ondersteuning (Leiden)

75.000

77.000

84.730

5.000

5.000

2.606

30.000

0

65.819

2.000

2.000

3.655

Opstartkosten 3 n i e u w e initiatieven

0

0

63.224

Vrijval transitoria

0

0

-18.518

1.395.268

1.534.543

1.623.441

Accountantskosten

Inkoop fietsreparatiematerialen Publiciteit

Onvoorziene kosten Overige algemene kosten Inkoop materialen / reparatie

Totale lasten:

14

Programma 2

Begroting

Begroting

(concept) Rekening

2014

2013

2012

0

79.547

139.459

100.000

100.000

100.000 63.224

BATEN Loonkostenvergoeding in- en door Loonkostenvergoeding (beheer fietsen)

0

0

1.500

7.500

1.639

Winkelomzet

825.000

830.000

782.612

Opbrengst Wecycle

110.000

110.000

100.839

V e r k o o p restmaterialen

32.000

35.000

27.623

Overige opbrengsten

44.000

50.000

37.611

951

0

1.500

17.000

15.000

16.387

1.130.451

1.227.047

1.270.893

Totale LASTEN

1.395.268

1.534.543

1.623.441

Totale BATEN

1.130.451

1.227.047

1.270.893

-264.817

-307.496

-352.548

264.817

307.496

244.026

0

0

-108.522

Opstart subsidie Ontvangen rente

Verhuur r u i m t e n aan derden Doorberekening kosten aan derden

Totale baten:

Bedrijfsresultaat resultaat:

Totale INZAMELVERGOEDING


15

4.1

Toelichting begroting 2014, Programma 2 - 'Het

Warenhuis'

LASTEN

Personeelskosten • loonkosten

eigen

personeel

Het in 2011 ingezette personeelsbeleid (meer focus op leer-werkplekken) uit zich in een verdere daling van de personeelskosten. Door natuurlijk verloop is het aantal medewerkers met een vast dienstverband gekrompen. Het gewijzigde beleid heeft geleid t o t een andere samenstelling van het personeelsbestand. De loon (uitkerings) kosten van voormalig personeel nemen verder af. .De verwachting is dat er nog kosten gemaakt w o r d e n voor slechts één voormalige werknemer. • personeel van derden WSW De verwachting is dat de in 2011 gestarte pilot met DZB omgezet zal worden in een definitieve samenwerking. • gedetacheerden

/

uitzendkrachten

Het uitgangspunt voor Het Warenhuis is o m zoveel als mogelijk te werken met medewerkers die een grote afstand t o t de arbeidsmarkt kennen. De inhuur van derden zal daarom t o t een absoluut m i n i m u m beperkt w o r d e n . Voorzichtigheidshalve is op de post toch een beperkt bedrag opgenomen. Om acute problemen op te kunnen vangen in de bezetting. Naast bovengenoemde medewerkers zijn er nog een aantal medewerkers via het participatiecentrum, een GGZ-instantie of via een reclasseringstraject werkzaam. Ook maakt Het Warenhuis gebruik van de inzet van ca. 35 vrijwilligers. • kosten ARBO dienst In de begroting w o r d t uitgegaan van een bedrag van € 5.000,-. Dit is inclusief de eventuele kosten voor de bedrijfsarts en bedrijfshulpverlening. • overige

personeelskosten

Uit deze post w o r d e n opleidingen en werknemers gerelateerde zaken zoals kerstpakketten, afdelingsuitjes en dergelijke betaald. Gezien de financiële taakstelling w o r d t deze post substantieel gekort. Investeringen in noodzakelijke opleidingen blijven behouden, maar voor teambuilding gerelateerde zaken w o r d t een beroep gedaan op de creativiteit van directie en medewerkers. Huisvestingskosten •

energiekosten

De energiekosten dalen vanwege genomen energiebesparende maatregelen. Organisatiekosten •

kapitaallasten

De kapitaallasten zijn gedaald ten opzichte van voorgaande jaren omdat enkele middelen volledig zijn afgeschreven. •

transportkosten

De transportkosten nemen af omdat er met één vrachtwagen minder w o r d t gereden dan in 2012. • afvoer

grofvuil

Er w o r d t meer tijd en aandacht besteed aan het gescheiden afvoeren van materialen. Hierdoor worden de kosten van afvoer grofvuil gereduceerd.

16

•

publiciteit

Het budget voor de publiciteitskosten is beperkt i.v.m. bezuinigingen. Gekeken zal worden hoe tegen lage kosten de bekendheid van het Warenhuis toch vergroot kan w o r d e n . • dienstverlening

en ondersteuning

Leiden

De doorbelasting vanuit de gemeente Leiden en het SP71 m.b.t. de kosten voor inhuur directie, beleid en financiën / administratie resp. € 97,- / € 68,- en € 48,- per uur, vindt plaats aan de hand van een raming van de benodigde uren maal het tarief per uur. In 2014 worden totaal ruim circa 1.000 uren ingezet (Programma 2). BATEN • loonkostenvergoeding

in- en

doorstroombanen

In 2014 wordt er geen vergoeding meer ontvangen.

• loonkostenvergoeding

(beheerfietsen)

De inkomsten hiervoor staan geraamd op een bedrag van € 100.000. Deze inkomsten zijn gebaseerd op een overeenkomst die in 2012 gesloten is met de afdeling Handhaving van de gemeente Leiden. Het is zaak de samenwerking te continueren, derhalve dient hierover in gesprek te w o r d e n gegaan met de gemeente Leiden. • ontvangen

rente

Hier staan de rente-inkomsten opgenomen die gekoppeld zitten aan de bankrekening van de GEVULEI. • opbrengsten

verkopen

winkel

De opbrengsten zijn gebaseerd op de reeds gerealiseerde omzetten van de afgelopen jaren en de extra inkomsten die gegenereerd w o r d e n met nieuwe activiteiten. • opbrengsten

Wecycle

De opbrengsten zijn gebaseerd op de reeds gerealiseerde omzetten van de afgelopen jaren en de extra inkomsten die gegenereerd w o r d e n met nieuwe activiteiten.

17

Bijlage 1: Vuilhoeveelheden gemeente

per vuilstroom/

soort / kringloop

en totaal

per

Bijdrage per gemeente ( uitgesplitst naar vuilsoort) BIJDRAGEN PER GEMEENTE VOOR KERNTAAK (opgesplitst naar vuilsoort)

tarief Gemeente Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar

Rest 133,34

Totaal kerntaak

Grof 142,03

4.000.200 626.698 506.691 133.340 933.380 733.370 373.351 995.250

426.090 63.914 75.276 21.305 106.523 113.624 82.377 92.177

4.426.290 690.612 581.967 154.645 1.039.903 846.994 455.728 1.087.427

8.302.280

981.285

9.283.565

Bijdrage per gemeente ( uitgesplitst naar plustaak) BIJDRAGEN PER GEMEENTE VOOR PLUSTAKEN (opgesplitst naar plustaak )

Kringloop Gemeente Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar

201.145 18.876 n.v.t. 4.361 29.520 n.v.t. 10.915 n.v.t. 264.817

Translift container

Totaal plustaak 125.768 17.377 n.v.t. 3.697 25.893 n.v.t. n.v.t. n.v.t. 172.735

326.913 36.253 n.v.t. 8.058 55.413 n.v.t. 10.915 n.v.t. 437.552

T o t a l e bijdrage per g e m e e n t e Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar

Kerntaak Plustaak 4.426.290 326.913 690.612 36.253 581.967 n.v.t. 154.645 8.058 1.039.903 55.413 846.994 n.v.t. 455.728 10.915 1.087.427 n.v.t. 9.283.565

18

437.552

Totaal 4.753.203 726.865 581.967 162.703 1.095.316 846.994 466.643 1.087.427 9.721.117

Bijlage 2: Verzamel- en consolidatiestaat 2014

Cat. lasten baten

Cat.

0

1.0

V E R Z A M E L - EN C O N S O L I D A T I E S T A A T K E R N T A K E N 2.0 3.0 3.1 3.2 3.4 4.1 9.237.877 9.283.565

7.000 -38.688

0

1.0

6.1

9.244.877 9.244.877

V E R Z A M E L - EN C O N S O L I D A T I E S T A A T P L U S T A K E N 2.0 3.0 3.1 3.2 3.4 4.1 80.000

6.1 92.735

lasten baten

172.735

Cat.

V E R Z A M E L - EN C O N S O L I D A T I E S T A A T K R I N G L O O P B E D R I J F 2.0 3.0 3.1 3.2 3.4 4.1 6.1

0

lasten baten

Cat. lasten baten

1.0

245.000 40.000

630.000

0

1.0

150.000

308.000 1.130.451 264.817

V E R Z A M E L - EN C O N S O L I D A T I E S T A A T T O T A A L 2.0 3.0 3.1 32 3.4

0 0 637.000 -38.688 0 172.735

245.000 40.000 0 0

19

150.000 9.625.877 0 10.414.016

Totaal

4.1

22.268

6.1

0 115.003 0 264.817

Totaal 172.735 172.735

Totaal 1.395.268 1.395.268

Totaal 10.812.880 10.812.880

Bijlage 3: Staat van materiële vaste activa Activum

Aanschaf waarde 1/1

7500001 Telefooncentrale

13.028,00

7500002 Lichtinstallatie

Afschr. methode

Levensduur

Afschrijving 1/1

Boekwaarde 1/1

ANN

8

3.325,89

9.702,11

13.028,00

12.414.50

ANN

8

3.169.20

9.245.30

3.430.00

ANN

5

1.341,66

7500004 SleutelDlan

10.129,41 ANN

8

7500005 Vloerbedekkina

31.973,07

ANN

7500006 Automatiserina en nieuw kassasvsteem

11.606,97

7500007 Weeabrua 7500008 GPS Svsteem

Afschrijving 31/12 2013

Boekwaarde 3 1 / 1 2 2013

1.209,91

4.535,80

8.492,20

12.414,50

1.152,84

4.322,04

8.092,46

2.088,34

3.430,00

488,02

1.829,68

1.600,32

2.585,85

7.543,56

10.129,41

940,68

3.526,53

6.602,88

3

18.334,04

13.639,03

31.973,07

6.669,39

25.003,43

6.969,64

ANN

3

6.655,65

4.951,32

11.606,97

2.421,12

9.076,77

2.530,20

7.400,00

ANN

8

1.889,04

5.510,96

7.400,00

687,05

2.576,09

4.823,91

4.985,00

ANN

3

2.858,44

2.126,56

4.985,00

1.039,87

3.898,31

1.086,69

7500009 Iveco Dailv 14VTP-7 312 f7121

27.400,00

ANN

2

21.427,21

5.972,79

27.400,00

5.972,79

27.400,00

0

7500010 VW Crafter Chassis 40-VDJ-8 f714)

26.783,00

ANN

4

12.508,60

14.274,40

26.783,00

4.550,26

17.058,86

9.724,14

74.095,58

75.054,37

149.149,95

25.131,93

99.227,51

49.922,44

683.991,00

180.909,00

864.900,00

92.167,00

776.158,00

88.742,00

758.086,58

255.963,37

1.014.049,95

117.298,93

7500003 Verwarmina/airco

Totaal kringloop 7500012 Translift containers TOTAAL

149.149,95 864.900,00

1.014.049,95

ANN

20

Aanschaf waarde 31/12

Afschrijving

875.385,51 138.664,44

Rente

Kap. Lasten 2013

Boekwaarde 1/1 2014

Afschrijving 2014

Boekwaarde 31/12 2014

Kap. Lasten 2014

Rente 2014

7500001 Telefooncentrale

436,54

1.646,45

8.492,20

1.264,25

7227,95

382,20

1646,45

7500002 Lichtinstallatie

416,00

1.568,84

8.092,46

1.204,71

6887,75

364,13

1568,84

93,99

582,01

1.600,32

509,99

1090,33

72,02

582,01

7500004 SleutelDlan

339,43

1.280,11

6.602,88

982,93

5619,95

297,18

1280,11

7500005 Vloerbedekking

613,73

7.283,12

6.969,64

6.969,64

0,00

313,69

7283,33

7500006 Automatisering en nieuw kassasysteem

222,82

2.643,94

2.530,20

2.530,20

0,00

113,88

2644,08

7500007 Weegbrug

248,04

935,09

4.823,91

717,99

4105,92

217,10

935,09

95,68

1.135,55

1.086,69

1.086,69

0,00

48,88

1135,57

7500009 Iveco Dailv 14VTP-7 312 f7121

268,84

6.241,63

o

0

0,00

0

0,00

7500010 VW Crafter Chassis 40-VDJ-8 f714)

642,33

5.192,59

9.724,14

4.755,01

4969,13

437,58

5192,59

Totaal kringloop

3.377,4

28.509,33

49.922,44

20.021,41

29.901,03

2.246,66

22.268,07

7500012 Translift containers

8.120,00

100.287,

88.742,

88.742,00

0,00

3.993,00

92735,00

11.497,40

128.796,33

138.664,44

108.763,41

29.901,03

6.239,66

115.003,07

7500003 Verwarmina/airco

7500008 GPS Svsteem

21

Bijlage 4: V e r w a c h t t e inzamelvergoeding 2014 per g e m e e n t e per afvalsoort

Grof huis- WEB Totaal Kosten houdelijk

Kosten WEB

grof €223,60

Totaal in €

€85

7

110

117

1.565,20

9.350,00

10.915

700

525

1.225

156.520,00

44.625,00

201.145

Leiderdorp

75

150

225

16.770,00

12.750,00

29.520

Oegstgeest

35

130

165

7.826,00

11.050,00

18.876

Zoeterwoude

10

25

35

2.236,00

2.125,00

4.361

2

10

12

829

950

1.779

Kaag en Braassem Leiden

Overige Totaal

184.917,20

22

79.900,00

0 264.817

Bijlage 5 : Meerjarenraming Gevulei Beg ratings aar 2014 Lasten Baten

Saldo

9.456.300 1.395.268

-38.688 0

Exploitatie totaal

10.812.880 10.851.568

-38.688

Stand van de reserves: Algemene reserve Gevulei Algemene reserve kringloop Reserve afzetbare containers

begin jaar wijziging eind jaar 355.000 355.000 0 0 0 0 26.554 26.554 0 381.554 381.554 0

Exploitatie Gevulei Exploitatie Kringloopwinkel

Totaal reserves uit te keren aan gemeenten:

9.417.612 1.395.268

38.688

Begrotingsjaar 2015 Lasten Baten 9.519.775 1.409.221

Saldo

9.559.236 1.410.616

-39.461 -1.395

10.928.996 10.969.852

-40.856

begin jaar wijziging eind jaar 355.000 0 355.000 0 0 0 26.554 26.554 0 381.554

0

381.554

40.856

I.v.m. de beëindiging van de Gemeenschappelijke regeling per 31-12-2015 zullen de saldi van de reserves aan de deelnemende gemeenten worden uitgekeerd, verminderd met de frictiekosten.

23


BESLUIT

2013-004

Het Algemeen Bestuur van het rechtspersoonlijkheid bezittend lichaam als bedoeld in de Gemeenschappelijke Regeling Vuilverwerking voor Leiden en Omgeving BESLUIT de begroting 2014 vast te stellen.

De voorziü F. de Wit

• e secretari

ot

/

1

3

24

llllllllll II HUH INI II Aan Ons Kenmerk Doorkiesnummer Datum Jaarrapport 2012 en 31 juli 2013 Begroting 2014

Recommend Documents