Deel 5
BUDGET
5
LIJST DER DEFINITIES EN AFKORTINGEN 1. Definities
In 2006 onderging de Vlaamse overheid een herstructurering onder de naam 'Beter Bestuurlijk Beleid' met een nieuwe organisatiestructuur als gevolg. Vanaf begroting 2008 dient de begrotingsstructuur te worden afgestemd op deze nieuwe organisatiestructuur. Hierdoor werd de opdeling van de begrotingskredieten per onderwijsniveau aangepast. Om een vergelijkbare evolutie te behouden werden de voorgaande jaren herberekend conform de nieuwe structuur. De onderwijskredieten Onderwijskredieten worden uitgedrukt in termen van beleidskredieten. Een beleidskrediet omvat: 1. het niet-gesplitst krediet (NGK) + 2. het gesplitst vastleggingskrediet (GVK) + 3. het variabel krediet (VRK) + 4. de machtigingen (MAC) + 5. het bijkrediet voorgaande jaren (BVJ) verminderd met de vereffeningskredieten en de uitgaven voor de schuldenlast. De tabellen, opgenomen in deze uitgave, bevatten de beschikbare kredieten, met uitzondering van de kredieten 2008. De beschikbare kredieten omvatten naast de aangepaste kredieten, ook de kredietherschikkingen en het aandeel in de globale provisies (bv. index en CAO). Niveauoverschrijdende uitgaven werden, indien de verdeling gekend is, toegewezen aan de respectievelijke niveaus (bv. onderwijsvoorrangsbeleid, investeringen). Bij de kredieten 2008 zijn de kredietherschikkingen en de globale provisies nog niet gekend. Het Bruto Regionaal Product Het Bruto Regionaal Product (BRP), geldend voor een regio, stemt overeen met het concept Bruto Binnenlands Product (BBP), geldend voor het land in zijn geheel. Het BRP wordt uitgedrukt tegen marktprijzen in werkelijke prijzen (in duizend EUR). De kostprijs per leerling/student De kostprijs per leerling wordt berekend op basis van het aantal financierbare leerlingen. Een financierbare leerling is een regelmatig ingeschreven leerling die op basis van bepaalde criteria zoals onderwijsniveau, studierichting, herkomst, ... een wegingscoëfficiënt krijgt. Deze financierbare eenheden bepalen de grootte van de werkingsmiddelen en het personeelsbestand van elke onderwijsinstelling.
2. Afkortingen DKO: deeltijds kunstonderwijs GO: gemeenschapsonderwijs OGO: gesubsidieerd officieel onderwijs VGO: gesubsidieerd vrij onderwijs EUR: euro
Schooljaar 2007-2008
VERHOUDING ONDERWIJSBUDGET t.o.v. HET BUDGET VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP EN HET BRUTO REGIONAAL PRODUCT (in duizend EUR)
Algemene evolutiecijfers (in lopende prijzen)
2003
Onderwijsbudget
Budget Vlaamse Gemeenschap Bruto Regionaal Product (1)
2004
7.591.367
17.971.087
Budget Vlaamse Gemeenschap Bruto Regionaal Product
8.469.945
20.900.895
8.859.496
22.212.848
2008 9.242.702
23.797.636
184.659.180
194.837.180
niet gekend
niet gekend
2003
2004
2005
2006
2007
2008
7.591.367
17.971.087
7.700.471
18.534.822
7.688.205
18.744.770
7.929.414
19.567.053
8.145.851
20.423.571
8.187.080
21.079.675
167.831.180
173.676.024
175.969.154
182.403.163
niet gekend
niet gekend
2003
2004
2005
2006
2007
2008
+2,7%
+0,5%
(2) : Bron inflatiepercentage : Federaal Planbureau Jaarlijkse procentuele evolutie (inflatievrij) Onderwijsbudget
-
+1,4%
Bruto Regionaal Product
-
+3,5%
Budget Vlaamse Gemeenschap
8.067.878
19.670.458
2007
177.323.220
Algemene evolutiecijfers (in vaste prijzen van 2003) (2)
Onderwijsbudget
7.862.181
18.924.053
2006
167.831.180
(1) : Aan marktprijzen in werkelijke prijzen
2005
-
+3,1%
-0,2%
+3,1%
+1,3%
+3,7%
+1,1%
+4,4%
Onderlinge verhouding (in %)
2003
2004
2005
2006
Onderw.budg./Budg. Vl. Gem.
42,2
41,5
41,0
40,5
Budg. Vl. Gem./Bruto Reg. Prod.
10,7
10,7
10,7
10,7
Onderw.budg./Bruto Reg. Prod.
4,5
4,4
4,4
4,3
+4,4%
+3,2%
niet gekend
niet gekend
2007
2008
39,9
niet gekend
niet gekend
38,8
niet gekend
niet gekend
DE EVOLUTIE VAN HET ONDERWIJSBUDGET (in duizend EUR) 10.000.000 9.000.000 8.000.000
7.591.367
7.862.181
8.067.878
8.469.945
8.859.496
9.242.702
7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.0000.00 0
2003
2004
2005
2006
2007
2008
701
5
Schooljaar 2007-2008
ONDERWIJSBEGROTING PER PROGRAMMA Evolutie 2006 - 2008 (in duizend EUR)
PR
beleidskredieten (1)
2006
2007
2008
A B C D E F G H I J K L
Apparaatskredieten Provisies Algemeen Basisonderwijs Secundair onderwijs Deeltijds kunstonderwijs Hoger onderwijs Volwassenenonderwijs Systeem ondersteuning Leerling ondersteuning Infrastructuur Onderwijscommunicatie
2.382 52 167.685 2.593.104 3.338.432 180.511 1.441.174 268.862 33.129 218.037 223.053 3.524
57.789 213 161.447 2.695.969 3.469.013 178.594 1.504.685 281.707 32.768 243.804 229.454 4.053
59.969 91.632 147.037 2.686.324 3.470.338 183.057 1.577.113 298.429 34.520 256.742 431.102 6.439
PR
niveaugebonden beleidskredieten (1)
2006
2007
2008
A B C D E F G H I J K L
Apparaatskredieten Provisies Algemeen Basisonderwijs Secundair onderwijs Deeltijds kunstonderwijs Hoger onderwijs Volwassenenonderwijs Systeem ondersteuning Leerling ondersteuning Infrastructuur Onderwijscommunicatie
2.382 52 119.313 2.734.156 3.433.835 180.943 1.464.116 270.364 33.129 219.454 8.677 3.524
57.789 213 120.817 2.813.603 3.585.749 178.982 1.528.040 282.549 32.768 245.964 8.969 4.053
59.969 87.252 104.197 2.899.774 3.688.610 183.592 1.610.935 299.939 34.525 258.263 9.207 6.439
PR
niveaugebonden beleidskredieten (1)
2006
2007
2008
A B C Dg Db Da Eg Eb Ea F G H I J K L
Apparaatskredieten Provisies Algemeen Basisonderwijs - gewoon Basisonderwijs - buitengewoon Basisonderwijs - algemeen (2) Secundair onderwijs - gewoon (3) Secundair onderwijs - buitengewoon Secundair onderwijs - algemeen (2) Deeltijds kunstonderwijs Hoger onderwijs Volwassenenonderwijs Systeem ondersteuning Leerling ondersteuning Infrastructuur Onderwijscommunicatie
2.382 52 119.313 2.385.503 344.022 4.631 3.160.777 266.866 6.192 180.943 1.464.116 270.364 33.129 219.454 8.677 3.524
57.789 213 120.817 2.451.137 357.615 4.851 3.287.091 292.342 6.316 178.982 1.528.040 282.549 32.768 245.964 8.969 4.053
59.969 87.252 104.197 2.536.274 358.615 4.885 3.374.626 307.476 6.508 183.592 1.610.935 299.939 34.525 258.263 9.207 6.439
Totaal
Totaal
Totaal
8.469.945
8.469.945
8.469.945
8.859.496
8.859.496
8.859.496
9.242.702
9.242.702
9.242.702
(1) In de eerste tabel zijn de beleidskredieten per programma weergegeven zoals ze effectief in de begroting ingeschreven staan. Sommige uitgaven staan echter ingeschreven op niveauoverschrijdende programma's (B, C en K) zodat de reële uitgaven per niveau vertekend worden. Om dit enigzins te corrigeren werden de uitgavenposten waarvan de verdeling over de niveaus gekend is (aanwending teruggevorderde wedden, provisionele kredieten en investeringen), verdeeld naar de niveaus. Dit wordt weergegeven in de tweede tabel. In de derde tabel wordt er nog een verdere verdeling naar gewoon en buitengewoon onderwijs weergegeven. Deze verdeling wordt in alle andere tabellen en grafieken gebruikt. In het geval van de twee laatste tabellen spreken we van niveaugebonden beleidskredieten. (2) De onderverdeling 'algemeen' naast 'gewoon' en 'buitengewoon' voor het basisonderwijs en secundair onderwijs omvat voornamelijk de kredieten voor nascholing. (3) Het gewoon secundair onderwijs omvat zowel het voltijds als het deeltijds leerplan.
702
ONDERWIJSBEGROTING PER PROGRAMMA Evolutie 2006-2008 2006
2007 10,52%
9,89% 28,16%
27,67%
17,29%
17,25%
0,07% 3,15%
0,07%
4,06% 0,05%
4,04%
3,30%
37,32%
0,05%
37,10%
5
2008 11,29% 27,44% 17,43% 0,07%
3,88% 0,05%
3,33%
36,51% Basisonderwijs - gewoon
Basisonderwijs - buitengewoon
Basisonderwijs - algemeen
Secundair onderwijs - gewoon
Secundair onderwijs - buitengewoon
Secundair onderwijs - algemeen
Hoger onderwijs
Andere
Schooljaar 2007-2008
ONDERWIJSBEGROTING PER UITGAVENCATEGORIE Evolutie 2006 - 2008 (in duizend EUR) Salarissen Werking Investeringen Andere
Totaal
Salarissen Personeel leerplichtonderwijs AMVD-personeel gemeenschapsonderwijs Ondersteuning (gesco’s, peutertuinen, ped. centra,…) Personeel deeltijds kunstonderwijs Personeel zeevaartonderwijs Personeel volwassenenonderwijs Personeel pedagogische begeleiding Personeel CLB-centra Onderwijsinspectie Allerhande
Totaal
Werking Leerplichtonderwijs Hoger onderwijs Deeltijds kunstonderwijs Volwassenenonderwijs Pedagogische begeleiding CLB-centra Onderwijsinspectie
2007
2008
5.823.791 2.209.781 244.083 192.290
6.006.540 2.334.414 251.466 267.076
6.006.350 2.402.442 475.208 358.702
8.469.945
8.859.496
9.242.702
2006
2007
2008
5.201.710 50.845 13.598 178.335 2.722 227.610 10.624 122.344 13.738 2.265
5.369.080 52.920 16.832 176.286 2.925 236.915 10.975 126.728 13.837 42
5.356.542 49.655 16.389 180.499 2.858 249.918 11.078 125.381 13.988 42
5.823.791
6.006.540
6.006.350
2006
2007
2008
734.596 1.411.551 2.708 42.754 2.124 14.459 1.589
792.495 1.474.712 2.836 45.634 2.150 14.839 1.748
806.400 1.524.243 2.928 49.519 2.935 14.796 1.621
2.209.781
2.334.414
2.402.442
Investeringen
2006
2007
2008
Basisonderwijs Secundair onderwijs Hoger onderwijs
118.971 72.463 52.649
Totaal
2006
Totaal
Andere Studietoelagen Internationaal Leerlingenvervoer Nascholing ICT Allerhande werkingskosten Provisionele kredieten Bestaansmiddelen
704
Totaal
99.557 97.573 54.336
193.647 194.426 87.135
244.083
251.466
475.208
2006
2007
2008
80.616 5.511 23.781 14.379 16.266 21.867 213 104.443
92.696 8.091 25.173 15.810 3.052 18.638 87.252 107.990
61.314 5.431 21.337 12.125 29.619 18.690 52 43.722
192.290
267.076
358.702
ONDERWIJSBEGROTING PER UITGAVENCATEGORIE (in duizend EUR) Evolutie 2006-2008 358.702 267.076 192.290
Andere
475.208 251.466 244.083
Investeringen
2.402.442 2.334.414 2.209.781
Werking
6.006.350 6.006.540 5.823.791
Salarissen 0
1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000 6.000.000 7.000.000 2006
2007
2008
2006 2,88%
2007
2,27%
2,84%
3,01%
5
26,35%
26,09%
68,76%
67,80%
2008 5,14%
3,88%
25,99% 64,98%
Salarissen
Werking
Investeringen
Andere
Schooljaar 2007-2008
DE ONDERWIJSBEGROTING OPGESPLITST NAAR ONDERWIJSNIVEAU EN ONDERWIJSNET (in duizend EUR)
PR
NIVEAU
NET
2006
2007
2008
Dg GEWOON BASISONDERWIJS
GO OGO VGO Andere (1)
367.875 533.107 1.482.058 2.463
371.368 559.145 1.520.424 200
378.765 584.016 1.571.633 1.860
Db BUITENGEWOON BASISONDERWIJS
GO OGO VGO Andere (1)
102.040 46.916 195.062 4
107.943 48.466 201.206 -
106.898 48.978 202.739 -
BASISONDERWIJS ALGEMEEN (1)
4.631
4.851
4.885
Da
Totaal
Totaal
2.385.503
344.022
2.451.137
357.615
2.536.274
358.615
Eg GEWOON SECUNDAIR ONDERWIJS
GO OGO VGO Andere (1)
625.373 295.423 2.216.207 23.774
653.219 300.528 2.309.295 24.049
689.402 302.491 2.357.863 24.870
Eb BUITENGEWOON SECUNDAIR ONDERWIJS
GO OGO VGO Andere (1)
62.266 37.621 166.979 -
66.701 42.283 182.643 715
67.709 47.340 191.712 715
Ea
307.476
SECUNDAIR ONDERWIJS ALGEMEEN (1)
6.192
6.316
6.508
GO OGO VGO Andere (1)
14.998 163.020 2.925 -
14.726 161.627 2.629 -
14.933 165.763 2.589 307
HOGER ONDERWIJS
1.464.116
1.528.040
1.610.935
79.450 58.676 99.172 33.066
77.189 61.988 105.022 38.350
79.960 65.660 110.754 43.565
Totaal
GO OGO VGO Andere (1)
180.943
178.982
183.592
Totaal
270.364
282.549
299.939
ANDERE (2)
386.531
470.573
559.852
8.469.945
8.859.496
9.242.702
(1) : netoverschrijdende uitgaven (2) : niet-onderwijsniveau gebonden uitgaven
706
3.374.626
292.342
H VOLWASSENENONDERWIJS
3.287.091
266.866
G
3.160.777
Totaal
F DEELTIJDS KUNSTONDERWIJS
Totaal
Algemeen totaal
Schooljaar 2007-2008
KOSTPRIJS PER LEERLING/STUDENT PER ONDERWIJSNIVEAU (1) (in EUR)
Onderwijsniveau
2006
Gewoon basisonderwijs
3.944,36
2007
2008
4.088,45
4.239,40
Buitengewoon basisonderwijs
11.937,05
12.413,74
12.411,39
Buitengewoon secundair onderwijs
15.124,17
16.166,68
16.658,14
Gewoon secundair onderwijs
7.167,20
Deeltijds kunstonderwijs
1.147,30
7.376,44
1.103,99
7.572,44 1.111,62
(1) Vanaf academiejaar 2005-2006 zijn er geen financierbare studenten meer geteld, waardoor er voor het hoger onderwijs geen vergelijkbare kostprijs meer kan berekend worden.
KOSTPRIJS PER LEERLING / STUDENT PER ONDERWIJSNIVEAU (in EUR) Evolutie 2006-2008
5
1.111,62
Deeltijds kunstonderwijs
1.103,99 1.147,30 16.658,14
Buitengewoon secundair onderwijs
16.166,68 15.124,17 7.572,44
Gewoon secundair onderwijs
7.376,44
7.167,20
12.411,39
Buitengewoon basisonderwijs
12.413,74 11.937,05 4.239,40
Gewoon basisonderwijs
4.088,45 3.944,36
0
2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 16.000 18.000
2006
2007
2008
707
