Laporan Tahunan Tumbuh Berkualitas

Laporan Tahunan 2016

Tumbuh Berkualitas

Laporan Tahunan 2016

Tumbuh Berkualitas Laporan Tahunan 2016

Disclaimer Laporan Tahunan ini berisikan pernyataan-pernyataan kondisi keuangan, hasil operasi, proyeksi, rencana, strategi, kebijakan, serta tujuan Perusahaan, yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pengertian perundang-undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. PernyataanPernyataan tersebut bersifat prospektif yang memiliki risiko dan ketidakpastian serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual secara material berbeda dari yang tertulis dalam pernyataan-pernyataan tersebut. Pernyataan prospektif dalam laporan tahunan ini dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini dan kondisi mendatang dari Perusahaan serta lingkungan bisnis di mana Perusahaan menjalankan kegiatan usaha. Perusahaan tidak menjamin bahwa segala tindakan yang telah diambil untuk memastikan keabsahan dokumen ini akan membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan. Laporan ini juga memuat kata “Bank Syariah Mandiri”, “BSM”, atau“Perusahaan” yang didefinisikan sebagai PT Bank Syariah Mandiri yang menjalankan usaha dalam bidang perbankan dengan prinsip syariah.

T u mb u h B e r k u a l i ta s Sejak tahun 1999, Bank Syariah Mandiri (BSM) secara berkesinambungan mengembangkan bisnisnya dengan mematuhi nilai-nilai syariah. Sebagai pelaku industri perbankan syariah di Indonesia yang selalu peduli melayani kepentingan nasabah dan peningkatan ekonomi masyarakat Indonesia melalui sistem layanan teknologi terkini, BSM berhasil mempertahankan kedudukannya sebagai bank syariah yang unggul dan modern. Dengan prinsip Islam yang Rahmatan lil alamin, BSM selalu berkomitmen untuk memenuhi harapan para pemangku kepentingan, nasabah dan masyarakat. Di tahun 2016, seluruh insan BSM bersatu dalam ikatan yang kuat untuk terus melayani dan membangun negeri. Dengan semangat untuk terus melayani, BSM meneruskan jejak keberkahan. Gambar pohon mengambil inspirasi dari ayat Alquran mengenai perumpamaan pohon yang baik sebagaimana di dalam surat Ibrahim (14) ayat 24-25 Allah telah membuat perumpamaan kalimat yang baik seperti pohon yang baik, akarnya teguh dan cabangnya (menjulang) ke langit, pohon itu memberikan buahnya pada setiap musim dengan seizin Tuhannya. Allah membuat perumpamaan-perumpamaan itu untuk manusia supaya mereka selalu ingat. Demikian sampul laporan Tahunan 2016 ini mengungkapkan kesungguhan insan BSM untuk bersama-sama meningkatkan perekonomian bangsa seperti menumbuhkan sebuah pohon yang baik.

harmonis dengan teamwork insan BSM yang selalu mengutamakan nasabah dan bertarget pada hasil sempurna. Secara keseluruhan desain sampul menggambarkan tema Laporan Tahunan 2016; Meneruskan Jejak Keberkahan.

Laporan Tahunan 2016 | PT Bank Syariah Mandiri

Cuplikan berbagai aspek kehidupan insan BSM seperti keluarga, usaha, dan kecintaan kepada alam sebagai anugerah Yang Maha Kuasa berpadu

1

K e s i n a mb u n g a n T e m a

Kesinambungan tema Laporan Tahunan menjadi penting untuk menunjukkan konsistensi Laporan Tahunan. Berikut akan disajikan kesinambungan tema dalam 4 (empat) tahun terakhir (periode 2013-2016).

2014 2013

Perkuat Pondasi Tumbuh Berkelanjutan Stronger Fundamentals for Greater Indonesia PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

2

BSM memperkuat pondasi perusahaan untuk lebih memantapkan langkah BSM mencapai tujuan perusahaan. BSM bertujuan untuk membangun Indonesia yang lebih baik, agar Indonesia siap menjadi pemimpin peradaban spiritual di masa yang akan datang.

BSM berkomitmen untuk menjadi perusahaan yang tumbuh berkelanjutan. Untuk itu, pondasi semangat, tujuan, dan cita-cita BSM menjadi akar yang tidak dapat diabaikan. Dari elemen yang paling dasar tersebut muncul budaya perusahaan yang menjadi ruh dalam bekerja, yang membawa BSM untuk konsisten berkarya dan memberikan kontribusi bagi Indonesia.

2016 2015

Semangat Perubahan Untuk Menang Setelah Memperkuat Pondasi untuk terus Tumbuh secara Berkelanjutan menjadi Tema Laporan Tahunan 2014, maka pada Laporan Tahunan 2015 ini, Bank menetapkan tema “Semangat Perubahan untuk Menang”.

Tumbuh Berkualitas Manajemen pada tahun 2016 berkomitmen untuk menumbuhkan bisnis secara berkualitas dan sustain. Tema ini setelah pada tahun 2015, BSM meletakkan dasar-dasar transformasi Perusahaan berkaitan dengan implementasi Corporate Plan 2016-2020. Tumbuh dan berkualitas dilakukan dengan menjaga transparansi proses bisnis dan operasional sesuai ketentuan yang berlaku termasuk pengawalan terhadap aspek-aspek corporate governance, prudentialitas, legalitas, dan prinsip syariah. Dengan tumbuh dan berkualitas, BSM dapat memantapkan kontribusi di dalam pembangunan ekonomi negeri terutama peningkatan kesejahteraan masyarakat melalui bisnis bank dan juga kegiatan Corporate Social Responsibility (CSR).


015 an 2 a h u n an d ir i ra n T ia h M L a pPToBa n k Sy ar

3

Penghargaan dan Sertifikasi 2016 Penghargaan Dari Lembaga D a l a m N e g e r i Ta h u n 2 0 1 6

The Most Trusted Companies

Indonesia Best Banking Brand Award 2016

Apresiasi CSR 2016

IICG dan Majalah SWA

Majalah Warta Ekonomi

Sindo Weekly

Penghargaan sebagai The Most Trusted Company Based on Corporate Governance Perception Index (CGPI).

Peringkat pertama kategori Bank Syariah untuk title Consumer Choice, Best Reputation, Best Digital, Best Service & Most Effiicent.

Kategori Sosial

19 Desember 2016

PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

4

CECT CSR Awards 2016 Center for Entrepreneurship, Change and Third Sector (CECT) Trisakti University Kategori Special Achievement – Delivering Sustainable Benefit 17 November 2016

13 Desember 2016

16 Desember 2016

Annual Report Award (ARA) 2015 OJK, Bank Indonesia, BEI, Kementerian BUMN, Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG), Ikatan Akuntan Indonesia, dan Ditjen Pajak Juara I ARA 2015 untuk kategori Private Keuangan Non Listed 27 September 2016

Indonesia Best Brand 2016 Majalah Swa bekerjasama dengan lembaga survey Mars Penghargaan untuk Indonesia Best Brand Platinum lebih dari 10 kali berturut-turut (Platinum) 15 September 2016

Penghargaan Dari Lembaga D a l a m N e g e r i Ta h u n 2 0 1 6

Majalah Warta Ekonomi Digital Innovation for Sharia Banking: Special Mention for Digital Service. 23 Juni 2016

Corporate Image Award

Service Excellence Award 2016

Majalah Tempo Media Group bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

Majalah Infobank bekerjasama dengan Marketing Research Indonesia (MRI)

Penghargaan atas pengukuran: quality, performance, responsibility dan attractiveness.

Penghargaan atas: Best Overall Performance, Best Teller, Best ATM, Best Phone, Best Customer Service, Best Satpam.

8 Juni 2016

2 Juni 2016

MarkPlus WOW Service Excellence Award 2016 Jabodetabek

Peringkat I Digital Brand Kartu Debet Bank Umum Syariah

Peringkat I Digital Brand Tabungan Bank Umum Syariah

MarckPlus Inc

Majalah Infobank bekerjasama dengan Isentia Research


BSM Card: untuk kategori kartu debit bank umum syariah.

Tabungan BSM: untuk kategori tabungan bank umum syariah.

The Best Champion of Jabodetabek WOW Service Excellence Award. 13 Mei 2016

5 April 2016

5 April 2016


Warta Ekonomi Indonesia Digital Innovation Award for Banking 2016

5

Penghargaan Dari Lembaga D a l a m N e g e r i Ta h u n 2 0 1 6

Peringkat I Digital Brand Bank Umum Syariah

The Best Digital Brand 2011-2015 Tabungan Bank Umum Syariah

The Most Improved Performance in Complaint Handling



PT Rintis Sejahtera

Bank Syariah Mandiri: untuk kategori bank umum syariah.

Tabungan BSM: Golden Trophy 2016 untuk kategori tabungan bank umum syariah (tabungan yang memenangkan hadiah selama lebih dari 4 kali berturut-turut).

5 April 2016

5 April 2016


6

Peserta Lelang SBSN Terbaik Kantor Kementerian Keuangan RI Peserta Lelang SBSN Terbaik Kategori Khusus Tahun 2016 18 Februari 2016

Net Promoter Good Majalah SWA bekerja sama dengan lembaga riset Hachiko Penghargaan untuk loyalty index 17 Februari 2016

Pencapaian kinerja pada tahun 2015 dalam penanganan masalah nasabah 22 Februari 2016

Penghargaan Dari Lembaga L u a r N e g e r i Ta h u n 2 0 1 6

Best Islamic Retail Bank Award

Best Islamic Trade Finance Bank Award

Islamic Bank of The Year Award

The Asset Asian Hongkong



Bank Syariah di Indonesia yang berpredikat Sangat Bagus atas kinerja keuangan tahun 2015.

Bank Syariah di Indonesia yang berpredikat Sangat Bagus atas kinerja keuangan tahun 2015

Bank Syariah di Indonesia yang berpredikat Sangat Bagus atas kinerja keuangan tahun 2015

Market Leadership Award Global Islamic Finance Award, Leadership in developing Islamic Finance Pengembangan Bank Syariah di Indonesia 7 September 2016

24 Mei 2016

Islamic Retail Banking Awards 2016 Cambridge Analytica Islamic Finance The Strongest Islamic Retail bank in Indonesia 2016. 28 November 2016

24 Mei 2016


24 Mei 2016

7

P e r i st i w a Penting 2016 Ap r i l

Januari Maret

Benchmarking Duta Subsidiaries (6 April 2016)

Penandatanganan MoU dengan PP Muhammadiyah (11 Januari 2016) Paparan Kinerja Tahun 2015 (2 Maret 2016)

Gerai BSM Car Free day (12 April 2016)

Rakernas Awal tahun 2016 (26 Januari 2016) Pembukaan Perdagangan Bursa Efek (4 Maret 2016)


8

Februari

Maret

Penandatanganan Kerja Sama Sukuk Ritel 008 (8 Februari 2016)

Penandatanganan PKS dengan Kementerian Agama RI (30 Maret 2016)

Investor Gathering (23 Februari 2016)

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (11 Maret 2016)

Juni Juli

Festival Ramadhan (1 Juni 2016) Pelepasan peserta Mudik Berkah (2 Juli 2016)

Penghargaan Service Excellence (3 Juni 2016)

Pemberian Santunan Anak Yatim (21 Juni 2016) Serah Terima Jabatan SEVP BSM (21 Juli 2016)

Juli

Penandatanganan Kesediaan BSM sebagai Bank Penampung Amnesti Pajak (07 Juli 2016) Sponsorship Pertemuan Islamic Development Bank (17 Mei 2016)

CSR UKM di Yogyakarta (15 Juli 2016) Penandatanganan PKS BSM dan PT FIF (17 Mei 2016)


Mei

9

September

Agustus

Penyelenggaraan Knowledge Sharing Pasar Modal Syariah bersama OJK (7 September 2016)

MoU BSM dan PT Krakatau Steel (18 Agustus 2016)

BSM Break Time (19 Agustus 2016)

Peringatan Upacara Kemerdekaan RI (17 Agustus 2016)

Penganugerahan Global Islamic Finance Award, Leadership in developing Islamic finance (7 September 2016)

September


10

Penganugerahan Annual Report Award (27 September 2016)

Penyelenggaraan Sharing Session BaRa (9 September 2016)

Desember

Penganugerahan The Most Trusted Companies (19 Desember 2016)

Penerbitan Sukuk Mudharabah Subordinasi BSM 2016 (21 Desember 2016)

Pelaksanaan CSR di Cirebon (1 Desember 2016)

Penandatanganan Kerjasama Rekanan Asuransi BSM (14 Desember 2016)

Oktober

Penandatanganan Integrasi Pengelolaan Uang Tunai Mandiri Group (5 Oktober 2016)

Oktober

Penandatanganan MoU dengan BPD Aceh mengenai kerjasama bisnis dan transfer knowledge (14 Oktober 2016)

Milad BSM (1 November 2016)

Kick Off HRIS (28 November 2016)

Rapat Umum Pemegang Subordinated Notes (11 November 2016)

RUPS Penambahan Modal (28 November 2016)


November

11

D a ft a r I s i

1

Makna Tema

2

Kesinambungan Tema

4

Penghargaan dan Sertifikasi 2016

8

Peristiwa Penting 2016

12

Daftar Isi

01

Jumlah Pegawai dan Pengembangan Kompetensi

86

Struktur Grup

86

Sinergi Grup Mandiri

88

Komposisi Pemegang Saham

88

Daftar Entitas Anak/Entitas Asosiasi

88

Kronologis Pencatatan Saham

88

Kronologis Pencatatan Efek Lainnya

88

Lembaga dan Profesi Penunjang Perusahaan

89 Informasi Pada Website dan Media Sosial BSM 92 Wilayah Operasi dan Alamat Jaringan BSM

IK H TISAR UTAMA

04

16 Ikhtisar Keuangan

ANALISIS DAN P EM B A H ASAN MANA J EMEN

19 Ikhtisar Operasional (Non Keuangan) 19 Ikhtisar Saham 20 Ikhtisar Obligasi, Sukuk atau Obligasi Konversi

02 LA P ORAN MANA J EMEN 26

Laporan Dewan Komisaris

31

Profil Dewan Komisaris

36

Laporan Dewan Pengawas Syariah

41

Profil Dewan Pengawas Syariah

43

Laporan Direksi

51

Profil Direksi dan SEVP

58

Surat Pernyataan Tentang Tanggung Jawab Atas Kebenaran Isi Laporan Tahunan PT Bank Syariah Mandiri Tahun 2016

03 PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

12

85

102 Tinjauan Ekonomi dan Industri Perbankan 102 Perkembangan Ekonomi dan Industri Perbankan 104 Pangsa Pasar (Market Share) 106 Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 106 Highlight Kinerja Per Segmen Usaha 106 Fokus Pengembangan Bisnis Perbankan 2016 110 Segmentasi Usaha 111 Segmen Usaha Retail Banking 114 Segmen Usaha Wholesale Banking 118 Kinerja Operasi per Wilayah 122 Tinjauan Kinerja Keuangan 122 Kinerja Laporan Posisi Keuangan 129 Kinerja Laporan Laba Rugi Komprehensif 132 Laporan Arus Kas 133 Laporan Rasio Keuangan Utama 135 Tinjauan Informasi Keuangan Lainnya 136 Kemampuan Membayar Utang dan Tingkat Kolektibilitas Piutang Perusahaan

P ROFIL P ERUSA H AAN

136 Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal

62 Identitas Perusahaan

138 Ikatan yang Material untuk Investasi Barang Modal 2016

63 Riwayat Singkat Perusahaan

138 Investasi Barang Modal 2016

64

Jejak Langkah

64

Perubahan Nama

138 Perbandingan Target 2016 dengan Realisasi 2016, dan Proyeksi 2017

65

Makna Logo

66

Bidang Usaha

68

Produk / Jasa BSM

76

Struktur Organisasi

78

Profil Pejabat Eksekutif

81

Visi, Misi, dan Tata Nilai

83

Pernyataan Tentang Budaya Perusahaan

85

Susunan Dewan Komisaris

85

Susunan Direksi

139 Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan 139 Prospek Usaha Perusahaan 141 Aspek Pemasaran 142 Pangsa Pasar 142 Kebijakan Dividen 143 Program Kepemilikan Saham Oleh Karyawan dan/ atau Manajemen (ESOP/MSOP) 143 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum

143 Transaksi Material Mengandung Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi

245 Pernyataan Mengenai Budaya Perusahaan

148 Perubahan Peraturan Perundang-Undangan 148 Perubahan Kebijakan Akuntansi

249 Kebijakan Mengenai Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris Dan Direksi

148 Informasi Kelangsungan Usaha

249 Praktik Bad Corporate Governance

05

06

247 Whistleblowing System

Ta ta K e l o l a Perusahaan

Pengembangan Sumber D a ya M a n u s i a

154 Pendahuluan

252 Profil Pegawai

154 Prinsip-prinsip GCG

254 Rekrutmen

155 Komitmen Penerapan GCG Secara Berkelanjutan

256 Organisasi dan Jabatan

155 Apresiasi Implementasi GCG

256 Struktur Organisasi BSM

157 Struktur Tata Kelola Perusahaan

258 Kebijakan Reward dan Punishment

158 Mekanisme Tata Kelola Perusahaan

258 Pengelolaan Kinerja Pegawai

158 Self Assessment Pelaksanaan GCG

260 Kebebasan Berserikat

165 Pemegang Saham

260 Talent Management

166 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

260 Program Pengembangan Kepemimpinan

169 Tindak Lanjut Keputusan RUPS Tahun Sebelumnya

261 Program Pembelajaran (Learning Program)

170 Dewan Komisaris

265 Rencana Program Pelatihan dan Pengembangan SDM Tahun 2017

179 Komisaris Independen 179 Direksi 186 Hubungan Dewan Komisaris dengan Direksi

07

186 Hubungan Keluarga dan Keuangan Direksi dan Dewan Komisaris Dengan Anggota Dewan Komisaris, Anggota Direksi Lain dan/atau Pemegang Saham Pengendali

Ta n g g u n g J a w a b S o s i a l P e r u s a h a a n ( C SR )

187 Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah

268 Pendahuluan

189 Rapat Dewan Komisaris dan Direksi 197 Dewan Pengawas Syariah 201 Komite Audit 204 Komite Pemantau Risiko 209 Komite Remunerasi dan Nominasi 211 Penanganan Benturan Kepentingan

268 Dasar Pelaksanaan CSR 268 Konsep CSR BSM 269 Struktur Pengelola CSR 269 CSR Bersama Laznas BSM 270 Dana CSR (Laznas) 273 CSR Terkait Lingkungan Hidup (Laznas)

212 Corporate Secretary

274 CSR Terkait Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja

216 Akses Informasi dan Data Bsm

276 CSR Terkait Pengembangan Sosial Kemasyarakatan

216 Sistem Pengendalian Internal

277 CSR Terkait Konsumen

217 Internal Audit

280 BSM CALL 14040

223 Akuntan Publik 224 Manajemen Risiko 232 Kepatuhan 238 Corporate Social Responsibility

284 Laporan Keuangan 390 Laporan Keuangan Konsolidasian Entitas Induk

238 Teknologi Informasi 240 Perkara Penting 242 Pendapatan Non Halal dan Penggunaannya 242 Hubungan Dengan Penyedia Barang Dan Jasa 244 Kode Etik (Code Of Conduct)

412 Rekomendasi Juri Annual Report Award (ARA) 2015 416 Kriteria Annual Report Award 2016

PT Bank Syariah Mandiri


182 Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

13

16 Ikhtisar Keuangan 19 Ikhtisar Operasional (Non Keuangan) 19 Ikhtisar Saham 20 Ikhtisar Obligasi, Sukuk atau Obligasi Konversi

01 Ik h t i s a r U t a m a

Ikhtisar Utama

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Ik h t i s a r Keuangan Uraian

2012

2013

2014*

2015

Pertumbuhan 2016:2015 (%)

2016

A.

Laporan Posisi Keuangan (Dalam Miliar Rupiah)

1.

Aset

54.229

63.965

66.956

70.370

78.832

12,02

2.

Aset Produktif

50.640

58.947

61.766

65.087

72.968

12,11

3.

Penempatan SBIS, FASBIS, Reverse Repo SBSN & Term Deposito Valas BI

3.125

5.918

10.302

5.408

9.968

84,32

4.

Pembiayaan yang Diberikan

44.755

50.460

49.133

51.090

55.580

8,79

5.

Liabilitas

9.169

11.030

8.663

9.883

11.233

13,66

6.

Dana Syirkah Temporer

40.380

47.574

53.175

54.373

60.831

11,88

7.

Surat Berharga yang Diterbitkan

500

500

500

500

375

(25,00)

8.

Dana Pihak Ketiga

47.409

56.461

59.821

62.113

69.950

12,62

6.434

7.525

5.200

5.830

6.930

18,86

b. Tabungan

19.148

22.101

22.685

24.995

27.751

11,03

c. Deposito

21.827

26.834

31.936

31.288

35.269

12,72

4.181

4.862

4.617

5.614

6.392

13,87

a. Giro

9.

Ekuitas

*) Direklasifikasi dan disajikan kembali

Grafik Posisi Keuangan Pembiayaan (dalam Miliar Rupiah)

Aset (dalam Miliar Rupiah) 66.956

70.370

78.832

63.965

44.755

54.229

2012


16

2013

2014

2015

2016

62.113

2015

2016

6.392

4.181

2014

2014

55.580

5.614

56.461

2013

2013

51.090

69.950

47.409

2012

49.133

Ekuitas (dalam Miliar Rupiah)

Dana Pihak Ketiga (dalam Miliar Rupiah) 59.821

2012

50.460

2015

2016

2012

4.862

4.617

2013

2014

2015

2016

Profil Perusahaan

B. 1.

2.

Laporan Laba Rugi Komprehensif (Dalam Miliar Rupiah)

Ikhtisar Utama

Laporan Manajemen

2012

2013

2014*

2015


2016

Pendapatan Usaha

5.824

6.631

6.489

6.899

7.328

6,22

Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib

4.685

5.438

5.487

5.960

6.468

8,52 (8,39)

Fee Based Income

1.139

1.193

1.002

939

860

Biaya Usaha

4.328

4.863

5.522

5.482

5.716

4,25

Biaya Bagi Hasil

2.081

2.249

2.613

2.551

2.444

(4,19)

- Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer

1.914

2.081

2.451

2.438

2.340

(4,04)

- Beban Bonus Simpanan Wadiah

43

67

64

59

60

3,01

- Beban Bagi Hasil Subordinasi Diterbitkan

54

48

51

53

44

(17,16)

- Beban Bagi Hasil Pembiayaan Diterima

71

53

47

1

-

(100,00)

Beban Overhead

2.247

2.615

2.908

2.932

3.272

11,60

Laba Usaha (tidak termasuk PPAP/CKPN)

1.495

1.768

968

1.416

1.612

13,84

4.

Laba/Rugi Usaha

1.119

898

(36)

370

443

19,75

5.

Pendapatan/Biaya Non Usaha

6

9

14

14

3

(79,26)

3.

6.

Laba Sebelum Manfaat/(Beban) Pajak Penghasilan

7.

Laba/Rugi Netto

8

Laba Komprehensif

9

Laba Bersih Per Saham Dasar (Dalam Rp)

1.097

884

(26)

374

435

16,19

806

651

(45)

290

325

12,38

807

651

(49)

682

279

(59,12)

3.382

2.232

(150)

946

818

(13,53)


Pendapatan sebagai Mudharib (dalam Miliar Rupiah)

Pendapatan Usaha (dalam Miliar Rupiah) 7.328 6.631

6.489

6.899

5.824

5.438

5.487

2013

2014

5.960

6.468

4.685

2013

2014

2015

2016

1.193

2012

2013

1.002

2014

2015

2016

Laba Usaha (Tidak termasuk PPAP/CKPN) (dalam Miliar Rupiah)

Fee Based Income (dalam Miliar Rupiah)

1.139

2012

1.764 939

2015

860

1.495

2016

2012

968

2013

2014

1.416

2015

1.612

2016


2012

17

Ikhtisar Utama

C.

Laporan Manajemen

Laporan Rasio-Rasio Keuangan Penting

2012

Profil Perusahaan

2013

2014*

2015


2016

1

Pemenuhan Modal Minimum (CAR)

13,82%

14,10%

14,12%

12,85%

14,01%

9,01

2

Imbal Hasil Rata-Rata Aset (ROA) - Sebelum Pajak

2,25%

1,53%

-0,04%

0,56%

0,59%

6,27

3

Imbal Hasil Rata-Rata Ekuitas (ROE) - Setelah Pajak

25,05%

15,34%

-0,94%

5,92%

5,81%

(1,86)

4

Pembiayaan terhadap Dana Pihak Ketiga (FDR)

94,40%

89,37%

82,13%

81,99%

79,19%

(3,41)

5

Pembiayaan Bermasalah terhadap Total Pembiayaan (NPF NETT)

1,14%

2,29%

4,29%

4,05%

3,13%

(22,56)

6

Pembiayaan Bermasalah terhadap Total Pembiayaan (NPF GROSS)

2,82%

4,32%

6,84%

6,06%

4,92%

(18,78)

7

Pendapatan Bagi Hasil Bersih terhadap Aset Produktif (Net Imbalan)

7,25%

7,25%

6,20%

5,75%

6,16%

7,10

8

Aset Lancar terhadap Liabilitas Lancar

155,26%

178,65%

267,77%

202,69%

188,56%

(6,97)

9

Liabilitas terhadap Ekuitas (DER)

219,31%

226,85%

187,64%

176,05%

181,59%

3,14

10

Liabilitas terhadap Aset (DAR)

16,91%

17,24%

12,94%

14,04%

14,72%

4,84


Pemenuhan Modal Minimum (CAR)

13,82%

2012

14,10%

14,12%

Pendapatan Bagi Hasil Bersih terhadap Aset Produktif (NIM) 14,01%

7,25%

7,25%

12,85%

2013

2014

2015

2016

Liabilitas terhadap Ekuitas (DER)

2012

2013

6,20%

2014

5,75%

2015

6,16%

2016

Pembiayaan terhadap Dana Pihak Ketiga (FDR)

226,85% 219,31%

187,64% 176,05%


18

2012

2013

2014

2015

181,59%

2016

94,40%

2012

89,37%

2013

82,13%

81,99%

79,19%

2014

2015

2016

Profil Perusahaan

Ikhtisar Utama

Laporan Manajemen

Ik h t i s a r Op e r a s i o n a l ( No n K e u a n g a n ) C.

Laporan Rasio-Rasio Keuangan Penting

1

Jaringan Kantor

2012

2

Pegawai

3

Jaringan ATM (BSM, Bank Mandiri, ATM Bersama, ATM Prima, MEPS)

4

Nasabah Pendanaan dan Pembiayaan

2014

2015


2016

764

853

865

865

765

(11,56)

15.999

16.945

16.892

16.926

16.170

(4,47)

109.686

144.865

164.737

169.399

206.055

21,64

3.873.043

4.835.889

5.569.887

6.675.895

6.830.000

2.40

Pegawai (Orang)

Jaringan Kantor (Unit) 853

2013

865

865

764

16.945

16.926

16.892

765

16.170 15.999

2013

2014

2015

Jaringan ATM (Unit)

2016

206.055 164.737

2012

2014

2015

Nasabah (Rekening)

2016

6.830.000 6.675.895

169.399 5.569.887

144.865

4.835.889

109.686

2012

2013

3.873.043

2013

2014

2015

2016

2012

2013

2014

Ik h t i s a r S a h a m Sampai dengan akhir tahun 2016, PT Bank Syariah Mandiri (BSM) belum melakukan aktivitas perdagangan saham di Bursa Efek Indonesia, sehingga tidak terdapat informasi yang memuat tentang: (1) Jumlah saham yang beredar; (2) Kapitalisasi pasar; (3) Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan; dan (4) Volume perdagangan.

2015

2016


2012

19

Ikhtisar Utama

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Ik h t i s a r O bl i g a s i , S u k u k a t a u Ob l i g a s i K o n v e r s i Subordinated Notes Mudharabah Bank Syariah Mandiri 2016 Subordinated notes (subnotes) mudharabah Bank Syariah

perundang-undangan yang berlaku dan mengikuti ketentuan

Mandiri tahun 2016 sebesar Rp375.000.000.000 merupakan

Pasal 17 ayat (1) huruf f Peraturan OJK No. 21/POJK.03/2014.

surat berharga yang diterbitkan Bank pada tanggal 22

Subnotes merupakan kewajiban Bank yang di subordinasi.

Desember 2016 dalam bentuk surat pengakuan liabilitas jangka Selama

panjang berjangka waktu 7 tahun.

berlakunya

jangka

waktu

Sukuk

Mudharabah

Subordinasi BSM Tahun 2016 dan sebelum dilunasinya semua mudharabah

pokok dan bagi hasil, Bank berkewajiban untuk: (i) menjaga

BSM tersebut telah mendapatkan persetujuan OJK dengan

rasio CAR (Capital Adequacy Ratio) tidak kurang dari 12%

Nomor: S-185/PS-13/2016 tentang Persetujuan Penerbitan

(dua belas persen); (ii) memastikan bahwa Sukuk Mudharabah

Produk/Pelaksanaan Aktivitas baru berupa sukuk mudharabah

Subordinasi Tahun 2016 ini tidak akan dimiliki oleh lebih

Subordinasi PT BSM tahun 2016.

dari 50 (lima puluh) investor; (iii) menyerahkan kepada agen

Syarat dan ketentuan:

selambatlambatnya akhir bulan ke-4 setelah tanggal buku

1. Pendapatan bagi hasil dihitung berdasarkan perkalian antara

laporan, laporan keuangan (unaudited) triwulan selambat-

nisbah pemegang subnotes Bank dengan pendapatan yang

lambatnya akhir bulan ke-1 setelah tanggal buku laporan,

Penerbitan

Subordinated

notes

(subnotes)

pemantau sebagai berikut: laporan keuangan tahunan (audited)

dibagihasilkan yang jumlahnya tercantum dalam laporan

laporan keuangan yang digunakan sebagai dasar perhitungan

keuangan Bank triwulan terakhir yang belum diaudit yang

Pendapatan Bagi Hasil, dan laporan penilaian tingkat kesehatan

tersedia dan disahkan oleh Direksi Bank selambatnya

bank dan penilaian sendiri (self assessment) pelaksanaan Good

10 (sepuluh) hari kerja sebelum tanggal pembayaran

Corporate Governance kepada OJK.

pendapatan bagi hasil yang bersangkutan. 2. Pendapatan yang dibagihasilkan diperoleh dari pendapatan

Bank tanpa persetujuan tertulis Agen Pemantau tidak akan

portofolio pembiayaan Rupiah (blended) Bank senilai 7

melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengurangi modal

(tujuh) kali Dana Sukuk Mudharabah Subordinasi dalam

ditempatkan dan disetor; (ii) mengadakan perubahan bidang

mata uang Rupiah yang dimiliki Penerbit, yang diperoleh

usaha; (iii) melakukan penggabungan atau peleburan atau

selama 1 (satu) triwulan sebagaimana dicantumkan dalam

reorganisasi, kecuali karena adanya ketentuan Pemerintah atau

setiap laporan keuangan Bank yang belum diaudit.

Bank Indonesia; (iv) mengadakan penggabungan, konsolidasi,

3. Nisbah yang diberikan kepada pemegang subnotes adalah

akuisisi dengan entitas lain yang menyebabkan bubarnya Bank.

sebesar 27,07% dari pendapatan yang dibagihasilkan yang Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank telah mengeluarkan

dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan.


20

4. Fitur yang telah dipilih oleh Perseroan yaitu Write Down

opini melalui suratnya nomor 18/13/DPS/X/2016 tanggal 1

dengan memperhatikan POJK No. 21/POJK.03/2014 jo.

November 2016 menyatakan bahwa subordinated notes

SE OJK No: 20/SEOJK.03/2016 dan peraturan perundang-

syariah mudharabah telah sesuai dengan fatwa DSN mengenai

undangan yang berlaku.

obligasi syariah dan obligasi syariah mudharabah (Fatwa DSNMUI No.32/DSN-MUI/IX/2002 dan No.33/DSN-MUI/IX/2002).

Subnotes ini tidak dijamin dengan jaminan khusus dan tidak

Bagi hasil yang diberikan kepada pemegang subordinated notes

dijamin oleh pihak ketiga. Termasuk tidak dijamin oleh Negara

diambil dari porsi Bank.

Republik Indonesia dan tidak dimasukkan ke dalam Program Penjaminan Bank yang dilaksanakan oleh Lembaga Penjamin Simpanan

atau

penggantinya

sesuai

dengan

peraturan

Profil Perusahaan

Bertindak sebagai wali amanat Sukuk Mudharabah Subordinasi BSM Tahun 2016 adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.

Laporan Manajemen

Ikhtisar Utama

2. Pendapatan yang dibagihasilkan diperoleh dari pendapatan portofolio pembiayaan Rupiah

(blended) Bank senilai

Rp5.000.000.000.000 yang diperoleh selama 1 (satu) Berdasarkan laporan pemeringkat terakhir yang dipublikasikan

triwulan sebagaimana dicantumkan dalam setiap laporan

pada bulan Desember 2016, Sukuk Mudharabah Subordinasi

keuangan Bank yang belum diaudit.

BSM Tahun 2016 memiliki peringkat idAA- (Double A Minus Sharia) dari agen pemeringkat efek PT Pefindo.

3. Nisbah yang diberikan kepada pemegang subnotes adalah sebesar 16,30% per tahun dari pendapatan bagi hasil yang dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan.

Subordinated Notes Mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011

Subnotes ini tidak dijamin dengan jaminan khusus dan tidak

Subordinated notes (subnotes) mudharabah Bank Syariah

dijamin oleh pihak ketiga. Termasuk tidak dijamin oleh Negara

Mandiri tahun 2011 sebesar Rp500.000.000.000 merupakan

Republik Indonesia dan tidak dimasukkan kedalam Program

surat berharga yang diterbitkan Bank di tahun 2011 dalam

Penjaminan Bank yang dilaksanakan oleh Bank Indonesia

bentuk surat pengakuan liabilitas jangka panjang berjangka

atau lembaga penjaminan lainnya sesuai dengan peraturan

waktu 10 tahun dengan hak melunasi (call option) pada tahun

perundang-undangan yang berlaku. Subnotes merupakan

ke-5 (lima) sejak tanggal penerbitan.

kewajiban Bank yang di subordinasi.

Pada tanggal 19 Desember 2016, Bank melakukan eksekusi

Selama berlakunya jangka waktu subnotes dan sebelum

hak call option dan melakukan pelunasan seteleh memperoleh

dilunasinya semua pokok dan bagi hasil, Bank berkewajiban

persetujuan OJK berdasarkan suratnya No. S-168/PB.13/2016

untuk: (i) menjaga jumlah aktiva yang tidak diagunkan minimal

tanggal 10 November 2016 atas subordinated notes mudharabah

sebesar 150% dari jumlah Liabilitas; (ii) memastikan bahwa

Bank Syariah Mandiri 2011 sebesar Rp500.000.000.000.

subnotes ini tidak akan dimiliki oleh lebih dari 49 (empat puluh sembilan) investor; (iii) menyerahkan kepada agen pemantau

Syarat dan ketentuan:

sebagai berikut: laporan keuangan tahunan audit, laporan

1. Pendapatan bagi hasil dihitung berdasarkan perkalian antara

keuangan triwulan, laporan keuangan yang digunakan untuk

nisbah pemegang subnotes Bank dengan pendapatan yang

perhitungan bagi hasil dan laporan tingkat kesehatan Bank

dibagihasilkan yang jumlahnya tercantum dalam laporan

yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia.

keuangan Bank triwulan terakhir yang belum diaudit yang selambatnya

Bank

tanpa persetujuan tertulis

Agen Pemantau tidak mengurangi

10 (sepuluh) hari kerja sebelum tanggal pembayaran

akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i)

pendapatan bagi hasil yang bersangkutan.

modal ditempatkan dan disetor; (ii) mengadakan perubahan bidang usaha; (iii) melakukan penggabungan atau peleburan


tersedia dan disahkan oleh Direksi Bank

21

Ikhtisar Utama

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

atau reorganisasi, kecuali karena adanya ketentuan Pemerintah atau Bank Indonesia; (iv) mengadakan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan entitas lain yang menyebabkan bubarnya Bank. Penerbitan subnotes Bank dibagi dalam 3 (tiga) tahap yaitu:

- Tahap I tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp75.000.000.000 - Tahap II tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp275.000.000.000 - Tahap III tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp150.000.000.000 Untuk penerbitan subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri Tahun 2011, Bank telah memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia dalam surat No. 13/2069/DPbS tanggal 31 Oktober 2011 perihal izin penerbitan subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri. Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank telah mengeluarkan opini melalui suratnya nomor 13/11/ DPS/XII/2011 tanggal 14 Desember 2011 menyatakan bahwa subordinated notes syariah mudharabah telah sesuai dengan fatwa DSN mengenai obligasi syariah dan obligasi syariah mudharabah (Fatwa DSN-MUI No.32/DSN-MUI/IX/2002 dan No.33/DSN-MUI/IX/2002). Bagi hasil yang diberikan kepada pemegang subordinated notes diambil dari porsi Bank. Bertindak sebagai wali amanat subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011 adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. dan PT Bank CIMB Niaga Tbk. Berdasarkan laporan pemeringkat terakhir yang dipublikasikan pada bulan Desember 2016, subnotes Bank ini memiliki peringkat idAA dari agen pemeringkat efek PT Pefindo. Tabel Ikhtisar (dalam miliar Rupiah) Sukuk Subordinated Notes Mudharabah


22

Uraian

Jumlah Obligasi/ Sukuk (dalam miliar Rupiah)

Tingkat Bunga/ Imbalan (Nisbah)

Tanggal Efektif

Tanggal Jatuh Tempo

Peringkat Obligasi/ Sukuk

Surat Berharga Subordinasi Yang Diterbitkan Bank Syariah Mandiri Tahun 2016

375.000.000.000

27,07%

22 Desember 2016

22 Desember 2023

Id AA-(doble A minus) dari Pefindo

Surat Berharga Subordinasi Yang Diterbitkan Bank Syariah Mandiri Tahun 2011

500.000.000.000

16,30%

19 Desember 2011

19 Desember 2016

Id AA (doble AA) dari Pefindo

Laporan Manajemen

Ikhtisar Utama


Profil Perusahaan

23

26 31 36 41 43 51 58

Laporan Dewan Komisaris Profil Dewan Komisaris Laporan Dewan Pengawas Syariah Profil Dewan Pengawas Syariah Laporan Direksi Profil Direksi dan SEVP Surat Pernyataan Tentang Tanggung Jawab Atas Kebenaran Isi Laporan Tahunan PT Bank Syariah Mandiri Tahun 2016

02 L a po r a n M a n a j e m e n

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Analisis dan Pembahasan Manajemen

L a po r a n Dewan Komisaris Assalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh Para pemangku kepentingan dan pemegang saham yang terhormat, Pertama-tama, perkenankan saya memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT karena atas tuntunanNya, Bank Syariah Mandiri

(BSM) dapat menjaga

keberlangsungan usaha di sepanjang tahun 2016 dengan kinerja yang baik sesuai Rencana Bisnis Bank Tahun 2016. Pada 2016, pertumbuhan ekonomi global belum merata

dan

pasar

keuangan

masih

diliputi

ketidakpastian. IMF memperkirakan pertumbuhan ekonomi dunia pada 2016 sebesar 3,1% atau sedikit melambat dibandingkan 2015 yang sebesar 3,2% yoy. Di sisi lain, pertumbuhan ekonomi negara berkembang, terutama India dan Tiongkok yang diprediksi IMF masih mampu tumbuh di atas 6,5% menjadi sumber pendorong pertumbuhan ekonomi global, begitu pula perbaikan sejumlah harga komoditas global. Kondisi ekonomi global dan regional tersebut memberikan pengaruh terhadap kondisi ekonomi Indonesia. Dengan fundamental yang relatif kuat, PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

26

ekonomi Indonesia masih mampu tumbuh baik dibandingkan

dengan

negara-negara

lainnya.

Ekonomi Indonesia 2016 masih mengalami tekanan, namun semakin optimis karena mengalami trend yang membaik. Perekonomian Indonesia menunjukkan kinerja yang membaik ditopang oleh permintaan domestik.

Ventje Rahardjo Komisaris Utama

Bank

Indonesia

memperkirakan


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

pertumbuhan ekonomi Indonesia pada 2016 mencapai 5,0% yoy, meningkat dari 4,8% pada 2015. Pertumbuhan ekonomi Indonesia masih cukup baik di angka 5,02% pada 3Q16 didukung oleh konsumsi dan investasi. Sementara itu, laju inflasi

Dewan Komisaris menilai bahwa kinerja Direksi di tahun 2016 telah berlangsung dengan baik.

tercatat relatif stabil. Sepanjang tahun 2016 inflasi tercatat sebesar 3,02%, menurun dibandingkan inflasi tahun 2015 yang sebesar 3,45% yoy, dan berada pada batas bawah kisaran sasaran inflasi Bank Indonesia, yaitu sebesar 4±1%. Di tengah-tengah hal tersebut, Alhamdulillah, BSM tetap dapat memberikan kontribusi dan kinerja yang baik. Semua ini tidak terlepas dari kerja keras dan kerjasama seluruh elemen BSM, mulai dari jajaran top level management sampai ke level pelaksana.

Penilaian Kinerja Direksi Tahun 2016 Dewan Komisaris menilai bahwa kinerja Direksi di tahun 2016 telah berlangsung dengan baik. Hal ini dapat terlihat dari berbagai pencapaian positif yang terjadi di tahun 2016. Pertumbuhan aset BSM selama 5 (lima) tahun terakhir menunjukkan peningkatan yang signifikan, dengan rata-rata pertumbuhan sebesar 9,80%. Adapun posisi aset BSM per 31 Desember 2016 mencapai Rp78,83 triliun, tumbuh sebesar Rp8,46 triliun atau 12,02% dibandingkan dengan jumlah aset pada tahun 2015 sebesar Rp70,37 triliun. Selain itu, pada tahun 2016, BSM berhasil membukukan laba

masih memiliki kecukupan modal dalam menjalankan bisnis

bersih sebesar Rp325,41 miliar, tumbuh sebesar Rp35,84

perbankan. Kinerja rasio Imbal Hasil Rata-rata Ekuitas (ROE) BSM

miliar atau 12,38% dibandingkan laba bersih tahun 2015 yang

tahun 2016 sebesar 5,81%, turun terhadap ROE tahun 2015

tercatat sebesar Rp289,58 miliar.

sebesar 5,92%. Sedangkan Rasio Imbal Hasil Rata-rata Aset (ROA) sebesar 0,59%, naik terhadap ROA tahun 2015 sebesar 0,56%.

rasio-rasio. Rasio kecukupan modal (CAR) BSM pada level 14,01% pada tahun 2016, naik dibandingkan CAR pada tahun

Prospek Usaha

2015 sebesar 12,85%. Hal ini karena Bank telah menerapkan

Sampai dengan akhir tahun 2016, perekonomian global

perhitungan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum (KPMM)

mengalami perlambatan pertumbuhan. Perekonomian Indonesia

yang memperhitungkan risiko operasional dan risiko perubahan

masih mengalami berbagai tantangan terkait dengan belum

kurs. Sedangkan rasio kecukupan modal minimum sesuai standar

pulihnya perekonomian negara-negara maju dan perlambatan

dari Regulator adalah sebesar 8%. Hal ini bermakna bahwa BSM

pertumbuhan ekonomi negara-negara berkembang. Dampak


Pencapaian positif lainnya dapat ditunjukkan melalui berbagai

27

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


dari perkembangan tersebut bagi perekonomian domestik adalah melambatnya pertumbuhan ekonomi, tekanan inflasi, dan depresiasi nilai tukar Rupiah terhadap Dolar Amerika Serikat, serta rendahnya harga komoditas. Kondisi berbagai


28

Dewan Komisaris telah senantiasa melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya secara profesional dan independen.

faktor tersebut memberikan pengaruh terhadap kelangsungan industri perbankan. Pada tahun 2016, perekonomian Indonesia tumbuh 5,02% (year on year/yoy), menguat dibandingkan 2015 sebesar 4,88%. Pertumbuhan ekspor Indonesia masih tertahan karena permintaan global yang masih rendah dan harga komoditas yang semakin rendah. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2015 ditopang oleh konsumsi pemerintah, investasi bangunan didorong oleh realisasi belanja pemerintah serta implementasi proyek infrastruktur pemerintah.

Sedangkan sektor swasta

untuk konsumsi relatif stabil, namun dari investasi masih lemah. Secara umum pertumbuhan ekonomi Indonesia pada akhir tahun 2015 belum menunjukkan perbaikan yang signifikan, meskipun pemerintah telah memberikan stimulus fiskal dan relaksasi kebijakan makroprudensial. Dengan kondisi tersebut di atas, Dewan Komisaris yakin bahwa BSM masih memiliki optimisme yang tinggi memenangkan persaingan bisnis perbankan. Hal ini, karena industri perbankan syariah diyakini memiliki prospek jangka panjang yang sangat baik hingga satu dekade ke depan. Saat ini, Indonesia merupakan kiblat baru industri keuangan syariah di dunia. Hal itu didasari oleh struktur masyarakat Indonesia yang memiliki penduduk muslim terbesar.

Penerapan Tata Kelola Perusahaan Sesuai Undang-undang No.21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah dan Peraturan Bank Indonesia No.11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, Dewan Komisaris telah senantiasa melaksanakan tugas

dan

tanggungjawabnya

secara

profesional

dan

independen dengan berpedoman pada tata kelola perusahaan yang baik.


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

Dewan Komisaris adalah organ perusahaan yang

Dewan Komisaris menilai bahwa pelaporan tersebut

bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif

telah berjalan dengan baik dan Dewan Komisaris

untuk melakukan pengawasan dan memberikan

mendukung penuh pelaksanaan Whistleblowing

nasihat kepada Direksi serta memastikan PT Bank

System di BSM. Dewan Komisaris berkomitmen

Syariah

Mandiri

Corporate

(Bank)

Governance

Good

melaksanakan (GCG)

pada

seluruh

untuk

turut

berpartisipasi

melaporkan

jika

menemukan adanya pelanggaran.

tingkatan dan jenjang organisasi & comply terhadap

Komite Dewan Komisaris

prinsip syariah.

Dalam pelaksanaan fungsi dan tanggung jawab, dan

Dewan Komisaris didukung oleh Komite-Komite

tanggung jawab yang jelas sesuai dengan fungsinya

penunjang antara lain Komite Audit, Komite

masing-masing sebagaimana diamanahkan dalam

Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan

Anggaran

Nominasi.

Dewan

Komisaris

memiliki

Dasar

dan

wewenang

peraturan

perundang-

Efektivitas

pelaksanaan

tugas

dan

undangan yang berlaku. Dewan Komisaris juga

tanggung jawab Dewan Komisaris dilakukan baik

telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang

secara tertulis ataupun lisan dalam forum formal

dievaluasi dan dilakukan pengkinian secara berkala.

seperti Rapat ataupun informal. Rapat-rapat yang diselenggarakan antara lain Rapat Dewan Komisaris

Dewan Komisaris bertanggung jawab kepada

dengan Direksi (Rakomdir), Rapat Gabungan Dewan

Rapat

Komisaris, Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah

Umum

Pemegang

Saham

(RUPS).

Pertanggungjawaban Dewan Komisaris kepada RUPS

merupakan

perwujudan

(Ragab), dan Rapat Komite-Komite.

akuntabilitas

pengawasan atas pengelolaan perusahaan dalam

Sepanjang tahun 2016, pelaksanaan rapat-rapat

rangka pelaksanaan prinsip-prinsip GCG.

tersebut dilakukan sebanyak 101 (seratus satu) kali atau sebesar >100% jika dibandingkan kewajiban

PERAN DEWAN KOMISARIS DALAM WHISTLEBLOWING SYSTEM

penyelenggaraan rapat dan tingkat kehadiran

BSM telah memiliki Sistem Pelaporan Pelanggaran

No.11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good

(Whistleblowing System) melalui berbagai media

Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah.

antara lain :

Adapun pembahasan rapat antara lain mengenai

1. Telepon Unit Anti-Fraud: 021-3143030

evaluasi berkala terhadap realisasi pencapaian target

2. Surat, yang ditujukan ke:

RBB Tahun 2016, pembahasan terkait isu-isu yang

Jalan Surabaya No. 58, Menteng.

berkembang, tantangan yang dihadapi, strategi/

Jakarta Pusat – 10310.

action plan yang akan dilakukan, dan sebagainya.

Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud PBI

3. Surat elektronik (email): pengaduan@bsm. 4. Website: B-Wise (web

merupakan base)

dengan

syariahmandiri.co.id

pelaporan alamat:

berbasis

IT

http://bwise.


co.id

29

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Perubahan Komposisi Dewan Komisaris

Apresiasi Kami

Tidak terdapat perubahan komposisi Dewan Komisaris di

kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan atas

tahun 2016, sehingga Komposisi Dewan Komisaris BSM per 31

kepercayaan dan dukungannya selama ini. Selain itu ucapan

Desember 2016 sebagai berikut:

terima kasih juga kami sampaikan kepada Dewan Pengawas

Nama

Apresiasi dan terima kasih yang sebesar-besarnya kami tujukan

Jabatan

Periode Jabatan

Ventje Rahardjo

Komisaris Utama

RUPST 2014-RUPST 2017

Ramzi A. Zuhdi

Komisaris Independen


Agus Fuad

Syariah atas bimbingan dan pengarahan yang telah diberikan sehingga BSM senantiasa berjalan dalam koridor syariah.

Komisaris


Apresiasi terdalam juga kami berikan kepada seluruh jajaran

Bambang Widianto



Direksi, Karyawan, serta Mitra Kerja yang turut berpartisipasi

Zulkifli Djaelani



dan mendukung BSM untuk terus tumbuh dan berkembang.

Dewan Komisaris memiliki keahlian untuk dapat melaksanakan tanggung jawab yang diamanahkan. Dewan Komisaris memiliki pemahaman dan kompetensi yang memadai, sehingga dapat

Semoga Allah SWT memberikan kemudahan dan keberkahan bagi kita semua dalam mewujudkan harapan yang kita citacitakan bersama. Aamiin YRA.

menghadapi permasalahan yang timbul dalam kegiatan usaha BSM, membuat keputusan secara independen, mendorong peningkatan kinerja BSM, serta dapat secara efektif melakukan penelaahan dan memberikan masukan konstruktif terhadap kinerja Direksi.

wabillahi taufik wal hidayah wassalamualaikum warahmatullahi wabarakatuh Jakarta, 3 Maret 2017 PT Bank Syariah Mandiri Atas nama Dewan Komisaris,

Ventje Rahardjo Komisaris Utama PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

30


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

P r of i l Dewan Komisaris


Pengalaman profesional beliau diawali di Bapindo dengan jabatan Analis dan General Manager (1981-1999), kemudian sebagai Anggota Tim Merger hingga Direktur Commercial Banking Bank Mandiri (1999-2005), Direktur Retail & Micro Banking BRI (2005-2006), Senior Advisor Batasa Tazkia Consulting (2006-2007), Managing Director SME Commercial & Syariah Banking Bank International Indonesia (2007-2008), dan CEO BRI Syariah (2008-2011).

Beliau aktif mengikuti berbagai pelatihan di dalam dan luar negeri, seperti; Sertifikasi Manajemen Risiko di Amsterdam (2004), SESPIBANK di Jakarta (1998), Advance Course on Banking (1983), Advance Management Programme for Overseas Banker (1993), Top Management Programme di Manila (1995), 3Rd Annual Senior Management Risk Summit (2012) di Singapore, Training Leading Change and Organizational Renawal (2013) di Boston dan Training Berkeley Executive Leadership Program di Berkeley – California (2015). Saat ini beliau berdomisili di Jakarta, Indonesia. Periode Jabatan: RUPST 2014-RUPST 2017.


Warga Negara Indonesia, Lahir tanggal 4 November 1954 (umur 62 tahun). Lulusan Universitas Indonesia bidang Ekonomi tahun 1980 dan Master Ekonomi dari The University of New England, Australia pada tahun 1986.

31

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Agus Fuad Komisaris

Ramzi A. Zuhdi

Komisaris Independen Warga Negara Indonesia, lahir di Jambi, 5 Mei 1952 (umur 64 tahun). Lulusan Universitas Gadjah Mada tahun 1979 dan Meraih Master Degree di Iowa State University tahun 1989. Sebelum menjabat sebagai Komisaris Independen, beliau berkarir di Bank Indonesia sejak tahun 1980-2010. Beliau pernah menjabat sebagai Direktur DPbS Bank Indonesia (2007-2010), dan Direktur Keuangan PT Mekar Prana Indah (2010). Beliau saat ini juga menjadi asessor Risk Management di Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) Indonesia dan Dosen Pasca Sarjana Universitas Indonesia.


32

Warga Negara Indonesia. Lahir di Sragen, 09 Agustus 1959 (umur 57 tahun). Alumnus Fakultas Ekonomi Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia tahun 1994. Meraih gelar Magister Management tahun 1999 di Universitas Airlangga. Selain menjabat sebagai Anggota Dewan Komisaris, beliau juga menjabat sebagai Group Head Distribution Strategy Group. Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai Group Head Distribution Network I PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2013-2015), Group Head Distribution Network II (2011-2013), Group Head Business Banking II (2010-2011), Regional Manager Wilayah X – Makassar (2006-2010), Deputy Regional Manager Wilayah I – Medan, Area Manager Banjarmasin, Branch Manager Malang Merdeka.

Training yang pernah diikuti antara lain Islamic Banking, Program Eksekutif, Leadership Program, dan Risk Management Certification Refreshment Program, Indonesia International Conference on Islamic Finance, dan berbagai training lainnya.

Training yang diikuti antara lain Executive Distance Learning on Islamic Banking Training, Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4, Coaching for Excellence Executive, Workshop Six Sigma Champion, The Looking Glass Experience, Managing Customer Relationship for Profit, Leading Strategic Growth & Change, dsb.

Saat ini beliau berdomisili di Jakarta, Indonesia. Periode Jabatan RUPST 2010-RUPST 2018.

Saat ini beliau berdomisili di Jakarta, Indonesia. Periode jabatan: RUPST 2014-RUPST 2018.


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

Bambang Widianto Komisaris Independen

Selain menjadi Anggota Dewan Komisaris BSM, saat ini beliau menjabat sebagai Deputi Kepala Sekretariat Wakil Presiden Bidang Pembangunan Manusia dan Pemerataan Pembangunan, Pengajar pada program Magister Ilmu Administrasi Sekolah Tinggi Ilmu Administrasi Lembaga Administrasi Negara Republik Indonesia, Pengajar pada Program Magister Perencanaan dan Kebijakan Publik – Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Training yang diikuti antara lain Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2, Executive Distance Learning on Islamic Banking Training, dsb. Saat ini beliau berdomisili di Jakarta, Indonesia. Periode Jabatan: RUPST 2013-2018.

Zulkifli Djaelani

Komisaris Independen Warga Negara Indonesia. Lahir di Tembilahan (Riau), 08 Februari 1948 (umur 68 tahun). Alumnus jurusan Akuntansi (s.d. Tingkat V), Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia tahun 1975. Sebelum menjabat sebagai Komisaris beliau pernah menjabat sebagai Anggota Komite Audit PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. (1999-2014), Direktur Operasi & Sumber Daya Manusia (SDM) Bank Niaga (1994-1999), Pemimpin Wilayah Jawa Tengah & DIY dan Wilayah Jakarta Bank Niaga, Pemimpin Cabang di Solo dan Jakarta Bank Niaga (1988-1994). Training yang diikuti antara lain Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2, Executive Distance Learning on Islamic Banking Training, IIA International Conference, serta berbagai training lainnya. Saat ini beliau berdomisili di Jakarta, Indonesia. Periode Jabatan RUPST 2014-RUPST 2017.


Warga Negara Indonesia. Lahir di Jakarta, 27 November 1959 (umur 57 tahun). Alumnus bidang Teknik Industri di Institut Teknologi Bandung tahun 1985, Meraih Gelar Master of Art (MA) bidang Computer Science tahun 1990 di Boston University-Boston USA dan bidang Ilmu Ekonomi tahun 1993 di Northeastern University-Boston USA, serta Meraih Gelar Philosophiae Doctor (Ph.D) di bidang Ilmu Ekonomi tahun 1995 di Northeastern University-Boston USA.

33

Laporan Manajemen


34

Profil Perusahaan


1. Ventje Rahardjo Komisaris Utama 2. Ramzi A. Zuhdi Komisaris Independen 3. Agus Fuad Komisaris 4. Bambang Widianto Komisaris Independen 5. Zulkifli Djaelani Komisaris Independen

5.

2.

4.

1.

Profil Perusahaan

3.

Laporan Manajemen



35

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


L a po r a n D e w a n P e n g a w a s S ya r i a h


36

DR. H. MUHAMMAD SYAFII ANTONIO, M. Ec Anggota

DR. KH. MA’RUF AMIN Ketua*

*) Disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) tanggal 3 Maret 2017

DR. H. MOHAMAD HIDAYAT Anggota


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

Assalaamu’alaikum Wr. Wb. Bismillaahirrahmaanirrahiim Segala puji bagi Allah SWT Yang Maha Mencukupi. Shalawat

4. Melakukan inspeksi, pengamatan, permintaan keterangan

dan salam semoga senantiasa melimpah atas Rasul-Nya,

dan/atau konfirmasi kepada pegawai Bank dan/atau

Muhammad SAW. Mudah-mudahan taufiq dan hidayah Allah

nasabah untuk memperkuat hasil pemeriksaan dokumen;

SWT senantiasa tercurah bagi kita semua. 5. Melakukan review terhadap ketentuan internal yang

Pelaksanaan Kegiatan Dewan Pengawas Syariah Tahun 2016

berlaku terkait aspek syariah apabila terdapat indikasi ketidaksesuaian pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah;

Sesuai dengan PBI No. 11/33/PBI/2009 dan SE BI No. 12/13/ DPbS. Dewan Pengawas Syariah melaksanakan pengawasan

6. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan penghimpunan

terhadap kegiatan BSM di tahun 2016 dengan melakukan:

dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank. Opini

1. Menganalisis laporan yang disampaikan oleh dan/atau yang

Syariah DPS khusus untuk hal ini menjadi suatu persyaratan

diminta dari Direksi, pelaksana fungsi audit intern dan/atau

yang harus dipenuhi oleh BSM dalam rangka pemenuhan

fungsi kepatuhan untuk mengetahui kualitas pelaksanaan

persyaratan proses audit laporan keuangan tahunan BSM

pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan penghimpunan

oleh KAP.

dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank. Pada beberapa kali pelaksanaan uji petik, DPS BSM melakukan

7. Melaporkan hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah

koordinasi dengan unit kerja Internal Audit dan Compliance

kepada Direksi dan Dewan Komisaris. Laporan ini memuat

untuk mengumpulkan data dan informasi terhadap cabang

dokumentasi kegiatan DPS yang disusun secara semesteran.

tertentu, sebelum uji petik itu sendiri dilaksanakan. Hal

Yang memuat, antara lain:

ini dimaksudkan agar DPS sudah memiliki informasi yang

a Hasil pengawasan terhadap proses pengembangan

utuh atas suatu cabang, sehingga lebih fokus pada saat

produk baru Bank meliputi tujuan, karakteristik, akad

pelaksanaan uji petik.

dalam produk, kesesuaiannya dengan Fatwa DSN- MUI, review system dan prosedur produk baru.

2. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi yang akan

b Hasil pengawasan terhadap kegiatan bank meliputi

diperiksa dengan memperhatikan kualitas pelaksanaan

penghimpunan dana, penyaluran dana, serta pelayanan

pemenuhan Prinsip Syariah dari masing-masing kegiatan.

jasa Bank. Bentuk pengawasan berupa; analisis Laporan

Pada setiap awal tahun, DPS BSM melakukan rapat internal

Hasil Audit Intern, penetapan dan pemeriksaan jumlah

DPS untuk menentukan beberapa cabang yang akan diuji

uji petik transaksi, review terhadap SOP terkait aspek

petik.

Syariah. c Opini Umum DPS terhadap operasional Bank per

mengetahui pemenuhan Prinsip Syariah sebagaimana

periode. Periode I yaitu 1 Januari 2016 s.d. 30 Juni 2016 dan periode II yaitu 1 Juli 2016 s.d. 31 Desember 2016.

dipersyaratkan dalam ketentuan internal Bank yang berlaku.

d Opini DPS terhadap kegiatan penghimpunan dana,

Fokus pemeriksaan DPS BSM adalah terhadap pemenuhan

penyaluran dana, serta pelayanan jasa Bank. Dengan

aspek-aspek syariah/sharia compliance. Antara lain;

menyajikan data berupa: jumlah SE (Surat Edaran), data

1) kesesuaian akad yang digunakan,

pembiayaan serta opini DPS atas produk baru Bank. Pada

2) terpenuhinya unsur-unsur akad dimaksud pada suatu

tahun 2016 DPS telah mengeluarkan 12 Opini Syariah,

skim pembiayaan, 3) pemeriksaan terhadap SP3, Nota Analisa Pembiayaan (NAP), Akad dan Akta Notariel.

dengan rincian pada semester I sebanyak 5 opini Syariah dan semester II sebanyak 7 opini Syariah.


3. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik untuk

37

Laporan Manajemen

e) Metodologi

dan

teknik

Profil Perusahaan

pengambilan

uji

sampel


Untuk menunjang semua pencapaian di atas, DPS secara moral spiritual memiliki kewajiban untuk menyampaikan

pemeriksaan Pada tahun 2016 DPS telah melakukan uji petik/

motivasi dan arahan kepada semua pejabat dan pegawai

pengawasan langsung ke 4 Kantor Cabang (Branch)

cabang agar senantiasa mengedepankan akhlak/etika islami

dan ke 5 Kantor Area BSM Guna melengkapi proses

dalam menjalankan semua tugas dan tanggung jawab yang

pemeriksaan, DPS juga meminta dan mempelajari hasil

menjadi amanah Perusahaan. Karena hal inilah yang menjadi

temuan Internal Audit & Anti Fraud Group (IAG) dari

nilai tambah sekaligus kekuatan yang sangat fundamental

masing-masing Kantor Cabang yang diuji petik.

bagi Bank Syariah Mandiri, terlebih Bank Syariah Mandiri memiliki Corplan 2016-2020, yang diperkuat dengan

8. Meningkatkan Pemahaman Praktek Perbankan Syariah

internalisasi budaya PAS (Percaya Diri, Antusias dan

Hal penting lainnya adalah pada saat melakukan Uji Petik

Semangat), insya Allah Bank Syariah Mandiri menjadi bank

DPS BSM melakukan dialog dengan pimpinan dan pegawai

“Terdepan, Modern. Menentramkan”.

cabang, untuk menganalisa lebih dalam kendala-kendala bisnis dan

operasional cabang yang berkaitan dengan

Perubahan Komposisi Dewan Pengawas Syariah

aspek syariah sehingga dapat dipastikan kesesuaian dengan

Selama tahun 2016 terdapat perubahan komposisi Dewan

prinsip syariah.

Pengawas Syariah. Prof. Dr. H. Komaruddin Hidayat, MA digantikan oleh Dr. KH. Ma’ruf Amin sebagai Ketua Dewan

Selain itu DPS juga memberikan arahan dan penguatan

Pengawas Syariah. Dengan demikian, komposisi Dewan

materi “Akad dan Produk Perbankan Syariah” kepada staf

Pengawas Syariah di tahun 2016 sebagai berikut:

cabang, dengan mengadakan Forum Klinik Syariah untuk menjawab keluhan sekaligus menerima masukan yang dapat memperbaiki kualitas pemenuhan aspek syariah. Hal ini dimaksudkan agar semua pejabat cabang memahami dan mengenali kembali skema produk dan jasa perbankan

No

Nama

Jabatan

1

Dr. KH. Ma’ruf Amin*

2

Dr. H. Muhammad Syafii Antonio, M.Ec

Anggota

Ketua

3

Dr. H. Mohamad Hidayat

Anggota

*) Disetujui oleh OJK tgl 03 Maret 2017

syariah. Termasuk akad-akad standar yang digunakan dalam produk pendanaan, pembiayaan dan jasa. Sehingga

Demikian Laporan Dewan Pengawas Syariah untuk tahun 2016.

harapannya dari sisi bisnis tetap tumbuh dan dari aspek

Dewan Pengawas Syariah senantiasa mengingatkan kepada

syariah terpenuhi.

jajaran Manajemen BSM untuk senantiasa menjaga ketaatan pada prinsip-prinsip syariah serta kepatuhan atas peraturan perundangundangan yang berlaku, agar BSM dapat mencapai visi dan misi-nya dengan baik.

Wassalaamu’alaikum Wr. Wb. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

38

Jakarta, 3 Maret 2017 PT Bank Syariah Mandiri Atas nama Dewan Pengawas Syariah,

Dr. KH. Ma’ruf Amin Ketua Dewan Pengawas Syariah

Profil Perusahaan

Laporan Manajemen



39

Laporan Manajemen


40

Profil Perusahaan



Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

P r of i l D e w a n P e n g a w a s S ya r i a h

DR. KH. Ma’ruf Amin* Warga Negara Indonesia, lahir di Tangerang pada 11 Maret 1943 (umur 73 tahun). Beliau merupakan Lulusan S1 Fakultas Ushuluddin Universitas Ibnu Kholdun, Jakarta tahun 1967. Beliau menerima gelar Doktor Honoris Causa pada bidang Hukum Ekonomi Syariah dari Pasca Sarjana Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta pada tahun 2012.

Asuransi Syariah dan Investasi Syariah) di Indonesia; Dewan Pertimbangan Presiden Republik Indonesia dan menjabat sebagai Ketua Umum Majelis Ulama Indonesia (MUI) Periode 2015-2020; Ketua Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN MUI) sejak Desember 2014 sampai sekarang, serta aktif sebagai pembicara pada forum Ekonomi Syariah Nasional dan Internasional.

Selain menjabat sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah (DPS) BSM, beliau pernah menjabat sebagai Ketua DPS pada beberapa Lembaga Keuangan Syariah (Bank Syariah,

*Disetujui Oleh OJK tanggal 3 Maret 2017


Ketua

41 41

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Dr. H. Mohamad Hidayat Anggota

Dr. H. Muhammad Syafii Antonio, M. Ec Anggota

Warga Negara Indonesia, lahir di Sukabumi, 12 Mei 1967 (umur 49 Tahun). Meraih gelar PhD di bidang Micro Finance, dari University of Melbourne Australia tahun 2004. Gelar Master di bidang Ekonomi International Islamic University (IIU) Malaysia tahun 1992. S1 dalam Bidang Syariah dan Hukum Islam dari University of Jordan. Beliau menulis 35 buku dalam bidang keuangan, perbankan, leadership dan manajemen.


42

Sebelum menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah BSM, beliau pernah menjabat sebagai Komite Ahli Pengembangan Perbankan Syariah pada Bank Indonesia, Anggota Badan Pengurus Harian Dewan Syariah Nasional MUI dan Rektor Tazkia University College of Islamic Economics. Beliau juga pernah bertugas sebagai Global Shariah Advisor di Dubai, Komite Ahli Perbankan Syariah Kuala Lumpur dan Bank Indonesia. Pada tahun 2010 diangkat Presiden RI sebagai Anggota Komite Ekonomi Nasional dan pada tahun 2016 diamanahi menjadi Komite Ekonomi dan Industri Nasional.

Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta, 3 Mei 1967 (umur 49 tahun). Beliau merupakan lulusan Fakultas Syariah IAIN Jakarta tahun 1991, S-2 MBA dari IPWI Jakarta dan S-2 dari Sekolah Tinggi Ilmu Hukum Institute at Business Law & Legal Management (IBLAM) Jakarta tahun 2003. S-3 di bidang Islamic Economic and Finance di Universitas Trisakti, Jakarta. Tahun 2014. Selain menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah BSM, beliau menjabat sebagai Badan Pengurus Harian Dewan Syariah Nasional (BPH DSN) MUI, Dewan Pakar Masyarakat Ekonomi Syariah (MES), Dosen Pasca Sarjana Program PSTTI Universitas Indonesia dan Islamic Economic Finance (IEF) Universitas Trisakti. Di samping itu aktif menjadi supervisor dan advisor di beberapa institusi keuangan/ non keuangan Islam, khotib tetap Istana Presiden dan Wakil Presiden RI, juga sebagai Ketua Umum AlWashiyyah Foundation dan penulis buku.


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

L a po r a n Direksi Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat, Assalaamu’alaikum Wr. Wb. Bismillaahirrahmaanirrahiim Kami menyampaikan rasa syukur kepada Allah SWT, Tuhan Yang Maha Esa atas pencapaian yang telah Bank Syariah Mandiri (BSM) raih pada tahun 2016. Lebih lanjut prestasi dan pencapaian tersebut menambah rasa optimisme kami menghadapi tahuntahun yang akan datang. Tentunya, capaian kinerja yang positif tersebut tidak terlepas dari kerja keras dari seluruh pihak, karyawan, Direksi, Dewan Komisaris, serta tentunya juga tak lepas dari dukungan yang kuat dari Pemegang Saham. Dalam menghadapi dinamika perekonomian global dan nasional yang begitu dinamis di tahun 2016, BSM mampu mencapai pertumbuhan keuangan yang cukup membanggakan. Hal ini menunjukkan bahwa manajemen dan insan Bank memiliki optimisme untuk terus berkarya dan tumbuh mencapai keunggulan daya saing secara berkelanjutan. Dengan potensi yang ada dan dukungan seluruh pemangku kepentingan dan Bank Mandiri selaku Pemegang Saham, kami yakin BSM bukan hanya sebagai bank syariah terbesar dan terbaik, namun di tingkat nasional maupun regional Asean.

ANALISIS KINERJA BSM 2016 Kebijakan Strategi Bank Pencapaian kinerja yang handal baik dari aspek operasional maupun aspek keuangan, memerlukan perencanaan

Agus Sudiarto Direktur Utama

dan

upaya-upaya

strategis

yang


juga mampu bersaing dengan bank konvensional baik

43

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


memudahkan tercapainya target yang telah ditetapkan.

menjadi beberapa unit yakni consumer yang membawahi

Keberhasilan BSM 2016, tidak terlepas dari perencanaan yang

pembiayaan griya, pensiun, otomotif, serta haji, pembiayaan

matang dan pengambilan keputusan strategis yang tepat

Mikro, business banking, dan pembiayaan Emas. Adapun

sasaran. Upaya-upaya strategis yang telah dilakukan oleh BSM

segmen wholesale dibagi menjadi komersial dan korporat.

dalam mendukung pencapaian kinerja tahun 2016 antara lain:

Perbandingan Realisasi Kinerja dan Target 2016 1. Perbaikan kualitas aktiva produktif dan optimalisasi recovery;

Ditengah perekonomian nasional 2016 yang dinamis, secara

2. Peningkatan bisnis secara sustain;

umum BSM mampu membukukan kinerja keuangan yang sangat

3. Produktivitas dan efisiensi secara operasional.

baik. Beberapa indikator keuangan yang dapat dikemukakan antara lain adalah kinerja laba rugi Bank, kinerja posisi keuangan

Pada tahun 2016, Bank melakukan transformasi melalui

dan rasio-rasio keuangan penting.

implementasi corporate plan 2016-2020 dengan focus pada segmen ritel. Sementara untuk pemasaran Bank akan mengelola

Indikator keuangan pada Laba Rugi yang dapat mewakili

ekosistem berbasis Islam seperti lembaga pendidikan, layanan

pencapaian kinerja BSM meliputi pendapatan usaha, laba bersih

haji, dan rumah sakit.

dan laba bersih per saham dasar. BSM berhasil membukukan hasil yang positif atas indikator keuangan tersebut. Dari sisi

Selain hal tersebut, sebagai anak usaha dari Bank Mandiri,

pendapatan, pada tahun 2016 BSM membukukan pendapatan

Bank juga mengoptimalkan integrasi dengan Bank Mandiri

sebagai Mudharib sebesar Rp6,47 triliun, atau mencapai

dan Perusahaan Anak Bank Mandiri baik dari sisi pemasaran

99,89% terhadap target RBB 2016 sebesar Rp6,48 triliun.

maupun operasional.

Sedangkan secara operasional, Bank

Sedangkan jika dibandingkan pendapatan sebagai Mudharib

mensimplifikasi proses bisnis dan produk untuk meningkatkan

tahun 2015 meningkat 8,52% dari Rp5,96 triliun. Dari indikator

pelayanan transaksional Nasabah. Saat ini Bank memperkenalkan

laba bersih, BSM mampu meraih laba bersih sebesar Rp325,41

lima produk unggulan yakni Tabungan Mabrur dan Tabungan

miliar atau mencapai 103,28% terhadap target RBB 2016

BSM, Gadai dan Cicil Emas, Pembiayaan Griya BSM, Pembiayaan

sebesar Rp315,07 miliar. Sedangkan jika dibandingkan laba

MIkro dan Pembiayaan Pensiun.

bersih tahun 2015 meningkat 12,21% dari Rp289,58 miliar. Sementara itu, dari laba bersih per saham dasar BSM tahun

Untuk klasifikasi segmen bisnis, Bank membagi segmen bisnis

2016 sebesar Rp818, atau mencapai 103,28% terhadap target

menjadi ritel dan wholesale di mana segmen ritel dibagi lagi

RBB 2016 sebesar Rp792. Sedangkan laba bersih per saham dasar tahun 2015 mencapai 86,47% dari Rp946.

Tabel Perbandingan Indikator Laba Rugi - Realisasi dan Target RBB 2016 (dalam miliar Rupiah) Indikator Kinerja Pendapatan sebagai Mudharib


44

Target RBB 2016

Realisasi Kinerja 2016

Pencapaian

6.475

6.468

99,89%

Laba Bersih

315

325

103,28%

Laba per Saham Dasar (Rupiah penuh)

792

818

103,28%

Indikator keuangan pada posisi keuangan yang dapat dikemukakan antara lain adalah aset, dana pihak ketiga, pembiayaan, dan ekuitas. Pada tahun 2016 aset BSM mampu mencapai Rp78,83 triliun atau atau mencapai 103,57% terhadap target RBB 2016 sebesar Rp76,11 triliun. Sedangkan jika dibandingkan Aset tahun 2015 tumbuh 12,02% dari Rp70,37 triliun. Dari sisi dana pihak ketiga (DPK) mampu mencapai Rp69,95 triliun atau mencapai 104,04% terhadap target RBB 2016 sebesar Rp67,23 triliun. Sedangkan jika dibandingkan DPK tahun 2015 tumbuh 12,62% dari Rp62,11 triliun.


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

Dari sisi pembiayaan BSM mampu menyalurkan sebesar Rp55,58 triliun atau mencapai 101,85% terhadap target RBB 2016 sebesar Rp54,57 triliun. Sedangkan jika dibandingkan pembiayaan tahun 2015 tumbuh 8,79% dari Rp51,09 triliun. Indikator lain yang juga menunjukkan kinerja positif BSM adalah dari sisi ekuitas, BSM mampu mencapai Rp6,39 triliun atau mencapai 92,77% terhadap target RBB 2016 sebesar Rp6,89

Pada tahun 2016 aset BSM mampu mencapai Rp78,83 triliun atau atau mencapai 103,57% terhadap target RBB 2016.

triliun. Sedangkan jika dibandingkan ekuitas tahun 2015 tumbuh 13,87% dari Rp5,61 triliun. Tabel Perbandingan Indikator Posisi Keuangan - Realisasi dan Target RBB 2016 (dalam miliar Rupiah) Target RBB 2016

Realisasi Kinerja 2016

Pencapaian

76.113

78.832

103,57%

Dana Pihak Ketiga

67.232

69.950

104.04%

Pembiayaan

54.570

55.580

101,85%

6.891

6.392

92,77%

Ekuitas

Bila dilihat dari kinerja rasio keuangan, Kinerja Rasio Pemenuhan Modal Minimal (CAR) tahun 2016 sebesar 14,01% meningkat dari tahun lalu sebesar 12,85%. Kinerja Rasio Lancar pada tahun 2016 sebesar 146,39% naik dari tahun lalu sebesar 118,52%. Rasio liabilitas terhadap ekuitas (DER) tahun 2016 sebesar 181,59%, meningkat dibandingkan DER tahun 2015 sebesar 176,05%. Sedangkan Pembiayaan Bermasalah terhadap Total Pembiayaan (NPF NETT) tahun 2016 sebesar 3,13%, turun dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 4,05%. Adapun Pembiayaan Bermasalah terhadap Total Pembiayaan (NPF GROSS) sebesar 4,92%, turun dibandingkan tahun sebelumnya.

Kendala-Kendala Yang dihadapi dan Penyelesaiannya Sepanjang tahun 2016, kami selaku manajemen dan seluruh insan BSM telah berupaya meningkatkan kinerja dan mencapai target yang telah dituangkan dalam RBB. Namun demikian, keberhasilan BSM juga tidak terlepas dari kendala dan tantangan usaha, serta berbagai solusi yang telah diambil. Kendala-kendala yang kami hadapi tersebut antara lain: 1. Belum optimalnya Fee Based Income 2. Masih tingginya biaya PPAP 3. Sustainability kualitas aktiva yang perlu dijaga dan dipertahankan 4. Financing at Risk yang masih tinggi 5. Capital Management Atas kendala-kendala tersebut, manajemen dan seluruh insan BSM terus bekerja lebih keras mengatasi dan memperkecil dampak yang timbul sehingga seluruh target yang dicanangkan dapat terealisir secara cepat, tepat dan mendatangkan nilai tambah bagi BSM.

PROSPEK USAHA BSM Kondisi Ekonomi dan Industri Perbankan Syariah Sampai dengan akhir tahun 2016, Perekonomian Indonesia masih mengalami berbagai tantangan terkait dengan belum pulihnya perekonomian negara-negara maju dan perlambatan pertumbuhan ekonomi negara-negara berkembang, khususnya Tiongkok. Bank Indonesia (BI) memprediksi pertumbuhan ekonomi Indonesia tidak akan mencapai target tahun ini, dari target awal APBN 2016 sebesar 5,3%. BI memproyeksikan ekonomi tumbuh hanya 5,1%. Hal ini karena Indonesia masih menghadapi pemulihan ekonomi global yang masih belum solid atau stabil. Banyaknya ketidakpastian kondisi makro global sangat mempengaruhi pertumbuhan perekonomian Indonesia. Mengantisipasi berbagai dampak perkembangan ekonomi global dan regional yang belum stabil, pada aspek kebijakan moneter, Bank Indonesia di tahun 2016 ini telah melakukan reformulasi kebijakan suku bunga acuan, dengan mengubah acuan suku bunga dari BI Rate dengan BI 7-Day Repo Rate. Langkah ini dilakukan bukan untuk mengubah sikap kebijakan, namun dilakukan untuk menyempurnakan transmisi kebijakan moneter. Bank Indonesia juga telah melakukan pelonggaran


Indikator Kinerja Aset

45

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


kebijakan moneter dan makroprudensial. Ke depan, Bank Indonesia melihat masih terdapat peluang untuk melakukan pelonggaran kebijakan, tentunya dengan selalu melihat dinamika perekonomian yang terjadi. Dari sisi perkembangan kredit, walaupun saat ini pertumbuhan kredit masih belum optimal, Bank Indonesia optimis di tahun 2017 masih terdapat potensi peningkatan, seiring dengan mulai terjadinya pemulihan harga komoditas. Sinergi kebijakan pemerintah dan Bank Indonesia telah

Rasio Pemenuhan Modal Minimal (CAR) tahun 2016 sebesar 14,01% meningkat dari tahun lalu sebesar 12,85%

mendorong optimisme pada perekonomian Indonesia. Hal tersebut terlihat pada inflasi yang diperkirakan terkendali, defisit neraca transaksi berjalan yang aman pada kisaran 2,0%-2,5% di tahun 2016 dan 2,5%-3,0% di tahun 2017, serta keseimbangan fiskal yang dapat dikelola dengan baik oleh pemerintah. Bank Indonesia memperkirakan pertumbuhan ekonomi berada dalam kisaran 4,9%-5,3% di tahun 2016, dan pada kisaran 5,1%5,5% di tahun 2017. Dalam kondisi perbaikan ekonomi nasional yang sedang berjalan, industri

Perbankan

Syariah

menunjukkan

pertumbuhan.

Hingga akhir 2016, bank yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah mencapai 200 bank yang terdiri dari 13 bank umum syariah dan 21 unit usaha syariah serta 166 BPR syariah. Sampai Desember 2016, market share perbankan syariah terhadap perbankan nasional mencapai 5,30% atau dengan total aset Rp356 triliun. Hal ini disebabkan oleh bergabungnya BPD Aceh dengan asetnya sebesar Rp20 triliun menjadi Bank Aceh Syariah. Secara aset, perbankan syariah mengalami growth sebesar 20,33% (yoy). Pada periode yang sama, DPK perbankan syariah sudah mencapai Rp279 triliun atau tumbuh 20,83% (yoy). Secara market share, DPK perbankan syariah menguasai 5,78% terhadap total DPK perbankan nasional.


46

Dari sisi penyaluran dana, pertumbuhan pembiayaan perbankan syariah per Desember 2016 sebesar 16,44%. Secara market share, posisi pembiayaan perbankan syariah mencapai Rp248 triliun atau menguasai 5,67% terhadap total pembiayaan perbankan nasional.


Laporan Manajemen

Profil Perusahaan

Dengan berbagai hal tersebut, Direksi menilai bahwa BSM

PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN

masih memiliki prospek usaha yang sangat baik. Untuk itu,

Manajemen BSM sepenuhnya menyadari betapa pentingnya

Direksi terus melakukan pembenahan internal, peningkatan

implementasi Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau GCG bagi

kompetensi SDM, penataan segmentasi dan fokus bisnis

pencapaian kinerja Bank. GCG menjadi penting karena pada

yang tepat khususnya dalam bidang industri perbankan serta

dasarnya didesain untuk melindungi kepentingan stakeholders

perencanaan strategis lainnya.

maupun shareholders.

Perencanaan Strategi 2017

Selain itu, bagi Bank, GCG merupakan pilar penting bagi

Menghadapi tahun 2017, BSM telah merumuskan beberapa

keunggulan

target pencapaian kinerja dengan semangat optimisme yang

secara konsisten akan memperkuat posisi daya saing Bank,

tinggi. Bank meyakini bahwa tahun-tahun ke depan merupakan

memaksimalkan nilai Bank, mengelola sumberdaya dan

periode yang akan memberikan banyak peluang bagi BSM

risiko secara lebih efisien dan efektif, yang pada akhirnya

untuk semakin berkembang. Beberapa perencanaan strategi

akan

yang telah disiapkan oleh BSM dalam menghadapi tantangan

dan stakeholders, sehingga BSM dapat beroperasi dan tumbuh

serta peluang tahun 2017 antara lain:

secara berkelanjutan dalam jangka panjang. BSM berkomitmen

1. Meningkatkan pertumbuhan pembiayaan segmen ritel

penuh melaksanakan GCG di seluruh tingkatan dan jenjang

terutama pembiayaan cicil dan gadai emas, pembiayaan KPR

organisasi dengan berpedoman pada berbagai ketentuan dan

dan pensiun serta pembiayaan mikro

persyaratan terkait dengan pelaksanaan GCG.

daya

saing

memperkokoh

berkelanjutan.

kepercayaan

Penerapan

pemegang

GCG

saham

2. Melakukan kerjasama penyaluran pembiayaan kendaraan dengan Mandiri Tunas Finance (MTF) dan Mandiri Utama

Optimalisasi penerapan GCG BSM terus dilakukan dengan

Finance (MUF)

penguatan infrastruktur untuk mencapai praktik terbaik,

3. Meningkatkan pertumbuhan dana pihak ketiga terutama

pengujian keandalan serta penyesuaian sistem dan prosedur

tabungan mabrur junior dan tabungan BSM serta fokus

sesuai dengan perkembangan bisnis dan regulasi/ketentuan

pada dana murah

untuk mendukung pelaksanaan GCG yang semakin efektif.

4. Meningkatkan pertumbuhan fee based income melalui

Kelengkapan kebijakan dan SOP untuk mendukung pelasanaan

produk dan layanan berbasis transaksi dan teknologi

GCG diantaranya adalah: Pedoman GCG, Code of Conduct,

(ATM, Cash Management, Internet Banking, Remittance,

Board Manual, Charter Komite Audit, Road Map GCG dan SOP

Payment Point Online Banking/PPOB, E-Commerce, dll) serta

terkait lainnya.

meningkatkan fee gadai dan fee administrasi rekening 5. Mengoptimalkan excess funding melalui private placement

Pada tahun 2016, berbagai upaya dilakukan untuk memperkuat

dengan underlying proyek-proyek infrastruktur yang dibiayai

pelaksanaan GCG diantaranya melalui sosialisasi Code of

oleh Pemerintah (project based)

Conduct, Whistleblowing System dan la risywah yang dilakukan kepada seluruh pemangku kepentingan. Selain itu, BSM juga

melalui:

melakukan pengukuran implementasi GCG. Pada semester II

a. Revitalisasi bisnis proses untuk segmen ritel dan

2016 hasil penilaian self assessment pelaksanaan GCG adalah 1

penguatan fungsi 3 pilar -Business, Risk & Operation;

atau masuk dalam kategori “ sangat baik”. Hal ini membuktikan

b. Branch excellent execution dan optimalisasi penerapan

komitmen manajemen untuk menjadikan GCG sebagai sebuah

contribution margin (CM)

sistem yang dijalankan dengan penuh komitmen dan konsisten.

7. Memperbaiki kualitas aktiva produktif melalui penurunan NPF, optimalisasi collection nasabah NPF dan recovery

Dewan Komisaris dan Direksi saling menghormati dan

nasabah WO serta memberdayakan cabang untuk collection

memahami tugas, tanggung jawab dan wewenang masing-

kolektibilitas 2

masing sesuai peraturan perundang-undangan dan anggaran

8. Terus mengoptimalkan kekuatan permodalan dengan melakukan Action Capital Management 9. Mengakselerasi implementasi IT system untuk mendukung pertumbuhan bisnis 10. Memperkuat culture di seluruh jajaran organisasi termasuk budaya anti fraud serta penguatan internal control

dasar. Dewan Komisaris dan Direksi harus berkoordinasi dan bekerja sama untuk mencapai tujuan dan kesinambungan usaha Bank dalam jangka panjang dan menjadi role model bagi jajaran di bawahnya.


6. Meningkatkan produktivitas dan profitabilitas cabang

47

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Dalam menjalankan hubungan kerja dengan Dewan Komisaris

2016-2020. Untuk itu, BSM melakukan internalisasi budaya

tersebut, Direksi berpedoman pada Pedoman Kerja Dewan

perusahaan dengan penguatan perilaku “PAS” (Percaya Diri,

Komisaris dan Direksi (Board Manual). Board Manual berisi

Antusias dan Semangat), sebagai kredo seluruh insan BSM.

tentang petunjuk tata laksana kerja Dewan Komisaris dan

Untuk menginternalisasi budaya ini, BSM membentuk Tim

Direksi serta menjelaskan tahapan aktivitas secara terstruktur,

Guiding Budaya yang terdiri dari Change Leaders (jajaran

sistematis, mudah dipahami dan dapat dijalankan dengan

Direksi) dan Change Champions (jajaran Group Head dan CEO

konsisten, dapat menjadi acuan bagi Dewan Komisaris dan

Region) yang menjadi role model bagi jajaran BSM lainnya

Direksi dalam melaksanakan tugas masing-masing untuk

dalam membangun budaya BSM.

mencapai Visi dan Misi Bank, sehingga diharapkan akan tercapai standar kerja yang tinggi selaras dengan prinsip-prinsip GCG.

Selain itu, dibentuk juga Change Agent (CA) dan Tim Internalisasi

Board Manual disusun berdasarkan prinsip-prinsip hukum

Budaya (TIB) di masing-masing unit Kerja. Para Change Agents

korporasi, ketentuan Anggaran Dasar, peraturan dan ketentuan

juga bertindak sebagai Role Model dalam implementasi nilai-

perundang-undangan yang berlaku, arahan Pemegang Saham

nilai budaya BSM.

serta praktik-praktik terbaik (best practices) Good Corporate Governance.

Hubungan

kerja

Dewan

Komisaris-Direksi

PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA

dilaksanakan dengan prinsip saling menghormati satu dengan

Peran sumber daya manusia yang profesional sangat signifikan

yang lain.

dirasakan dalam mencapai keberhasilan organisasi. Hal ini, menjadi perhatian bagi Direksi terhadap manajemen SDM

Selama tahun 2016 Direksi telah mengadakan rapat internal

sehingga mampu menghadirkan karyawan yang inovatif, kreatif

Direksi sebanyak 50 kali. Keputusan yang diambil dalam rapat

dan unggul terdepan dalam keahlian di bidangnya.

Direksi BSM telah dicatat dan didokumentasikan dengan baik dalam risalah rapat Direksi. Risalah rapat di tandangani oleh

Terkait dengan hal tersebut, BSM berkomitmen untuk

ketua rapat dan didistribusikan kepada semua anggota Direksi

mengembangkan sumber daya manusia yang dimiliki sebagai

yang menghadiri rapat maupun tidak. Perbedaan pendapat

salah satu modal dasar dalam menghadapi persaingan. Selama

(disenting opinion) yang terjadi dalam rapat telah dicantumkan

tahun 2016, terdapat 474 pegawai baru yang direkrut melalui

dalam risalah rapat disertai alasan mengenai perbedaan

program rekrutmen reguler. Selain itu, melalui program

pendapat. Di dalam rapat Direksi tersebut, dibahas mengenai

rekrutmen khusus, terdapat 4 (empat) angkatan Officer

progress detail dari masing-masing Direktorat, terkait dengan

Development Program (ODP) yang diselenggarakan untuk

pencapaian kinerja masing-masing Direktorat. Hal ini untuk

mempersiapkan calon-calon pemimpin BSM di masa mendatang.

memastikan tercapainya target Bank dan sekaligus sebagai wadah sinergi dan koordinasi antar Direktorat.

BSM juga menyiapkan Program Pembelajaran (Learning Program) yang dipersiapkan secara khusus untuk mendukung program


48

BUDAYA PERUSAHAAN

Talent Management melalui program Talent Development.

BSM memiliki Corporate Culture yang disebut dengan ETHIC

Learning program yang diselenggarakan Bank pada tahun 2016

dengan 5 (lima) pilar budaya (Culture of Excellence) yaitu Ihsan,

berdasarkan banking academy sebanyak 123 program, 223 kelas

Service & Sales, Risk & Compliance, Learning & Sharing, dan

dan 5.372 peserta. BSM juga menyiapkan pembelajaran melalui

Performance. Hal ini menjadi sistem nilai (belief system) dan nilai-

melaui e-learning terus dikembangkan untuk meningkatkan

nilai rujukan bagi seluruh pegawai BSM, sekaligus merupakan

kompetensi pegawai. Setiap pegawai saat ini dapat mengakses

pilar penopang budaya BSM.

berbagai modul pelatihan melalui e-learning.

BSM meluncurkan revitalisasi budaya perusahaan yang baru, sejalan dengan perumusan visi dan misi Corporate Plan


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

Terkait dengan pengembangan SDM tersebut, BSM telah mengeluarkan biaya pendidikan dan pelatihan selama tahun 2016 sebesar Rp25,10 miliar.

PELAKSANAAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL Bank terus berupaya menunjukkan komitmen dan inisiatif tanggung jawab sosial dan lingkungan melalui pelaksanaan serangkaian

program

program

tanggung

jawab

perusahaan (Corporate Social Responsibility/CSR).

sosial Dalam

implementasi pelaksanaan CSR, BSM bersinergi dengan Lembaga Amil Zakat Laznas BSM /lembaga mitra dalam penyaluran dana zakat perusahaan dan pelaksanaan program-program yang bersifat kemanusiaan (humanity). Bank menyakini bahwa perusahaan, masyarakat, dan lingkungan dapat bersinergi dan berjalan seiring dalam mencapai tujuan yang sama. Oleh karena itu, BSM menempatkan kegiatan CSR sebagai strategi inti (core strategy) dan menjadikannya sebagai sumber inovasi dan efisiensi untuk meningkatkan keunggulan bersaing (competitive advantage) perusahaan. Implementasi CSR BSM berdasarkan 3 (tiga) pilar sebagai berikut: 1) Spiritualitas (Character Building) berupa bantuan pembangunan masjid/ mushalla dan fasilitas pendukungnya, bantuan kegiatan dakwah dan keagamaan, dan lain-lain. 2) Nasionalisme (National Contribution) berupa beasiswa kepada siswa kurang mampu, bantuan pembangunan sekolah/pesantren, sumbangan bencana alam, dan lain-lain. 3) Kesejahteraan (Economic Empowerment) berupa

bantuan

modal,

peningkatan

kompetensi,

dan

membangkitkan jiwa wirausaha. Contoh: BSM-isasi Kawasan Kuliner, bantuan pelatihan dan permodalan pengusaha kecil, dan

Pada tahun 2016, BSM telah berhasil menyalurkan dana CSR yang bersumber dari dana zakat dan dana kebajikan.

lain-lain. Pada tahun 2016, BSM telah berhasil menyalurkan dana CSR yang bersumber dari dana zakat dan dana kebajikan. Penyaluran dana zakat BSM melalui Laznas tahun 2016 sebesar Rp22,77 miliar, adapun dana sosial yang disalurkan sebesar Rp36,99 miliar. Mitra Umat, Simpati Umat dan Didik Umat. Adapun penerima manfaat atas program CSR tersebut sebanyak 9.660 perorangan dan 43 lembaga.

PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI Komposisi Direksi pada tahun 2016, mengalami perubahan berdasarkan Akta RUPS No. 30 tanggal 22 April 2015 dan Akta RUPS No. 75 tanggal 30 September 2016. Adapun komposisi Direksi tahun 2016 adalah sebagai berikut:


Penyaluran dana CSR tersebut dilaksanakan melalui program

49

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Susunan Direksi (Periode 1 Januari 2016 s.d. 9 September 2016) No

Nama

1.

Agus Sudiarto

Jabatan Direktur Utama

Dasar Hukum

Periode Pengangkatan

fit and proper test

Akta No. 02, RUPS tanggal 7 Mei 2014


lulus

2.

Agus Dwi Handaya

Direktur



lulus

3.

Fahmi Ridho

Direktur



lulus

4.

Putu Rahwidhiyasa

Direktur



lulus

5.

Kusman Yandi

Direktur

Akta No. 30, RUPS tanggal 1 April 2015


lulus

6.

Edwin Dwidjajanto

Direktur



lulus

7.

Choirul Anwar

Direktur



lulus

Susunan Direksi (9 September 2016 – Desember 2016) No

Nama

1.

Agus Sudiarto

2.

Fahmi Ridho

3.

Putu Rahwidhiyasa

Dasar Hukum


fit and proper test

Direktur Utama



lulus

Direktur



lulus

Direktur



lulus

Jabatan

4.

Kusman Yandi

Direktur



lulus

5.

Edwin Dwidjajanto

Direktur



lulus

6.

Choirul Anwar

Direktur



lulus

Adapun alasan perubahan komposisi Direksi berdasarkan Akta

Atas semua pencapaian tersebut, kami ingin menyampaikan

RUPS no. 75 tanggal 30 September 2016 dikarenakan adanya

penghargaan yang setinggi-tingginya atas dedikasi yang telah

pengunduran diri Saudara Agus Dwi Handaya.

ditunjukkan oleh para pegawai. Kami juga berterima kasih kepada Dewan Komisaris, para pemegang saham, mitra usaha,

APRESIASI

dan pelanggan atas kepercayaan yang telah diberikan. Dukungan

Kami menyadari sepenuhnya tahun-tahun ke depan merupakan

tersebut memberikan arti yang besar bagi keberhasilan Bank

tahun yang penuh tantangan tetapi juga sekaligus memberikan

dalam mengarungi tahun-tahun yang penuh tantangan dimasa

peluang bagi BSM untuk lebih maju, unggul dan terpercaya.

mendatang.

Dengan dukungan dan kerjasama dari para pemangku kepentingan, BSM optimis dapat mencapai kemajuan lebih baik dalam mewujudkan visi, misi dan tujuan Bank.

Wassalaamu’alaikum Wr. Wb. Jakarta, 3 Maret 2017 PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

50

PT Bank Syariah Mandiri Atas Nama Direksi,

Agus Sudiarto Direktur Utama


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

P r of i l D i r e k s i d a n SEV P

Jabatan : Direktur Utama Periode Jabatan : RUPST 2014-RUPST 2017 Jabatan Perusahaan lain : Umur 52 tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta, 17 September 1964. Domisili di Jakarta Selatan. Pendidikan Lulusan Sarjana 1 (S1) bidang studi Hukum dari Fakultas Hukum Universitas Indonesia tahun 1988. Meraih gelar Magister Management (MM) bidang studi Manajemen Risiko dari Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia tahun 2004. Pengalaman Kerja Sebelum menjabat sebagai Direktur Utama BSM, pernah menjabat sebagai Senior Vice President Special Asset Management Bank Mandiri (2010-2014), Senior Vice President Assets Management Bank Mandiri (2007-2010), Vice President Regional Credit Recovery I - Medan Bank Mandiri (2006-2007), Vice President Recovery Manager – Medan Bank Mandiri (2005-2006).

Pelatihan Training yang pernah diikuti di dalam dan luar negeri antara lain: Risk Management Refreshment Program for Executives (2016), Inaugural CIBAFI Global Forum “Rethinking Values For Sustainable Growth“ (2016), Prophetic Leadership and Management Wisdom (2016), Uji Kompetensi Bidang Manajemen Risiko Level 5, Jakarta (2014), Workshop Marketing Mandiri Group, Jakarta (2014), Pembekalan Sertifikasi profesi perbankan (LSPP): Risk Management Competency Banking Profession - Level V, Jakarta (2014), Leading Team for Growth and Change di Virginia, Amerika Serikat (2013), NSEAD Blue Ocean Strategy di Fountainebleau, Perancis 2011), High Impact Leadership di New York, Amerika Serikat (2008), SME & Comm. Banking Attachment Program di New York, Amerika Serikat (2003), Corporate Debt Management di Singapura (2002 dan sebagainya Dasar Pengangkatan: Keputusan RUPS Tanggal 7 Mei 2014 sebagai Direktur Utama.


Agus Sudiarto

51

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Putu Rahwidhiyasa Direktur Risk Management and Compliance

Fahmi Ridho Direktur Technology & Operation Periode Jabatan : RUPST 2014-RUPST 2017 Jabatan Perusahaan lain : Umur 48 tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Palembang, 22 September 1968. Domisili di Jakarta Pendidikan Lulusan Fakultas Teknik Universitas Gadjah Mada 1994. Meraih gelar Magister Manajemen Akuntansi Universitas Gadjah Mada pada 1996. Pengalaman Kerja Sebelum menjabat sebagai Direktur Technology & Operation BSM pernah menjabat sebagai Executive General Manager IT PT Pegadaian (Persero) (2012 – 2014), Chief IT & Business Process Bank BRI Syariah (2008 – 2012), Vice President Senior Project Manager PT Bank BNI (Persero) Tbk. (1998 – 2008).


52

Pelatihan Pelatihan yang pernah diikuti di dalam dan luar negeri antara lainTemenos R. 10 di Berlin, Base24 Overview, ACI di Singapura, Base24 for Programmer, ACI di Singapura Base24 Remote Banking System Interface, ACI di Singapura, Tandem Pathway, HP di Bangkok, Thailand, Tandem Safeguard, HP di Bangkok, Thailand, Tandem Problem Management, HP di Bangkok Thailand, Prognosis, Integrated Research, di Sydney, Australia, Visatest Simulator, Visa international di Singapura, Integrated Product Management, Mastercard International di Singapura, Invitation for the international conference on Islamic Finance “Revitalizing Islamic Finance in the New Normal Era (2016), Prophetic Leadership and Management Wisdom (2016). Dasar Pengangkatan Keputusan RUPS Tanggal 7 Mei 2014 sebagai Direktur.

Periode Jabatan : RUPST 2014-RUPST 2017 Jabatan Perusahaan lain : Umur 52 Tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta, 13 September 1964. Domisili di Jakarta Selatan. Pendidikan dan Pelatihan Lulusan Sarjana 1 (S1) bidang studi Agronomi Fakultas Pertanian Institut Pertanian Bogor tahun 1986. Meraih gelar Master of Business Administration bidang studi Finance & Strategy Management dari University of Illionis USA tahun 1995. Pengalaman Kerja Sebelum menjabat sebagai Direktur Risk Management and Compliance, pernah menjabat sebagai Direktur Compliance & People Management BSM, Division Head Transformation Management & Corporate Culture BSM (2010 – 2014), Kepala Divisi Pegadaian BSM (2008 – 2010), Vice President Risk Management Bank Mandiri (2004 – 2008) , Assistant Vice President Human Capital Bank Mandiri (2001 – 2004), Asisten Komisaris Utama Bank Mandiri (1999-2000). Pelatihan Pelatihan yang pernah diikuti di dalam dan luar negeri antara lain Advanced Leadership Program, Executive Center for Global Leadership & Erasmus University (2006), Macroeconomic Policies for Sustainable Growth with Equity in East Asia (2013), Workshop Certified International Project Manager (CIPM) di Hongkong (2011), Asesor Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (Manajemen Risiko) (2011), The InterACT Asia Pacific Shanghai Conference:Discover the Secret of Successful Retail Banks di Shanghai, China (2007), Prophetic Leadership and Management Wisdom (2016), Forum Indonesia Banking Human Capital (2016), Revisit Enterprise And Risk Management And Learning Best Practice Of Credit Risk Managemen (2016). Dasar Pengangkatan Keputusan RUPS Tanggal 7 Mei 2014 sebagai Direktur.


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

Edwin Dwidjajanto Direktur Distribution & Services

Umur 54 tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Bandung, pada 24 September 1962. Domisili di Bandung (Jawa Barat). Pendidikan Lulusan Sarjana 1 (S1) bidang studi Peternakan dari Fakultas Peternakan Institut Pertanian Bogor tahun 1987. Pengalaman Kerja Sebelum menjabat sebagai Direktur Distribution & Services, pernah menjabat sebagai SEVP Retail Directorate BSM, Senior Vice President Regional VIII/Surabaya Bank Mandiri (2013– 2014), Senior Vice President Regional IX/Banjarmasin Bank Mandiri (2011 – 2013), Vice President Regional II/ Palembang Bank Mandiri (2010 – 2011), Vice President Wilayah VI/ Bandung Bank Mandiri (2007 –2010), Kepala Cabang Wilayah III/ Jakarta Kota Bank Mandiri (2006-2007). Pelatihan Pelatihan yang pernah diikuti antara lain: Expand Leadership Program, Bali (2016), Prophetic Leadership and Management Wisdom, Bogor (2016), Workshop business process Re- Engenering (BPR), Jakarta (2016), Pelatihan Lean Six Sigma Green Belt Certification, Jakarta (2016), Workshop Outlook Perbankan Syariah 2017, Jakarta (2016), Invitation for the international Conference on Islamic Finance “Revitalizing Islamic Finance in the New Normal Era”, Jakarta (2016), Risk Management Competency for Banking Profession Level 5, Jakarta (2015), Executive Distance Learning On Islamic Banking Training, Jakarta (2015), Training Sertifikasi Coach 60 Hourse Appr, Jakarta (2014), Workshop Apbn 2014 dan Potensi Bisnis Ba, Jakarta (2014), Sespinbank angkatan 57 (peringkat 2), Jakarta (2012), Sosialisasi bidang accounting , Malang (2013) dan sebagainya. Dasar Pengangkatan Keputusan RUPS tanggal 1 April 2015 sebagai Direktur.

Kusman Yandi Direktur Wholesale Banking Periode Jabatan : RUPST 2015-RUPST 2018 Jabatan Perusahaan lain : Umur 52 tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Dumai pada 1 Mei 1965.Domisili di Jakarta Selatan. Pendidikan Lulusan Sarjana 1 (S1) bidang studi Akuntansi dari Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Riau tahun 1989. Pengalaman Kerja Sebelum menjabat sebagai Direktur Wholesale Banking, menjabat sebagai SEVP yang memimpin Direktorat Wholesale, Treasury and & International Banking BSM, pernah menjabat sebagai Executive Business Officer, Commercial & Business Banking Bank Mandiri (2013 – 2014), Vice President Commercial Banking Center Manager Jakarta Plaza Mandiri (2010 –2013), Vice President Commercial Banking Center Manager Jakarta Kelapa Gading (2007 – 2010), Vice President Commercial Banking Center Manager Bekasi (2007). Pelatihan Pelatihan yang pernah diikuti antara lain: Prophetic Leadership and Management Wisdom, Bogor (2016), Training Risk Management Competency for Banking Profession level V, Jakarta (2015), dan Sertifikasi Manajemen Resiko level V, Jakarta (2015), Executive Distance Learning on Islamic Banking Training, Jakarta (2014), Sertifikasi Coach 60 Hour APPR (2014), Refreshment of Risk Management Certification by BARA, Bandung (2014), Asia Banking Forum by J.P. Morgan (Chiang Mai) Thailand (2013), Great Leader Program Phase III (2011), Environmental Risk Analysis (2011), Forum Creating Value to Keep Profitable (2009), Workshop Asuransi & Pembiayaan Kapal (2009) dan sebagainya. Dasar Pengangkatan Keputusan RUPS tanggal 1 April 2015 sebagai Direktur.


Periode Jabatan : RUPST 2015-RUPST 2018 Jabatan Perusahaan lain : -

53

v Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


Niken Andonowarih SEVP Retail Banking

Choirul Anwar Direktur Financing Risk and Recovery Periode Jabatan : RUPST 2015-RUPST 2018 Jabatan Perusahaan lain : Umur 52 tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Surabaya, 21 Oktober 1964. Domisili di Jakarta Selatan. Pendidikan Lulusan Sarjana 1 (S1) bidang studi Mekanisasi Pertanian dari Fakultas Pertanian Institut Pertanian Bogor tahun 1987. Meraih gelar Master of Business Administration bidang studi Business Administration dari University of Arkansas AS pada tahun 1996. Pengalaman Kerja Sebelum menjabat sebagai Direktur Financing and Recovery, pernah menjabat sebagai Senior Vice President Retail Risk Group Bank Mandiri (2014-2015), Vice President Retail Risk Group Bank Mandiri (2010-2014), Micro Business Supervision Officer Retail and Consumer Risk Management Group Bank Mandiri (2009-2010), anggota Project Management Office Corporate Secretary Group Bank Mandiri (2006-2009), Senior Vice President Agro Based Industries Group Bank Mandiri (2005), Vice President Corporate Banking Bank Mandiri (2003-2005). PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

54

Pelatihan Pelatihan yang pernah diikuti antara lain: Invitation for The Indonesia International Conference on Islamic Finance 2016, Jakarta (2016), Seminar IDB “ Mitigating Trade and Investment Risk in Asia, Jakarta (2016), Inaugural CIBAFI Global Forum “Rethinking Values For Sustainable Growth“, Bahrain (2016), Seminar dalam rangka Roadshow sidang tahunan IDB 2016, Lombok (2016), Seminar International “Sustainable Finance to Support Sustainable Development Goals”, Jakarta (2015), Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan Level 5, Jakarta (2015), Training pembekalan Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan Level 5, Jakarta (2015), Sertifikasi Perbankan Syariah, Jakarta (2015), Sertifikasi Kompetensi Manajemen Resiko Perbankan Level 4, Jakarta (2014) dan sebagianya. Dasar Pengangkatan Keputusan RUPS tanggal 1 April 2015 sebagai Direktur.

Periode Jabatan :Jabatan Perusahaan lain : Umur 48 Tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Langsa, 26 Maret 1969. Domisili di Depok (Jawa Barat) Pendidikan Lulusan Sarjana 1 (S1) bidang studi Agronomi dari Fakultas Pertanian Institut Pertanian Bogor tahun 1992. Pengalaman Kerja Sebelum menjabat sebagai SEVP Retail Banking - PT Bank Syariah Mandiri antara lain: Department Head Personal Loan Business Development (KTA) Jakarta - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (20142016), Department Head Loan Business Development (Mortgage & KTA) Jakarta - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2011- 2014), Department Head Automotive*) Jakarta - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2011- 2013), Department Head Kredit Bebas Agunan (KTA) Jakarta - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2006- 2011), Product Manager KPR Jakarta - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (20042006), Product Manager ATM Jakarta - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2002- 2004), e-Channel Manager Jakarta - PT Bank Bali Tbk (2001- 2002), Aqcuring Business Manager (EDC) Jakarta - PT Bank Bali Tbk (1999- 2000) dan sebagainya. Pendidikan Pelatihan yang pernah diikuti di dalam dan luar negeri antara lain: Kompetisi General Banking Level 3, Jakarta (2014), Risk Management Certification Refresment Program, Bandung (2014), BSMR Level 1-2 (Jakarta), BARA Level 3 (Jakarta), SESPIBANK 59, Jakarta (2013), Management Development Program (MDP), Jakarta (1995), Officer Development Program (ODP), Jakarta (1993) dan sebagainya. Dasar Pengangkatan Keputusan Direksi PT Bank Syariah Mandiri No. 18/859A-KEP/DIR tanggal 21 Juli 2016.


Profil Perusahaan

Laporan Manajemen

Ade Cahyo Nugroho SEVP Finance and Strategy

Umur 39 Tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta, 19 Maret 1978. Domisili di Jakarta Selatan Pendidikan Lulusan Sarjana 1 (S1) bidang studi Akuntansi dari Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia tahun 2002. Meraih gelar Master in Business Administration bidang studi Business Administration dari Rotterdam School of Management, Erasmus University, Netherland, tahun 2011. Pengalaman Kerja Sebelum menjabat sebagai SEVP Finance & Strategy - PT Bank Syariah Mandiri antara lain: Direktur - PT Mandiri Tunas Finance (2015-2016), Deputy Director - PT Mandiri Tunas Finance (2014-2015), DH Decision Support Consumer Finance - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. (2012-2014), Senior Manager Strategic & Performance Group - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2007-2010), Manager General Admin &Support – Finance & Strategy Directorate - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2005-2007), Officer Development Program - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2003).

Pendidikan Pelatihan yang pernah diikuti di dalam dan luar negeri antara lain: Pelatihan Sertifikasi Management Risiko, Jakarta (2016), Expand Leadership Program, Kuta – Denpasar (2016), Pelatihan Sertifikasi Perbankan Syariah, Jakarta (2016), Sertifikasi Keahlian Perusahaan Multi Finance, Jakarta (2015), Card Management Visa San Francisco, USA (2013), MBA Preparation, Cambridge – UK (2010), Training for Trainer, Jakarta (2008), Corporate Valuation, Jakarta (2007), Mutual Fund Selling, Jakarta (2004), Treasury Training, Jakarta (2004), Bank Mandiri – ODP Management Trainee, Jakarta (2003) dan sebagainya. Dasar Pengangkatan Keputusan Direksi PT Bank Syariah Mandiri No. 18/972-KEP/DIR tanggal 30 September 2016.


Periode Jabatan :Jabatan Perusahaan lain : -

55

Laporan Manajemen

Profil Perusahaan


1. Agus Sudiarto Direktur Utama 2. Kusman Yandi Direktur Wholesale Banking 3. Edwin Dwidjajanto Direktur Distribution & Services 4. Fahmi Ridho Direktur Technology & Operation 5. Niken Andonowarih SEVP Retail Banking PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

56

6. Choirul Anwar Direktur Financing Risk and Recovery 7. Putu Rahwidhiyasa Direktur Risk Management and Compliance 8. Ade Cahyo Nugroho SEVP Finance and Strategy

2.

3.

4.

5.

1.

Profil Perusahaan

6.

Laporan Manajemen

7.

8.



57

Surat Pernyataan Tentang Tanggung Jawab Atas Kebenaran Isi Laporan Tahunan PT Bank Syariah Mandiri Tahun 2016

Laporan Tahunan ini, termasuk Laporan Tata Kelola Perusahaan, Laporan Keuangan dan Informasi terkait lainnya merupakan tanggung-jawab Manajemen BSM dan telah disetujui oleh seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi melalui penandatangan masing-masing di bawah ini:

Jakarta, 3 Maret 2017

Dewan Komisaris



58

Ramzi A. Zuhdi

Agus Fuad


Komisaris

Bambang Widianto

Zulkifli Djaelani



Direksi

Agus Sudiarto

Fahmi Ridho

Putu Rahwidhiyasa

Edwin Dwidjajanto

Direktur Technology & Operation

Direktur Risk Management and Compliance

Direktur Distribution & Services

Kusman Yandi

Choirul Anwar

Direktur Wholesale Banking

Direktur Financing Risk and Recovery


Direktur Utama

59

62 Identitas Perusahaan 63 Riwayat Singkat Perusahaan 64 Jejak Langkah 64 Perubahan Nama 65 Makna Logo 66 Bidang Usaha 68 Produk / Jasa BSM 76 Struktur Organisasi 78 Profil Pejabat Eksekutif 81 Visi, Misi, dan Tata Nilai 83 Pernyataan Tentang Budaya Perusahaan 85 Susunan Dewan Komisaris 85 Susunan Direksi 85 Jumlah Pegawai dan Pengembangan Kompetensi 86 Struktur Grup 86 Sinergi Grup Mandiri 88 Komposisi Pemegang Saham 88 Daftar Entitas Anak/Entitas Asosiasi 88 Kronologis Pencatatan Saham 88 Kronologis Pencatatan Efek Lainnya 88 Lembaga dan Profesi Penunjang Perusahaan 89 Informasi Pada Website dan Media Sosial BSM 92 Wilayah Operasi dan Alamat Jaringan BSM

03 P r of i l P e r u s a h a a n

Profil Perusahaan


Tata Kelola Perusahaan

Id e n t i t a s Perusahaan

Nama PT Bank Syariah Mandiri Alamat Wisma Mandiri I Jl. MH. Thamrin No. 5 Jakarta 10340 – Indonesia Telepon (62-21) 2300 509, 3983 9000 (hunting) Call Center BSM Call 14040 (021) 2953 4040 Faksimili (62-21) 3983 2989 Website www.syariahmandiri.co.id Kode Bank 451 Kode Swift BSMDIDJA Email [email protected]


62

Media Sosial Bank Syariah Mandiri @syariahmandiri Bank Syariah Mandiri Bank Syariah Mandiri

Tanggal Berdiri 25 Oktober 1999 Tanggal Mulai Beroperasi 1 November 1999 Modal Dasar Rp2.500.000.000.000,Modal Disetor Rp1.989.021.935.000 Jumlah Saham 397.804.387 lembar Bank Mandiri: 397.804.386 lembar Mandiri Sekuritas: 1 lembar Ekuitas Rp 6.392.436.931.362,Kantor Layanan 765 kantor layanan di seluruh Indonesia Jaringan ATM BSM Card dapat digunakan di lebih dari 100.000 jaringan ATM meliputi: • ATM Syariah Mandiri, 996 unit • ATM Mandiri, 17.461 unit • ATM BERSAMA, 77.081 unit • ATM Prima, 100.795 unit dan • Malaysia Electronic Payment System (MEPS), 9.722 unit. Jumlah Pegawai 16.170 orang Pemeringkatan AA+ (idn), Pefindo 2016



Profil Perusahaan

R i w a y a t S i n gk a t Perusahaan Krisis multi-dimensi yang melanda Indonesia pada tahun 1997-

tersebut merupakan momentum yang tepat untuk melakukan

1998 membawa hikmah tersendiri bagi tonggak sejarah Sistem

konversi PT Bank Susila Bakti dari Bank Konvensional menjadi

Perbankan Syariah di Indonesia. Di saat bank-bank konvensional

Bank Syariah. Oleh karenanya, Tim Pengembangan Perbankan

terkena imbas dari krisis ekonomi, saat itulah berkembang

Syariah segera mempersiapkan sistem dan infrastrukturnya,

pemikiran mengenai suatu konsep yang dapat menyelamatkan

sehingga kegiatan usaha BSB bertransformasi dari Bank

perekonomian dari ancaman krisis yang berkepanjangan.

Konvensional menjadi Bank yang beroperasi berdasarkan prinsip syariah dengan nama PT Bank Syariah Mandiri sebagaimana

Di sisi lain, untuk menyelamatkan perekonomian secara

tercantum dalam Akta Notaris: Sutjipto, SH, No. 23 tanggal 8

global, pemerintah mengambil inisiatif untuk melakukan

September 1999.

penggabungan (merger) 4 (empat) Bank milik pemerintah, yaitu Bank Dagang Negara, Bank Bumi Daya, Bank Exim dan Bapindo,

Perubahan kegiatan usaha BSB menjadi bank umum syariah

menjadi satu, satu Bank yang kokoh dengan nama PT Bank

dikukuhkan oleh Gubernur Bank Indonesia melalui SK Gubernur

Mandiri (Persero) Tbk. pada tanggal 31 Juli 1999. Kebijakan

BI No. 1/24/ KEP.BI/1999, 25 Oktober 1999. Selanjutnya, melalui

penggabungan tersebut juga menetapkan PT Bank Mandiri

Surat Keputusan Deputi Gubernur Senior Bank Indonesia No.

(Persero) Tbk sebagai pemilik mayoritas PT Bank Susila Bakti

1/1/KEP.DGS/ 1999, BI menyetujui perubahan nama menjadi PT

(BSB). PT BSB merupakan salah satu Bank konvensional yang

Bank Syariah Mandiri (BSM).

dimiliki oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai (YKP) PT Bank Dagang Negara dan PT Mahkota Prestasi. Untuk keluar dari

Menyusul pengukuhan dan pengakuan legal tersebut, PT Bank

krisis ekonomi, PT BSB juga melakukan upaya merger dengan

Syariah Mandiri secara resmi mulai beroperasi sebagai bank

beberapa Bank lain serta mengundang investor asing.

syariah sejak Senin tanggal 25 Rajab 1420 H atau tanggal 1 November 1999.

Sebagai tindak lanjut dari pemikiran Pengembangan Sistem Ekonomi Syariah, pemerintah memberlakukan UU No.10 tahun

PT Bank Syariah Mandiri hadir dan tampil dengan harmonisasi

1998 yang memberi peluang bagi Bank Umum untuk melayani

idealisme usaha dengan nilai-nilai spiritual. Bank Syariah Mandiri

transaksi syariah (dual banking system). Sebagai respon, PT Bank

tumbuh sebagai bank yang mampu memadukan keduanya,

Mandiri (Persero) Tbk melakukan konsolidasi serta membentuk

yang melandasi kegiatan operasionalnya. Harmonisasi idealisme

Tim Pengembangan Perbankan Syariah, yang bertujuan untuk

usaha dan nilai-nilai spiritual inilah yang menjadi salah satu

mengembangkan Layanan Perbankan Syariah di kelompok

keunggulan Bank Syariah Mandiri dalam kiprahnya di perbankan

perusahaan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Tim Pengembangan

Indonesia.


Perbankan Syariah memandang bahwa pemberlakuan UU

63

Profil Perusahaan



Jejak Langkah

1967

1955

Pendirian PT Bank Industri Nasional (PT BINA)

1973

PT Bank Maritim Indonesia berubah nama menjadi PT Bank Susila Bakti

1999

PT Bank Susila Bakti berubah nama menjadi PT Bank Syariah Sakinah Mandiri dengan sistem berdasarkan prinsip syariah, selanjutnya berubah nama menjadi PT Bank Syariah Mandiri

Perubahan Nama PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

64

PT BINA berubah nama menjadi PT Bank Maritim Indonesia

PT Bank Industri Nasional (PT BINA)

PT Bank Maritim Indonesia

PT Bank Susila Bakti



Profil Perusahaan

Makna Logo

2

3

1

1. Makna Umum: a. Bentuk Logo dengan huruf kecil: Melambangkan sikap ramah dan rendah hati b. Ramah terhadap semua segmen bisnis dari semua kalangan. c. Kedua tulisan logo (“mandiri” dan “syariah’) sebagai satu kesatuan, namun boleh berganti warna bilamana diperlukan. 2. Warna Huruf: a. Warna Huruf Hijau Tua: Hijau melambangkan tumbuh berkembang, kesuburan dan kesegaran. b. Warna ini umumnya juga dipakai oleh kalangan umat islam untuk meneguhkan

3. Gelombang Emas Cair (liquid gold) a. Gelombang emas cair sebagai simbol dari kekayaan finansial dan berkelanjutan. b. Lengkung emas simbol karakter yang gesit, progresif, pandangan ke depan, excellent menghadapi segala kemungkinan yang akan datang. c. Warna Kuning Emas (kuning ke arah orange): Warna logam mulia (emas) menunjukkan keagungan, kemuliaan, kemakmuran, kekayaan


identitas keislaman mereka.

65

Profil Perusahaan



Bidang Usaha Bidang usaha BSM berdasarkan Akta Perubahan terakhir Nomor 9 Tanggal 7 Desember 2016 persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Surat Keputusan No. AHU-01.03.0106588 Tanggal 8 Desember 2016, Anggaran Dasar BSM adalah : • Menghimpun dana dalam bentuk simpanan berupa Giro, Tabungan, atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan Akad wadi’ah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; • Menghimpun dana dalam bentuk investasi berupa Deposito, Tabungan, atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan Akad mudharabah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; • Menyalurkan pembiayaan bagi hasil berdasarkan Akad mudharabah, Akad musyarakah, atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; • Menyalurkan pembiayaan berdasarkan Akad murabahah, Akad salam, Akad istishna atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; • Menyalurkan pembiayaan berdasarkan Akad qardh atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip Syariah;

penitipan

untuk

kepentingan

pihak

lain

berdasarkan suatu Akad yang berdasarkan Prinsip Syariah; • Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga berdasarkan Prinsip Syariah; • Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah berdasarkan Prinsip Syariah; • Melakukan fungsi sebagai Wali Amanat berdasarkan Akad wakalah; • Memberikan fasilitas letter of credit atau Bank garansi berdasarkan Prinsip Syariah; • Melakukan

kegiatan

lain

yang

lazim

dilakukan

di

bidang perbankan dan di bidang sosial sepanjang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah dan sesuai dengan ketentuan perundang- undangan; • Melakukan kegiatan valuta asing berdasarkan Prinsip Syariah; • Melakukan kegiatan penyertaan modal pada Bank Umum Syariah atau lembaga keuangan yang melakukan kegiatan usaha berdasarkan Prinsip Syariah; • Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk

• Menyalurkan pembiayaan penyewaan barang bergerak atau

mengatasi akibat kegagalan pembiayaan berdasarkan

tidak bergerak kepada nasabah berdasarkan Akad ijarah

Prinsip Syariah, dengan syarat harus menarik kembali

dan/atau sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiyabitta

penyertaannya;

milik atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah;

• Bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana pensiun berdasarkan Prinsip Syariah;

• Melakukan pengambil alihan hutang berdasarkan Akad

• Melakukan kegiatan dalam pasar modal sepanjang tidak

hawalah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan

bertentangan dengan Prinsip Syariah dan ketentuan

Prinsip Syariah; • Melakukan usaha kartu debit dan/atau kartu pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah; • Membeli, menjual, atau menjamin atas risiko sendiri surat


66

• Melakukan

peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal; • Menyelenggarakan kegiatan atau produk Bank yang berdasarkan Prinsip Syariah dengan menggunakan sarana elektronik;

berharga pihak ketiga yang diterbitkan atas dasar transaksi

• Menerbitkan, menawarkan, dan memperdagangkan surat

nyata berdasarkan Prinsip Syariah, antara lain, seperti Akad

berharga jangka pendek berdasarkan Prinsip Syariah, baik

ijarah, musyarakah, mudharabah, murabahah, kafalah, atau hawalah; • Membeli surat berharga berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh pemerintah dan/atau Bank Indonesia; • Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melakukan perhitungan dengan pihak ketiga atau antar pihak ketiga berdasarkan Prinsip Syariah;

secara langsung maupun tidak langsung melalui pasar uang; • Menerbitkan, menawarkan, dan memperdagangkan surat berharga jangka panjang berdasarkan Prinsip Syariah, baik secara langsung maupun tidak langsung melalui pasar modal; • Menyediakan produk atau melakukan kegiatan usaha Bank Umum Syariah lainnya yang berdasarkan Prinsip Syariah.



Profil Perusahaan

Bidang Usaha Perbankan berdasarkan prinsip syariah Islam

Tujuan Sebagai unit bisnis, bank melaksanakan kegiatan usaha dengan tujuan menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan keadilan, kebersamaan, dan pemerataan kesejahteraan rakyat melalui layanan produk dan jasa perbankan berdasar prinsip syariah Islam.

Sasaran Sebagai lembaga bisnis, Bank menyasar nasabah individu dan institusional. Untuk lebih fokus menyasar segmen tersebut, bank membagi direktorat bisnis menjadi wholesale dan retail banking.

Strategi Sesuai corporate plan 2016-2020, Bank menetapkan fokus pada segmen ritel. Sementara untuk pemasaran Bank akan mengelola ekosistem berbasis Islam seperti lembaga pendidikan, layanan haji, dan rumah sakit. Sebagai anak usaha dari Bank Mandiri, Bank juga mengoptimalkan integrasi dengan Bank Mandiri dan Perusahaan Anak Bank Mandiri baik dari sisi pemasaran maupun operasional. Pemaparan mengenai integrasi Mandiri Group disajikan pada Laporan Tahunan 2016 ini. Di dalam prinsip operasional, Bank menyederhanakan proses bisnis dan produk untuk meningkatkan pengalaman transaksional Nasabah. Mabrur dan Tabungan BSM, Gadai dan Cicil Emas, Pembiayaan Griya BSM, Pembiayaan MIkro dan Pembiayaan Pensiun. Untuk klasifikasi segmen bisnis, Bank membagi segmen bisnis menjadi ritel dan wholesale. Segmen ritel dibagi lagi menjadi beberapa unit yakni konsumer yang membawahi pembiayaan griya, pensiun, otomotif, umroh, pembiayaan Mikro, UKM, dan pembiayaan Emas. Segmen wholesale dibagi menjadi komersial dan korporat.


Saat ini Bank memprioritaskan lima produk unggulan yakni Tabungan

67

Profil Perusahaan



P r od u k / J a s a B SM Produk/Jasa BSM dapat dikategorikan menjadi 3 (tiga) produk/

BSM Tabungan Kurban

jasa sebagai berikut:

Tabungan dalam mata uang rupiah untuk membantu nasabah dalam merencanakan ibadah kurban dan aqiqah.

Produk Pendanaan Tabungan BSM

BSM Tabungan Pensiun

Tabungan dalam mata uang rupiah dengan akad Mudharabah

Tabungan dalam mata uang rupiah hasil kerjasama BSM dengan

Mutlaqah yang penarikannya sesuai syarat tertentu yang

PT Taspen yang diperuntukkan bagi pensiunan pegawai negeri

disepakati.

Indonesia..

BSM Tabungan Berencana

BSM Tabunganku

Tabungan berjangka dengan nisbah bagi hasil berjenjang dan

Tabungan untuk perorangan dengan persyaratan mudah

kepastian bagi penabung maupun ahli waris untuk memperoleh

dan ringan yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank

dananya sesuai target waktu dan dengan perlindungan asuransi

di Indonesia guna menumbuhkan budaya menabung dan

gratis.

meningkatkan kesejahteraan masyarakat.

BSM Tabungan Simpatik

BSM Deposito

Tabungan dalam mata uang rupiah berdasarkan prinsip wadiah,

Produk investasi berjangka yang penarikannya hanya dapat

yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat berdasarkan

dilakukan setelah jangka waktu tertentu sesuai kesepakatan.

syarat-syarat tertentu yang disepakati. BSM Deposito Valas BSM Tabungan Mabrur

Produk investasi berjangka yang penarikannya hanya dapat

Tabungan untuk membantu masyarakat untuk merencanakan

dilakukan setelah jangka waktu tertentu sesuai kesepakatan

ibadah haji & umrah.

dalam bentuk valuta asing.

BSM Tabungan Mabrur Junior

BSM Giro

Tabungan untuk membantu masyarakat untuk merencanakan

Simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat

ibadah haji & umrah untuk anak.

dengan menggunakan cek, bilyet giro, atau alat perintah bayar lainnya dengan prinsip wadiah yad adh-dhamanah.

BSM Tabungan Dolar Tabungan dalam mata uang Dolar yang penarikan dan

BSM Giro Valas

setorannya dapat dilakukan setiap saat atau sesuai ketentuan

Simpanan dalam mata uang dollar Amerika yang penarikannya

dengan menggunakan slip penarikan.

dapat dilakukan setiap saat dengan prinsip wadiah yad adhdhamanah.

BSM Tabungan Investa Cendekia (TIC) PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

68

Tabungan berjangka yang diperuntukkan bagi masyarakat dalam

BSM Giro Singapore Dollar

melakukan perencanaan keuangan, khususnya pendidikan bagi

Simpanan dalam mata uang dollar Singapore yang penarikannya

putra/putri.

dapat dilakukan setiap saat dengan prinsip wadiah yad adhdhamanah.

BSM Tabungan Perusahaan Tabungan yang hanya berfungsi untuk menampung kelebihan

BSM Giro Euro

dana rekening giro yang dimiliki institusi/perusahaan berbadan

Simpanan dalam mata uang Euro yang penarikannya dapat

hukum dengan menggunakan fasilitas autosave.

dilakukan setiap saat dengan prinsip wadiah yad adhdhamanah.



Profil Perusahaan

Produk Pembiayaan

BSM Customer Network Financing

BSM Pembiayaan Mudharabah

BSM Customer Network Financing (BSM-CNF) adalah fasilitas

Pembiayaan atas seluruh modal kerja yang dibutuhkan nasabah

pembiayaan modal kerja yang diberikan kepada nasabah

ditanggung oleh bank. Keuntungan yang diperoleh dibagi

(agen, dealer, dan sebagainya) untuk pembelian persediaan/

sesuai dengan nisbah yang disepakati.

inventory barang dari rekanan (ATPM, produsen/distributor, dan sebagainya) yang menjalin kerjasama dengan bank.

BSM Pembiayaan Musyarakah Pembiayaan khusus untuk modal kerja, yaitu dana dari bank

BSM Pembiayaan Resi Gudang

merupakan bagian dari modal usaha nasabah dan keuntungan

BSM Pembiayaan Resi Gudang adalah pembiayaan transaksi

dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati.

komersial dari suatu komoditas/produk yang diperdagangkan secara luas dengan jaminan utama berupa komoditas/produk

BSM Pembiayaan Murabahah

yang dibiayai dan berada dalam suatu gudang atau tempat yang

Pembiayaan berdasarkan akad jual beli antara bank dan nasabah.

terkontrol secara independen.

Bank membeli barang yang dibutuhkan dan menjualnya kepada nasabah sebesar harga pokok ditambah dengan margin keuntungan yang disepakati. Dapat dipergunakan untuk

PKPA

keperluan usaha (investasi, modal kerja) dan pembiayaan

Pembiayaan kepada Koperasi Karyawan untuk Para Anggota

konsumer.

(PKPA) adalah penyaluran pembiayaan kepada koperasi karyawan untuk pemenuhan kebutuhan konsumsi para

BSM Pembiayaan Talangan Haji

anggotanya (kolektif) yang mengajukan pembiayaan kepada

Merupakan pinjaman dana talangan dari bank kepada nasabah

koperasi karyawan.

khusus untuk menutupi kekurangan dana untuk memperoleh BSM Implan

kursi/seat haji dan pada saat pelunasan BPIH.

Pembiayaan konsumer dalam valuta rupiah yang diberikan oleh BSM Pembiayaan Istishna

bank kepada karyawan tetap perusahaan/anggota Kopkar yang

Pembiayaan pengadaan barang dengan skema Istishna adalah

pengajuannya dilakukan secara massal (kolektif).

pembiayaan jangka pendek, menengah, dan panjang yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan pengadaan barang

BSM Pembiayaan Griya BSM

(obyek istishna). Masa angsurannya melebihi periode pengadaan

Pembiayaan Griya BSM adalah pembiayaan jangka pendek,

barang (goods in process) dan bank mengakui pendapatan

menengah, atau panjang untuk membiayai pembelian rumah

yang menjadi haknya pada periode angsuran, baik pada saat

tinggal (konsumer), baik baru maupun bekas, di lingkungan

pengadaan

developer dengan sistem murabahah.

berdasarkan

persentase

penyerahan

barang,

maupun setelah barang selesai dikerjakan. Pembiayaan dengan Skema IMBT (Ijarah Muntahiyah

Pembiayaan Griya BSM Bersubsidi adalah pembiayaan untuk

Bittamliik)

pemilikan atau pembelian rumah sederhana sehat (RS Sehat/

Pembiayaan Ijarah Muntahiyah Bittamliik adalah fasilitas

RSH) yang dibangun oleh pengembang dengan dukungan

pembiayaan dengan skema sewa atas suatu obyek sewa antara

fasilitas subsidi uang muka dari pemerintah.

bank dan nasabah dalam periode yang ditentukan yang diakhiri dengan kepemilikan barang di tangan nasabah. BSM Pembiayaan PemiIikan Rumah Sejahtera Syariah Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah off Balance Sheet

Tapak

Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah off Balance Sheet

Pembiayaan BSM Pemilikan Rumah Sejahtera Syariah Tapak

adalah penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah. Bank

adalah pembiayaan berdasarkan prinsip dengan dukungan

bertindak sebagai agen (channelling agent), sehingga bank

Fasilitas

tidak menanggung risiko.

pengelolaannya dilaksanakan oleh Kementerian Perumahan

Likuiditas

Pembiayaan

Perumahan

(FLPP)

yang

Rakyat yang diterbitkan oleh bank pelaksana yang beroperasi secara syariah kepada masyarakat berpenghasilan rendah dalam


BSM Pembiayaan Griya BSM Bersubsidi

69

Profil Perusahaan



rangka pemilikan Rumah Sejahtera Syariah Tapak yang dibeli

Pembiayaan dengan Agunan Investasi Terikat Syariah

dari orang perseorangan dan/atau badan hukum.

Mandiri Pembiayaan dengan agunan berupa dana investasi (cash

BSM Pembiayaan Griya PUMP-KB

collateral) yaitu pemilik dana (investor) memberikan batasan

Pembiayaan Griya BSM Pinjaman Uang Muka Perumahan

kepada bank mengenai tempat, cara, dan objek investasinya.

Kerjasama Bank (PUMP-KB) adalah pembiayaan dengan dukungan pendanaan yang diberikan BPJS Ketenagakerjaan kepada BSM untuk pemilikan atau pembelian rumah kepada

BSM Pembiayaan Warung Mikro

peserta BPJS Ketenagakerjaan.

Pembiayaan jangka pendek yang digunakan untuk memfasilitasi kebutuhan usaha dan multiguna dengan maksimal pembiayaan

BSM Optima Pembiayaan Pemilikan Rumah

sampai dengan Rp100 Juta dengan akad murabahah dan ijarah

Pembiayaan Griya BSM Optima adalah pembiayaan pemilikan rumah dengan tambahan benefit berupa adanya fasilitas

BSM Pembiayaan Kendaraan Bermotor (PKB)

pembiayaan tambahan yang dapat diambil nasabah pada waktu

Pembiayaan untuk pembelian kendaraan bermotor dengan

tertentu sepanjang coverage atas agunannya masih dapat meng-

sistem murabahah

cover total pembiayaannya dan dengan memperhitungkukupan debt to service ratio nasabah.

Gadai Emas BSM Pembiayaan atas dasar jaminan berupa emas sebagai salah satu

BSM Pensiun

alternatif memperoleh uang tunai dengan cepat

Pembiayaan BSM Pensiun adalah pembiayaan yang diberikan kepada pensiunan dalam rangka memberikan kesempatan

Cicil Emas BSM

dan kemudahan memperoleh fasilitas pembiayaan untuk

Pembiayaan kepemilikan emas dengan cara cicilan/angsuran.

menjembatani kebutuhan para pensiunan.

Produk Layanan BSM Alat Kedokteran

BSM Card

Pembiayaan BSM Alat Kedokteran adalah pembiayaan untuk

Merupakan sarana untuk melakukan transaksi penarikan,

pembelian barang modal atau peralatan penunjang kerja di

pembayaran, dan pemindahbukuan dana pada ATM BSM,

bidang kedokteran.

ATM Mandiri, ATM Bersama, ATM Prima maupun ATM MEPS (Malaysia). BSM Card juga berfungsi sebagai kartu debit yang

BSM Oto

dapat digunakan untuk transaksi belanja di merchant-merchant

Pembiayaan untuk pembelian kendaraan bermotor berupa

yang menggunakan EDC Bank Mandiri atau Prima Debit (BCA).

mobil baru dan bekas. BSM ATM BSM Eduka

Mesin Anjungan Tunai Mandiri yang dimiliki oleh BSM. BSM

Pembiayaan BSM Eduka adalah pembiayaan untuk memenuhi

ATM dapat digunakan oleh nasabah BSM, nasabah bank

kebutuhan biaya pendidikan.

anggota Prima, nasabah bank anggota ATM Bersama, dan nasabah anggota Bancard (Malaysia).


70

Pembiayaan Dana Berputar Fasilitas pembiayaan modal kerja dengan prinsip musyarakah yang

BSM CALL 14040

penarikan dananya dapat dilakukan sewaktu-waktu berdasarkan

Layanan perbankan melalui telepon dengan nomor akses 14040

kebutuhan riil nasabah.

atau 021 2953 4040, yang dapat digunakan oleh nasabah untuk mendapatkan informasi terkait layanan perbankan.

Pembiayaan Umrah Pembiayaan jangka pendek yang digunakan untuk memfasilitasi

BSM Mobile Banking

kebutuhan biaya perjalanan umroh, seperti untuk tiket,

Merupakan produk layanan perbankan yang berbasis teknologi

akomodasi, dan persiapan biaya umroh lainnya dengan akad

SMS telepon selular (ponsel) yang memberikan kemudahan

ijarah.

untuk melakukan berbagai transaksi perbankan di mana saja, kapan saja.


BSM Mobile Banking Multiplatform Merupakan

saluran

distribusi

yang

Profil Perusahaan


PPBA (Pembayaran melalui menu Pemindahbukuan di dimiliki

oleh

BSM

ATM)

untuk mengakses rekening yang dimiliki nasabah dengan

Merupakan layanan pembayaran institusi (lembaga pendidikan,

menggunakan teknologi GPRS/EDGE/3G/BIS dan WIFI melalui

asuransi, lembaga khusus, lembaga keuangan non-bank)

smartphone. Platform smartphone yang dapat digunakan yaitu

melalui menu pemindahbukuan di ATM.

BB, Android, IOS dan Symbian. BSM Pooling Fund BSM Net Banking

Merupakan

Merupakan fasilitas layanan bank yang dapat digunakan

memudahkan nasabah untuk mengatur atau mengelola dana

nasabah untuk melakukan transaksi perbankan (ditentukan

di setiap rekening yang dimiliki nasabah secara otomatis sesuai

bank) melalui jaringan internet menggunakan komputer/

keinginan nasabah.

fasilitas

yang

disediakan

oleh

Bank

yang

smartphone. BSM Jual Beli Valas BSM Notifikasi

Pertukaran mata uang rupiah dengan mata uang asing atau

Layanan untuk memberikan informasi segera dari setiap mutasi

mata uang asing dengan mata uang asing lainnya yang

transaksi nasabah sesuai dengan jenis transaksi yang didaftarkan

dilakukan oleh BSM dengan nasabah.

oleh nasabah yang dikirimkan melalui media SMS atau email. BSM Bank Garansi MBP (Multi Bank Payment)

Janji tertulis yang diberikan oleh bank kepada pihak ketiga, yaitu

Merupakan layanan untuk mempermudah pembayaran kepada

bank menyatakan sanggup memenuhi kewajiban-kewajiban

institusi (lembaga pendidikan, asuransi, lembaga khusus,

kepada pihak ketiga dimaksud apabila pada suatu waktu

lembaga keuangan non-bank) melalui menu pemindahbukuan

tertentu yang telah ditetapkan pihak yang dijamin (nasabah)

di ATM bank manapun.

tidak memenuhi kewajibannya.

BPI (BSM Pembayaran Institusi)

BSM Electronic Payroll

Merupakan layanan pembayaran yang terhubung ke institusi

Pembayaran gaji karyawan institusi melalui teknologi terkini

secara real time on line.

BSM secara mudah, aman, dan fleksibel.

BPR Host to Host

BSM SKBDN

Merupakan bentuk kerjasama BSM dengan BPR/BPRS yang

Janji tertulis berdasarkan permintaan tertulis nasabah (applicant)

memungkinkan nasabah BPR/BPRS untuk mempunyai kartu

yang mengikat BSM sebagai bank pembuka untuk membayar

ATM yang dapat digunakan di ATM BSM, ATM BM, ATM

kepada penerima atau menerima dan membayar wesel pada

Bersama dan ATM Prima.

saat jatuh tempo yang ditarik penerima, atau memberi kuasa

BSM E-Money

penerima, atau untuk menegosiasikan wesel-wesel yang ditarik

Merupakan kartu prabayar berbasis smart card yang diterbitkan

oleh penerima atas penyerahan dokumen (untuk saat ini khusus

oleh Bank Mandiri bekerjasama dengan BSM

BSM dengan BSM).

BSM Payment Point

BSM Letter of Credit

Merupakan layanan bank dalam menerima pembayaran tagihan

Janji tertulis berdasarkan permintaan tertulis nasabah (applicant)

pelanggan pada pihak ketiga (listrik, telepon) pembelian

yang mengikat BSM sebagai bank pembuka untuk membayar

voucher listrik prabayar, ponsel prabayar (Simpati, IM3, XL) dan

kepada penerima atau ordernya atau menerima dan membayar

pascabayar Indosat IM2, pembayaran premi Asuransi Takaful,

wesel pada saat jatuh tempo yang ditarik penerima, atau

dan pembayaran tiket Garuda Indonesia. Layanan payment

memberi kuasa kepada bank lain untuk melakukan pembayaran

point dapat dilakukan dengan setoran uang kas atau debet

kepada penerima, atau untuk menegosiasikan wesel-wesel yang

rekening.

ditarik oleh penerima atas penyerahan dokumen.


kepada bank lain untuk melakukan pembayaran kepada

71

Profil Perusahaan



BSM Transfer Western Union

BSM Referensi Bank

Jasa pengiriman uang/penerimaan kiriman uang secara cepat

Surat Keterangan yang diterbitkan oleh BSM atas dasar

(real time on line) yang dilakukan lintas negara atau dalam satu

permintaan dari nasabah untuk tujuan tertentu.

negara (domestik). BSM Standing Order BSM Kliring

Fasilitas kemudahan yang diberikan BSM kepada nasabah yang

Penagihan warkat bank lain yang lokasi bank tertariknya berada

dalam transaksi finansialnya harus memindahkan dari suatu

dalam satu wilayah kliring.

rekening ke rekening lainnya secara berulang-ulang. Dalam pelaksanaannya, nasabah memberikan instruksi ke bank hanya

BSM Inkaso

satu kali saja.

Penagihan warkat bank lain yang lokasi bank tertariknya berbeda wilayah kliring atau berada di luar negeri, hasilnya penagihan akan dikredit ke rekening nasabah.

BSM Transfer Valas Transfer valas terdiri atas:

BSM Intercity Clearing

•

Jasa penagihan warkat (cek/bilyet giro valuta rupiah) bank di

Transfer ke luar yaitu pengiriman valas dari nasabah BSM ke nasabah bank lain baik dalam maupun luar negeri.

luar wilayah kliring dengan cepat sehingga nasabah dapat

•

menerima dana hasil tagihan cek atau bilyet giro tersebut pada

Transfer masuk yaitu pengiriman valas dari nasabah bank lain baik dalam maupun luar negeri ke nasabah BSM.

keesokan harinya. BSM Sistem Pembayaran Off Line BSM RTGS (Real Time Gross Settlement)

Sistem pembayaran BSM secara off line dapat digunakan oleh

Jasa transfer uang valuta rupiah antarbank, baik dalam satu

institusi yang memiliki pelanggan banyak untuk melakukan

kota maupun dalam kota yang berbeda secara real time.

pembayaran dari pelanggan institusi di seluruh konter BSM.

Transfer Dalam Kota (LLG)

Sukuk Negara Ritel

Jasa pemindahan dana antar bank dalam satu wilayah kliring

BSM sebagai Agen Penjual di Pasar Perdana, menawarkan

lokal.

produk Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) yang bersifat ritel atau yang dikenal dengan istilah Sukuk Negara Ritel. Sukuk

Transfer D.U.I.T. (Dana Untuk Indonesia Tercinta)

Negara Ritel adalah Surat Berharga Syariah Negara (Sukuk

Jasa pengiriman uang dari luar negeri ke Indonesia. Saat ini,

Negara) yang dijual kepada individu atau perseorangan Warga

BSM bekerjasama dengan mitra BSM di Malaysia, Singapura,

Negara Indonesia melalui Agen Penjual di Pasar Perdana dalam

dan Hong Kong

negeri. Penunjukan BSM sebagai Agen Penjual Sukuk Negara Ritel ditetapkan oleh Pemerintah. Produk Sukuk Negara Ritel


72

BSM Pajak Online

yang ditawarkan oleh BSM adalah sebagai berikut:

Memberikan kemudahan kepada wajib pajak untuk membayar

1. Sukuk Negara Ritel Seri SR-001

kewajiban pajak (bukan dalam rangka

pembayaran pajak impor) secara otomatis dengan mendebet


rekening atau secara tunai.

Telah jatuh tempo pada 25 Februari 2012 Telah jatuh tempo pada 10 Februari 2013

3. Sukuk Negara Ritel Seri SR-003 BSM Pajak Impor

Memberikan kemudahan kepada importir untuk membayar


pajak barang dalam rangka impor secara online sebagai syarat

untuk mengeluarkan barangnya dari gudang kantor bea dan


cukai.

Telah jatuh tempo pada 23 Februari 2014 Tanggal Jatuh Tempo 21 September 2015. Tanggal Jatuh Tempo 27 Februari 2016


Tanggal Jatuh Tempo 5 Maret 2017



Reksadana

Profil Perusahaan

B. Reksa Dana Mandiri Investa Atraktif Syariah (MITRA Syariah)

BSM telah terdaftar sebagai Agen Penjual Efek Reksa Dana (APERD) berdasarkan Surat Tanda Terdaftar Nomor: 25/BL/STTD/

Produk Reksa Dana Syariah yang dikeluarkan oleh PT Mandiri

APERD/2007 dari Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga

Manajemen Investasi (MMI), jenis Reksa Dana Saham (equity

Keuangan tanggal 24 April 2007.

fund) yaitu wadah yang digunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal (investor) untuk selanjutnya

Reksa

Dana

adalah

wadah

yang

dipergunakan

untuk

diinvestasikan oleh Manajer Investasi minimal 80% dalam

menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya

portofolio Efek Saham Syariah.

diinvestasikan dalam Portofolio Efek oleh Manajer Investasi. Berdasarkan Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar

C. Reksa Dana Syariah BNP Paribas Pesona Syariah (BNPP PS)

Modal, Reksa Dana dapat berbentuk Perseroan Tertutup atau Terbuka dan Kontrak Investasi Kolektif. Bentuk hukum Reksa

Produk Reksa Dana Syariah yang dikeluarkan oleh PT BNP

Dana yang dipasarkan melalui BSM adalah Kontrak Investasi

Paribas Investment Partners, jenis Reksa Dana Saham (equity

Kolektif. Adapun produk Reksa Dana yang ditawarkan melalui

fund) yaitu wadah yang digunakan untuk menghimpun

BSM adalah sebagai berikut:

dana dari masyarakat pemodal (investor) untuk selanjutnya

A. Reksa Dana Mandiri Investa Syariah Berimbang (MISB)

diinvestasikan oleh Manajer Investasi minimal 80% dalam

Produk Reksa Dana Syariah yang dikeluarkan oleh PT

portofolio Efek Saham Syariah.

Mandiri Manajemen Investasi (MMI), jenis Reksa Dana Campuran (balanced fund) yaitu wadah yang digunakan untuk

menghimpun

dana

dari

masyarakat

pemodal

(investor) untuk selanjutnya diinvestasikan oleh Manajer Investasi dalam portofolio Efek Saham Syariah, Efek Pasar


Uang Syariah, dan Obligasi Syariah.

73

Profil Perusahaan



Susunan Dewan Komisaris Susunan Dewan Komisaris per 31 Desember 2016 sebagai berikut: 1. Ventje Raharjo Soedigno: Komisaris Utama 2. Ramzi Ahmad Zuhdi: Komisaris Independen 3. Bambang Widianto Komisaris Independen 4. Zulkifli Djaelani Komisaris Independen 5. Agus Fuad Komisaris Informasi mengenai riwayat hidup Dewan Komisaris dapat dilihat di Bagian Profil Dewan Komisaris yang memuat Nama, Jabatan, Umur, Domisili, Pendidikan, Pengalaman Kerja, dan Riwayat Penunjukan sebagai Anggota Dewan Komisaris.

Susunan Direksi Susunan Direksi per 31 Desember 2016 berdasarkan keputusan RUPS 2016 sebagai berikut: No Nama Jabatan 1. Agus Sudiarto Direktur Utama 2. Putu Rahdidhiyasa Direktur 3. Fahmi Ridho, Direktur 4. Edwin Dwidjajanto Direktur 5. Kusman Yandi Direktur 6. Choirul Anwar Direktur Informasi mengenai riwayat hidup Direksi dapat dilihat di Bagian Profil Direksi yang memuat Nama, Jabatan, Umur, Domisili, Pendidikan, Pengalaman Kerja, dan Riwayat Penunjukan sebagai Anggota Direksi.

Susunan SEV P 1. Niken Andonowarih 2. Ade Cahyo Nugroho PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

74

Informasi mengenai riwayat hidup SEVP dapat dilihat di Bagian Profil SEVP yang memuat Nama, Jabatan, Umur, Domisili, Pendidikan, Pengalaman Kerja, dan Riwayat Penunjukan sebagai Anggota SEVP



Profil Perusahaan

Susunan Dewan P e n g a w a s S ya r i a h Susunan Dewan Pengawas Syariah berdasarkan RUPS tanggal 11 Maret Desember 2016 sebagai berikut: 1. Dr. KH. Ma ruf Amin* :Ketua (Disetujui OJK pada 3 Maret 2017) 2. Dr. M. Syafii Antonio, M.Ec: Anggota


3. Dr. Mohamad Hidayat, MBA., Anggota

75

Profil Perusahaan



S t r u kt u r O r g a n i s a s i

General Meeting of Shareholders

Board of Sharia Supervisory

Agus Sudiarto President Director

Kusman Yandi Wholesale Banking


76

Niken Andonowarih Retail Banking

Edwin Dwidjajanto Distribution & Services

Choirul Anwar Financing Risk & Recovery

Zainal Alam Dalimunthe Corporate Banking 1

Sigit Suryawan Business Banking

Dewa bagus Ivan Baruna Retail Deposit

Iyan Mohamad Ilyas Wholesale Risk

Anton Sukarna Corporate Banking 2

okky Fachrizal Achmad Micro Banking

Gunawan Arief Hartoyo Distribution Strategy

Asnah Faekhah Retail Risk

Rahmad Syukri Treasury & International Banking

Dian Faqihdien Suzabar Pawning Management

Siti Nurdiana Commercial Banking

Jeffry Prayana Consumer Finance & Hajj

Achmad Fauzi Product & Transaction Banking

Achmad Fauzi Institution Banking

Region I - VII*

Zul Ikbal Electronic Banking

Taufik Machrus Culture & Customer Care

Sulistyo Budi Wholesale Financing Recovery

Ramadhona Fitri Retail Financing Recovery



Profil Perusahaan

Audit Committee

Board of Commissioners

Nomination & Remuneration Committee

Risk Monitoring Committee

Fahmi Ridho Technology & Operation

Putu Rahwidhiyasa Risk Management & Compliance

Syafid Hidayat Information Technology

M. Fanny Fansyuri Enterprise Risk Management

Noor Anis Strategy & Performance Management

Eny Maya Gustini Central Operation

Khoirul Huda S Riyadi Compliance

Dharmawan P. Hadad Corporate Secretary

Mahmud Syukri Financing Operation

Andang Lukitomo Human Capital

Suhendar Accounting

Firman Jatnika Learning Center

Musdar Ayub Strategic Procurement

Ana Nurul Khayati Policy & Procedure

Mira Rozanna Corporate & Branch Transformation

Mardiana Internal Audit

Unit Bisnis Unit Support Unit Risk


Irfan Lesmana Legal

Ade Cahyo Nugroho Finance & Strategy

77

Profil Perusahaan



P r of i l P e j a b a t Eksekutif Profil Pejabat Eksekutif Jaringan Kantor Pusat Per Desember 2016

Wholesale Banking Directorate:

Retail Banking Directorate:

Zainal Alam Dalimunthe:

Sigit Suryawan:

Head of Corporate Banking 1 Group (CB1). Lahir di Jambi tanggal

Head of Business Banking Group (BBG). Lahir di Jakarta tanggal

12 Agustus 1964. Lulus dari Fakultas Ekonomi, Universitas Islam

28 Mei 1979. Lulus dari Fakultas Manajemen Pariwisata Universitas

Nusantara Bandung tahun 1987. Bergabung dengan BSM sejak 30

Sahid Jakarta. Bergabung dengan BSM sejak 6 Januari 2016

Januari 2015. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari

(berdasarkan SK No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari 2016).

2016. Okky Fachrizal Achmad: Anton Sukarna:

Head of Micro Banking Group (MBG). Lahir di Surabaya tanggal

Head of Corporate Banking 2 Group (CB2). Lahir di Bandung

24 Oktober 1968. Lulus dari Universitas Surabaya disiplin ilmu

tanggal 24 November 1970 Lulus dari Fakultas Produksi Ternak,

Ekonomi dan Studi Pembangunan tahun 1995. Bergabung dengan

Institut Pertanian Bogor tahun 1994. Bergabung dengan BSM

BSM sejak 1 Juni 2015. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12

sejak 1 November 1999. SK terakhir No.18/1015-KEP/DIR tanggal

Januari 2016.

3 November 2016. Dian Faqihdien Suzabar: Rahmad Syukri:

Head of Pawning Management Group (PWG). Lahir di Bandung

Head of Treasury & International Banking Group (TIG). Lahir di

tanggal 18 November 1975. Lulus dari Fakultas Teknik Arsitektur

Bukittinggi tanggal 3 Maret 1965. Lulus dari Fakultas Ekonomi

Universitas Indonesia tahun 1999 dan Pasca Sarjana (S2) dari

Akutansi Universitas Andalas tahun 1990 dan Pasca Sarjana (S2)

Fakultas Information Technology, Royal Melbourne Institute tahun

dari Fakultas Manajemen Agribisnis, Institut Pertanian Bogor tahun

2002. Bergabung dengan BSM sejak 15 September 2011 SK terakhir

2003. Bergabung dengan BSM sejak 15 Agustus 2014. SK terakhir

No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari 2016.

No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari 2016. Jeffry Prayana: Siti Nurdiana:

Head of Consumer Finance & Hajj Management Group (CHG). Lahir

Head of Commercial Banking Group (CMG). Lahir di Jakarta

di Medan tanggal 20 Januari 1972. Lulus dari Fakultas Teknik Mesin

tanggal 16 Desember 1966. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas

Institute Teknologi Bandung (ITB) tahun 1999 dan Pasca Sarjana

Padjadjaran tahun 1991. Bergabung dengan BSM sejak 1 November

(S2) dari Fakultas Ekonomi, Jurusan kajian Timur Tengah Islam,

1999. SK terakhir No.18/1023-KEP/DIR tanggal 9 November 2016.

Universitas Indonesia tahun 2007. Bergabung dengan BSM sejak

Achmad Fauzi:

2016.

13 Maret 2000. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari Head of Institutional Banking Group (IBG). Lahir di Kuningan PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

78

tanggal 4 November 1965. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas

Distribution & Service Directorate:

Krisnadwipayana tahun 1989 dan Magister Hukum Bisnis Universitas

Dewa Bagus Ivan Baruna:

Padjadjaran, Bandung tahun 2002. Bergabung dengan BSM sejak

Head of Retail Deposit Group (RDG). Lahir di Denpasar tanggal 29

15 September 2005. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12

September 1965. Lulus dari Fakultas Teknik Sipil & Perencanaan

Januari 2016.

Institut Sains dan Teknologi Nasional tahun 1990. Bergabung dengan BSM sejak 27 Desember 1999. SK terakhir No.18/010-KEP/

Beliau juga menjabat sebagai Pjs. Head of Product & Transaction

DIR tanggal 12 Januari 2016.

Banking Group (PTG) (berdasarkan SK No.18/15227-3-HCMS/HCG tanggal 30 Agustus 2016).

Gunawan Arief Hartoyo: Head of Distribution Strategy Group (DSG). Lahir di Sukohardjo tanggal 26 Maret 1971. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas



Profil Perusahaan

Airlangga tahun 1995. Bergabung dengan BSM sejak 27 Desember

Pertanian Bogor tahun 1984. Bergabung dengan BSM sejak 1 Juni

1999. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari 2016.


Zul Ikbal:

Technology & Operation Directorate:

Head of Electronic Banking Group (EBG). Lahir di Bukittinggi

Syafid Hidayat:


Head of Information Technology Group (IOG). Lahir di Palembang

Padjadjaran tahun 1988. Bergabung dengan BSM sejak 19 Oktober



Sriwijaya tahun 1996. Bergabung dengan BSM sejak 1 Februari 2012. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari 2016.

Taufik Machrus: Head of Culture & Customer Care Group (CCG). Lahir di Pasuruan

Eny Maya Gustini:

tanggal 3 April 1968. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas

Head of Central Operation Group (COG). Lahir di Muara Enim

Airlangga tahun 1994. Bergabung dengan BSM sejak 1 Juni 2001.

tanggal 29 Agustus 1968. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas

SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari 2016.

Pancasila tahun 1990. Menyelesaikan Magister Management di Universitas Trisakti tahun 2006. Bergabung dengan BSM sejak 21

Financing Risk & Recovery Directorate:

April 2003. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari

Iyan Mohamad Ilyas:

2016.

Head of Wholesale Risk Group (WRG). Lahir di Kuningan tanggal 30 November 1964. Lulus dari Fakultas Ekonomi STIE YAI Jakarta tahun

Mahmud Syukri:

1994. Bergabung dengan BSM sejak 1 April 2016 (berdasarkan SK

Head of Financing Operation Group (FOG). Lahir di Cirebon tanggal

No.18/600-KEP/DIR tanggal 8 Maret 2016).

24 Agustus 1969. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas Jenderal Soedirman tahun 1994. Bergabung dengan BSM sejak 11 Agustus

Asnah Faekhah:

2016 (berdasarkan SK No.18/888-KEP/DIR tanggal 8 Agustus 2016).

Head of Retail Risk Group (RRG). Lahir di Lampung Tengah tanggal 26 Februari 1969. Lulus dari Fakultas Agriculture Universitas

Risk Management & Compliance Directorate:

Brawijaya tahun 1991 dan Magister Management dari Universitas

M. Fanny Fansyuri:

Gadjah Mada tahun 1993. Bergabung dengan BSM sejak 1 April

Head of Enterprise Risk Management Group (ERM). Lahir di Bandung

2016 (berdasarkan SK No.18/597-KEP/DIR tanggal 7 Maret 2016).

pada tanggal 14 April 1967. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas Padjadjaran tahun 1991. Bergabung dengan BSM sejak 1 November

Sulistyo Budi:


Jember tanggal 14 Januari 1963.Lulus pendidikan S-1 dan S-2 dari

Khoirul Huda S Riyadi:

Fakultas Pertanian Institut Pertanian Bogor pada tahun 1985 dan

Head of Compliance Group (CPG). Lahir di Jakarta tanggal 6 Oktober


1975. Lulus dari Fakultas Agronomi Univ. Institut Pertanian Bogor


tahun 1999 dan Pasca Sarjana (S2) dari Magister Management, Universitas Budi Luhur tahun 2004. Bergabung dengan BSM sejak

Ramadhona Fitri:

1 September 2003 SK terakhir No.18/396-KEP/DIR tanggal 22

Head of Retail Financing Recovery Group (RFR). Lahir di Deli Serdang

Februari 2016.

tanggal 3 Maret 1961. Lulus dari Fakultas Pertanian Institut


Head of Wholesale Financing Recovery Group (WFR). Lahir di

79

Profil Perusahaan



Andang Lukitomo:

Dharmawan P. Hadad:

Head of Human Capital Group (HCG). Lahir di Pekalongan pada

Head of Corporate Secretary Group (CSG). Lahir di Bekasi pada

tanggal 25 Maret 1965. Lulus dari Universitas Gadjah Mada disiplin

tanggal 17 Maret 1966. Lulus dari Fakultas Kurikulum & Teknologi

ilmu Industrial Psychology tahun 1992. Bergabung dengan BSM

IKIP Jakarta tahun 1991 dan Magister Manajemen di STIE IPWI tahun

sejak 15 April 2015. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12

2000. Bergabung dengan BSM sejak 1 Maret 2015. SK terakhir

Januari 2016.

No.18/730-KEP/DIR tanggal 06 April 2016.

Firman Jatnika:

Suhendar:

Head of Learning Center Group (LCG). Lahir di Jakarta tanggal

Head of Accounting Group (ACG). Lahir di Jakarta pada tanggal 11

26 Februari 1970. Lulus Fakultas Ekonomi Universitas Padjadjaran

Mei 1976. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia tahun

tahun 1995 dan Magister Ekonomi dari Universitas Indonesia tahun


2005. Bergabung dengan BSM sejak 1 November 1999. SK terakhir


No.18/15182-3-HCMS/HCG tanggal 11 Agustus 2016. Musdar Ayub: Ana Nurul Khayati:

Head of Strategic Procurement Group (SCG). Lahir di Jakarta,

Head of Policy & procedure Group (PPG). Lahir di Madiun tanggal

23 Oktober 1962. Lulus dari UPN Veteran, Jakarta tahun 1985.

26 Maret 1972. Lulus dari Fakultas Hukum Universitas Gajah Mada

Bergabung dengan BSM sejak 1 November 1999. SK terakhir

tahun 1997 dan Pasca Sarjana (S2) dari Fakultas Hukum, Universitas


Indonesia tahun 2006. Bergabung dengan BSM sejak 13 Januari 2000. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal 12 Januari 2016.

Mira Rozanna: Head of Corporate & Branch Transformation Group (CBT). Lahir

Irfan Lesmana:

di Palembang, 25 Oktober 1966. Lulus dari Universitas Negeri

Head of Legal Group (LGG). Lahir di Jakarta tanggal 24 Februari

Lampung disiplin ilmu Ekonomi Umum tahun 1989. Bergabung

1971. Lulus dari Fakultas Hukum Universitas Indonesia tahun 1995.

dengan BSM sejak 26 Januari 2015. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR

Bergabung dengan BSM sejak 15 Juli 2016 (berdasarkan SK

tanggal 12 Januari 2016.

No.18/868-KEP/DIR tanggal 26 Juli 2016).

President Directorate Finance & Strategy Directorate:

Mardiana:

Noor Anis:

Head of Internal Audit Group (IAG) Lahir di Yogyakarta, 31 Mei

Head of Strategy & Performance Management Group (SPM). Lahir

1971 Lulus dari Fakultas Ekonomi, Jurusan Akuntansi, STIE YKPN

di Kudus tanggal 11 Agustus 1964. Lulus dari Institut Teknologi

Yogyakarta pada tahun 1994. Bergabung dengan BSM terhitung

Bandung disiplin ilmu Statistika tahun 1989. Bergabung dengan

sejak tanggal 1 April 2013. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal

BSM sejak 26 Januari 2015. SK terakhir No.18/010-KEP/DIR tanggal

12 Januari 2016.

12 Januari 2016.


80



Profil Perusahaan

Visi, Misi, d a n Ta ta N i l a i Bank telah menetapkan Visi, Misi, dan Nilai-nilai Perseoan dalam BSM Shared Values “ETHIC”. Bank telah menyosialisasikan Visi, Misi dan BSM Shared Values kepada seluruh Jajaran BSM. Lebih lanjut, diharapkan seluruh jajaran BSM mengetahui, memahami, dan melaksanakan Visi, Misi, dan BSM Shared Values. (Vide: Surat Edaran No. 10/001/UMM tanggal 30 Januari 2008, yang diperbarui dengan SE No. 16/005/UMM, tanggal 10 Maret 2015 tentang The 7 (Seven) Fundamentals of BSM).

Tahapan Penyusunan Visi, Misi, dan BSM Shared Values: 1. BSM melakukan evaluasi terhadap pencapaian kinerja dan

4. Direksi mempertimbangkan Kekuatan Internal dan Peluang Eksternal serta harapan para pemangku kepentingan, dan merumuskan Visi, Misi, dan BSM Shared Values.

kekuatan internal BSM. 2. BSM melakukan evaluasi terhadap perubahan strategis

5. Visi, Misi, dan BSM Shared Values tersebut kemudian

lingkungan eksternal Perusahaan dan mempertimbangkan

disampaikan dan dievaluasi oleh Dewan Komisaris yang

peluang bisnis di masa akan datang.

kemudian ditetapkan dan disepakati bersama oleh Dewan

3. BSM melakukan evaluasi dan identifikasi terhadap harapan dan kebutuhan para pemangku kepentingan.

Komisaris dan Direksi. 6. Direksi menetapkan Visi, Misi, dan BSM Shared Values di dalam Rencana Jangka Panjang Perusahaan.

Visi Untuk mencapai rencana jangka panjang, BSM telah menetapkan Visi yang baru, yaitu:

Untuk Nasabah BSM merupakan bank pilihan yang memberikan manfaat, menenteramkan dan memakmurkan.

Untuk Pegawai BSM merupakan bank yang menyediakan kesempatan untuk beramanah sekaligus berkarir profesional.

Untuk Investor Institusi keuangan syariah Indonesia yang terpercaya yang terus memberikan value berkesinambungan.

Bank Terpercaya Memberikan Produk dan Layanan yang terbaik

Profesionalisme, Integritas dan Team Work

Laba Tumbuh & Berkelanjutan


Bank Syariah Terdepan dan Modern (The Leading & Modern Sharia Bank)

81

Profil Perusahaan



Misi Sejalan dengan Visi yang baru, BSM juga menyempurnakan Misi sebelumnya. Misi BSM yang baru adalah sebagai berikut: 1. Mewujudkan pertumbuhan dan keuntungan di atas ratarata industri yang berkesinambungan. 2. Meningkatkan kualitas produk dan layanan berbasis teknologi yang melampaui harapan nasabah.

3. Mengutamakan penghimpunan dana murah dan penyaluran pembiayaan pada segmen ritel. 4. Mengembangkan bisnis atas dasar nilai-nilai syariah universal. 5. Mengembangkan manajemen talenta dan lingkungan kerja yang sehat. 6. Meningkatkan

kepedulian

terhadap

masyarakat

dan

lingkungan.

Tata Nilai Dalam rangka mewujudkan Visi dan Misi BSM tersebut, insan-insan BSM perlu menyumbangkan (share) untuk BSM dengan nilainilai yang relatif seragam. Insan-insan BSM telah menggali dan menyepakati nilai-nilai dimaksud, yang kemudian disebut BSM Shared Values. BSM Shared Values tersebut adalah ETHIC (Excellence, Teamwork, Humanity, Integrity, dan Customer Focus)

Shared Values

Perilaku Utama

E

Excellence: Mencapai hasil yang mendekati sempurna (perfect result-oriented).

Prudence: Menjaga amanah dan melakukan perbaikan proses terus menerus Competence: Meningkatkan keahlian sesuai tugas yang diberikan dan tuntutan profesi bankir

T

Teamwork: Mengembangkan lingkungan kerja yang saling bersinergi.

Trusted &Trust: Mengembangkan perilaku dapat dipercaya dan percaya Contribution: Memberikan kontribusi positif dan optimal

Humanity: Mengembangkan kepedulian terhadap kemanusiaan dan lingkungan.

Social & Environment care: Memiliki kepedulian yang tulus terhadap lingkungan dan sosial Inclusivity: Mengembangkan perilaku mengayomi

I

Integrity: Berperilaku terpuji, bermartabat, dan menjaga etika profesi.

Honesty: Jujur Good Governance: Melaksanakan tata kelola yang baik

C

Customer Focus: Mengembangkan kesadaran tentang pentingnya nasabah dan berupaya melampaui harapan nasabah (internal dan eksternal).

Innovation: Mengembangkan proses, layanan, dan produk untuk melampaui harapan nasabah Service Excellence: Memberikan layanan terbaik yang melampaui harapan nasabah

H PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

82



Profil Perusahaan

Pernyataan Tentang B u d a ya P e r u s a h a a n

2016 Transformasi Budaya BSM BSM saat ini telah memiliki platform program budaya BSM

Dengan diluncurkannya program spirit PAS (Percaya Diri,

Corporate Culture ETHIC dengan 5 (lima) pilar budaya (Culture

Antusias, Semangat) diharapkan dapat memberikan dampak

of Excellence) yaitu IHSAN, Service & Sales, Risk & Compliance,

kepada semua pegawai BSM sebagai berikut:

Learning & Sharing, dan Performance yang menjadi referensi

a. Menimbulkan rasa percaya diri kepada pegawai dengan

utama dalam membuat program budaya BSM yang telah

keyakinan yang kuat dan pemahaman akan bidang

dilaksanakan.

tugasnya. b. Memberikan energi baru untuk selalu antusias dalam

Penguatan Transformasi Budaya Corplan 2016-2020 dilakukan melalui perubahan perilaku pegawai BSM yang memiliki spirit

menyelesaikan tugas yang diberikan hingga tuntas. c.

Meningkatkan semangat bekerja dan daya juang para

PAS (Percaya Diri, Antusias dan Semangat), yaitu:

pegawai sehingga tercipta suasana yang menyenangkan

a. Percaya Diri: Keyakinan yang kuat pada kemampuan dan

dalam melaksanakan aktivitas pekerjaan sehari-hari.

kompetensi diri dalam menyelesaikan tugas dan tantangan. b. Antusias: Energi positif dan semangat yang mendorong

Sosialisasi Program Spirit PAS dilakukan melalui pembuatan media komunikasi berupa sticker, poster, banner atau lagu di

sikap proaktif dan konsistensi. c. Semangat: Komitmen dalam bekerja dan berjuang untuk

tempat-tempat strategis yang berisi pesan tentang PAS baik di Kantor Pusat dan Cabang. Bentuk sosialisasi dan implementasi

mencapai suatu kemenangan/ kejayaan.

dari spirit PAS antara lain, sebagai berikut: •

Yel-yel Semangat Baru, Jiwa Baru (The New BSM)

penerapan dari salah

-

Semangat Pagi: Pagi… Pagi… Pagi…

satu pilar budaya yang

-

BSM

dimiliki oleh BSM yaitu

-

The New BSM : Percaya Diri, Antusias, Semangat.

:Terdepan, Modern. Menenteramkan

IHSAN.

•

Sosialisasi & internalisasi spirit PAS di setiap Unit Kerja.

Dimana pengertian dari

•

Pembekalan (TFT) kepada seluruh Kepala Unit Kerja dan

pilar

budaya

IHSAN adalah Percaya diri, antusias, semangat

Cabang. •

dan disiplin pada diri dan lingkungan kerja

Agent Forum. •

dalam rangka beribadah kepada Allah, karena merasa di

lihat

dirinya

selalu

oleh

Allah.

Menanamkan IHSAN

dalam

Mengaktifkan Event Budaya (Culture Event) dan Change Mengoptimalkan social media pegawai untuk menjadikan gerakan PAS menjadi viral.

•

Melaksanakan kompetisi gerakan PAS di masing-masing Unit Kerja dalam bentuk Fun Competition.

sikap

Salah satu faktor pendukung yang paling penting adalah

diri,

peran pimpinan sebagai Role Model dan dukungan dari jajaran

sebagai values internal

manajemen, sehingga implementasi program tersebut berjalan

setiap individu agar setiap pegawai selalu ingat bahwa perilaku

dengan baik. Komisaris dan Direksi ikut terjun langsung untuk

dan perbuatan selalu dilihat oleh Allah SWT atau merasa diri

mengawal pelaksanaan implementasi program tersebut dengan

selalu dilihat Allah SWT.

melakukan onsite ke outlet BSM di seluruh Indonesia. Hal tersebut juga merupakan hal yang dinantikan oleh pegawai di outlet, karena bisa bertemu secara langsung dengan pucuk pimpinan yang ada di BSM.


Spirit PAS ini merupakan

83

Profil Perusahaan


d. BSM Break Time.

Organizational Culture Health Index (OCHI) OCHI

(Organizational

Culture

Health

Index)


merupakan

Program untuk meningkatkan engagement pegawai

metode survei yang dilakukan untuk mengukur tingkat/indeks

yang dilaksanakan dengan mengambil momentum hari

kesehatan Budaya Organisasi sebagai tolak ukur keberhasilan

kemerdekaan Indonesia (17 Agustus) yang melibatkan

pembangunan budaya organisasi.

pegawai dan jajaran manajemen. e.

Knowledge Sharing for Change Agent “Culture in You”.

Hasil survei ini akan ditindaklanjuti dengan program budaya kerja

Program peningkatan pengetahuan untuk para Change

yang diharapkan sesuai dengan kondisi di lapangan. Dengan

Agent dan sinergi dengan budaya Bank Mandiri “One

program budaya kerja yang tepat maka akan menghasilkan

Mandiri Culture” dengan narasumber dari Bank Mandiri.

performance kerja yang baik dan kenyamanan kerja bagi seluruh pegawai.

f.

Workshop One Mandiri “One Heart One Mandiri”. Kegiatan yang dilaksanakan oleh Bank Mandiri dengan tujuan untuk melihat implementasi program budaya di

Survei OCHI dilakukan pada bulan Juni s.d Juli 2016 yang

masing-masing Unit Kerja Bank Mandiri maupun antar

diikuti oleh 7542 Responden dari 8961 total Populasi (Level

Perusahaan Anak. Kegiatan ini ini dihadiri oleh Direksi Bank

of Confidence 95%). Validasi hasil survei dilakukan pada

Mandiri dan seluruh Direksi dari Perusahaan Anak.

bulan Agustus s.d September 2016 melalui Focused Group Discussion (FGD) baik level pimpinan & level staff dengan

Dalam implementasinya shared values ETHIC menjadi landasan

Sampling, pengambilan sampel dengan memperhatikan strata

program budaya dalam melakukan transformasi perusahaan,

(tingkatan) di dalam populasi.

dibagi 2 (dua), yaitu:

data

menggunakan

Stratified

Implementasi & Monitoring Corporate Culture

Random

pengambilan

a. Implementasi corporate culture di Cabang culture

Hasil/output dari survei OCHI yang telah dilakukan antara lain

Program

di

Cabang

dilaksanakan

melalui

adalah nilai entropi, faktor penghambat dan harapan pegawai.

program”excellent execution” (exction) yaitu menerapkan

Entropi adalah banyaknya energi yang terbuang akibat pekerjaan

prinsip disiplin eksekusi untuk kinerja maksimal dimulai dari

yang tidak produktif yang disebabkan oleh konflik, friksi atau

disiplin melakukan calling, visiting, closing dan ritme selling/

stress yang terjadi dalam organisasi. Hasil survei menunjukkan

marketing yang membentuk budaya sales culture. Termasuk

Entropi BSM secara nasional ada di level 14% yaitu: Cukup

disiplin kerja mengutamakan kualitas pembiayaan yang

Sehat, dengan adjustment kultural dan struktural.

diberikan (risk & compliance culture). Monitoring dilakukan dengan mengukur skor excellent

Selain program yang telah disebutkan di atas ada beberapa

execution unit kerja dan melaksanakan kompetisi excellent

program yang juga telah dilaksanakan di tahun 2016, yaitu:

execution. Skor

a.

execution telah masuk dalam KPI Cabang dengan bobot

Launching Program Budaya Direktorat. Setiap Direktorat melakukan launching atas program budaya Direktorat yang telah dibuat dan disosialisasikan


84

kedisplinan eksekusi atau excellent

skor 5%. b. Implementasi corporate culture di Kantor Pusat

pada Rapat Kerja Direktorat yang dihaidiri oleh Direktur

Program culture di Kantor Pusat dilaksanakan melalui

Bidang masing-masing.

implementasi budaya Direktorat yang mencerminkan share

b. Culture Scoring Index (CSI).

values ETHIC dan Culture of Excellence (Ihsan, Service &

c.

Penilaian skor budaya yang memiliki 3 (tiga) parameter yaitu

Sales, Risk & Compliance, Learning & Sharing & Perfomance

nilai kehadiran kerja, nilai layanan bertelepon, dan nilai

values).

ceklist budaya Direktorat. Skor budaya tersebut menjadi

Penerapan culture dimonitor melalui pencapaian Culture

salah satu KPI di Balance Scorecard (BSC) masing-masing

Scoring Index (CSI) yang memiliki parameter kedisiplinan

Unit Kerja Kantor Pusat dengan bobot sebesar 5%.

kerja, standar layanan dan program kerja budaya Direktorat

Change Agent Forum.

Rata-rata nilai CSI unit kerja Kantor Pusat sebesar 94,25

Forum yang diselenggarakan sebagai tempat menyampaikan

dengan predikat implementasi budaya baik. CSI telah

update informasi kepada para Change Agent tentang

masuk menjadi KPI Unit Kerja dalam BSC KP dengan bobot

program budaya BSM Corporate Culture.

skor 5%.


Profil Perusahaan


Susunan Dewan Komisaris

outsourcing dibandingkan tahun 2015. Tercatat jumlah pegawai

Susunan Dewan Komisaris per 31 Desember 2016 sebagai

Komposisi SDM berdasarkan jenjang karir

organik berkurang 390 pegawai, sementara untuk pegawai outsourcing berkurang sebanyak 366 pegawai.

berikut: No.

Nama

Jabatan

Jenjang Karier

2014

2015

Executive Vice President Senior Vice President

2016

4

3

2

19

24

23

1

Ventje Raharjo

Komisaris Utama

7

14

18

2

Ramzi Ahmad Zuhdi


Assistant Vice President

32

26

31

General Manager

77

85

82

Assistant General Manager

111

116

137

Senior Manager

308

521

532

Manager

402

247

323

Deputy Manager

517

501

786

Informasi mengenai Riwayat Hidup Dewan Komisaris dapat

Assistant Manager

976

1.278

990

dilihat di Bagian Profil Dewan Komisaris yang memuat Nama,

Associate Manager

787

931

846

Jabatan, Umur, Domisili, Pendidikan, Pengalaman Kerja, dan

Senior Executive

1.493

1.170

1.248

Riwayat Penunjukan sebagai Anggota Dewan Komisaris.

Executive

2.245

2.082

1.973

Junior Executive

1.145

986

1.621

Susunan Direksi

Assosiate Executive

1.349

1.525

517

3

Bambang Widianto


4

Zulkifli Djaelani


5

Agus Fuad

Komisaris

Vice President

Non Clerk

55

55

45

Outsource

7.365

7.362

6.996

16.892

16.926

16.170

Total Pegawai

Susunan Direksi per 31 Desember 2016 sebagai berikut No.

Nama

Jabatan

1

Agus Sudiarto

Direktur Utama

2

Fahmi Ridho

Direktur

3

Putu Rahwidhiyasa

Direktur

4

Edwin Dwidjajanto

Direktur

5

Kusman Yandi

Direktur

6

Choirul Anwar

Direktur

Komposisi SDM berdasarkan tingkat pendidikan dan status kepegawaian 2014

Tingkat Pendidikan S3

2015

Outsource

BSM -

S2

260

S1

8.068

D3

1.108

SMA

BSM

Outsource

-

1

1

276

2

265

2

1.786 8.136

1.855

7.837

1.774

343

999

418

84

5.142

85

4.962

67

4.652

7

42

7

200

6

150

7.365 9.564

7.362

9.174

6.996

SMP (lainlain) Jumlah

2016

Outsource

BSM

394 1.059

9.527

Informasi mengenai Riwayat Hidup Direksi dan SEVP dapat dilihat di Bagian Profil Direksi dan SEVP yang memuat Nama,

9.854

9.991

Jabatan, Umur, Domisili, Pendidikan, Pengalaman Kerja, dan Riwayat Penunjukan sebagai Anggota Direksi dan SEVP.

5.226 5.047

J u ml a h P e g a w a i d a n Pengembangan Kompetensi

1. 502 1.402

1 S3

Sampai akhir tahun 2016, jumlah pegawai Bank sebanyak 16.170 orang, berkurang 4.68%

dari 16.926 orang pada

akhir tahun 2015. Penurunan jumlah pegawai BSM pada tahun 2016 dikarenakan berkurangnya jumlah pegawai organik dan

261

278 265

999 67

S2

S1 2014

D3 2015

SMA 2016

49 207 6

SMP (lain-lain)


7837

85

Profil Perusahaan



S t r u kt u r Grup

Entitas Anak

Sinergi Grup Mandiri

Nasabah BSM yang memiliki BSM Card dapat menggunakan fitur-fitur electronic banking Bank Mandiri. BSM juga bekerjasama dengan Bank Mandiri dengan meluncurkan produk BSM e-money untuk meningkatkan layanan dan

Sebagai bagian dari Mandiri Group, BSM telah melaksanakan sinergi/aliansi baik dengan Bank Mandiri sebagai holding company maupun sister company lainnya. Sinergi/aliansi tersebut diwujudkan dengan:

kerjasama sbb.: 1. BSM memperoleh referal nasabah Bank Mandiri yang membutuhkan pembiayaan syariah wholesale dan retail. 2. BSM ikut serta dalam pembiayaan sindikasi/clubdeal bersama Bank Mandiri.

mendapatkan

sharing

pengembangan

dan

pemanfaatan infrastruktur Sumber Daya Manusua (SDM) di Bank Mandiri serta melaksanakan joint recruitment untuk Officer Development Program bersama Mandiri Group. 4. BSM mendapatkan sharing dan pemanfaatan infrastuktur IT Bank Mandiri. 5. BSM dapat memanfaatkan infrastruktur Call Center Bank Mandiri untuk peningkatan operational excellence dan

Selain itu, Bank Mandiri memberi dukungan sehingga BSM dapat memanfaatkan jaringan layanan dan infrastruktur Bank PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

86

dan mendapatkan sharing tentang penguatan budaya perusahaan.

BSM memanfaatkan Customer Base Bank Mandiri melalui

Mandiri antara lain BSM dapat memanfaatkan outlet Bank Mandiri untuk menjual produk-produk retail BSM seperti Cicil Emas, Gadai Emas dan Tabungan BSM. Bank

bagian dari program Culture One Mandiri di Bank Mandiri

3. BSM

Sinergi/aliansi dengan Bank Mandiri:

Dukungan

kenyamanan nasabah dalam bertransaksi. 2. BSM ikut serta dalam kegiatan Corporate Culture sebagai

Mandiri

lainnya

penerapan layanan best practice dalam hal standar layanan nasabah, Cross Selling dan Banking Contact Center. Sinergi/aliansi dengan Mandiri Group: BSM juga melakuan sinergi/aliansi dengan Perusahaan Anak Bank Mandiri diantaranya:

berupa

pemanfaatan

infrastruktur support yang meliputi kerjasama sbb.: 1. BSM dapat memanfaatkan infrastruktur Bank Mandiri di bidang electronic banking seperti ATM dan EDC, sehingga

1. BSM sebagai agen penjual (sales point) untuk produkproduk bancassurance syariah dari AXA Mandiri Financial Services (AMFS)



Profil Perusahaan

BSM merupakan salah satu Entitas Anak dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. PT Bank Mandiri memiliki 12 Entitas Anak, 3 (tiga) Entitas Asosiasi, dan 1 (satu) entitas Pengendalian Bersama. Per 31 Desember 2016, BSM tidak memiliki Entitas Anak, Entitas Asosiasi, Joint Venture, dan Special Purpose Vehicle (SPV)

Entitas Pengendali Bersama

Entitas Asosiasi

PT Kustodian Sentral Efek Indonesia

Pihak Terkait (Bank Mandiri & Perusahaan Anak)

PT Bapindo Bumi Sekuritas

Nama Produk 1. Mandiri Rencana Sejahtera Syariah (Maintenance) 2. Mandiri Jaminan Kesehatan Syariah (Maintenance) 3. Mandiri Rencana Sejahtera Syariah Plus

PT AXA Mandiri Financial Services

4. Mandiri Investa Sejahtera Syariah 5. Mandiri Sejahtera Cerdas Syariah 6. Mandiri Proteksi Kesehatan Syariah 7. Mandiri Proteksi Kesehatan Syariah (Telemarketing)

Westech Electronics Singapore

PT Sarana Bersama Pengembangan Indonesia

4. BSM melakukan kerjasama penjualan produk pembiayaan kendaraan bermotor dengan Mandiri Tunas Finance (MTF) dan Mandiri Utama Finance (MUF). 5. BSM melakukan kerjasama perasuransian pembiayaan pada kendaraan bermotor, property, emas dan fixed asset dengan Mandiri AXA General Insurance (MAGI). 6. Karyawan BSM telah menjadi peserta dari Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) Bank Mandiri. 7. BSM melakukan kerjasama dengan Mandiri Inhealth untuk mengcover kebutuhan asuransi kesehatan karyawan BSM. 8. BSM melakukan kerjasama Layanan Agent Western Union (WU) di Kantor Cabang Bank Mantap.

BSM memanfaatkan outlet Bank Mantap (Mandiri Taspen Pos) untuk melakukan penjualan produk Gadai Emas berupa Konter Layanan Gadai (KLG). Kantor Cabang Pembantu (KCP) Bank Mantap yang menjadi KLG adalah: a. KCP Waturenggong b. KCP Gunung Agung d. KCP Tabanan e. KCP Sukawati 3. BSM menjadi agen penjual produk-produk investasi syariah Mandiri Sekuritas dan Mandiri Manajemen Investasi. Pihak Terkait (Bank Mandiri & Perusahaan Anak) PT Mandiri Sekuritas PT Mandiri Manajemen Investasi

Nama Produk 1. Tabungan Saham Syariah 1. Mandiri Investa Syariah Berimbang (MISB) 2. Mandiri Investa Atraktif Syariah (MITRAS)


c. KCP KPO Melati

87

Profil Perusahaan


K ompos i s i P e m e g a n g Saham


K r o n olog i s P e n c a ta ta n S a h a m BSM merupakan Perusahaan Tertutup (private company)

Struktur kepemilikan saham BSM per 31 Desember 2016 adalah:

yang tidak menjual sahamnya kepada publik, sehingga tidak

• PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. memiliki 99,99999975%

tersedia informasi tentang Kronologis Pencatatan Saham dan

saham Bank, atau sebanyak 397.804.386 lembar saham.

jenis tindakan korporasi yang menyebabkan perubahan jumlah

• PT Mandiri Sekuritas memiliki 0,00000025% saham Bank,

saham tersebut.

atau sebanyak 1 lembar saham.

sekuritas

K r o n olog i s P e n c a t a t a n E f e k L a i n n ya

0,00000025%

BSM merupakan Perusahaan Tertutup (private company) yang tidak menjual sahamnya kepada publik, sehingga tidak tersedia informasi tentang Kronologis Pencatatan Efek lainnya dan jenis tindakan korporasi yang menyebabkan perubahan jumlah efek

99,99999975%

Dengan demikian, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk merupakan pemegang saham yang memiliki saham melebihi 5% dan menjadi pemegang saham terbesar.

Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi Per 31 Desember 2016 tidak terdapat kepemilikan saham Dewan Komisaris dan Direksi.


88

lainnya tersebut.

L e mb a g a d a n P r of e s i P e n u n j a n g Perusahaan Kantor Akuntan Publik Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Plaza 89, Jl. HR Rasuna Said Kav.X-7 no. 6 Jakarta 12940

Notaris

D a ft a r E n t i t a s A n a k / E n t i ta s A s o s i a s i

Notaris : Ashoya Ratam, SH, MKn.

Per 31 Desember 2016, BSM tidak memiliki Entitas Anak/Entitas

Konsultan Hukum

Asosiasi sehingga tidak tersedia informasi mengenai: Nama entitas anak dan/atau asosiasi; Persentase kepemilikan saham ; Keterangan tentang bidang usaha entitas anak dan/atau entitas asosiasi; dan Keterangan status operasi entitas anak dan/atau entitas asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi).

Alamat : Jl. Suryo No. 54 Keboyaron Baru Jakarta Selatan Tlp.( 021) 29236070

• Konsultan Hukum : Pradjoto & Associates. Alamat : The Bellezza Office Tower, 9th Floor, Jl. Arteri Permata Hijau No. 34, Jakarta 12210 – Indonesia • Konsultan Hukum : Marsinih Martoatmodjo Iskandar Kusdihardjo Law Office Office 8, 15th Floor Suite H SCBD Lot 28, Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190



• Konsultan Hukum : SSF & Partners.

Profil Perusahaan

Informasi pada website disajikan di dalam Bahasa Indonesia dan

Alamat : Gedung Arva Lantai 4 Jl. Cikini Raya No.60,

Bahasa Inggris. Adapun kontennya dibagi ke dalam beberapa

Jakarta Pusat - 10330

hal yakni: a. Corporate website memuat tentang -

kode swift, alamat, email, kepemilikan saham, dan otoritas pengawasan), -

Visi Misi, Shared Values,

-

Organisasi (Nama, Riwayat Hidup termasuk dengan pengalaman kerja dan riwayat pendidikan dilengkapi

Informasi pada Website

foto Dewan Komisaris, Dewan Direksi dan Senior

Website adalah halaman web yang memuat informasi atau

Executive Vice President, serta Dewan Pengawas Syariah

data yang dapat diakses melalui suatu sistem jaringan internet. Sebagai sarana komunikasi, promosi, dan pemenuhan terhadap aspek good corporate governance, Bank Syariah Mandiri telah memiliki website perusahaan sejak tahun 2000. Website Bank Syariah Mandiri adalah www.syariahmandiri.co.id

Profil perusahaan (Sejarah, Profil berupa nama bank,

berikut struktur organisasi), -

Laporan Corporate Social Responsibility,

-

Laporan implementasi GCG pada tahun yang bersangkutan,

-

Logo BSM,

-

Berita dan siaran pers yang diterbitkan BSM

-

Jaringan BSM yang mencakup outlet dan atm,

-

Laporan Keuangan (Laporan Publikasi Bulanan, Triwulanan, dan Laporan Tahunan sejak pertama kali berdiri tahun 1999 atau sudah lebih dari lima tahun berturut-turut)

-

Analisa Keuangan tahun 2016

-

Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang mulai disusun tahun 2013,

-

dan yang terakhir adalah Whistle Blowing System

b. Informasi mengenai Layanan 24 Jam meliputi layanan BSMNetbanking, Mobilebanking, dan layanan call center BSMCall 14140. Website BSM juga menjadi salah satu pintu masuk transaksi internet banking c. Consumer Banking Kanal ini merupakan channel untuk menginformasikan produk di segmen consumer baik dari sisi pendanaan maupun pembiayaan. Di antaranya mencakup informasi mengenai Tabungan, Giro, deposito, produk pembiayaan BSM Griya, BSM Emas, BSM Oto, Produk terkait Haji dan Umrah, Jasa dan layanan BSM (Priority)


IN F O R M A S I P A D A W E B S I T E DAN MEDIA SOSIAL B SM

89

Profil Perusahaan


d. Business Banking Kanal ini merupakan channel untuk menginformasikan produk dan layanan di segmen corporate dan komersial serta ada juga informasi mengenai produk dan layanan di


Tabel Kesesuaian Contect Website BSM dengan Kriteria ARA No.

Informasi yang Diminta

Ada / Tidak

1

Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu;

2

Isi Kode Etik;

Ya

Profil Perusahaan/ GCG/Kode Etik

3

Informasi Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) paling kurang meliputi bahan mata acara yang dibahas dalam RUPS, ringkasan risalah RUPS, dan informasi tanggal penting yaitu tanggal pengumuman RUPS, tanggal pemanggilan RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan risalah RUPS diumumkan;

Ya

Profi Perusahaan/ Laporan Keuangan/ Laporan Tahunan/ Laporan Manajemen

Bank.

4

Laporan keuangan tahunan terpisah (5 tahun terakhir);

Ya

Profil Perusahaan/ Laporan Tahunan/ Laporan Manajemen

Hingga Desember 2016, rata-rata kunjungan per bulan mencapai

5

Profil Dewan Komisaris dan Direksi; dan

Ya

Profil Perusahaan/ Tentang Kami/Direksi/ Komisaris/Dewan Pengawas SYariah

6

Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite, dan Unit Audit Internal.

Ya

Profil Perusahaan/ GCG/Implenentasi GCG

segmen small dan Mikro. e. Edukasi Syariah

Tidak

Keterangan

Berisi informasi seputar Frequently Asked and Question (FAQ) seputar bank syariah dan istilah serta akad-akad syariah. Isi dan konten pada website sejalan dengan ketentuan Peraturan OJK Nomor 8/POJK.04/2015 mengenai situs web emiten atau perusahaan public. Di dalam ketentuan tersebut, OJK mewajibkan perusahaan memberikan informasi dalam dua bahasa. Perusahaan juga membuka email korporat yakni corsec@bsm. co.id untuk masukan atau untuk jalur komunikasi nasabah baik itu mengajukan pertanyaan, opini, atau mengadukan layanan

lebih dari 100.000. Akses ke website dilakukan mayoritas (60%) melalui mobile. Adapun informasi yang banyak diakses adalah produk investasi syariah dan informasi mengenai karir. Berdasarkan hal tersebut maka pada tahun 2017, BSM akan menyesuaikan tampilan website menjadi bersifat responsive (adaptif terhadap media yang digunakan untuk mengakses) dan akan menyederhanakan infomasi mengenai produk menjadi lebih simple, dengan desain yang clean.

Pemegang saham BSM adalah perseroan yakni PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dan PT Mandiri Sekuritas

Informasi pada Media Sosial Seiring tingginya penggunaan internet terutama untuk media sosial, maka Bank Syariah Mandiri juga memiliki beberapa akun resmi di media sosial. Akun resmi tersebut adalah a. Facebook: Bank Syariah Mandiri Per Desember 2016 akun fanspage resmi Bank Syariah


90

Mandiri memiliki 65.000 followers. Akun yang dibentuk pertama kali pada 2009 ini merupakan sarana komunikasi BSM dengan masyarakat. Informasi yang disajikan antara lain kegiatan korporat, informasi program marketing, berita tentang BSM, dan berkomunikasi langsung dengan followers.



Profil Perusahaan

Mayoritas followers berusia 65 % berusia 25-34 tahun, berjenis kelamin lelaki dan 75% mengakses Facebook melalui mobile. b. Twitter: @syariahmandiri Sebagaimana Facebook, BSM mulai berkomunikasi melalui twitter sejak tahun 2009. Per Desember 2016, followers Twitter BSM mencapai 210.000.

Komunikasi yang

disampaikan melalui Twitter juga bersifat informasi kegiatan korporat, promosi produk, komunikasi nonformal, kegiatan sosial dan lainnya. Selain Twitter korporat, BSM melalui unit kerja bisnis juga memiliki akun terkait produk di antaranya @BSMMenabung dan @BSMEmas c. Instagram:@ Bank Syariah Mandiri Dengan 4.665 followers, akun Instagram digunakan untuk memposting gambar-gambar kegiatan korporat kepada followers. Sebagaimana melalui email resmi perusahaan [email protected], akun media sosial BSM juga dapat menjadi salah satu gerbang untuk layanan pengaduan nasabah. Untuk penyelesaian pengaduan nasabah akan dikoordinasikan kepada unit kerja terkait melalui complaint management system yang dikelola


oleh Customer Care .

91

Profil Perusahaan



Wilayah Operasi d a n A l a m a t J a r i n g a n B SM REGION VI/ KALIMANTAN Jl. Lambung Mangkurat, Kel. Kertak Baru Ulu, Kec. Banjarmasin Tengah, Kota Banjarmasin, Kalimantan Selatan. 70111 Telp: (0511) 3304684 Fax: -

REGION I/ SUMATERA 1 Gedung BSM Lt. 4, Jl. A.Yani No. 100, Medan, Sumatera Utara. 20111 Telp: (061) 4534466 Fax: (061) 4534456

REGION II/ SUMATERA 2 Jl. Kapten A. Rivai No. 39, Kota Palembang, Sumatera Selatan 30100 Telp: (0711) 318902, 318903 Fax: -

REGION V/ JAWA 2 Komplek Darmo Galeria Blok C-1, Jl. Mayjend Sungkono No. 75, Surabaya, Jawa Timur. 60189 Telp: (031) 5610554, 5632255 Fax: (031) 5610556

REGION III/ JAKARTA Gedung Graha Mandiri Lantai 22, Jl. Imam Bonjol No. 61, Jakarta Pusat. 10310 Telp: (021) 3156369, 2301477, 2302308 Fax: (021) 3904395 PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

92

REGION IV/ JAWA 1 Jl. Sukajadi No. 215, Kel. Gegerkalong, Kec. Sukasari, Kota Bandung, Jawa Barat. 40153 Telp: (022) 2038754 Fax: (022) 2041439

REGION VII/ INDONESIA TIMUR Jl. Haji Bau No. 7 E-G, Kel. Losari, Kec. Ujung Pandang, Kota Makassar, Sulawesi Selatan. 90112 Telp: (0411) 835065 Fax: (0411) 835068



Profil Perusahaan

Profil Region Head Region I:

Region III:

Ahmad Zailani

Edhie Rosman

Lahir di Medan 28 April 1964, lulus dari D3 Fakultas Ekonomi

Lahir di Jakarta 13 Desember 1966. Lulus dari Fakultas Pertanian

Universitas Sumatra Utara tahun 1987, S1 di STIE tahun 1992

Institut Pertanian Bogor 1989, menempuh S2 Magister

bergabung di BSM sejak 1 November 1999.

Management tahun 2003 dan bergabung di BSM sejak 6 Maret 2000.

Region II: Marlan Marthias Achmad

Region IV:

Lahir di Sukabumi 6 Maret 1967; Lulus dari Fakultas Ekonomi

Sugeng Hariadi

STIE YAI tahun 1994, menempus Magister Managemetn

Lahir di Surabaya 28 Maret 1960. Lulus dari Fakultas Ekonomi

dari Universitas Indonesia Esa Unggul pada tahun 2005 dan

Universitas Brawijaya tahun 1987 dan menempuh S2 dari

bergabung di BSM sejak 26 Januari 2015.

Magister Ilmu Administrasi UI tahun 2002, bergabung di BSM sejak 15 Januari 2016.

Mahendra Nusanto Lahir di Serang 7 Juli 1971, lulus dari Fakultas Komputer Universitas Gunadarma tahun 1996 dan bergabung di BSM sejak 15 Juli 1972. Region V

Region VII

Agus Sumirat

Anton Sukarna

Lahir di Ciamis 18 Mei 1963. Lulus dari STIE YPKP tahun 1990

Lahir Bandung 24 November 1970. Lulus dari Fakultas

dan bergabung di BSM sejak 13 Januari 2016.

Peternakan Institut Pertanian Bogor tahun 1994 dan bergabung di BSM sejak 1 November 1999.


Region VI

93

Profil Perusahaan


UNIT KERJA REGION I/ SUMATERA 1 Gedung BSM Lt. 4, Jl. A.Yani No. 100, Medan, ALAMAT Sumatera Utara. 20111 TELP (061) 4534466 FAX (061) 4534456


94

KC MEDAN

KC ACEH

Jl. Jenderal Achmad Yani No. 100, Medan, Sumatera Utara. 20111

Jl. Diponegoro No. 6, Banda Aceh, Aceh. 23242

(061) 4153866, 4151466

(0651) 22010

(061) 4511867

(0651) 33945

KC PEKANBARU

KC SIMEULUE

Jl. Jend. Sudirman No. 450, Pekanbaru, Riau.

Pertokoan Suak Tungkul Kavling 1 No. 5/6, Jl. Tgk. Diujung Sinabang, Simeuleu, Aceh. 23800

(0761) 849191, 849192

(0650) 21547

(0761) 849190, 31668

(0650) 21556


KC DURI

KC MEDAN GAJAH MADA

Jl. Hangtuah, Kel. Balai Makam, Kec. Mandau, Kab. Bengkalis, Riau. 28784

Jl. Gajah Mada No. 7, Kel. Petisah Hulu, Kec. Medan Baru, Kota Medan. Sumatera Utara. 20153

(0765) 598990

(061) 4550755

(0765) 598993

(061) 4550766, 4537627

KC MEDAN KAMPUNG BARU

KC SIBOLGA

Jl. Brigjen Katamso No. 717 B, Medan, Sumatera Utara. 20100

Jl. Sutoyo Siswomiharjo No. 22, Sibolga Utara, Sibolga, Sumatera Utara. 22500

(061) 7878383

(0631) 24555

(061) 7872323

(0631) 26722

KC LUBUK PAKAM

KC LHOKSEUMAWE

Jl. Diponegoro No. 45-46 Pasar I, Kel. Lubuk Pakam, Kec. Lubuk Pakam, Kab. Deli Serdang, Sumatera Utara. 20511

Jl. Merdeka No. 24-25, Desa Simpang Empat, Kec. Banda Sakti, Kotif Lhokseumawe, Aceh. 24314

(061) 7950417

(0645) 631146, 631147, 631148

(061) 7950419

(0645) 41555

KC PEKANBARU HARAPAN RAYA

KC KABANJAHE

Jl. Haji Imam Munandar No. 8, Kel. Tangkerang Utara, Kec. Bukit Raya, Kota Pekanbaru, Riau. 28289

Komplek Raja Lahir Munte Blok E No. 1-2, Jl. Selamat Ketaren, Kel. Gung Leto, Kec. Kabanjahe, Kab. Karo, Sumatera Utara. 22172

KC BINJAI

KC RANTAU PRAPAT

Jl. Sukarno Hatta No. 22-23, Kel. Tanah Tinggi, Kec. Binjai Timur, Kota Binjai, Sumatera Utara. 20731

Jl. Jenderal Ahmad Yani No. 4, Kel. Bakaran Batu, Kec. Rantau Selatan, Kab. Labuhanbatu, Sumatera Utara. 21421

(061) 8826396

(0624) 24880, 24205, 25186

(061) 8826138

(0624) 24653

(0761) 862222

(0628) 21999

KC BATAM

KC PADANGSIDEMPUAN

(0761) 849799

(0628) 21859

Komplek Graha Sulaeman Blok B No. 2, Jl. Sultan Abdul Rahman, Lubuk Baja, Batam, Kep. Riau. 29440

Jl. Sudirman No. 130 A, Kel. Wek I, Kec. Padangsidempuan Utara, Kota Padangsidempuan, Sumatera Utara. 22718

KC MEDAN AKSARA

KC MEULABOH

(0778) 431331

(0634) 28200

(0778) 432727

(0634) 28103

Jl. Letda Sujono No. 110, Kel. Medan Estate, Kec. Percut Sei Tuan, Kab. Deli Serdang, Sumatera Utara. 20371

Jl. Nasional No. 107, Gampong Ujong Baroh, Kec. Johan Pahlawan, Kabupaten Aceh Barat, Aceh. 23611

(061) 7325939, 7325957

(0655) 7551109, 7551558

KC DUMAI

KC PEMATANGSIANTAR

(061) 7332936

(0655) 7551184

Jl. Jenderal Sudirman No. 162, Dumai, Riau. 28800

Jl. Perintis Kemerdekaan No. 1, Pematangsiantar, Sumatera Utara. 21113

(0765) 33555

(0622) 435858, 435857, 435861

(0765) 32379

(0622) 435848

KC LANGSA

KC TANJUNG PINANG

Jl. Ahmad Yani No. 20-22, Kel. Gampong Jawa, Kec. Langsa Kota Langsa, Aceh. 24400

Jl. Basuki Rahmat No. 1-3, Kel. Tanjungpinang Timur, Kec. Bukit Bestari, Kota Tanjungpinang, Kep. Riau. 29122

(0641) 426135, 21357, 426451

(0771) 313788

(0641) 426051

(0771) 313995

UNIT KERJA REGION II/ SUMATERA 2 ALAMAT

Jl. Kapten A. Rivai No. 39, Kota Palembang, Sumatera Selatan. 30100

TELP (0711) 318902, 318903 FAX KC PALEMBANG

KC PADANG

Jl. Demang Lebar Daun No. 8, Kel. Lorok Pakjo, Kec. Ilir Barat I, Kota Palembang, Sumatera Selatan. 30137

Jl. Belakang Olo No. 47, Kel. Kampung Jawa, Kec. Padang Barat, Kota Padang, Sumatera Barat. 25171

(0711) 421919, 415986

(0751) 21113, 20765

(0711) 419952

(0751) 24768


KC PALEMBANG PASAR 16 ILIR KC JAMBI Pasar 16 Ilir, Jl. Masjid Lama No. 30-31, Palembang, Sumatera Selatan.

Jl. Jend. Gatot Subroto No. 127 A-B, Kel. Sungai Asam, Kec. Pasar Jambi, Kota Jambi, Jambi. 36134

(0711) 377244, 377322

(0741) 27730, 27788

(0711) 353594

(0741) 27733

KC BANDAR LAMPUNG

KC PALEMBANG SIMPANG PATAL

Jl. Diponegoro No. 189, Kel. Gotong Royong, Kec. Gotong Royong, Kota Bandarlampung, Lampung. 35119

Jl. R. Soekamto No. 6A, Kel. 8 Ilir, Kec. Ilir Timur II, Kota Palembang, Sumatera Selatan. 30114

(0721) 258960, 258952

(0711) 819062, 814341

(0721) 263588

(0711) 811078

KC BUKITTINGGI

KC PAYAKUMBUH

Jl. Jenderal Sudirman No. 73, Bukittinggi, Sumatera Barat. 26100

Jl. Ade Irma Suryani No. 3 D-E, Payakumbuh, Sumatera Barat. 26213

(0752) 627633, 627635

(0752) 796640, 796641

(0752) 627637

(0752) 93167

Profil Perusahaan

UNIT KERJA REGION III/ JAKARTA ALAMAT

Gedung Graha Mandiri Lantai 22, Jl. Imam Bonjol No. 61, Jakarta Pusat. 10310

TELP (021) 3156369, 2301477, 2302308 FAX (021) 3904395 KC JAKARTA HASANUDIN

KC JAKARTA MAYESTIK

Jl. S. Hasanudin No. 57, Jakarta Selatan. 12160

Jl. Kyai Maja Blok D/1 Persil No. 6-6A, Kramat Pela, Kebayoran Baru, Jakarta Selatan. 12130

(021) 2701515, 2701505

(021) 7202451, 7202728, 7202509, 7394952

(021) 7220362

(021) 7220822

KC JAKARTA WARUNG BUNCIT

KC JAKARTA PONDOK INDAH

Gedung Fortune Lt. Dasar Jl. Mampang Prapatan No. 96 Jakarta Selatan.

Komp. Ruko Pondok Indah Kav. II No.11 Blok UA, Jl.Taman Duta I Sektor II, Jakarta Selatan. 12310 (021) 7662029, 7662030 (021) 7662028, 7665391

KC BEKASI

KC JAKARTA THAMRIN

Komplek Pertokoan Kalimalang Comm Center, Jl. A Yani A5 No. 6-7, Bekasi, Jawa Barat. 17144

Jl. M. H. Thamrin No. 5, Jakarta Pusat. 10340

(021) 8853990, 8856368, 8840355, 8853991, 88855418

(021) 2300509, 39839000

(021) 8856406

(021) 39832939

KC BANDAR JAYA

KC PRABUMULIH

Komp. Pertokoan Central Niaga Bandar Jaya No. 1-3, Jl. Proklamator Raya, Yukum Jaya, Lampung Tengah, Lampung. 34163

JL. Jend. Sudirman No. 7-8 Rt 01/10, Kel. Muara dua, Kec. Prabumulih Timur, Kota Prabumulih, Sumatera Selatan. 31114

(0725) 529825, 529826

(0713) 322888

(0725) 529831

(0713) 322565

KC BOGOR

KC TANGERANG

KC BATURAJA

KC METRO

Jl. Slamet Riadi No. 231, RT. 02/02, Kel. Kemalaraja, Kec. Baturaja Timur, Kab. Ogan Komering Ulu, Sumatera Selatan. 32116

Jl. Jend. Sudirman No. 43 E-F, Kel. Imopura, Kec. Metro Pusat, Kota Metro, Lampung. 34111

Jl. Pajajaran No. 8, Kel. Baranangsiang, Kec. Bogor Timur, Kota Bogor, Jawa Barat. 16143

Ruko Business Park Tangerang City Blok A No. 12, Jl. Jend. Sudirman, Tangerang, Banten 15117

(0251) 8350562, 8350563, 8350564

(021) 55781230, 55781231, 55781232

(0251) 8350565

(021) 55781233

(0735) 325111

(0725) 7851606

(0735) 322552

(0725) 7851605

KC CILEGON

KC JAKARTA TANJUNG PRIOK

Jl. Sultan Ageng Tirtayasa No. 115 A, Cilegon, Banten. 42400

Jl. Enggano No. 42B - 42, Tanjung Priok, Jakarta Utara. 14310

(0254) 399444, 375648

(021) 43906060, 43906055

(0254) 375645

(021) 43906058, 43906059

KC JAKARTA SAHARJO

KC JAKARTA RAWAMANGUN

Jl. Minangkabau No. 39, Pasar Manggis Setiabudi, Jakarta Selatan. 12970

Jl. Paus Raya No. 86, Rawamangun, Jakarta Timur. 13220

(021) 8308768, 8292824, 8357309

(021) 4711987

(021) 8308769, 8357310

(021) 4711963

KC BENGKULU

KC PANGKAL PINANG

Jl. Semangka No. 49, Lingkar Timur, Bengkulu. 38226

Jl. Masjid Jamik No. 123, Pangkal Pinang, Kep. Bangka Belitung. 33123

(0736) 342007, 346498

(0717) 432229, 433177

(0736) 346707

(0717) 431445



95

Profil Perusahaan



KC JAKARTA KEBON JERUK

KC DEPOK

KC JAKARTA KALIBATA

KC JAKARTA HAYAM WURUK

Jl. Raya Kebon Jeruk, RT 0010/01, Kel. Kebon Jeruk, Kec. Kebon Jeruk, Jakarta Barat. 11530

Ruko Depok Mas Blok A1-2, Jl. Margonda Raya No. 42, Depok, Jawa Barat. 16431

Jl. Raya Pasar Minggu No. 75, Kel. Kalibata, Kec. Pancoran, Jakarta Selatan. 12740

Jl. Hayam Wuruk No. 101, Kec. Tamansari, Jakarta Barat. 11110

(021) 7765231, 7765251, 7765289, 77213804

(021) 7940323, 7940341, 7940353

(021) 6259000

(021) 53662464, 53662465, 53662467

(021) 7940420

(021) 6297427

(021) 53662471, 53662472

(021) 77202905, 77203598 KC JAKARTA SUDIRMAN

KC TANGERANG CILEDUG

KC JAKARTA KELAPA GADING

KC JAKARTA PONDOK KELAPA

Komplek Graha Bulevar Blok KGC No. A-02 dan A-03, Jl. Boulevard Kelapa Gading, Kel. Kelapa Gading Timur, Kec. Kelapa Gading, Jakarta Utara. 14240

Ruko Komplek Billy & Moon Blok E No. 5A-5B, Jl. Raya Kalimalang, Pondok Kelapa, Jakarta Timur. 13450

Mayapada Tower II Lantai GF, Jl. Jend. Sudirman Kav. 27, Jakarta Selatan. 12920

Jl. HOS Cokroaminoto No. 69, Ciledug, Tangerang, Banten. 15151

(021)-2500511, 2500533

(021) 73458147, 73458148, 73458149

(021)-2500422

(021) 73458150

(021) 29375262, 29375261

(021) 86903501

(021) 29375197, 29375198

(021) 86903502

KC JAKARTA JATINEGARA

KC TANGERANG CIPUTAT

KC JAKARTA CIPULIR

KC JAKARTA CIBUBUR

Jl. Ciledug Raya Cipulir No. 123E, Jakarta Selatan. 12230

Ruko Citra Gran Blok R-2 No. 8-9, Jl. Raya Alternatif, Cibubur, Jakarta Timur. 13700

Perkantoran Mitra Matraman Blok A1 No. 8-9, Jl. Matraman Raya No. 148, Jakarta Timur. 13150

Jl. Ir. H. Juanda No. 111, RT 006/001, Kel. Cempaka Putih, Kec. Ciputat Timur, Kota Tangerang Selatan, Banten. 15412

(021) 85904866

(021) 7425267

(021) 7244664, 72786414, 72786361

(021) 84300107, 84300108, 8449778

(021) 85905634

(021) 7423018

(021) 72786360

(021) 84590918

KC JAKARTA PLUIT

KC BEKASI CIKARANG

KC TANGERANG BINTARO

KC BEKASI PONDOK GEDE

Bintaro Trade Center, Jl. Jend. Sudirman Blok A1 No. 7 - 8, Bintaro Sektor 7, Pondok Aren, Tangerang, Banten. 15224

Jl. Jatiwaringin Raya No. 110 D-E, Pondok Gede, Kota Bekasi, Jawa Barat. 17411

Kawasan Emporium Mall Pluit, Komplek CBD Pluit Blok S-17, Jl. Raya Pluit Selatan No. 1, Kel. Penjaringan, Kec. Penjaringan, Jakarta Utara. 14430

Ruko Sentra Cikarang, Jl. Cikarang Cibarusan BI. B No. 2, Cikarang, Kab. Bekasi, Jawa Barat. 17530

(021) 84970255, 84900806, 84900810

(021 ) 29388018, 29388019, 29388020, 29388021

(021) 89902076, 89902077

(021) 7450120, 7453301, 7450296, 7450297

(021) 29388021, 66673079

(021) 89906765

(021) 7450116

(021) 84970265

KC CIBINONG

KC SERANG

Ruko Graha Cibinong Blok D No. 2, Jl. Raya Bogor KM 43, Cibinong, Bogor, Jawa Barat. 16911

Jl. Ahmad Yani No. 175 C-D, Kel. Sumur Pecung, Kec. Serang, Kab. Serang, Banten. 42100

(021) 87915703, 87915704

(0254) 222984, 210191

(021) 87919008

(0254) 222985

KC BANDUNG

KC PEKALONGAN

KC JAKARTA MANGGA DUA

KC JAKARTA CENGKARENG

Jl. Ir. H. Juanda No. 24, Kel. Citarum, Kec. Cibeunying, Bandung, Jawa Barat. 40132

Jl. Mangga Dua Raya Blok E 4 Kav No. 3, Jakarta Utara. 14000

Ruko Mutiara Taman Palem Blok A2 No. 9-10, Jl. Kamal Raya Outering Ring Road, Cengkareng, Jakarta Barat. 11730

Jl. KH. Wahid Hasyim No. 11A, Kel. Kauman, Kec. Kota Pekalongan Timur, Kota Pekalongan, Jawa Tengah. 51127

(022) 84469443

(0285) 434911, 434912

(022) 4200011

(0285) 434894

UNIT KERJA REGION IV/ JAWA 1


96

(021) 6128715, 6128716

(021) 54353515, 54353540

(021) 6128615

(021) 54353155

ALAMAT

Jl. Sukajadi No. 215, Kel. Gegerkalong, Kec. Sukasari, Kota Bandung, Jawa Barat. 40153

TELP (022) 2038754 FAX (022) 2041439


Profil Perusahaan

KC SOLO

KC CIREBON

KC KENDAL

KC SALATIGA

Jl. Slamet Riyadi No. 388, Solo, Jawa Tengah. 57142

Jl. Dr. Cipto Mangunkusumo No. 89, Cirebon, Jawa Barat. 45124

(0271) 710820

(0231) 202760, 202092, 202093, 200423

Jl. Raya Soekarno Hatta No. 325, Kel. Pegulon, Kec. Kendal, Kab. Kendal, Jawa Tengah. 51372

(0271) 742085, 742086

(0231) 202067

Jl. Diponegoro Ruko Salatiga Square No. 77-A6 dan 77-A7, Kel. Sidorejo Lor, Kec. Sidorejo, Kota Salatiga, Jawa Tengah. 50714

(0294) 388173, 388175

(0298) 328558, 328885

(0294) 388172

(0298) 314407

KC CIANJUR

KC GARUT

Jl. Siliwangi No. 6, Kel. Pamoyanan, Kec. Cianjur, Kab. Cianjur, Jawa Barat. 43211

Jl. Ciledug No. 148-149, Kel. Kota Kulon, Kec. Garut Kota, Kab. Garut, Jawa Barat. 44112

(0263) 284648

(0262) 243689, 243692

(0263) 284677

(0262) 233137

KC YOGYAKARTA

KC SEMARANG

Jl. C. Simanjuntak No. 24, Kel. Terban, Kec. Gondokusuman, Yogyakarta 55223

Jl. Pandanaran No. 90, Kel. Pekunden, Kec. Semarang Tengah, Kota Semarang, Jawa Tengah. 50132

(0274) 555022, 555024

(024) 3568891, 3568894

(0274) 555021

(024) 3568890

KC TASIKMALAYA

KC PURWAKARTA

Jl. Otto Iskandardinata No. 5, Tasikmalaya, Jawa Barat. 46113

Jl. Raden Edi Martadinata, RT 25 RW 05, Kel. Nagri Tengah, Kec. Purwakarta, Kab. Purwakarta, Jawa Barat. 41115

(0265) 312995, 312999

(0264) 231760

(0265) 311199

(0264) 231761

KC PURWOKERTO

KC CILACAP

Jl. Jend. Sudirman No. 433, Purwokerto, Jawa Tengah. 53116

Jl. A. Yani No. 97, Cilacap, Jawa Tengah. 53214

(0281) 641108, 641685

(0282) 531015, 531038

(0281) 625955

(0282) 535870

KC KUDUS

KC TEGAL

Ruko Ahmad Yani No. 9, Jl. Ahmad Yani, Kab. Kudus, Jawa Tengah. 59318

Jl. Gajahmada No. 90, Tegal, Jawa Tengah. 52113

(0291) 439272

(0283) 325300, 325301

(0291) 439274

(0283) 351460

KC SUKABUMI

KC CIMAHI

Jl. RE. Martadinata No. 38, Gunung Parang, Cikole, Sukabumi, Jawa Barat. 43112

Jl. Jend. Amir Machmud No. 118, Cibabat, Cimahi, Jawa Barat. 40513

(0266) 243888

(022) 6632228

(0266) 243898

(022) 6632212

KC PATI

KC BANDUNG AHMAD YANI

Jl. P. Sudirman No. 207, Plaza Pati Blok A1-A2, Kel. Pati Lor, Kab. Pati, Jawa Tengah. 59111

Jl. Jendral Ahmad Yani No. 252, Kel. Kacapiring, Kec. Batununggal, Bandung, Jawa Barat. 40271

(0295) 386699

(022) 7202688, 7231090, 082819030694

(0295) 387799

(022) 7271334

UNIT KERJA REGION V/ JAWA 2 ALAMAT

Komplek Darmo Galeria Blok C-1, Jl. Mayjend Sungkono No. 75, Surabaya, Jawa Timur. 60189

TELP (031) 5610554, 5632255 FAX (031) 5610556 KC SURABAYA

KC PAMEKASAN

Jl. Raya Darmo No. 17, Surabaya, Jawa Timur. 60265

Jl. KH. Agus Salim No. 3A, Pamekasan, Jawa Timur. 69310

(031) 5674848, 5679842, 5677062

(0324) 331223, 331224, 331225

(031) 5679841

(0324) 331218

KC MALANG

KC MATARAM

Jl. Letjen Sutoyo No. 77B, Kel. Lowokwaru, Kec. Lowokwaru, Kota Malang, Jawa Timur, 65141

Jl. Hasanudin No. 40, Mataram, Nusa Tenggara Barat. 83121

(0341) 402290

(0370) 644888, 622300, 622700

(0341) 495311

(0370) 634999

KC KEDIRI

KC JEMBER

Jl. Hayam Wuruk No. 49, Kediri, Jawa Timur. 64123

Jl. P. B. Sudirman No. 41-43, Jember, Jawa Timur. 68118

(0354) 672000

(0331) 411522

(0354) 672105

(0331) 411525

KC DENPASAR

KC BANYUWANGI

Jl. Raya Puputan No. 114, Kel. Sumerta Klod, Kec. Denpasar Timur, Kota Denpasar, Bali. 80239

Jl. Basuki Rakhmat No. 30, Kel. Singotrunan, Kec. Banyuwangi, Kab. Banyuwangi, Jawa Timur. 68413

(0361) 231999

(0333) 418624, 418625, 418626, 418627

(0361) 237100

(0333) 418628



97

Profil Perusahaan


KC GRESIK

KC KUPANG

KC SAMARINDA

KC KUTAI KARTANEGARA

JL. RA. Kartini No. 180, Gresik, Jawa Timur. 61122

JL. Sudirman No. 33, Kupang, Nusa Tenggara Timur. 85300

(031) 3972053

(0380) 834100, 823466, 828617

(031) 3972065, 3979791

(0380) 826150

Jl. Antasari No. 33 RT 02, Kel. Air Putih, Kec. Samarinda Ulu, Kota Samarinda, Kalimantan Timur. 75124

Jl. KH. Akhmad Muksin RT. 01, Kel. Timbau, Kec. Tenggarong, Kab. Kutai Kartanegara, Kalimantan Timur. 75511

(0541) 7271271, 7271272, 7271273, 7271274

(0541) 665362, 665365

(0541) 7271276, 7271277, 7271278

(0541) 665017

KC BOJONEGORO

KC MADIUN

Jl. Panglima Sudirman No. 99A, Kab. Bojonegoro, Jawa Timur. 62111

Jl. Cokroaminoto No. 41, Madiun, Jawa Timur. 63130

(0353) 892124, 892125

(0351) 454000

KC KETAPANG

KC BONTANG

(0353) 892123

(0351) 458300

KC SIDOARJO

KC BLITAR

Jl. R. Soeprapto No. 88, Kel. Sampit, Kec. Delta Pawan, Ketapang, Kalimantan Barat. 78813

Komplek Ruko Sentral Jenggolo A3, Jl. Jenggolo No. 9, Pucang, Sidoarjo, Jawa Timur. 61219

Jl. Tanjung No. A4-A5, Kel. Sukorejo, Kec. Sukorejo, Kota Blitar, Jawa Timur. 66121

Jl. MT. Haryono No. 53, Kel. Gunung Elai (d/h Desa Bontang Baru), Kec. Bontang Utara, Kota Bontang, Kalimantan Timur. 75300

(0534) 34600

(0548) 20007

(031) 8946449, 8947231, 8921033, 8922129

(0342) 816999

(0534) 34395

(0548) 25005

(031) 8957429

(0342) 816777

KC PALANGKARAYA

KC PANGKALAN BUN

Jl. Ahmad Yani No. 75, Palangkaraya, Kalimantan Tengah. 73111

Jl. Sukma Arianingrat No. 14, Kel. Baru, Kec. Arut Selatan, Kab. Kota Waringin Barat, Kalimantan Tengah. 74100

(0536) 3222223

(0532) 25624, 25625

(0536) 3227000

(0532) 25636

KC SAMBAS

KC TANJUNG

Jl. Gusti Hamzah No. 41, Dusun Kubu, Desa Durian, Kec. Sambas, Kab. Sambas, Kalimantan Barat. 79400

Jl. Ir. Pangeran Haji Muhammad Noor No. 12, Desa Pembataan, Kec. Murung Pudak, Kab. Tabalong, Kalimantan Selatan. 71571

(0511) 3304684

(0562) 391900

(0526) 2024484

-

(0562) 392200

(0526) 2024494

KC SURABAYA JEMUR HANDAYANI Jl. Jemur Handayani No. 3, Kel. Jemur Wonosari, Kec. Wonocolo, Surabaya, Jawa Timur. 60237 (031) 8411230, 8411250 (031) 8411260 UNIT KERJA ALAMAT

TELP FAX


98


REGION VI/ KALIMANTAN Jl. Lambung Mangkurat, Kel. Kertak Baru Ulu, Kec. Banjarmasin Tengah, Kota Banjarmasin, Kalimantan Selatan, 70111

KC BANJARMASIN

KC BALIKPAPAN

KC SAMPIT

KC SINGKAWANG

Jl. Lambung Mangkurat No. 16, Banjarmasin, Kalimantan Selatan. 70111

Jl. Jend. Sudirman No. 330, Balikpapan, Kalimantan Timur. 76100

(0511) 3366408, 3366409

(0542) 413382, 414630

Jl. M. T. Haryono No. 6, Kel. Mentawa Baru Hulu, Kec. Mentawa Baru Ketapang, Kab. Kotawaringin Timur, Kalimantan Tengah. 74322

Jl. Alianyang No. 16 C-D, Kel. Melayu, Kec. Singkawang Barat, Kota Singkawang, Kalimantan Barat. 79122

(0511) 3366426

(0542) 412109

(0531) 24222

(0562) 639866

(0531) 24400

(0562) 639865

KC PONTIANAK

KC MARTAPURA

Jl. Sultan Abdurrachman No. 23, Kel. Sungai Bangkong, Kec. Pontianak Barat, Kota Pontianak, Kalimantan Barat, 78117

Jl. A. Yani KM 40 No. 5, Martapura, Kalimantan Selatan. 70600

(0561) 745004

(0511) 4722713, 4722755

(0561) 744774

(0511) 4722714



Profil Perusahaan

UNIT KERJA REGION VII/ INDONESIA TIMUR Jl. Haji Bau No. 7 E-G, Kel. Losari, Kec. Ujung ALAMAT Pandang, Kota Makassar, Sulawesi Selatan. 90112 TELP (0411) 835065

KC MAKASSAR

KC PALU

Jl. Dr. Ratulangi No. 88 B-C-D, Makassar, Sulawesi Selatan. 90125

Jl. Wolter Monginsidi No. 77, Palu, Sulawesi Tengah. 94117

(0411) 833070

(0451) 426222

(0411) 833069

(0451) 452108

KC MANADO

KC JAYAPURA

Kawasan Mega Mas, Jl. Piere Tendean Boulevard Blok I D-1 No. 28, Manado, Sulawesi Utara, 95100

Komplek Perniagaan Kelapa Dua - Entrop Jl. Raya Kelapa Dua No. 1-2, Entrop, Jayapura, Papua. 99100

(0431) 879444

(0967) 550965, 550966

(0431) 879492

(0967) 550968

KC GORONTALO

KC TERNATE

Jl. Ahmad Yani No. 127, Gorontalo. 96111

Ruko Jatiland Business Center No. 19-20, Ternate, Maluku Utara. 97700

(0435) 828666

(0921) 3127220

(0435) 830056

(0921) 3127336

KC MAMUJU

KC SORONG

Jl. Urip Sumoharjo No. 44, Mamuju, Sulawesi Barat. 91511

Jl. Ahmad Yani No. 21, Sorong, Papua Barat. 98400

(0426) 22651, 2703380

(0951) 323366

(0426) 21922

(0951) 323360

KC AMBON

KC KENDARI

Jl. Pala No. 2, Kel. Uritetu, Kec. Sirimau, Kota Ambon, Maluku. 97127

Jl. Abdullah Silondae No. 137, Kel. Korumba, Kec. Mandonga, Kota Kendari, Sulawesi Tenggara. 93111

(0911) 344572, 344337

(0401) 3128822, 3128245, 3128897

(0911) 344582

(0401) 3127478

KC LUWUK

KC BONE

Jl. Urip Sumoharjo No. 18C dan 18D, Kel. Simpong, Kec. Luwuk, Kab. Banggai, Sulawesi Tengah. 94715

Jl. Jend. Ahmad Yani No. 48, Watampone, Kel. Macanang, Kec. Tanette Riattang Barat, Kab. Bone, Sulawesi Selatan. 92733

(0461) 21214, 22779

(0481) 28774

(0461) 325456

(0481) 28775


FAX (0411) 835068

99

102 Tinjauan Ekonomi dan Industri Perbankan 102 Perkembangan Ekonomi dan Industri Perbankan 104 Pangsa Pasar (Market Share) 106 Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 106 Highlight Kinerja Per Segmen Usaha 106 Fokus Pengembangan Bisnis Perbankan 2016 110 Segmentasi Usaha 111 Segmen Usaha Retail Banking 114 Segmen Usaha Wholesale Banking 118 Kinerja Operasi per Wilayah 122 Tinjauan Kinerja Keuangan 122 Kinerja Laporan Posisi Keuangan 129 Kinerja Laporan Laba Rugi Komprehensif 132 Laporan Arus Kas 133 Laporan Rasio Keuangan Utama 135 Tinjauan Informasi Keuangan Lainnya 136 Kemampuan Membayar Utang dan Tingkat Kolektibilitas Piutang Perusahaan

136 Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal 138 Ikatan yang Material untuk Investasi Barang Modal 2016 138 Investasi Barang Modal 2016 138 Perbandingan Target 2016 dengan Realisasi 2016, dan Proyeksi 2017 139 Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan 139 Prospek Usaha Perusahaan 141 Aspek Pemasaran 142 Pangsa Pasar 142 Kebijakan Dividen 143 Program Kepemilikan Saham Oleh Karyawan dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP) 143 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum 143 Transaksi Material Mengandung Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi 148 Perubahan Peraturan Perundang-Undangan 148 Perubahan Kebijakan Akuntansi 148 Informasi Kelangsungan Usaha

04 ANA L I S I S D AN P E M B AHA S AN MANA J EMEN



Pengembangan Sumber Daya Manusia

T IN J UAN E K O N O M I DAN INDUSTRI P ER B ANKAN Pertumbuhan PDB

Sampai dengan 2016, PT Bank Syariah Mandiri (BSM) masih menempatkan dan menunjukkan posisi sebagai bank syariah dengan pangsa pasar dan aset terbesar dalam industri

5,02%

5,01%

perbankan syariah di Indonesia. Per akhir 2016, aset BSM telah mencapai sebesar Rp78,83 triliun, pembiayaan yang diberikan sebesar Rp55,58 triliun, sedangkan dana pihak ketiga (DPK)

4,88%

yang berhasil dihimpun dari masyarakat mencapai sebesar Rp69,95 triliun.

PERKEMBANGAN EKONOMI DAN INDUSTRI PERBANKAN

2014

2015

2016

Sumber: Badan Pusat Statistik: Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Tahun 2016

Sampai dengan akhir tahun 2016, Perekonomian Indonesia menunjukkan perbaikan dengan peningkatan pertumbuhan

Sedangkan

ekonomi nasional. Namun demikian, kondisi tersebut masih

dibandingkan triwulan IV-2015 (y-on-y) tumbuh 4,94 persen.

Ekonomi

Indonesia

triwulan

IV-2016

bila

terdapat berbagai tantangan di tengah pemulihan perekonomian

Dari sisi produksi, pertumbuhan tertinggi dicapai oleh Lapangan

global baik pada negara-negara maju maupun negara-negara

Usaha Informasi dan Komunikasi sebesar 9,57 persen. Dari sisi

berkembang.

pengeluaran, pertumbuhan tertinggi dicapai oleh Komponen Pengeluaran Konsumsi Lembaga Non-Profit yang melayani

Mengantisipasi berbagai dampak perkembangan ekonomi

Rumahtangga sebesar 6,72 persen.

global dan regional yang belum stabil, pada aspek kebijakan moneter, Bank Indonesia di tahun 2016 ini telah melakukan

Inflasi sampai dengan akhir 2016 tetap terkendali dan sesuai

reformulasi kebijakan suku bunga acuan, dengan mengubah

dengan kisaran sasaran inflasi Pemerintah sebesar 4±1%. Inflasi

acuan suku bunga dari BI Rate dengan BI 7-Day Repo Rate.

tahun 2016 tercatat 3,02% yoy, lebih rendah dari tahun 2015

Langkah ini dilakukan bukan untuk mengubah sikap kebijakan,

3,35% yoy. Hal ini seiring dengan semakin kuatnya koordinasi

namun dilakukan untuk menyempurnakan transmisi kebijakan

Pemerintah dan Bank Indonesia dalam mendorong peningkatan

moneter. Bank Indonesia juga telah melakukan pelonggaran

produksi dan memperbaiki distribusi serta meminimalkan

kebijakan moneter dan makroprudensial. Ke depan, Bank

berbagai distorsi harga bahan pangan. Perkembangan harga

Indonesia melihat masih terdapat peluang untuk melakukan

berbagai komoditas pada Desember 2016 secara umum

pelonggaran kebijakan, tentunya dengan selalu melihat

menunjukkan adanya kenaikan dengan kenaikan Indeksa Harga

dinamika perekonomian yang terjadi. Dari sisi perkembangan

Konsumen dari 126,18 pada November 2016 menjadi 126,71

kredit, walaupun saat ini pertumbuhan kredit masih belum

pada Desember 2016.

optimal, Bank Indonesia optimis di tahun 2017 masih terdapat potensi peningkatan, seiring dengan mulai terjadinya pemulihan harga komoditas. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

102

Pada tahun 2016, perekonomian Indonesia tumbuh 5,02% (year on year/yoy), menguat dibandingkan 2015 sebesar 4,88%. Dari sisi produksi, pertumbuhan tertinggi dicapai oleh Lapangan Usaha Jasa Keuangan dan Asuransi sebesar 8,90 persen. Dari sisi pengeluaran pertumbuhan tertinggi dicapai oleh Komponen Pengeluaran Konsumsi Lembaga Non-Profit yang melayani Rumah tangga sebesar 6,62 persen.




Sumber: Badan Pusat Statistik: Perkembangan Indeks Harga Konsumen/Inflasi

Secara rata-rata, nilai tukar Rupiah sudah mengalami penguatan

94,33% terhadap total kredit perbankan nasional.

dari Rp13.795 (2015) menjadi Rp13.436 (2016). Penguatan Rupiah pada akhir 2016 terjadi seiring dengan program

Secara umum, rasio kinerja perbankan nasional pada akhir

pemerintah Tax Amnesty.

tahun 2016 terhadap 2015 terlihat dari Rasio LDR/FDR menjadi 90,70% dari 89,30%. Sedangkan rasio tingkat suku bunga

Sinergi kebijakan pemerintah dan Bank Indonesia telah

terhadap margin pinjaman modal kerja menjadi 11,38% dari

mendorong optimisme pada perekonomian Indonesia. Hal

12,48%, rasio tingkat suku bunga terhadap margin pinjaman

tersebut terlihat pada inflasi yang diperkirakan terkendali, defisit

investasi menjadi 11,21% dari 12,12% dan rasio tingkat suku

neraca transaksi berjalan yang aman pada kisaran 2,0%-2,5% di

bunga terhadap margin pinjaman konsumtif menjadi 13,59%

tahun 2016 dan 2,5%-3,0% di tahun 2017, serta keseimbangan

dari 13,88%. Rasio pertumbuhan kredit mencapai 7,87% dari

fiskal yang dapat dikelola dengan baik oleh pemerintah. Bank

10,44%, dengan Rasio NPL mencapai 2,93% dari 2,49%.

Indonesia memperkirakan pertumbuhan ekonomi berada dalam kisaran 4,9%-5,3% di tahun 2016, dan pada kisaran 5,1%-

Industri Perbankan Syariah

5,5% di tahun 2017.

Hingga akhir 2016, bank yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah mencapai 200 bank yang terdiri dari

Industri Perbankan Nasional

13 bank umum syariah dan 21 unit usaha syariah serta 166 BPR

Aset perbankan nasional pada akhir tahun 2016 tercatat

syariah.

Aset perbankan konvensional menguasai 95,17% pada 2015

Sampai Desember 2016, market share perbankan syariah

berkurang menjadi 94,70% pada 2016. Hal ini disebabkan oleh

terhadap perbankan nasional mencapai 5,30% atau dengan

berpindahnya aset BPD Aceh dari bank konvensional ke Bank

total aset Rp356 triliun. Hal ini disebabkan oleh bergabungnya

Aceh Syariah di perbankan syariah.

BPD Aceh dengan asetnya sebesar Rp20 triliun menjadi Bank Aceh Syariah.

Sampai akhir tahun 2016, perbankan nasional telah menghimpun

Secara aset, perbankan syariah mengalami

growth sebesar 20,33% (yoy).

DPK sebesar Rp4.837 triliun yang sebelumnya Rp4.413 triliun (Des- 2015) atau tumbuh 9,60% (yoy). Secara market share,

Pada periode yang sama, DPK perbankan syariah sudah mencapai

DPK perbankan konvensional menguasai 94,22% terhadap DPK

Rp279 triliun atau tumbuh 20,83% (yoy). Secara market share,

perbankan nasional.

DPK perbankan syariah menguasai 5,78% terhadap total DPK perbankan nasional.

Sedangkan untuk periode yang sama, total kredit perbankan nasional tercatat Rp4.377 triliun, atau tumbuh 7,87% (yoy).

Dari sisi penyaluran dana, pertumbuhan pembiayaan perbankan

Secara market share, kredit perbankan konvensional menguasai

syariah per Desember 2016 sebesar 16,44%. Secara market


Rp6.730 triliun atau tumbuh 9,74% (yoy).

103




share, posisi pembiayaan perbankan syariah mencapai Rp248

Grafik Pangsa Pasar DPK BSM terhadap DPK Perbankan

triliun atau menguasai 5,67% terhadap total pembiayaan

Syariah

perbankan nasional.

DPK 2015

PANGSA PASAR (MARKET SHARE)

DPK 2016

Pangsa Pasar dari Segi Aset Di tengah ketatnya persaingan industri perbankan syariah sampai

BSM 26,87%

dengan akhir tahun 2016, Bank Syariah Mandiri (BSM) masih

BSM 25,04%

memegang pangsa pasar terbesar. Dari sisi total aset, market share BSM mengalami penurunan, semula 23,75% menjadi NON BSM 73,13%

22,11%. Hal ini terjadi sebagai dampak dari bergabungnya Bank Aceh Syariah di perbankan syariah.

NON BSM 74,96%

Grafik Pangsa Pasar Aset BSM terhadap Aset Perbankan Syariah (dalam miliar Rupiah) Aset

Pangsa Pasar Tabungan Pertumbuhan

Pangsa Pasar

2015

2016

70.370

78.832

12,03%

22,11%

Non BSM

225.892

277.672

22,92%

77,89%

Perbankan Syariah

296.262

356.504

20,33%

100,00%

BSM

Hingga Desember 2016, BSM berhasil menghimpun dana masyarakat melalui produk tabungan sebesar Rp27,75 triliun, tumbuh 11,03% dari posisi akhir 2015 sebesar Rp25,00 triliun. Per Desember 2016, perbankan syariah Indonesia (BUS dan UUS) menghimpun dana melalui tabungan sebesar Rp85,19 triliun, naik dibandingkan posisi 2015 sebesar Rp68,65 triliun. Pada

Grafik Pangsa Pasar Aset BSM terhadap Aset Perbankan

Desember 2016, BSM masih menguasai pangsa pasar tabungan

Syariah

sebesar 32,58% dari total dana tabungan di perbankan syariah.

Aset 2015

Aset 2016

Tabel Pertumbuhan Pangsa Pasar Tabungan BSM terhadap Tabungan Perbankan Syariah (dalam miliar Rupiah)

BSM 23,75%

BSM 22,11%

NON BSM 76,25%

NON BSM 77,89%

DPK

2015

2016

Pertumbuhan

Pangsa Pasar

BSM

24.995

27.751

11,03%

32,58%

NonBSM

43.658

57.437

31,56%

67,42%

PerbankanSyariah

68.653

85.188

24,08%

100,00%

Grafik Market Share Growth Tabungan BSM terhadap Tabungan Perbankan Syariah (dalam Rp miliar)

Pangsa Pasar Dana Pihak Ketiga (DPK) Pada segmen DPK, market share BSM juga mengalami penurunan PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

104

Tabungan 2015

Tabungan 2016

BSM 36,41%

BSM 32,58%

pada Desember 2016 sebagai dampak dari bergabungnya BPD Aceh ke perbankan syariah dengan aset sebesar Rp20 triliun. Secara posisi, total DPK BSM per Desember 2016 telah mencapai Rp69,9 triliun. Tabel Pangsa Pasar DPK BSM terhadap DPK Perbankan Syariah (dalam miliar Rupiah) DPK BSM

2015

2016

Pertumbuhan

Pangsa Pasar

62.113

69.950

12,62%

25,04%

NonBSM

169.063

209.385

23,85%

74,96%

PerbankanSyariah

231.175

279.335

20,83%

100,00%

NON BSM 63,59%

NON BSM 67,42%




Pangsa Pasar Deposito

Grafik Market Share Growth Giro BSM terhadap Giro

Pertumbuhan Deposito BSM Desember 2016 sebesar 12,72%

Perbankan Syariah (dalam Rp miliar)

lebih rendah dibanding dengan pertumbuhan Deposito perbankan syariah 17,58% Desember 2015. Namun secara

Giro 2015

market share mengalami penurunan dibandingkan Desember

Giro 2016

2015 sebagai dampak bergabungnya Bank Aceh Syariah ke perbankan syariah.

BSM 27,51%

BSM 24,77%

Tabel Market Share Growth Deposito BSM terhadap Deposito Perbankan Syariah (dalam miliar Rupiah) DPK

Pertumbuhan

2016

31.288

35.269

12,72%

21,22%

NonBSM

110.041

130.905

18,96%

78,78%

PerbankanSyariah

141.329

166.174

17,58%

100,00%

BSM

NON BSM 72,49%

Pangsa Pasar

2015

NON BSM 75,23%

Pangsa Pasar Pembiayaan Pada Desember 2016, pembiayaan BSM mencapai sebesar

Grafik Market Share Growth Deposito BSM terhadap

Rp55,58 triliun atau 8,79% (yoy) terhadap pembiayaan BSM

Deposito Perbankan Syariah (dalam Rp miliar)

pada 2015 sebesar Rp51,09 triliun. Pada periode yang sama, pembiayaan perbankan syariah (BUS dan UUS) tumbuh

Deposito 2015

Deposito 2016

16,44% dari Rp213,00 triliun pada 2015 menjadi Rp248,01 triliun. Pangsa pasar pembiayaan BSM terhadap pembiayaan perbankan syariah turun dari 23,99% pada tahun 2015 menjadi

BSM 22,14%

BSM 21,22%

22,41% per Desember 2015. Tabel Pangsa Pasar Pembiayaan BSM terhadap Pembiayaan Perbankan Syariah (dalam miliar Rupiah)

NON BSM 77,86%

NON BSM 78,78%

DPK

2015

BSM

Pangsa Pasar Giro

2016

Pertumbuhan

Pangsa Pasar

51.090

55.580

8,79%

22,41%

NonBSM

161.907

192.427

18,85%

77,59%

PerbankanSyariah

212.996

248.007

16,44%

100,00%

Giro BSM pada Desember 2016 tumbuh 18,86% (yoy) dari Rp5,80 triliun pada 2015 menjadi Rp6,93 triliun. Pada periode

Grafik Pangsa Pasar Pembiayaan BSM terhadap

yang sama, giro perbankan syariah (BUS dan UUS) meningkat

Pembiayaan Perbankan Syariah

dari Rp21,19 triliun menjadi Rp27,97 triliun. Per Desember 2016, pangsa pasar giro BSM sebesar 24,77% terhadap total

Pembiayaan 2015

Pembiayaan 2016

Tabel Market Share Growth Giro BSM terhadap Giro

BSM 23,99%

BSM 22,41%

Perbankan Syariah (dalam miliar Rupiah) DPK BSM

2015

2016

Pertumbuhan

Pangsa Pasar

5.830

6.930

18,86%

24,77%

NonBSM

15.363

21.043

36,97%

75,23%

PerbankanSyariah

21.193

27.972

31,99%

100,00%

NON BSM 76,01%

NON BSM 77,59%


giro perbankan syariah.

105




T IN J AUAN O P ERA S I P ER SEGMEN USA H A HIGHLIGHT KINERJA PER SEGMEN USAHA Aset (dalam Triliun Rupiah)

12,0%

78,8

Pembiayaan (dalam Triliun Rupiah)

103,6%

101,8% 8.8%

76,1

55,6 54,6

70,4 51,1

Realisasi Des 2015

Realisasi Des 2016

Target Des 2016

Realisasi Des 2015

Realisasi Des 2016

Laba rugi setelah pajak (dalam Triliun Rupiah)

Dana Pihak KEtiga (dalam Triliun Rupiah) 104,0% 12,6%

69,9 67,2

Realisasi Des 2015 PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

106

12,4%

325,4

103,8% 315,1

289,6

62,1

30,8 (49,6%)

Target Des 2016

34,7 (49,6%)

34,3 (51,0%)

Realisasi Des 2016

Target Des 2016

Realisasi Des 2015

Realisasi Des 2016

Target Des 2016

FOKUS PENGEMBANGAN BISNIS PERBANKAN 2016 BSM sebagai bank syariah dengan aset terbesar di Indonesia

Bank menyadari bahwa tahun 2016 merupakan masa

memiliki optimisme untuk berperan dalam mensejahterakan

konsolidasi bagi BSM untuk memperbaiki pondasi BSM

masyarakat dengan menghadirkan produk-produk perbankan

mencapai Visi Bank Syariah Terdepan dan Modern. Dalam masa

syariah yang mampu memenuhi kebutuhan nasabah. Dalam

konsolidasi tersebut BSM melakukan perbaikan-perbaikan

mewujudkan optimisme tersebut, bank mempertajam fokus

fundamental untuk mendukung pertumbuhan jangka panjang

bisnis dengan pertumbuhan yang lebih berkualitas dan agresif,

yang menguntungkan. Pengembangan bisnis Bank untuk tahun

disamping memperkuat distribusi jaringan dengan meningkatkan

2016 fokus pada segmen ritel.

produktivitas dan memperluas lingkup pemasaran.

Inisiatif

strategis

yang

bertujuan


untuk

meningkatkan

performance Bank dalam rangka mencapai corporate plan yang telah menjadi komitmen bersama dilakukan melalui strategi utama di tahun 2016 yaitu: a. Meningkatkan produktivitas cabang dengan strategi sebagai berikut: § Implementasi berbagai tools kinerja cabang (4DX, pipeline management, contribution margin, sistem insentif, dll) § Penetapan fokus bisnis dengan implementasi produk unggulan dan strategi bisnis yang disesuaikan dengan potensi outlet masing-masing daerah § Penataan Jaringan (penggabungan, relokasi dan lainlain) b. Meningkatkan produktivitas SDM dengan strategi sebagai berikut: § Penataan pegawai back office (support) di kantor cabang dan kantor pusat untuk dialihkan fungsinya dalam rangka penguatan fungsi bisnis di wilayah dan cabang § Fokus training untuk sales dan marketing. c. Menata ulang organisasi dengan strategi sebagai berikut: § Implementasi struktur organisasi kantor pusat yang lebih efisien dan ramping (fokus untuk menunjang proses bisnis dicabang § Implementasi 35 area manager dan 2 kanwil baru § Integrasi seluruh bisnis retail di cabang dan untuk segmen wholesale dikelola oleh regional


d. Meningkatkan dana murah dan pembiayaan sukuk pemerintah dengan strategi sebagai berikut: § Meningkatkan promosi dan marketing untuk meng-grab dana murah § Mengimplementasi strategi cross selling produk dana murah dengan produk pembiayaan § Pembiayaan sukuk based on project (private placement) yang lebih besar e. Memperkuat Risk Management dan Business Model dengan strategi sebagai berikut: § Penetapan fokus produk, target market, quality assurance dan menerapkan tools monitoring (early warning system) § Penguatan pemisahan fungsi 3 pilar (bisnis, risk dan operation) pada proses pembiayaan f. Implementasi budaya dan memperkuat kompetensi SDM dengan strategi sebagai berikut: § Roll out implementasi budaya PAS (percaya diri, antusias dan semangat) secara nasional melalui penetapan change agent dan role model. § Implementasi talent management dan training selling skill § Pelaksanaan program religi, spiritual dan corporate social responsibility (CSR) Pada tahun 2016 Bank telah menerapkan segmentasi bisnis secara menyeluruh dan konsisten. Hal ini melanjutkan strategi segmentasi bisnis yang baru diimplementasikan pada triwulan IV 2015. Adapun kriteria segmentasi bisnis Bank dijelaskan pada tabel sebagai berikut:



107




A. Segmentasi Dana No 1.

2 .

Segmentasi Bidang Usaha Retail Banking

Wholesale Banking

Segmentasi Pasar

Kriteria Kedua Kriteria Utama

Micro Banking

Dana Pihak Ketiga dari nasabah: a. Pembiayaan Program b. Pembiayaan untuk tujuan multiguna c. Pembiayaan perorangan untuk tujuan produktif

Business Banking

Mikro Banking Unit, dan Cabang

s.d. Rp200 juta

a. Dana Pihak Ketiga dari nasabah pembiayaan perorangan atau Badan Usaha swasta

s.d Rp25 miliar

> Rp200 juta s.d Rp5 miliar

b. Perorangan atau Badan Usaha Swasta untuk tujuan produktif

>Rp 25 miliar

c. Dana Pihak Ketiga dari nasabah pembiayaan: 1) PKPA 2) Lembaga Keuangan Mikro Syariah (LKMS) 3) BPRS 4) Program (non mikro)

Commercial Banking

a. Dana Pihak Ketiga dari nasabah Pembiayaan Badan Usaha Swasta

>Rp25 miliar s.d Rp250 miliar

b. Pembiayaan kepada badan usaha komersial swasta untuk tujuan produktif (bukan anggota kelompok peminjam pembiayaan dan tidak termasuk kriteria khusus nasabah di segmen korporasi)

>Rp 250 miliar

Tanpa memerhatikan GAS dan limit nasabah

• Business Banking (non perorangan) • Consumer Deposit (perorangan) • Cabang • Consumer Deposit • Cabang

•

> Rp5 miliar s.d Rp50 miliar

•

•

Commercial Banking Institutional Banking unit (khusus untuk dana institus/ non lendingi) Cabang


c. Dana pihak ketiga dari nasabah: 1) BUMD dan anak perusahaannya 2) Asuransi 3) Pemerintah Daerah 4) Rumah Sakit dan Perguruan Tinggi 5) Dana Pensiun 6) Sekuritas 7) Yayasan skala nasional skala nasional termasuk ranting-ranting di bawahnya 8) Organisasi kemasyarakatan skala nasional termasuk ranting-ranting di bawahnya Dana nasabah Pembiayaan kepada badan usaha swasta

> Rp250 miliar

Dana Pihak Ketiga (DPK) dari: 1) BUMN dan anak perusahaannya 2) Multinational Company 3) Perusahaan terbuka (go public) 4) Kementerian, Lembaga Negara, Satuan Kerja yang terdapat di bawah kementerian/lembaga negara, misal: PGN,Pelindo, dsb PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

108

Limit

-

Consumer Banking

Corporate Banking

Unit Pengelola

GAS (Gross Annual Sales)

> Rp50 miliar


• •

Corporate Banking Institutional Banking unit (khusus untuk dana institusi/ non lending)

Ket: Gross Annual Sales (GAS)

B. Segmentasi Pembiayaan No

Segmentasi Bidang Usaha

1.

Retail Banking

Kriteria Kedua Segmentasi Pasar Micro Banking

Kriteria Utama a. Pembiayaan kepada perorangan untuk tujuan produktif b. Pembiayaan kepada perorangan untuk tujuan multiguna c. Pembiayaan program mikro

GAS (Gross Annual Sales) -

Limit s.d. Rp200 juta

Unit Pengelola Unit Pengelola Segmen Mikro, Cabang


Kriteria Kedua Segmentasi Pasar Business Banking

Consumer Banking

2.

Wholesale Banking


Commercial Banking

Corporate Banking

Kriteria Utama

GAS (Gross Annual Sales)

Unit Pengelola

Limit

a. Pembiayaan kepada perorangan atau badan usaha swasta untuk tujuan produktif

s.d Rp25 miliar

> Rp200 juta s.d Rp5 miliar

b. Pembiayaan kepada perorangan atau badan usaha swasta untuk tujuan produktif (bukan anggota kelompok peminjam pembiayaan dan tidak termasuk kriteria khusus nasabah di segmen komersial)

> Rp25 miliar

1. Pembiayaan Koperasi (termasuk untuk anggotanya dengan tujuan produktif & konsumtif) 2. Pembiayaan kepada Lembaga Keuangan Mikro Syariah (Linkage) 3. BPRS 4. Pembiayaan program (non mikro) c. Pembiayaan produktif kepada travel haji & umrah beserta supply chainnya Perorangan untuk tujuan konsumtif/multiguna


a. Pembiayaan kepada badan usaha swasta

> Rp25 miliar

> Rp5 miliar

s.d Rp250 miliar > Rp250 miliar

s.d Rp50 miliar

b. Pembiayaan kepada badan usaha swasta untuk tujuan produktif (bukan anggota kelompok peminjam pembiayaan dan tidak termasuk kriteria khusus nasabah di segmen korporasi) 1) BUMD dan anak perusahaannya Tanpa memerhatikan GAS 2) Pemerintah Daerah dan limit nasabah 3) Multifinance 4) Pembiayaan kepada subkontraktor melalui pola supply chain financing a. Pembiayaan kepada badan usaha swasta > Rp250 > Rp50 miliar miliar 1) BUMN dan anak perusahaannya Tanpa memerhatikan GAS 2) Lembaga Negara dan limit nasabah 3) Multinational Company 4) Bank dan lembaga keuangan bukan bank di luar perusahaan multifinance 5) Pembiayaan sindikasi 6) Perusahaan Terbuka 7) Surat Berharga b. Institusi untuk pembiayaan konsumtif anggotanya (pembiayaan BSM Implan) c. Produk gadai/cicil emas d. Talangan haji dan talangan umrah

Unit Pengelola Segmen Kecil, Cabang

Unit Pengelola Segmen Konsumer (termasuk pengelolaan gadai dan talangan haji), CFBC/ CFBO, Cabang Unit Pengelola Segmen Komersial,

Cabang

Unit Pengelola Segmen Korporasi

Strategi Bank berfokus pada tiga strategi utama, yaitu simplifikasi produk dan proses untuk meningkatkan kepuasan nasabah, integrasi dengan Mandiri untuk jaringan distribusi yg lebih efisien serta fokus kepada pembiayaan retail dan cash management dengan didukung lima pilar strategi bisnis per segmen dengan penjelasan sebagai berikut: a. Strategi Bisnis Mikro 1) Memberikan kemudahan akses jaringan BSM kepada nasabah dengan menggunakan jaringan Bank Mandiri dan Channel alternatif lainnya; 2) Menciptakan produk yang simpel dan mudah dipahami oleh nasabah;


No

Segmentasi Bidang Usaha


109


3) Mengimplementasikan proses bisnis yang simpel dan cepat dengan tetap berazaskan prudensialitas banking.



Income (FBI); 6. Mengoptimalkan excess funding melalui private placement dengan underlying proyek-proyek infrastruktur yang dibiayai

b. Strategi Bisnis Segmen Business Banking 1) Melakukan revitalisasi bisnis proses dan produk eksisting dalam rangka meningkatkan Service Level Agreement

oleh Pemerintah (project based); 7. Mengembangkan produk-produk spesifik syariah, seperti gadai, cicil emas, ijarah dan Musyarakah Mutanaqisah

(SLA); 2) Fokus kepada nasabah-nasabah UKM yang memiliki

(MMQ) atau investasi terikat serta tabungan dengan pemotongan zakat;

usaha dan bisnis berbasis Islami; seperti

8. Meningkatkan produktivitas melalui perubahan bisnis proses

memberdayakan layanan kepada nasabah pembiayaan

untuk segmen ritel (integrasi ke cabang dan penguatan

3) Mengembangkan

sektor-sektor

strategis,

fungsi 3 pilar-Bisnis, Risk, Operation);

BSM dengan memberikan fasilitas cash flow

9. Mengimplementasikan penetapan target market segmen

c. Strategi Bisnis Segmen Komersial 1) Fokus mengembangkan bisnis pada sektor Islamic

dan produk pembiayaan ritel yang lebih detil untuk setiap

Sector Solution seperti pariwisata, rumah sakit Islam,

wilayah (target profil nasabah, risk acceptance criteria dan threshold stopper);

perguruan tinggi Islam, dll. 2) Memperkuat pelayanan sebagai Bank Syariah kepada

10. Memperbaiki kualitas aktiva produktif melalui penurunan NPF dan peningkatan recovery ex-write off dengan

jamaah haji dan umroh.

menerapkan watch list, mengoptimalkan proses collection,

d. Strategi Bisnis Segmen Corporate 1) Fokus sebagai penyedia produk spesialis khususnya

meningkatkan produktivitas collector, penguatan jaringan

pembiayaan jangka panjang pada sektor infrastruktur

dan infrastruktur pendukung collection serta integrasi dengan Mandiri Group;

pemerintah; 2) Mengembangkan produk-produk yang sejalan dengan

11. Mengimplementasikan berbagai program kerja pendukung

sektor unggulan pemerintah seperti kemaritiman dan

untuk pengembangan bisnis diantaranya:

ketahanan pangan

a. Memperkuat IT System untuk pengembangan bisnis: Scoring,

e. Strategi Bisnis Segmen Konsumer 1) Meningkatkan

kecepatan

proses

layanan

kepada

Loan

Processing,

Collection,

Collateral

Management, MIS cabang, Cash b. Memperkuat good corporate governance yang meliputi

nasabah. 2) Melakukan perbaikan bisnis proses.

penerapan code of conduct bagi seluruh pegawai dan

3) Menerapkan positioning produk agar dapat bersaing.

manajemen risiko di seluruh lini dalam melaksanakan kegiatan usaha Bank;

Adapun program kerja dari strategi bisnis tersebut adalah: 1. Meningkatkan pertumbuhan pembiayaan segmen ritel

c. Menerapkan sanksi bagi pegawai yang melanggar disiplin berupa pembinaan, Surat Peringatan (SP1, SP2,

khususnya untuk pembiayaan konsumer (Kredit Pemilikan

SP3) dan Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) serta proses

Rumah/KPR dan pembiayaan berbasis payroll), pembiayaan

hukum bagi karyawan bermasalah (fraud).

mikro, pembiayaan gadai dan cicil emas; 2. Melakukan kerjasama penyaluran pembiayaan konsumer PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

110

SEGMENTASI USAHA

dengan Mandiri Group seperti Mandiri Tunas Finance (MTF)

Bank telah melakukan proses segmentasi yang bertujuan untuk

dan Mandiri Utama Finance (MUF);

meningkatkan volume bisnis Bank dengan mengklasifikasikan

3. Meningkatkan pertumbuhan pembiayaan segmen corporate

potensi pasar yang ada ke dalam kategori-kategori yang

melalui sinergi dengan Bank Mandiri melalui referral nasabah

memiliki karakteristik yang sama (keinginan, kekuatan dan daya

corporate Bank Mandiri;

beli). Hal tersebut akan mempermudah Bank dalam membuat

4. Meningkatkan promosi dan marketing dana murah yang

strategi pemasaran dan promosi serta membuat produk yang

lebih agresif untuk peningkatan core deposit dan antisipasi

sesuai, sehingga segmentasi akan memperkuat positioning

penurunan dana akibat pembentukan Badan Pengelola

Bank di industry. Pengelompokan pada segmen ini bertujuan

Keuangan Haji (BPKH).

untuk meningkatkan kinerja Bank dalam rangka fokus terhadap

5. Meningkatkan produk dan layanan berbasis transaksi dan teknologi (ATM, Cash Management, Internet Banking, Remittance,

Payment

Point

Online

Banking/PPOB,

E-Commerce, dll) untuk mendorong peningkatan Fee Based

karakteristik nasabah dan mengeliminasi risiko terhadap segmen tersebut.




SEGMEN USAHA Retail Banking

posisi Desember 2016 sebesar 3.36%. Angka tersebut jauh

Overview Segmen Usaha Retail Banking

melampaui target NPF Desember 2016 sebesar 5%.

Seiring Corporate Plan 2016-2020, Segmen retail Banking adalah prioritas dan fokus bisnis Bank yang meliputi segmentasi

Pembiayaan terhadap sektor usaha mikro memiliki makna

micro, bussiness Banking dan consumer termasuk di dalamnya

yang penting bagi BSM dalam kontribusi membangun

pembiayaan griya, otomotif, implan, dan gadai serta cicil

negeri melalui peningkatan pemberdayaan masyarakat.

emas.. Fokus pengelolaan segmen usaha Retail Banking adalah

melalui pembiayaan produktif dan multiguna. Adapun

penyaluran pembiayaan yang diberikan kepada individu dengan

untuk pendanaan pada segmen ini menyasar pada dana

skala mikro, produk dan jasa lainnya kepada nasabah individu

pihak ketiga nasabah pembiayaan.

seperti dana pihak ketiga, transaksi pembayaran dan transaksi lainnya yang dimiliki oleh nasabah ritel. Adapun penjelasan

Sampai dengan akhir 2016, outlet Unit Mikro yang telah

segmentasi Retail Banking adalah sebagai berikut:

dibuka berjumlah 530 outlet dan 58 Unit Area Micro

Grafik Pertumbuhan Portofolio Mikro Banking (dalam miliar Rupiah)

MICRO BANGKING

BUSINESS BANGKING

4.187

RETAIL BANGKING

3.535

CONSUMER BANGKING

a. Micro Banking (UMKM) Penyaluran pembiayaan pada segmen mikro dan kecil atau Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) juga sejalan dengan

ketentuan

PBI

No.17/12/PBI/2015

2016

Mengenai

Pemberian Kredit atau Pembiayaan Oleh Bank Umum dan Bantuan Teknis Dalam Rangka

2015

Pengembangan Usaha

Mikro, Kecil, dan Menengah di mana portofolio pembiayaan ke segmen UMKM setiap Bank minimal 20%. Dalam rangka mendorong pertumbuhan ekonomi di sektor riil dan membantu program pemerintah dalam penyerapan

Pembiayaan mikro naik dari Rp3,535 triliun menjadi Rp4,187 triliun atau tumbuh 18,44%

tenaga kerja, BSM memiliki komitmen untuk menyalurkan pembiayaan bagi usaha mikro. Layanan Bank pada segmentasi micro Banking meliputi pembiayaan dan dana sampai dengan Rp200 juta. Kinerja Micro Banking Pada 2016, BSM telah berhasil

b. Business Banking

menyalurkan pembiayaan usaha pada Micro sebesar Rp4,18

Sejalan dengan PBI tersebut di atas Segmen Usaha Kecil

triliun, tumbuh sebesar Rp654,90 Miliar atau 18,57%

dan Menengah (UKM) juga merupakan fokus bisnis Bank

dibandingkan pembiayaan usaha segmen Micro pada tahun

dalam rangka menunjang program unggulan pemerintah

2015 sebesar Rp3,53 triliun.

dan mendorong pertumbuhan ekonomi di sektor riil. Hal tersebut sejalan dengan potensi pasar, dimana pelaku bisnis

Pertumbuhan positif pembiayaan mikro juga diikuti dengan

di Indonesia adalah mayoritas UKM. Layanan Bank pada

angka non-performing financing (NPF) yang terjaga baik,

segmentasi bussiness Banking meliputi pembiayaan dan dana retail. Jumlah pembiayaan untuk segmen bussiness Banking diatas Rp200 juta sampai dengan Rp5 miliar.


retail. Jumlah pembiayaan untuk segmen micro Banking

111


Pembiayaan di segmen Business Banking diberikan antara



Grafik Pembiayaan Retail Banking (dalam miliar Rp)

lain dalam bentuk Linkage, PKPA, dan pembiayan kecil

30.899

(Business to Consumer). Mengenai kinerja, pada tahun 2016, business banking tumbuh 18,18% dibanding tahun 2015 yakni dari Rp8,271 triliun menjadi Rp9,775 triliun.

27.277

Dengan pertumbuhan di segmen Mikro Banking dan Business Banking, maka pembiayaan UMKM BSM telah mencapai 25,11% atau melebihi ketentuan OJK yang sebesar 20%. 2015

c. Consumer Banking Segmen consumer ditujukan untuk memenuhi kebutuhan non produktif nasabah atau masyarakat. Segmen ini juga merupakan andalan dan karena itu beberapa produknya masuk di dalam produk unggulan yakni BSM Griya, BSM Gadai dan Cicil Emas, serta BSM Pensiun. Selain itu, potensi pasar di segmen ini cukup besar.k Produk di segmen Konsumer Banking antara lain pembiayaan Griya (rumah),

2016

Pembiayaan segmen retail banking tumbuh 13,28% semula Rp27,277 triliun menjadi Rp30,899 triliun.

Oto (kendaraan), Implan (koperasi) yang bisa digunakan untuk produktif dan konsumtif, dan Pembiayaan Pensiun. Selain itu Konsumer Banking juga melayani pembiayaan gadai/cicil emas, layanan umrah dan haji. Dengan banyaknya produk di segmen ini, maka segmen konsumer banking merupakan salah satu mesin penggerak pembiayaan terbesar di segmen retail BSM. Dari total pembiayaan di segmen ritel sebesar Rp30,899

Tabel Pembiayaan Retail Banking (dalam miliar Rp) No

dari separoh.


112

2015

2016

D Nominal

D%

1

Business Banking

8.271

9.775

1.504

18,18

2

Micro Banking

3.535

4.187

652

18,44

3

Consumer Banking

15.471

16.397

1466

9,48%

Jumlah

27.277

30.899

3.622

13,28

triliun, portofolio pembiayaan Konsumer Banking mencapai Rp16,397 triliun atau sekitar 53,1 persen yang berarti lebih

Unit Kerja

Dari total pembiayaan di segmen Konsumer Banking sebesar

Secara komposisi, pencapaian Retail Banking dikontribusi oleh

Rp16,397 terdapat kinerja pembiayaan cicil dan gadai emas

pembiayaan Micro Banking sebesar Rp4,19 triliun atau 13,55%,

yang dikelola unit Pawning Group sebesar Rp2,107 trilun.

pembiayaan Business Banking sebesar Rp9,77 triliun atau

Adapun pembiayaan khusus yang dikelola unit Consumer

31,63%, dan pembiayaan Consumer Banking sebesar Rp16,94

and Hajj Group sebesar Rp14,829 triliun.

triliun atau 54,81%.

Adapun segmen Consumer Banking termasuk gadai dan

Kinerja Pendanaan Retail Banking

cicil emas tumbuh 9,48% semula Rp15,471 triliun pada

Kinerja pendanaan 2016 pada segmen Retail Banking mencapai

tahun 2015 menjadi Rp16,397 triliun pada 2016.

sebesar Rp45,92 triliun atau secara posisi tumbuh sebesar 11,59% terhadap total pendanaan 2015 sebesar Rp41,15 triliun.

Kinerja Segmen Usaha Retail Banking

Pendanaan Bank segmen Retail Banking bersumber dari Dana

Kinerja Pembiayaan Retail Banking

Pihak Ketiga (DPK) dengan komposisi sebagai berikut: Deposito

Tahun 2016, kinerja pembiayaan Retail Banking mencapai

sebesar Rp15,19 triliun atau dengan porsi 33,08%, Giro sebesar

sebesar Rp30,89 triliun, tumbuh sebesar Rp3,62 triliun atau

Rp4,65 triliun atau dengan porsi 10,12% dan Tabungan sebesar

13,28% dibandingkan kinerja pembiayaan Retail Banking pada

Rp26,08 triliun atau dengan porsi 56,80% terhadap total DPK

tahun 2015 sebesar Rp27,27 triliun.

segmen Retail Banking.



Grafik Pendanaan Retail Banking (dalam miliar Rp)


Deposit (RDG) sebesar Rp224,34 miliar (39,00%) dan Electronic Banking (EBG) sebesar Rp107,60 miliar (18,17%).

45.919

Tabel Fee Based Retail Banking (dalam miliar Rp)

41.149

Unit Kerja

2015

2016

2015

2016

D Nominal

D%

Retail

602,00

575,19

(26,81)

(4,45)

CHG

63,60

16,53

(47,07)

(74,01)

PWG

195,75

226,72

30,97

15,82

RDG

227,12

224,34

(2,78)

(1,22)

EBG

115,54

107,60

(7,94)

(6,87)

Pendapatan Segmen Usaha Retail Banking Tahun 2016, Pendapatan bagi hasil pada segmen Retail mencapai sebesar Rp3,89 triliun. Secara posisi, pendapatan

Penanaan retail banking tumbuh 11,59% semula Rp41,149 triliun menjadi Rp45,919 triliun.

bagi hasil tersebut berasal dari Business Banking (BBG) sebesar Rp1,08 triliun (27,68%), Micro Banking (MBG) sebesar Rp760 miliar (19,51%), Pawning (PWG) sebesar Rp272 miliar (6,98%), dan Consumer Finance & Hajj (CHG) sebesar Rp1,78 triliun (45,83%). Sedangkan net bagi hasil pada segmen Retail Banking tahun 2016 mencapai Rp1,97 triliun. Secara posisi, net bagi hasil berasal dari Business Banking (BBG) sebesar Rp329 miliar (16,66%), MBG sebesar Rp442 miliar (22,38%), Pawning (PWG) sebesar Rp160 miliar (8,10%), CHG sebesar Rp626 miliar (31,70%), dan Retail Deposit (RDG) sebesar Rp419 miliar

Tabel Pendanaan Retail Banking (dalam miliar Rp) Uraian

1

Small Banking (BB)

2

D Nominal

2016

1.760

(21,22%).

D%

17

0,97

558

77

16,01

Unit

(9,16)

1.777

Tabel Pendapatan Retail Banking 2016 (dalam miliar Rp) Pendapatan Bagi Hasil

Net Bagi Hasil

Giro

481

Tabungan

819

744

(75)

Retail

3.895

Deposito

459

475

16

3,49

BBG

1.078

329

Micro Banking (MBG)

412

(18)

(4,37)

MBG

760

442

394

1.975

PWG

272

160

4

4

-

-

CHG

1.785

626

Tabungan

366

350

(16)

(4,37)

RDG

-

419

Deposito

42

40

(2)

(4,76)

38.977

43.748

4.771

12,24

Profitabilitas Segmen Usaha Retail Banking

2.918

4.084

1.166

39,96

Laba operasional segmen usaha Retail Banking tahun 2016

Tabungan

22.641

24.989

2.348

10,37

mencapai Rp1.525,03 miliar. Secara posisi, Kontribusi laba

Deposito

13.418

14.674

1.256

9,36

operasional dari segmen usaha Retail Banking sebesar 115,55%

Jumlah

41.149

45.919

4.770

11,59

Giro

3

2015

Retail Deposite Giro

Fee Based Income Retail Banking Pendapatan fee based untuk segmen Retail Banking pada tahun 2016 mencapai Rp575,19 miliar atau sebesar 95,55% terhadap pendapatan fee based segmen Retail Banking tahun 2015 sebesar Rp602,00 miliar. Secara posisi, fee based Retail Banking berasal dari Consumer Finance & Hajj (CHG) sebesar Rp16,53 miliar (2,67%), PWG sebesar Rp226,72 miliar (39,42%), Retail

terhadap laba operasional Bank tahun 2016.


No

113




Tabel Profitabilitas Retail Banking No.

Uraian

A.

Spread Pembiayaan

- Pendapatan Bagi Hasil

- Beban FTP

B.

Pendapatan Surat Berhaga

Retail Banking Business

Micro

Consumer

Jumlah

299.970

429.784

725.256

1.758.242

1.077.669

759.562

2.057.566

5.843.068

(777.699)

(329.779)

(1.332.310)

(4.084.826)

-

-

-

-


-

-

-

-

- Beban FTP

-

-

-

-

C.

Pendapatan Penempatan Bank Lain

-

-

-

-


-

-

-

-

- Beban FTP

D.

Spread Pendanaan

-

-

32.210

12.861

586.805

788.027

- Pendapatan FTP

70.011

20.640

1.877.976

3.290.385

- Biaya Bagi Hasil

(37.801)

(7.778)

(1.291.171)

(2.502.358)

E.

Beban Subdebt

F.

Pendapatan Margin Bersih

G.

Pendapatan Fee Based

H.

Pendapatan Operasional Sblm Overhead

332.180

442.645

1.312.061

2.546.269

27.721

120

371.421

480.205

359.901

442.765

1.683.482

3.026.474

I.

Biaya Overhead

(38.495)

(181.001)

(1.083.029)

(1.501.444)

J.

Laba/Rugi Operasional Sebelum PPAP/CKPN

321.406

261.764

600.454

1.525.030

Keterangan: *) Aset, Kewajiban, beban dan pendapatan yang dikelola secara Bank Wide, termasuk portfolio dan pendapatan Treasury **) Merupakan cost of fund atau income yang diberikan terhadap penggunaan dana atau penerimaan dana, dilakukan pooling pada other banking. ***) Menggunakan konsep alokasi manajemen accounting.

SEGMEN USAHA WHOLESALE Banking Overview Segmen Usaha Wholesale Banking Segmentasi wholesale Banking ditujukan kepada nasabah yang

COMMERCIAL BANGKING

memiliki kebutuhan transaksi keuangan yang cukup besar dan rata-rata nasabah tersebut adalah dalam bentuk badan usaha atau perusahaan. Pengelompokan pada segmen ini ditujukan untuk memperjelas dan mengukur pencapaian nasabahnasabah dengan nilai/jumlah nominal transaksi yang besar.

CORPORATE BANGKING

Wholesale Banking merupakan produk dan jasa yang terdapat pada Unit Commercial Banking dan Corporate Banking. Fokus pengelolaan segmen usaha (CMG) Wholesale Banking adalah PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

114

penyaluran pembiayaan dan dana pihak ketiga kepada badan usaha, serta transaksi pembayaran dan transaksi lainnya yang dimiliki oleh nasabah wholesale (Letter of Credit, Bank Garansi dan Cash Management). Adapun penjelasan segmentasi wholesale Banking adalah sebagai berikut:

a. Commercial Banking Bank dalam rangka meningkatkan pencapaian target bisnis juga ditunjang oleh nasabah commercial, yaitu melalui penyaluran pembiayaan modal kerja dan investasi. Pembiayaan ini dapat digunakan untuk pembelian barangbarang modal, proyek infrastruktur dan pendirian usaha baru. Selain penyaluran pembiayaan, commercial Banking juga melakukan aktifitas penghimpunan dana pihak ketiga serta meningkatkan fee base melalui transaksi trade finance. Jumlah pembiayaan untuk sub segmen commercial Banking dengan limit di atas Rp5 miliar sampai dengan Rp50 miliar.




Pada tahun 2016, Commercial Banking menentukan

Kinerja Segmen Usaha Wholesale Banking

sektor unggulan yaitu jasa pendidikan, jasa kesehatan dan

Kinerja Pembiayaan Wholesale Banking

multifinance. Dengan produk yang ditawarkan diantaranya

Tahun 2016, kinerja pembiayaan wholesale Banking mencapai

pembiayaan modal kerja, pembiayaan investasi dan cash

sebesar Rp24,68 triliun, tumbuh sebesar Rp869 miliar atau

management.

3,65% dibandingkan kinerja pembiayaan wholesale Banking pada tahun 2015 sebesar 23,813 triliun.

Tabel Sektor Unggulan Commercial Banking (dalam miliar Rp) No

Bidang Usaha Umum

D Nominal

2015

2016

D%

527.88

791.80

263.91

49.99%

1

Jasa Kesehatan

2

Multifinance

770.00

1,018.90

248.90

32.32%

3

Jasa Pendidikan

300.59

396.09

95.51

31.77%

Grafik Pembiayaan Wholesale Banking (dalam miliar Rupiah) 24.681 23.813

Selama tahun 2016, Commercial Banking mengalami pertumbuhan

pembiayaan

sebesar

Rp1.056,42

miliar

(18,72%), dari posisi Rp5.642,07 miliar pada tahun 2015 menjadi Rp6.692,9 miliar pada tahun 2016. Commercial Banking telah berhasil menyalurkan pembiayaan kepada 2015

nasabah baru sebesar Rp1.423,58 miliar dan nasabah

2016

eksisting sebesar Rp3.972,76 miliar. Di bidang cash management, Commercial Banking berhasil memasarkan kepada 22 nasabah dengan jumlah transaksi sebanyak 12.094 dengan nominal Rp75,2 miliar. Sedangkan

kinerja

pendanaan,

dana

pihak

ketiga

Commercial Banking meningkat sebesar Rp209,03 miliar, (tumbuh 28,26% dari tahun 2015) dari Rp739,65 miliar (2015) menjadi Rp948,68 miliar (2016). Komposisi dana

Pembiayaan wholesale banking tumbuh 3,65% semula Rp23,813 triliun menjadi Rp24,681 triliun.

pihak ketiga CMG tahun 2016 didominasi oleh dana murah sedangkan sisanya sebesar 27,03% atau Rp256,39 miliar adalah deposito. Adapun pendapatan fee based Commercial Banking di tahun 2016 terealisir sebesar Rp27,15 miliar, meningkat dibandingkan tahun 2015 yang sebesar Rp24,19 miliar.

Tabel Pembiayaan Wholesale Banking (dalam miliar Rp) Unit Kerja Commercial Banking

2015 6.964

2016

D Nominal

D%

6.693

Corporate Banking

16.849

17.988

Wholesale Banking

23.813

24.681

(271)

(3,89)

1.140

6,76

869

3,65

b. Corporate Banking Selain ditunjang oleh segmentasi commercial, Bank juga

Secara komposisi, pencapaian wholesale Banking dikontribusi

memberikan layanan pada segmentasi corporate yang

oleh pembiayaan Commercial Banking sebesar Rp6,70 triliun

ditujukan kepada nasabah-nasabah besar atau inti Bank

atau 27,02% dan pembiayaan Corporate Banking sebesar

untuk investasi, modal kerja dan penghimpunan dana pihak

Rp18,09 triliun atau 71,98%.

ketiga dalam rangka meningkatkan pencapaian target bisnis. Selain penyaluran pembiayaan dan dana pihak ketiga,

Kinerja Pendanaan Wholesale Banking

corporate Banking juga melakukan aktivitas bisnis untuk

Kinerja pendanaan 2016 pada segmen Wholesale Banking

meningkatkan fee base melalui transaksi trade finance.

mencapai sebesar Rp24,07 triliun atau secara posisi sebesar 34,39% terhadap total pendanaan sebesar Rp69,98 triliun.


(tabungan dan giro) sebesar 72,97% atau Rp692,29 miliar,

115


Pendanaan Bank segmen Wholesale Banking bersumber dari Dana Pihak Ketiga (DPK) dengan komposisi sebagai berikut: Deposito sebesar Rp20,09 triliun atau dengan porsi 83,50%,


No 2

Giro sebesar Rp2,27 triliun atau dengan porsi 9,44% dan Tabungan sebesar Rp1,70 triliun atau dengan porsi 7,06% terhadap total DPK segmen Wholesale Banking.

Unit Kerja


2015

Corporate Banking (CB) 2

405

Giro

253 0

3

Rupiah) 24.065

20.964

4

Deposito

152

Commercial Banking (CMG)

740

Giro

423

(99)

(24,44)

204

(49)

(19,37)

0

-

101

(51)

(33,55)

53

7,16

(64)

(15,13)

793 359

Tabungan

175

183

8

4,57

Deposito

142

252

110

77,46

2.700

14,70

(1,75)

Institutional Banking (IBG) Giro

18.363 21.063 1.258

1.236

(22)

506

556

50

9,88

16.599

19.271

2.672

16,10

Tabungan Deposito

2015

D%

306

Tabungan

Grafik Pendanaan Wholesale Banking (dalam miliar

D Nominal

2016

2016 Fee Based wholesale Banking Pendapatan fee based untuk segmen Wholesale Banking pada tahun 2016 mencapai Rp68,48 miliar atau sebesar 67,30% terhadap pendapatan fee based segmen Wholesale Banking

Pendaaan di segmen wholesale tumbuh 14,80% semula Rp20,964 triliun pada tahun 2015 menjadi Rp24,066 triliun tahun 2016.

tahun 2015 sebesar Rp101,75 miliar. Secara posisi, fee based Wholesale Banking berasal dari Commercial Banking (CB) 2 sebesar Rp10,27 miliar (15,00%), Product & transactional Banking (PTG) sebesar Rp37,10 miliar (54,18%) dan Treasury & International Banking (TIG) sebesar Rp21,11 miliar (30,83%). Tabel Fee Based Wholesale Banking (dalam miliar Rp) No

Tabel Kinerja Pendanaan Wholesale

Banking (dalam

miliar Rp) No

Unit Kerja Wholesale Giro


116

Tabungan Deposito 1

Corporate Banking (CB) 1

D Nominal

D%

1

Unit Kerja

2015

Wholesale

101,75

68,48

(33,27)

(32,70)

40,49

10,27

(30,22)

(74,64)

(3,65)

(8,96)

0,61

2,98

CB2

2016

2

PTG

40,75

37,10

3

TIG

20,5

21,11

D Nominal

2015

2016

20.964

24.066

3.102

14,80

2.427

2.272

(155)

(6,39)

Kinerja Pendapatan Wholesale Banking

D%

1.169

1.698

529

45,25

Tahun 2016, Pendapatan bagi hasil pada segmen Wholesale

17.368

20.095

2.727

15,70

Banking mencapai sebesar Rp1,95 triliun. Secara posisi,

448

30,77

pendapatan bagi hasil tersebut berasal dari Corporate Banking

1.456 1.904

sebesar Rp1,32 triliun (67,56%) dan Commercial Banking

Giro

493

473

(20)

(4,06)

Tabungan

488

959

471

96,52

Deposito

476

471

(5)

(1,05)

sebesar Rp632 miliar (32,44%). Sedangkan net bagi hasil pada segmen Wholesale Banking tahun 2016 mencapai Rp310 miliar. Secara posisi, net bagi hasil berasal dari Corporate Banking sebesar Rp158 miliar (50,97%) dan Commercial Banking sebesar Rp152 miliar (49,03%).


Tabel Kinerja Pendapatan Wholesale



Banking (dalam

miliar Rp) No

Pendapatan Bagi Hasil

Unit Kerja Wholesale

Net Bagi Hasil

1.948

310

1

CB1

883

93

2

CB2

433

65

3

CMG

632

152

Profitabilitas Segmen Usaha Wholesale Banking Laba operasional segmen usaha Wholesale Banking tahun 2016 mencapai Rp341,41 miliar. Secara posisi, Kontribusi laba operasional dari segmen usaha Wholesale Banking sebesar 21,14% terhadap laba operasional Bank tahun 2016. Tabel Profitabilitas Wholesale Banking Uraian

A.

Spread Pembiayaan


- Beban FTP

B.

Wholesale Banking Corporate

Institutional

Commercial

157.745

-

Jumlah

145.487

303.232

1.315.909

-

632.362

1.948.270

(1.158.163)

-

(486.875)

(1.645.038)

Pendapatan Surat Berhaga

-

-

-

-


-

-

-

-

- Beban FTP

-

-

-

-

C.

Pendapatan Penempatan Bank Lain

-

-

-

-


-

-

-

-

- Beban FTP

-

-

-

-

D.

Spread Pendanaan

1.443

146.875

7.833

156.151

- Pendapatan FTP

35.051

1.269.985

16.723

1.321.759

- Biaya Bagi Hasil

(33.607)

(1.123.110)

(8.890)

(1.165.608)

E.

Beban Subdebt

-

-

-

-

159.189

146.875

153.320

459.383

31.297

-

49.645

80.943

F.

Pendapatan Margin Bersih

G.

Pendapatan Fee Based

H.

Pendapatan Operasional Sblm Overhead

190.486

146.875

202.965

540.326

I.

Biaya Overhead

(38.335)

(17.929)

(142.655)

(198.919)

J.

Laba/Rugi Operasional Sebelum PPAP/CKPN

152.151

128.946

60.310

341.407

Keterangan: *) Aset, Kewajiban, beban dan pendapatan yang dikelola secara Bank Wide, termasuk portfolio dan pendapatan Treasury **) Merupakan cost of fund atau income yang diberikan terhadap penggunaan dana atau penerimaan dana, dilakukan pooling pada other banking. ***) Menggunakan konsep alokasi manajemen accounting.


No.

117




KINERJA OPERASI PER WILAYAH Dalam rangka penetrasi pasar, BSM telah membagi wilayah kerja Bank seluruh Indonesia ke dalam 5 (lima) wilayah. Wilayah 1 meliputi Aceh, Sumatra Utara, Sumatra Barat dan Kep. Riau. Wilayah 2 meliputi Jabodetabek dan Banten. Wilayah 3 meliputi Sumatra Selatan, Jambi, Bengkulu, Lampung, Kepulauan BangkaBelitung, Jawa Barat, Jawa Tengah, D.I. Yogyakarta dan Kalimantan Barat. Wilayah 4 meliputi Jawa Timur, Bali dan Nusa Tenggara Timur. Wilayah 5 meliputi Nusa Tenggara Barat, Kalimantan Tengah, Kalimantan Selatan, Kalimantan Timur, Sulawesi Utara, Gorontalo, Sulawesi Tengah, Sulawesi Barat, Sulawesi Selatan, Sulawesi Tenggara, Maluku dan Papua.

Kinerja Per Wilayah Tabel Kinerja Berdasarkan Wilayah Tahun 2016 (dalam Miliar Rupiah) Pos-Pos Surat Berharga

Region II

Region III

Region IV

Region V

-

-

-

-

-

Pembiayaan

4.745,19

4.186,64

9.636,08

7.104,24

4.749,13

DPK

7.033,35

4.215,14

21.091,87

8.365,08

5.339,28

Assets

7.033,35

4.347,64

21.091,87

8.365,08

5.339,28

587,73

567,81

1.133,77

896,12

546,16

(373,12)

(343,47)

(757,01)

(568,84)

(365,06)

Pendapatan Margin pembiayaan Bersih

214,60

224,34

376,76

327,28

181,10

Pendapatan FTP

331,81

207,91

1.048,63

411,35

270,18

Beban Bagi Hasil

(201,21)

(119,93)

(687,20)

(247,13)

(165,51)

130,60

87,98

361,43

164,21

104,67

61,50

33,85

173,60

77,31

54,32

(246,82)

(159,84)

(408,32)

(260,41)

(189,24)

(91,82)

(92,01)

(86,53)

(157,01)

(64,17)

Pendapatan Margin Beban FTP

Pendapatan Margin DPK Bersih Pendapatan Fee Based Beban Overhead Beban PPAP/CKPN Zakat dan Pajak Laba Bersih


118

Region I

-

-

-

-

-

66,05

93,48

412,91

145,43

84,55

NPF

4,99%

5,53%

3,98%

3,68%

3,79%

LCF

69,77%

74,40%

59,43%

69,15%

69,77%

ROA

0,94%

2,15%

1,96%

1,74%

1,58%

Kinerja Region I/Sumatera I Aset pada Region I/Sumatera I di 2016 tercatat sebesar Rp7,033,35 miliar atau secara posisi sebesar 8,92% terhadap total aset sebesar Rp78.831,72 miliar. Penghimpunan dana dari masyarakat (DPK) tercatat sebesar Rp7,033,35 miliar, sedangkan penyaluran dana melalui pembiayaan mencapai Rp4.745,19 miliar.




Region I/Sumatera I mencatatkan Pendapatan Margin sebesar Rp587,73 miliar atau secara posisi sebesar 9,09% terhadap total pendapatan Margin sebesar Rp6.467,90 miliar. Sedangkan Pendapatan Fee Based Region I/Sumatera I mencapai Rp61,50 miliar atau secara posisi sebesar 12,11% terhadap total Pendapatan Fee Based Bank sebesar Rp507,85 miliar. Adapun Laba Bersih, Region I/Sumatera I berhasil membukukan sebesar Rp66,05 miliar. Secara posisi, Region I/Sumatera I berkontribusi sebesar 20,30% terhadap total laba bersih Bank sebesar Rp325,41 miliar. Dari sisi rasio, NPF untuk Region I/ Sumatera I tercatat 4,99%, dengan ROA sebesar 0,94%.

Region VII -

-

3.770,21

3.227,76

4.199,47

2.327,10

4.199,47

3.311,09

386,12

404,13

(279,63)

(239,52)

106,50

164,61

225,88

118,15

(143,98)

(64,35)

81,90

53,80

39,86

22,04

(118,02)

(109,33)

(81,64)

(52,05)

-

-

28,27

77,78

5,42%

3,60%

69,49%

77,63%

0,67%

2,35%


Region VI

119




Kinerja Region II/Sumatera II

Kinerja Region IV/Jawa I

Aset pada Region II/Sumatera II di 2016 tercatat sebesar

Aset pada Region IV/Jawa I di 2016 tercatat sebesar Rp8.365,08

Rp4.347,64 miliar atau secara posisi sebesar 5,52% terhadap

miliar atau secara posisi sebesar 10,61% terhadap total aset

total aset sebesar Rp78.831,72 miliar. Penghimpunan dana dari

sebesar Rp78.831,72 miliar. Penghimpunan dana dari masyarakat

masyarakat (DPK) tercatat sebesar Rp4.347,64 miliar, sedangkan

(DPK) tercatat sebesar Rp8.365,08 miliar, sedangkan penyaluran

penyaluran dana melalui pembiayaan mencapai Rp4.186,64

dana melalui pembiayaan mencapai Rp7.104,24 miliar.

miliar. Region IV/Jawa I mencatatkan Pendapatan Margin sebesar Region II/Sumatera II mencatatkan Pendapatan Margin sebesar

Rp896,12 miliar atau secara posisi sebesar 13,85% terhadap


total pendapatan Margin sebesar Rp6.467,90 miliar. Sedangkan


Pendapatan Fee Based Region IV/Jawa I mencapai Rp77,31 miliar

Pendapatan Fee Based Region II/Sumatera II mencapai

atau secara posisi sebesar 15,22% terhadap total Pendapatan

Rp33,85 miliar atau secara posisi sebesar 6,67% terhadap total

Fee Based Bank sebesar Rp507,85 miliar.

Pendapatan Fee Based Bank sebesar Rp507,85 miliar. Adapun Laba Bersih, Region IV/Jawa I berhasil membukukan Adapun Laba Bersih, Region II/Sumatera II berhasil membukukan

sebesar Rp145,43 miliar. Secara posisi, Region IV/Jawa I

sebesar Rp93,48 miliar. Secara posisi, Region II/Sumatera II

berkontribusi sebesar 44,69% terhadap total laba bersih Bank


sebesar Rp325,41 miliar. Dari sisi rasio, NPF untuk Region IV/

sebesar Rp325,41 miliar. Dari sisi rasio, NPF untuk Region II/

Jawa I tercatat 3,68%, dengan ROA sebesar 1,74%.

Sumatera II tercatat 5,53%, dengan ROA sebesar 2,15%. Kinerja Region V/Jawa II Kinerja Region III Jakarta

Aset pada Region V/Jawa II di 2016 tercatat sebesar Rp5.339,28

Aset pada Region III/Jakarta di 2016 tercatat sebesar

miliar atau secara posisi sebesar 6,77% terhadap total aset


sebesar Rp78.831,72 miliar. Penghimpunan dana dari masyarakat

total aset sebesar Rp78.831,72 miliar. Penghimpunan dana

(DPK) tercatat sebesar Rp5.339,28 miliar, sedangkan penyaluran

dari masyarakat (DPK) tercatat sebesar Rp21.091,87 miliar,

dana melalui pembiayaan mencapai Rp4.749,13 miliar.

sedangkan penyaluran dana melalui pembiayaan mencapai Rp9.636,08 miliar.

Region V/Jawa II mencatatkan Pendapatan Margin sebesar Rp546,16 miliar atau secara posisi sebesar 8,44% terhadap

Region III/Jakarta mencatatkan Pendapatan Margin sebesar



Pendapatan Fee Based Region V/Jawa II mencapai Rp54,32 miliar


atau secara posisi sebesar 10,70% terhadap total Pendapatan

Pendapatan Fee Based Region III Jakarta mencapai Rp173,60

Fee Based Bank sebesar Rp507,85 miliar.

miliar atau secara posisi sebesar 34,18% terhadap total Pendapatan Fee Based Bank sebesar Rp507,85 miliar.

Adapun Laba Bersih, Region V/Jawa II berhasil membukukan sebesar Rp84,55 miliar. Secara posisi, Region V/Jawa II


120

Adapun Laba Bersih, Region III/Jakarta berhasil membukukan


sebesar Rp412,91 miliar. Secara posisi, Region III Jakarta

sebesar Rp325,41 miliar. Dari sisi rasio, NPF untuk Region V/


Jawa II tercatat 3,79%, dengan ROA sebesar 1,58%

sebesar Rp325,41 miliar. Dari sisi rasio, NPF untuk Region III/ Jakarta tercatat 3,98%, dengan ROA sebesar 1,96%.

Kinerja Region VI Kalimantan Aset pada Region VI Kalimantan di 2016 tercatat sebesar Rp4.199,47 miliar atau secara posisi sebesar 5,33% terhadap total aset sebesar Rp78.831,72 miliar. Penghimpunan dana dari masyarakat (DPK) tercatat sebesar Rp4.199,47 miliar, sedangkan penyaluran dana melalui pembiayaan mencapai Rp3.770,21 miliar.




Region VI Kalimantan mencatatkan Pendapatan Margin sebesar

Region VII Indonesia Timur mencatatkan Pendapatan Margin


sebesar Rp404,13 miliar atau secara posisi sebesar 6,25%


terhadap total pendapatan Margin sebesar Rp6.467,90 miliar.

Pendapatan Fee Based Region VI Kalimantan mencapai

Sedangkan Pendapatan Fee Based Region VII Indonesia Timur

Rp39,86 miliar atau secara posisi sebesar 7,85% terhadap total

mencapai Rp22,04 miliar atau secara posisi sebesar 4,34%

Pendapatan Fee Based Bank sebesar Rp507,85 miliar.

terhadap total Pendapatan Fee Based Bank sebesar Rp507,85 miliar.

Adapun Laba Bersih, Region VI Kalimantan berhasil membukukan sebesar Rp28,27 miliar. Secara posisi, Region VI Kalimantan

Adapun Laba Bersih, Region VII Indonesia Timur berhasil


membukukan sebesar Rp77,78 miliar. Secara posisi, Region VII

sebesar Rp325,41 miliar. Dari sisi rasio, NPF untuk Region VI

Indonesia Timur berkontribusi sebesar 23,90% terhadap total

Kalimantan tercatat 5,42%, dengan ROA sebesar 0,67%

laba bersih Bank sebesar Rp325,41 miliar. Dari sisi rasio, NPF untuk Region VII Indonesia Timur tercatat 3,60%, dengan ROA

Kinerja Region VII Indonesia Timur

sebesar 2,35%

Aset pada Region VII Indonesia Timur di 2016 tercatat sebesar Rp3.311,09 miliar atau secara posisi sebesar 4,20% terhadap total aset sebesar Rp78.831,72 miliar. Penghimpunan dana dari masyarakat (DPK) tercatat sebesar Rp2.327,10 miliar, sedangkan penyaluran dana melalui pembiayaan mencapai Rp3.227,76


miliar.

121




T IN J AUAN K INER J A KEUANGAN

Bahasan mengenai operasional BSM, untuk tahun yang berakhir

Bahasan serta analisis tentang kondisi keuangan ini disajikan

pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 disampaikan

dalam empat bagian sebagai berikut:

bersama-sama dengan Laporan Keuangan yang lengkap,

‫ ـ‬Kinerja Posisi Keuangan

termasuk catatan-catatan di dalamnya yang terdapat pada bab

‫ ـ‬Kinerja Laba Rugi Komprehensif

berikutnya.

‫ ـ‬Kinerja Arus Kas ‫ ـ‬Kinerja Rasio Penting

Bahasan ini disusun berdasarkan Laporan Keuangan Bank yang


122

disajikan sesuai dengan prinsip-prinsip akuntansi keuangan

KINERJA LAPORAN POSISI KEUANGAN

yang berlaku umum di Indonesia (PSAK) untuk tahun yang

BSM

berakhir pada tanggal 31 Desember 2016. Laporan keuangan

kesinambungan pertumbuhan bisnis bank yang berkelanjutan.

tersebut telah di audit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja,

Dengan pertumbuhan kinerja yang berkelanjutan, tentu menjadi

Wibisana, Rintis & Rekan (Price Waterhouse Coopers/PWC)

modal bagi Bank untuk dapat berperan dalam mensejahterakan

dengan opini bahwa laporan keuangan menyajikan secara

karyawan dan meningkatkan kontribusi dalam pemberdayaan

wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan PT Bank

masyarakat. Untuk itu, BSM berupaya mengelola aktiva dan

Syariah Mandiri tanggal 31 Desember 2016, kinerja keuangan,

pasiva dengan cermat, prudent dan optimal. Dengan prinsip

arus kas, rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil, sumber dan

tersebut, BSM mempunyai kemampuan yang cukup untuk

penyaluran dana zakat, dan sumber dan penggunaan dana

memenuhi seluruh liabilitas tepat waktu, menjaga likuiditas dan

kebajikan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut,

memperoleh pendapatan yang memadai pada level resiko yang

sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.

dapat diterima.

terus

berusaha

untuk

menjaga

12,02%

12,62%

8,79%

13,87%

Menjadi 78,83 Triliun




Aset 2016

DPK 2016

Pembiayaan 2016

keuntungan

Ekuitas 2016

dan




Tahun 2016, BSM berhasil membukukan aset sebesar Rp 78,83 triliun. Pembiayaan yang disalurkan mencapai Rp 55,58 triliun. Penghimpunan dana masyarakat melalui kinerja Dana Pihak Ketiga tercatat sebesar Rp 69,95 triliun. Sedangkan ekuitas di tahun 2016 mencapai sebesar Rp6,39 triliun. Tabel Laporan Posisi Keuangan (dalam miliar Rupiah) Uraian

2015

Pertumbuhan

2016

Nominal

%

Aset

70.369,71

78.831,72

8.462,01

12,02

Aset Produktif

65.087,39

72.968,00

7.880,61

12,11

5.407,67

9.968,20

4.560,53

84,33

51.089,71

55.580,21

4.490,50

8,79

9.883,11

11.232,80

1.349,69

13,66

54.372,86

60.831,49

6.458,63

11,88

500,00

375,00

(125,00)

(25,00)

62.112,88

69.949,86

7.836,98

12,62

5.830,21

6.929,78

1.099,56

18,86

Tabungan

24.995,13

27.751,23

2.756,10

11,03

Deposito

31.287,54

35.268,86

3.981,32

12,72

5.613,74

6.392,44

778,70

13,87

Penempatan SBIS, FASBIS dan Reverse Repo SBSN Pembiayaan yang diberikan Liabilitas Dana Syirkah Temporer Surat Berharga yang Diterbitkan Dana Pihak Ketiga Giro

Ekuitas

Aset Aset Bank meliputi antara lain: kas, giro dan penempatan pada

Pertumbuhan aset BSM selama 5 (lima) tahun terakhir

Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada bank

menunjukkan peningkatan yang signifikan, dengan rata-rata

lain, investasi pada surat berharga, piutang, pinjaman qardh,

pertumbuhan sebesar 9,80%. Adapun posisi aset BSM per 31

pembiayaan, aset yang diperoleh untuk ijarah, penyertaan

Desember 2016 mencapai Rp78,83 triliun, tumbuh sebesar

modal sementara, aset tetap, dan aset lain.

Rp8,46 triliun atau 12,02% dibandingkan dengan jumlah aset pada tahun 2015 sebesar Rp70,37 triliun.

Grafik Pertumbuhan Aset (dalam miliar Rupiah)

66.956

70.370

78.832

63.965 54.229

2012

2013

2014

2015

2016


Aset (dalam miliar Rupiah)

123




Tabel Aset (dalam miliar Rupiah) No

Uraian

2015

Pertumbuhan

2016

Nominal

%

1

Kas

1.611,12

1.086,57

(524,56)

(32,56)

2

Giro dan Penempatan Pada Bank Indonesia

8.312,71

13.004,70

4.691,99

56,44

3

Giro pada Bank Lain

530,99

1.551,02

1.020,03

192,10

4

Penempatan pada Bank Lain

-

320,00

320,00

100,00

5

Investasi pada Surat Berharga

(14,76)

6

Piutang

7

Pinjaman Qardh

8

Pembiayaan

9

Tagihan Akseptasi

10

Aset yang Diperoleh untuk Ijarah

7.726,93

6.586,55

(1.140,37)

34.836,88

36.212,09

1.375,20

3,95

1.967,13

1.971,07

3,94

0,20

13.479,64

16.489,86

3.010,22

22,33

260,32

114,03

(146,29)

(56,20)

1.045,34

1.330,26

284,92

27,26

11

Penyertaan Modal Sementara

50,33

50,33

-

-

12

Aset Tetap

2.178,24

2.252,68

74,43

3,42

13

Aset Lain

1.622,72

1.563,71

(59,01)

(3,64)

14

Penyisihan Kerugian

(3.252,65)

(3.701,15)

(448,50)

13,79

Jumlah Aset

70.369,71

78.831,72

8.462,01

12,03

1. Kas

4. Penempatan pada Bank Lain

Posisi kas Bank per 31 Desember 2016 mencapai sebesar

Per 31 Desember 2016, Bank melakukan penempatan

Rp1,08 triliun, atau mencapai 67,44% terhadap posisi

dana pada bank lain sebesar Rp320,00 miliar. Sedangkan

kas Bank per 31 Desember 2015 sebesar Rp1,61 triliun.

posisi penempatan pada bank lain per 31 Desember 2016

Sedangkan posisi kas terhadap jumlah aset Bank pada

terhadap jumlah aset Bank sebesar 0,41%.

tahun 2016 sebesar 1,38%. Hal ini dikarenakan pada Tahun 2016 Bank menerapkan manajemen pengelolaan cash yang

5. Investasi pada Surat Berharga

bertujuan untuk meningkatkan efisiensi dari pengelolaan

Posisi investasi pada surat berharga per 31 Desember

kas.

2016 mencapai sebesar Rp6,59 triliun, atau mencapai 85,24% terhadap posisi investasi pada surat berharga

2. Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia

posisi investasi pada surat berharga per 31 Desember 2016

Desember 2016 mencapai sebesar Rp13,00 triliun, atau

terhadap jumlah aset sebesar 8,36%. Penurunan tersebut

naik 56,44% dibandingkan posisi Giro dan penempatan

didominasi oleh penurunan SBSN milik BI sebesar Rp1,14

pada Bank Indonesia per 31 Desember 2015 sebesar Rp8,31

triliun yang disebabkan oleh adanya surat berharga SBSN

triliun. Sedangkan posisi giro dan penempatan pada Bank

milik BI yang telah jatuh tempo dan dialihkan ke SBIS.

Indonesia terhadap jumlat aset Bank pada tahun 2016 sebesar 16,50%. Peningkatan signifikan terdapat pada SBIS sebesar Rp3,15 triliun. Hal ini bertujuan agar Bank tetap PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

124

per 31 Desember 2015 sebesar Rp7,73 triliun. Sedangkan

Posisi Giro dan penempatan pada Bank Indonesia, per 31

terjaga tingkat likuiditasnya. 3. Giro pada Bank Lain Posisi Giro pada Bank lain per 31 Desember 2016 mencapai sebesar Rp1,55 triliun, naik sebesar 192,10% dibandingkan posisi Giro pada Bank lain per 31 Desember 2015 sebesar Rp530,99 miliar. Sedangkan posisi Giro pada Bank lain per 31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar 1,97%.




Tabel Investasi pada Surat Berharga Berdasarkan Jatuh Tempo Tahun 2016 (dalam miliar Rupiah) Keterangan

Diukur pada biaya perolehan

Kurang dari 1 tahun 1-5 tahun

Diukur pada nilai wajar

Total

373,11

911,92

1,18

1.286,21

5.296,60

-

3,74

5.300,35

-

-

-

-

5.669,71

911,92

4,92

6.586,55

Lebih dari 5 tahun Total

Tersedia untuk dijual

6. Piutang Posisi piutang per 31 Desember 2016 mencapai sebesar Rp36,21 triliun, naik sebesar Rp1,37 triliun atau 3,95% dibandingkan posisi piutang per 31 Desember 2015 sebesar Rp34,84 triliun. Sedangkan posisi piutang per 31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar 45,94%. Peningkatan tersebut didominasi oleh peningkatan Piutang Murabahah sebesar Rp1,39 triliun. 7. Pinjaman Qardh Posisi pinjaman qardh per 31 Desember 2016 mencapai sebesar Rp1.971,07 miliar, naik Rp3,94 miliar dibandingkan posisi pinjaman qardh per 31 Desember 2015 sebesar Rp1.967,13 miliar. Sedangkan posisi pinjaman qardh per 31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar 2,50%. 8. Pembiayaan Posisi pembiayaan per 31 Desember 2016 mencapai sebesar Rp16,49 triliun, naik Rp3,01 triliun atau 22,33% dibandingkan posisi pembiayaan per 31 Desember 2015 sebesar Rp13,48 triliun. Sedangkan posisi pembiayaan per 31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar 20,92%. Pembiayaan meningkat didominasi oleh peningkatan pembiayaan Musyarakah sebesar Rp2,75 triliun. BSM secara terus menerus berupaya menjaga kualitas pembiayaan dengan memantau perkembangan usaha debitur secara berkesinambungan. Selanjutnya BSM terus melakukan program perbaikan dan penyelesaian atas debitur bermasalah. Pembiayaan yang Dihapusbukukan Selama tahun 2016, BSM melakukan penghapusbukuan pembiayaan sebesar Rp1.585 miliar. Jumlah tersebut lebih besar dari tahun 2015 sebesar Rp1.502 miliar. Pembiayaan yang telah dihapusbukukan sebelum tahun 2016 dan telah diterima kembali selama tahun 2016 adalah

Pembiayaan yang Dihapusbukukan (Dalam miliar Rupiah) Uraian Saldo Awal Penghapusbukuan Penerimaan Kembali Saldo Akhir Tahun

2015

2016

Pertumbuhan Nominal

%

2.316,60

3.429,69

1.926,69

1.502,31

1.585,48

600,12

60,90%

389,22

509,04

337,27

196,36%

3.429,69

4.506,13

2.189,54

94,52%

128,19%


Rp509,04 miliar.

125


9. Tagihan Akseptasi



Aset Produktif

Posisi tagihan akseptasi per 31 Desember 2016 mencapai

Peningkatan total aset BSM mayoritas disumbang oleh aset

sebesar Rp114,03 miliar, atau mencapai 43,80% terhadap

produktif. Hal ini terlihat dari komposisi aset produktif terhadap

posisi tagihan akseptasi per 31 Desember 2015 sebesar

total aset 92,56%. Nilai aset produktif meningkat sebesar

Rp260,32 miliar. Sedangkan posisi tagihan akseptasi per

Rp7,88 triliun atau 12,11%, semula Rp65,09 triliun di tahun

31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar

2015 menjadi Rp72,97 triliun di tahun 2016.

0,14%.

Aset Produktif (dalam miliar Rupiah)

10. Aset yang Diperoleh untuk Ijarah Posisi aset yang diperoleh untuk ijarah per 31 Desember

72.968,00

2016 mencapai sebesar Rp1,33 triliun, naik sebesar 27,26% dibandingkan posisi aset yang diperoleh untuk ijarah per 31

65.087,39

Desember 2015 sebesar Rp1,04 triliun. Sedangkan posisi aset yang diperoleh untuk ijarah per 31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar 1,69%. 11. Penyertaan Modal Sementara Posisi penyertaan modal sementara per 31 Desember 2016

2015

mencapai sebesar Rp50,33 miliar, sama dengan posisi penyertaan modal sementara per 31 Desember 2015 sebesar Rp50,33 miliar. Sedangkan posisi penyertaan modal sementara per 31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar 0,06%. 12. Aset Tetap Posisi aset tetap per 31 Desember 2016 mencapai sebesar Rp2,25 triliun, naik sebesar Rp74,43 miliar atau 3,42% dibandingkan posisi aset tetap per 31 Desember 2015 sebesar Rp2,18 triliun. Sedangkan posisi aset tetap per 31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar 2,86%. 13. Aset Lain

Penempatan Sbis, Fasbis dan Reverse Repo Sbsn Bank menempatkan dana pada Bank Indonesia berupa Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS), Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS), Reverse Repo dan Term Deposit Valas Syariah Bank Indonesia. Per 31 Desember 2016, penempatan SBIS, FASBIS dan Reverse Repo SBSN sebesar Rp9,97 triliun, meningkat 84,33% terhadap penempatan SBIS, FASBIS dan Reverse Repo SBSN pada tahun sebelumnya sebesar Rp5,41 triliun. Penempatan SBIS, FASBIS dan Reverse Repo SBSN (dalam miliar Rupiah)

Posisi aset lain per 31 Desember 2016 mencapai sebesar

9.968,20

Rp1,56 triliun, atau mencapai 96,36% terhadap posisi aset lain per 31 Desember 2015 sebesar Rp1,62 triliun.

2016

5.407,67

Sedangkan posisi aset lain per 31 Desember 2016 terhadap jumlah aset Bank sebesar 1,98%. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

126

14. Penyisihan Kerugian Posisi Penyisihan Kerugian per 31 Desember 2016 mencapai sebesar Rp3,70 triliun, naik sebesar 13,79,% terhadap posisi Penyisihan Kerugian per 31 Desember 2015 sebesar Rp3,25 triliun. Peningkatan Penyisihan Kerugian tersebut sejalan dengan strategi Bank untuk meningkatkan Cash Coverage PPAP tahun 2016 lebih dari 60%. Posisi cash coverage ppap pembiayaan tahun 2016 67,25%

2015

2016





Dana Syirkah Temporer

Pembiayaan per 31 Desember 2016 mencapai Rp55,59

Posisi dana syirkah temporer per 31 Desember 2016 mencapai

triliun atau tumbuh Rp4,49 triliun atau 8,79% dari posisi per

Rp60,83 triliun, tumbuh sebesar Rp6,46 triliun atau 11,88%

31 Desember 2015 sebesar Rp51,09 triliun. Pertumbuhan

terhadap posisi dana syirkah temporer per 31 Desember 2015

pembiayaan tersebut diikuti peningkatan porsi portofolio

sebesar Rp54,37 triliun. Kenaikan tersebut terutama diperoleh

pembiayaan UMKM. Pencapaian ini merupakan komitmen BSM

dari peningkatan tabungan mudharabah, deposito mudharabah,

untuk mengembangkan sektor industri kecil dan menengah

dan dana syirkah temporer bank.

dengan terus meningkatkan porsi pembiayaan pada segmen UMKM.

Dana Syirkah Temporer (dalam miliar Rupiah)

Pembiayaan yang Diberikan (dalam miliar Rupiah)

55.580,21

60.831,49

54.372,86

51.089,71

2015 2015

2016

2016

Surat Berharga yang Diterbitkan Posisi surat berharga subordinasi yang diterbitkan per 22

Liabilitas

Desember 2016 sebesar Rp375 miliar atau lebih rendah

Jumlah liabilitas per 31 Desember 2016 sebesar Rp11,23 triliun,

terhadap posisi surat berharga subordinasi yang diterbitkan

naik Rp1,35 triliun atau 13,66% terhadap jumlah liabilitas per

tahun sebelumnya Rp500 miliar. Bank menerbitkan Surat

31 Desember 2015 sebesar Rp9,88 triliun triliun. Peningkatan

berharga subordinasi dalam rangka memperkuat permodalan.

tersebut disebabkan oleh adanya kenaikan simpanan wadiah Berdasarkan laporan pemeringkat terakhir yang dipublikasikan

dan liabilitas segera. Liabilitas (dalam miliar Rupiah) 11.232,80

pada bulan Desember 2016 dan 2015, subnotes Bank ini memiliki peringkat idAA dari agen pemeringkat efek PT Pefindo. Surat Berharga yang Diterbitkan (dalam miliar Rupiah) 500,00

9.883,11

2015

2016 2015

2016


375,00

127




Giro;

Dana Pihak Ketiga

5.830,21 ;

BSM berhasil menghimpun dana masyarakat selama tahun 2016 sebesar Rp69,95 triliun, tumbuh sebesar Rp7,83 triliun atau 12,62% dari semula Rp62,11 triliun pada tahun 2015. Dana Pihak Ketiga (DPK) dihimpun dari masyarakat dalam

Deposito;

9,39%

31.287,54 ;

50,37% Tabungan;

bentuk giro, tabungan dan deposito dengan menggunakan

24.995,13 ;

akad wadiah dan mudharabah.

40,24%

Dana Pihak Ketiga (dalam miliar Rupiah) 69.949,86

DPK 2015

62.112,88

(dalam miliar Rupiah)

Giro; 6.929,77 ; Deposito;

9,91%

35.268,86 ;

2015

2016

50,42% Tabungan; 27.751,23 ;

39,67%

Tahun 2016, Giro meningkat sebesar Rp1,10 triliun atau tumbuh 18,86%, semula sebesar Rp5,83 triliun di tahun 2015 menjadi Rp6,93 triliun di tahun 2016. Tabungan meningkat sebesar Rp2,76 triliun atau tumbuh 11,03%, semula sebesar Rp24,99 triliun di tahun 2015 menjadi Rp27,75 triliun di tahun 2016. Deposito meningkat sebesar Rp3,98 triliun atau tumbuh 12,72%, semula sebesar Rp31,29 triliun di tahun 2015 menjadi Rp35,27 triliun di tahun 2016. EKUITAS Ekuitas per 31 Desember 2016 mencapai Rp6,39 triliun, tumbuh sebesar Rp778,70 miliar atau 13,87% terhadap posisi ekuitas per 31 Desember 2015 sebesar Rp5,61 triliun. Kenaikan tersebut terutama diperoleh dari laba tahun 2015 dan perolehan laba tahun berjalan.


128

Ekuitas (dalam miliar Rupiah) 6.392,44 5.613,74

2015

2016

DPK 2016

(dalam miliar Rupiah)




KINERJA LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Kilas Kinerja Laba Rugi Komprehensif

12,02%

12,62%

8,79%




DPK 2016

Aset 2016

Pembiayaan 2016

Pada tahun 2016, BSM berhasil membukukan laba bersih sebesar Rp325,41 miliar, tumbuh sebesar Rp35,84 miliar atau 12,38% dibandingkan laba bersih tahun 2015 yang tercatat sebesar Rp289,58 miliar. Pertumbuhan laba bersih tersebut disebabkan oleh peningkatan pendapatan pengelolaan dana oleh Bank sebagai Mudharib. Tabel Laporan Laba Rugi Komprehensif (dalam miliar Rupiah) 2015

2016

Pertumbuhan Nominal

%

1.

Pendapatan Pengelolaan Dana Oleh Bank Sebagai Mudharib

5.960,02

6.467,90

507,88

8,52

2.

Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer

2.438,22

2.339,72

(98,50)

(4,04)

3.

Hak Bagi Hasil Milik Bank

3.521,79

4.128,18

606,39

17,22

4.

Pendapatan Usaha Lainnya

5.

Beban Usaha

6. 7.

938,86

860,07

(78,79)

(8,39)

4.090,74

4.545,26

(454,53)

11,11

Laba Usaha

369,92

442,99

73,07

19,75

Laba bersih

289,58

325,41

35,84

12,38

8.

Laba komprehensif

681,77

278,70

(403,08)

(59,12)

9.

Laba bersih per saham dasar (dalam Rupiah penuh)

946,00

818,00

(128,00)

(8,52)


Uraian

129


1. Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib



3. Hak Bagi Hasil Milik Bank Tahun 2016, BSM membukukan Hak Bagi Hasil Milik Bank

Tahun 2016, BSM membukukan pendapatan Pengelolaan

sebesar Rp4,12 triliun, meningkat Rp606,39 miliar atau

Dana oleh Bank sebagai Mudharib sebesar Rp6,47 triliun,

17,22% dibandingkan dengan perolehan Hak Bagi Hasil

meningkat Rp507,88 miliar atau 8,52% dibandingkan

Milik Bank di tahun 2015 sebesar Rp3,52 triliun. Kenaikan

dengan perolehan pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank

Hak Bagi Hasil Milik Bank tersebut disebabkan peningkatan

sebagai Mudharib di tahun 2015 sebesar Rp5,96 triliun.

pendapatan keuntungan murabahah, pendapatan bagi hasil

Kenaikan pendapatan pengelolaan Dana oleh bank sebagai

musyarakah dan pendapatan usaha utama lainnya.

Mudharib tersebut disebabkan peningkatan pendapatan

Hak Bagi Hasil Milik Bank (dalam miliar Rupiah)

keuntungan murabahah, pendapatan bagi hasil musyarakah dan pendapatan usaha utama lainnya.

4.128,18 Pendapatan sebagai Mudharib (dalam miliar Rupiah)

3.521,79

6.467,90 5.960,02

2015

2016

4. Pendapatan Usaha Lainnya 2015

2016

2. Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer merupakan liabilitas bank untuk memenuhi hak pihak ketiga atas bagi hasil dana syrkah temporer. Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer pada 2016 sebesar Rp2,34 triliun, semula dari Rp2,44 triliun 2015. Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer (dalam miliar Rupiah)

Realisasi Pendapatan Usaha Lainnya berasal dari pendapatan imbalan jasa perbankan atau fee based income dan pendapatan

imbalan

terikat

pendapatan usaha lainnya tahun 2015 sebesar Rp938,86 triliun. Penurunan tersebut disebabkan oleh penurunan pendapatan imbalan jasa perbankan sebesar 8,39%. Pendapatan Usaha Lainnya (dalam miliar Rupiah)

938,86 860,07


2.339,72

2015 2015

2016

(mudharabah

lainnya mencapai Rp860,07 miliar, atau 91,61% terhadap

2.438,22

130

investasi

muqayyadah). Pada tahun 2016, pendapatan usaha

2016



5. Beban Usaha


7. Laba Bersih

Realisasi beban usaha pada tahun 2016 sebesar Rp4,54

Realisasi laba bersih tahun 2016 mencapai Rp325,41

triliun,

11,11%

miliar, meningkat sebesar Rp35,84 miliar atau 12,38%

dibandingkan beban usaha pada tahun 2016 sebesar Rp4,09

dibandingkan realisasi laba bersih tahun 2015 sebesar

triliun. Kenaikan beban usaha karena adanya peningkatan

Rp289,58 miliar.

beban

meningkat

Rp454,53

administrasi

dan

miliar

atau

peningkatan

pembentukan

cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif. Kenaikan pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai aset

Laba Bersih (dalam miliar Rupiah)

produktif sejalan dengan target Bank untuk membentuk Cash Coverage PPAP lebih dari 60%. Pendapatan Usaha Lainnya (dalam miliar Rupiah)

325,41 289,58

4.545,26 4.090,74 2015

2016

8. Laba Komprehensif Pada tahun 2016, realisasi laba komprehensif mencapai Rp278,70 miliar, atau 40,88% terhadap realisasi laba 2015

2016

6. Laba Usaha

komprehensif tahun 2015 sebesar Rp681,77 miliar.

9. Laba per Saham

Realisasi laba usaha tahun 2016 mencapai Rp442,99

Pada tahun 2016, realisasi laba per saham mencapai

miliar, meningkat sebesar Rp73,07 miliar atau 19,75%

Rp818,00 atau sebesar 86,47% terhadap realisasi laba per

dibandingkan realisasi laba usaha tahun 2015 sebesar

saham tahun 2015 sebesar Rp946,00.

Rp369,92 miliar. Laba Usaha (dalam miliar Rupiah) 442,99

2015

2016


369,92

131




LAPORAN ARUS KAS Kas dan setara kas akhir tahun 2016 sebesar Rp8,55 triliun, meningkat sebesar Rp2,36 triliun atau 27,56% terhadap Kas dan setara kas akhir tahun 2015 sebesar Rp8,55 triliun. Hal ini terutama dipengaruhi oleh kenaikan arus kas dari aktivitas investasi berupa penerimaan dari surat berharga tersedia untuk dijual dan diukur pada harga perolehan. Laporan Arus Kas (Dalam miliar Rupiah) Uraian

2015

2016

Pertumbuhan Nominal

%

Arus Kas Aktivitas Operasi

1.819,35

1.031,51

(787,84)

(43,30%)

Arus Kas Aktivitas Investasi

(6.124,28)

950,95

7.075,23

115,53%

350,00

375,00

25,00

7,14%

Kenaikan Kas & Setara Kas

(3.954,92)

2.357,47

6.312,39

159,61%

Kas dan Setara Kas Awal Tahun

12.509,75

8.554,82

(3.954,92)

(31,61%)

Kas dan Setara Kas Akhir Tahun

8.554,82

10.912,29

2.357,47

27,56%

Arus Kas Aktivitas Pendanaan

1. Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasi pada tahun 2016 sebesar Rp1,03 triliun, atau mencapai sebesar 56,70% terhadap arus kas dari aktivitas operasi tahun 2015 sebesar Rp1,82 triliun. Hal ini dipengaruhi oleh kenaikan aset usaha. Arus Kas dari Aktivitas Operasi (Dalam Rp Juta) Uraian Penerimaan pendapatan bagi hasil, jual beli dan sewa Pembayaran bagi hasil dana syirkah temporer

2016

5.915,54

6.366,15

Pertumbuhan Nominal 450,61

% 7,62%

(2.444,86)

(2.322,81)

122,05

4,99%

Penerimaan pendapatan usaha lainnya

938,10

854,25

(83,84)

(8,94%)

Penerimaan dari pembiayaan dan piutang yang dihapusbukukan

389,22

509,04

119,82

30,78%

(1.323,26)

(1.433,75)

(110,49)

(8,35%)

-

(10,48)

(10,48)

(1.479,39)

(1.609,42)

(130,03)

-

71,94

71,94

Pembayaran pajak

(88,49)

(126,95)

(38,46)

(43,46%)

Pembayaran zakat

(31,28)

(22,77)

8,52

27,23%

(5,54)

(36,99)

(31,45)

(567,67%)

6,25

(0,50)

(6,75)

(108,01%)

Pembayaran beban karyawan Pembayaran tansiem Pembayaran beban usaha selain beban karyawan Pembayaran tagihan pajak

Penyaluran dana kebajikan PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

132

2015

Penerimaan pendapatan non usaha Penurunan/(kenaikan) aset usaha

(8,79%)

(2.495,90)

(8.936,42)

(6.440,53)

(258,04%)

Kenaikan/(penurunan) Liabilitas Usaha

1.241,59

1.271,60

30,01

2,42%

Kenaikan dana syirkah temporer

1.197,38

6.458,63

5.261,25

439,40%

Arus kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari aktivitas operasi

1.819,35

1.031,51

(787,84)

(43,30%)

2. Arus Kas dari Aktivitas Investasi Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi yang masuk pada tahun 2016 sebesar Rp950,95 miliar, naik sebesar Rp7,07 triliun dibandingkan arus kas dari aktivitas investasi yang keluar tahun 2015 sebesar Rp6,12 triliun. Hal ini terutama disebabkan adanya penurunan pembelian surat berharga tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo secara




signifikan dan peningkatan penerimaan dari surat berharga tersedia untuk dijual dan diukur pada harga perolehan. Arus Kas dari Aktivitas Investasi Periode 2015-2016 (Dalam miliar Rupiah) Uraian Penerimaan dari surat berharga tersedia untuk dijual dan diukur pada harga perolehan Pembelian surat berharga tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo Pembelian aset tetap

2015

Nominal

%

1.282,65

1.759,28

476,63

37,16%

(7.146,74)

(729,63)

6.417,12

89,79%

(262,35)

(80,59)

181,77

69,28%

2,17

1,88

(0,29)

13,21%

(6.124,28)

950,95

7.075,23

115,53%

Hasil penjualan aset tetap Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi

Pertumbuhan

2016

3. Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Arus kas bersih dari aktivitas pendanaan pada tahun 2016 sebesar Rp375,00 miliar, naik sebesar Rp25,00 miliar dibandingkan arus kas dari aktivitas pendanaan tahun 2015 sebesar Rp350,00 miliar. Aktifitas pendanaan tahun 2016 berupa penerimaan dana setoran modal sebesar Rp500 miliar dan penerbitan subordinated notes mudharabah tahun 2016 sebesar Rp375 miliar. Selain itu, terdapat pelunasan Bank atas subordinated notes mudharabah tahun 2011 sebesar Rp500 miliar. Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Periode 2015-2016 (Dalam miliar Rupiah) Uraian Penambahan setoran modal

2015

Pertumbuhan

2016

Nominal

%

500,00

-

(500,00)

(100,00%)

-

500,00

500,00

100,00%

(150,00)

-

150,00

(100,00%)

Pelunasan subordinated notes mudharabah tahun 2011

-

(500,00)

(500,00)

100,00%

Penerbitan subordinated notes mudharabah tahun 2016

-

375,00

375,00

100,00%

350,00

375,00

25,00

7,14%

Penerimaan dana setoran modal (Pembayaran) penerimaan dari pembiayaan diterima

Arus kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari aktivitas pendanaan

LAPORAN RASIO KEUANGAN UTAMA Capital Adequacy Ratio (CAR) Rasio kecukupan modal (CAR) BSM pada level 14,01% pada tahun 2016, naik dibandingkan CAR pada tahun 2015 sebesar 12,85%. Hal ini karena Bank telah menerapkan perhitungan Kewajiban kurs. Sedangkan rasio kecukupan modal minimum sesuai standar dari pemerintah adalah sebesar 8%. Hal ini bermakna bahwa BSM masih memiliki kecukupan modal dalam menjalankan bisnis perbankan.

ROE dan ROA Kinerja rasio Imbal Hasil Rata-rata Ekuitas (ROE) BSM tahun 2016 sebesar 5,81%, turun terhadap ROE tahun 2015 sebesar 5,92%. Sedangkan Rasio Imbal Hasil Rata-rata Aset (ROA) sebesar 0,59%, naik terhadap ROA tahun 2015 sebesar 0,56%. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh adanya peningkatan laba tahun 2016.

Net Imbalan Tahun 2016, rasio net income margin mencapai 6,16%, naik terhadap rasio NIM tahun 2015 sebesar 5,75%. Hal ini disebabkan oleh peningkatan pendapatan Bank dan membaiknya cost of fund.


Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) yang memperhitungkan risiko operasional dan risiko perubahan

133




Financing Deposit Ratio (FDR) Rasio Pembiayaan terhadap Pendanaan (FDR) merupakan rasio pembiayaan yang diberikan kepada pihak ketiga terhadap pendanaan dalam Rupiah dan mata uang asing. FDR Bank per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar 79,19% dan 81,99 %. Berdasarkan Rasio FDR tersebut, masih dalam batasan yang direkomendasikan oleh Bank Indonesia, sesuai dengan peraturan GWM LDR.

Non Performing Financing (NPF) Rasio pembiayaan bermasalah (NPF) - Gross tahun 2016 mencapai 4,92%, turun dibandingkan NPF – Gross pada tahun 2015 sebesar 6,06%. Hal ini menunjukkan bahwa kualitas pembiayaan Bank sedikit mengalami pembaikan. Namun demikian, BSM telah melakukan pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif dan aset non produktif.

Laporan Rasio Keuangan PT Bank Syariah Mandiri Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 RASIO

31 Desember 2015

Rasio Kinerja

1

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)

12,85%

14,01%

2

Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset non produktif

5,28%

4,00%

3

Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif

5,08%

4,03%

4

Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset produktif

3,12%

2,76%

5

NPF gross

6,06%

4,92%

6

NPF net

4,05%

3,13%

7

Return On Assets (ROA)

0,56%

0,59%

8

Return On Equity (ROE)

5,92%

5,81%

9

Net Imbalan (NI)

5,75%

6,16%

10

Net Operating Margin (NOM)

0,58%

0,64%

11

Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)

94,78%

94,12%

12

Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan

26,47%

29,43%

13

Financing to Deposit Ratio (FDR)

81,99%

79,19%

Kepatuhan (Compliance) 1


134

31 Desember 2016

2

3

4

a.

b.

Persentase Pelanggaran BMPD

a.1. Pihak Terkait

0,00%

0,00%

a.2. Pihak Tidak Terkait

0,00%

0,00%

Persentase Pelampauan BMPD

b.1. Pihak Terkait

0,00%

0,00%

b.2. Pihak Tidak Terkait

0,00%

0,00%

GWM Rupiah a.

GWM rupiah

5,09%

5,14%

b.

GWM valuta asing

1,38%

1,23%

2,12%

8,65%

Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan




T IN J AUAN IN F O R M A S I KEUANGAN LAINNYA CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI (CKPN) DAN PENYISIHAN KERUGIAN Untuk memberikan jaminan keamanan kepada nasabah atas adanya risiko kredit akibat kegagalan debitur atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank sesuai dengan perjanjian yang disepakati, BSM melakukan pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) dan penyisihan kerugian sebagaimana yang diatur dalam peraturan penundang-undangan. Tahun 2016, BSM melakukan pembentukan CKPN dan penyisihan kerugian sebesar Rp1,17 triliun, naik dibandingkan pembentukan CKPN dan penyisihan kerugia tahun 2015 sebesar Rp1,05 triliun. Hal ini seiring dengan meningkatnya jumlah pembiayaan yang diberikan oleh BSM kepada masyarakat/nasabah. Tabel Pembentukan CKPN dan Penyisihan Kerugian (dalam miliar Rupiah) No.

Uraian

2015

2016

a.

-

Piutang

325,81

530,51

-

Pembiayaan musyarakah

434,32

470,31

-

Pembiayaan mudharabah

52,32

93,23

-

Investasi pada surat berharga

6,86

(0,75)

-

Pinjaman qardh

108,31

22,98

-

Giro pada bank lain

0,05

(0,18)

-

Penempatan pada bank lain

(1,95)

3,20

-

Penyertaan modal sementara

7,05

-

-

Tagihan akseptasi

2,60

(1,46)

-

Aset lain-lainnya

55,65

(10,82)

991,02

1.107,03

33,12

72,49

b.

Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian non-produktif

c.

Pemulihan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi

Jumlah

Rasio pembiayaan bermasalah Bank secara gross (sebelum dikurangi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai) pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar 4,92% dan 6,06%, sedangkan rasio pembiayaan bermasalah secara neto pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar 3,13% dan 4,05%.

Dampak Penerapan Awal Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Kolektif Sejak 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSA Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran untuk menghitung CKP Kolektif sesuai dengan PSAK 102 “Akuntansi Murabahah”.

22,36

(10,09)

1.046,51

1.169,43


Pembentukan (pembalikan) cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan dan penyisihan kerugian aset produktif:

135




Pada tanggal 1 Januari 2015 Bank melakukan perhitungan

Pengakuan dan Pengukuran dan sesuai dengan ketentuan

kembali CKPN kolektif sesuai dengan metode yang diatur dalam

transisi PSAK 102 “Akuntansi Murabahah”, perbedaan antara

PSAK 55 “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran

saldo cadangan per 1 Januari 2015 dengan saldo CKPN kolektif

dan sesuai dengan ketentuan transisi PSAK 102 “Akuntansi

yang dihitung berdasarkan PSAK 55 “Instrumen Keuangan:

Murabahah”, perbedaan antara saldo cadangan per 1 Januari

Pengakuan dan Pengukuran” sebesar Rp246.726.758.565,

2015 dengan saldo CKPN kolektif yang dihitung berdasarkan

dibebankan ke saldo laba pada tanggal 1 Januari 2016 sebesar

PSAK 55 “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”

Rp185.045.068.924 dan menambah aset pajak tangguhan

sebesar Rp246.726.758.565, dibebankan ke saldo laba pada

sebesar Rp61.681.689.641.

tanggal 1 Januari 2015 sebesar Rp185.045.068.924 dan menambah aset pajak tangguhan sebesar Rp61.681.689.641

Pada tahun 2016, tingkat kolektibilitas piutang Bank untuk piutang kategori lancar terhadap total piutang Bank sebesar

KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG PERUSAHAAN

89,21%, sedangkan kolektibilitas piutang lancar terhadap total

Kemampuan Membayar Utang

Sedangkan jumlah piutang yang direstrukturisasi sampai

Kemampuan membayar utang dalam bisnis Perbankan baik

dengan tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing

sebagian atau seluruh utang-utangnya dapat dijelaskan dengan

sebesar

Debt to Equity Ratio (DER) yaitu tingkat kemampuan Bank

Restrukturisasi piutang dilakukan dengan cara perpanjangan

dalam menutup sebagian atau seluruh hutang dengan modal

waktu, penjadwalan kembali dan penambahan plafon piutang

sendiri tahun 2016 sebesar 181,59%. Sedangkan DER pada

bagi debitur.

piutang tahun 2015 sebesar 87,03%.

Rp3.819.685.236.443

dan

Rp2.758.256.245.980.

tahun 2015 sebesar 176,05%. Rasio piutang non-performing - gross dan net pada tanggal Pada saat yang sama, Bank telah melakukan antisipasi terhadap

31 Desember 2016 adalah sebesar 5,59% dan 3,51% (2015:

piutang dari pembiayaan yang digolongkan kurang lancar,

5,77% dan 3,56%). Secara umum, Manajemen berpendapat

diragukan dan macet dengan Penyisihan Penghapusan Aktiva

bahwa cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan

Produktif (PPAP). Rasio Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif

kerugian

(PPAP) dan pembiayaan terhadap NPF dapat menunjukkan

kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya piutang.

yang dibentuk adalah cukup untuk menutup

kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban/hutang. Bank terus melakukan peningkatan terhadap rasio PPAP (cash provision) dalam rangka mengantisipasi nasabah pembiayaan bermasalah dan penurunan kolektibilitas.

STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL Struktur Modal


136

Tingkat Kolektibilitas Piutang Perusahaan

Tujuan bank dalam mengelola permodalan adalah untuk

Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen,

melindungi

kolektibilitas seluruh giro pada bank lain dan penyertaan

kelangsungan usaha sehingga bank dapat tetap memberikan

modal sementara pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015

imbal hasil bagi pemegang saham dan manfaat bagi pemangku

digolongkan lancar. Manajemen berpendapat bahwa jumlah

kepentingan lainnya dan mempertahankan struktur permodalan

penyisihan kerugian giro pada bank lain dan investasi pada surat

yang optimal untuk mengurangi biaya modal. Struktur modal

berharga adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian

merupakan perimbangan antara penggunaan modal sendiri

akibat tidak tertagihnya giro pada bank lain dan investasi pada

dengan pinjaman/liabilitas yang terdiri dari liabilitas jangka

surat berharga.

pendek dan liabilitas jangka panjang.

kemampuannya

dalam

mempertahankan

Pada tahun 2016, struktur modal Bank secara komposisi Sejak pemberlakuan tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan

dipenuhi melalui liabilitas sebesar Rp11,23 triliun (14,25%),

PSAK 55 “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”

Surat berharga subordinasi sebesar Rp375 miliar (0,48%), dana

untuk menghitung CKPN kolektif sesuai dengan PSAK 102

syirkah temporer sebesar Rp60,83 triliun (77,17%) dan ekuitas

“Akuntansi Murabahah”. Pada tanggal 1 Januari 2015 Bank

sebesar Rp6,39 triliun (8,11%). Secara kuantitas, struktur modal

melakukan perhitungan kembali CKPN kolektif sesuai dengan

bank menunjukkan pertambahan pada liabilitas, dana syirkah

metode yang diatur dalam PSAK 55 “Instrumen Keuangan:

temporer dan ekuitas.




Tabel Struktur Modal Bank (dalam Rp juta) 2015

Uraian

Nominal

Liabilitas Surat Berharga yang Diterbitkan Dana Syirkah Temporer Ekuitas Total

2016

Prosentase

Nominal

Prosentase

9.883.107

14,04%

11.232.796

14,25%

500.000

0,71%

375.000

0,48%

54.372.863

77,27%

60.831.488

77,17%

5.613.739

7,98%

6.392.437

8,11%

70.369.709

100,00%

78.831.722

100,00%

Kebijakan Manajemen Struktur Modal Kebijakan pengelolaan modal Bank bertujuan untuk memastikan bahwa Bank memiliki struktur permodalan yang efisien, memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan usaha Bank saat ini dan untuk mempertahankan kelangsungan usaha Bank di masa yang akan datang serta untuk memenuhi kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator. Rencana Permodalan disusun oleh Direksi sebagai bagian dalam Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Rencana permodalan Bank disusun berdasarkan penilaian atas kecukupan kebutuhan permodalan yang dipersyaratkan, rencana pengembangan usaha, dan kebutuhan likuiditas Bank. Berdasarkan struktur modal yang dimiliki pada tahun 2016, Bank telah mengambil kebijakan dengan menambah jumlah liabilitas sebesar 13,66% dan menambah jumlah dana syirkah temporer sebesar 11,88% serta menambah ekuitas sebesar 13,87%. Sedangkan secara rasio, tingkat kecukupan modal Minimum Bank per tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebesar 9,99%. Tabel Rasio Kecukupan modal Bank (dalam Juta Rupiah) Uraian

2016

Komponen Modal A.

Modal Inti

4.856.611

6.109.151

Modal disetor

1.989.022

1.989.022

Cadangan umum

B.

297.804

397.804

Laba ditahan awal tahun sebelum pajak

2.424.997

2.618.663

Laba tahun berjalan setelah pajak (50%)

144.788

-

Laba tahun berjalan setelah pajak (100%)

-

325.414

Dana setoran modal

-

500.000

Pendapatan komprehensif lainnya: potensi keuntungan

-

6.440

Hak milik intelektual lainnya (termasuk aplikasi piranti lunak (software))

-

Selisih penilaian kembali aktiva tetap*)

-

344.038

1.330.779

832.851

344.038

-

Modal Pelengkap Selisih penilaian kembali aktiva tetap*)

(72.230)

Cadangan umum dari penyisihan penghapusan aktiva produktif (maksimum 1,25% dari ATMR)

486.741

457.851

Investasi Subordinasi (maksimum 50% dari jumlah modal inti)

500.000

375.000

C.

Modal Pelengkap tambahan

-

-

D.


-

-


I.

2015

137


Uraian II.

Jumlah Modal Inti, Pelengkap dan Modal Pelengkap Tambahan

III.

Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit

IV.

Aset Tertimbang Menurut Risiko Operasional

V.

Aset Tertimbang Menurut Risiko Pasar

VI.

Jumlah Risiko - Aset Tertimbang



2015

2016

6.187.390

6.942.002

40.923.163

42.213.944

7.084.024

6.740.505

139.366

601.469

48.146.553

49.555.918 16,44%

VII.

Rasio Kecukupan Modal - Risiko Kredit

15,12%

VIII.

Rasio Kecukupan Modal - Risiko Kredit dan pasar

12,85%

14,01%

IX.

Rasio Kecukupan Modal Minimum

9,99%**)

9,99%**)

*) Bank melakukan revaluasi terhadap nilai aset tetap dalam kelompok “tanah”. Bank telah menerima persetujuan dari kantor pajak atas revaluasi tersebut di tanggal 8 Januari 2016. **) Sesuai dengan ketentuan dari peraturan No.21/POJK.03/2014 dimana Rasio Kecukupan Modal Minimum dikaitkan dengan profil risiko Bank.

IKATAN YANG MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MODAL 2016 Tahun 2016, tidak terdapat aktivitas investasi barang modal, sehingga tidak terdapat informasi mengenai: 1. Tujuan dari ikatan tersebut; 2. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatanikatan tersebut; 3. Mata uang yang menjadi denominasi; dan 4. Langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait.

Investasi Barang Modal 2016 Tahun 2016, BSM tidak melakukan aktivitas investasi barang modal. Sehingga tidak terdapat informasi mengenai investasi barang modal yang direalisasikan pada tahun buku terakhir, meliputi: 1) Jenis investasi barang modal; 2) Tujuan investasi barang modal; dan 3) Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun buku terakhir.


138

PERBANDINGAN TARGET 2016 DENGAN REALISASI 2016, DAN PROYEKSI 2017 Secara umum, kinerja BSM di tahun 2016 menunjukan peningkatan untuk beberapa indikator keuangan terhadap kinerja tahun 2015 terutama dalam pencapaian aset Bank, dana pihak ketiga, pembiayaan, fee based income, dan laba bersih.

Realisasi Pencapaian Laba Neto, Pendanaan (DPK) dan Pembiayaan Realisasi pendapatan pengelolaan dana oleh Bank sebagai Mudharib tahun 2016 mencapai Rp6,47 triliun, atau 99,89% terhadap target Rencana Bisnis Bank (RBB) 2016 untuk pendapatan pengelolaan dana oleh Bank sebagai Mudharib sebesar Rp6,48triliun. Bank berhasil membukukan laba bersih tahun 2016 sebesar Rp325 miliar, atau 103,31% terhadap target Rencana Bisnis Bank (RBB) 2016 untuk laba bersih sebesar Rp315 miliar. Sedangkan realisasi jumlah aset tahun 2016 mencapai Rp78,83 triliun, atau 103,92% terhadap target RBB aset 2016 sebesar Rp75,86 triliun. Bank berhasil menghimpun dana pihak ketiga (DPK) sebesar Rp69,95 triliun atau sebesar 104,05% terhadap target RBB DPK 2016 sebesar Rp67,23 triliun. Pada sisi pembiayaan, Pencapaian pembiayaan BSM tahun 2016 tercatat sebesar Rp55,58 triliun atau sebesar 101,85% terhadap target RBB untuk pembiayaan 2016 sebesar Rp54,57 triliun. Proyeksi Tahun 2017 BSM telah merumuskan target pencapaian kinerja Bank dalam RBB tahun 2017 terkait dengan perencanaan pencapaian volume bisnis dan rasio-rasio keuangan. Proyeksi pencapaian kinerja tahun sebagai berikut: 1. Pertumbuhan Aset sebesar 6,41%, mencapai Rp83,89 triliun 2. Pertumbuhan Rp60,58 triliun.

pembiayaan

sebesar

9,00%,

mencapai




3. Pertumbuhan dana pihak ketiga sebesar 5,88% mencapai Rp74,06 triliun 4. Pertumbuhan Laba bersih sebesar 6,27%, mencapai Rp345,80 miliar 5. Rasio Return on Equity (ROE) mencapai 5,44%, dan Rasio Return On Assets (ROA) sebesar 0,61%. 6. Rasio NPF gross sebesar 4,92% dan NPF netto sebesar 3,27% 7. Capital Adequacy Ratio (CAR) sebesar 14,88%. Tabel Target RBB 2016, Realisasi 2016 dan Proyeksi Target RBB 2017 No 1

Uraian

Laba Bersih (miliar Rupiah)

3

Target 2017

Pencapaian Target: Realisasi 2016 (%)

Target Capaian Target 2017:Realisasi 2016 (%)

Laba Rugi Komprehensif Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib (triliun Rupiah)

2

Target 2016

Realisasi 2016

6,48

6,47

7,04

99,80

8,76

315,07

325,41

345,80

103,31

6,27

Posisi Keuangan (triliun Rupiah)

-

Aset

76,11

78,83

83,89

103,92

6,41


54,57

55,58

60,58

101,85

9,00

Dana Pihak Ketiga

67,23

69,95

74,06

104,05

5,88

14,28%

14,01

14,88%

98,11

6,21%

Imbal Hasil Rata-Rata Aset (ROA) - Sebelum Pajak

0,61

0,59

0,61%

96,81

3,3

Imbal Hasil Rata-Rata Ekuitas (ROE) - Setelah Pajak

5,23

5,81

5,44%

111,23

-6,37%

Pembiayaan Bermasalah terhadap Total Pembiayaan (NPF NETT)

4,00

3,13

3,27%

127,46

4,47%

Pembiayaan Bermasalah terhadap Total Pembiayaan (NPF GROSS)

5,45

4,92

4,92%

110,65

0%

Rasio Keuangan (dalam %) Pemenuhan Modal Minimum (CAR)

-

INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN Tidak ada informasi dan fakta yang material yang terjadi setelah tanggal Akuntan yang mempengaruhi BSM, selain sebagaimana yang diungkap dalam laporan Kantor Akuntan Publik (KAP) sebagaimana terlampir.

PROSPEK USAHA PERUSAHAAN Sampai dengan akhir tahun 2016, perekonomian global mengalami perlambatan belum pulihnya perekonomian negara-negara maju dan perlambatan pertumbuhan ekonomi negara-negara berkembang. Dampak dari perkembangan tersebut bagi perekonomian domestik adalah melambatnya pertumbuhan ekonomi, tekanan inflasi, dan depresiasi nilai tukar Rupiah terhadap Dolar Amerika Serikat, serta rendahnya harga komoditas. Kondisi berbagai faktor tersebut memberikan pengaruh terhadap kelangsungan industri perbankan. Mengantisipasi berbagai dampak perkembangan ekonomi global dan regional yang belum stabil, pada aspek kebijakan moneter, Bank Indonesia di tahun 2016 ini telah melakukan reformulasi kebijakan suku bunga acuan, dengan mengubah acuan suku bunga dari BI Rate dengan BI 7-Day Repo Rate. Langkah ini dilakukan bukan untuk mengubah sikap kebijakan, namun dilakukan untuk menyempurnakan transmisi kebijakan moneter. Bank Indonesia


pertumbuhan. Perekonomian Indonesia masih mengalami berbagai tantangan terkait dengan

139




juga telah melakukan pelonggaran kebijakan moneter dan

Dengan kondisi tersebut di atas, Bank masih memiliki optimisme

makroprudensial. Ke depan, Bank Indonesia melihat masih

yang tinggi memenangkan persaingan bisnis perbankan. Hal ini,

terdapat peluang untuk melakukan pelonggaran kebijakan,

karena industri perbankan syariah diyakini memiliki prospek

tentunya dengan selalu melihat dinamika perekonomian

jangka panjang yang sangat baik hingga satu dekade ke depan.

yang terjadi. Dari sisi perkembangan kredit, walaupun saat

Saat ini, Indonesia merupakan kiblat baru industri keuangan

ini pertumbuhan kredit masih belum optimal, Bank Indonesia

syariah di dunia. Hal itu didasari oleh struktur masyarakat

optimis di tahun 2017 masih terdapat potensi peningkatan,

Indonesia yang memiliki penduduk muslim terbesar.

seiring dengan mulai terjadinya pemulihan harga komoditas.

Strategi Bank 2016 Pada tahun 2016, perekonomian Indonesia tumbuh 5,02%

Strategi-strategi yang akan dijalankan untuk mencapai Corplan

(year on year/yoy), melambat dibandingkan 2015 sebesar

2016-2020 Bank terdiri dari 3 strategi utama, yaitu:

4,79%. Pertumbuhan ekspor Indonesia masih tertahan karena

a. Simplifikasi produk dan proses untuk meningkatkan

permintaan global yang masih rendah dan harga komoditas

kepuasan nasabah.

yang semakin rendah. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun

Strategi ini sebagai tindak lanjut evaluasi atas respon dan

2015 ditopang oleh konsumsi pemerintah, investasi bangunan

preferensi nasabah yang menginginkan experience lebih

didorong oleh realisasi belanja pemerintah serta implementasi

(dalam hal produk, jasa, dan kehadiran) dari Bank Syariah.

proyek infrastruktur pemerintah.

Sedangkan sektor swasta

untuk konsumsi relatif stabil, namun dari investasi masih lemah.

Strategi ini bertujuan untuk:

Secara umum pertumbuhan ekonomi Indonesia pada akhir

1. Fokus kepada beberapa produk (5 produk, 30 detik

tahun 2015 belum menunjukkan perbaikan yang signifikan,

untuk menjelaskan, 10 menit untuk menjual).

meskipun pemerintah telah memberikan stimulus fiskal dan

2. SLA akan lebih cepat

relaksasi kebijakan makroprudensial.

3. Kepuasan nasabah

Inflasi sampai dengan akhir 2016 tetap terkendali dan sesuai

b. Integrasi dengan Bank Mandiri untuk jaringan distribusi

dengan kisaran sasaran inflasi Pemerintah sebesar 4±1%. Inflasi

yang lebih efisien.

tahun 2016 tercatat 3,02% yoy, lebih rendah dari tahun 2015

Untuk

3,35% yoy. Hal ini seiring dengan semakin kuatnya koordinasi

perbankan nasional diperlukan sinergi dan integrasi bisnis

Pemerintah dan Bank Indonesia dalam mendorong peningkatan

dengan Bank Mandiri. Dimana Bank Mandiri sebagai

produksi dan memperbaiki distribusi serta meminimalkan

induk perusahaan induk telah memiliki jaringan luas dan

berbagai distorsi harga bahan pangan.

penguasaan pangsa pasar yang lebih luas.

Secara rata-rata, nilai tukar Rupiah sudah mengalami penguatan


dari Rp13.795 (2015) menjadi Rp13.436 (2016). Penguatan

1. Memanfaatkan Bank Mandiri untuk masuk ke sektor

Rupiah pada akhir 2016 terjadi seiring dengan program

spesifik dan menjual produk-produk spesialis Bank

pemerintah Tax Amnesty.

mengokohkan

eksistensi

BSM

dalam

kancah

Syariah. 2. Memanfaatkan jaringan Bank Mandiri untuk cross selling

Sinergi kebijakan pemerintah dan Bank Indonesia telah PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

140

mendorong optimisme pada perekonomian Indonesia. Hal tersebut terlihat pada inflasi yang diperkirakan terkendali, defisit

produk BSM. 3. Memanfaatkan

infrastruktur

Bank

Mandiri

untuk

efisiensi resource BSM.

neraca transaksi berjalan yang aman pada kisaran 2,0%-2,5% di tahun 2016 dan 2,5%-3,0% di tahun 2017, serta keseimbangan

c. Fokus kepada pembiayaan ritel dan cash management.

fiskal yang dapat dikelola dengan baik oleh pemerintah. Bank

Strategi ini menekankan adanya perubahan pool revenue

Indonesia memperkirakan pertumbuhan ekonomi berada dalam

bank yang sebagian besar berasal dari segmen ritel. Hal

kisaran 4,9%-5,3% di tahun 2016, dan pada kisaran 5,1%-

ini mengingat potensi bisnis retail di Indonesia yang cukup

5,5% di tahun 2017.

besar. Sasaran yang lain strategi ini adalah fokus pada pembiayaan institusi pemerintah (PNS), karena lebih aman dibanding yang lain.





ASPEK PEMASARAN

1. Positioning BSM sebagai Bank Syariah yang spesalis di

Dalam rangka mengokohkan eksistensi Bank dalam

retail dengan dukungan teknologi yang modern

dunia

perbankan di Indonesia, BSM menerapkan strategi perluasan

2. Melayani institusi Islam dan bisnis ekosistem dengan baik melalui kemampuan cash management yang kuat.

jaringan dan strategi pemasaran produk dan korporasi untuk mengenalkan berbagai produk perbankan kepada masyarakat secara lebih luas. Pelaksanaan strategi tersebut diharapkan

Strategi bisnis tersebut kemudian dijabarkan dalam program

mampu menambah perluasan pasar BSM dengan adanya

kerja utama di tahun 2016 sebagai berikut:

penambahan jumlah nasabah. Pada aspek pelayanan, BSM terus

a. Meningkatkan pertumbuhan pembiayaan segmen ritel

meningkatkan kualitas layanan terbaik bagi nasabah, didukung

khususnya untuk pembiayaan konsumer (Kredit Pemilikan

dengan peningkatan kapabilitas teknologi dan pengembangan

Rumah/KPR dan pembiayaan berbasis payroll), pembiayaan

inovasi produk perbankan syariah.

mikro, pembiayaan gadai dan cicil emas serta pembiayaan pensiun.

Strategi Pemasaran

b. Melakukan kerjasama penyaluran pembiayaan konsumer

1. Strategi Perluasan Jaringan

dengan Mandiri Tunas Finance (MTF) dan Mandiri Utama

Dalam

Finance (MUF).

BSM untuk mengoptimalkan pelayanan nasabah, BSM

c. Meningkatkan pertumbuhan pembiayaan segmen wholesale melalui sinergi dengan Bank Mandiri.

menunjang

keberhasilan

pemasaran

produk

memperhatikan pentingnya aspek pertumbuhan jaringan kantor dan jaringan ATM (BSM, Bank Mandiri, ATM Bersama,

d. Meningkatkan promosi dan marketing dana murah yang

ATM Prima, MEPS) dalam rangka melayani nasabah.

lebih agresif untuk peningkatan core deposit dan antisipasi penurunan dana akibat pembentukan Badan Pengelola

Jaringan kantor BSM hingga akhir tahun 2016 mencapai

Keuangan Haji (BPKH).

765 outlet yang tersebar di seluruh Indonesia.

e. Meningkatkan produk dan layanan berbasis transaksi dan teknologi (ATM, Cash Management, Internet Banking, Remittance,

Payment

Point

Online

Banking/PPOB,

E-Commerce, dll) untuk mendorong peningkatan Fee Based Income (FBI);

Grafik Jaringan Kantor Operasional BSM

Jaringan Kantor (Unit)

f. Mengoptimalkan excess funding melalui private placement dengan underlying proyek-proyek infrastruktur yang dibiayai oleh Pemerintah (project based);

853

865

865

764

765

g. Mengembangkan produk-produk spesifik syariah, seperti gadai, cicil emas, ijarah dan Musyarakah Mutanaqisah (MMQ) atau investasi terikat serta tabungan dengan pemotongan zakat;

2012

2013

2014

2015

2016

reorganisasi Kantor Pusat (KP) agar sejalan dengan

Secara rinci jaringan kantor operasional yang dimiliki oleh

fokus di segmen ritel dan postur organisasi yang lebih

BSM meliputi kantor cabang, kantor cabang pembantu,

efisien, perubahan bisnis proses untuk segmen ritel, dan

kantor kas, kantor layanan syariah, payment point dan

Implementasi standar kerja cabang.

kantor layanan gadai. Penurunan jumlah kantor operasional

i. Mengimplementasikan penetapan target market segmen

BSM tahun 2016 dibandingkan sebelumnya, karena adanya

dan produk pembiayaan ritel yang lebih detil untuk setiap

penataan jaringan melalui penggabungan dan relokasi

wilayah (target profil nasabah, risk acceptance criteria dan

kantor cabang/cabang pembantu.

threshold stopper); j. Mengimplementasikan berbagai program kerja pendukung untuk

pengembangan

bisnis

salah

satunya

dengan

memperkuat IT System untuk pengembangan bisnis.


h. Meningkatkan produktivitas melalui: penataan cabang,

141


• Bank

Tabel Jaringan Kantor Operasional BSM No.

Kantor

2015


2016


memperluas

fungsi

mobile

banking

agar

dapat digunakan via SMS Banking & Unstructure Supplementary Service Data (USSD) Banking.

1

Kantor Cabang

136

129

2

Kantor Cabang Pembantu

469

389

• Revitalisasi Kerjasama Penggunaan Layanan E-channel

3

Kantor Kas

65

52

Bank Nasabah BPR/S, Produk Pembiayaan Kepada

4

Kantor Payment Point

145

145

Koperasi Untuk Para Anggotanya (PKPA), Produk

5

Kantor Layanan Gadai

50

50

Lembaga Keuangan Mikro Syariah (LKMS), Produk Ventura, Produk Properti Produktif, Produk Modal Kerja

Jaringan ATM

Developer, Produk Pembiayaan Mikro, Produk Jasa/Alat

BSM Card dapat digunakan di lebih dari 206.055 jaringan

Kesehatan

ATM meliputi ATM Syariah Mandiri, ATM Mandiri, ATM BERSAMA, ATM Prima dan Malaysia Electronic Payment

• Pengembangan Capacity Building dengan Lembaga Linkage/Mitra Kerja Bank.

System (MEPS).

Pangsa Pasar Grafik Jaringan ATM BSM

BSM akan fokus pada segmen retail dan akan menerapkan customer centric dalam memasarkan produk-produk BSM.

Jaringan ATM (Unit)

Produk-produk BSM akan dipasarkan sesuai dengan segmen

206.055 164.737

nasabah sehingga akan lebih sesuai dengan kebutuhan dari

169.399

masing-masing nasabah tersebut. Sehingga BSM akan menyasar

144.865

selective target market yang sesuai dengan kebutuhan nasabah

109.686

disetiap segmen. Uraian mengenai pangsa pasar BSM terkait dengan aset, 2012

2013

2014

2015

2016

penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Pembiayaan, telah dijelaskan dalam pembahasan mengenai Tinjauan Ekonomi dan

2. Strategi Komunikasi Produk

Industri Perbankan halaman 81 s.d. 83

BSM melakukan pola komunikasi untuk memasarkan dan mendekatkan produk kepada nasabah sebagai berikut:

KEBIJAKAN DIVIDEN

• Pendekatan aktifitas promosi yang masih diselaraskan

Kebijakan Dividen

dengan target market yang dituju melalui pendekatan

Dalam pembayaran dividen, BSM menerapkan kebijakan dividen

Customer Centric.

sebagai berikut:

• Penempatan lokasi jaringan beberapa cabang yang mendukung penetrasi pasar lebih optimal. • Meningkatkan

pemahaman

masyarakat

yang besarnya diputuskan melalui RUPS berdasarkan terhadap

produk/jasa perbankan syariah.


142

1. Membayarkan dividen tunai dari laba bersih setiap tahunnya, rekomendasi Direksi. 2. Keputusan untuk membayar dividen tergantung pada

• Bank bekerja sama dengan mitra untuk memasarkan

laba, kondisi keuangan dan likuiditas, kepatuhan terhadap

produk nasabah secara online sebagai saluran distribusi/

peraturan perundang-undangan dan faktor-faktor lain yang

layanan Bank dan layanan kemudahan bagi nasabah

dianggap relevan oleh Direksi BSM setelah memperoleh

untuk

melakukan

transaksi

Business-to-Business

persetujuan RUPS.

(supplier-to-supplier). • Meningkatkan efektifitas pemasaran kepada TKI di

Pembagian Dividen

negara penempatan melalui rekanan mitra remittance

Penggunaan Laba Bersih BSM Tahun Buku 2013, 2015, dan

company.

2016, sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang

• Kerjasama dengan Visa International/Master Card untuk

Saham bahwa BSM tidak mendistribusikan dividen kepada para

memberikan layanan yang lebih luas melalui jaringan

pemegang saham. Hal tersebut dalam rangka meningkatkan

Visa.

struktur permodalan bank. Sedangkan penggunaan Laba Bersih BSM Tahun Buku 2016 akan diputuskan dalam RUPS pada tahun 2017.




Tabel Pembagian Dividen per Tahun Buku Kebijakan Dividen

Tahun Buku 2014

2015

2016

(Rp44,81 miliar)*

Rp289,58 miliar

Rp325 miliar

-

-

-

Dividen per lembar saham

-

-

-

Rasio Pembagian Dividen

-

-

-

Laba/Rugi Bersih Dividen kas yang dibagikan Jumlah saham

Tanggal RUPS

7 Mei 2015

11 Maret 2016

Tanggal Pengumuman

7 Mei 2015

11 Maret 2016

-

-

-

-

Tanggal Pembayaran *)Disajikan kembali

PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH KARYAWAN DAN/ATAU MANAJEMEN (ESOP/MSOP) Tahun 2016, BSM tidak melakukan initial public offering (IPO) atau penerbitan saham, sehingga tidak terdapat informasi mengenai program kepemilikan saham oleh karyawan dan/atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP).

REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM Tahun 2016, BSM tidak melakukan penerbitan saham, hutang atau obligasi, sehingga tidak terdapat informasi mengenai perolehan dana hasil penawaran umum melalui penerbitan saham, surat hutang atau obligasi.

TRANSAKSI MATERIAL MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ATAU TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI Bank menerapkan PSAK No.7 (Revisi 2010), “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi” yang mensyaratkan pengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak berelasi, termasuk komitmen, dalam laporan keuangan. Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank jika: a. perusahaan di bawah pengendalian Bank; b. perusahaan asosiasi; investor yang memiliki hak suara, yang memberikan investor tersebut suatu pengaruh yang signifikan; d. perusahaan di bawah pengendalian investor yang dijelaskan dalam butir c di atas; e. karyawan kunci dan anggota keluarganya; dan; f.

entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi secara signifikan oleh Pemerintah.


c.

143




Dalam rangka menjalankan bisnis normalnya, Bank memiliki transaksi usaha dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut: No. 1


144

Pihak-pihak berelasi Pemerintah Negara Republik Indonesia

Sifat hubungan Pemegang saham utama

2

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.

Pemegang saham

3

PT Mandiri Sekuritas

Pemegang saham

4

PT Bank Sinar Harapan Bali

5


Mempunyai induk yang sama

6

PT Mandiri Axa General Insurance


7

PT Mandiri Manajemen Investasi


8

PT Mandiri Taspen Pos


9

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. - Unit Usaha Syariah

Perusahaan BUMN

10

Perum BULOG

Perusahaan BUMN


11

Perum Jaminan Kredit Indonesia

Perusahaan BUMN

12

Perum Perumnas

Perusahaan BUMN

13

PT Adhi Karya (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

14

PT Amarta Karya (Persero)

Perusahaan BUMN

15

PT Aneka Tambang

Perusahaan BUMN

16

PT Angkasa Pura I (Persero)

Perusahaan BUMN

17

PT Asuransi Kredit Indonesia

Perusahaan BUMN

18

PT Asuransi Ekspor Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

19

PT Asuransi Jasa Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

20

PT Asuransi Jiwasraya (Persero)

Perusahaan BUMN

21

PT Balai Pustaka (Persero)

Perusahaan BUMN

22

PT Bank BNI

Perusahaan BUMN

23

PT Bank BRI

Perusahaan BUMN

24

PT Barata Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

25

PT Brantas Abipraya (Persero)

Perusahaan BUMN

26

PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

27

PT Hutama Karya (Persero

Perusahaan BUMN

28

PT Indah Karya (Persero

Perusahaan BUMN

29

PT Indofarma (Persero)

Perusahaan BUMN

30

PT Indosat Tbk.

Perusahaan BUMN

31

PT Indra Karya (Persero)

Perusahaan BUMN

32

PT Industri Kapal Indonesia

Perusahaan BUMN

33

PT Istaka Karya (Persero)

Perusahaan BUMN

34

PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung (Persero)

Perusahaan BUMN

35

PT Jamsostek (Persero)

Perusahaan BUMN

36

PT Jasa Marga (Persero)

Perusahaan BUMN

37

PT Kawasan Berikat Nusantara (Persero) SBU Non- Industri

Perusahaan BUMN

38

PT Kimia Farma (Persero) Tbk

Perusahaan BUMN

39

PT Kliring Berjangka (Persero

Perusahaan BUMN

40

PT Krakatau Steel (Persero) Tbk

Perusahaan BUMN

41

PT PAL Indonesia

Perusahaan BUMN

42

PT Pegadaian Persero

Perusahaan BUMN

43

PT Pelabuhan Indonesia II (Persero)

Perusahaan BUMN

44

PT Pelabuhan Indonesia IV (Persero

Perusahaan BUMN

45

PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

46

PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero) Indonesia

Perusahaan BUMN

47

PT Perkebunan Nusantara IX (Persero)

Perusahaan BUMN

48

PT Perkebunan Nusantara VI (Persero)

Perusahaan BUMN

No. 49


Pihak-pihak berelasi PT Perkebunan Nusantara XIII (Persero)


Sifat hubungan Perusahaan BUMN

50

PT Permodalan Nasional Madani (Persero)

Perusahaan BUMN

51

PT Pertamina (Persero)

Perusahaan BUMN

52

PT Pertani (Persero)

Perusahaan BUMN

53

PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)

Perusahaan BUMN

54

PT Pos Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

55

PT Pupuk Sriwidjaja (Persero)

Perusahaan BUMN

56

PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)

Perusahaan BUMN

57

PT Semen Baturaja (Persero)

Perusahaan BUMN

58

PT Semen Gresik (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

59

PT Semen Indonesia (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

60

PT Surveyor Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

61

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN Perusahaan BUMN

62

PT Tabungan Asuransi Pegawai Negeri (Persero)

63

PT Waskita Karya

64

PT Balebat Dedikasi Prima

Anak Perusahaan BUMN

Perusahaan BUMN

65

PT Bank BNI Syariah


66

PT Reasuransi Nasional Indonesia


67

PT Asuransi Jasindo Syariah


68

PT Jamkrindo Syariah


69

PT Angkasa Pura Solusi


70

PT Angkasa Pura Support


71

PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur


72

PT Bahana Artha Ventura


73

PT BNI Asset Management


74

PT Garuda Maintenance Facility Aero


75

PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah


76

PT Krakatau Bandar Samudera


77

PT Mandiri Capital Syariah


78

PT PNM Investment Management


79

PT PP Alat


80

PT PP Pracetak


81

PT Pupuk Kalimantan Timur


82

PT Pupuk Kujang


83

PT Rumah Sakit Pelni


84

PT Semen Padang


85

PT Tugu Pratama Indonesia


86

PT Yasa Industri Nusantara


87

PT. Pegadaian Syariah


88

PT BPD Aceh

Perusahaan BUMD

89

PT BPD Aceh Syariah

Perusahaan BUMD

90

PT BPD Jambi

Perusahaan BUMD

91

PT BPD Jambi Syariah

Perusahaan BUMD

92

PT BPD Kalimantan Barat

Perusahaan BUMD

93

PT BPD Kalimantan Barat UUS

Perusahaan BUMD

94

PT BPD Kalimantan Timur

Perusahaan BUMD

95

PT BPD Riau

Perusahaan BUMD

96

PT BPD Sumatera Barat (Bank Nagari)

Perusahaan BUMD



145


No.


Pihak-pihak berelasi


Sifat hubungan

97

PT BPD Sumatera Utara

Perusahaan BUMD

98

PT BPD Yogyakarta

Perusahaan BUMD

99

Perusahaan Daerah Air Minum

Perusahaan BUMD

100

Perusda Ketenagalistrikan Kalimantan Timur

Perusahaan BUMD

101

PT Bank Aceh

Perusahaan BUMD

102

PT BPD Jawa Tengah

Perusahaan BUMD

103

PT BPD Kalimantan Selatan

Perusahaan BUMD

104

PT BPD Kalimantan Tengah

Perusahaan BUMD

105

PT BPD Kalimantan Timur UUS

Perusahaan BUMD

106

PT BPD Maluku

Perusahaan BUMD

107

PT BPD Nusa Tenggara Barat

Perusahaan BUMD

108

PT BPD Nusa Tenggara Timur

Perusahaan BUMD

109

PT BPD Sulawesi Selatan

Perusahaan BUMD

110

PT BPD Sulawesi Tengah

Perusahaan BUMD

111

PT BPD Sumatera Barat

Perusahaan BUMD

112

PT BPD Sumatera Selatan dan Bangka Belitung

Perusahaan BUMD

113

Karyawan Kunci

Karyawan Kunci

Sifat dari transaksi dengan pihak-pihak berelasi entitas pemerintah antara lain adalah giro pada bank lain, liabilitas segera, simpanan dari bank lain, investasi pada surat berharga, surat berharga subordinasi yang diterbitkan, penempatan pada bank lain, simpanan nasabah, surat berharga, piutang dan pembiayaan. Saldo aset, liabilitas, investasi tidak terikat, pendapatan usaha lainnya, beban administrasi, beban

usaha lain, dan beban kepegawaian dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai

berikut: Transaksi Pihak Berelasi

2015

2016

Aset 101.616.445.423

108.224.489.866

-

320.000.000.000

7.131.468.801.157

6.082.218.623.594

Piutang murabahah

614.220.094.245

1.249.255.041.790

Pembiayaan mudharabah

153.800.000.000

67.421.364.133

Pembiayaan musyarakah

785.188.290.833

874.508.090.207


50.331.426.038

50.331.426.038

Tagihan akseptasi

64.453.072.302

34.728.359.720

8.901.078.129.998

8.786.687.395.348

12,65%

11,15%

63.154.337.125

119.806.413.838

216.768.956.398

355.089.983.365

38.062.237.765

16.990.983.028

824.407.915

-

Giro pada bank lain Penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga


146

Jumlah Persentase terhadap jumlah aset

Liabilitas Liabilitas segera Simpanan wadiah Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi



Transaksi Pihak Berelasi


2015

2016

319.809.939.203

491.887.380.231

3,24%

4,38%

Surat berharga subordinasi yang diterbitkan

95.000.000.000

263.000.000.000

Jumlah

95.000.000.000

263.000.000.000

19,00%

70,13%

Jumlah Persentase terhadap jumlah liabilitas

Persentase terhadap jumlah liabilitas

Investasi Tidak Terikat Tabungan mudharabah

228.058.809.746

28.046.757.272

Deposito mudharabah

438.296.567.142

941.444.627.340

666.355.376.888

969.491.384.612

1,23%

1,59%

16.421.034.199

25.193.615.975

Pendapatan SBSN

213.857.625.361

463.116.303.255

Pendapatan FASBIS

199.464.472.222

137.224.491.410

Pendapatan SBIS

236.619.343.254

188.542.930.944

Pendapatan obligasi syariah

35.855.012.041

24.058.332.234

Keuntungan pelepasan SB - Tersedia untuk dijual

31.938.984.153

56.982.322.215

Jumlah Persentase terhadap jumlah dana syirkah temporer

Pendapatan Usaha Lainnya Pendapatan sukuk retail

Pendapatan term deposit valas syariah BI Jumlah

1.336.794.828

7.090.981.642

735.493.266.058

902.208.977.675

Pendapatan Usaha Lainnya Pendapatan jasa transaksi ATM Mandiri

10.192.493.000

11.070.319.500

8.643.292.092

12.741.908.987

18.835.785.092

23.812.228.487

754.329.051.150

926.021.206.162

44,49%

52,51%

Beban bagi hasil pinjaman diterima

1.058.467.742

-

Beban bagi hasil pinjaman subnotes

10.085.255.121

8.355.066.512

Jumlah

11.143.722.863

8.355.066.512

0,27%

0,18%

tantiem

13.000.000.000

18.721.500.000

Gaji

31.951.864.470

33.817.145.639

Pendapatan komisi bancassurance

Jumlah Persentase terhadap jumlah pendapatan usaha lainnya

Persentase terhadap jumlah beban usaha

Beban kepegawaian Gaji, bonus, tantiem, dan tunjangan lainnya Tansiem

Bonus Tunjangan lainnya Jumlah Persentase terhadap jumlah beban kepegawaian

2.284.110.428

5.321.287.702

13.148.488.897

12.101.080.458

60.384.463.795

69.961.013.799

4,41%

4,71%


Beban Usaha

147




PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANGUNDANGAN

-

Amandemen PSAK 104 “Akuntansi Istishna”

-

Amandemen PSAK 107 “Akuntansi Ijarah”

Tahun 2016, tidak terdapat perubahan peraturan perundang-

-

Amandemen PSAK 108 “Akuntansi Transaksi Asuransi

undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Bank.

Syariah”

Namun demikian, terdapat informasi terkait dengan perubahan

Amandemen PSAK 101 “Penyajian Laporan Akuntansi Syariah”,

perundang-undangan

PSAK 102 “Akuntansi

yang

terjadi

pada

tahun-tahun

Murabahah”, PSAK 103 “Akuntansi

sebelumnya. Pada tanggal 22 September 2004, Presiden

Salam”, PSAK 104 “Akuntansi Istishna”, PSAK 107 “Akuntansi

Republik Indonesia mengesahkan Undang-Undang RI No.

Ijarah”, PSAK 108 “Akuntansi Transaksi Asuransi Syariah”

24 tentang Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). Berdasarkan

berlaku efektif pada 1 Januari 2017. Penerapan

Undang-Undang RI tersebut, LPS berfungsi menjamin simpanan

standar-standar tersebut tidak diperkenankan.

dini atas

nasabah sampai dengan Rp100.000.000 dan turut aktif dalam memelihara stabilitas sistem perbankan sesuai dengan

Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan” dan ISAK 31

kewenangannya. Undang-Undang RI tersebut berlaku efektif

Interpretasi atas ruang lingkup PSAK 13: Properti Investasi

sejak tanggal 22 September 2005 dan sejak tanggal tersebut

berlaku pada 1 Januari 2017 sedangkan standar lain efektif pada

LPS resmi beroperasi.

1 Januari 2018. Penerapan dini atas standar-standar tersebut diperkenankan.

Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008 tentang

Dampak Penerapan Standar Akuntansi Baru

besaran nilai simpanan yang dijamin LPS. Berdasarkan peraturan

Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank masih mempelajari

tersebut, nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah

dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru

pada satu bank yang semula berdasarkan Undang-Undang

dan Amendemen tersebut serta pengaruhnya pada laporan

RI No. 24 Tahun 2004 ditetapkan maksimum Rp100.000.000

keuangan Bank.

diubah menjadi maksimum Rp2.000.000.000.

INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA

2010 , simpanan yang dijamin meliputi giro, deposito berjangka,

Hal-Hal yang Berpotensi Berpengaruh Signifikan terhadap Kelangsungan Usaha

sertifikat deposito, tabungan, dan simpanan dari bank lain

Sampai dengan tahun 2016, BSM tidak memiliki hal-hal yang

dengan jumlah simpanan yang dijamin adalah simpanan sampai

berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha. Informasi

Rp2.000.000.000 untuk per nasabah dan per bank.

penting untuk mendukung kondisi tersebut sebagai berikut:

Berdasarkan Peraturan LPS No.2/PLPS/200 tanggal 25 November

• Berdasarkan perhitungan manajemen pada tanggal 31

PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI

Desember 2016 dan 2015, Bank memiliki rasio kecukupan

Perubahan Penerapan Standar Akuntansi Baru

penyediaan modal minimum (KPMM) masing-masing

Standar baru, amandemen dan interpretasi yang telah

sebesar 14,01% dan 12,85%.

diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada 1 Januari 2016 adalah sebagai berikut: PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

148

• Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Bank memiliki rasio Aset Produktif yang Diklasifikasikan (APYD) terhadap

-

PSAK 69 “Agrikultur”

jumlah asset produktif masing-masing sebesar 0,95 dan

-

ISAK 31 “Interpretasi atas ruang lingkup PSAK 13: Properti

0,94.

Investasi”

• Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, rasio piutang,

-

Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan Keuangan”

pinjaman Qard dan pembiayaan yang non performing

-

Amandemen PSAK 16 “ Aset Tetap”

(gross) terhadap jumlah piutang, pinjaman qardh, dan

-

Amandemen PSAK 101 “Penyajian Laporan Keuangan

pembiayaan adalah masing-masing sebesar 4,92% dan

Syariah”

6,06%,, sedangkan rasio piutang, pinjaman qardh, dan

-

Amandemen PSAK 102 “ Akuntansi Murabahah”

pembiayaan yang non-performing (net) terhadap jumlah

-

Amandemen PSAK 103 “Akuntansi Salam”

piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan adalah masingmasing sebesar 3,13% dan 4,05%.




• Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BPMK)

3. Dipercaya

yang disampaikan Bank kepada Bank Indonesia pada tanggal

oleh

masyarakat

yang

ditandai

dengan

penghargaan lembaga eksternal berupa The Most Trusted

31 Desember 2016 dan 2015 tidak terdapat piutang dan

Companies dan Service Excellence dan penghargaan lain

pembiayaan yang melampaui atau melanggar ketentuan

4. Merupakan bank syariah dengan pangsa pasar tertinggi

BMPK.

untuk aset, dana pihak ketiga, dan pembiayaan

Asumsi Dasar Kelangsungan Usaha

Peluang BSM

Asumsi tersebut berlandaskan pada posisi BSM, jika dilihat dari

1. Tingginya populasi Muslim di Indonesia

analisis kekuatan (strengths) dan kelemahan (weaknesses),

2. Tingginya potensi pasar perbankan syariah yang ditandai

peluang (opportunities) dan hambatan (threatment), serta

dengan

identifikasi.

masih

kecilnya

pangsa

pasar

bank

syariah

dibandingkan bank konvensional yang di bawah 5% 3. Mengembangkan bisnis Bank berdasar akad yang spesifik di

Kekuatan BSM

bank syariah seperti gadai, Ijarah Muntahiyya bit Tamlik, dan

1. Dukungan induk perusahaan yang kuat dan sinergi dengan

Musyarakah Mutanaqisah

Mandiri Group

4. Sinergi lebih luas dengan Mandiri Group

2. Sumber Daya Manusia yang lebih dari 50% berusia berusia di bawah 40 tahun.

LAPORAN TRANSAKSI SPOT DAN FORWARD (dalam Juta Rupiah) BANK NO.

Tujuan

TRANSAKSI

Nilai Notional

Bukan Hedging

Tagihan dan Liabilitas

Hedging

Tagihan

Liabilitas

A.

Terkait Dengan Nilai Tukar

1.

Spot

-

-

-

-

-

2.

Forward

-

-

-

-

-

3.

Lainnya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

B.

Lainnya

JUMLAH

LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL (dalam Juta Rupiah)

A. PEMBIAYAAN 1. Bank 2. Non Bank

Pendapatan yang akan dibagihasilkan

Nisbah (%)

Jumlah Bonus dan Bagi Hasil

Indikasi Rate of Return (%)

A

B

C

D

E=(D / A x 100%) x 12

176.954

1.895

49.911.811

490.681

B. PENGHIMPUNAN DANA

1. Giro Wadiah

49.741

423

34

0,82%

3.044.938

25.869

1.582

0,62%

a. Bank b. Non Bank


INDIKATOR

Porsi Pemilik Dana

Saldo Ratarata

149


INDIKATOR

2. Giro Mudharabah

b. Non Bank 3. Tabungan Wadiah a. Bank b. Non Bank 4. Tabungan Mudharabah a. Bank b. Non Bank 5. Deposito Mudharabah


Porsi Pemilik Dana

Saldo Ratarata

Pendapatan yang akan dibagihasilkan

Nisbah (%)

Jumlah Bonus dan Bagi Hasil

Indikasi Rate of Return (%)

A

B

C

D

E=(D / A x 100%) x 12

a. Bank


-

-

0%

-

-

2.559.760

21.747

7%

1.585

0,74%

-

-

-

-

3.092.251

26.271

2.062

0,80%

238.525

2.026

34%

689

3,47%

22.787.083

193.594

19%

36.885

1,94%

- 1 bulan

38.706

329

45%

148

4,59%

- 3 bulan

4.181

35

46%

16

4,59%

a. Bank

- 6 bulan

-

-

0%

-

-

- 12 bulan

5.240

45

47%

21

4,81%

b. Non Bank

- 1 bulan

26.834.611

227.981

45%

102.285

4,57%

- 3 bulan

2.456.960

20.874

49%

10.329

5,04%

- 6 bulan

1.327.238

11.276

51%

5.736

5,19%

- 12 bulan

2.612.461

22.195

49%

10.962

5,04%

65.051.695

552.665

172.334

TOTAL

LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT (dalam Juta Rupiah) TOTAL Uraian


150

1. Informasi Awal Periode Saldo Awal 2. Informasi Periode Berjalan a. Penerimaan Dana b. Penarikan Dana c. Keuntungan (Rugi) Investasi d. Beban/Biaya e. Fee/Penerimaan Bank 3. Informasi Akhir Periode Saldo Akhir

31 Desember 2016

31 Desember 2015

63.943

69.238

(176) 7 (4)

(5.368) 73

63.770

63.943




LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (dalam Juta Rupiah) BANK

POS - POS

I

TAGIHAN KOMITMEN

1. Fasilitas Pembiayaan Yang Belum Ditarik

31 Desember 2016

31 Desember 2015

a. Rupiah

-

-

b. Valuta Asing

-

-

-

-

2. Posisi Pembelian Spot dan Forward Yang Masih Berjalan

3. Lainnya

-

-

II

KEWAJIBAN KOMITMEN

1. Fasilitas Pembiayaan Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik

a. Commited

i. Rupiah

-

ii. Valuta Asing

-

b. Uncommitted

i. Rupiah

ii. Valuta Asing

869.182 -

2. Fasilitas Pembiayaan Kepada Bank Lain Yang Belum Ditarik a. Commited i. Rupiah

-

ii. Valuta Asing

-

b. Uncommitted

i. Rupiah

-

ii. Valuta Asing

-

a. L/C Luar Negeri

-

3. Irrevocable L/C Yang Masih Berjalan b. L/C Dalam Negeri

493.751

-

8.065

33.258

799

-

-

-

4. Posisi Penjualan Spot dan Forward Yang Masih Berjalan

5. Lainnya

-

-

III

TAGIHAN KONTINJENSI

1. Garansi Yang Diterima

a. Rupiah

b. Valuta Asing

-

2.343

195.136

213.529

199.329

231.056

2. Pendapatan Dalam Penyelesaian

a. Murabahah

b. Istishna’

c. Sewa

d. Bagi Hasil

e. Lainnya

3. Lainnya

IV

KEWAJIBAN KONTINJENSI

1. Garansi Yang Diberikan

51

80

3.014

2.963

-

-

126.828

110.552

-

a. Rupiah

b. Valuta Asing

2. Lainnya

45.507

151.632

608.895

232.577

-

-


NO.

151

154 Pendahuluan 154 Prinsip-prinsip GCG 155 Komitmen Penerapan GCG Secara Berkelanjutan 155 Apresiasi Implementasi GCG 157 Struktur Tata Kelola Perusahaan 158 Mekanisme Tata Kelola Perusahaan 158 Self Assessment Pelaksanaan GCG 165 Pemegang Saham 166 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 169 Tindak Lanjut Keputusan RUPS Tahun Sebelumnya 170 Dewan Komisaris 179 Komisaris Independen 179 Direksi 182 Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 186 Hubungan Dewan Komisaris dengan Direksi 186 Hubungan Keluarga dan Keuangan Direksi dan Dewan Komisaris Dengan Anggota Dewan Komisaris, Anggota Direksi Lain dan/atau Pemegang Saham Pengendali 187 Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah

189 Rapat Dewan Komisaris dan Direksi 197 Dewan Pengawas Syariah 201 Komite Audit 204 Komite Pemantau Risiko 211 Penanganan Benturan Kepentingan 212 Corporate Secretary 216 Akses Informasi dan Data Bsm 216 Sistem Pengendalian Internal 217 Internal Audit 223 Akuntan Publik 224 Manajemen Risiko 232 Kepatuhan 238 Corporate Social Responsibility 238 Teknologi Informasi 240 Perkara Penting 242 Pendapatan Non Halal dan Penggunaannya 242 Hubungan Dengan Penyedia Barang Dan Jasa 244 Kode Etik (Code Of Conduct) 245 Pernyataan Mengenai Budaya Perusahaan 247 Whistleblowing System 249 Kebijakan Mengenai Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris Dan Direksi 249 Praktik Bad Corporate Governance

05 T A T A K E L O L A P ERUSA H AAN



Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR)

PENDAHULUAN Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) tidak lepas dari implementasi prinsip-prinsip GCG. Prinsipprinsip GCG menjadi mutlak diperlukan dalam mendukung kelangsungan usaha perusahaan. Banyak perusahaan kelas dunia yang sudah puluhan tahun bertahan namun

Pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik secara berkesinambungan merupakan salah satu kunci dapat bertahannya perusahaan dalam menghadapi persaingan. Tata kelola perusahaan yang baik merupakan tools untuk menumbuhkan integritas perusahaan dan menjaga kepercayaan dari stakeholders. Bank Syariah Mandiri (BSM) berkomitmen untuk terus mempraktekkan pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik untuk menjadikan BSM sebagai perusahaan yang sehat dan turut menjadi bagian dalam membangun industri perbankan syariah di Indonesia.

runtuh akibat praktek bad corporate governance yang dilakukan oleh orang dalam perusahaan. Berkaca dari pelajaran yang ada, BSM menyadari perlunya untuk terus mempraktekkan dan mengikuti perkembangan praktik GCG sesuai dengan kebutuhan. Pentingnya implementasi prinsip-prinsip GCG menjadikan BSM terus berupaya menjalankan sistem perbankan yang sehat dengan berlandaskan prinsip-prinsip GCG. Implementasi GCG di BSM mengacu pada Peraturan Bank Indonesia No.11/33/PBI/2009 tanggal 7 Desember 2009 dan Surat Edaran Bank Indonesia No.12/13/ DPbS tanggal 30 April 2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi BUS dan UUS, yaitu penerapan 5 prinsip dasar Keterbukaan (Transparency), Akuntabilitas

(Accountability),

Pertanggungjawaban

(Responsibility), Profesional (Professional) dan Kewajaran (Fairness). Namun demikian, dalam prakteknya BSM juga berpedoman pada aturan lain selama tidak bertentangan dengan aturan regulator dan sesuai dengan kebutuhan BSM.

PRINSIP-PRINSIP GCG Implementasi GCG di BSM berdasarkan prinsip-prinsip GCG

yang

meliputi:

Transparency,

Accountability,

Responsibility, Professional, dan Fairness (TARProF). Penerapan prinsip-prinsip GCG BSM dapat diuraikan sebagai berikut: Prinsip-prinsip GCG PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

154

Uraian

Transparency

Keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan.

Accountability

Kejelasan fungsi dan pelaksanaan pertanggungjawaban organ Bank sehingga pengelolaannya berjalan secara efektif.

Responsibility

Kesesuaian pengelolaan Bank dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip pengelolaan bank yang sehat.

Professional

Manajemen dan seluruh individu dalam Bank memiliki kompetensi, mampu bertindak obyektif, dan bebas dari pengaruh/tekanan dari pihak manapun serta memiliki komitmen yang tinggi untuk mengembangkan Bank Syariah.

Fairness

Keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak stakeholders berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.



KOMITMEN PENERAPAN TATA KELOLA SECARA BERKELANJUTAN


mendorong perusahaan meningkatkan kualitas governance melalui perbaikan yang berkelanjutan.

BSM menyadari bahwa untuk mendapatkan hasil positif dari implementasi GCG merupakan proses panjang yang

Keikutsertaan BSM dalam program CGPI bertujuan untuk:

berkesinambungan. Oleh karena itu, BSM menginternalisasi

a. melakukan evaluasi pelaksanaan GCG secara independen

pelaksanaan prinsip prinsip GCG kedalam sistem dan prosedur

dalam rangka mencapai pelaksanaan GCG yang optimal.

kerja serta perilaku jajaran BSM sehingga prinsip prinsip GCG

b. Bentuk tanggung jawab, transparansi dan komitmen BSM

benar benar menjadi sebuah budaya di BSM. Implementasi

kepada stakeholders atas pelaksanaan GCG.

prinsip-prinsip GCG diharapkan mampu menjadi pendukung dalam menghadapi persaingan usaha, meningkatkan efektifitas

Manfaat yang ingin dicapai dari pelaksanaan CGPI adalah:

dan efisiensi dalam pengelolaan sumber daya manusia untuk

a. Memperbaiki faktor internal perusahaan yang belum

meningkatkan nilai perusahan.

memadai guna meningkatkan kualitas penerapan GCG. b. Memetakan

1. Kebijakan Dasar GCG

masalah

strategis

perusahaan

guna

meningkatkan kualitas penerapan GCG.

BSM telah melakukan internalisasi prinsip-prinsip GCG

c. Meningkatkan kesadaran dan komitmen bersama jajaran

kedalam kebijakan kebijakan operasional yang berlaku.

internal perusahaan dalam mengimplementasikan GCG

BSM menyadari internalisasi prinsip-prinsip GCG yang

d. Meningkatkan kepercayaan publik terhadap perusahaan.

lebih luas secara berkelanjutan perlu dilakukan untuk meningkatkan kualitas dan cakupan implementasi GCG

BSM telah mengikuti program CGPI sejak tahun 2011 sampai

di setiap aspek kegiatan BSM. Sebagai dasar pedoman,

tahun 2015. Program CGPI menilai pelaksanaan GCG periode

BSM telah memiliki aturan internal terkait GCG yang di

tahun setelah berjalan. Selama lima periode (periode penilaian

tuangkan dalam Kebijakan Tata Kelola Perusahaan PT Bank

tahun 2011-2015) keikutsertaan BSM dalam program CGPI,

Syariah Mandiri dengan No. registrasi KBP/01-2016 yang

BSM mendapatkan predikat perusahaan “The Most Trusted

sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.18/

Companies”. Pencapaian peringkat “The Most Trusted

POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi

Companies” BSM dapat secara berturut-turut menunjukkan

Bagi Konglomerasi Keuangan.

komitmen BSM dalam mengimplementasikan GCG secara berkelanjutan.

2. Sinergi Dengan Perusahaan Induk Merujuk pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.18/ POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi

85,63

86,33

Bagi Konglomerasi Keuangan, BSM selaku perusahaan anak dari Bank Mandiri turut menjadi bagian dalam sinergi pelaksanaan tata kelola yang baik. Sebagai wujud komitmen pelaksanaan tata kelola terintegrasi dengan perusahaan induk, satu anggota Dewan Komisaris dan satu anggota Dewan Pengawas Syariah menjadi anggota dalam Komite

APRESIASI IMPLEMENTASI GCG Pemeringkatan GCG – Corporate Governance Perception Index (CGPI) BSM mengikuti program Corporate Governance Perception Index (CGPI) yang diselenggarakan oleh The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG). CGPI adalah program riset dan pemeringkatan pelaksanaan GCG di Indonesia yang bertujuan

CGPI 2014

CGPI 2015

Annual Report Award 2015 BSM memperoleh peringkat pertama dalam Annual Report Award 2015 untuk Kategori Private Keuangan Non Listed. BSM memperoleh skor sebesar 82,04. Apresiasi tersebut membuktikan bahwa stakeholders mengakui keberhasilan implementasi GCG yang dijalankan oleh BSM.


Tata Kelola Terintegrasi.

155




Penganugrahan Annual Report Award 2015 dimana BSM meraih juara 1 di kategori Private Keuangan Non Listed


156




STRUKTUR TATA KELOLA PERUSAHAAN Struktur tata kelola perusahaan BSM telah merujuk pada Undang-undang Perseroan Terbatas No.40 Tahun 2007 dan Peraturan Bank Indonesia No.11/33/PBI/2009 Tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.

Struktur Governance BSM Transparency

Accountability

Responsibility

Professional

Fairness

Struktur/Organ RUPS

Dewan Pengawas Syariah

Direksi

Dewan Komisaris

Komite

Struktur/Organ Pendukung Corporate Secretary

Komite Audit

SKAI

Komite Pemantau Risiko

Manajemen Risiko

Komite Remunerasi & Nominasi

CSR Corporate Values Communication

Compliance

Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas dan tanggung

sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar perusahaan

jawabnya telah membentuk komite-komite untuk membantu

dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dalam

dan meningkatkan fungsi pengawasan yang dijalankan Dewan

menjalankan GCG, Direksi wajib memiliki fungsi paling kurang:

Komisaris. Komite yang dibentuk terdiri atas:

a. Internal Audit

a. Komite Audit

b. Manajemen Risiko dan Komite Manajemen Risiko; dan

b. Komite Pemantau Risiko

c. Kepatuhan

c. Komite Remunerasi & Nominasi Dewan Pengawas Syariah (DPS) adalah dewan yang bertugas Komite komite yang dibentuk beranggotakan Dewan Komisaris,

memberikan nasihat dan saran kepada Direksi serta mengawasi

pihak pihak independen dan professional dibidangnya.

kegiatan Bank agar sesuai dengan Prinsip Syariah. Hasil pengawasan DPS disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan

Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan pengelolaan bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya

setiap semester.


Hubungan Investor

157




MEKANISME TATA KELOLA PERUSAHAAN Untuk mendapatkan manfaat dari implementasi GCG yang

4. Sosialisasi dan evaluasi

optimal, maka implementasi GCG harus dilakukan secara

Untuk

memastikan

jajaran

perusahaan

dapat

terarah, terencana, sesuai dengan ketentuan yang berlaku,

mengimplementasikan prinsip-prinsip GCG yang telah

berkesinambungan dan melibatkan seluruh elemen perusahaan.

diinternalisasi dalam sistem perusahaan maka tahapan

BSM berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia No.11/33/

berikutnya

PBI/2009 Tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance

jajaran perusahaan. Dengan dilaksanakannya sosialisasi

Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah serta ketentuan

diharapkan jajaran perusahaan memahami dan dapat

internal BSM dengan No. registrasi KBP/01-2016 perihal

mengimplementasikan

Kebijakan Tata Kelola Perusahaan PT Bank Syariah Mandiri.

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Evaluasi

adalah

mensosialisasikannya,

GCG

dengan

baik

kepada

dalam

dilaksanakan untuk memantau sampai sejauh mana implementasi GCG telah dilaksanakan untuk memperbaiki

Tahapan Implementasi GCG

kekurangan

guna

meningkatkan

implementasi

GCG

kedepan secara berkelanjutan.

komitmen gCg

5. Keberlanjutan keberlanjutan

Keberhasilan implementasi GCG tidak didapatkan secara instan, konsistensi dan keberlanjutan implementasi prinsip-

struktur gCg

prinsip GCG menjadi kunci penting dalam implementasi GCG. Evaluasi yang dilaksanakan merupakan salah satu cara untuk memperbaiki implementasi GCG yang telah berjalan. Selain evaluasi, inovasi dalam implementasi GCG juga

sosialisasi dan evaluasi

menjadi kunci dalam keberhasilan implementasi GCG.

mekanisme gCg

SELF ASSESSMENT PELAKSANAAN GCG BSM mengimplementasikan GCG melalui beberapa tahapan:

Sebagai wujud komitmen BSM terhadap Surat Edaran OJK

1. Komitmen GCG

No.10/SEOJK.03/2014 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan

Tahapan awal dalam implementasi GCG adalah membangun

Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, untuk memastikan

komitmen jajaran perusahaan untuk menjadi bagian dalam

penerapan prinsip-prinsip GCG BSM dan secara rutin telah

implementasi GCG. Bentuk implementasi komitmen GCG

melaksanakan self assessment Pelaksanaan GCG.

bersama dimulai membangun landasan yang menjadi dasar pelaksanaan dengan komitmen implementasi GCG seperti;

Self assessment Pelaksanaan GCG telah sesuai dengan SE OJK

anggaran dasar perusahaan, visi misi perusahaan, Code of

yang meliputi tiga aspek governance, yaitu governance structure,

Conduct, dan GCG charter.

governance process dan governance outcome. Penilaian ketiga aspek governance tersebut dilakukan terhadap:


158

2. Struktur GCG

1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;

BSM melengkapi dan menempatkan sumber daya yang tepat

2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;

pada struktur perusahaan dan menyempurnakan berbagai

3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite;

infrastruktur pendukung untuk memastikan governance

4. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah;

process dapat berjalan sebagaimana mestinya.

5. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa;

3. Mekanisme GCG Prinsip-prinsip GCG dibuat melekat dalam kebijakan,

6. Penanganan benturan kepentingan;

pedoman dan prosedur kerja, dan aturan internal lainnya

7. Penerapan fungsi kepatuhan;

guna

8. Penerapan fungsi audit intern;

memastikan

prinsip-prinsip

terlaksana dalam governance process.

GCG

benar

benar

9. Penerapan fungsi audit ekstern;




10. Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD); dan 11. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan BUS, laporan pelaksanaan Good Corporate Governance serta pelaporan internal.

Self Assesment 2015 BSM telah menyampaikan hasil self assessment pelaksanaan GCG kepada OJK setiap semester. Pada semester I tahun 2015 dengan hasil penilaian 1 atau kategori predikat “Sangat Baik”. Kesimpulan umum hasil self assessment semester I 2015 adalah sebagai berikut:

Individual

Peringkat

Definisi Peringkat

1

Manajemen Bank telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum sangat baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance, maka secara umum kelemahan tersebut tidak signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank. Analisis

A. Identifikasi Permasalahan No.

Faktor & Indikator

Kelemahan

Penyebab (Root Cause)

1.

Faktor: Pelaksanaan prinsip syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta Pelayanan Jasa

Fungsi pengembangan produk saat ini belum sepenuhnya independen karena masih ada di dalam Unit Bisnis, meskipun telah berada pada department tersendiri yang terpisah dari department bisnis.

Belum ada Unit terpisah yang secara khusus mengelola pengembangan produk secara corporate BSM, sehingga memungkinkan terjadinya tumpang tindih ketentuan untuk produk yang beririsan antara segmen yang satu dengan lainnya. BSM memiliki strategi untuk menggabungkan fungsi pengembangan produk dengan fungsi bisnis dengan tujuan untuk: 1. Pengembangan produk dilakukan secara tailor made sesuai kebutuhan bisnis (nasabah). 2. Percepatan pemenuhan kebutuhan pasar terhadap produk perbankan syariah (time to market). BSM menjaga independensi fungsi pengembangan produk melalui rapat working group yang melibatkan compliance, risk, dan policy.


Indikator: Bank memiliki fungsi pengembangan produk yang independen terhadap unit bisnis (fungsi penghimpunan dana, penyaluran dana dan pelayanan jasa).

159




B. Kekuatan Pelaksanaan GCG No. 1.

Faktor & Indikator Faktor: Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Indikator: a) Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. b) Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Komite yang dibentuk telah menjalankan tugasnya secara efektif.

No. 2.

Faktor Penguat a) Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. Dewan Komisaris selama semester I tahun 2015, secara rutin telah melakukan rapat (Rapat Komisaris/Rakom dan Rapat Dewan Komisaris dan Direksi/ Rakomdir) sebanyak 6 (enam) kali rapat dan 23 kali rapat Komite yaitu, sbb: i. Komite Audit, sebanyak 5 (lima) kali. ii. Komite Pemantau Risiko, sebanyak 12 (dua belas) kali. iii. Komite Remunerasi dan Nominasi, sebanyak 6 (enam) kali. b) Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Komite yang dibentuk menjalankan tugasnya dengan efektif dan secara berkala me-review dan me-monitor pelaksanaan tugas Komite melalui laporan-laporan kajian/telaah yang dibuat oleh Komite, serta meminta Komite untuk melakukan kajian/telaah terhadap suatu kegiatan usaha Bank. i. realisasi pencapaian RBB per bulan, ii. tindak lanjut saran Dewan Komisaris pada Rakomdir bulan sebelumnya dan iii. action plan pencapaian RBB bulan berikutnya.

Faktor & Indikator Faktor: Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi.

Faktor Penguat a) Direksi telah membudayakan pembelajaran secara berkelanjutan untuk meningkatkan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya. Kegiatan tersebut diantaranya dalam bentuk project Knowledge Management, Corporate Culture, Sharing pada Forum Doa Pagi, Rapat Kerja Nasional, dan memberikan beasiswa kepada pegawainya.

Indikator: a) Anggota Direksi membudayakan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/ lainnya yang mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. b) Direksi telah mengembangkan Budaya Manajemen Risiko pada seluruh jenjang organisasi.

Direksi juga telah mencanangkan program Displin Budaya yang salah satunya adalah budaya belajar (learning culture). Hal ini ditunjang dengan komitmen Direksi dengan mendorong proses belajar di luar kelas melalui media online seperti E-Learning dan BSM Known Portal (knowledge Management portal).

Dalam berbagai kesempatan, Direksi memberikan knowledge & experience sharing kepada para pegawai melalui program pendidikan yang diselenggarakan oleh BSM seperti SDP (staff Development Program), ODP (Officer Development Program). Hal tersebut menunjukkan bahwa Direksi memiliki komitmen terhadap budaya pembelajaran dan menjadi role model bagi seluruh manajemen untuk membudayakan proses belajar.


160

b) Direksi telah mengembangkan budaya manajemen risiko ke seluruh jenjang organisasi melalui program Pembuatan Profil Risiko Operasional Cabang. Program training terkait manajemen risiko telah dilakukan dan terus berlanjut. Program untuk meningkatkan risk culture/awareness terus berlanjut dengan sebutan ALERT (Awareness Leveling of risk, Effective mitigation, Risk forum, Training and refreshment) No. 3

Faktor & Indikator Faktor: Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite. Indikator: a) Rapat Komite diselenggarakan sesuai kebutuhan Bank. b) Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.

Faktor Penguat a) Rapat Komite dilakukan baik secara berkala maupun sesuai dengan kebutuhan Bank. Rapat yang telah dilakukan s.d. semester 1 tahun 2015, sbb: i. Komite Audit, sebanyak 5 (lima) kali. ii. Komite Pemantau Risiko, sebanyak 12 (dua belas) kali. iii. Komite Remunerasi dan Nominasi, sebanyak 6 (enam) kali. b) Dalam pelaksanaan rapat komite, telaah dan/atau kajian yang dilakukan adalah terkait kondisi Bank terkini dan inisiatif strategis Bank sehingga hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.




Pada semester II 2015 hasil penilaian self assessment pelaksanaan GCG adalah 2 atau masuk dalam kategori “Baik”. Secara umum kesimpulan hasil self assessment semester II 2015 adalah sebagai berikut:

Individual

Peringkat

Definisi Peringkat

2

Manajemen Bank telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance yang memadai. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank. Analisis

A. Identifikasi Permasalahan No. 1.

Faktor & Indikator

Kelemahan

Faktor: Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank Indikator: Bank berhasil menurunkan tingkat pelanggaran terhadap ketentuan yang berlaku.


Masih terdapat pelanggaran terhadap ketentuan yang berlaku a.l. keterlambatan laporan, yang mengakibatkan sanksi kewajiban membayar bagi BSM.

1. Internal control (maker, checker, approval) dalam pembuatan laporan perlu lebih diperkuat kepada BI/OJK/ Regulator lain. 2. Awareness dalam pembuatan laporan perlu ditingkatkan agar sesuai dengan ketentuan BI/OJK/ Regulator lain.

B. Kekuatan Pelaksanaan GCG 1.

Faktor & Indikator Faktor: Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Indikator: a) Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. b) Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi.

No. 2.


Faktor Penguat a) Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. Dewan Komisaris selama semester II tahun 2015, secara rutin telah melakukan rapat, antara lain: i. Rapat Dewan Komisaris (Rakom), sebanyak 3 (tiga) kali; ii. Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi (Rakomdir), sebanyak 7 (tujuh) kali; iii. Rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan DPS (Rapat Gabungan/Ragab), sebanyak 1 (satu) kali; iv. Rapat Komite-Komite, sebanyak 26 (dua puluh enam) kali. b) Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi & Nominasi. Pengangkatan anggota Komite telah dilakukan oleh Direksi berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris. Seluruh Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi yang diangkat bukan merupakan anggota Direksi Bank yang sama maupun Bank lain. Faktor Penguat a) Direksi memiliki kemauan dan kemampuan pembelajaran berkelanjutan dalam rangka meningkatkan dan mengembangkan pengetahuan untuk mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. Antara lain dengan mengikuti training-training baik di dalam maupun luar negeri, kegiatan-kegiatan asosiasi atau profesi seperti Asosiasi Bank Syariah Indonesia (ASBISINDO), Masyarakat Ekonomi Syariah (MES), dan Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP).

Indikator: a) Anggota Direksi memiliki kemauan dan kemampuan untuk melakukan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya yang mendukung pelaksanaan b) Direksi menyampaikan kebijakan-kebijakan Bank kepada pegawai tugas dan tanggung jawabnya. melalui SE Bank yang mudah diakses oleh setiap pegawai bank. Juga disampaikan dalam kegiatan Forum Doa Pagi, Raker, RakerWil, Family b) Direksi telah mengungkapkan kebijakan kebijakan Gathering, e-Learning atau BSMKnown, dll. Bank yang bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai dengan media yang mudah diakses pegawai.


No.

161


No. 3




Faktor Penguat a) Rapat Komite dilakukan baik secara berkala maupun sesuai dengan kebutuhan Bank. Rapat yang telah dilakukan s.d. semester II tahun 2015, sbb: i. Komite Audit, sebanyak 8 (delapan) kali. ii. Komite Pemantau Risiko, sebanyak 16 (enam belas) kali. iii. Komite Remunerasi dan Nominasi, sebanyak 2 (dua) kali. b) Dalam pelaksanaan rapat komite, telaah dan/atau kajian yang dilakukan adalah terkait kondisi Bank terkini dan inisiatif strategis Bank sehingga hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.

Self Assesment 2016 BSM telah menyampaikan hasil self assessment pelaksanaan GCG kepada OJK setiap semester. Pada semester I tahun 2016 dengan hasil penilaian 1 atau kategori predikat “Sangat Baik”. Kesimpulan umum hasil self assessment semester I 2016 adalah sebagai berikut:

Individual

Peringkat

Definisi Peringkat

1

Manajemen BSM telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum sangat baik. Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance yang sangat memadai. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance maka secara umum kelemahan tersebut tidak signifikan dan dapat segera dilakukan perbaikan oleh manajemen BSM. Analisis


Faktor & Indikator

1.

Faktor: Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah Indikator: Anggota Dewan Pengawas Syariah telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal


162

Kelemahan Penyediaan waktu DPS dirasakan masih belum optimal dengan tingkat kehadiran fisik salah satu anggota DPS dalam rapat DPS yang mencapai 47% pada tahun 2015. (vide tanggapan OJK pada bulan Mei 2016 terhadap pelaksanaan GCG BSM tahun 2015)

Penyebab (Root Cause) 1. Banyaknya kegiatan anggota DPS sebagai tokoh masyarakat di luar kegiatan rutin BSM, dan 2. Rangkap jabatan sebagai anggota DPS sebanyak 4 kali di luar jabatan BSM Turut mempengaruhi pada penyediaan waktu di BSM. Kehadiran kehadiran fisik pada rapat DPS minimal 1 bulan 1 kali.




B. Kekuatan Pelaksanaan GCG No. 1.


Faktor Penguat a) Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. Dewan Komisaris selama semester I tahun 2016, secara rutin telah melakukan rapat, antara lain: i. Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi (Rakomdir) dan Rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan DPS (Rapat Gabungan/Ragab), sebanyak 6 (enam) kali; ii. Rapat Komite-Komite, sebanyak 46 (empat puluh enam) kali. b) Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi & Nominasi. Pengangkatan anggota Komite telah dilakukan oleh Direksi berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris. Seluruh Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi yang diangkat bukan merupakan anggota Direksi Bank yang sama maupun Bank lain. Rapat Komite selama semester I tahun 2016, telah diadakan sebanyak 46 (empat puluh enam) kali yaitu i) Komite Audit, sebanyak 10 (sepuluh) kali. ii) Komite Pemantau Risiko, sebanyak 31 (tiga puluh satu) kali. iii) Komite Remunerasi dan Nominasi, sebanyak 5 (lima) kali.

No. 2.


Faktor Penguat a) Direksi memiliki kemauan dan kemampuan pembelajaran berkelanjutan dalam rangka meningkatkan dan mengembangkan pengetahuan untuk mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. Antara lain dengan mengikuti training-training baik di dalam maupun luar negeri, kegiatan-kegiatan asosiasi atau profesi seperti Asosiasi Bank Syariah Indonesia (ASBISINDO), Masyarakat Ekonomi Syariah (MES), dan Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP).

Indikator: a) Anggota Direksi memiliki kemauan dan kemampuan untuk melakukan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya yang mendukung pelaksanaan b) Direksi menyampaikan kebijakan-kebijakan Bank kepada pegawai tugas dan tanggung jawabnya. melalui SE Bank yang mudah diakses oleh setiap pegawai bank. Juga disampaikan dalam kegiatan Forum Doa Pagi, Raker, RakerWil, Family b) Direksi telah mengungkapkan kebijakan kebijakan Gathering, e-Learning atau BSMKnown, dll. Bank yang bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai dengan media yang mudah diakses pegawai.

3


Faktor Penguat a)

b)

Rapat Komite selama semester I tahun 2016, sebanyak 46 (empat puluh enam) kali yaitu: i) Komite Audit, sebanyak 10 (sepuluh) kali. ii) Komite Pemantau Risiko, sebanyak 31 (tiga puluh satu) kali. iii) Komite Remunerasi dan Nominasi, sebanyak 5 (lima) kali. Dalam pelaksanaan rapat komite, telaah dan/atau kajian yang dilakukan adalah terkait kondisi Bank terkini dan inisiatif strategis Bank sehingga hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.


No.

163




Pada semester II 2016 hasil penilaian self assessment pelaksanaan GCG adalah 1 atau masuk dalam kategori “Sangat Baik”. Secara umum kesimpulan hasil self assessment semester II 2016 adalah sebagai berikut:

Individual

Peringkat

Definisi Peringkat

1

Manajemen BSM telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum sangat baik. Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance yang sangat memadai. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance maka secara umum kelemahan tersebut tidak signifikan dan dapat segera dilakukan perbaikan oleh manajemen BSM. Analisis


Faktor & Indikator

Kelemahan


1.

Faktor: Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah

Penyediaan waktu DPS dirasakan masih belum optimal dengan tingkat kehadiran fisik dalam rapat belum sesuai dengan ketentuan yang mewajibkan rapat 1 kali tiap bulan.

1. Banyaknya kegiatan anggota DPS sebagai tokoh masyarakat di luar kegiatan rutin BSM, dan 2. Rangkap jabatan sebagai anggota DPS sebanyak 4 kali di luar jabatan BSM

Indikator: Anggota Dewan Pengawas Syariah telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal

No. 1.


Turut mempengaruhi pada penyediaan waktu di BSM utamanya kehadiran fisik pada rapat DPS minimal 1 bulan 1 kali. Faktor Penguat

a) Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. Dewan Komisaris selama semester II tahun 2016, secara rutin telah melakukan rapat, antara lain: 1) Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi (Rakomdir) sebanyak 6 (enam) kali; 2) Rapat Komite-Komite, sebanyak 43 (empat puluh tiga) kali. b) Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi & Nominasi. Pengangkatan anggota Komite telah dilakukan oleh Direksi berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris. Seluruh Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi yang diangkat bukan merupakan anggota Direksi Bank yang sama maupun Bank lain. Rapat Komite selama semester II tahun 2016, telah diadakan sebanyak 43 (empat puluh tiga) kali yaitu, sebagai berikut: 1) Komite Audit, sebanyak 11 (sebelas) kali. 2) Komite Pemantau Risiko, sebanyak 28 (dua puluh delapan) kali. 3) Komite Remunerasi dan Nominasi, sebanyak 4 (empat) kali.


164


No. 2.


Faktor & Indikator


Faktor Penguat

Faktor: Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi.

a) Direksi memiliki kemauan dan kemampuan pembelajaran berkelanjutan dalam rangka meningkatkan dan mengembangkan pengetahuan untuk mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. Antara lain dengan mengikuti training-training baik di dalam maupun luar negeri, kegiatan-kegiatan asosiasi atau profesi seperti Asosiasi Bank Syariah Indonesia (ASBISINDO), Masyarakat Ekonomi Syariah (MES), dan Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP).

Indikator: a) Anggota Direksi memiliki kemauan dan kemampuan untuk melakukan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya yang mendukung pelaksanaan b) Direksi menyampaikan kebijakan-kebijakan Bank kepada pegawai melalui tugas dan tanggung jawabnya. SE Bank yang mudah diakses oleh setiap pegawai bank. Juga disampaikan dalam kegiatan Forum Doa Pagi, Raker, RakerWil, Family Gathering, b) Direksi telah mengungkapkan kebijakan kebijakan e-Learning atau BSMKnown, dll. Bank yang bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai dengan media yang mudah diakses pegawai. B. Kekuatan Pelaksanaan GCG No. 3.

Faktor & Indikator

Faktor Penguat

Faktor: Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite. Indikator: c) Rapat Komite diselenggarakan sesuai kebutuhan Bank. d) Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.

a) Rapat Komite selama semester II tahun 2016, telah diadakan sebanyak 43 (empat puluh tiga) kali yaitu, sebagai berikut: 1) Komite Audit, sebanyak 11 (sebelas) kali. 2) Komite Pemantau Risiko, sebanyak 28 (dua puluh delapan) kali. 3) Komite Remunerasi dan Nominasi, sebanyak 4 (empat) kali. b) Dalam pelaksanaan rapat komite, telaah dan/atau kajian yang dilakukan adalah terkait kondisi Bank terkini dan inisiatif strategis Bank sehingga hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.

PEMEGANG SAHAM Pemegang saham adalah individu atau badan hukum yang

PT Mandiri Sekuritas 0,00000025%

secara sah memiliki saham perusahaan. Pemegang saham tidak melakukan intervensi terhadap fungsi, tugas, dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi. RUPS merupakan wadah bagi pemegang saham untuk mengambil keputusan secara wajar, transparan,

dan

untuk

kepentingan

perusahaan

jangka

panjang. Pemegang saham melalui RUPS memiliki kewenangan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pemegang Saham BSM terdiri atas 2 (dua) pihak, yakni PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dan PT Mandiri Sekuritas. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk memiliki 99,99999975% saham dan PT Mandiri Sekuritas memiliki 0,00000025% saham.

PT Mandiri (Persero) Tbk. 99,99999975%

Dalam melindungi kepentingan para pemegang saham, BSM selalu mengacu pada Anggaran Dasar, beserta seluruh ketentuan internal yang termasuk ke dalam hierarki kebijakan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.


untuk menjalankan haknya sesuai dengan Anggaran Dasar dan

165




RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM Kedudukan RUPS Dalam Perusahaan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan Organ Perusahaan yang memiliki semua kewenangan yang tidak didelegasikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi. Melalui RUPS, para pemegang saham dapat mempergunakan haknya, mengemukakan pendapat dan memberikan suaranya dalam proses pengambilan keputusan penting yang menyangkut pengembangan dan masa depan BSM secara fair dan transparan. Dalam Anggaran Dasar BSM, RUPS terdiri atas RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa.

Pelaksanaan RUPS BSM menyelenggarakan RUPS Tahunan yang dilaksanakan pada tanggal 11 Maret 2016 sebagai berikut : Agenda


166

Keputusan RUPS Tahunan

Pelaksanaan

1. Persetujuan Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Perseroan dan Persetujuan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris yang berakhir pada tanggal 31-12-2015 (tiga puluh satu Desember dua ribu lima belas);

“Rapat dengan suara bulat atas dasar musyawarah untuk mufakat memutuskan: Memberikan persetujuan atas Laporan Tahunan termasuk Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31-12-2015 (tiga puluh satu Desember dua ribu lima belas) serta pengesahan atas Laporan Keuangan untuk Tahun Buku 2015 (dua ribu lima belas) yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS & REKAN (a member firm of Price water house Cooper) dengan opini “audit tanpa modifikasian (dahulu wajar tanpa pengecualian)” dan laporan keuangan (restatement) Tahun Buku 2014 (dua ribu empat belas); selanjutnya memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada para anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang menjabat pada tahun 2015 (dua ribu lima belas) atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan selama Tahun Buku 2015 (dua ribu lima belas). Persetujuan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) diberikan juga bagi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris atas laporan keuangan (restatement) Tahun Buku 2014 (dua ribu empat belas) sepanjang tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan untuk tahun buku yang bersangkutan.”

Telah dilaksanakan oleh BSM

2. Penetapan Penggunaan Laba Bersih BSM

“Rapat dengan suara bulat atas dasar musyawarah untuk mufakat memutuskan: “Menyetujui menetapkan penggunaan Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2015 sebesar Rp289.575.719.782,- (dua ratus delapan puluh sembilan miliar lima ratus tujuh puluh lima juta tujuh ratus sembilan belas ribu tujuh ratus delapan puluh dua Rupiah) sebagai berikut: 1. Dividen tunai kepada Pemegang Saham sebesar NIHIL; 2. Untuk cadangan wajib sebesar Rp100.000.000.000,- (seratus miliar Rupiah) atau 34,53% (tiga puluh empat koma lima tiga persen) dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2015; 3. Sebagai Laba Ditahan Perseroan sebesar 65,47% (enam puluh lima koma empat tujuh persen) dari Laba bersih Perseroan Tahun Buku 2015, atau sebesar Rp189.575.719.782,- (seratus delapan puluh sembilan miliar lima ratus tujuh puluh lima juta tujuh ratus sembilan belas ribu tujuh ratus delapan puluh dua Rupiah).”



Agenda

Keputusan RUPS Tahunan

3. Persetujuan Penetapan Kantor Akuntan Publik untuk Melakukan Audit Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31-12-2016 (tiga puluh satu Desember dua ribu enam belas);

“Rapat dengan suara bulat atas dasar musyawarah untuk mufakat memutuskan: 1. Menetapkan Kantor Akuntan Publik (KAP) TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS & REKAN (a member firm of Price Waterhouse Coopers) sebagai Auditor Independen yang akan mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang akan berakhir pada tanggal 31-12-2016 (tiga puluh satu Desember dua ribu enam belas). 2. Memberi wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan honorarium dan persyaratan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik tersebut, serta menetapkan Kantor Akuntan Publik pengganti dalam hal Kantor Akuntan Publik (KAP) TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS & REKAN (a member firm of Price Waterhouse Coopers), karena sebab apapun tidak dapat menyelesaikan audit Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 (tiga puluh satu Desember dua ribu enam belas).”

4. Persetujuan Penetapan Gaji Anggota Direksi, Honorarium Anggota Dewan Komisaris, Tantiem serta Penetapan Benefit Lainnya bagi Segenap Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris Perseroan;

“Rapat dengan suara bulat atas dasar musyawarah untuk mufakat memutuskan: 1. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Pemegang Saham Mayoritas Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji dan honorarium bagi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris untuk tahun 2016) dengan memperhatikan peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-04/MBU/2014 2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Pemegang Saham Mayoritas Perseroan untuk menetapkan besarnya tantiem bagi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris untuk tahun 2015 (dua ribu lima belas).”

5. Persetujuan penetapan honorarium dan fasilitas/ Tunjangan bagi Dewan Pengawas Syariah;

“Rapat dengan suara bulat atas dasar musyawarah untuk mufakat memutuskan: Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Pemegang Saham Mayoritas Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji, honorarium, dan fasilitas/ tunjangan bagi Dewan Pengawas Syariah

6. Perubahan Dewan Pengawas syariah.

“Rapat dengan suara atas dasar musyawarah untuk mufakat memutuskan: 1. Mengangkat kembali Bapak MOHAMAD HIDAYAT DAN BAPAK M. SYAFII ANTONIO (yang masing-masing identitasnya akan diuraikan dibawah ini), masing-masing sebagai Anggota DPS Perseroan. 2. Mengangkat Bapak Doktorandus. Kyai Haji MA’RUF AMIN sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah Perseroan sehingga susunan DPS Perseroan menjadi: Ketua: Tuan Doktorandus. Kyai Haji MA’RUF AMIN; Anggota : - Tuan MOHAMAD HIDAYAT; - Tuan MUHAMMAD SYAFII ANTONIO. 3. Pengangkatan tuan Doktorandus. Kyai Haji MA’RUF AMIN sebagai ketua DPS berlaku efektif sejak diperolehnya persetujuan regulator atas uji kelayakan dan kepatutan serta memenuhi ketentuan perundang-undangan yang berlaku. 4. Masa jabatan tuan Doktorandus. Kyai Haji MA’RUF AMIN sebagai Ketua DPS, tuan MOHAMAD HIDAYAT dan tuan M. SYAFII ANTONIO (yang masing-masing identitasnya akan diuraikan dibawah ini) masing-masing sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah berakhir sampai dengan penutupan RUPS tahunan perseroan yang akan diadakan pada tahun 2019 (dua ribu sembilan belas) tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu.”

Pelaksanaan



167




Pernyataan Keputusan di Luar RUPS

Peningkatan modal ditempatkan atau modal disetor secara

Perubahan Susunan Anggota Direksi

tunai sebesar Rp500 miliar atau dengan pengeluaran saham

BSM menyelenggarakan RUPS Di Luar RUPST dengan agenda

secara portepel sebanyak 100 juta saham.

sebagai berikut: I. Menyetujui Pengunduran diri anggota Direksi Perseroan, yaitu Tn. Agus Dwi Handaya tersebut sebagai Direktur

Mengubah anggaran dasar perseroan Pasal 4 ayat 2 dan mengubah komposisi kepemilikan saham perseroan.

Perseroan terhitung sejak tanggal 9-9-2016 (sembilan September dua ribu enam belas);

Semula:

II. Pemberian pembebasan tanggung jawab tanggungjawab

1. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk., berkedudukan di Jakarta

dan pelunasan (acquit et de charge) kepada Tn. Agus Dwi

Selatan dan berkantor pusat di Jl. Jenderal Gatot Subroto

Handaya tersebut selama menjabat di Perseroan periode

Kav. 36-38 Jakarta Selatan, selaku pemilik 397.804.386

tahun 2016 (dua ribu enam belas) sampai dengan efektifnya

(tiga ratus sembilan puluh tujuh juta delapan ratus empat

pengunduran diri Tn. Agus Dwi Handaya tersebut akan

ribu tiga ratus delapan puluh enam) saham dalam Perseroan

diberikan pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan

(“Bank Mandiri”). PT Mandiri Sekuritas, berkedudukan di

Perseroan Tahun Buku 2016 (dua ribu enam belas) yang

Jakarta Selatan dan berkantor pusat di Plaza Mandiri Lt. 28

akan dilaksanakan pada tahun 2017 (dua ribu tujuh belas)

Jl. Jenderal Gatot Subroto Kav. 36-38 Jakarta Selatan, selaku

sejauh tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Keuangan

pemilik atas 1 (satu) saham dalam Perseroan. (Mandiri

Tahun Buku 2016 (dua ribu enam belas);

Sekuritas”)

Setelah pengunduran diri Tn. Agus Dwi Handaya tersebut,

Para Pemegang Saham tersebut mewakili seluruh saham

maka susunan selengkapnya anggota Direksi Perseroan menjadi

yang telah ditempatkan dan disetor dalam Perseroan hingga

sebagai berikut:

saat ini, yaitu sebanyak 397.804.387 (tiga ratus sembilan puluh tujuh juta delapan ratus empat ribu tiga ratus delapan

Direksi:

puluh tujuh) saham, masing-masing dengan nilai nominal

• Direktur Utama : Tn. Agus Sudiarto,

sebesar Rp5.000 (lima ribu rupiah) atau dengan nlai nominal

• Direktur

: Tn. Insinyur Putu Rahwidhiyasa,

seluruhnya sebesar Rp1.989.021.935.000,- (satu triliun

• Direktur

: Tn. Fahmi Ridho,

sembilan ratus delapan puluh milyar dua puluh satu juta

• Direktur

: Tn. Edwin Dwidjajanto,

sembilan ratus tiga puluh lima ribu rupiah).

• Direktur

: Tn. Kusman Yandi,

• Direktur

: Tn. Insinyur Choirul Anwar,

Menjadi: 1. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk., sebanyak 497.804.386

Dengan ketentuan masa jabatan:

(empat ratus sembilan puluh tujuh juta delapan ratus empat

- Tn. Agus Sudiarto,Sarjana Hukum dan Tn. Insinyur Putu

ribu tiga ratus delapan puluh enam) saham atau dengan

Rahwidhiyasa dan Tn. Fahmi Ridho sampai dengan

nilai nominal sebesar Rp2.489.021.930.000,- (dua triliun

penutupan Rapat umum Pemegang Saham Tahunan yang

empat ratus delapan puluh sembilan milyar dua puluh satu

akan diadakan pada tahun 2017 (dua ribu tujuh belas);

juta sembilan ratus tiga puluh ribu rupiah).

- Tn. Edwin Dwidjajanto, Tn. Kusman Yandi dan Tn. Insinyur PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

168

Choirul Anwar, Master of Business Administration tersebut

2. PT Mandiri Sekuritas sebanyak 1 (satu) saham atau dengan nilai nominal sebesar Rp5.000,- (lima ribu rupiah).

sampai dengan penutupan Rapat Umum Pemegang Saham

3. Sehingga seluruhnya berjumlah 497.804.387 (empat ratus

Tahunan yang akan diadakan pada tahun 2018 (dua ribu

sembilan puluh tujuh juta delapan ratus empat ribu tiga

delapan belas).

ratus delapan puluh tujuh) saham atau dengan nilai nominal sebesar Rp2.489.021.935.000,- (dua triliun empat ratus

Peningkatan Modal BSM

delapan puluh sembilan milyar dua puluh satu juta sembilan

Pada tanggal 7 Desember 2016 Pemegang saham menggelar

ratus tiga puluh lima ribu rupiah).

RUPS di luar Tahunan dengan agenda




Tindak Lanjut Keputusan RUPS Tahun Sebelumnya Pada laporan tahunan 2016 ini, BSM telah merealisasikan hasil keputusan RUPS yang diselenggarakan untuk tahun buku 2015 dengan realisasi sebagai berikut: Keputusan RUPS Tahunan

Pelaksanaan

Memberikan persetujuan atas Laporan Tahunan termasuk Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Pengesahan Laporan Keuangan untuk Tahun Buku 2014 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja (a member firm of Ernst & Young Global Limited) dengan opini “Wajar Tanpa Pengecualian” dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris untuk Tahun Buku yang berakhir pada 31-12-2014 (tigapuluh satu Desember duaribu empatbelas) serta sekaligus memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab kepada seluruh Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris yang menjabat pada tahun 2014, atas pengurusan dan pengawasan Perseroan yang telah dijalankan selama tahun buku 2014 sesuai periode jabatan masing-masing, sejauh tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan.

Keputusan ini telah dilaksanakan oleh BSM

2. Persetujuan Penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir 31-12-2014 (tigapuluh satu Desember duaribu empatbelas).

Menyetujui menetapkan penggunaan Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2014 sebesar Rp71.778.420.782,- (tujuhpuluh satu miliar tujuh ratus tujuhpuluh delapan juta empatratus duapuluh ribu tujuhratus delapanpuluh dua Rupiah) sebagai Laba Ditahan Perseroan sebesar 100% (seratus persen) dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2014.


3. Persetujuan Penetapan Kantor Akuntan Publik untuk melakukan Audit Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir 31-12-2015 (tigapuluh satu Desember duaribu limabelas).

- Pemegang Saham memberi wewenang kepada Pemegang Saham Mayoritas untuk menentukan Kantor Akuntan Publik yang mengaudit Laporan Keuangan PT Bank Syariah Mandiri yang berakhir pada tanggal 31-12-2015 (tigapuluh satu Desember duaribu limabelas), setelah mendapatkan usulan dari Dewan Komisaris.


4. Persetujuan Penetapan Gaji Anggota Direksi, Honorarium Anggota Dewan Komisaris, Tantiem serta Penetapan Benefit Lainnya bagi Segenap Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris Perseroan.

- Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Pemegang Saham Mayoritas untuk menetapkan besarnya gaji dan honorarium bagi Anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk tahun 2015.

5. Persetujuan Penetapan Honorarium dan Fasilitas/ Tunjangan bagi Dewan Pengawas Syariah

Menyetujui untuk memberikan wewenang penentuan remunerasi Dewan Pengawas Syariah kepada Dewan Komisaris Perseroan dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Pemegang Saham Mayoritas.

- Pemegang Saham memberi wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan honorarium dan persyaratan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik (KAP), serta menetapkan KAP pengganti dalam hal KAP terpilih tidak dapat menyelesaikan audit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada 31-12-2015 (tigapuluh satu Desember duaribu limabelas). Keputusan ini telah dilaksanakan oleh BSM

- Tidak ada pembagian tantiem bagi Anggota Direksi dan Komisaris untuk tahun 2014. - Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Pemegang Saham Mayoritas untuk menetapkan besarnya tunjangan dan fasilitas bagi Anggota Direksi dan Dewan Komisaris sesuai dengan Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-04/MBU/2014. Keputusan ini telah dilaksanakan oleh BSM


Agenda 1. Persetujuan Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan Perseroan dan Persetujuan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris yang berakhir pada tanggal 31-12-2014 (tigapuluh satu Desember duaribu empatbelas).

169


Agenda 6. Perubahan Pengurus Perseroan.



Keputusan RUPS Tahunan - Mengangkat kembali Anggota Dewan Komisaris, Tuan Ramzi Ahmad Zuhdi sebagai Komisaris Independen. - Mengangkat Anggota Direksi: o Tuan Edwin Dwidjajanto sebagai Direktur o Tuan Kusman Yandi sebagai Direktur o Tuan Choirul Anwar sebagai Direktur

Pelaksanaan Keputusan ini telah dilaksanakan oleh BSM

- Menyetujui susunan Dewan Komisaris sebagai berikut: o Tuan Ventje Rahardjo Soedigno sebagai Komisaris Utama o Tuan Zulkifli Djaelani sebagai Komisaris Independen o Tuan Ramzi Ahmad Zuhdi sebagai Komisaris Independen o Tuan Bambang Widianto sebagai Komisaris Independen o Tuan Agus Fuad sebagai Komisaris Direksi sebagai berikut: o Tuan Agus Sudiarto sebagai Direktur Utama o Tuan Agus Dwi Handaya sebagai Direktur o Tuan Putu Rahwidhiyasa sebagai Direktur o Tuan Fahmi Ridho sebagai Direktur o Tuan Edwin Dwidjajanto sebagai Direktur o Tuan Kusman Yandi sebagai Direktur o Tuan Choirul Anwar sebagai Direktur - Pengangkatan Tuan Edwin Dwidjajanto sebagai Direktur, Tuan Kusman Yandi sebagai Direktur dan Tuan Choirul Anwar sebagai Direktur akan berlaku efektif sejak diperolehnya persetujuan regulator atas uji kelayakan dan kepatutan serta memenuhi ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dengan masa jabatan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan. - Mengenai pembagian tugas dan wewenang setiap Anggota Direksi serta struktur organisasi Perseroan akan ditetapkan berdasarkan Keputusan Rapat Direksi Perseroan dan selanjutnya diajukan kepada Dewan Komisaris untuk mendapatkan persetujuan.

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Selama 2016, BSM tidak menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa.

DEWAN KOMISARIS


170

Sesuai Undang-undang No.21 tahun 2008 tentang Perbankan

Kriteria Komisaris

Syariah dan Peraturan Bank Indonesia No.11/33/PBI/2009

Berdasarkan anggaran dasar yang dapat diangkat menjadi

tentang Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum Syariah dan Unit

anggota Dewan Komisaris adalah WNI, orang perseorangan

Usaha Syariah, Dewan Komisaris telah senantiasa melaksanakan

yang cakap melakukan perbuatan hukum dan sebelum

tugas

pengangkatannya tidak pernah:

dan

tanggungjawabnya

secara

profesional

dan

independen dengan berpedoman pada tata kelola perusahaan

a. dinyatakan pailit;

yang baik.

b. menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu Perseroan

Dewan Komisaris adalah organ perusahaan yang bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif untuk melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi serta

dinyatakan pailit; atau c. dihukum karena melakukan tindak pidana yang diancam hukuman penjara 5 (lima) tahun atau lebih;

memastikan PT Bank Syariah Mandiri (Bank) melaksanakan

d. dihukum karena melakukan tindak pindana yang merugikan

Good Corporate Governance (GCG) pada seluruh tingkatan dan

keuangan negara dan/atau yang berkaitan dengan sektor

jenjang organisasi.

keuangan.




Dewan Komisaris memiliki wewenang dan tanggung jawab yang jelas sesuai dengan fungsinya masing-masing sebagaimana diamanahkan dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dewan Komisaris juga telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang dievaluasi dan dilakukan pengkinian secara berkala. Dewan Komisaris bertanggung jawab kepada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Pertanggungjawaban Dewan Komisaris kepada RUPS merupakan perwujudan akuntabilitas pengawasan atas pengelolaan perusahaan dalam rangka pelaksanaan prinsip-prinsip GCG.

Masa jabatan Dewan Komisaris. Para anggota Dewan Komisaris diangkat oleh RUPS untuk jangka waktu terhitung sejak ditutupnya RUPS yang mengangkatnya atau yang ditetapkan lain oleh RUPS dan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan yang ke-3 (tiga) setelah pengangkatannya, dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan anggota Dewan Komisaris sebelum masa jabatannya berakhir dengan menyebut alasannya. Pemberhentian demikian berlaku sejak penutupan RUPS tersebut kecuali apabila ditentukan lain oleh RUPS.

Komposisi Dewan Komisaris Dewan Komisaris diangkat oleh RUPS dengan terlebih dahulu mengikuti tahap fit and proper test (uji kepatutan dan kelayakan) sesuai perundang-undangan dan peraturan Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan yang berlaku. Dewan Komisaris memiliki keahlian untuk dapat melaksanakan tanggung jawab yang diamanahkan. Dewan Komisaris memiliki pemahaman dan kompetensi yang memadai, sehingga dapat menghadapi permasalahan yang timbul dalam kegiatan usaha Bank, membuat keputusan secara independen, mendorong peningkatan kinerja Bank, serta dapat secara efektif melakukan penelaahan dan memberikan masukan konstruktif terhadap kinerja Direksi. Susunan anggota Dewan Komisaris tahun 2016, sebagai berikut: Jabatan

Periode Jabatan

Ventje Rahardjo

Komisaris Utama

07 Mei 2014 – pelaksanaan RUPS Tahunan 2017

Ramzi A. Zuhdi


29 Juni 2010 – pelaksanaan RUPS Tahunan 2018

Agus Fuad

Komisaris


Bambang Widianto



Zulkifli Djaelani




Nama

171




Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Dewan Komisaris bertugas, antara lain: 1. Melakukan pengawasan terhadap pengurusan Bank yang dilakukan Direksi serta memberi nasihat kepada Direksi termasuk mengenai rencana kerja, pengembangan Bank, pelaksanaan ketentuan Anggaran Dasar dan keputusan RUPS dan atau RUPS Luar Biasa dan peraturan perundang-undangan yang berlaku; 2. Melaksanakan tugas, wewenang dan tanggung jawab sesuai dengan ketentuan dalam Anggaran Dasar dan Keputusan RUPS dan RUPS Luar Biasa secara efektif dan efisien serta terpeliharanya efektivitas komunikasi antara Dewan Komisaris dengan Direksi, Auditor Eksternal dan Otoritas Pengawas Bank atau Pasar Modal. 3. Menjaga kepentingan Bank dengan memperhatikan kepentingan para Pemegang Saham dan bertanggung jawab kepada RUPS; 4. Meneliti dan menelaah laporan tahunan yang disiapkan Direksi serta menandatangani laporan tahunan tersebut; 5. Memberikan pendapat dan saran atas Rencana Bisnis Bank tahunan yang diusulkan Direksi dan mengesahkan sesuai ketentuan pada Anggaran Dasar; 6. Memonitor perkembangan kegiatan Bank; 7. Memberikan pendapat dan saran kepada Pemegang Saham mengenai masalah yang dianggap penting bagi kepengurusan Bank; 8. Melaporkan dengan segera kepada RUPS apabila terjadi gejala menurunnya kinerja Bank dengan disertai saran mengenai langkah perbaikan yang harus ditempuh. 9. Memberitahukan kepada Bank Indonesia dan/ atau Otoritas Jasa Keuangan selaku regulator paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya (a) pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan; dan (b) suatu kondisi yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank. 10. Mengusulkan kepada RUPS penunjukkan Akuntan Publik yang akan melakukan pemeriksaan atas pembukuan Bank

Kepemilikan Saham dan Independensi Dewan Komisaris Sampai dengan 31 Desember 2016, Dewan Komisaris tidak memiliki saham baik di BSM, Bank maupun Perusahaan lainnya. Jumlah anggota Dewan Komisaris BSM saat ini adalah 5 (lima) orang dengan 3 (tiga) orang diantaranya atau 60% anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan kekeluargaan sampai dengan derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris lainnya dan/atau anggota Direksi. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

172

Kepemilikan Saham dan Independensi Dewan Komisaris

Nama

Jabatan

Saham Pada BSM

Saham Pada Perusahaan Lain

Ventje Rahardjo

Komisaris Utama

Nihil

Nihil

Ramzi A. Zuhdi


Nihil

Nihil

Agus Fuad

Komisaris

Nihil

Nihil

Bambang Widianto


Nihil

Nihil

Zulkifli Djaelani


Nihil

Nihil



Rangkap Jabatan Dewan Komisaris


10. 12th World Islamic Economic Forum, Jakarta 2 Agustus 2016, WIEF Foundation

Setiap anggota Dewan Komisaris tidak ada yang melakukan pelanggaran terhadap ketentuan rangkap jabatan. Rangkap

11. Seminar Economic Outlook 2017, Jakarta 9 Desember 2016

Jabatan oleh anggota Dewan Komisaris saat ini masih diperbolehkan oleh ketentuan Rangkap Jabatan, yaitu sebagai

Laporan Pengawasan Dewan Komisaris

berikut:

1. Laporan Kinerja Bank.

1. Bp. Ventje Rahardjo, merangkap sebagai SEVP Bank Mandiri;

Selama tahun 2016, Bank masih fokus melakukan

2. Bp. Bambang Widianto, merangkap sebagai Deputi Kepala

konsolidasi dan penguatan berbagai aspek fundamental,

Sekretariat Wakil Presiden Bidang Pembangunan Manusia

sebagaimana telah dilakukan sejak tahun 2014. Bank

dan Pemerataan Pembangunan.

menghadapi tantangan yang cukup challenging baik dari internal maupun eksternal. Tantangan dari sisi internal

Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris (Board Charter)

yaitu antara lain perbaikan kualitas portofolio pembiayaan;

Dewan Komisaris telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib

konservatif dan selektif, memperhatikan infrastruktur

kerja sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia/Otoritas Jasa

Bank, seperti kematangan struktur organisasi yang baru

Keuangan dan telah dilakukan pengkinian secara berkala,

(yang telah selesai diimplementasikan pada Maret 2016);

di mana penyempurnaan yang terakhir yaitu sebagaimana

pemenuhan

dimaksud dalam Keputusan Dewan Komisaris BSM No.KEP.

manusia; penyempurnaan proses bisnis; penyelesaian

KOM/001/2014 tgl. 24 Desember 2014 mengenai Tata Tertib

proyek Teknologi Informasi; penguatan internal control

Dewan Komisaris BSM. Tata Terbit Kerja Dewan Komisaris

(1st, 2nd, and 3rd lines of defense) untuk menciptakan zero

tersebut mengatur antara lain pengaturan etika kerja, waktu

fraud, dsb. Sementara dari sisi eksternal yaitu kondisi makro

kerja, dan rapat.

ekonomi yang cenderung belum membaik, ditandai dengan

pertumbuhan

pembiayaan

kuantitas

dan

harus

dilakukan

kapabilitas

sumber

secara

daya

pertumbuhan ekonomi pada tahun 2016 sebesar 5,02%,

Pelatihan Dewan Komisaris

inflasi sebesar 3,31%, dan nilai tukar rupiah terhadap mata

Dalam rangka peningkatan dan pengembangan kompetensi

uang US Dollar yang berada di kisaran Rp13.000,-.

untuk menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab, Dewan Komisaris telah mengikuti berbagai kegiatan antara lain: 1. Training Berkeley Executive Leadership Program di Berkeley

Memperhatikan tantangan sebagaimana di maksud di atas dan memastikan pertumbuhan dapat terealisasi sesuai target RBB Tahun 2016 serta dilakukan secara prudent

– California (2015); 2. Executive Distance Learning on Islamic Banking Training,

dan sustainable, Dewan Komisaris secara aktif memberikan saran kepada Direksi agar, antara lain:

Jakarta 15 Mei 2014, KARIM Business Consulting; 3. Annual Risk Consolidation Conference 2014, Belitung 12 -

a. memastikan strategi pertumbuhan bisnis dilakukan,

13 Juni 2014, Bank Mandiri; 4. Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1, Jakarta 24 Juni 2014,

antara lain: 1) fokus

LSPP; 5. Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2, Jakarta 10 Juli 2014,

terhadap

pertumbuhan

produk-produk

prioritas (Tabungan, Pembiayaan Gadai Emas,

6. Indonesia International Conference on Islamic Finance, Surabaya 3 - 4 November 2014, Otoritas Jasa Keuangan; 7. Risk Management Certification Refreshment Program, Bali

Pembiayaan Pensiunan); 2) penyaluran pembiayaan segmen wholesale banking melalui kerja sama dengan Perusahaan Induk, kepada project-project BUMN dan Pemerintah

27 - 28 November 2014, BARa Risk Forum. 8. Seminar High level policy dialogue for advancing islamic

(seperti infrastruktur dan pengadaan alutsista), serta

finance and impact investment, Jakarta 16 Mei 2016, IDB

Islamic Sector Solution (seperti Universitas Islam,

Group

Rumah Sakit Islam, dsb.); dan

3) pertumbuhan fee based income, melalui peningkatan

penanganan krisis sistem keunagan, Jakarta 16 Juni 2016,

bisnis gadai emas, pengembangan bisnis Islamic

Kementrian Keuangan

Sector Solution (dhi. Umroh), peningkatan transaksi

9. Sosialisasi

UU

no.9

Tahun

2016-

pencegahan

pada electronic banking, cash management, dsb.


Pembiayaan Mikro, Pembiayaan BSM Griya, dan

LSPP;

173



4) peningkatan recovery atas nasabah-nasabah write


mampu menurunkan rasio NPF Gross sebesar 1,14%, dari per Desember 2015 sebesar 6,06% menjadi sebesar 4,92%

off.

per 31 Desember 2016. Bank juga mampu meningkatkan b. memastikan kematangan dan kesiapan infrastruktur

cash CKPN (cadangan kerugian penurunan nilai), di mana

Bank, antara lain:

per 31 Desember 2015 sebesar 59,11% menjadi sebesar

1) menciptakan keseimbangan organisasi dan people

67,25%, yang dikontribusi antara lain dari perolehan

management pada 3 (tiga) unit pilar proses

recovery nasabah write off sebesar Rp537 miliar. Likuiditas

pembiayaan yaitu unit bisnis, unit financing risk, dan

Bank berada pada posisi yang sangat baik, dengan rasio

unit financing operation;

Financing to Debt Ratio (FDR) sebesar 81,00% dan secondary

2) melakukan penyempurnaan arsitektur kebijakan

reserve sebesar Rp16,23 triliun. Terkait permodalan, Bank

dan prosedur Perseroan, yang selanjutnya wajib

melakukan pelunasan (call option) Sukuk Subnotes tahun

disosialisasikan dan dipahami oleh seluruh pegawai

2011 sebesar Rp500 Miliar, di sisi lain terdapat tambahan

Bank;

setoran Modal dari Bank Mandiri sebesar Rp500 Miliar dan

3) memenuhi seluruh kebutuhan sumber daya manusia (kuantitas

dan

kapabilitas)

dan

memberikan

penerbitan Sukuk Subnotes tahun 2016 sebesar Rp375 miliar, sehingga CAR meningkat menjadi sebesar 14,01%.

pelatihan dan pendidikan secara merata kepada seluruh pegawai BSM sesuai dengan kebutuhan

Bank juga aktif dalam mendukung program-program

pekerjaannya;

Pemerintah. Bank merupakan satu-satunya Bank Syariah

4) melakukan penyempurnaan proses bisnis dengan

yang menjadi tax amnesty gateway, sebagai agen penjual

memperhatikan prinsip customer centricity, efisien,

Sukuk Tabungan seri ST-001 terbaik ketiga tahun 2016,

dan internal control;

dan melakukan penempatan dana pada private placement

5) meningkatkan pengendalian

penguatan terhadap

monitoring

kualitas

dan

project based Sukuk sebesar Rp4,43 triliun.

pembiayaan,

antara lain dengan menghitung batas maksimum

Sampai dengan Oktober 2016, market share Bank terhadap

pengelolaan portofolio pembiayaan per Relationship

Perbankan Syariah berdasarkan aset, pembiayaan, dan dana

Manager;

pihak ketiga tetap menjadi yang terbesar yaitu berkisar

6) meningkatkan sinergi antara head office dengan

antara 22,73% - 25,43%. Selain itu, Bank berada pada

distribution channel. Head office harus menjadi

peringkat ke-18 dalam Perbankan Nasional berdasarkan

pendukung yang sangat kuat terhadap seluruh

total aset.

kebutuhan distribution channel dalam merealisasikan 2. Perkembangan Tingkat Kesehatan Bank.

pertumbuhan bisnis.


174

7) memastikan proyek-proyek Teknologi Informasi

Berdasarkan POJK No.8/POJK.03/2014 tanggal 11 Juni

diselesaikan sesuai timeline yang telah ditetapkan,

2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum

antara lain dengan membentuk project charter,

Syariah dan Unit Usaha Syariah, Bank telah melakukan

project committee sampai dengan level Direksi,

penilaian Tingkat Kesehatan secara self assessment dengan

dan melaksanakan governance yang baik dalam

kesimpulan bahwa tingkat kesehatan Bank per 31 Desember

pengelolaan

2016 secara umum baik, sehingga mampu menghadapi

dan

pengembangan

Teknologi

Informasi.

pengaruh negatif yang signifikan dari perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya. Hal ini tercermin dari

Memperhatikan saran Dewan Komisaris di atas dan upaya

peringkat faktor-faktor penilaian yang terdiri dari profil

sungguh-sungguh yang dijalankan oleh Direksi, realisasi

risiko, penerapan good corporate governance, rentabilitas,

kinerja Bank per 31 Desember 2016 mampu menunjukkan

dan permodalan yang secara umum baik. Adapun penilaian

hasil yang baik atau sesuai target RBB tahun 2016 yang

self assessment Tingkat Kesehatan Bank pada tahun 2016,

telah ditetapkan. Hal ini tercermin dari tercapainya realisasi

sebagai berikut:

indikator-indikator keuangan utama Bank antara lain

a. Good Corporate Governance (GCG).

pertumbuhan pembiayaan dan dana pihak ketiga, perolehan

Berdasarkan self assessment terhadap implementasi

laba, return on equity (ROE), dsb. Selain itu, Bank juga

GCG Bank per 31 Desember 2016 berada pada peringkat




1. Hal ini tercermin dari penerapan prinsip-prinsip GCG yang sangat memadai. Dewan Komisaris senantiasa memberikan saran kepada Direksi untuk terus melakukan evaluasi dan penguatan terhadap praktek-praktek GCG dalam menjalankan kegiatan usaha Bank, sehingga diharapkan Bank dapat tumbuh secara cepat, sehat, dan sustainable. b. Profil Risiko. Pada 31 Desember 2016, predikat inherent risk bank adalah Low to Moderate dengan kualitas penerapan manajemen risiko bank adalah Satisfactory sehingga predikat risiko komposit bank secara keseluruhan adalah 2.

No

Jenis Risiko

Peringkat Risiko Inheren

Peringkat Kualitas Penerapan Manajemen Risiko

Peringkat Risiko

1

Risiko Kredit

Moderate

Satisfactory

2

2

Risiko Pasar

Low

Satisfactory

1

3

Risiko Likuiditas

Low

Satisfactory

1

4

Risiko Operasional

Moderate

Fair

3

5

Risiko Hukum

Low to Moderate

Satisfactory

2

6

Risiko Reputasi

Low

Satisfactory

1

7

Risiko Stratejik

Moderate

Satisfactory

2

8

Risiko Kepatuhan

Moderate

Satisfactory

2

9

Risiko Investasi

Moderate

Satisfactory

2

10

Risiko Imbal Hasil

Low to Moderate

Satisfactory

2

Low to Moderate

Satisfactory

2

Peringkat Komposit

1) Risiko Kredit.

Predikat risiko kredit adalah moderate, antara lain disebabkan oleh adanya perbaikan terhadap rasio pembiayaan berkualitas rendah dan rasio pembiayaan bermasalah, di mana masing-masing rasio tersebut pada posisi 31 Desember 2016 yaitu sebesar 15,91% dan 4,92%.

2) Risiko Pasar.

Predikat risiko pasar yaitu low, hal tersebut dikarenakan antara lain yaitu rendahnya rasio Posisi Devisa Neto (PDN) terhadap total Modal per 31 Desember 2016 sebesar Rp8,65%.

3) Risiko Likuiditas.

Predikat risiko likuiditas yaitu low, hal tersebut dikarenakan antara lain secondary Desember 2016 sebesar Rp16,24 triliun.

4) Risiko Operasional. Predikat risiko operasional yaitu moderate, hal tersebut disebabkan antara lain penyelesaian proyek pengembangan teknologi informasi yang belum sesuai dengan target yang ditetapkan, pengenaan denda dari Regulator, dan adanya eksposur tindakan fraud. 5) Risiko Hukum.

Pada 31 Desember 2016, Risiko Hukum memiliki predikat Low to Moderate dengan peringkat kualitas penerapan manajemen risiko satisfactory. Hal ini disebabkan oleh masih terdapatnya permasalahan hukum perdata dan pidana yang dihadapi BSM selama periode tahun laporan dan telah diajukan melalui proses hukum.


reserve Bank (dhi. penempatan pada Bank Indonesia dan Surat Berharga) posisi per 31

175



3) Return on Equity (ROE)

6) Risiko Reputasi.


Pada 31 Desember 2016, Risiko Reputasi memiliki

ROE per Desember 2016 sebesar 5,81% atau

predikat Low dengan peringkat kualitas penerapan

sebesar 111,22% dibandingkan target Desember

manajemen risiko satisfactory.

2016 sebesar 5,23%.

7) Risiko Stratejik.

d. Permodalan.

Pada 31 Desember 2016, Risiko Stratejik memiliki kualitas

Peringkat permodalan Bank berdasarkan self assessment

penerapan manajemen risiko satisfactory. Hal ini

tingkat kesehatan Bank yaitu 2 (memadai), hal tersebut

disebabkan beberapa target RBB tidak tercapai

menunjukkan bahwa Bank memiliki permodalan yang

antara lain fee based income.

memadai terhadap profil risiko Bank.

predikat

Moderate

dengan

peringkat

8) Risiko Kepatuhan.

Pada tahun 2016, Bank melakukan pelunasan (call

Pada 31 Desember 2016, Risiko Kepatuhan memiliki kualitas

option) Sukuk Subnotes tahun 2011 sebesar Rp500


Miliar. Di sisi lain terdapat tambahan setoran Modal

disebabkan antara lain sanksi berupa denda oleh

dari Bank Mandiri sebesar Rp500 Miliar dan penerbitan

predikat

Regulator,

Moderate

khususnya

dengan

terkait

peringkat

kesalahan

Sukuk Subnotes

dalam

tahun 2016 sebesar Rp375 miliar,

penyampaian laporan Sistem Informasi Debitur dan

sehingga CAR meningkat menjadi sebesar 14,01% atau

LSMK, serta keterlambatan penyampaian pelaporan

99,11% dibandingkan target sebesar 14,28%.

Pajak. 9) Risiko Investasi.

Dalam rangka meningkatkan kinerja bank dan memitigasi

risiko, Dewan Komisaris telah meminta Direksi untuk

Pada 31 Desember 2016, Risiko Investasi memiliki kualitas

meningkatkan kapabilitas sumber daya manusia BSM,


melakukan evaluasi atas transformasi organisasi baik

disebabkan Rasio pembiayaan bagi hasil berkualitas

kantor pusat maupun jaringan, penguatan 3 (tiga) pilar

rendah terhadap total pembiayaan yaitu 3,14%.

proses penyaluran pembiayaan (unit bisnis, unit risk, dan

predikat

Moderate

dengan

peringkat

10) Risiko Imbal Hasil.

unit financing operation), penyempurnaan proses bisnis

Pada 31 Desember 2016, Risiko Imbal Hasil memiliki

pembiayaan, penguatan terhadap 1st, 2nd, dan 3rd lines

predikat Low to Moderate dengan peringkat kualitas

of defense, meningkatkan penyaluran pembiayaan pada


segmen retail, penyaluran pembiayaan segmen wholesale

disebabkan sebagian besar portofolio penyediaan

melalui kerja sama dengan Perusahaan Induk, melakukan

dana merupakan eksposur yang berimbal hasil tetap.

pengendalian terhadap kualitas portofolio pembiayaan dan meningkatkan recovery atas pembiayaan yang telah dihapusbukukan.

c. Rentabilitas. Peringkat Rentabilitas Bank berdasarkan self assessment


176

tingkat kesehatan Bank yaitu 3 (cukup memadai) yang

3. Teknologi Informasi

menunjukkan bahwa pendapatan Bank tergolong baik,

Sampai dengan Desember 2016, selain fokus penyelesaian

meskipun terdapat tekanan terhadap kinerja laba namun

core banking system (CBS), Direksi juga melakukan

masih dapat mendukung pertumbuhan permodalan

pengembangan teknologi informasi (TI) antara lain proyek

Bank.

WISE (workflow integrated system engine) guna mendukung

1) Laba Perusahaan

penyaluran pembiayaan, proyek SAFE (smart automated

Pencapaian Laba per 31 Desember 2016 sebesar

funding engine) khususnya terkait pengembangan produk

Rp325 miliar atau 103,28% dibandingkan target

cash management, dan penguatan terhadap management

sebesar Rp315 miliar.

information system (MIS) Bank.

2) Return On Asset (ROA) ROA per 31 Desember 2016 sebesar 0,59% atau

Dewan Komisaris menyadari bahwa teknologi informasi

sebesar 96,81% dibandingkan target Desember

merupakan hal yang sangat penting dalam mendukung

2016 sebesar 0,61%.

terselenggaranya seluruh kegiatan usaha Bank. Oleh karena itu, Dewan Komisaris secara berkala melakukan rapat




dengan Direksi guna memonitor progres penyelesaian

manusia, pendidikan/pelatihan, penyesuaian remunerasi

proyek-proyek pengembangan TI dan meminta kepada

dan fasilitas/tunjangan pegawai, job grade, dsb., termasuk

Direksi, antara lain untuk segera menyelesaikan proyek core

melakukan revisi terhadap Kebijakan Human Capital Bank.

banking system iBSM dan proyek-proyek support system

Di sisi lain, Direksi juga telah menerapkan punishment

(misalnya WISE dan SAFE), menetapkan project charter untuk

yang tegas terhadap pelaku fraud. Pegawai yang terbukti

setiap proyek, menetapkan project committee s.d. level

melakukan tindakan fraud dilaporkan kepada pihak

Direksi, memastikan agar pengembangan TI sesuai dengan

berwajib.

proses bisnis yang disepakati bersama oleh unit TI, unit bisnis, unit risk, unit financing operation, dan unit lainnya

Dewan Komisaris concern terhadap pengelolaan Human

dengan memperhatikan IT Strategic Plan dan Corporate Plan

Capital

Bank, mengoptimalkan pengembangan teknologi informasi

mengembangkan perusahaan sesuai corporate plan BSM

melalui sinergi dengan Perusahaan Induk, meningkatkan

tahun 2016-2020 dengan didukung oleh landasan kebijakan

independensi dengan mengurangi ketergantungan terhadap

yang kuat, sehingga diharapkan BSM mampu menjadi

vendor dengan berlandaskan good corporate governance

employer of choice. Oleh karena itu, secara continue

yang sangat kuat dan baik, meningkatkan dual control

Dewan Komisaris mengingatkan dan meminta Direksi untuk

dalam pengelolaan TI BSM, memastikan SDLC (system

melakukan pemenuhan terhadap kebutuhan SDM baik dari

development life cycle) TI BSM sangat kuat.

sisi kuantitas maupun kapabilitas, melakukan keseimbangan

sebagai

faktor

yang

sangat

penting

dalam

organisasi dalam penempatan SDM khususnya pada 3 4. Sinergi Mandiri Group.

(tiga) pilar proses pembiayaan, meningkatkan efisiensi

Dalam meningkatkan pertumbuhan bisnis Bank, Dewan

dan

produktivitas lingkungan

pegawai, kerja

menempatkan yang

baik,

pegawai

Komisaris telah meminta Direksi untuk mengoptimalkan

dalam

memastikan

kekuatan dan keunggulan yang dimiliki Bank Mandiri

dilaksanakannya coaching dan supervisi oleh atasan,

dan anak perusahaannya (Mandiri Group), yaitu dengan

memperkuat basic perbankan dan syariah bagi seluruh

melaksanakan sinergi dan aliansi. Dewan Komisaris juga

pegawai, mengembangkan program talent management,

meminta Direksi agar sinergi dengan Mandiri Group

mengembangkan career path pegawai, melakukan rotasi

dilakukan dalam aspek yang lebih luas antara lain

dan mutasi, memberikan reward dan punishment yang

pertumbuhan bisnis, pengembangan SDM, pengembangan

cepat dan tepat, dsb.

teknologi informasi, dsb. Dewan Komisaris secara intensif melakukan pengawasan dan pemberian nasihat agar

6. Kepatuhan terhadap Prinsip Syariah.

pelaksanaan inisiatif strategis sinergi dengan Mandiri Group

Dewan Komisaris concern terhadap kepatuhan Bank

dapat terealisasi sesuai target yang telah ditetapkan.

terhadap

implementasi

prinsip-prinsip

syariah.

Salah

menginisiasi pelaksanaan rapat gabungan (ragab) antara

melakukan berbagai inisiatif strategis terkait sinergi dengan

Dewan Komisaris, Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah.

Mandiri Group (Bank Mandiri dan Anak Perusahaannya)

Pada tahun 2016 dilakukan sebanyak 2 (dua) kali ragab

antara lain layanan syariah Bank, pembiayaan wholesale

dengan tujuan mengoptimalisasi sinergi ketiga fungsi

and retail banking, akuisisi EDC Bank Mandiri di merchant

tersebut di atas guna menyatukan pandangan dalam rangka

Bank, penjualan E-Money Bank, host to host E-Channel

meningkatkan pertumbuhan bisnis bank yang sesuai dengan

Bank Mandiri, kerja sama call center, kerja sama pencetakan

prinsip syariah.

kartu ATM Bank, dan kerjasama penjualan berbagai macam produk-produk Bank.

Dewan Komisaris mendorong Dewan Pengawas Syariah untuk membuat terobosan pemikiran dan/atau mengusulkan

5. Pengelolaan Sumber Daya Manusia.

fatwa baru mengenai produk yang dapat mendukung

Menindaklanjuti implementasi transformasi organisasi yang

percepatan pertumbuhan bisnis perbankan syariah dan

telah selesai pada Maret 2016, Direksi melakukan beberapa

memastikan setiap kegiatan usaha yang dilaksanakan Direksi

inisiatif strategis diantaranya yaitu pemenuhan sumber daya

telah comply terhadap prinsip-prinsip syariah.


satu cerminan concern Dewan Komisaris yaitu dengan Menindaklanjuti arahan Dewan Komisaris, Direksi telah

177




7. Laporan Kinerja Kepatuhan.

9. Implementasi Tata Kelola Perusahaan.

Berbagai upaya terus dilakukan Direksi untuk memastikan terciptanya

budaya

mensosialisasikan

kepatuhan

Bank,

ketentuan-ketentuan

antara baru

lain yang

Penerapan tata kelola perusahaan telah dilaksanakan oleh Bank berlandaskan pada lima prinsip dasar (transparansi, akuntabilitas,

pertanggungjawaban,

profesional,

dan

diterbitkan oleh Regulator, terlibat aktif dalam pelaksanaan

kewajaran). Pelaksanaan prinsip tata kelola perusahaan

revisi

antara lain:

terhadap

ketentuan

intern

Bank,

memastikan

kepatuhan terhadap penyaluran pembiayaan, dsb. Namun

a. Transparansi: Bank telah mengembangkan sistem

di sisi lain, Bank masih terkena sanksi berupa denda oleh

akuntansi

Regulator khususnya terkait kesalahan dalam penyampaian

yang berlaku untuk menghasilkan laporan keuangan

laporan

yang berkualitas dan telah melakukan sosialisasi

Sistem

Informasi

Debitur

dan

LSMK,

serta

keterlambatan penyampaian pelaporan Pajak.

berdasarkan

standar

akuntansi

syariah

laporan keuangan Bank, menginformasikan produkproduk Bank kepada nasabah, menerapkan prosedur

Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan monitoring

pengadaan barang dan jasa pihak ketiga untuk

secara berkala terhadap fungsi kepatuhan Bank antara lain

kebutuhan operasional Bank melalui suatu proses dan

melalui penyelenggaraan rapat dan laporan kepatuhan

mekanisme yang dilakukan secara adil dan transparan,

yang disampaikan unit kerja kepatuhan. Dewan Komisaris

Bank juga telah menggunakan jasa auditor eksternal

memberikan saran kepada Direksi agar meningkatkan

yang independen dan profesional.

kapabilitas jajaran pegawai BSM serta meningkatkan fungsi

b. Akuntabilitas: Bank telah menetapkan tanggung jawab

kontrol yang kuat sehingga tidak terjadi pelanggaran

yang jelas dari masing-masing organ organisasi dan

terhadap ketentuan Regulator, memastikan dilakukan

penyusunan struktur organisasi yang mengakomodasi

pengkinian terhadap ketentuan-ketentuan internal Bank

kebutuhan organisasi. Bank telah mempunyai sistem

sesuai dengan peraturan yang dikeluarkan oleh baik

rekrutmen pegawai yang fair, obyektif, dan kompetitif.

Regulator dan/atau Pemerintah, menetapkan workflow

Bank telah mempunyai sistem remunerasi manajemen

disertai pengendalian intern yang kuat terkait kewajiban

dan pegawai yang berbasis kinerja kompetitif dan

penyampaian laporan Bank khususnya kepada Regulator

transparan.

guna memastikan laporan yang disampaikan benar, valid, dan tepat waktu.

c. Pertanggungjawaban:

Bank

telah

melaksanakan

pelaporan kepada pihak ketiga (Otoritas Jasa Keuangan Bank Indonesia, Bank Mandiri, PPATK) dan memenuhi

8. Pemenuhan Komitmen Hasil Pemeriksaan OJK dan Auditor Ekstern Lainnya.

Sampai dengan posisi 31 Desember 2016, masih terdapat

ketentuan dari regulator, Bank telah melaksanakan corporate social responsibility dan mengelola zakat serta qardhul hasan.

27 temuan atau 1,99% dari total 1.355 temuan hasil

d. Profesional: Bank telah mempunyai aturan yang

pemeriksaan auditor eksternal yang telah jatuh tempo

memisahkan antara kepentingan kedinasan dan pribadi

namun belum dapat diselesaikan Bank.

serta mampu mengambil keputusan secara obyektif dan bebas dari tekanan pihak manapun, Bank akan selalu

Dewan Komisaris secara berkala dan intensif melakukan rapat dengan Direksi guna membahas mengenai progres


178

penyelesaian temuan hasil pemeriksaan auditor ekstern

meningkatkan integritas, kompetensi, dan capability pegawai melalui pelatihan (internal dan eksternal). e. Kewajaran:

Dewan

Komisaris

dan

Direksi

telah

Bank. Dewan Komisaris juga memberikan saran kepada

melaksanakan wewenang dan tanggung jawab sesuai

Direksi untuk menganalisa rootcause kelemahan-kelemahan

batasan-batasan yang ditentukan dalam Anggaran Dasar

yang terjadi dan melakukan perbaikan secara cepat dan

dan ketentuan-ketentuan perundang-undangan yang

sistematis.

berlaku. Bank telah memberikan penghargaan (reward) untuk setiap prestasi dan menjatuhkan hukuman (punishment) yang obyektif dan bersifat mendidik bagi setiap pelanggaran.




KOMISARIS INDEPENDEN

DIREKSI

Kriteria Penentuan Komisaris Independen

Direksi adalah organ perusahaan yang berwenang dan

Komisaris Independen adalah anggota dewan komisaris yang

bertanggung jawab penuh atas pengurusan perusahaan untuk

tidak terafiliasi dengan Direksi, anggota dewan komisaris lainnya

kepentingan perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan

dan pemegang saham pengendali, serta bebas dari hubungan

perusahaan serta mewakili perusahaan sesuai anggaran dasar.

bisnis atau hubungan lainnya yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen atau bertindak

Direksi bertanggungjawab penuh atas pelaksanaan pengelolaan

semata-mata demi kepentingan perusahaan.

BSM sesuai dengan prinsip-prinsip kehati-hatian dan syariah. Kewenangan dan tanggung jawab Direksi telah diatur dan

Disadari bahwa menurut UUPT semua komisaris pada

sesuai dengan Anggaran Dasar BSM. Seluruh pelaksanaan tugas

hakekatnya harus bersikap independen dan diharapkan mampu

dan tanggung jawab Direksi telah dipertanggung jawabkan

melaksanakan tugasnya secara independen, semata-mata untuk

kepada Pemegang Saham melalui mekanisme RUPS.

kepentingan perusahaan, terlepas dari pengaruh berbagai pihak yang memiliki kepentingan yang dapat berbenturan

Sebagai wujud dalam pelaksanaan GCG dalam setiap kegiatan

dengan kepentingan pihak lain. Dengan demikian tanpa harus

BSM, Direksi telah menjalankan fungsi audit intern yang efektif

mempertentangkan, pengertian Komisaris Independen di dalam

sesuai standar sebagaimana diatur dalam ketentuan BI, fungsi

UUPT sama dengan anggota Dewan Komisaris.

Manajemen Risiko dan Komite Manajemen Risiko dan fungsi kepatuhan secara independen.

Sesuai dengan ketentuan yang berlaku, Bank harus memiliki memiliki Komisaris Independen dengan komposisi paling kurang

Kriteria Direksi

50% dari jumlah anggota Dewan Komisaris. Sehubungan

Berdasar anggaran dasar yang dapat diangkat menjadi anggota

dengan hal tersebut dan dalam rangka mendukung pelaksanaan

Direksi adalah orang WNI perseorangan yang cakap melakukan

GCG, maka pemegang saham melalui RUPS telah menetapkan

perbuatan hukum dan sebelum pengangkatannya tidak pernah:

Komisaris Independen untuk menjalankan tugas pengawasan

a. dinyatakan pailit;

terhadap BSM.

b. menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu Perseroan

Jumlah anggota Dewan Komisaris BSM saat ini adalah 5 (lima) orang dengan 3 (tiga) orang diantaranya atau 60% anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen.

dinyatakan pailit; atau c. dihukum karena melakukan tindak pidana yang diancam hukuman penjara 5 (lima) tahun atau lebih, dan/atau

Setiap anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan

d. dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan

kekeluargaan sampai dengan derajat kedua dengan anggota

keuangan negara dan/atau yang berkaitan dengan sektor

Dewan Komisaris lainnya dan/atau anggota Direksi.

keuangan.

Pernyataan Independensi Komisaris Independen

Masa Jabatan Direksi

Komisaris

Para anggota Direksi diangkat oleh RUPS untuk jangka waktu

Independen

menandatangani

pernyataan

independensi yang dibuat dan diperbaharui secara berkala.

terhitung sejak ditutupnya RUPS yang mengangkatnya atau

Pernyataan Independensi Komisaris Independen BSM dapat

Tahunan yang ke-3 (tiga) setelah pengangkatannya, dengan

diketahui sebagai berikut:

tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan anggota Direksi sebelum masa jabatannya berakhir dengan menyebut Jabatan

Tanggal Penandatanganan

Ramzi A. Zuhdi


15 September 2010

Bambang Widianto


25 September 2014

Zulkifli Djaelani


10 Oktober 2014

Nama

alasannya. Pemberhentian demikian berlaku sejak penutupan RUPS tersebut kecuali apabila ditentukan lain oleh RUPS.


ditetapkan lain oleh RUPS dan berakhir pada penutupan RUPS

179




Setelah masa jabatannya berakhir anggota Direksi dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan berikutnya, namun RUPS dapat menetap.

Komposisi Direksi Direksi secara kolektif telah memiliki keahlian untuk dapat melaksanakan tanggung jawab yang diamanahkan, dan terdiri dari anggota yang memiliki pemahaman yang memadai, memiliki kompetensi untuk dapat menghadapi permasalahan yang timbul dalam usaha, membuat keputusan secara independen dan mendorong peningkatan kinerja Perusahaan. Komposisi anggota Direksi BSM pada periode 1 Januari 2016 s.d. 9 September 2016 terdiri atas 7 (tujuh) orang yaitu seorang sebagai Direktur Utama dan 6 (enam) orang Direktur, yang diangkat berdasarkan RUPS. Penunjukan Direksi telah melalui mekanisme fit and proper test oleh Pemegang Saham Pengendali. Susunan Direksi BSM tersebut berdasarkan Akta RUPS No. 30 tanggal 22 April 2015. Adapun susunan Direksi sebagai berikut: Susunan Direksi (periode 1 Januari 2016 s.d. 9 September 2016) No

Nama

Jabatan

Dasar Hukum


Fit and Proper Test

1.

Agus Sudiarto

Direktur Utama



lulus

2.

Agus Dwi Handaya

Direktur



lulus

3.

Fahmi Ridho

Direktur



lulus

4.

Putu Rahwidhiyasa

Direktur



lulus

5.

Kusman Yandi

Direktur



lulus

6.

Edwin Dwidjajanto

Direktur



lulus

7.

Choirul Anwar

Direktur



lulus

Komposisi anggota Direksi BSM per posisi 31 Desember 2016 terdiri dari 6 (enam) orang yaitu seorang sebagai Direktur Utama dan 5 (lima) orang Direktur, yang diangkat berdasarkan RUPS. Penunjukan Direksi telah melalui mekanisme fit and proper test oleh Pemegang Saham Pengendali. Susunan Direksi BSM tersebut berdasarkan Akta RUPS No. 75 tanggal 30 September 2016. sebagai berikut: Susunan Direksi (9 September 2016 – Desember 2016) No PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

180

Nama

Jabatan

Dasar Hukum


Fit and Proper Test

1.

Agus Sudiarto

Direktur Utama



lulus

2.

Fahmi Ridho

Direktur



lulus

3.

Putu Rahwidhiyasa

Direktur



lulus

4.

Kusman Yandi

Direktur



lulus

5.

Edwin Dwidjajanto

Direktur



lulus

6.

Choirul Anwar

Direktur



lulus




Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Seluruh Anggota Direksi BSM telah lulus penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) dan telah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan, yang mengindikasikan bahwa setiap Anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai. Tabel Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Pelaksana

Hasil

Agus Sudiarto

Nama

Otoritas Jasa Keuangan

Lulus

Putu Rahwidhiyasa


Lulus

Fahmi Ridho


Lulus

Edwin Dwidjajanto


Lulus

Kusman Yandi


Lulus

Choirul Anwar


Lulus

Kepemilikan Saham Selama 2016, Direksi tidak memiliki saham di BSM, di bank lain dan di perusahaan lain. Hal ini dibuktikan dalam bentuk laporan Batas Maksimum Penyediaan Dana (BMPD) yang disampaikan ke

Nama Agus Sudiarto

Jabatan Direktur Utama

Saham di BSM

Saham di Bank lain

Saham di Perusahaan Lain

Nihil

Nihil

Nihil

Putu Rahwidhiyasa

Direktur Risk Management & Compliance

Nihil

Nihil

Nihil

Fahmi Ridho


Nihil

Nihil

Nihil

Edwin Dwidjajanto

Direktur Distribution & Services

Nihil

Nihil

Nihil

Kusman Yandi


Nihil

Nihil

Nihil

Choirul Anwar

Direktur Financing Risk & Recovery

Nihil

Nihil

Nihil


Otoritas Jasa Keuangan (OJK) setiap 6 bulan sekali.

181




Rangkap Jabatan Anggota Direksi pada Perusahaan atau Lembaga lain Ketentuan rangkap jabatan bagi Direksi diatur dalam Kebijakan GCG. Anggota Direksi dilarang merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank, Perusahaan dan/atau lembaga lain. Rangkap jabatan dalam hal ini tidak termasuk sepanjang perangkapan jabatan tersebut tidak mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Direksi Bank. Direksi BSM tidak ada yang memiliki rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada 1 (satu) lembaga/perusahaan keuangan lain, atau anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif yang melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan oleh Bank.

Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Direksi adalah organ perusahaan yang berwenang dan bertanggung jawab penuh atas pengurusan perusahaan untuk kepentingan perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan perusahaan serta mewakili perusahaan sesuai anggaran dasar. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan pengelolaan BSM sesuai dengan prinsipprinsip kehati-hatian dan syariah. Kewenangan dan tanggung jawab Direksi telah diatur dan sesuai dengan Anggaran Dasar BSM. Seluruh pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah dipertanggungjawabkan kepada Pemegang Saham melalui mekanisme RUPS. Berdasarkan Anggaran Dasar, tugas dan wewenang Direksi antara lain: 1. Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya untuk kepentingan Perseroan dalam mencapai maksud dan tujuannya. 2. Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab menjalankan tugasnya dengan mengindahkan peraturan perundang- undangan yang berlaku. 3. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar Pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian, mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan Perseroan. 4. Direktur Utama berhak dan berwenang untuk dan atas nama Direksi mewakili Perseroan 5. Jika Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan karena sebab apapun, hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, Wakil Direktur Utama berhak dan berwenang untuk dan atas nama Direksi mewakili Perseroan. Dalam hal Wakil Direktur Utama tidak ada atau tidak hadir atau berhalangan karena sebab apapun juga, hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka 2 (dua) orang anggota Direksi berhak dan berwenang untuk dan atas nama Direksi mewakili Perseroan. 6. Direksi untuk perbuatan tertentu berhak pula mengangkat seorang atau seorang atau lebih PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

182

sebagai wakil atau kuasanya dengan memberikan kepadanya kekuasaan yang diatur dalam surat kuasa. 7. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan oleh RUPS dan dalam hal RUPS tidak menetapkan, maka pembagian tugas dan wewenang anggota Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan Direksi. 8. Direksi mempunyai wewenang untuk menghapusbukukan piutang pokok macet, tidak menagih lagi piutang berupa margin, denda dan atau ongkos ongkos dalam rangka restrukturisasi dan atau penyelesaian pembiayaan yang selanjutnya dilaporkan kepada Dewan Komisaris.




9. Direksi mempunyai wewenang untuk mengatur ketentuan tentang kepegawaian Perseroan termasuk penetapan gaji, pensiun, atau jaminan hari tua dan penghasilan bagi pegawai perseroan Sebagai wujud dalam pelaksanaan GCG dalam setiap kegiatan BSM, Direksi telah menjalankan fungsi audit internal yang efektif sesuai standar sebagaimana diatur dalam ketentuan OJK; fungsi Manajemen Risiko dan Komite Manajemen Risiko; dan fungsi kepatuhan secara independen. Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya tidak ada satu pun anggota Direksi yang memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. Dalam hal kebijakan BSM yang bersifat strategis, Direksi telah mengungkapkan kepada pegawai melalui berbagai media sosialisasi, baik dilakukan secara langsung oleh Direksi sendiri maupun melalui surat edaran internal, folder publik internal, majalah internal, dan media komunikasi lainnya yang ada di BSM. Secara umum pembagian tugas Direksi dibagi sebagai berikut: No

Nama

Jabatan

1.

Agus Sudiarto

Direktur Utama

Bidang Tugas Kordinasi Pengelolaan BSM Membawahi Unit Kerja: Internal Audit & Anti Fraud (IAG)

Putu Rahwidhiyasa

Direktur Risk Management & Compliance

Memimpin, merumuskan dan mengarahkan kebijakan dan strategi dalam Direktorat Risk Management & Compliance sesuai regulasi perbankan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk prinsip Syariah. Membawahi Unit Kerja: 1. Enterprise Risk Management (ERM) 2. Compliance (CPG) 3. Human Capital (HCG) 4. Learning Center (LCG) 5. Policy & Procedure (PPG) 6. Legal (LGG)

3.

Fahmi Ridho


Memimpin dan mengarahkan penyusunan serta perumusan kebijakan dan strategi, pemutakhiran dan sosialiasi dalam bidang Technology & Operation. Membawahi Unit Kerja: 1. Information Technology (ITG) 2. Central Operations (COG) 3. Financing Operation (FOG)

4.

Edwin Dwidjajanto

Direktur Distribution & Service

Memimpin dan mengarahkan penyusunan serta perumusan kebijakan dan strategi, pemutakhiran dan sosialiasi dalam bidang Distribution & Service. Membawahi Unit Kerja: 1. Retail Deposit (RDG) 2. Distribution Strategy (DSG) 3. Electronic Banking (EBG) 4. Culture & Customer Care (CCG)

5.

Kusman Yandi


Memimpin dan mengarahkan penyusunan serta perumusan kebijakan dan strategi, pemutakhiran dan sosialisasi kebijakan dalam bidang Wholesale Banking. Membawahi Unit Kerja: 1. Corporate Banking 1 (CB1) 2. Corporate Banking 2 (CB2) 3. Treasury & Int’l Banking (TIG) 4. Commercial Banking (CMG) 5. Institution Banking (IBG) 6. Product & Transaction Banking (PTG)


2.

183




No

Nama

Jabatan

Bidang Tugas

6.

Choirul Anwar

Direktur Financing Risk & Recovery

Memimpin dan mengarahkan penyusunan serta perumusan kebijakan dan strategi, pemutakhiran dan sosialisasi kebijakan di Direktorat Financing Risk & Recovery. Membawahi Unit Kerja: 1. Wholesale Risk (WRG) 2. Retail Risk (RRG) 3. Wholesale Financing Recovery (WFR) 4. Retail Financing Recovery (RFR)

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Senior Executive Vice President (SEVP) Direksi dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dibantu oleh Senior Executive Vice President (SEVP) yang bertanggung jawab secara langsung kepada Direktur Utama. Pada tahun 2016, terdapat 2 (dua) orang SEVP yakni Ade Cahyo Nugroho yang menjabat sebagai SEVP Finance & Strategy dan Niken Andonowarih sebagai SEVP Retail Banking. Pembagian Tugas SEVP sebagai berikut Nama

Jabatan

Bidang Tugas

Ade Cahyo Nugroho

SEVP Finance and Strategy

Memimpin dan mengarahkan penyusunan serta perumusan kebijakan dan strategi, pemutakhiran dan sosialisasi dalam bidang Finance & Strategy, sejalan dengan UU dan kebijakan perseroan. Membawahi unit kerja: • Corporate and Branch Transformation (CBT) • Strategy and Performance Management (SPM) • Accounting (ACG) • Corporate Secretary (CSG) • Strategic Procurement (SCG)

Niken Andonowarih

SEVP Retail Banking

Memimpin dan mengarahkan penyusunan serta perumusan kebijakan dan strategi, pemutakhiran dan sosialisasi kebijakan dalam bidang Retail Banking yang sejalan dengan ketentuan perbankan dan kebijakan perusahaan. Membawahi unit kerja: - Consumer Finance and Hajj (CHG) - Pawning (PWG) - Micro Banking (MBG) - Business Banking (BB)

Pedoman dan Tata Tertib Direksi (Board Charter)


184

Direksi telah memiliki dan menyempurnakan Pedoman dan Tata

LEMBAR PENGESAHAN

Tertib Kerja Direksi yang telah disahkan pada 24 Desember

I. PENDAHULUAN

2014. Pedoman dan Tata Tertib Kerja tersebut mengatur

A. Latar Belakang

mengenai tugas pokok, struktur organisasi, etika kerja, waktu

B. Maksud dan Tujuan

kerja, dan penyelenggaraan rapat Direksi.

C. Dasar Hukum II. KETENTUAN UMUM

Isi Pedoman dan Tata Tertib Direksi

A. Pengertian

Pedoman tersebut mengatur Etika Kerja Direksi, Pengaturan

III. ETIKA KERJA DIREKSI

Rapat, Penggantian Direksi dan Ketentuan lain yang telah

A. Kode Etik Bankir

memenuhi prinsip-prinsip GCG. Hal-hal yang diatur dalam

B. Pelaksanaan Etika Kerja Direksi

Pedoman dan Tata Tertib Direksi tersebut antara lain:

IV. WAKTU KERJA




V. PENGATURAN RAPAT A. Jenis Rapat B. Tata Tertib Rapat VI. KETENTUAN PENGGANTIAN DIREKSI A. Direktur Pengganti B. Masa Tugas C. Ketentuan Lain VII. PENUTUP

Program Pengenalan dan Program Pelatihan Direksi Program Pengenalan Direksi Bagi Anggota Direksi yang baru diangkat diberikan Program Pengenalan untuk memperkenalkan Anggota Direksi baru terhadap pelaksanaan fungsi dan tugas Direksi. Pelaksanaan Program Pengenalan dilakukan menyesuaikan dengan adanya perubahan komposisi Direksi. Materi Program Pengenalan meliputi antara lain: 1. Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG di BSM; 2. Gambaran mengenai BSM yang berkaitan dengan tujuan, sifat, dan lingkup kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi, rencana usaha jangka pendek dan jangka panjang, posisi kompetitif, risiko dan masalah-masalah strategis lainnya; 3. Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang didelegasikan, audit internal dan eksternal, sistem dan kebijakan pengendalian internal, termasuk Komite Audit dan komite-komite lain dibawah Dewan Komisaris 4. Keterangan mengenai tugas dan tanggung jawab Direksi serta hal-hal yang tidak diperbolehkan. Pada 2016, terdapat perubahan komposisi Direksi yakni Bapak Agus Dwi Handaya tidak menjabat lagi sebagai Direksi. Tidak terdapat pengangkatan Anggota Direksi baru. Program Pelatihan Direksi Dalam rangka peningkatan dan pengembangan kompetensi untuk menunjang pelaksanaan tugas

Nama Direksi

Agus Sudiarto

Edwin Dwidjajanto

Judul Pelatihan

Penyelenggara

Tanggal Pelaksanaan

Tempat Pelaksanaan

15-22 Oktober 2016

Zurich, Basel dan Milan

Risk Management Refreshment Program for Executives

IBI & LSPP

Prophetic Leadership and Management Wisdom

PROLM

2016

Bogor

Inaugural CIBAFI Global Forum “ Rethinking Values For Sustainable Growth “

CIBAFI

3-4 Mei 2016

Bahrain

Expand Leadership Program

YPK BUMN & CLDI

2016

Bali


PROLM

2016

Bogor

Workshop Outlook Perbankan Syariah 2017

KARIM Consulting Indonesia

2016

Jakarta


dan tanggung jawab, selama 2016, Direksi telah mengikuti berbagai kegiatan antara lain:

185


Nama Direksi

Choirul Anwar

Putu Rahwidhiyasa

Kusman Yandi

Fahmi Ridho


Judul Pelatihan

Penyelenggara


Tanggal Pelaksanaan

Tempat Pelaksanaan

29 September 2016

Jakarta

Invitation for The Indonesia International Conference on Islamic Finance 2016

OJK

Seminar IDB “ Mitigating Trade and Investment Risk in Asia

Kementerian Keuangan RI

17 Mei 2016

Jakarta

Inaugural CIBAFI Global Forum “ Rethinking Values For Sustainable Growth “

CIBAFI

3-4 Mei 2016

Bahrain

Seminar dalam rangka Roadshow sidang tahunan IDB 2016

Kementerian Keuangan RI

26 April 2016

Lombok


PROLM

2016

Bogor

Revisit Enterprise And Risk Management And Learning Best Practice Of Credit Risk Managemen (2016)

BARA

2016

Bandung

Forum Indonesia Banking Human Capital

Perbanas

2016

Jakarta


PROLM

2016

Jakarta


PROLM

2016

Jakarta

PROLM

2016

Jakarta

Invitation for the Indonesia Intrnational Conference on Islammic Finance 2016 Prophetic Leadership and Management Wisdom

HUBUNGAN DEWAN KOMISARIS DENGAN DIREKSI Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi sebagai dua organ perusahaan yang menjalankan aktivitas operasional secara harian adalah berbeda. Tugas utama Dewan Komisaris pada intinya adalah sebagai pengawas dan pemberi saran, sementara itu tugas utama Direksi adalah melaksanakan keputusan RUPS, arahan dari Dewan Komisaris serta mengelola operasional perusahan. Namun demikian, keduanya harus senantiasa berkoordinasi dan bekerja sama untuk mencapai tujuan dan kesinambungan usaha perusahaan dalam jangka panjang. Hubungan kerja Dewan Komisaris dan Direksi adalah hubungan check and balances untuk kemajuan dan kesehatan Bank. Dewan Komisaris dan Direksi sesuai dengan fungsinya masingmasing bertanggung jawab atas kelangsungan usaha Bank dalam jangka panjang. Hal ini tercermin pada: 1. Terpeliharanya kesehatan Bank sesuai dengan prinsip kehati-hatian dan kriteria yang ditetapkan oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2. Terlaksananya dengan baik manajemen risiko maupun sistem pengendalian internal. 3. Tercapainya imbal hasil yang wajar bagi pemegang saham. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

186

4. Terlindunginya kepentingan stakeholders secara wajar. 5. Terpenuhinya implementasi GCG. 6. Terlaksananya suksesi kepemimpinan dan kontinuitas manajemen di semua lini organisasi.

HUBUNGAN KELUARGA DAN KEUANGAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS, ANGGOTA DIREKSI LAIN DAN/ATAU PEMEGANG SAHAM PENGENDALI Selama tahun 2016, Direksi dan Dewan Komisaris tidak mempunyai hubungan keluarga maupun keuangan baik dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lain dan/atau Pemegang Saham Pengendali.




Hubungan Keluarga dengan Dewan Komisaris

Nama

Hubungan Keuangan dengan

Pemegang Saham Pengendali

Direksi

Dewan Komisaris


Direksi

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Agus Sudiarto

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Agus Dwi Handaya

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Fahmi Ridho

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Putu Rahwidhiyasa

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Choirul Anwar

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Edwin Dwidjajanto

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Kusman Yandi

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Hubungan Keluarga dengan Dewan Komisaris

Nama

Hubungan Keuangan dengan


Direksi

Dewan Komisaris


Direksi

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ventje Rahardjo

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Ramzi A. Zuhdi

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Agus Fuad

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Bambang Widianto

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Zulkifli Djaelani

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI DAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH Prosedur Pengusulan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Prosedur penetapan remunerasi dan fasilitas lain (remuneration package) untuk Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah merujuk pada Peraturan Bank Indonesia No.11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Berdasarkan peraturan tersebut, Komite Remunerasi dan Nominasi dalam menetapkan remuneration package melaksanakan hal berikut: 1. melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi; 2. melakukan evaluasi terhadap kesesuaian antara kebijakan remunerasi dengan pelaksanaan kebijakan tersebut; dan 3. memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Pejabat Eksekutif dan pegawai secara keseluruhan. Dalam penetapan remuneration package tersebut Komite Remunerasi dan Nominasi telah memperhatikan: 2. pemenuhan pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva; 3. kewajaran dengan peer group; dan 4. pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang BUS.

Komite Remunerasi dan Nominasi • Membuat Kajian Penyusunan Remunerasi

Dewan Komisaris

Rapat Umum Pemegang Saham

• Pembahasan Remunerasi

• Menetapkan Remunerasi


1. kinerja keuangan;

187




Struktur Remunerasi dan Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah Kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya (remuneration package) yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) bagi Dewan Komisaris, Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah (DPS). Kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS antara lain meliputi: 1. Remunerasi yaitu penghasilan dalam bentuk keuangan (non natura) antara lain gaji, tunjangan (benefit), kompensasi dalam bentuk saham, bonus dan bentuk remunerasi lainnya; dan 2. Fasilitas lain yaitu fasilitas yang diterima tidak dalam bentuk keuangan (natura), antara lain fasilitas perumahan, fasilitas transportasi, fasilitas asuransi kesehatan, fasilitas telekomunikasi, dan fasilitas lainnya, yang dapat dimiliki maupun tidak dapat dimiliki.

Rincian Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah Kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) bagi Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah (DPS) sebagai berikut: Jumlah yang diterima dalam 1 (satu) tahun Dewan Komisaris

Jenis Remunerasi dan Fasilitas lainnya

Orang

Direksi

jutaan Rupiah

Orang

Dewan Pengawas Syariah jutaan Rupiah

Remunerasi

5

5.555

7

18.998

Fasilitas lainnya*): 1. yang dapat dimiliki 2. yang tidak dapat dimiliki

5

778

7

1.551

Total

5

6.333

7

20.549

Orang

jutaan Rupiah

4

1.120

4**)

1.120

1. Catatan: *) dinilai dalam ekuivalen Rupiah. **) Terjadi perubahan Ketua DPS pada bulan April 2016, sesuai RUPS tahun buku 2016. 2. Keterangan: a) Remunerasi yaitu penghasilan dalam bentuk keuangan (non natura) antara lain gaji, tunjangan (benefit), kompensasi dalam bentuk saham, bonus dan bentuk remunerasi lainnya; b) Fasilitas lain yaitu fasilitas yang diterima tidak dalam bentuk keuangan (natura), antara lain fasilitas perumahan, fasilitas transportasi, fasilitas asuransi kesehatan, fasilitas telekomunikasi, dan fasilitas lainnya, yang dapat dimiliki maupun tidak dapat dimiliki.

a. Jumlah anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah yang menerima remunerasi dalam satu tahun dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan, sebagaimana tabel di bawah ini:


188




Jumlah Remunerasi*) per orang dalam 1 tahun

Jumlah Dewan Komisaris

Jumlah Direksi

Jumlah DPS

Diatas Rp2 miliar

-

7

-

Diatas Rp1 miliar s.d Rp2 miliar

5

-

-

Diatas Rp500 juta s.d Rp1 miliar

-

-

-

Rp500 juta kebawah

-

-

4

*) yang diterima dalam bentuk keuangan (non natura)

Pengungkapan rasio gaji tertinggi dan gaji terendah dalam

jawab Dewan Komisaris dilakukan baik secara tertulis ataupun

sekala perbandingan yang diterima oleh anggota Dewan

lisan dalam forum formal seperti Rapat ataupun informal. Rapat-

Komisaris, Direksi dan pegawai per bulan

rapat yang diselenggarakan antara lain Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi (Rakomdir), Rapat Gabungan Dewan Komisaris, Rasio

Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah (Ragab), dan Rapat

24,2 ; 1

Komite-Komite. Sepanjang tahun 2016, pelaksanaan rapat-

Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah

1,1 : 1

rapat tersebut dilakukan sebanyak 101 (seratus satu) kali atau

Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah

1,1 : 1

sebesar >100% jika dibandingkan kewajiban penyelenggaraan

2:1

rapat dan tingkat kehadiran Dewan Komisaris sebagaimana

Keterangan Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah

Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan pegawai tertinggi

dimaksud PBI No.11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Gaji yang dibandingkan dalam rasio gaji tersebut di atas, adalah

Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah. Pembahasan

gaji yang diterima oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi dan

rapat antara lain mengenai evaluasi berkala terhadap realisasi

pegawai per bulan.

pencapaian target RBB Tahun 2016, pembahasan terkait isu-

Keterangan:

isu yang berkembang, tantangan yang dihadapi, strategi/action

a) Gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan

plan yang akan dilakukan, dan sebagainya.

dalam bentuk uang sebagai imbalan dari perusahaaan atau pemberi kerja kepada pegawai yang ditetapkan dan

1. Rapat Dewan Komisaris dan Direksi (Rakomdir).

dibayarkan menurut suatu perjanjian kerja, kesepakatan,

Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi atau Direktur

atau peraturan perundang-undangan, termasuk tunjangan

Bidang, dengan agenda realisasi pencapaian rencana bisnis

bagi pegawai dan keluarganya atas suatu pekerjaan dan/

bank bulanan, issue-issue terkini Bank, inisiatif strategis Bank

atau jasa yang telah dilakukannya.

seperti corporate plan, core banking system, dan lainnya.

b) Pegawai adalah pegawai tetap BUS sampai batas pelaksana.

Pengawas Syariah (Ragab). Rapat Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas

RAPAT DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI

Syariah dengan agenda kinerja Bank, issue-issue terkini

Rapat Dewan Komisaris Komisaris

senantiasa

Bank, inisiatif strategis Bank, kepatuhan pelaksanaan prinsip melaksanakan

tugas

dan

syariah pada kegiatan usaha Bank, dsb.

tanggung jawabnya secara profesional dan independen dengan

3. Rapat Komite-Komite

berlandaskan pada tata kelola perusahaan yang baik. Dewan

Rapat yang dilaksanakan Komite-Komite (Komite Audit,

Komisaris berkomitmen untuk proaktif dalam melaksanakan

Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan

fungsi pengawasan bank, baik pada proses perumusan

Nominasi) sesuai tugas dan tanggung jawabnya masing-

rencana strategis, penyusunan dan implementasi rencana

masing

bisnis, pemantauan kinerja, penerapan manajemen risiko, good

melaksanakan pengawasan dan pemberian nasihat kepada

corporate governance, dan kepatuhan terhadap prinsip syariah.

Direksi.

guna

mendukung

Dewan

Komisaris

untuk

Dalam pelaksanaan fungsi dan tanggung jawab, Dewan

Berikut rincian pelaksanaan rapat yang dilakukan oleh anggota

Komisaris didukung oleh Komite-Komite penunjang antara lain

Dewan Komisaris:

Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung


Dewan

2. Rapat Gabungan Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan

189




Rekapitulasi Rapat dan Jumlah Kehadiran Dewan Komisaris No.

Total Rapat

Nama Rapat

Dewan Komisaris Ventje Rahardjo

Ramzi A. Zuhdi

Agus Fuad

Bambang Widianto *)

Zulkifli Djaelani

11

12

9

12

1.

Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi dan/atau Dewan Pengawas Syariah (Rekomdir/Ragab)

12

12

2.

Rapat Komite Audit

20

20

20

19

12

20

3.

Rapat Komite Pemantau Risiko

59

59

58

58

37

59

4.

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi

10

10

10

10

9

10

Total

101

101

99

99

67

101

Catatan: *) Tidak merangkap sebagai Anggota Komite Pemanta u Risiko

Selama 2016, agenda Rapat Internal Dewan Komisaris sebagai berikut: No 1

Keterangan Ragab

Waktu Pelaksanaan Kamis, 21 Januari 2016

Kehadiran

Agenda

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Muhammad Busthami Dewan Pengawas Syariah: Komaruddin Hidayat dan M. Syafii Antonio

2

Rakomdir

Rabu, 17 Februari 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Muhammad Busthami

3

Rakomdir

Rabu, 23 Maret 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Muhammad Busthami

4

Rakomdir

Kamis, 14 April 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Muhammad Busthami

5

Rakomdir

Rabu, 18 Mei 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Muhammad Busthami


190

Ragab

Rabu, 15 Juni 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Muhammad Busthami Dewan Pengawas Syariah: M. Syafii Antonio dan Mohamad Hidayat

7

Rakomdir

Rabu, 20 Juli 2016 Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Muhammad Busthami

8

Rakomdir

Jum’at, 19 Agustus 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Niken Andonowarih

Evaluasi terhadap realisasi pencapaian target RBB Tahun 2016, isu-isu yang berkembang, tantangan yang dihadapi, strategi/ action plan yang akan dilakukan, dan sebagainya.


No 9

Waktu Pelaksanaan

Keterangan Rakomdir


Senin, 19 September 2016


Kehadiran

Agenda

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto, Choirul Anwar, Niken Andonowarih

10

Rakomdir

Rabu, 12 Oktober 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Kusman Yandi, Choirul Anwar, Niken Andonowarih, Ade Cahyo Nugroho

11

Rakomdir

Kamis, 17 November 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Choirul Anwar, Niken Andonowarih, Ade Cahyo Nugroho

12

Rakomdir

Kamis, 15 Desember 2016

Dewan Komisaris: Ventje Rahardjo, Ramzi A. Zuhdi, Agud Fuad, Bambang Widianto, Zulkifli Djaelani Direksi dan SEVP: Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Choirul Anwar, Niken Andonowarih, Ade Cahyo Nugroho

Rapat Direksi Rapat Direksi diselenggarakan minimal sebulan sekali. Rapat internal Direksi merupakan forum dan sekaligus mekanisme bagi pengambilan keputusan secara kolektif. Selain itu, Direksi mengadakan rapat gabungan dengan Dewan Komisaris untuk membahas kinerja Bank. Selama 2016, tingkat kehadiran Direksi dalam Rapat Internal Direksi sebagai berikut: No.

Direksi

Jabatan

Rapat Direksi (50 kali)

1.

Agus Sudiarto

Direktur Utama

49

2.

Putu Rahwidhiyasa

Direktur

48

3.

Fahmi Ridho

Direktur

44

4.

Edwin Dwidjajanto

Direktur

44

5.

Kusman Yandi

Direktur

48

6.

Choirul Anwar

Direktur

45

7.

Agus Dwi Handaya

Direktur

30

Selama 2016, agenda Rapat Internal besera Daftar Kehadiran Direksi sebagai berikut: No. Radir

Tanggal Radir

Agenda Radir

Direksi yang hadir

1.

18/001/RADIR

5 Januari 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Distribution Transformation & Penataan Jaringan Kantor

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

2.

18/002/RADIR

11 Januari 2016

• Alokasi Target Bisnis dan Biaya RBB 2016, serta Guidelines Penyusunan KPI 2016

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa,

3.

18/003/RADIR

12 Januari 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Penetapan Pejabat di Kanwil • Update Hasil Audit KAP PWC

Choirul Anwar, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

4.

18/004/RADIR

19 Januari 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Agenda Strategis Bank-wide Untuk Pembahasan Direksi • Usulan agenda RUPS • Usulan Jadwal Penggunaan Pakaian Kerja Pegawai BSM • Surat Ketetapan Penempatan dan Penugasan (SKPP) melalui e-HRIS • BSM Kriya • Laporan Persiapan Roll Out Distribution Transformation di RO I Sumatera 1 dan RO V Jawa 2

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.


No

191



192



No

No. Radir

Tanggal Radir

5.

18/005/RADIR

26 Januari 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Pelaksanaan Call Option Subordinated Notes BSM Tahun 2011 dan Penerbitan Surat Berharga Syariah BSM tahun 2016 • Progres Project Cash Management & WISE • Bahan Board Forum Posisi Desember 2015 • Pengelolaan Dana Haji dan Peningkatan Pelayanan BPS BPIH Terhadap Calon Jemaah Haji Tahun 1437 H/2016M • Update PT Kutilang Paksi Mas

Agenda Radir


Direksi yang hadir

6.

18/006/RADIR

09 Februari 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Strategic Grab CASA & Fee based • Insentif Collection NPF dan Recovery WO, Gerakan Genggam Recovery Rp1,25 Triliun (GEGER 125) • Performance Review • Update Culture Program: Culture Excellence Implementation

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Choirul Anwar, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

7.

18/007/RADIR

16 Februari 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Bahan RUPS Tahun Buku 2015 • Perubahan Format Acara Sukses Syariah • Strategic Grab CASA & Feebased (penjelasan mengenai program event RDG) • Kinerja BSM Januari 2016 • Penyelarasan Struktur Organisasi Kantor Pusat BSM Detailing L3 – L5


8.

18/008/RADIR

23 Februari 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Penetapan Masa Kerja Pegawai Eks Legacy Bank Susila Bakti (BSB) • Usulan Premi Asuransi Kesehatan Inhealth 2016 • Rencana Transformasi Strategic Procurement Group 2016


9.

18/009/RADIR

1 Maret 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Usulan Penempatan Dana Excess Fund Bank Pada Instrumen Surat Berharga Syariah Negara • Update Materi RUPS • Inisiatif Corporate Plan BSM 2016-2020 • Progress Pelaksanaan Roll Out Distribution Transformation • Progress DMTL • Tingkat Kesehatan BSM Per 31 Desember 2015 • Program Kerja dan Breakthrough Perumbuhan Bisnis PWG tahun 2016


10.

18/010/RADIR

8 Maret 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Performance Review


11.

18/011/RADIR

15 Maret 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Laporan Progres Penataan Jaringan • Laporan Progres Kepegawaian • Dampak Kebijakan Moneter dan Peraturan Pemerintah Terhadap Likuiditas BSM

Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

12.

18/012/RADIR

22 Maret 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Pengalihan pengelolaan Call Center & Sinergy BSM Call Center dengan Bank Mandiri • Perkiraan Kinerja Maret 2016 Regional Office & Update hasil Performance Review dengan Kepala Regional


13.

18/013/RADIR

29 Maret 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Usulan Penetapan Struktur Surat Berharga BSM Tahun 2016 • Penilaian BSC/KPI Tahun 2015 • Product Prioritas BSM • Redesign Arsitektur Kebijakan dan Prosedur

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.



No

No. Radir

Tanggal Radir

14.

18/014/RADIR

5 April 2016

• Risalah Radir sdh di ttd Dir. • Sharing Direksi/SEVP • Exit Meeting PWC-Management Letter BSM tahun 2015 • Usulan Bonus Pegawai Tahun 2015 • Update SO Kantor Pusat dan Wilayah

Agenda Radir

Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

Direksi yang hadir

15.

18/015/RADIR

12 April 2016

• Update Sukses Syariah • Culture Assesment • Kinerja BSM bulan Maret 2016 • Penilaian Branch Manager (BM) & Pejabat Non BM Yang Menjabat Sebagai Area Manager.


16.

18/016/RADIR

19 April 2016

• Sharing Direksi/SEVP • Entrance Meeting Audit KAP PWC • Hasil Performance Review 15 April 2016 • Update Profil Risiko BSM Q1 2016 • Update WG ALMA • Usulan Event BSM Ramadhan Festival • Marketing Communications (Markom) 2016


17.

18/017/RADIR

28 April 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Materi Pertemuan dengan Direktur Utama Bank Mandiri • Progres Update Audit Laporan Keuangan Maret 2016 & Limited Review Maret 2015 • Permasalahan Revenue Sharing Distribution (RSD)


18.

18/018/RADIR

12 Mei 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Kinerja BSM 30 April 2016 & Pembahasan Materi Board Forum • Program Ramadhan 2016

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi.

19.

18/019/RADIR

19 Mei 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Status Project IT BSM 2016 • Usulan Pembentukan Fraud Recovery Team (FRT) • Evaluasi Transformasi Organisasi Head Office & Distribution Channel • Upadate Program Metro TV • Presentasi TVC BSM • Paket Remunerasi TAD

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Kusman Yandi.

20.

18/020/RADIR

26 Mei 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Status Project IT BSM 2016 • New Culture FOG & Program Kerja FOG 2016


21.

18/021/RADIR

31 Mei 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Menuju Operasional Excellence • Update Status Project IT BSM 2016 • Penetapan Masa Dinas/Kerja Pegawai Eks Legacy Bank Susila Bakti (BSB)


22.

18/022/RADIR

7 Juni 2016

• Sharing Direksi & SEVP • RBB & Kinerja BSM bulan Mei 2016


23.

18/023/RADIR

14 Juni 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Laporan Hasil Pemeriksaan Pajak Tahun Buku 2014 • Update Project IT • Progress Kerjasama BSM & MTF • Usulan Permohonan Penambahan Bagi Hasil Kupon Sukuk Subordinasi Mudharabah BSM Tahun 2011


24.

18/024/RADIR

21 Juni 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Project IT BSM 2016 • Usulan Infrastruktur Regional Wholesale Banking • Usulan Lembaga Jasa Agen Penunjang Dan Mekanisme Penerbitan Sukuk Subordinasi BSM Tahun 2016 • Progress Inisiatif Corplan




193



194



No

No. Radir

Tanggal Radir

25.

18/025/RADIR

28Juni 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Project IT BSM 2016 • Usulan Penyesuaian Gaji Pokok Pegawai tahun 2016 • Sales Activity & Performance Monitoring Tool

Agenda Radir


Direksi yang hadir

26.

18/026/RADIR

12 Juli 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Kinerja BSM Bulan Juni 2016 • Lain-lain (Tax Amnesty)

Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Fahmi Ridho, Kusman Yandi.

27.

18/027/RADIR

19 Juli 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Tax Amnesty dan Persiapan BSM Sebagai Bank Persepsi • Permohonan Pembiayaan Implan Pegawai OJK • Pembahasan Draft Materi Presentasi Kepada Dekom BM & Pembahasan Kinerja BSM 30 Juni 2016 Untuk Rakomdir


28.

18/028/RADIR

26 Juli 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Usulan Penyesuaian Gaji Pokok Pegawai Tahun 2016 • Laporan Implementasi Kolektibilitas Corebanking Sesuai Ketentuan SE OJK • Tingkat Kesehatan BSM per 30 Juni 2016 • Jadwal Sosialisasi Amnesti Paja


29.

18/029/RADIR

9 Agustus 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Kinerja Juli 2016 • Evaluasi Down-Grade Pembiayaan Retail Juli 2016 • Kick Off PWC • Report On Site Review Distribution Transformation • Rencana Implementasi Talent Management 2016

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

30.

18/030/RADIR

15 Agustus 2016

• Update Proyeksi Perhitungan Kenaikan Gaji Pokok Pegawai Tahun 2016 • Persiapan Press Conference

Agus Sudiarto, Agus Dwi Handaya, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Fahmi Ridho, Edwin Dwidjajanto.

31.

18/031/RADIR

23 Agustus 2016

• Pembidangan Direksi & SEVP, dan Supervisi Kantor Wilayah PT Bank Syariah Mandiri.


32.

18/032/RADIR

24 Agustus 2016

• Entrance Audit Bank Mandiri • Update Tax Amnesty • Alternatif Pengelolaan ATM BSM oleh Pihak ke-3 • Pengembangan BSM Card pada Jaringan Visa International • Strategy & Perencanaan Implementasi Aplikasi Laku Pandai BSM


33.

18/033/RADIR

30 Agustus 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Management Meeting BSM - PEFINDO Tahun 2016 • Penyelarasan Struktur Organisasi dan Rencana Pelaksanaan Area Percontohan • Remapping Programs Initiative Corporate Plan BSM 2016- 2020 • Rencana Pembelian Asset di Pekanbaru • Job Grading


34.

18/034/RADIR

7 September 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Kinerja BSM Agustus 2016 • Update Tax Amnesty


35.

18/035/RADIR

20 September 2016

• Kick Off Penerbitan Sukuk Subordinasi BSM Tahun 2016 • Sharing Direksi & SEVP • Learning Center Program Mid Term 2016 “Fuel The Engine”


36.

18/036/RADIR

27September 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Bahan Kepada Dekom • Udate Tax Amnesty • Limit Kewenangan Procurement • Lain-lain (TVC, Kalender BSM 2017)




No

No. Radir

Tanggal Radir

37.

18/037/RADIR

7 Oktober 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Kinerja BSM September 2016

Agenda Radir

Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

Direksi yang hadir

38.

18/038/RADIR

11 Oktober 2016

• Kinerja BSM 30 September 2016 Untuk Rakomdir • Asumsi Skenario Proyeksi 31 Desember 2016 • Update Kasus Fraud Brebes • Pembidangan Tugas Dan Wewenang Anggota Direksi & SEVP

Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

39.

18/039/RADIR

25 Oktober 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Informasi Terkait Dengan Proses Penerbitan Sukuk Mudharabah Subordinasi BSM Tahun 2016. • Update Kegiatan Milad BSM • Persipan Observasi CGPI • RBB 2017

Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto..

40.

18/040/ RADIR(Via WA)

27 Oktober 2016

• Rencana Pelaksanaan Call Option Subordinated Notes BSM tanggal 19 Desember 2016


41.

18/041/RADIR

2 November 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Exit meeting audit BM untuk nasabah pembiayaan BSM • Hasil Loan Review nasabah Wholesale dan Kick Off Audit Laporan Keuangan Tahun 2016 oleh PWC • Persiapan Board Forum • Hasil Survei Organizational Culture Health Index (OCHI) PT Bank Syariah Mandiri • Strategi Optimalisasi ATM BSM • Lain-lain (Alokasi Anggaran Milad BSM ke 17)


42.

18/042/RADIR

8 November 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Call Option Sukuk dan Progres Penerbitan Yang Baru • Kinerja BSM Oktober 2016 & RBB 2017


43.

18/043/RADIR

16 November 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Update Rakomdir, RBB • Update Milad BSM ke 17 • Izin Prinsip Penyediaan Infrastruktur untuk Meningkatkan SLA Performance EOD/EOM CBS-iBSM

Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Fahmi Ridho, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto.

44.

18/044/RADIR

22 November 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Revitalisasi Pembiayaan Pegawai (KMR)

Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Kusman Yandi,

45.

18/045/RADIR

29 November 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Progress Report Penutupan Jaringan Kantor Posisi Per 25 November 2016 • Laporan Hasil Audit Intern Realisasi Oktober 2016 • Permohonan Persetujuan Ijin Prinsip Pengembangan Kantor Fungsional Operasional (KFO) Mikro • Perkembangan ATMR Pembiayaan

Agus Sudiarto, Putu Rahwidhiyasa, Choirul Anwar, Fahmi Ridho.

46.

18/046/RADIR

7 Desember 2016

• Final ke Direksi – 30Januari 2017 • Sharing Direksi & SEVP • Kinerja November 2016 & Performance Review • Tindak Lanjut Management Muhasabah


47.

18/047/RADIR

13 Desember 2016

• Final ke Direksi – 30Januari 2017 • Sharing Direksi & SEVP • Business Goverment • Persiapan Rakernas BSM


48.

18/048/RADIR

19Desember 2016

• Penerbitan Sukuk Mudharabah BSM Tahun 2016




195



Agenda Radir

No

No. Radir

Tanggal Radir

49.

18/049/RADIR

20 Desember 2016

• Final ke P’Dharmawan – 13 Februari 2017 • Sharing Direksi & SEVP • Laporan Pertanggungjawaban Milad 17 Tahun BSM • Update Progress Human Capital • Update Informasi Terkait Realisasi Penerbitan Sukuk Mudharabah Subordinasi BSM Tahun 2016 • Spesial Nisbah Deposito Valas BSM • Contribution Margin #BSMengalirkan Berkah


50.

18/050/RADIR

27 Desember 2016

• Sharing Direksi & SEVP • Standarisasi Tampilan Dan Peremajaan Area Office • Update Mobile Banking • Pengembangan BSM Card Pada Jaringan Visa International • Update Panitia Rakernas • Lain-lain (Update Implementasi PSAK 71: Instrument Keuangan (IFRS 9)

Agus Sudiarto, Kusman Yandi, Edwin Dwidjajanto..

Penilaian Kinerja Direksi dan Dewan Komisaris oleh Entitas Utama Dalam rangka pelaporan tata kelola terintegrasi kepada OJK, Bank Mandiri melakukan penilaian tata kelola masing-masing perusahaan anak dimana salah satu kinerja yang dilakukan penilaian adalah Direksi dan Dewan Komisaris. Adapun metodologi penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris BSM oleh Bank Mandiri adalah sebagai berikut:


196


Direksi yang hadir




Mekanisme penilaian yang dilakukan Bank mandiri kepada BSM adalah sebagai berikut: 1. Penilaian dilakukan dalam tiga aspek yaitu struktur, proses dan hasil tata kelola terintegrasi. 2. Penilaian dilakukan dengan mempertimbangkan sanksi, fraud, tindak lanjut temuan audit dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR). 3. Penilaian (scoring) dilakukan dalam lima peringkat yaitu 1 (sangat baik), 2 (baik), 3 (cukup baik), 4 (kurang baik), 5 (tidak baik). Urutan peringkat yang lebih kecil mencerminkan penerapan tata kelola yang lebih baik. Pada tahun 2016 Bank Mandiri melakukan penilaian tata kelola BSM termasuk kinerja Direksi dan Dewan Komisaris setiap semesternya dengan hasil sebagai berikut: Penilaian Kinerja oleh Bank Mandiri

Semester I

Semester II

Dewan komisaris

1.20

1.10

Direksi

1.33

1.22

Kinerja Direksi dan Dewan Komisaris pada Tahun 2016 (semester I dan semester II) dinilai sangat baik (nilai dilakukan pembulatan keatas) oleh Bank Mandiri (Entitas Utama konglomerasi Keuangan).

DEWAN PENGAWAS SYARIAH Dewan Pengawas Syariah (DPS) sebagai badan independen yang direkomendasikan DSNMUI yang berada di Lembaga Keuangan Syariah (LKS), bertugas mengawasi pelaksanaan Fatwa Dewan Syariah Nasional di Lembaga Keuangan Syariah.

Komposisi Dewan Pengawas Syariah Komposisi Dewan Pengawas Syariah tahun 2016 terdiri atas: No

Nama

Jabatan

1

Dr. KH. Ma’ruf Amin*

2


Anggota

Ketua

3

Dr. H. Mohamad Hidayat, MBA, MH

Anggota

*) disetujui OJK tanggal 3 Maret 2017

Rangkap Jabatan Dewan Pengawas Syariah Anggota Dewan Pengawas Syariah BSM juga menjabat sebagai anggota Dewan Pengawas

Nama

Jabatan

Dr. KH Ma’ruf Ami

1. Ketua Dewan Pengawas Syariah BSM (perbankan) 2. Ketua Majelis Ulama Indonesia (MUI)

Dr M Syafii Antonio, MEc

1. Anggota Dewan Pengawas Syariah BSM (perbankan) 2. Pimpinan STEI Tazkia (pendidikan) 3. Anggota Dewan Pengawas Syariah Schroders Investment Management

Drs H Mohamad Hidayat, MBA, MH

1. 2. 3. 4.

Anggota Dewan Pengawas Syariah BSM (perbankan) Anggota Dewan Pengawas Syariah PT Asuransi Manulife (asuransi) Anggota Dewan Pengawas Syariah PT Asuransi Allianz Syariah (asuransi) Anggota Dewan Pengawas Syariah UUS BTN Syariah (perbankan)


Syariah di berbagai lembaga keuangan syariah sebagai berikut:

197




Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab DPS BSM tahun 2016

penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank. Hal ini secara

mengacu pada PBI No. 11/33/PBI/2009 dan SE BI No. 12/13/

rutin dilakukan DPS BSM pada saat melakukan uji petik ke

DPbS, dengan rincian sebagai berikut:

cabang. Dengan cara memeriksa dokumen funding dan

1. DPS BSM melaksanakan tugas dan tanggung jawab sesuai

landing secara , kemudian melakukan konfirmasi kepada

dengan prinsip-prinsip GCG.

pejabat cabang.

2. DPS BSM memberikan nasihat dan saran kepada Direksi

7. Bila mana diperlukan DPS BSM dapat meminta data dan

serta mengawasi kegiatan Bank agar sesuai dengan Prinsip

informasi terkait dengan aspek syariah dari satuan kerja

Syariah. Nasihat dan saran secara langsung diberikan DPS

Bank.

pada forum rapat dan diformalisasi dalam bentuk Risalah Rapat maupun Opini DPS yang didokumentasikan dengan

Realisasi Pengawasan Dewan Pengawas Syariah

baik. Sehingga hal-hal tersebut dapat menjadi rujukan

Sesuai dengan PBI No. 11/33/PBI/2009 dan SE BI No. 12/13/

bagi Direksi dalam menjalankan operasional maupun

DPbS. Dewan Pengawas Syariah melaksanakan pengawasan

mengeluarkan kebijakan.

terhadap kegiatan Bank dengan melakukan:

3. Setelah melakukan serangkaian proses pemeriksaan, baik

1. Menganalisis laporan yang disampaikan oleh dan/atau yang

berupa pemaparan materi/presentasi dan diskusi, DPS BSM

diminta dari Direksi, pelaksana fungsi audit intern dan/atau

menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah atas

fungsi kepatuhan untuk mengetahui kualitas pelaksanaan

pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan Bank

pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan penghimpunan

dengan cara menerbitkan opini DPS.

dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank.

4. DPS BSM mengawasi proses pengembangan produk baru Bank agar sesuai dengan fatwa Dewan Syariah Nasional –

Pada beberapa kali pelaksanaan uji petik, DPS BSM

Majelis Ulama Indonesia dengan melakukan hal-hal sebagai

melakukan koordinasi dengan unit kerja Internal Audit

berikut:

dan Compliance untuk mengumpulkan data dan informasi

a. Meminta penjelasan dari pejabat Bank yang berwenang

terhadap cabang tertentu, sebelum uji petik itu sendiri

mengenai tujuan, karakteristik, dan akad yang digunakan

dilaksanakan. Hal ini dimaksudkan agar DPS sudah memiliki

dalam produk baru yang akan dikeluarkan;

informasi yang utuh atas suatu cabang, sehingga lebih fokus

b. Memeriksa apakah terhadap akad yang digunakan

pada saat pelaksanaan uji petik.

dalam produk baru telah terdapat Fatwa Dewan Syariah 2. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi yang akan

Nasional-Majelis Ulama Indonesia. 1) Dalam hal telah terdapat fatwa, maka Dewan

diperiksa dengan memperhatikan kualitas pelaksanaan

atas

pemenuhan Prinsip Syariah dari masing-masing kegiatan.

kesesuaian akad produk baru dengan fatwa Dewan

Pada setiap awal tahun, DPS BSM melakukan rapat internal

Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia.

DPS untuk menentukan beberapa cabang yang akan diuji

Pengawas

Syariah

melakukan

analisa

2) Dalam hal belum terdapat fatwa, maka Dewan

petik.

Pengawas Syariah mengusulkan kepada Direksi


198

Bank untuk melengkapi akad produk baru dengan

3. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik untuk

fatwa dari Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama

mengetahui pemenuhan Prinsip Syariah sebagaimana

Indonesia.

dipersyaratkan dalam ketentuan internal Bank yang berlaku.

c. Mereview sistem dan prosedur produk baru yang akan

Fokus pemeriksaan DPS BSM adalah terhadap pemenuhan

dikeluarkan terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah;

aspek-aspek syariah/sharia compliance. Antara lain:

dan

- kesesuaian akad yang digunakan,

d. Memberikan pendapat syariah atas produk baru yang akan dikeluarkan. 5. Meminta fatwa kepada Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia untuk produk baru Bank yang belum ada

- terpenuhinya unsur-unsur akad dimaksud pada suatu skim pembiayaan, - pemeriksaan terhadap SP3, Nota Analisa Pembiayaan (NAP), Akad dan Akta Notariel.

fatwanya. 6. Melakukan review secara berkala atas pemenuhan Prinsip

4. Melakukan inspeksi, pengamatan, permintaan keterangan

Syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan

dan/atau konfirmasi kepada pegawai Bank dan/atau nasabah untuk memperkuat hasil pemeriksaan dokumen;



5. Melakukan review terhadap ketentuan internal yang berlaku terkait aspek syariah apabila terdapat indikasi ketidaksesuaian pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah;


7. Refinancing Syariah untuk Keperluan Take Over. 8. Pelaksanaan Asset Sales atau Sell Down dari Mandiri Goup. 9. Talangan Umrah Dengan Menggunakan Akad Al

6. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank. Opini Syariah DPS khusus menjadi suatu persyaratan yang harus

Qardh dan Al Ijarah. 10. Penggunaan Jasa Asuransi Konvensional Untuk PT Persada Lines.

dipenuhi oleh BSM dalam rangka pemenuhan persyaratan

11. Produk Supply Chain Financing.

proses audit laporan keuangan tahunan BSM oleh KAP.

12. Penerbitan Sukuk Subordinasi Mudharabah BSM Tahun 2016 e. Metodologi

dan

teknik

pengambilan

uji

sampel

kepada Direksi dan Dewan Komisaris. Laporan ini memuat

pemeriksaan

dokumentasi kegiatan DPS yang disusun secara semesteran,

Pada tahun 2016 DPS telah melakukan uji petik/

yang memuat antara lain:

pengawasan langsung ke 4 Kantor Cabang (Branch)

a. Hasil pengawasan terhadap proses pengembangan

dan ke 5 Kantor Area BSM yaitu:

produk baru Bank meliputi tujuan, karakteristik, akad

- Area Denpasar,

dalam produk, kesesuaiannya dengan Fatwa DSN- MUI,

- Area Banda Aceh,

review system dan prosedur produk baru.

- Area Malang,

b. Hasil pengawasan terhadap kegiatan bank meliputi

- Area Balikpapan,

penghimpunan dana, penyaluran dana, serta pelayanan

- Area Cirebon,

jasa Bank. Bentuk pengawasan berupa; analisis Laporan

- KC Tasik,

Hasil Audit Intern, penetapan dan pemeriksaan jumlah

- KC Garut (2x) dan

uji petik transaksi, review terhadap SOP terkait aspek

- KC Subang.

Syariah.

Dengan konsentrasi uji petik yaitu dokumen transaksi

c. Opini Umum DPS terhadap operasional Bank per

pendanaan, pembiayaan dengan basis akad:

periode. Periode I yaitu 1 Januari 2016 s.d. 30 Juni 2016

1. Wadiah

dan periode II yaitu 1 Juli 2016 s.d. 31 Desember 2016.

2. Murabahah.

d. Opini DPS terhadap kegiatan penghimpunan dana,

3. Mudharabah.

penyaluran dana, serta pelayanan jasa Bank. Dengan

4. Musyarakah, termasuk Musyarakah Mutanaqisah.

menyajikan data berupa: jumlah SE (Surat Edaran), data

5. Ijarah.

pembiayaan serta opini DPS atas produk baru Bank. Pada

6. Kasus Take Over

tahun 2016 DPS telah mengeluarkan 12 Opini Syariah,

7. Kasus Refinancing

dengan rincian pada semester I sebanyak 5 opini Syariah

8. Pembiayaan kepada koperasi

dan semester II sebanyak 7 opini Syariah. Adapun Opini

Guna melengkapi proses pemeriksaan, DPS juga

yang dikeluarkan DPS adalah sebagai berikut:

meminta dan mempelajari hasil temuan Internal Audit

1.

& Anti Fraud Group (IAG) dari masing-masing Kantor

Produk dan Operasional BSM Tahun 2015.

2. Fasilitas Perpanjangan Otomatis Bagi Nasabah

Cabang yang diuji petik.

Gadai BSM. 3.

Pengenaan Marjin N+2 Untuk Pelunasan Dipercepat

8. Meningkatkan Pemahaman Praktek Perbankan Syariah

Pembiayaan Murabahah.

Hal penting lainnya adalah pada saat melakukan Uji Petik

Talangan Umrah Berbasis Fee Based Income.

DPS BSM melakukan dialog dengan pimpinan dan pegawai

5. Laporan Keuangan Audit Per 1 Jan sd 31 Maret

cabang, untuk menganalisa lebih dalam kendala-kendala bisnis

4.

2016. 6. Pengelolaan Dana Investasi BSM Bersumber Dari

dan operasional cabang yang berkaitan dengan aspek syariah sehingga dapat dipastikan kesesuaian dengan prinsip syariah.

Tax Amnesty. Selain itu DPS juga memberikan arahan dan penguatan materi “Akad dan Produk Perbankan Syariah” kepada staf cabang,


7. Melaporkan hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah

199




dengan mengadakan Forum Klinik Syariah untuk menjawab keluhan sekaligus menerima masukan yang dapat memperbaiki kualitas pemenuhan aspek syariah. Hal ini dimaksudkan agar semua pejabat cabang memahami dan mengenali kembali skema produk dan jasa perbankan syariah, termasuk akad-akad standar yang digunakan dalam produk pendanaan, pembiayaan dan jasa. Sehingga harapannya dari sisi bisnis tetap tumbuh dan dari aspek syariah terpenuhi. Dalam rangka menunjang semua pencapaian di atas, DPS secara moral spiritual memiliki kewajiban untuk menyampaikan motivasi dan arahan kepada semua pejabat dan pegawai cabang agar senantiasa mengedepankan akhlak/etika Islami dalam menjalankan semua tugas dan tanggung jawab yang menjadi amanah Perusahaan. Hal inilah yang menjadi nilai tambah sekaligus kekuatan yang sangat fundamental bagi Bank Syariah Mandiri, terlebih Bank Syariah Mandiri memiliki Corplan 2016-2020, yang diperkuat dengan internalisasi budaya PAS (Percaya Diri, Antusias dan Semangat), insya Allah Bank Syariah Mandiri menjadi bank “Terdepan, Modern. Menentramkan”.

Rapat Dewan Pengawas Syariah Pada tahun 2016 DPS melaksanakan 17 kali rapat dan yang dihadiri secara fisik oleh DPS, seperti tersaji pada table di bawah ini: Anggota Dewan Pengawas Syariah Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Dalam Rapat

Dr. KH. Ma’ruf Amin


Dr. H. Mohamad Hidayat, MBA, MH

0

9

12

12

Adapun agenda yang dibahas pada beberapa kali penyelenggaraan rapat selama tahun 2016 adalah sebagai berikut: 1) Lanjutan Pembahasan Pengenaan Marjin Sebesar Dua Bulan Marjin Berjalan (N+2) Dalam Pembiayaan Murabahah Yang Dilunasi Sebelum Jatuh Tempo (Pelunasan Dipercepat). 2)

Talangan Umrah Berbasis Fee Based Income.

3) Penuangan Alternate Currency Clause Dalam Akad Pembiayaan Murabahah Yang Menggunakan Mata Uang Asing (USD).


200

4)

Tinjauan pengenaan biaya ijarah proporsional setelah tanggal jual jaminan.

5)

Pembiayaan linkage program kepada koperasi konvensional.

6)

Pembiayaan kemitraan inti plasma.

7) Penjualan BSM Oto melalui pola kerja sama servicing bersama PT Mandiri Tunas Finance. 8)

Pengelolaan Dana Investasi BSM Bersumber Dari Tax Amnesty.

9)

Produk Supply Chain Financing.

10) Pembahasan Hasil Exit Meeting OJK mengenai Selldown. 11) Klausul Bagi Hasil Sukuk. Untuk meningkatkan pelaksanaan tugas dan fungsi DPS, mulai pada tahun 2017 DPS akan memanfaatkan teknologi telekonferensi/video conference sebagai proses pengumpulan data maupun percepatan transformasi informasi dengan cabang-cabang di seluruh Indonesia.




KOMITE AUDIT

Ramzi A. Zuhdi

Dalam rangka pelaksanaan Good Corporate Governance di Bank

Anggota

Umum Syariah sesuai Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 11/33/

Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris

PBI/2009 tanggal 9 Desember 2009, Dewan Komisaris PT Bank Syariah Mandiri (selanjutnya disebut Bank Syariah Mandiri) telah

Bambang Widianto

membentuk Komite Audit (KA) untuk mendukung efektivitas

Anggota

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris.


Selanjutnya berdasarkan Surat Keputusan Bersama Direksi dan

Ichwan Rochmanu

Dewan Komisaris PT Bank Syariah Mandiri No. 18/002-SKB/

Anggota

KOM.DIR tanggal 1 November 2016 telah ditetapkan Revisi Pedoman dan Tata Tertib (Charter) KA, sebagai acuan KA dalam melaksanakan tugasnya membantu Dewan Komisaris melakukan pengawasan Bank, terutama dalam menjalankan tugas dan fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait dengan informasi keuangan, sistem pengendalian intern (Internal Control System), efektivitas pemeriksaan oleh intern dan ekstern auditor, efektifitas pelaksanaan manajemen risiko (bersamasama dengan Komite Pemantau Risiko), kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku serta tugas-tugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris.

Struktur dan komposisi keanggotaan Komite telah sesuai dengan yang diatur dalam PBI tersebut di atas, sebagai berikut: No.

Nama

Jabatan

1.

Zulkifli Djaelani

Ketua/Komisaris Independen

2.

Ventje Rahardjo

Anggota/Komisaris Utama

3.

Ramzi A. Zuhdi

Anggota/Komisaris Independen

4.

Bambang Widianto


5.

Ichwan Rochmanu*)

Anggota

6.

Djoko Seno Adji*)

Anggota

*) Ditetapkan sebagai anggota Komite Audit sejak tanggal 1 Juli 2016, menggantikan Sdr. Tjeppy Kustiwa, Sdr. Ferry Firmansyah, dan Sdr. Irsyaf Firdaus sebagaimana ditetapkan dengan SK Direksi No.18/896-KEP/DIR tgl. 18 Agustus 2016 perihal Penetapan Susunan Keanggotaan Komite-Komite PT Bank Syariah Mandiri.

Profil Komite Audit Zulkifli Djaelani Ketua Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris

Ventje Rahardjo Anggota Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris

Lahir di Trenggalek, Jawa Timur tanggal 25 April 1959. Pendidikan: Fakultas Hukum (S-1, Jurusan Hukum Perdata), Universitas Jayabaya Jakarta (Tahun 1980 s/d 1985), Magister Manajemen (S-2, Jurusan Manajemen Keuangan) STIE IPWI Jakarta

(Tahun 1997 s/d 1998). Sertifikasi yang dimiliki:

Qualified Internal Auditor (QIA), Certified Fraud Examiner (CFE), Manajemen Risiko (BSMR Level 3), Sertifikasi Kompetensi Auditor (Level Audit Manager) dan Sertifikasi sebagai Assessor Profesi Auditor Perbankan. Pengalaman kerja: Bergabung dengan Bank Dagang Negara sejak tahun 1980 dan menduduki berbagai jabatan. Jabatan terakhir adalah sebagai Department Head Special Audit/Investigation Departement. Training dan workshop yang pernah diikuti, antara lain: Risk Based Auditing, Investigative & Forensic Audit, Problem Solving & Decision Making, Fraud Prevension& Investigation, Risk Assessment in Credit Transation, Creative Problem Solving, Effective Communication With NLP, Internal Auditor Role for Basel II Compliance. Sejak tanggal 1 Juli 2016 sebagai Anggota Komite Audit Bank Syariah Mandiri.


Susunan Keanggotaan Komite Audit

201




Djoko Seno Adji

Rangkap Jabatan Anggota Komite

Anggota

1. Tidak terdapat Direksi BSM maupun Direksi bank lain yang menjadi anggota Komite Audit. 2. Ketua Komite Audit merangkap sebagai Anggota pada Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab Komite Audit (KA) sebagaimana diatur dalam Charter KA dimaksud, selama Tahun 2016 KA telah secara proaktif menyelenggarakan rapat-rapat KA dengan berbagai tema pembahasan terkait kegiatan bisnis dan/atau operasional Bank maupun melakukan Lahir di Bogor, Jawa Barat, 27 Mei 1959. Pendidikan: Akademi Akuntansi Indonesia Jakarta (D3), Fakultas Ekonomi Manajemen Universitas Muhammadiyah Jakarta (S1), Fakultas Hukum Universitas Indonesia Jakarta (S1 - Extention). Sertifikasi yang dimiliki: Qualified Internal Auditor (QIA), Sertifikasi Kompetensi Level I pada Bidang Manajemen Risiko Perbankan, Sertifikasi Kompetensi Auditor (Level Senior Auditor). Pengalaman kerja: Pegawai Bank Exim Cabang Jakarta Gambir (1981-1988), Internal Auditor Bank Exim (1989-1999), Internal Auditor Bank Mandiri (2000-2015). Training/ workshop yang pernah diikuti, antara lain: Technical Skill Computer Audit, Managing Credit Administration, Training KYC – AML & Auditing, Corporate Banking for Internal Audit, Pendidikan dan Pelatihan Komunikasi dan Psikologi Audit, Simposium Nasional Akuntansi Tahun 2014, Fraud Investigation, dll. Sejak tanggal 1 Juli 2016 sebagai Anggota Komite Audit Bank Syariah Mandiri.

Independensi Anggota Komite Audit Seluruh anggota Komite Audit yang berasal dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

202

Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuan bertindak independen.

kajian on site/observasi ke lapangan untuk melihat langsung kegiatan bisnis dan/atau operasional di Cabang-Cabang, serta menghadiri Rapat Dewan Komisaris & Direksi & DPS (Rakomdir/ Ragab), Rapat Komite Pemantau Risiko dan Rapat Komite Remunerasi & Nominasi. Sesuai Charter (KA) yang disusun dengan mengacu pada PBI No. 11/33/PBI/2009 tanggal 9 Desember 2009, KA mempunyai tugas dan tanggung jawab, sebagai berikut: 1. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan audit intern dan ekstern dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern (internal control system) termasuk kecukupan dalam proses pembuatan laporan keuangan. Dalam rangka melaksanakan tugas tersebut, Komite melakukan evaluasi terhadap: a. Pelaksanaan tugas yang dilaksanakan oleh fungsi/unit audit intern. b. Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan audit dan/atau rekomendasi dari hasil pengawasan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan, Dewan Pengawas Syariah, Auditor intern dan/atau Auditor ekstern. 2. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas efektivitas pelaksanaan audit oleh fungsi/unit audit intern terhadap penerapan sistem pengendalian intern pada setiap jenjang, unit kerja, produk, aktivitas dan/atau transaksi sesuai best practices dan/atau ketentuan yang berlaku. 3. Mempelajari dan memastikan bahwa proses pemilihan Kantor Akuntan Publik telah dilaksanakan sesuai prosedur dan/atau ketentuan yang berlaku. 4. Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris. 5. Melakukan koordinasi dengan pihak intern Bank dan ekstern, termasuk Kantor Akuntan Publik dalam rangka mengevaluasi efektivitas pelaksanaan audit ekstern.




Laporan Kegiatan Tahun 2016 1. Menyusun Telaah Rencana Bisnis Bank PT Bank Syariah Mandiri Tahun 2016-2018. 2. Melakukan Review atas Laporan Realisasi Audit dan Top

1. Rapat Dewan Komisaris dan Direksi dan DPS (Rakomdir/ Ragab). Sejak bulan Januari s/d Desember 2016, Komite Audit ikut serta dalam pelaksanaan Rakomdir/ragab sebanyak 12 (dua

Letters dari Internal Audit Group (IAG).

belas) kali Rakomdir/Ragab bersama dengan KPR, dengan

Sejak bulan Januari s/d Desember 2016 telah dibuat 10

agenda pembahasan Evaluasi kinerja PT Bank Syariah

Laporan Hasil Review Realisasi Audit dan Top Letters dari

Mandiri per bulan, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya.

IAG. 3. Melakukan Review atas Laporan Perkembangan Transformasi

2. Rapat Komite Audit.

CBS dari IT Group secara bulanan.

Sejak bulan Januari s/d Desember 2016 telah dilakukan

Sejak bulan Januari s/d Desember 2016 telah dibuat 11

20 (dua puluh) kali Rapat Komite Audit dengan dibuatkan

Laporan Hasil Review Progress Report Project Transformasi

risalah pada setiap rapat dilakukan dengan agenda sebagai

CBS dari IT Group.

berikut :

4. Melakukan Review atas Laporan Keuangan Publikasi PT

1)

Progres Hasil Audit Laporan Keuangan PT Bank Syariah Madiri Tahun Buku 2015.

Bank Syariah Mandiri. Telah dilakukan review atas Laporan Keuangan Publikasi

2)

Progres Penyelesaian Suspense Account.

BSM periode: Desember/Triwulan IV 2015, Maret/Triwulan

3)

Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK pada Bank Syariah Mandiri.

I 2016, Juni/Triwulan II 2016 dan September/Triwulan III 2016. 5. Menyusun Telaah Laporan Pos-Pos Tertentu PT Bank Syariah

Annual Audit Plan IAG Tahun 2016.

5)

Progres Pengembangan Teknologi Informasi.

6) Realisasi Audit Intern Tahun 2015 – 2016.

Mandiri. Sejak bulan Januari

4)

s/d Desember 2016 telah dibuat 6

7)

KAP PwC.

(enam) Laporan Pos-Pos Tertentu. 6. Kajian On Site / Observasi ke Cabang-Cabang.

Management Letter Hasil Audit BSM Tahun 2015 oleh

8) Pembahasan Hasil Audit Laporan Keuangan BSM per 31 Maret 2016.

Pada bulan Oktober dan November 2016 telah dilakukan Kajian On Site/Observasi ke 2 (dua) Area BSM, yaitu Area

9)

Padang dan Area Semarang. Pada setiap kunjungan/

10) Laporan Pelaksanaan Kepatuhan Terintegrasi.

observasi dilakukan oleh masing-masing 1 (satu) orang

11) Pembahasan Aset BSM di Jl. Saharjo No. 205 A Jakarta.

Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko. Dari

12) Laporan Hasil Audit Intern Periode Juni dan Juli 2016.

hasil observasi tersebut dibuatkan Laporan Hasil Observasi

13) Progres Pengembangan Teknologi Informasi BSM.

yang disampaikan kepada Ketua Komite Audit dan Ketua

14) Pembahasan Revisi Charter KPR dan Charter KA

Komite Pemantau Risiko serta Dewan Komisaris. 7. Melakukan rapat Komite Audit serta mengikuti berbagai rapat 8. Mengikuti pelatihan untuk meningkatkan kompetensi Komite Audit

Progres Pengembangan Teknologi Informasi BSM.

(bersama dengan KPR). 15) Laporan Hasil Audit Intern Periode Agustus 2016. 16) Pembahasan Revisi Kebijakan Sistem pengendalian Intern PT BSM. 17) Progres Penyelesaian Open Item pada Beberapa

Frekuensi Pertemuan dan Tingkat Kehadiran Komite Audit Komite Audit mengadakan rapat serta mengikuti rapat secara

20) Laporan Hasil Audit Intern Periode Oktober 2016.

berkala sebagai berikut:

19) Financing Review dan Audit Plan Tahun 2016 oleh KAP.


Rekening GL Posisi per 30 September 2016. 18) End to End Pelaporan Sistem Informasi Debitur.

203



3. Rapat Komite Pemantau Risiko.


secara proaktif menyelenggarakan rapat-rapat KPR dengan

Sejak bulan Januari s/d Desember 2016, Komite Audit ikut

berbagai tema pembahasan terkait kegiatan bisnis dan/atau

serta dalam pelaksanaan Rapat Komite Pemantau Risiko

operasional Bank maupun melakukan kajian–kajian (review)

sebanyak 59 (lima puluh Sembilan) kali Rapat.

secara on desk atau secara on site (observasi) ke lapangan untuk melihat langsung kegiatan bisnis dan/atau operasional

4. Rapat Komite Remunerasi.

di Cabang-Cabang, serta menghadiri Rapat Dewan Komisaris &

Dari total 10 agenda rapat Komite Remunerasi dan

Direksi & DPS (Rakomdir/Ragab), Rapat Komite Audit dan Rapat

Nominasi yang diselenggarakan pada tahun 2016, terdapat

Komite Remunerasi dan Nominasi, dengan laporan kegiatan

keikutsertaan anggota Komite Audit pada 3 (tiga) kali Rapat

KPR sebagaimana disampaikan berikut ini.

Komite Remunerasi dan Nominasi dengan agenda, sbb.: a. Kebijakan Human Capital (16.11.2016)

Susunan Keanggotaan Komite Pemantau Risiko

b. Progres Pemenuhan dan Pengembangan SDM Tahun

Susunan keanggotaan Komite Pemantau Risiko BSM berjumlah

2016 dan Strategi Pemenuhan dan Pengembangan SDM

5 (lima) orang, terdiri dari 1 orang Ketua yang dijabat oleh

Tahun 2017 (24.11.2016).

Komisaris Independen, 1 orang anggota Komisaris Utama, 1

c. Progres Penyusunan Job Desc, Job Grade, Fasilitas,

orang anggota Komisaris Independen dan 2 orang anggota

dsb. Sebagai Tindak Lanjut Pelaksanaan Transformasi

yang berasal dari pihak independen di luar pengurus bank,

Organisasi (15.12.2016).

sebagai berikut:

Pelatihan Komite Audit

Nama

Jabatan

Anggota Komite Audit telah mengikuti pelatihan dan seminar

Ramzi A Zuhdi

Ketua, Komisaris Independen

dalam rangka pengembangan kompetensi anggota Komite

Ventje Rahardjo

Anggota, Komisaris Utama

Audit sebagai berikut: Mengikuti Diskusi Panel “Kontribusi

Zulkifli Djaelani

Anggota, Komisaris Independen

Dewan Komisaris dan Komite Audit Dalam Mensukseskan

Hari Dewanto*)

Anggota, pihak independen di luar pengurus Bank

Kayim Hanuri *)

Anggota, pihak independen di luar pengurus Bank

Program Tax Amnesty”, penyelenggara Ikatan Komite Audit Indonesia, tanggal 31 Agustus 2016 di Jakarta

KOMITE PEMANTAU RISIKO Dalam rangka pelaksanaan Good Corporate Governance di

*) Ditetapkan sebagai anggota KPR sejak tanggal 1 Juli 2016, menggantikan Sdr. Edyanto Rachman dan Sdr Ateng Suhaeni sebagaimana ditetapkan dengan SK Direksi No.18/896KEP/DIR tgl. 18 Agustus 2016 perihal Penetapan Susunan Keanggotaan Komite-Komite PT Bank Syariah Mandiri.

Bank Umum Syariah sesuai Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 11/33/PBI/2009 tanggal 9 Desember 2009, Dewan Komisaris

Dalam melaksanakan tugas-tugasnya, Komite Pemantau Risiko

PT Bank Syariah Mandiri telah membentuk Komite Pemantau

bertangggung jawab kepada Dewan Komisaris.

Risiko (KPR) untuk mendukung efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Selanjutnya berdasarkan Surat Keputusan Bersama Direksi dan Dewan Komisaris PT. Bank Syariah Mandiri No. 18/002-SKB/ KOM.DIR tanggal 1 November 2016 telah ditetapkan Revisi PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

204

Pedoman dan Tata Tertib (Charter) KPR, sebagai acuan KPR dalam melaksanakan tugasnya membantu Dewan Komisaris melakukan pengawasan secara aktif atas penerapan Manajemen Risiko di Bank Syariah Mandiri. Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab KPR sebagaimana diatur dalam Charter KPR dimaksud, selama periode 1 Januari 2016 sampai 31 Desember 2016, KPR telah

Profil Komite Pemantau Risiko Ramzi A Zuhdi Ketua Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris

Ventje Rahardjo Anggota Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris

Zulkifli Djaelani Anggota Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris



Hari Dewanto

Kayim Hanuri

Anggota

Anggota

Lahir di Jakarta tanggal 10 Oktober 1958. Lulus sebagai

Lahir di Cirebon pada tanggal 7 Desember 1958. Menyelesaikan

Sarjana Peternakan dari Institut Pertanian Bogor tahun 1981,

pendidikan Sarjana Pertanian dari Institut Pertanian Bogor

melanjutkan pendidikan di Australia dan memperoleh Post

(IPB) pada tahun 1982 dan Master of Science in Agricultural

Graduate Diploma dibidang Ekonomi Pertanian tahun 1987

Economics dari Texas A&M University, USA pada tahun 1992.

dan memperoleh Master of Economics pada tahun 1988 dari

Bergabung dengan Bank Bumi Daya (BBD) sejak tahun 1983

University of New England Australia. Mulai bekerja di PT.

dan ditempatkan di BBD Cabang Bandarlampung dengan

Mercubuana sebagai tenaga marketing pada tahun 1981, dan

berbagai posisi s/d tahun 1989, selanjutnya pada tahun 1990

mulai berkarir di Bank Pembangunan Indonesia (Bapindo) pada

s/d 1992 memperoleh beasiswa dari BBD untuk meneruskan

tahun 1989 sebagai anggota Tim Pembiayaan Proyek II, Divisi

pendidikan S2 tersebut di atas dan setelah menyelesaikan

Korporasi. Telah menempati berbagai jabatan di Bank Mandiri

S2 ditugaskan on the job training di BBD New York Agency.

dengan posisi terakhir sebagai Vice President, Department

Jabatan terakhir sebagai Department Head of Business Process

Head, Corporate Risk Group. Kursus dan pelatihan yang pernah

& System Reengineering Bank Mandiri pada 2013-2014. Kursus

diikuti antara lain Sertifikasi Manajemen Risiko, Portfolio &

dan pelatihan yang pernah diikuti antara lain Branch Manager

Operational Risk Management, Expertise dibidang Fertilizer,

Course-LPPI (1998), Bank Mandiri Advanced Leadership Course

Coal, Palm Oil &Down Stream Industries. Leadership Senior

(2001), Transformation Leadership from Within, Bank Mandiri

Management Training, INSEAD, Singapore. Project Finance for

(2004), Syndicated Loans, International Faculty of Finance

Developing Countries, The Development Bank of Japan, Tokyo.

(London, 2004), INSEAD Leadership Senior Training, INSEAD

Corporate Credit Risk Analysis, Standards & Poor’s Singapore.

France (Jakarta, 2004), SESPIBANK-LPPI (2005), Political Risk and

Sejak 1 Juli 2016 menjabat sebagai anggota Komite Pemantau

Insurance (Shanghai, 2007), Early Warning Signals: Liquidity and

Risiko Bank Syariah Mandiri.

Refinancing Challenges, Fitch Training (Hongkong, 2008), Credit Risk Masterclass (Singapore, 2009), Enterprise Risk Management Masterclass (Kuala Lumpur, 2011), Sertifikasi Manajemen Risiko Level III-LSPP (2010). Sejak 1 Juli 2016 menjabat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko Bank Syariah Mandiri.



205




Independensi Anggota Komite Pemantau Risiko

Laporan Kegiatan Tahun 2016

Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari

Selama Tahun 2016, Komite Pemantau Risiko telah melakukan

pihak

independen

kepengurusan,

tidak

memiliki

kepemilikan

saham

hubungan

keuangan,

tugas sesuai ketentuan yang berlaku, mencakup kegiatan-

dan/atau

hubungan

kegiatan sebagai berikut:

keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat

Pelaksanaan Kajian (Review)

mempengaruhi kemampuan bertindak independen.

1. Kajian (Review) on desk a. Kajian

atas

Risiko

Kepatuhan

terkait

terjadinya

Rangkap Jabatan Anggota Komite

Perubahan BUKU 2 menjadi BUKU 3 BSM berdasarkan

1. Tidak ada Direksi PT Bank Syariah Mandiri maupun Direksi

Modal Inti (25.01.2016). Kajian diteruskan kepada Dewan Komisaris melalui Surat No. 18/002-03/KPR/2016

bank lain yang menjadi anggota Komite Audit. 2. Ketua Komite Pemantau Risiko merangkap sebagai Anggota pada Komite Audit dan Anggota Komite Remunerasi dan

tanggal 2 Februari 2016. b. Kajian atas Laporan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) sesuai Profil Risiko BSM Semester

Nominasi.

II Tahun 2015 (16.02.2016). Kajian diteruskan kepada

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko

tanggal 24 Februari 2016.

Sesuai Charter KPR yang disusun dengan mengacu pada PBI

c. Kajian atas PBI No.18/02/PBI/2016 tanggal 24 Februari

No. 11/33/PBI/2009 tanggal 9 Desember 2009 tersebut di

2016 tentang Transaksi lindung Nilai berdasarkan Prinsip

atas, dalam rangka melaksanakan tugasnya membantu Dewan

Syariah terkait Risiko Pasar dan Risiko Kepatuhan.

Komisaris melakukan pengawasan secara aktif atas penerapan

(10.03.2016)

Manajemen Risiko di Bank Syariah Mandiri, KPR mempunyai

d. Kajian atas Revisi Kebijakan Manajemen Risiko PT BSM.

tugas dan tanggung jawab, sebagai berikut:

(17.03.2016). Kajian diteruskan kepada Dewan Komisaris

1. Secara proaktif melakukan diskusi/menyelenggarakan rapat

melalui Surat No. 18/004-03/KPR/2016 tanggal 2 Maret

dengan Direksi atau unit kerja terkait, untuk mengantisipasi

2016.

adanya risiko atas sesuatu hal terkait kegiatan bisnis dan/

e. Kajian atas Surat Edaran OJK No.6/SEOJK.03/2015

atau operasional Bank yang menurut pertimbangan Dewan

tanggal 6 Februari 2015 tentang Layanan Keuangan

Komisaris

Rapat

Tanpa Kantor Dalam Rangka Keuangan Inklusif oleh

Komite, terutama apabila ada peristiwa penting/urgent atau

perlu

didiskusikan/dirapatkan

dalam

Bank (24.03.2016). Kajian diteruskan kepada Dewan

peraturan eksternal yang dapat mempengaruhi kegiatan

Komisaris

bisnis dan/atau operasional Bank.

tanggal 30 Maret 2016

2. Mengevaluasi Kebijakan Manajemen Risiko Bank.

melalui

Surat

No.

18/008-03/KPR/2016

f. Menyusun telaah Penyampaian Realisasi Audit dan Top

3. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara Kebijakan

Letter Audit Periode Januari 2016 dan Realisasi Audit

Manajemen Risiko Bank dengan pelaksanaan kebijakan

Internal 2015-2016 terkait Fraud dan Mitigasi Risiko

tersebut .

Operasional (28.04.2016). Kajian diteruskan kepada

4. Melakukan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

206

Dewan Komisaris melalui Surat No. 18/003-03/KPR/2016

5. Melakukan evaluasi atas laporan-laporan internal Bank terkait pengendalian risiko. 6. Melakukan evaluasi terhadap perubahan struktur organisasi Bank sampai dengan satu tingkat di bawah Direksi.

Dewan Komisaris melalui Surat No. 18/011-03/KPR/2016 tanggal 28 April 2016 g. Menyusun telaah Adjustment dan Audit Review Balance PT BSM per 31 Maret 2016 dan 2015 (12.05.2016). Kajian diteruskan kepada Dewan Komisaris melalui Surat No. 18/012-03/KPR/2016 tanggal 12 Mei 2016 h. Antisipasi dan Mitigasi Risiko Pasar Akibat Kewajiban Penggunaan Rupiah dan Penyediaan Dana Valas untuk Memenuhi Permintaan Depag dalam rangka penyelenggaraan Ibadah Haji. (21.06.2016). Kajian diteruskan kepada Dewan Komisaris melalui Surat No. 18/013-03/KPR/2016 tanggal 24 Juni 2016




i. Kajian (Review) Atas Charter Komite Pemantau Risiko

Pemantau Risiko telah menyelenggarakan rapat Komite

PT. Bank Syariah Mandiri 2016 sejalan dengan Peraturan

Pemantau Risiko sebanyak 59 (lima puluh sembilan) kali. Di

Bank Indonesia (PBI) No. 11/33/PBI/2009 tanggal 7

samping itu, Komite Pemantau Risiko juga mengikuti berbagai

Desember 2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate

macam rapat yaitu Rakomdir/Ragab sebanyak 12 (dua belas)

Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Syariah,

kali, Rapat Komite Audit sebanyak 20 (dua puluh) kali, dan

dan PBI No. 13/23/PBI/2011 tanggal 2 November 2011

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi sebanyak 3 (tiga)

tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum

kali. Dengan demikian jumlah rapat keseluruhan yang dihadiri

Syariah dan Unit Syariah. Hasil Kajian (Review) telah

Komite Pemantau Risiko sebanyak 94 (Sembilan puluh empat)

dibahas dalam rapat gabungan Komite Pemantau Risiko

kali, dan berikut ini tingkat kehadiran masing-masing anggota

dan Komite Audit tanggal 29 Agustus 2016, dengan

Komite Pemantau Risiko pada rapat-rapat tersebut di atas.

Risalah Rapat No. 13/016/KA tanggal 29 Agustus 2016. Berdasarkan hasil rapat dimaksud selanjutnya disusun Revisi Pedoman dan Tata Tertib Kerja (Charter) Komite Pemantau Risiko Bank Syariah Mandiri, dan Charter tersebut telah diberlakukan sejak tanggal 1 November 2016 sesuai Surat Keputusan Bersama Direksi & Dewan Komisaris Bank Syariah Mandiri No. 18/002-SKB/KOM. DIR tanggal 1 November 2016. j. Kajian (Review) Atas Pelaksanaan Risiko Kepatuhan PT. Bank Syariah Mandiri Periode Semester I 2016. Kajian

Nama

Jabatan

Rapat

Hadir

% Hadir

Bp. Ramzi A Zuhdi

Ketua/Komisaris Independen

94

92

100%

Bp. Ventje Rahardjo

Anggota/Komisaris Utama

94

94

100%

Bp. Zulkifli Djaelani


94

94

100%

Bp. Hari Dewanto

Anggota

94

*) 93

99%

Bp. Kayim Hanuri

Anggota

94

94

100%

Keterangan: *) I (satu) kali tidak hadir karena dinas luar (DL) ke Padang.

berikut rekomendasinya disampaikan kepada Dewan Komisaris tanggal 7 September 2016.

Rincian rapat Komite Pemantau Risiko tersebut adalah sebagai

k. Kajian (Review) Atas Hasil Penilaian Tingkat Kesehatan BSM Periode Semester I 2016 (Risk Based Bank Rating).

berikut: 1. Rapat Dewan Komisaris dan Direksi dan DPS (Rakomdir/

Kajian berikut rekomendasinya disampaikan kepada

Ragab)

Dewan Komisaris tanggal 7 September 2016.

Agenda Rakomdir/ Ragab sejak Januari 2016 sampai dengan Desember 2016 yaitu sebagai berikut:

2. Kajian (Review) on site (Observasi ke Cabang-Cabang)

1) Evaluasi kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode

a. Kajian (Review) Atas Hasil Observasi ke Area Semarang yang dilakukan bersama antara Anggota Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit pada tanggal

Desember 2015, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya (21.01.2016). 2) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode

31 Oktober 2016 sampai tanggal 4 November 2016.

Januari 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya

Hasil Kajian (Review) tersebut berikut rekomendasinya

(17.02.2016).

telah disampaikan kepada Dewan Komisaris vide Surat No. 18/020-3/KPR tanggal 5 Desember 2016.

3) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode Februari 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis

dilakukan bersama antara Anggota Komite Pemantau

Lainnya (23.03.2016). 4) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode

Risiko dan Anggota Komite Audit pada tanggal 24

Maret 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya

sampai dengan 28 Oktober 2016. Hasil Kajian (Review)

(14.04.2016).

tersebut berikut rekomendasinya

telah disampaikan

5) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode

kepada Dewan Komisaris vide Surat No. 18/041-3/KA

April 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya

tanggal 7 Desember 2016.

(18.05.2016). 6) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode

Frekuensi Pertemuan dan Tingkat Kehadiran Komite Pemantau Risiko

Mei 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya (15.06.2016).

Sebagaimana diatur dalam Charter Komite Pemantau Risiko, Rapat

Komite

Pemantau

Risiko

sekurang-kurangnya

12

(dua belas) kali dalam setahun. Selama tahun 2016, Komite

7) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode Juni 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya (20.07.2016)


b. Kajian (Review) Atas Hasil Observasi ke Area Padang yang

207



8) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode Juli 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya (19.08.2016)


20) Laporan Pelaksanaan Kepatuhan Terintegrasi Q1 2016 (11.05.2016) 21) Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (25.05.2016)

9) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode Agustus 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya (19.09.2016)

22) Pengelolaan Likuiditas (25.05.2016) 23) Evaluasi Transformasi Organisasi HO & Distribution Channel (01.06.2016)


24) Kebijakan SDM (01.06.2016)

September 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis

25) Electronic Banking (01.06.2016)

Lainnya (12.10.2016)

26) Distribution Strategy (01.06.2016)

11) Evaluasi Kinerja PT Bank Syariah Mandiri periode Oktober 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis Lainnya (17.11.2016)

27) Rencana & Strategi Pertumbuhan dan Financing at Risk – Retail Banking (09.06.2016) 28) Rencana & Strategi Pertumbuhan dan Financing at Risk


– Wholesale Banking (09.06.2016)

November 2016, Action Plan, dan Isu-Isu Strategis

29) Pengembangan Mobile Banking (15.06.2016)

Lainnya (15.12.2016)

30) Pengelolaan Risiko Hukum Bank (23.06.2016) 31) Banking Operation (29.06.2016)

2. Rapat Komite Pemantau Risiko

32) Laporan Kepatuhan Terintegrasi - Semester I 2016

Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko sejak Januari 2016 sampai dengan Desember 2016 yaitu sebagai berikut: 1) 2)

33) Pemenuhan Sumber Daya Manusia (28.07.2016)

(06.01.2016)

34) Tingkat Kesehatan Bank Semester I 2016 (28.07.2016)

Proses Transformasi Organisasi (07.01.2016) Operation

Center

dan

35) Proses Implementasi Sinergi dengan MTF/MUF (28 Progress

Pengembangan Teknologi Informasi (07.01.2016)

5) 6)

Progress Penataan Jaringan Kantor dan Roll Out BSM

.07.2016) 36) Progress Islamic Sector Solution-Ekosistem Umroh (01.08. 2016)

(21.01.2016)

37) Program GEGER 125 (18.08.2016)

Kebijakan Operasional, Kebijakan Tata Perusahaan dan

38) Program Command Center (18.08.2016)

Kebijakan Treasury PT BSM (21.01.2016)

39) Pelunasan (Call Option) Subordianted Notes 2011 &

Progress Report Penataan Head Office dan Distribution Channel (17.02.2016) 125) (24.02.2016) Mikro, Konsumer dan Pawning (03.03.2016)

9)

Wholesale Banking (10.03.2016) Kantor

Pusat

dan

&

Kriya

BSM

Pendanaan Terorisme (PPT) (30.08.2016) Jaringan

43) Progres, Strategi Pertumbuhan dan Financing At Risk segmen Wholesale Banking (22.09.2016)


12) Laporan BSM kepada OJK mengenai Bottom-Up Stress Testing (28.03.2016) Kebijakan

Framework

42) Implementasi Anti Pencucian Uang (APU) & Pencegahan

(23.03.2016)

13) Arsitektur

Management

(31.08.2016)

10) Implementasi APU dan PPT (23.03.2016) Penataan

(bersama dengan KA) (29.08.2016) 41) Career

8)

11) Progres

Penerbitan Subordinated Notes 2016 (29.08.2016) 40) Pembahasan Revisi Charter KPR dan Charter KA

7) Gerakan Genggam Recovery Rp.1,25Triliun (GEGER

208

(20.07.2016)

Strategi Penanganan Kasus Kutilang Paksi Mas (KPM)

3) Financing 4)

dan Laporan Tata Kelola Terintegrasi-Semester I 2016

44) Progres, Strategi Pertumbuhan dan Financing At Risk segmen Retail Banking (22.09.2016)

PT

Bank

Syariah

Mandiri

(31.03.2016)

45) End to End Pengadaan dan Evaluasi Rekanan BSM (KAP, KJPP dan Notaris) (28.09.2016)

14) Kebijakan-Kebijakan PT BSM (31.03.2016)

46) Presentasi Bisnis Area Pekanbaru (17.10.2016)

15) Procurement Management (07.04.2016)

47) Laporan Pelaksanaan Kepatuhan Terintegrasi Mandiri

16) Banking Operation (14.04.2016) 17) Produk Prioritas PT. BSM (14.04.2016)

Group Triwulan III 2016 (17.10.2016) 48) Roadmap Pengembangan Distribution Channel &

18) Progres Implementasi Corporate Culture (20.04.2016)

Rencana Pembelian Aset untuk Kantor/Outlet BSM

19) Kebijakan Manajemen Risiko (11.05.2016)

(19.10.2016)



49) Redesign 5 Proses Operasional di Cabang (27.10.2016) 50) Progres

14) Pembahasan Revisi Charter KPR dan Charter KA

Pencapaian 5 Produk Unggulan BSM

(07.11.2016)

(bersama dengan KPR) (29.08.20160 15) Laporan Hasil Audit Intern Periode Agustus 2016

51) Progres Inisiatif Corporate Plan BSM 2016-2020 (07.11.2016)

(12.10.2016) 16) Pembahasan Revisi Kebijakan Sistem Pengedalian

52) Progres & Rencana Pengembangan Corporate Culture (16.11.2016)

Intern BSM (12.10.2016) 17) Progress Penyelesaian Open Item pada Beberapa

53) Proyeksi Pertumbuhan dan NPF s/d Desember 2016, Progess


Implementasi

dan

Efektifitas

Command

Rekening GL Posisi per 30 September 2016 (19.10.2016) 18) End to End Pelaporan Sistem Informasi Debitur

Center dan Proyeksi NPF 2017 segmen Retail Banking (23.11.2016)

(19.10.2016) 19) Financing Review dan Audit Plan Tahun 2016 oleh KAP

54) Proyeksi Pertumbuhan dan NPF

Desember 2016

dan Desember 2017 segmen Wholesale Banking

(28.11.2016) 20) Laporan Hasil Audit Intern Periode Oktober 2016

(23.11.2016)

(30.11.2016)

55) Progres Implementasi Sinergi dengan MTF (24.11.2016) 56) Progres Islamic Sector Solution Ekosistem Umroh (24.11.2016)

Dari total 10 agenda rapat Komite Remunerasi dan

57) Document Management System (30.11.2016)

Nominasi yang diselenggarakan pada tahun 2016, terdapat

58) Tindak lanjut Hasil Pemeriksaan OJK 2016 (07.12.2016) 59) Progres

Simplifikasi

4. Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi

Produk

dan

Layanan

BSM

(22.12.2016)

keikutsertaan anggota Komite Pemantau Risiko pada 3 (tiga) kali Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi dengan agenda, sbb.: 1) Kebijakan Human Capital (16.11.2016)

3. Rapat Komite Audit

2) Progres Pemenuhan dan Pengembangan SDM Tahun

Agenda Rapat Komite Audit sejak Januari 2016 sampai dengan Desember 2016 yaitu sebagai berikut:

Tahun 2017 (24.11.2016).

Progres Hasil Audit Laporan Keuangan PT Bank Syariah

3) Progres Penyusunan Job Desc, Job Grade, Fasilitas,

Madiri Tahun Buku 2015.

dsb. Sebagai Tindak Lanjut Pelaksanaan Transformasi

2)

Progres Penyelesaian Suspense Account.

Organisasi (15.12.2016).

3)

Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK pada Bank Syariah

Komite Remunerasi dan Nominasi

Mandiri. 4) Annual Audit Plan IAG Tahun 2016.

Dewan Komisaris telah membentuk Komite Remunerasi dan

5)

Nominasi untuk mendukung efektivitas pelaksanaan tugas

Progres Pengembangan Teknologi Informasi.

6) Realisasi Audit Intern Tahun 2015 – 2016.

dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Hal ini sejalan dengan

7) Management Letter Hasil Audit BSM Tahun 2015

implementasi good corporate governance (vide PBI No.11/33/

8)

olehKAP PwC.

PBI/2009 tanggal 7 Desember 2009 tentang Pelaksanaan Good

Pembahasan Hasil Audit Laporan Keuangan BSM per31

Corporate Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha

Maret 2016.

Syariah).

9) Progres Pengembangan Teknologi Informasi BSM Komite Remunerasi dan Nominasi BSM telah memiliki pedoman

(29.06.2016) 10) Laporan

Pelaksanaan

Kepatuhan

Terintegrasi

dimaksud SKB Dewan Komisaris dan Direksi No.16/002-SKB/

(20.07.2016) 11) Pembahasan Aset BSM di Jl. Saharjo No. 205 A Jakarta

(29.08.2016) (28.08.2016)

KOM-DIR tanggal 08 Desember 2014 tentang Penetapan Revisi Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Remunerasi dan

(01.08.2016) 12) Laporan Hasil Audit Intern Periode Juni dan Juli 2016 13) Progres Pengembangan Teknologi

dan tata tertib kerja dan telah dilakukan pengkinian sebagaimana

Informasi BSM

Nominasi PT Bank Syariah Mandiri.


1)

2016 dan Strategi Pemenuhan dan Pengembangan SDM

209




Susunan Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan Nominasi

Komite Renumerasi dan Nominasi PT Bank Syariah Mandiri

Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki tugas dan tanggung

telah memenuhi susunan keanggotaan Komite Remunerasi

jawab, antara lain sebagai berikut:

dan Nominasi yang diwajibkan oleh Peraturan Bank Indonesia

1. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi;

No.11/33/PBI/2009 yaitu paling kurang terdiri dari 2 (dua) orang

2. Melakukan evaluasi terhadap kesesuaian antara kebijakan

Komisaris Independen dan 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif Bank yang membawahi sumber daya manusia.

remunerasi dengan pelaksanaan kebijakan tersebut; 3. Memberikan

rekomendasi

kepada

Dewan

Komisaris

mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris, Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi sejak tanggal 22 Mei

Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Pejabat Eksekutif dan

2014 sebagai berikut:

pegawai secara keseluruhan; 4. Menyusun dan memberikan rekomendasi kepada Dewan

Nama

Jabatan

Komisaris mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/

Bambang Widianto

Ketua (Komisaris Independen)

atau penggantian anggota Dewan Komisaris, Direksi dan

Ventje Rahardjo

Anggota (Komisaris Utama)

Dewan Pengawas Syariah;

Ramzi A. Zuhdi

Anggota (Komisaris Independen)

Agus Fuad

Anggota (Komisaris)

Zulkfili Djaelani

Anggota (Komisaris Independen) Head of Human Capital Group (ExOfficio); Perwakilan Human Capital PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

5. Memberikan

rekomendasi

kepada

Dewan

Komisaris

mengenai calon anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/ atau Dewan Pengawas Syariah; 6. Memberikan

rekomendasi

kepada

Dewan

Komisaris

mengenai calon pihak independen yang akan menjadi anggota Komite Audit dan Anggota Komite Pemantau Risiko.

Profil Komite Remunerasi dan Nominasi Bambang Widianto

Laporan Kegiatan Tahun 2016 dan Rapat Komite

Ketua

Selama tahun 2016, Komite Remunerasi dan Nominasi telah


melakukan 10 (sepuluh) kali Rapat dengan agenda pembahasan dan kehadiran masing-masing anggota Komite Remunerasi dan

Ventje Rahardjo

Nominasi, sebagai berikut:

Anggota

1. Agenda Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi, sebagai


berikut: a. Tantiem

Tahun

2015,

Kenaikan

Gaji/Honorarium

Ramzi A. Zuhdi

Tahun 2016, dan Pergantian DPS dan Honorarium DPS

Anggota

(28.01.2016).


b. Pergantian Dewan Pengawas Syariah (07.03.2016). c. Tantiem bagi Anggota Direksi dan Anggota Dewan

Agus Fuad Anggota PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

210


Komisaris (31.03.2016). d. Bonus Tahun 2015 bagi Dewan Pengawas Syariah (15.04.2016). e. Komite-Komite

Zulkfili Djaelani Anggota Profil dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris

Penunjang

Dewan

Komisaris

(23.06.2016). f. Penunjukkan Sdri. Niken Andonowarih sebagai SEVP (30.06.2016). g. Penunjukkan Sdr. Ade Cahyo Nugroho sebagai SEVP

Andang Lukitomo

(22.09.2016).

Anggota

h. Kebijakan Human Capital (16.11.2016).

Profil dapat dilihat di Bagian Profil Pejabat Satu Level di bawah

i. Progres Pemenuhan dan Pengembangan SDM Tahun

Direksi

2016 dan Strategi Pemenuhan dan Pengembangan SDM Tahun 2017 (24.11.2016).




j. Progres Penyusunan Job Desc, Job Grade, Fasilitas, dsb. Sebagai Tindak Lanjut Pelaksanaan Transformasi Organisasi (15.12.2016). 2. Tingkat Kehadiran Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi, sebagai berikut:

No. 1

Keterangan

Total Rapat

Ventje Rahardjo

Ramzi A. Zuhdi

Agus Fuad

Bambang Widianto

Zulkifli Djaelani

Andang Lukitomo

10

10

10

10

9

10

10

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi

Kebijakan Suksesi Direksi Salah satu tugas dari Komite Remunerasi dan Nominasi adalah menyusun suatu sistem nominasi bagi anggota Komisaris dan Direksi Bank yang akan menjadi bagian dari Kebijakan Good Corporate Governance dari Bank, serta akan menjadi pedoman bagi Komisaris dan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dalam menetapkan nominasi dan remunerasi anggota dan/atau calon anggota Direksi dan Komisaris. Kebijakan Suksesi Direksi telah diatur dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi.

Penanganan Benturan Kepentingan Manajemen BSM sangat concern terhadap masalah benturan kepentingan. Pada tahun 2016 BSM telah melakukan pengkinian terhadap Code of conduct (CoC) yang termaktub dalam Kebijakan Tata Kelola Perusahaan PT Bank Syariah Mandiri dengan No. registrasi KBP/01-2016. Code of Conduct adalah pedoman internal perusahaan yang berisikan sistem, nilai, etika bisnis, komitmen, serta penegakan terhadap peraturan-peraturan perusahaan bagi individu dalam menjalankan bisnis dan aktivitas lainnya serta berinteraksi dengan stakeholders. Sepanjang tahun 2016 tidak terdapat bentuan kepentingan yang melibatkan manajemen perusahaan yang menimbulkan kerugian pada perusahaan. Sebagai gambaran upaya mencegah munculnya benturan kepentingan dilakukan beberapa upaya secara berkesinambungan, diantaranya melalui : a. Poster La risywah, No Kick Back dan No Special Payment Merupakan bentuk komitmen pimpinan yang wajib diikuti jajaran Bank untuk bekerja dengan lurus.

Nasabah kami Yth. Kami, Direksi dan Pegawai PT Bank Syariah Mandiri: 1. tidak dibolehkan menerima pemberian atau hadiah, langsung atau tidak langsung, dari nasabah/ rekanan atau calon nasabah/rekanan berkenaan dengan tugas kami; 2. tidak dibolehkan melayani pengajuan pembiayaan melalui perantara, broker atau pihak ketiga lainnya yang mengenakan fee atau komisi atas beban siapa pun. 3. tidak dibolehkan menerima titipan dari nasabah seperti buku tabungan, bilyet deposito, warkat cek/BG, formulir transaksi kosong yang telah ditandatangani dan bukti kepemilikan rekening nasabah lainnya. Terima kasih atas dukungan Anda kepada kami dalam mewujudkan sistem tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance). Atas nama Direksi dan Pegawai PT Bank Syariah Mandiri


Branch Manager


211




b. Email blast

Bentuk sosialisasi dan reminder kepada jajaran Bank untuk menghindari berbagai kemungkinan munculnya benturan kepentingan dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya.

c. Annual Disclosure Benturan Kepentingan

Jajaran BSM diharuskan untuk mengisi pernyataan tahunan (annual

disclosure)

setiap

tahunnya

terkait

bentuan

kepentingan yang muncul dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab.

CORPORATE SECRETARY Corporate Secretary berperan penting dalam memfasilitasi

melakukan publikasi laporan keuangan bank dalam rangka

komunikasi antara perusahaan dengan stakeholder (pemegang

transparansi, menyiapkan Rapat Direksi dan Rapat Komisaris

saham, regulator, pemangku kepentingan lainnya) serta

serta mendokumentasikannya.

memastikan PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

212

kepatuhan

korporasi

terhadap

ketentuan

perundangan perbankan.

Dalam hal tata kelola komunikasi korporasi, Corporate Secretary berperan sebagai pintu gerbang informasi bagi

Corporate Secretary BSM menjalankan aktivitas komunikasi

korporasi baik internal, eksternal, dan Stakeholders dengan

berdasarkan tiga pilar tata kelola yakni tata kelola kepatuhan

tujuan mengembangkan citra dan reputasi positif korporasi.

korporasi, tata kelola komunikasi korporasi dan tata kelola

Kegiatan di bidang ini seperti menjalin hubungan dengan

kesekretariatan korporasi.

media, penyelenggaraan media briefing, press conference dan penyelenggaraan sponsorship. Sementara itu dalam

Dalam hal tata kelola kepatuhan korporasi, Corporate Secretary

mendukung tercapainya Visi dan Misi Bank dan penyampaian

menjalankan fungsi kepatuhan terhadap regulasi perbankan dan

dan penyebarluasan informasi kepada Internal Stakeholders

regulasi lainnya yang secara teknis dilaksanakan berkoordinasi

agar mendapatkan pemahaman dan persepsi yang sama untuk

dengan unit kerja kepatuhan. Dalam hal ini Corporate Secretary

meningkatkan produktivitas, efektivitas dan efisiensi dalam

menyiapkan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham,

mendukung aktivitas Bank.




Dalam hal tata kelola kesekretariatan, Corporate Secretary mengelola dan memproses pengelolaan Dokumen Bank dan Pengurus Bank mulai dari penciptaan, pencatatan, penyimpanan, pemusnahan dan pelaporan. Selain itu tata kelola kesekretariatan juga mencakup fungsi kerumahtanggaan dan protokoler. Corporate Secretary mendukung tercapainya Visi dan Misi Bank dengan tetap memperhatikan prinsip Standar Etika Perusahaan, Good Corporate Governance, dan nilai-nilai Perusahaan. Corporate Secretary Perusahaan bertanggung jawab langsung kepada Direksi serta diangkat dan diberhentikan berdasarkan Keputusan Direksi dengan mekanisme internal Perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris. Corporate Secretary berada di bawah Direktorat Finance and Strategy. Sesuai fungsi tiga pilar tata kelola, dalam menjalankan fungsi dan perannya, Corporate Secretary dibantu oleh unit pendukung yakni Corporate Communication, Corporate Branding, Corporate Internal Affairs, Marketing Communications. Sementara itu untuk mendukung komunikasi dewan direksi dan komisaris terdapat fungsi executive assistant Direksi, Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah. Corporate Secretary juga menjalankan fungsi edukasi dan sosialiasi bank syariah kepada public bekerjasama dengan unit bisnis.

Struktur Organisasi Corporate Secretary Corporate Secretary Secretary

Corporate Communication

Corporate Internal Affairs

Marketing Communication

Media Relation & Stakeholder Management

Board & Support

Brand Marketing & Analytics

Corporate Social Responsibility

External Communication

Document Secretariat & Management

Digital Marketing & Event

Staff

Internal Communication

Brand Development & Implementation

Creative & Development, Document & Publishing

Staff

Staff Staff Corporate Management


Corporate Branding

213



Profil Corporate Secretary


PT Bank Syariah Mandiri. Tugas dan tanggung jawab pokok sebagai berikut: A. Terkait fungsi tata kelola kepatuhan korporasi: 1. Mengarahkan dan menyiapkan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham 2. Memastikan berjalannya fungsi Dewan Komisaris, Direksi, Komite-Komite, dan DPS. 3. Mengkoordinasikan Self Assessment dan Pelaporan Pelaksanaan GCG Bank sesuai PBI, Ketentuan GCG, dan peraturan OJK. 4. Mengingatkan Direksi Bank tentang tanggung

Dharmawan P. Hadad

jawabnya untuk melaksanakan GCG yang optimal

Corporate Secretary

sesuai tujuan perusahaan agar tercipta citra perusahaan

Warga Negara Indonesia, lahir di Bekasi pada tanggal 17 Maret 1966. Berdomisili di Kota Bekasi. Lulus dari Fakultas Kurikulum dan Teknologi IKIP Jakarta tahun 1991 dan Magister Management STIE IPWI tahun 2000. Bergabung di BSM sejak 1 Maret 2015 sebagai Group Head Learning Center. Pada tanggal 7 April 2016 diangkat sebagai Group Head Corporate Secretary berdasarkan SK: No.18/730-KEP/DIR tanggal

6 April 2016,

perihal Penempatan dan Penetapan Pegawai PT Bank Syariah Mandiri.

disampaikan sebagai berikut:

1 2

Nama Jabatan Group Head Group Head

Unit Kerja

Tanggal/Bulan/ Tahun

Corporate Secretary Group

7 April 2016

Learning Center

1 Maret 2015 – 6 April 2016

dapat disampaikan sebagai berikut:


214

Tupoksi Teknis Fungsi Corporate Secretary From A-Z yang

5. Menyiapkan Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dari anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan keluarganya dalam kepemilikan saham, hubungan bisnis, dan peran lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan. 6. Menghadiri dan membuat risalah rapat Direksi dan Dewan Komisaris. menjalankan ketentuan/undang-undang yang berlaku antara lain tentang Perseroan, Obligasi, Saham Perbankan Syariah, Pasar Modal beserta peraturan

Adapun Riwayat Pelatihan yang diikuti Corporate Secretary

Nama Pelatihan

secara berkesinambungan.

7. Memberikan masukan kepada Direksi Bank untuk

Adapun Riwayat Jabatan singkat Dharmawan P Hadad dapat

No

yang lebih baik dan meningkatkan laba perusahaan

Waktu Penyelenggaraan 15-16 Desember 2016.

pelaksanaannya. 8. Mengarahkan pemuatan publikasi transparansi sesuai ketentuan regulasi perbankan. 9. Mengawal korespondensi Bank. B. Terkait fungsi tata kelola komunikasi dan Marketing Communications a. Menetapkan strategi komunikasi dalam rangka menjaga reputasi positif perusahaan. a. Mengarahkan penyebaran informasi kepada

Penyelenggara Majalah Infobank

Tugas dan Tanggung Jawab Corporate Secretary Tugas dan tanggung jawab peran Corporate Secretary di BSM serta segenap unit pendukung telah diatur dalam Standar Prosedur Operasional Corporate Secretary Tahun 2016 efektif berlaku sejak Juli 2016 serta SK No.14/747-KEP/DIR tanggal 13 Desember 2012, perihal Penempatan dan Penetapan Pegawai

stakeholders internal dan eksternal. b. Menjadi penghubung antara Bank dan pihak eksternal yang mewakili masyarakat. c. Mengikuti perkembangan pasar dan kondisi eksternal Bank, khususnya peraturan-peraturan yang berlaku di bidang perbankan syariah. d. Mengarahkan aktivitasi korporasi above the line dan below the line untuk mendukung bisnis perusahaan. e. Mengarahkan penyusunan alat dan komunikasi media marketing yang efektif dan tepat sasaran.



C. Terkait Fungsi Corporate Branding & Corporate Social Responsibility (CSR):


- Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa

1. Menjaga dan meningkatkan citra melalui konsistensi dan standardisasi dalam implementasi brand Bank. 2. Mengatur dan menerjemahkan brand value dan

- Rapat Umum Pemegang Sukuk Subordinasi - Islamis Economic Forum di Surabaya - Sosialisasi Gateaway Tax Amnesty

mengelola program CSR agar in line dengan program

- World Islamic Economic Forum

corporate plan Bank.

- Islamic Development Bank Annual Meeting - iB Vaganza

Implementasi hubungan dengan pemangku kepentingan

- Event gerai Car Free Day di beberapa kota

dilakukan antara lain melalui kegiatan temu analis, paparan

- BSM Spekta, pembukaan gerai di Mall-mall di beberapa

publik, penerbitan brosur kinerja keuangan bulanan, penerbitan laporan keuangan triwulanan, dan tahunan, pertemuan rutin dengan pemangku kepentingan. Pemegang saham

kota - Mandiri Karnaval Nusantara b. Menyelenggarakan

traning,

briefing

dan

pertemuan

dan pemangku kepentingan lainnya juga dapat mengakses

dengan media serta penerbitan press release dalam rangka

informasi mengenai Bank dan kegiatannya di situs web: www.

membentuk citra positif melalui media :

syariahmandiri. co.id.

- Media Training Perbankan Syariah (Nasional), 20 Desember 2016

Selain itu, mengingat pegawai merupakan salah satu elemen penting dalam penciptaan citra perusahaan, Corporate Secretary Bank juga memiliki tugas menyebarluaskan informasi mengenai BSM kepada segenap pegawai, termasuk menyampaikan program

dan

kebijakan

manajemen.

Informasi

tersebut

disampaikan melalui media internal antara lain milis, media BSM (majalah ETHIC), BOD Messages, Forum Doa Pagi Senin,

- Media Training Perbankan Syariah RO IV Banjarmasin, 10 November 2016) - Silaturahim buka puasa BSM KP dan Region di Jakarta dan 7 region - Pertandingan olahraga persahabatan antara manajemen BSM dengan media nasional (Detik.com, Bisnis Indonesia, Republika)

Pengajian Rabu Sore, Dzikir Jumat pagi, newsletter, intranet,

- Pertemuan bulanan dengan media

temu pegawai, serta sosialisasi ke Kantor Wilayah dan Cabang.

- Penerbitan rilis dengan jumlah mencapai 46 yang mencakup konten kinerja Bank, operasional, layanan

Program Pengembangan Karir

baru, penghargaan, kerja sama dengan pihak ketiga,

Untuk peningkatan kompetensi terutama soft-skills jajaran

dan penyelenggaraan corporate social responsibility

corporate secretary, Corporate Secretary telah mengikutsertakan SDM pada beberapa training di antaranya: Nama Training

Peserta Corsec BSM

1

Workshop Kearsipan

2 orang

2.

Sharing Session Internal Communications

2 orang

3

Sharing Session Sosial Media

3 orang

4

Workshop penyusunan Annual Report

1 orang

5

Worskhop Branding dan Marketing Communications

5 orang

6

Workshop PR and Media Relations

2 orang

dengan mitra Bank. d. Mengadakan berbagai acara terkait dengan program Corporate Social Responibility (CSR) antara lain: - Bantuan sanitasi di pondok pesantren di Cirebon - Santunan anak yatim di Kantor Pusat - Buka puasa bersama anak yatim - Penyerahan bantuan kepada korban bencana di Garut, Aceh, dan lainnya - Pembangunan sarana ibadah

Realisasi Kinerja Corporate Secretary Selama 2016 kegiatan yang dilakukan Corporate Secretary selama 2014, dalam kaitan dengan hubungan dengan pemangku kepentingan (stakeholders) antara lain: a. Menyelenggarakan event korporat dan atau berpartisipasi dalam event yang dilaksanakan pihak ketiga dalam bentuk sponsorship dalam rangka membangun citra Bank yang kokoh antara lain:

- Bantuan bencana e. Menyiapkan infrastruktur untuk pengelolaan arsip Perseroan. f. Menyelesaikan pengaduan nasabah lewat media massa dan media sosial g. Mengupdate konten website dan mengelola dan mengawal percakapan di media sosial


No

(CSR) c. Penandatanganan Memorandum of Understanding (MoU)

215




Data Surat Menyurat 2016

penyimpangan termasuk kecurangan/fraud, dan pelanggaran

Pada 2016, BSM telah mengeluarkan surat sebanyak

aspek kehati-hatian, dan meningkatkan efektivitas organisasi

31,508 surat keluar dan mengadministrasikan surat masuk

dan meningkatkan efisiensi biaya.

sebanyak 28,813 surat. Biaya yang telah dikeluarkan dalam mengadministrasikan surat keluar selama 2016 sebesar

Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Bank yang handal

Rp410.081.229,-.

dan Efektif menjadi tanggung jawab semua pihak dalam organisasi Bank, melalui:

AKSES INFORMASI DAN DATA BSM

1. Akuntabilitas Pejabat/pengurus Bank dan pengembangan

Akses informasi kepada seluruh pemangku kepentingan

budaya pengendalian intern pada seluruh jenjang organisasi.

merupakan bagian penting dari peningkatan prinsip transparansi

2. Pelaksanaan identifikasi dan penilaian risiko kegiatan operasional Bank.

informasi secara internal dan eksternal, yang diharapkan membantu,

menjaga,

dan

meningkatkan

pengetahuan,

3. Pemisahan fungsi antara operasi, penyimpanan, dan akutansi.

pemahaman dan persepsi positif dari para Stakeholders terhadap

4. Pelaksanaan evaluasi berkala terhadap kinerja Bank.

kebijakan dan kegiatan Bank.

5. Pelaksanaan komunikasi dan pemenuhan informasi dalam organisasi Bank khususnya tingkat pengambilan keputusan

Selain melalui media cetak nasional, penyebaran informasi juga

risk exposure.

dilakukan dengan: 1. Situs Internet: www.syariahmandiri.co.id.

6. Pengawasan dan kegiatan audit intern yang efektif.

2. Jejaring sosial: facebook, twitter, dan Instagram.

7. Pemenuhan komitmen Manajemen Bank menerapkan sanksi yang tegas terhadap pelanggaran ketentuan yang berlaku.

3. Media internal Bank. 4. Televisi/Radio. 5. Forum-forum pengajian.

Sebagai bagian dari pelaksanaan prinsip Good Corporate

6. Media komunikasi antara Bank dan pegawai melalui

Governance (GCG), BSM secara terpadu dan berkelanjutan

berbagai fasilitas yang disediakan seperti intranet, portal

mengembangkan dan menerapkan Sistem Pengendalian Intern

Bank SE, BSM KNOWN, forum doa pagi, dan sebagainya.

yang efektif dalam mengelola risiko perusahaan.

Command Center

Sistem Pengendalian Internal BSM telah mengacu kepada negative,

konsep internal kontrol yang berlaku umum berdasarkan COSO

Perusahaan membentuk Command Center yang berfungsi

(The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway

sebagai wadah koordinasi antar unit kerja dengan tujuan

Commission), yaitu:

mengantisipasi peristiwa-peristiwa penting

• Lingkungan pengendalian/Internal Environment.

Sebagai

bentuk

antisipasi

terhadap

publikasi

yang berdampak

pada risiko reputasi. Command Center memiliki sekretariat di

• Penetapan tujuan/Objective Setting.

kantor pusat dengan anggota Kepala Unit kerja Audit, Human

• Identifikasi kejadian/peristiwa/Event Identification.

Capital, Networks, Legal, serta Corporate Secretary.

• Penilaian risiko/Risk Assessment. • Respon atas risiko/Risk Response.


216

Sistem Pengendalian Internal

• Aktivitas pengendalian/Control Activites.

Sistem Pengendalian Intern merupakan komponen penting

• Informasi dan komunikasi/Information & Communication.

dalam tata kelola perusahaan dan menjadi dasar kegiatan

• Pemantauan/Monitoring.

operasional Bank yang sehat, hati-hati (prudent) dan aman. Pendekatan analisis dan evaluasi yang digunakan pada masingSistem

Pengendalian

Intern

adalah

suatu

mekanisme

masing komponen internal kontrol COSO, yaitu:

pengawasan yang ditetapkan oleh manajemen Bank dengan

1. Process Based

persetujuan komisaris secara berkesinambungan (on going

Digunakan untuk menguji kontrol pada komponen Control

basis) dengan tujuan untuk menjaga dan mengamankan

Activities, Information & Communication, dan Monitoring.

harta kekayaan Bank, menjamin tersedianya laporan yang

Internal Auditor menguji kecukupan kontrol desain (design

lebih akurat, meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan

control) dan implementasinya sesuai dengan program audit

yang

yang telah ditetapkan.

berlaku,

mengurangi

dampak

keuangan/kerugian,



2. Direksi

2. Characteristic Based


Digunakan untuk menguji kontrol pada komponen Internal

Direksi Bank mempunyai tanggung jawab menciptakan dan

Environment, Objective Setting, Event Identification, Risk

memelihara Sistem Pengendalian Intern yang efektif serta

Assessment, Risk Response, Information & Communication,

memastikan bahwa sistem tersebut berjalan secara aman

dan Monitoring. Efektivitas kontrol dalam characteristic

dan sehat sesuai tujuan pengendalian intern yang ditetapkan

based dinilai berdasarkan kriteria yang telah ditetapkan

Bank dan sesuai prinsip syariah.

untuk setiap kontrol. Pengujian atas control characteristic

3. Dewan Pengawas Syariah (DPS)

based

dilaksanakan

dengan

menggunakan

Control

DPS mempunyai tanggung jawab memberikan nasihat dan saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan Bank agar

Diagnostic Tools/CDT.

sesuai dengan Prinsip Syariah dan memastikan pemenuhan Bank telah memiliki ketentuan pengendalian intern yang diatur

Prinsip Syariah atas pedoman operasional dan produk yang

dalam bentuk:

dikeluarkan Bank.

1. Kebijakan

Sistem

Pengendalian

Internal

BSM,

No.KBP/04-2016, tanggal 6 Oktober 2016.

4. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)

SKAI (Internal Audit Group) harus mampu mengevaluasi dan berperan aktif dalam meningkatkan efektivitas Sistem

2. Kebijakan Anti Fraud Bank Syariah Mandiri BSM, No.14/002/

Pengendalian Intern secara berkesinambungan berkaitan

UMM, tgl 22 Mei 2012.

dengan pelaksanaan operasional Bank yang berpotensi menimbulkan kerugian dalam pencapaian sasaran yang

Kebijakan tersebut bertujuan untuk:

telah ditetapkan oleh manajemen Bank.

1. Pedoman dalam penerapan Sistem Pengendalian Intern secara efektif terhadap pelaksanaan kegiatan usaha dan

5. Pejabat dan pegawai Bank

operasional Bank, oleh seluruh jajaran Bank.

Setiap pejabat dan pegawai Bank wajib memahami dan melaksanakan Sistem Pengendalian Intern yang telah

2. Memberikan pemahaman mengenai Sistem Pengendalian

ditetapkan oleh manajemen Bank. Pengendalian intern yang

Intern (SPI) pada lingkungan Bank. 3. Membangun persepsi yang sama dalam menerapkan SPI.

efektif akan meningkatkan tanggung jawab pejabat dan

4. Memberikan acuan bagi unit kerja yang melaksanakan fungsi

pegawai Bank, mendorong budaya risiko (risk culture) yang

pengawasan serta pihak-pihak lain yang berkepentingan

memadai, dan mempercepat proses identifikasi terhadap

mengenai Sistem Pengendalian Intern.

praktek perbankan yang tidak sehat dan terhadap organisasi melalui sistem deteksi dini yang efisien.

Sesuai Kebijakan Sistem Pengendalian Intern (KSPI) BSM,

6. Pihak-pihak ekstern

terselenggaranya Sistem Pengendalian Intern yang handal dan

Pihak-pihak ekstern Bank antara lain otoritas pengawasan Bank,

dalam organisasi Bank, yaitu:

berkepentingan terhadap terlaksananya Sistem Pengendalian

1. Dewan Komisaris.

Intern Bank yang handal dan efektif.

2. Direksi.

auditor

ekstern,

dan

nasabah

Bank

yang

3. Dewan Pengawas Syariah.

INTERNAL AUDIT

4. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

Internal Audit sebagai salah satu pihak yang bertanggung jawab

5. Pejabat dan Pegawai Bank.

terhadap fungsi pengawasan intern kedudukannya berada

6. Pihak-pihak Ekstern.

dibawah Direktur Utama dan dapat berkomunikasi secara langsung dengan Dewan Komisaris/Komite Audit, dan berperan:

Penjabaran tanggung jawab para pihak tersebut di atas, sebagai berikut: 1. Dewan Komisaris

1. Mengevaluasi efektifitas SPI secara berkesinambungan berkaitan dengan pelaksanaan operasional Bank; 2. Berperan aktif dalam meningkatkan efektifitas penerapan

Dewan Komisaris Bank mempunyai tanggung jawab

SPI sesuai sasaran yang telah ditetapkan Bank dengan

melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan pengendalian

melaksanakan audit berbasis risiko (risk based audit)

intern secara umum, termasuk kebijakan Direksi yang

secara independen dan obyektif dengan ruang lingkup

menetapkan pengendalian intern tersebut.

pelaksanaan audit mencakup semua area operasi Bank


efektif menjadi tanggung jawab semua pihak yang terlibat

217


untuk menentukan


kecukupan kualitas internal control,

penerapan risk management, dan governance process.


b) Consulting Consulting merupakan jasa yang diberikan Internal Auditor yang dilakukan berdasarkan kebutuhan dan

Untuk mendukung pelaksanaan peran tersebut di atas, Internal

persetujuan klien/auditee dalam rangka memberikan

Audit Group telah didukung dengan hal-hal sebagai berikut:

nilai tambah yang bersifat konstruktif dan aplikatif atas semua aspek yang mempengaruhi kinerja dan sistem

A. Piagam Audit Internal

pengendalian intern untuk meningkatkan internal

BSM memiliki Kebijakan Internal Audit PT Bank Syariah

control, risk management, serta governance process.

Mandiri yang didalamnya tercakup Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter) sebagai landasan dan pedoman

Sesuai Peraturan Bank Indonesia mengenai SPFAIB, setiap 3

kerja Audit Intern dalam melaksanakan fungsi Audit Intern

tahun sekali Internal Audit harus di-review oleh pihak eskternal

yang memuat visi & misi, kedudukan, kewenangan, dan

yang independen. Review tersebut bertujuan untuk menilai

ruang lingkup aktivitas audit intern untuk mewujudkan

mutu operasi dan kesesuaian proses internal audit terhadap

sistem pengendalian intern yang efektif di BSM.

Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum (SPFAIB) dan standar The Institute of Internal Auditors (IIA).

Pada tahun 2016, BSM memberlakukan Kebijakan Internal Audit PT Bank Syariah Mandiri dan Standar Prosedur

Pada tahun 2014, Internal Audit telah di-review oleh KAP PwC

Pengendalian yang mengacu pada standar profesi dan best

Indonesia dengan periode pemeriksaan dari tahun 2011 s.d.

practice standar audit nasional maupun internasional.

2014. Berdasarkan hasil telaah KAP PwC tersebut, pelaksanaan fungsi Internal Audit dinyatakan secara umum patuh dengan

B. Tujuan dan Fungsi Internal Audit

SPFAIB dan berada di level adequate performer terhadap

1. Internal Audit memiliki tujuan untuk: a) Membantu

semua

tingkatan

standar IIA. manajemen

dalam

mengamankan kegiatan operasional bank, khususnya

Pelaksanaan review selanjutnya akan dilakukan pada tahun

yang melibatkan dana dari masyarakat (intermediary);

2017.

b) Menjaga dan memastikan perkembangan bank ke arah perkembangan yang wajar dan sehat. Internal Audit berfungsi independen dan obyektif terhadap satuan

Riwayat Singkat Kepala Satuan Kerja Audit Internal

kerja operasional sehingga mampu mengungkapkan pandangan dan pemikirannya tanpa pengaruh maupun tekanan dari manajemen atau pihak lain. 2. Internal Audit bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama, memiliki hubungan fungsional dengan Dewan Komisaris melalui Komite Audit, dan memiliki hubungan koordinasi dengan Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi (SKAIT) Bank Mandiri. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

218

Dalam menjalankan fungsi pengendalian, di dalamnya meliputi

kegiatan

perencanaan,

pelaksanaan

dan

pemantauan operasional bank melalui pemberian jasa

Mardiana Kepala Satuan Kerja Audit Internal

assurance dan consulting. a) Assurance

Warga Negara Indonesia, lahir di Yogyakarta pada 31 Mei 1971.

Melakukan pengujian yang obyektif terhadap bukti-bukti

Merupakan lulusan S1 Akuntansi, STIE YKPN Yogyakarta pada

dalam rangka menyediakan penilaian yang independent

tahun 1991.

atas governance, risk management, dan control process dalam organisasi.

Adapun Riwayat Jabatan singkat Mardiana dapat disampaikan sebagai berikut:


No

Nama Jabatan



efektivitas pelaksanaan program Anti Pencucian Uang (APU)

Unit Kerja

dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT).

1

Group Head

Internal Audit BSM

2

Manager

Audit Development & Advisory – PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

3

Department Head

Quality Assurance & Mgt. Representative PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

4

Head


5

Team Leader


5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen. 6. Merencanakan dan melaksanakan Aktivitas Internal Audit dengan penekanan pada bidang/aktivitas yang mempunyai risiko tinggi serta mengevaluasi prosedur/control system yang ada untuk memperoleh keyakinan bahwa tujuan dan sasaran Bank dapat dicapai secara optimal dan berkesinambungan.

Visi dan Misi Unit Kerja Audit Internal

7. Melaksanakan langkah-langkah dalam rangka menggali

1. Visi:

informasi (investigasi), melaporkan, dan mengusulkan sanksi

Menjadi Strategic Partner yang berstandar internasional, berlandaskan prinsip syariah. 2. Misi:

Dewan Pengawas Syariah. organisasi

mencapai

tujuan

dengan

memberikan reasonable assurance dan consulting yang independent dan objective.

dan eksternal. 10. Memberikan tanggapan/opini atas usulan kebijakan atau

risk

sistem dan prosedur agar dapat dipastikan bahwa dalam

management dan governance process melalui penerapan

kebijakan atau sistem dan prosedur yang baru tersebut telah

Risk Based Audit.

tercakup aspek-aspek pengendalian intern. keterlibatan IA

2. Mengevaluasi

efektifitas

9. Melakukan monitoring tindak lanjut hasil audit, baik internal

internal

control,

3. Meningkatkan sinergi fungsi Internal Audit dengan stakeholder. 4. Memastikan penerapan aspek syariah melalui aktivitas audit yang berkesinambungan. 5. Mengelola aktivas Internal Audit secara efektif dan efisien. 6. Mengembangkan kompetensi Auditor mengacu kepada best practice profesi audit.

dalam memberikan tanggapan/opini atas usulan kebijakan atau sistem dan prosedur, tidak berarti bahwa hal-hal tersebut akan dikecualikan sebagai obyek audit. 11. Meningkatkan

1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara: a. Menjabarkan secara operasional baik perencanaan, pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit. b. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit.

pengembangan

(audit

audit

12. Menyusun kebijakan dan prosedur tertulis sebagai pedoman bagi Internal Auditor dalam melaksanakan tugasnya. 13. Memberikan konsultasi kepada pihak intern Bank untuk memberikan

Tugas dan Tanggung Jawab Unit Kerja Audit Internal

sistem

development) sesuai arah kebijakan Bank.

nilai

tambah

dan

perbaikan

terhadap

kualitas pengendalian, pengelolaan risiko, dan tata kelola perusahaan. 14. Melaksanakan pendidikan secara berkelanjutan dalam rangka meningkatkan kompetensi auditor. 15. Melakukan evaluasi berkelanjutan untuk meningkatkan kualitas IA. 16. Melakukan

koordinasi

kegiatannya

dengan

kegiatan

eksternal audit dan unit/fungsi penyedia assurance lainnya.

c. Menyampaikan laporan audit kepada Direktur Utama

Koordinasi dapat dilakukan antara lain melalui pertemuan

dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada Direktur

secara periodik untuk membicarakan hal-hal yang dianggap

Kepatuhan.

penting bagi kedua belah pihak.

2. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya dan

Organisasi Satuan Pengawasan Intern

dana.

Internal Audit dipimpin oleh seorang Group Head, yang

3. Memberikan analisis dan penilaian di bidang keuangan, akuntansi, operasional dan kegiatan lainnya. 4. Melakukan pemeriksaan dan evaluasi atas kecukupan dan keefektifan sistem pengendalian intern termasuk terhadap

diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris. Sesuai PBI No.1/6/PBI/1999 tanggal 20 September 1999, Internal Audit secara organisasi berada langsung di bawah koordinasi Direktur Utama.


1. Membantu

atas fraud kepada Manajemen. 8. Melaporkan pelaksanaan pemenuhan prinsip syariah kepada

219




Dalam melaksanakan tugasnya, Group Head dibantu oleh tujuh orang Department Head sebagaimana digambarkan pada struktur organisasi berikut: President Director

Quality Assurance

Audit Development & Counterpart Relation

Special Audit

Audit Development

Detection Analyst

External Audit Liaison

Investigator

General Affair

Evaluation Analyst

Internal Audit

Head Office Audit

Auditor

Wholesale Audit

Auditor

Retail & Distribution Audit

Auditor

Consumer & Distribution Audit

Information Technology Audit

Auditor

Auditor

Clerk Secretariat

Internal Audit Group dalam menjalankan tugas dan fungsinya dipimpin oleh Group Head yang membawahi 7 (tujuh) Department dengan spesialisasi tugas pada Bidang Retail & Distribution Audit, Consumer & Distribution Audit, Wholesale Audit, Head Office Audit, Information Technology Audit, Special Audit dan Development & Counterpart Relation Audit. Jabatan

Jumlah

Group Head

1

Department Head

7

Team Leader

21

Auditor

34

Sekretaris

1

Total

63

Pengembangan Sumberdaya Auditor Bank telah berupaya sungguh-sungguh menyelenggarakan pengelolaan sumber daya secara professional sehingga mendapatkan sumber daya yang berkualitas untuk menyelesaikan tugas secara efektif. Internal Audit secara rutin telah mengikutsertakan pegawai dalam pelatihan (training)/workshop untuk peningkatan kompetensi baik yang diadakan PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

220

pihak internal maupun eksternal. Adapun pengembangan sumber daya manusia Internal Audit yang dilakukan tahun 2016, antara lain: Tempat & Waktu Pelaksanaan

Jumlah Peserta

No.

Nama Pelatihan/Training

1.

Workshop Klarifikasi Business Requirement (BR) dan Gap Analysis antara User dengan Vendor WISE (Workflow Integrated System Enhanced)

Hotel Santika Teras Kota BSD, 2-4 Februari 2016

1 orang

2.

Workshop Management Information System

Wisma Mandiri I Lt.11, 10-11 Februari 2016

2 orang 1 orang

3.

Pelatihan Transaksi Keuangan Mencurigakan

Perbanas, 17-18 Februari 2016

4.

Workshop Audit Kredit: Critical Point Dalam Perkreditan, oleh Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB)

Hotel Ambhara Blok M, 25-26 Februari 2016

1 orang




Nama Pelatihan/Training

Tempat & Waktu Pelaksanaan

Jumlah Peserta

5.

Workshop “Fraud Prevention in Banking Industry”

Hotel Ibis Semarang, 23-24 Maret 2016

1 orang

6.

Pelatihan Risk Management in Credit Cycle

Graha Mandiri Lt.3, 4-5 Maret 2016

1 orang

AE Forum Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB) “Peningkatan Kualitas Audit Internal dalam Menghadapi Tantangan Industri Jasa Keuangan melalui Penguatan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Internal Bank”

KP BNI Lt.28, 19 Mei 2016

7.

Pembekalan Sertifikasi Level Auditor

Graha Mandiri di Lt.14, 22-23 Juli 2016

25 orang

8.

Sosialisasi Root Cause Analysis (RCA)

Mandiri University, Tanah Abang, 16 Agustus 2016

4 orang

No.

1 orang

9.

Interpersonal Communication Skill

Graha Mandiri, Lt.14, 2 September 2016

1 orang

10.

Pelatihan bagi analis TKM dan auditor internal audit batch 6

Perbanas 21-22 September

1 orang

11.

Workshop One Mandirian Culture

Wisma Mandiri Lt 11, 7 September 2016

2 orang

12.

Trade Service Training for Audit Purpose

Grand Mercure Jakarta, 10-12 dan 17-19 Oktober 2016

41 orang

13.

COBIT 5, Brainmatics

Menara Bidakara, 21-23 November 2016

2 orang

14.

Diklat BSM Basic Wholesale Risk Financing

Graha Mandiri, Lt.14, 23-25 November 2016

1 orang

15.

Fraud Conference Asia Pacific

Singapura, 20-22 November 2016

1 orang

16.

Konferensi Nasional IAIB VIII

Bali, 10-11 November 2016

1 orang

17.

Workshop Tracing and Recovering Fraud Losses

Batam, 29-30 November 2016

1 orang

18.

IT Project Management

Jakarta, 28 November - 1 Desember 2016

1 orang

19.

Intermediate Wholesale Risk Financing

Jakarta, 5-8 Desember 2016

2 orang

20.

Penilaian Agunan

Jakarta, 7-10 Desember 2016

2 orang

21.

Mastering Android App Development Bootcamp

Intiland Tower, 13-16 Desember

22.

Training Perpajakan

Jakarta, 17 dan 24 Desember 2016

2 orang 2 orang

Sertifikasi Profesi dan Pengembangan SDM Auditor Pengembangan kompetensi auditor dilaksanakan antara lain melalui program sertifikasi baik level Nasional maupun Internasional, pelatihan/ training baik internal maupun eksternal, diikuti dari tingkat Group Head sampai dengan Auditor untuk meningkatkan kompetensi, efisiensi, efektivitas dan kualitas audit. Rincian jumlah pegawai yang telah memperoleh sertifikasi Nasional dan Internasional sampai tahun 2016 adalah sbb. Sertifikasi

Jumlah

1.

Sertifikasi Risk Management (BSMR)

2.

Certified Fraud Examiner (CFE)

56 3

3.

Certified Bank Internal Auditor (LSPP)

44

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern di Tahun 2016 Fungsi Internal Audit melalui pelaksanaan audit rutin, tematik, dan investigatif selama tahun 2016 sebanyak 130 penugasan atau 112,07% dari target, menindaklanjuti temuan audit eskternal mencapai 115,24% dari target penyelesaian 85% atas DMTL yang jatuh tempo, pemenuhan service level agreement atas executive summary hasil audit yang telah mencapai 108%, dan pengembangan inisiatif strategis meliputi RBC & DCOR Empowering, Pengembangan Metode Fraud Risk Assessment (FRA), serta Enhancement RBA - Tahap II.

Kegiatan Pemantauan dan Tindakan Koreksi Penyimpangan 1. Kegiatan pemantauan adalah monitoring atas penyimpangan/ketidaksesuaian antara proses dan ketentuan. Bank telah melakukan pemantauan secara terus-menerus terhadap kecukupan dan efektifitas pelaksanaan pengendalian intern, dengan cara:


No.

221



pegawai BSM serta internalisasi program culture kepada

a. Memastikan fungsi pemantauan telah ditetapkan secara

seluruh pegawai.

jelas dan terstruktur dengan baik. b. Menetapkan

pejabat

yang


ditugaskan

2. Know Your Employee

memantau

BSM

efektifitas pengendalian intern.

juga

menggalakkan

program

“know

your

employee” kepada setiap pimpinan Unit Kerja dan/

c. Menetapkan frekuensi yang tepat untuk kegiatan

atau supervisor untuk mengenal pegawai di bawahnya

pemantauan. dalam

dengan baik dengan cara menyelenggarakan event-

kegiatan operasional dan menyediakan laporan-laporan

event yang melibatkan keluarga sehingga dapat

rutin yang diperlukan.

mendorong budaya saling mengingatkan antar pegawai

d. Mengintegrasikan

sistem

pengendalian

ke

dan keluarga pegawai.

e. Melakukan kaji ulang terhadap hasil evaluasi dari unit kerja/pegawai

yang

ditugaskan

untuk

3. Pengurang Nilai KPI Unit Kerja

melakukan

pemantauan.

nilai KPI terhadap Unit Kerja terjadinya fraud guna

f. Memberikan informasi/feed back yang tepat kepada

mendorong kesadaran selalu bersama-sama mencegah

pihak yang berkepentingan.

fraud.

2. Tindakan koreksi penyimpangan adalah pemulihan atas penyimpangan/ketidaksesuaian

BSM memasukkan kejadian fraud sebagai pengurang

antara

proses

dengan

ketentuan serta penentuan upaya pemulihannya. Bank

B. Pilar Deteksi

melakukan tindakan koreksi penyimpangan dengan cara:

1. Sarana Pengaduan

a) Setiap laporan mengenai kelemahan dalam pengendalian

BSM membuka saluran pengaduan bagi pegawai dan

intern atau tidak efektifnya pengendalian risiko Bank

pihak lain yang mengetahui adanya dugaan fraud di

harus segera ditindaklanjuti oleh Dewan Komisaris,

lingkungan BSM, baik melalui sarana telpon, surat, dan

Direksi, dan pejabat eksekutif terkait.

email. 2. Pemberdayaan Region Business Control (RBC)

b) Unit Kerja Internal Audit harus melakukan kaji ulang

atau langkah pemantauan lainnya yang memadai

BSM telah membentuk RBC di seluruh region sehingga

terhadap kelemahan yang terjadi dan segera melaporkan

diharapkan dapat mendeteksi setiap penyimpangan

kepada Dewan Komisaris, dan Direktur Utama dalam hal

secara dini, ditindaklanjuti secara cepat dan dilakukan

masih terdapat kelemahan yang belum diperbaiki atau

upaya recovery untuk meminimalisir jumlah kerugian.

tindakan korektif belum ditindaklanjuti. c) Untuk memastikan bahwa seluruh kelemahan segera

C. Pilar Investigasi, Pelaporan dan Sanksi

menciptakan

Selama tahun 2016 telah dilakukan audit investigasi

suatu sistem yang dapat menelusuri kelemahan pada

terhadap 28 kasus fraud, yang terbagi 14 kasus di bidang

pengendalian intern dan mengambil langkah perbaikan.

operasional dan 14 kasus di bidang pembiayaan. BSM

d) Dewan Komisaris dan Direksi harus menerima laporan

berkomitmen menangani kejadian fraud secara tegas dan

secara berkala berupa ikhtisar mengenai hasil identifikasi

adil untuk memberikan efek jera kepada pelaku fraud

seluruh permasalahan dalam pengendalian intern.

dengan memberikan sanksi dan pelaporan kepada pihak

ditindaklanjuti

maka

Direksi

harus

berwajib. Selama tahun 2016 BSM telah melaporkan 10 PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

222

Perkembangan Pelaksanaan Penerapan Strategi Anti Fraud

kasus fraud kepada pihak berwajib untuk diproses secara hukum.

BSM secara berkesinambungan terus berupaya memperkuat implementasi strategi anti fraud dengan melakukan hal-hal

D. Pilar Pemantauan, Evaluasi dan Tindak Lanjut

sebagai berikut:

Berdasarkan hasil evaluasi mengenai fraud periode tahun

A. Pilar Pencegahan

2016, terdapat kecenderungan pergeseran kejadian fraud

Selama tahun 2016, BSM sudah merealisasikan program

dari bidang pembiayaan mengarah pada bidang operasional.

pencegahan fraud sebagai penguatan anti fraud awareness

Penyebab kejadian fraud operasional tersebut didominasi

antara lain:

oleh faktor ketidakdisiplinan pegawai dalam menjalankan

1. Sosialisasi penyampaian materi pencegahan fraud

prosedur dan terlalu percaya kepada rekan kerja.

dan gerakan anti fraud pada forum diklat dan training




AKUNTAN PUBLIK Pengawasan terhadap BSM, selain dilakukan oleh auditor internal juga dilakukan oleh Auditor Eksternal (Kantor Akuntan Publik).

Penunjukan Akuntan Publik BSM Sesuai dengan Keputusan RUPS yang memberikan wewenang kepada Pemegang Saham mayoritas untuk menetapkan Kantor Akuntan Publik yang mengaudit Laporan Keuangan Perseroan yang berakhir pada 31 Desember 2016, maka BSM menetapkan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan untuk melakukan audit Laporan Keuangan Tahun Buku 2016. Penunjukan ini dilakukan setelah memperhatikan hasil evaluasi KAP yang dilakukan oleh manajemen dan Dewan Komisaris. Penunjukan KAP tersebut telah berpedoman pada regulasi yang berlaku dan dipilih melalui tahapan proses seleksi dengan memenuhi kriteria: 1. Berpengalaman sebagai auditor perbankan 2. Memahami regulasi perbankan di Indonesia, perusahaan masuk bursa serta peraturan lainnya yang relevan. 3. Berpengalaman dan memahami sistem aplikasi dan teknologi perbankan. 4. Memahami produk perbankan. 5. Berpengalaman dan paham mengenai manajemen risiko.

Daftar Nama KAP yang Melakukan Audit Laporan Keuangan BSM Selama 6 (lenam) tahun terakhir, nama KAP yang mengaudit Laporan Keuangan BSM sebagai berikut: Tahun

Nama KAP

Opini

2016

Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, Izin KAP Nomor KEP-241/KM.1/2015

Wajar dalam semua hal yang material

2015



2014

Purwantono, Suherman & Surja, Izin KAP Nomor 381/KM.1/2010


2013



2012



2011



Imbalan Jasa dan Lingkup Pekerjaan Imbalan Jasa dan Lingkup Pekerjaan KAP sebagai berikut: Nama KAP

2016


2015


2014


Besaran Fee (dalam Rp)

Lingkup Pekerjaan

2.100.000.000

1. Audit Laporan Keuangan 2. Audit Kepatuhan Terhadap Pengendalian Internal dan Undang undang 3. Audit Kinerja

2.100.000.000

1. Audit Laporan Keuangan 2. Audit Kepatuhan Terhadap Pengendalian Internal dan Undang-undang 3. Audit Kinerja

745.000.000,-

1. Audit Laporan Keuangan 2. Audit Kepatuhan Terhadap Pengendalian Internal dan Undang-undang 3. Audit Kinerja


Tahun

223



Besaran Fee (dalam Rp)


Tahun

Nama KAP

2013


2012


1. Audit Laporan Keuangan 2. Audit Kepatuhan Terhadap Pengendalian Internal dan 1.895.000.000,Undang-undang 3. Audit Kinerja

2011


1. Audit Laporan Keuangan 2. Audit Kepatuhan Terhadap Pengendalian Internal dan 2.100.000.000,Undang-undang 3. Audit Kinerja

840.000.000,-

Lingkup Pekerjaan 1. Audit Laporan Keuangan 2. Audit Kepatuhan Terhadap Pengendalian Internal dan Undang-undang 3. Audit Kinerja

M ANA J E M EN RISIKO Serikat, pertumbuhan PDB Tiongkok yang masih melambat, penurunan harga minyak dunia, dan volatilitas nilai tukar

Penerapan Manajemen Risiko dilakukan secara menyeluruh dan terintegrasi untuk menjaga risiko sesuai risk appetite dan risk tolerance, menjaga ketersediaan modal, mendukung strategi bisnis serta menjaga reputasi bank. Profil Head of Enterprise Risk Management Group (ERM)

rupiah terhadap USD. Di samping itu, pertumbuhan industri perbankan yang pesat, kegiatan usaha yang semakin kompleks, dan perkembangan layanan pinjam meminjam uang berbasis teknologi informasi atau fintech, peningkatan aktivitas digital banking, semakin meningkatkan tantangan bagi bank. Dalam menghadapi tantangan tersebut, Bank senantiasa memperkuat dan mengembangkan manajemen risiko yang terintegrasi secara berkesinambungan sehingga tetap tumbuh sehat dan berkelanjutan. Penerapan manajemen risiko mengacu pada POJK No 65/ POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, ketentuan terkait penerapan manajemen risiko lainnya serta best practice penerapan manajemen risiko di perbankan.

Framework Pengelolaan Risiko Dalam rangka pengelolaan risiko, Bank memiliki organisasi manajemen risiko meliputi Komite Pemantau Risiko, Komite Manajemen Risiko, Direktur Manajemen Risiko dan Satuan Kerja M. Fanny Fansyuri: PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

224

Head of Enterprise Risk Management Group (ERM). Lahir di Bandung pada tanggal 14 April 1967. Lulus dari Fakultas Ekonomi Universitas Padjadjaran tahun 1991. Bergabung dengan BSM sejak 1 November 1999. (berdasarkan SK No.18/010-KEP/ DIR tanggal 12 Januari 2016).

Pendahuluan Kondisi ketidakpastian pada tahun 2016 masih tinggi, sejalan dengan rencana kenaikan tingkat suku bunga The Fed, perubahan kebijakan perdagangan oleh presiden baru Amerika

Manajemen Risiko. Bank memiliki Satuan Kerja Manajemen Risiko yang merupakan unit kerja yang independen terhadap unit bisnis dan unit audit internal. Namun demikian ketiga unit tersebut saling bersinergi dalam penerapan manajemen risiko sebagai first line, second line dan third line of defense. Bank mengelola risiko melalui permodalan maupun aktivitas operasional.




Visi & Misi

Integrated Enterprise Risk Management

• Portofolio Management (Portofolio Guideline) • Underwriting Process (4 eye, scrolling system, RAC) • Monitoring/Alert System • BMC

Managing Risk Throught Capital

Review Pengambilan Risiko

Strategic & Business Planning Risk Culture

Managing Risk Through Capital

Pengendalian Risiko

Managing Risk Throught Capital

Risk Tolerance

Pemantauan Risiko

Identifikasi Risiko

Managing Risk Through Capital

• Regulatory Capital - Profil Risiko - Conversation buffer - Countercyclical buffer • Economic Capital • Stress Testing • Risk Weightd Asset Optimization

Pengukuran Risiko

Tingkat Kesehatan Bank

Balancing Risk & Return for Sustainable Growth

1. Organisasi & SDM

Enterprise Risk Management Infrastructure: 2. Kebijakan & Prosedur 3. Sistem & Data

4. Metodologi/Sistem

Pengelolaan Risiko Melalui Permodalan

Dalam pengelolaan risiko bank fokus pada pengelolaan risiko-

Pengelolaan risiko melalui permodalan bertujuan untuk

risiko utama:

memastikan kecukupan modal bank untuk mengcover berbagai

1. Pengelolaan Risiko Kredit dan Risiko Investasi

risiko, khususnya risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional.

Risiko kredit dan risiko investasi yang timbul dari kegiatan

Bank melakukan perhitungan kecukupan modal untuk risiko

pembiayaan dikelola baik pada tingkat transaksi maupun

kredit, pasar, dan operasional dengan pendekatan:

portofolio. Pengelolaan risiko kredit dirancang untuk

1. Risiko kredit menggunakan standardized approach.

menjaga independensi dan integritas proses penilaian risiko,

2. Risiko pasar menggunakan model standar. Bank menghitung

serta diversifikasi risiko kredit.

Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk risiko nilai tukar

a. Organisasi

dan risiko benchmark tingkat imbal hasil. Dalam menilai

Bank menerapkan four eyes principle dalam persetujuan

kecukupan modal secara internal, bank menggunakan Value

kredit/pembiayaan dan prinsip pemisahan fungsi pada

at Risk (VaR).

administrasi kredit yaitu dilakukan oleh unit credit operation yang independen terhadap unit bisnis dan unit

3. Risiko operasional menggunakan pendekatan indikator dasar (Basic Indicator Approach).

risiko kredit. Di samping itu penanganan pembiayaan bermasalah dilakukan oleh unit kerja khusus untuk

Pengelolaan Risiko Melalui Aktivitas Operasional

masing-masing segmen.

Pengelolaan risiko pada aktivitas operasional bertujuan untuk

b. Kebijakan dan Prosedur

mengelola risiko dalam aktivitas bisnis sehari-hari agar berjalan

baik dan sesuai risk appetite dan risk tolerance yang ditetapkan.

Bank menetapkan Kebijakan Manajemen Risiko Kredit dan Standar Prosedur Bisnis Pembiayaan untuk masing-

Sesuai regulasi, bank mengelola 10 risiko, meliputi risiko kredit,

masing segmen pembiayaan.

risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum,

c. Proses, Tools dan Kecukupan Limit

risiko reputasi, risiko strategis, risiko kepatuhan, risiko investasi,

dan risiko imbal hasil.

Bank mengelola risiko kredit melalui: 1) Penetapan Portfolio Guideline yang terdiri atas Industry

Class

untuk

menghindari

penyaluran

pembiayaan pada sektor industri non investment


225




grade, Industry Limit untuk menjaga konsentrasi

5) Stress test portofolio pembiayaan secara berkala

portofolio pembiayaan sektor industri, dan Industry

untuk mengetahui perubahan kualitas portofolio

Acceptance Criteria untuk melakukan pemilihan

Bank per segmen, akibat perubahan beberapa

targeted customer. Bank menetapkan sektor usaha

parameter kondisi ekonomi secara ekstrim yang

yang layak dibiayai berdasarkan sub sektor ekonomi/

mungkin terjadi sebagai langkah antisipatif (early warning signal).

bidang usaha ke dalam 3 (tiga) klasifikasi (industry classification) yaitu menarik, netral, dan selektif.

6) Penetapan limit portofolio pembiayaan pada tiap

Penyaluran pembiayaan diutamakan untuk sektor

sektor industri yang dapat berbeda-beda sebagai

bidang usaha dengan rating menarik dan netral.

langkah diversifikasi sesuai dengan tingkat risk and

Industry Classification memperhitungkan faktor-

return yang diharapkan. Sedangkan pengelolaan

faktor antara lain prospek industri, bank expertise

risiko konsentrasi pada level debitur dibatasi melalui

dan kinerja portofolio (yield dan kualitas).

in-house limit, yang lebih konservatif dibandingkan Batas Maksimum Penyediaan Dana (BMPD) yang

2) Implementasi scoring system pembiayaan mikro, small, dan konsumer.

ditetapkan Bank Indonesia. Di samping itu bank

Implementasi watch list tools untuk memonitor

menetapkan limit pemutusan pembiayaan bagi

kinerja debitur, sehingga dapat segera dilakukan

pejabat bank, credit line, limit produk pembiayaan,

tindak lanjut untuk mencegah penurunan kualitas

limit investasi surat berharga dan limit pembiayaan

debitur, dan melakukan analisa watchlist untuk

per valuta

menetapkan account srategy dan tindakan secara dini untuk mencegah terjadinya penurunan kualitas

Eksposur Risiko Kredit

kredit.

Berdasarkan Pendekatan Standar, Bank memiliki ATMR risiko

3) Standarisasi Nota Analisa Pembiayaan

kredit sebagai berikut:

4) Penetapan metode evaluasi penurunan nilai pada perhitungan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN). Tabel 1. Eksposur Aset di Neraca per 31 Desember 2016 No.

Rp Miliar

Kategori Portfolio

A.

Eksposur Aset di Neraca yang dibiayai dengan sumber dana non profit sharing, kecuali Pembiayaan Bagi Untung (Profit Sharing)

1 2

Tagihan Bersih

ATMR Setelah MRK

533

780

775

Tagihan Kepada Pemerintah

-

-

-

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

-

-

-

Tagihan Kepada Bank

-

-

-

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik

331

394

394

5

Tagihan Kepada Korporasi

164

324

322

6

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

38

62

59

Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal

-

-

-

8

Pembiayaan Beragun Properti Komersial

-

-

-

9

Pembiayaan Pegawai/Pensiunan

-

-

-

10

Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo

0,30

0,30

0,30

B.

Pembiayaan Bagi Untung (Profit Sharing) yang dibiayai dengan sumber dana non profit sharing

-

-

-

-

-

533

780

775

4


226

ATMR Sebelum MRK

C.

Eksposur Aset di Neraca yang dibiayai dengan sumber dana profit sharing Total

-

Keterangan: MRK (Mitigasi Risiko Kredit) merupakan teknik mitigasi risiko yang dapat digunakan sebagai pengurang ATMR yaitu agunan, garansi, dan/ atau penjaminan atau asuransi pembiayaan UMKM sesuai regulasi mengenai perhitungan ATMR Risiko Kredit untuk bank syariah.




Tabel 2. Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontijensi pada Transaksi Rekening Administratif No. A.

Kategori Portfolio

Rp Miliar

ATMR Sebelum MRK

Tagihan Bersih

Eksposur Aset di Neraca yang dibiayai dengan sumber dana non profit sharing, kecuali Pembiayaan Bagi Untung (Profit Sharing)

ATMR Setelah MRK

533

780

775

1


-

-

-

2


-

-

-

-

-

-

4


331

394

394

5


164

324

322

38

62

59

-

-

-

Tagihan Kepada Bank

6

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Pembiayaan Beragun Rumah Tinggal

8

Pembiayaan Beragun Properti Komersial

-

-

-

9

Pembiayaan Pegawai/Pensiunan

-

-

-

10

Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo

0,30

0,30

0,30

B.

Pembiayaan Bagi Untung (Profit Sharing) yang dibiayai dengan sumber dana non profit sharing

-

-

-

C.

Eksposur Aset di Neraca yang dibiayai dengan sumber dana profit sharing

-

-

780

775

Total

533

Tabel 3. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) Rp Miliar

No.

Kategori Portfolio

ATMR Sebelum MRK

Tagihan Bersih

ATMR Setelah MRK

1


1.009

-

-

2


-

-

-

3

Tagihan Kepada Bank

-

-

-

4


-

-

-

5


-

-

-

6

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

-

-

-

1.009

-

-

Total

Tabel 4. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk) Rp Miliar

Kategori Portfolio

Tagihan Bersih

ATMR Sebelum MRK

ATMR Setelah MRK

1

Delivery versus payment

0

-

-

2

Non-delivery versus payment

0

-

-

Total

0

-

-


No.

227




Tabel 5. Eksposur Risiko Pasar per 31 Desember 2016

Bank belum dapat membandingkan ATMR Risiko Kredit per 31 Desember 2016 di atas, dengan posisi per 31 Desember 2015

Rp Miliar

karena terdapat perubahan regulasi perhitungan ATMR Risiko No.

Kredit.

1.

2. Pengelolaan Risiko Pasar Bank memantau pergerakan nilai tukar dan surat berharga secara intens sehingga pengelolaan portofolio sejalan dengan pergerakan faktor risiko. a. Organisasi

Bank menerapkan pemisahan fungsi yang jelas antara

Risiko Pasar

Beban Modal

Risiko Benchmark Suku Bunga a. Risiko Spesifik b. Risiko Spesifik

2.

Risiko Nilai Tukar

3.

Risiko Ekuitas

4.

Risiko Komoditas

-

Total

front office, middle office, dan back office pada transaksi treasury dan investasi. Unit bisnis sebagai front office

ATMR -

0,06

0,74

48,06

600,73

-

-

48,12

601,47

Tabel 6. Eksposur Risiko Pasar per 31 Desember 2015

berfungsi untuk melaksanakan transaksi treasury dan investasi. Unit manajemen risiko sebagai middle office

Rp Miliar

berfungsi untuk me-review dan merekomendasikan

No.

limit dan memantau risiko pasar. Unit kerja operasional berfungsi untuk melakukan settlement transaksi.

1.

Risiko Benchmark Suku Bunga a. Risiko Spesifik b. Risiko Spesifik

2.

Risiko Nilai Tukar


Bank menetapkan Kebijakan Manajemen Risiko Pasar dan Standar Prosedur Bisnis Treasury dan International Banking serta ketentuan pengelolaan risiko pasar

3.

Risiko Ekuitas

lainnya.

4.

Risiko Komoditas

ATMR -

-

0,67

8,37

10,48

131,00

-

-

11,51

139,37

Bank mengelola risiko pasar melalui: 1) Pengukuran kecukupan modal untuk mengcover risiko pasar menggunakan standardized model dan internal model (VaR).

3. Pengelolaan Risiko Likuiditas

Bank mengelola risiko likuiditas untuk menjaga kemampuan bank dalam memenuhi seluruh kewajiban. Pada tahun 2016

2) Pemantauan realisasi limit risiko pasar.

likuiditas bank menunjukkan kondisi baik yang tercermin

3) Analisa risiko pasar yang melekat pada produk dan

dari FDR per 31 Desember 2016 sebesar 79,19%, dengan

aktivitas baru.

cadangan likuiditas Rupiah sebesar Rp6,69 triliun dan Valas

4) Stress testing risiko pasar secara berkala.

USD39,70 juta atau di atas safety level Rupiah minimal Rp1,3

5) Kaji ulang limit dan back testing tools risiko pasar

triliun dan Valas minimal USD10,6 juta.

secara berkala. 6) Pembuatan laporan hasil monitoring risiko pasar.

a. Organisasi Pengelolaan likuiditas dilakukan oleh unit treasury, sedangkan unit manajemen risiko berfungsi sebagai

7) Pelaksanaan squaring transaksi valas sehingga PDN

middle office dan unit operation sebagai back office.

tetap rendah PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

228

Beban Modal

Total

c. Proses,Tools dan Kecukupan Limit

Risiko Pasar

8) Penjualan sukuk ritel sehingga posisi surat berharga square.

b. Kebijakan dan Prosedur Bank

menetapkan

Kebijakan

Manajemen

Risiko

9) Penetapan limit risiko pasar antara lain Posisi Devisa

Likuiditas dan ketentuan pengelolaan risiko likuiditas

Neto (PDN), Value at Risk (VaR), posisi terbuka, stop

lainnya. termasuk Standar Prosedur Bisnis Treasury dan

loss, transaksi treasury, cut loss dan bank notes.

International Banking. c. Proses, Tools dan Kecukupan Limit

Eksposur Risiko Pasar Berdasarkan Pendekatan Standar, Bank memiliki ATMR risiko pasar sebagai berikut:

Bank mengelola risiko likuiditas melalui: 1) Pengukuran core balance dana pihak ketiga bank dan ketersediaan likuiditas melalui cashflow, liquidity coverage ratio, liquidity gap.



2) Pemeliharaan akses ke pasar uang antar bank syariah melalui perolehan dan pemberian credit line dari dan untuk bank lain. 3) Pemantauan eksposur risiko likuiditas dan protokol likuiditas secara rutin.


b. Hukum c. Anti Pencucian Uang & Pencegahan Pendanaan Terorisme 4) Standar Prosedur Bisnis Electronic Banking 5) Standar Prosedur Operasional:

4) Stress testing risiko likuiditas secara berkala.

a. Teknologi Informasi

5) Penetapan Liquidity Contingency Plan atau strategi

b. Business Continuity Plan

pendanaan pada kondisi krisis.

c. Proses,Tools dan Kecukupan Limit

6) Kaji ulang limit risiko likuiditas secara berkala. 7) Pembuatan laporan risiko likuiditas secara rutin.

Bank mengelola risiko operasional melalui:

8) Penetapan limit risiko likuiditas antara lain: Giro Wajib

1) Penggunaan aplikasi Operational Risk Management

Minimum (GWM), saldo kas maksimal cabang, safety

Information System (ORMIS) untuk mengidentifikasi,

level cadangan likuiditas dan deposan terbesar.

memantau,

dan

memitigasi

kejadian

kerugian

operasional yang dialami oleh Bank. ORMIS berfungsi Pengendalian risiko operasional dilakukan untuk memitigasi eksposur risiko sehingga dapat minimalisir potensi kerugian,

sebagai early warning signal potensi kejadian risiko dan sekaligus sebagai Loss Event Database (LED. 2) Penerapan Operational risk tool/model Risk & Control Self

baik karena faktor internal maupun eksternal.

Assessment (RCSA) untuk mengidentifikasi, mengukur,

a. Organisasi

memantau dan memitigasi eksposur risiko operasional

1) Bank menerapkan pemisahan tugas/tanggung jawab

yang dilakukan secara mandiri oleh seluruh unit kerja

(segregation of duties) yang jelas melalui pemisahan fungsi

(cabang dan kantor pusat). RCSA bersifat prediktif

maker, checker, approver/otorisator dan mekanisme dual

(forward looking) sehingga dapat digunakan untuk

custody dalam setiap transaksi. Di samping secara rutin

mengantisipasi atau meminimalisir potensi kerugian yang

dilakukan audit terhadap operasional Bank oleh internal

disebabkan kejadian risiko operasional. Pemutakhiran

audit atau external audit.

RCSA dilakukan secara berkala (triwulanan)

2) Bank melakukan rekrutmen karyawan secara selektif

3) Pengembangan Key Indicators (KI) untuk mengetahui

(screening historical, induction program), menerapkan

secara dini indikator-indikator potensi kejadian risiko

Employee Due Diligent (EDD), dan melakukan pendidikan

baik berupa key risk indicator (KRI) maupun key control

karyawan secara berkelanjutan.

indicator (KCI). KI dapat digunakan oleh unit kerja untuk

3) Bank membentuk unit kerja yang berfungsi untuk memastikan berjalannya kontrol yaitu:

dapat dilakukan langkah mitigasi yang cepat dan tepat

a) Regional Business Control (RBC) di region office

waktu sehingga potensi kerugian dapat diminimalisir.

untuk memantau dan memastikan penerapan kepatuhan, operational risk dan internal control di cabang-cabang.

4) Kajian risiko atas setiap produk dan atau aktivitas baru yang akan diluncurkan oleh Bank. 5) Penerapan manajemen risiko teknologi informasi melalui:

b) Desentralized Compliance & Operational Risk (DCOR)

a) standardisasi perangkat jaringan komunikasi data dan

di Direktorat untuk memantau dan memastikan

software, pengelolaan kewenangan akses sistem,

penerapan kepatuhan, operational risk dan internal

pengembangan layanan perbankan elektronik dari

control di unit kerja kantor pusat.

segi keamanan aksesibilitas dan Disaster Recovery


memantau pergerakan eksposur risiko operasional agar

Bank menetapkan:

Plan; b) pelaksanaan User Acceptance Test (UAT) atas setiap

1) Standar Kebijakan Manajemen Risiko Operasional

pembuatan dan pengembangan sistem aplikasi baru

2) Kebijakan Sistem Pengendalian Intern

untuk meminimalisasi potensi kegagalan sistem

3) Standar Prosedur Pengendalian:

aplikasi.

a. Kepatuhan

6) Penetapan limit transaksi operasional dan Transaksi net banking/ATM.


4. Pengelolaan Risiko Operasional

229




Eksposur Risiko Operasional Berdasarkan Pendekatan Indikator Dasar, Bank memiliki ATMR risiko: Tabel 7. Eksposur Risiko Operasional per 31 Desember 2016

Rp Miliar

Pendapatan Bruto (Rata-rata 3 tahun terakhir)

Pendekatan Yang Digunakan Pendekatan Indikator Dasar

Beban Modal

3.595

539

ATMR 6..741

Tabel 8. Eksposur Risiko Operasional per 31 Desember 2015

Rp Miliar

Pendapatan Bruto (Rata-rata 3 tahun terakhir)

Pendekatan Yang Digunakan Pendekatan Indikator Dasar

Beban Modal

3.778

5. Pengelolaan Risiko Lainnya

567

ATMR 7.084

2) Pemberdayaan fungsi internal sharia advisory untuk

Di samping risiko-risiko utama, Bank mengelola risiko lainnya

mengkaji dan menganalisas kesesuaian dari suatu

yang meliputi risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategik,

produk/aktivitas bank dengan prinsip syariah serta

risiko kepatuhan, dan risiko imbal hasil. Pengelolaan risiko-

pengawalan aktifitas uji petik oleh Dewan Pengawas

risiko tersebut dilakukan oleh unit-unit terkait yaitu unit

Syariah.

legal, unit corporate secretary, unit customer care, unit

e. Risiko Imbal Hasil

kepatuhan, unit pembiayaan dan unit treasury.

Pengembangan produk dengan fitur reviewable price

a. Risiko Hukum

dan penerapan protokol imbal hasil.

1) Penggunaan jasa external lawyer dalam membantu penanganan kasus-kasus hukum yang mengandung

Sistem dan data

tuntutan ganti rugi.

Bank memiliki Sistem Informasi Manajemen Risiko (SIMRIS) yang

2) Pencadangan terkait dengan potensi kerugian bank akibat tuntutan hukum.

merupakan aplikasi yang berbasis web sebagai data centre manajemen risiko bank. Bank mengembangkan Enterprise

b. Risiko Reputasi

Risk Management Dashboard sebagai tools penyedia informasi

1) Peningkatan pelayanan penyelesaian nasabah sesuai service level agreement (SLA) yang berlaku.

mengenai eksposur risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional dan profil risiko. Di samping itu bank senantiasa

2) Implementasi command center untuk pengelolaan

mengembangkan Management Information System sebagai

publikasi yang terkait dengan pelaporan kasus yang

tools penyedia informasi untuk mendukung pengambilan

terjadi BSM.

keputusan strategis. Guna menjaga kehandalan sistem informasi

3) Pelaksanaan media visit dan media briefing. c. Risiko Stratejik

manajemen, Bank senantiasa menjaga integritas data dengan melakukan data cleansing secara berkesinambungan.

1) Implementasi cross selling dengan Mandiri Group PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

230

untuk meningkatkan basis nasabah dan jaringan Mandiri Group. 2) Peningkatan program efisiensi antara lain dengan melakukan kontrol atas pengeluaran biaya.

Konsolidasi dan Integrasi Manajemen Risiko dengan Perusahaan Induk Dalam rangka mensinergikan dan mengintegrasikan penerapan manajemen risiko antara perusahaan anak dan perusahaan

3) Pelaksanaan performance review secara berkala

induk (Bank Mandiri), bank melakukan konsolidasi penerapan

untuk mengevaluasi kinerja dan efektiviitas strategi

manajemen risiko dengan perusahaan induk. Tujuan konsolidasi

yang telah dilakukan.

selain untuk memenuhi ketentuan regulator juga untuk

d. Risiko Kepatuhan 1) Enhancement

memenuhi kebutuhan internal. Hal ini mengingat kelangsungan sistem

(TI)

reminder

kewajiban

usaha bank dan perusahaan induk tidak terlepas dari pengaruh

pelaporan kepada pihak ketiga melalui Sistem

eksposur risiko baik secara langsung maupun secara tidak

Informasi Kepatuhan (SIK).

langsung dari kegiatan usaha masing-masing.




Konsolidasi penerapan manajemen risiko tersebut mencakup konsolidasi sistem akuntansi dan sistem informasi manajemen risiko, penyelarasan arsitektur kebijakan dan prosedur operasional bank serta tools manajemen risiko, penilaian profil risiko bank, Risk Based Audit. Secara berkala bank bersama perusahaan induk menyelenggarakan Risk Awareness Survey, Integrated Risk Management Forum dan Annual Risk Consolidation Forum, serta forum konsultasi/sharing lainnya sesuai kebutuhan.

Stress Testing Bank melakukan stress test untuk menilai kemampuan bank dalam menghadapi kondisi krisis. Dalam melakukan stress test, bank menggunakan skenario perubahan indikator pasar yang signifikan namun mungkin terjadi (plausible). Stress test dilakukan minimal setiap triwulan. Pada tahun 2016, terdapat kondisi global dan regional yang berpengaruh terhadap indikator pasar seperti kenaikan suku bunga The Fed, pemilu Amerika Serikat, volatilitas pasar keuangan yang tinggi serta isu-isu dalam negeri seperti inflasi, dan kenaikan harga BBM. Berdasarkan hasil stress test risiko kredit, terdapat potensi penurunan kualitas pembiayaan. Sedangkan hasil stress test risiko pasar dan risiko likuiditas, menunjukkan tidak terdapat potensi kerugian yang signifikan. Atas hasil stress test tersebut, bank telah menetapkan contingency plan sebagai antisipasi kondisi krisis.

Penilaian Profil Risiko Penilaian profil risiko bertujuan untuk memberikan informasi kepada seluruh stakeholder mengenai kondisi risiko usaha yang dihadapi bank. Profil risiko meliputi penilaian terhadap risiko inheren dan kualitas penerapan manajemen risiko. Peringkat komposit profil risiko bank adalah 2 atau low to moderate dengan predikat risiko inheren bank secara keseluruhan adalah Moderate. Predikat risiko inheren adalah Low to Moderate. Predikat kualitas penerapan manajemen risiko adalah satisfactory. Hasil penilaian masing-masing jenis risiko pada bulan Desember 2016 yang dilakukan secara

No

Jenis Risiko

Peringkat Risiko Inheren

Peringkat Kualitas Penerapan Manajemen Risiko

Peringkat Risiko

1

Risiko Kredit

Moderate

Satisfactory

2

2

Risiko Pasar

Low

Satisfactory

1

3

Risiko Likuiditas

1

4

Risiko Operasional

5

Risiko Hukum

6 7

Low

Satisfactory

Moderate

Fair

3

Low to Moderate

Satisfactory

2

Risiko Reputasi

Low

Satisfactory

1

Risiko Stratejik

Moderate

Satisfactory

2

8

Risiko Kepatuhan

Moderate

Satisfactory

2

9

Risiko Investasi

10

Risiko Imbal Hasil Peringkat Komposit

Moderate

Satisfactory

2

Low to Moderate

Satisfactory

2

Low to Moderate

Satisfactory

2

Berdasarkan evaluasi terhadap profil risiko selama tahun 2016, bank melakukan upaya penguatan:


self assessment adalah:

231



1. Risiko Kredit dan Risiko Investasi


4. Pengembangan Capital Management.

a. Penguatan proses bisnis

5. Pengembangan metodologi industry classification dan stress

1) Penguatan implementasi four eye melalui penerapan fungsi verifikator di segmen ritel (small, micro, dan consumer)

test risiko kredit 6. Pengembangan scoring system untuk pembiayaan ritel.

2) Sentralisasi proses pembiayaan segmen komersial di wilayah dan di area tertentu. Pemutusan pembiayaan minimal di

KEPATUHAN

level Regional.

BSM dalam menerapkan Fungsi Kepatuhan, menjaga Risiko

3) Penerapan fungsi kontrol untuk memverifikasi kesesuaian antara keputusan komite dan dokumen legal.

Kepatuhan dan Budaya Kepatuhan berlandaskan pada: 1. PBI No.13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 perihal

4) Pembentukan unit pengelola NPF di setiap kantor area yaitu

Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.

Area Collection and Recovery untuk peningkatan efektivitas

2. Kebijakan Kepatuhan KBP/01-2015 tanggal 10 September

penagihan, restrukturisasi, dan penyelesaian pembiayaan

2015 perihal Kebijakan Pengendalian (KBP) Hukum,

bermasalah.

Kepatuhan dan Anti Pencucian Uang & Pencegahan

a. Pelaksanaan

penagihan

akhir

minggu

(weekend

collection) dan sms blast kepada nasabah sejak jatuh ke kol 2 secara harian.

Pendanaan Terorisme (APU & PPT) Bank Syariah Mandiri. 3. SPP Kepatuhan No. 05-2016 tanggal 13 Desember 2016 perihal Standar Prosedur Kepatuhan Bank Syariah Mandiri.

b. Sinergi dengan Bank Mandiri dalam kegiatan lelang bersama dan pemanfaatan web lelang Bank Mandiri. c. Kerjasama dengan pihak ketiga antara lain: penggunaan external lawyer

untuk efektivitas penagihan, agen

properti untuk pemasaran jaminan, balai lelang swasta untuk pemasaran aset lelang d. Pemutakhiran Standar Prosedur Pembiayaan

Secara

umum,

penerapan

kepatuhan

tahun

2016

terimplementasi dalam setiap kegiatan usaha BSM, sebagai berikut: 1. Pelaksanaan Tugas Direktur Kepatuhan Sesuai dengan peraturan yang berlaku maka pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur yang membawahkan

2. Risiko Likuiditas

Fungsi Kepatuhan Bank meliputi:

a. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya

Penetapan protokol likuiditas rencana pendanaan darurat.

3. Risiko Operasional Implementasi risk and control self assessment di 170 kantor cabang dan 29 unit kerja kantor pusat. 4. Risiko Stratejik

Penataan jaringan yang overlap/underperform.

Budaya Kepatuhan; b. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi; c. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman internal;

Regulasi Baru dan Antisipasi Bank


232

d. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem,

Bank senantiasa melakukan kajian atas setiap regulasi baru.

dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank

Dalam rangka konsolidasi manajemen risiko, bank mengkaji

telah sesuai dengan ketentuan regulator dan peraturan

pemenuhan rasio kecukupan likuiditas jangka panjang atau Net

perundang-undangan yang berlaku;

Stable Funding Ratio (NSFR) yang ditetapkan minimal 100%.

e. Meminimalkan Risiko Kepatuhan;

Realisasi per 31 Desember 2016, NSFR bank di atas 100%.

f. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/ atau keputusan yang diambil Direksi tidak menyimpang

Rencana Pengembangan Manajemen Risiko

dari ketentuan regulator dan peraturan perundang-

Bank menyelaraskan pengembangan manajemen risiko dengan

undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah Bagi

perkembangan bisnis dan kondisi eksternal termasuk regulasi

Bank Umum Syariah;

baru. Aktivitas pengembangan manajemen risiko yang akan

g. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan

dilakukan pada tahun 2017 antara lain:

Fungsi Kepatuhan a.l.:

1. Perluasan implementasi Risk and Control Self Assessment

1) memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen

(RCSA) di seluruh unit kerja. 2. Penerapan metodologi pengukuran risiko berupa rating system untuk pembiayaan komersial. 3. Pengembangan dashboard sistem informasi manajemen risiko melalui.

yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia dan/ atau otoritas pengawas lain yang berwenang;




2) melakukan sosialisasi kepada seluruh pegawai Bank mengenai hal-hal yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan terutama mengenai ketentuan yang berlaku; 3) bertindak sebagai contact person untuk permasalahan kepatuhan Bank bagi pihak internal maupun eksternal. 2. Profil Risiko Kepatuhan Satuan Kerja Kepatuhan bertugas mengelola Risiko Kepatuhan untuk mencegah risiko yang diakibatkan Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah. BSM menjalankan kegiatan usaha diwajibkan untuk selalu tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik oleh Pemerintah, Bank Indonesia (BI), Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Dewan Syariah Nasional-MUI (DSN-MUI). Pengelolaan Risiko Kepatuhan terkait erat dengan profil Risiko Kepatuhan dimana BSM memiliki risiko inheren untuk Risiko Kepatuhan BSM selama tahun 2016 adalah Low to Moderat (peringkat 2) dengan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) Satisfactory (memadai).

Profil Head of Compliance Group (CPG)

Khoirul Huda S Riyadi Head of Compliance Group (CPG). Lahir di Jakarta tanggal 6 Oktober 1975. Lulus dari Fakultas Agronomi Univ. Institut Pertanian Bogor tahun 1999 dan Pasca Sarjana (S2) dari Magister Management, Universitas Budi Luhur tahun 2004. Bergabung dengan BSM sejak 1 September 2003. (berdasarkan SK No.18/396-KEP/DIR tanggal 22 Februari 2016).

Satuan Kerja Kepatuhan (Compliance Group) Struktur Organisasi Satuan Kerja Kepatuhan Compliance

Satuan kerja APUPPT (SKAP)

Corporate Governance & Compliance Support

Compliance Management

Business Compliance

Syariah Compliance

Financial Crime Analysis

Good Corporate Governance (GCG) Compliance

Regulatory Management

Operational Compliance

Syariah Compliance Officer

Costumer Profile Monitoring

Compliance Reporting & Monitoring

Policy & System Management

Strategic Compliance

Online Advice

Staff Anti Money Laundering (AML) Advisory & Support

Staff Compliance System Information &Support

Compliance Risk Management


Secretary

233




b) Pelaksanaan screening terhadap pegawai eksisting

a. Satuan Kerja Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme

pada proses promosi jabatan, yang mencakup

1) Efektifitas Penerapan Customer Due Diligence (CDD) dan

beberapa hal, diantaranya: • Tidak pernah terkait masalah hukum.

Enchance Due Diligence (EDD)

• Tidak pernah menjadi tersangka/terdakwa.

Efektifitas penerapan CDD terhadap nasabah berupa:

• Tidak

a) Pemantauan profil nasabah melalui kelengkapan

memiliki

hubungan/keterkaitan

dengan

tersangka/terdakwa.

data CIF.

• Tidak pernah menerima surat pembinaan dari BSM.

b) Pemantauan profil nasabah pembiayaan melalui

• kategori berat/ tertentu

pemenuhan Checklist APU dan PPT Bidang Pembiayaan. c) Pengkinian data nasabah pendanaan.

4) Sosialisasi penerapan APU PPT

Efektifitas penerapan EDD berupa pemantauan dan

Pelaksanaan sosialisasi APU dan PPT yang dilakukan oleh

pemeriksaan terhadap nasabah berisiko tinggi

Bank secara kontinyu berjalan dalam berbagai bentuk

untuk kriteria:

kegiatan sebagai berikut: a) Sosialisasi APU dan PPT melalui program 4DX dan

a) Pekerjaan berisiko tinggi (high risk job)

milis kepada PIC SKAP

b) Bidang Usaha berisiko tinggi (high risk business)

b) Pelatihan kepada PIC SKAP yaitu Area Operatioan

c) Negara berisiko tinggi (high risk country)

Service Manager (AOSM), Branch Operation Service

d) Produk berisiko tinggi (high risk product)

Manager (BOSM), Cash Outlet Manager (COM). c) Pelatihan APU dan PPT kepada Banking Staff,

2) Efektifitas penerapan APU PPT dan profil risiko

Priority Banking Officer, Staff Development

a) Efektifitas penerapan APU PPT BSM didukung oleh

Program, Officer Development Program..

peran pengawasan aktif dari Dewan Komisaris dan

d) Refreshment test APU dan PPT untuk PIC SKAP dan

Direksi yang secara berkala melakukan pemantauan

Frontliner.

melalui Rapat Komite Pemantau Risiko yang khusus membahas implementasi APU PPT dan progress


234

program APU & PPT yang berjalan di BSM. Peran yang

5) Program kerja APU & PPT

dijalankan oleh Dewan Komisaris dan Direksi yang

Beberapa program kerja APU & PPT yang dicanangkan

sangat intens memberikan motivasi dan semangat

pada tahun 2016 dapat terlaksana dengan baik dalam

untuk

bentuk aktivitas:

mewujudkan

budaya

kepatuhan

dalam

penerapan APU PPT diseluruh jajaran organisasi.

a) Penguatan skill analisis petugas SKAP Kantor Pusat

b) Profil risiko implementasi program APU dan PPT

dengan mengikuti pelatihan Analisis Transaksi

secara periodik bulanan dilaporkan oleh SKAP

Keungan Mencurigakan yang diselenggakan oleh

kepada

pihak eksternal.

Direktur

yang

membawahkan

Fungsi

Kepatuhan. Profil risiko penerapan APU & PPT

b) Peningkatkan dan penguatan peran, fungsi dan

periode Desember 2016 yaitu “sangat rendah”

pengetahuan PIC SKAP melalui pelatihan di

dengan total nilai sebesar 99.36. Secara keseluruhan

Regional II dan Regional IV pada bulan Juni 2016

predikat implementasi program APU dan PPT Bank

dan implementasi program 4DX.

“sangat baik” dengan indeks pencapaian “satu”

c) Peningkatan sistem pendukung pelaporan APU dan PPT yang terkait dengan pembentukan e-filling,

3) Efektifitas penerapan KYE

push email data LTKT dan alert sistem screening

terhadap profil dan transaksi berisiko tinggi.

Penerapan KYE dilakukan Bank dalam berbagai bentuk kegiatan: a) Pelaksanaan screening penerimaan calon pegawai terhadap profil dan track record kemungkinan terlibat tindak pidana pencucian uang dan pendanaan terorisme.

6) Langkah-langkah penguatan penerapan APU & PPT SKAP Kantor Pusat dalam menjalankan tugas telah melakukan sinergi dalam bentuk:


a) Pelaksanaan

koordinasi



dan

pemantauan

Memastikan optimalisasi implementasi GCG yang dilakukan

implementasi unit kerja APU & PPT di Kantor Pusat

melalui:

melalui Decentrailize Compliance and Operation

1) Sosialisasi penerapan GCG secara continue kepada

Risk (DCOR) dan di seluruh Regional Office melalui

jajaran Bank melalui

Regional Business Control (RBC).

(a) Email blast kepada jajaran Bank terkait implementasi

b) Penetapan PIC SKAP di Kantor Pusat, Regional Office, Area, Branch dan Cash Outlet. c) Penerapan

sosialisasi,

GCG. (b) Pemberian materi dasar implementasi GCG dalam

pelatihan

dan

training

eksternal bagi petugas SKAP dan PIC SKAP yang ada di Regional Office.

kelas kelas training. 2) Pengkinian ketentuan internal terkait penerapan GCG dan CoC 3) Konsolidasi

7) Hal-hal

informatif

lain

terkait

penguatan

fungsi

kepatuhan

dengan

perusahaan

induk

dalam

implementasi GCG 4) Keikutsertaan dalam program Corporate Governance

Penguatan fungsi kepatuhan dalam kaitannya dengan

Perception Index sebagai bentuk evaluasi pelaksanaan

pelaksanaan APU & PPT dilakukan melalui jalur

GCG yang dilaksanakan oleh pihak independen guna

komunikasi SKAP Kantor Pusat dengan seluruh outlet

memberikan

melalui media yang dimiliki bank berupa email, lync,

pelaksanaan GCG.

telepon. Komunikasi tersebut merupakan bagian dari pemantauan dan pemberian arahan/petunjuk kepada jajaran pegawai yang terkait dengan penerapan APU & PPT agar menjalankan tugas sesuai pedoman dan ketentuan yang berlaku.

masukan

positif

untuk

peningkatan

5) Pengukuran Budaya Kepatuhan melalui metodologi survey kepada seluruh jajaran pegawai. 6) Kunjungan klinik GCG ke cabang – cabang berisiko tinggi. 7) Pengawalan pelaksanaan Rencana Bisnis Kepatuhan Bank tahun 2016 dan pemenuhan Daftar Monitoring

b. Corporate Governance and Compliance Support Memastikan pelaporan kepada pihak terkait dipenuhi secara

Tindak lanjut Kepatuhan. 8) Pengawalan terhadap proses fit and proper test Direksi,

tepat waktu, diantaranya:

Dewan Komisaris & Dewan Pengawas Syariah; RUPS dan

1) Laporan Fungsi Kepatuhan Bulanan kepada Direktur

penyusunan Annual Report.

yang membawahkan Fungsi Kepatuhan. 2) Laporan Fungsi Kepatuhan Triwulanan kepada Direktur

9) Monitoring dan mitigasi terhadap denda BSM agar jumlah denda dapat diminimalisir tiap tahunnya.

Utama. 3) Laporan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan kepada OJK. 4) Laporan Pelaksanaan Kepatuhan Terintegrasi kepada Bank Mandiri. 5) Laporan self assessment pelaksanaan GCG setiap semester sebagai bentuk evaluasi yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa keuangan (OJK).

c. Compliance Risk Management Memastikan kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha telah sesuai dengan aturan regulator dan prinsip-prinsip syariah yang berlaku. Upaya yang dilakukan diantaranya: 1) Menganalisis dan menyusun exsum atas regulasi baru yang diterbitkan oleh Regulator ( BI, OJK, Peraturan

6) Laporan self assessment pelaksanaan Tata Kelola

ekstenal lainnya yang terkait dengan Perbankan) yang

Terintegrasi setiap semester sebagai bentuk evaluasi

disampaikan kepada Komisaris, Direksi, SEVP serta

yang dilaporkan kepada Entitas Utama (Bank Mandiri). 7) Laporan Pelaksanaan GCG Tahunan kepada stakeholders. 8) Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Tahunan kepada Entitas Utama.

Group Head; 2) Menganalisis dan membuat Nota Kajian atas regulasi baru

yang

berdampak

langsung

kepada

BSM,

yang disampaikan kepada Direksi dan SEVP yang selanjutnya disampaikan kepada Group terkait/yang berkepentingan;


235



3) Menyampaikan opini/note kepatuhan pada setiap permintaan advis/opini kepatuhan

terkait Working


15) Memastikan berjalan sosialisasi kebijakan, pedoman dan ketentuan yang diterbitkan kepada unit kerja terkait dan mewakili bank atas kegiatan sosialisasi Bank Indonesia,

Group Policy & Procedure (WPP); 4) Menganalisa dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun

Otoritas Jasa Keuangan serta liaison officer ke Bank Indonesia berikut Otoritas Jasa Keuangan.

prosedur internal Bank telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan memberi

d. Syariah Compliance

masukan, tanggapan atas ketentuan internal dalam

Memastikan dan melakukan pengawalan berjalannya prinsip-prinsip syariah dalam kegiatan operasional Bank,

Working Group Policy & Procedure (WPP). 5) Melaksanakan pengkinian sistem reminder kewajiban laporan kepada pihak ketiga dan PIC laporan kepada pihak ke Tiga pada Sistem Informasi Kepatuhan (SIK); 6) Melaksanakan

Satuan

Kerja

Kepatuhan

(SKK)

Terintegrasi dengan Bank Mandiri terkait regulasi yang berdampak kepada bank; 7) Memberikan masukan atas pengembangan Sistem Informasi Kepatuhan (SIK). 8) Menyusun laporan Profil Risiko Kepatuhan secara bulanan, triwulanan, semesteran kepada regulator, integrasi dengan induk perusahaan (Bank Mandiri), dan kepada manajemen Bank dan laporan support lainnya ke Unit Kerja terkait. 9) Memastikan terlaksana proses pengelolaan (identifikasi, pengukuran, monitoring, dan pengendalian) Risiko

1) Memastikan tersedianya kajian syariah atas permintaan unit kerja. 2) Memastikan tersedianya opini DPS atas permintaan unit kerja. 3) Memastikan tindak lanjut hasil audit syariah, baik internal maupun eksternal. 4) Memastikan tersusunnya laporan hasil pengawasan DPS dan penyampaiannya kepada OJK secara periodik (semester). 5) Memastikan terlaksananya pengawalan aspek syariah pada forum komite pembiayaan level Direksi. 6) Memastikan pembuatan link layanan one stop financial services terlaksana sesuai timeline. 7) Memastikan

terlaksananya

People

Development

Kepatuhan dengan mengacu pada peraturan Bank

khususnya aspek syariah.

Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan mengenai

a) Memastikan pelaksanaan Uji Petik DPS berjalan

Penerapan Manajemen Risiko. 10) Melaksanakan rapat koordinasi dengan unit kerja yang mendapatkan denda dari regulator untuk mencari solusi dan monitoringnya; 11) Menyampaikan dan memonitoring action plan atas sanksi dari regulator yang terkena denda untuk melakukan identifikasi dan mitigasi agar tidak terulang kembali. 12) Menyusun dan memantau action plan atas ketentuan ekternal untuk disampaikan kepada unit kerja terkait PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

236

melalui:

dengan baik. b) Memastikan terlaksananya sharia clinic bagi unit bisnis KP. c) Memastikan tersusunnya Buku Saku Pendanaan (E-Book). d) Memastikan terlaksananya Pelatihan improvement skill bagi para kepala KCP. 8) Pelaksanaan koordinasi dengan Dewan Pengawas Syariah. a) Koordinasi dengan Dewan Pengawas Syariah selama

serta melaksanakan Satuan Kerja Kepatuhan (SKK)

Tahun 2016 antara CPG dengan Dewan Pengawas

Terintegrasi dengan Bank Mandiri terkait regulasi yang

Syariah terlaksana melalui kegiatan uji petik yang

berdampak kepada bank.

telah dilaksanakan diantaranya:

13) Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan,

No

Tanggal

Unit Kerja

dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun

1

18-19 April 2016

Area Denpasar

prosedur internal Bank telah sesuai dengan peraturan

2

25-26 Juli 2016

Cabang Tasikmalaya

perundang-undangan yang berlaku;

3

7-9 Agustus 2016

Area Banda Aceh

14) Melakukan sosialisasi atas ketentuan eksternal kepada

4

22-23 Agustus 2016

Cabang Garut

unit kerja terkait serta koordinasi (dotted line) atas

5

26-27 September 2016

Cabang Subang

6

16-18 November 2016

Area Malang

7

21-23 November 2016

Area Balikpapan

8

5-6 Desember 2016

Area Cirebon

Regional Business Control (RBC) dan Decentralize Compliance & Operation Risk (DCOR).



b) Cakupan pengawasan aspek syariah: Cakupan

pengawasan

aspek


e. Business Compliance syariah

yang

dilaksanakan antara lain:

1) Pelaksanaan Compliance Review atas aktivitas strategis Bank diantaranya adalah sebagai berikut:

1. Pendampingan DPS pada Uji Petik, yaitu dengan

a) Melakukan pengujian kepatuhan (compliance review)

melakukan pemeriksaan dokumen pembiayaan

terhadap usulan rencana penyaluran pembiayaan

kepada unit kerja yang menjadi obyek Uji Petik

yang akan diputus oleh Komite Pembiayaan level

DPS diantaranya pembiayaan dengan basis akad:

Direksi. Pengujian melalui keikutsertaan Unit Kerja

a) Murabahah

Kepatuhan dalam proses Rapat Teknis (Ratek)

b) Mudharabah

dan Rapat Komite Pembiayaan (RKP) dengan tools

c) Musyarakah, termasuk Musyarakah

Compliance note Independent (CNI) yang dilakukan

Mutanaqisah

oleh Unit Kerja Compliance untuk memastikan

d) Ijarah, termasuk Ijarah Muntahiya Bit Tamlik

proses pembiayaan telah sesuai terhadap ketentuan

e) Pembiayaan Take Over, baik dari Lembaga

eksternal dan internal.

Keuangan Konvensional maupun Lembaga Keuangan Syariah

b) Memastikan kesiapan operasional atas rencana pembukaan/pemindahan alamat/perubahan status

f) Pembiayaan dengan tujuan Refinancing

jaringan kantor bank melalui pemenuhan daftar

g) Pembiayaan kepada Koperasi

persyaratan yang tertuang dalam compliance check

2. Memastikan terpenuhinya aspek Syariah dalam

list yang ditetapkan oleh regulator.

forum komite pembiayaan level Direksi dengan

c) Melaksanakan Compliance on Visit (CoV) di Unit

menghadiri Rapat Teknis dan Rapat Komite

Kerja yang mensupervisi proses penataan jaringan

Pembiayaan Level Direksi.

kantor Bank pada tahun 2016, untuk memastikan proses penataan terlaksana sesuai dengan ketentuan

c) Upaya penguatan pemenuhan aspek Syariah mengupayakan

eksternal dan internal Bank.

pemenuhan

d) Melakukan review proses pengadaan barang dan

aspek Syariah, CPG telah melakukan hal-hal sebagai

jasa komite level direksi guna memastikan proses

berikut:

pengadaan barang dan jasa yang akan diputus oleh

1. Sebagai

tenaga

penguatan

fasilitator

pengajar

pada

komite level direksi telah dilakukan secara tertib,

beberapa program academy yang dilaksanakan

efisien, transparan dan sesuai dengan prinsip GCG

oleh LCG, diantaranya:

yang berlaku.

a) Financing Retail Risk Academy

e) Memberikan

masukan/opini

terhadap

materi

b) Business Banking Academy

rencana penerbitan ketentuan internal Bank berupa

c) Pawning Academy

draft Kebijakan, SE, SOP telah sesuai dengan

d) Retail Collection & Recovery Academy

Peraturan Perundang-undangan dan ketentuan Bank

2. Memastikan terpenuhinya aspek Syariah dalam forum komite pembiayaan level Direksi dengan

Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan yang berlaku. 2) Langkah-langkah

strategis

yang

menghadiri Rapat Teknis dan Rapat Komite

peningkatan/pengawalan

Pembiayaan Level Direksi.

pengembangan manajemen:

a) Memastikan

tersedianya

kajian

Syariah

compliance atas permintaan unit kerja terkait b) Memastikan

tersedianya

Opini

a) Menyelenggarakan

dilakukan

kepatuhan Forum

unit

Evaluasi

untuk kerja/ Review

Pembiayaan yang melibatkan business unit, risk

Dewan

assessment unit dan support unit dalam melakukan

Pengawas Syariah atas permintaan unit kerja

koordinasi antar unit kerja untuk meminimalisir/

terkait

mencegah non compliance procedure dalam proses

c) Memastikan tindak lanjut hasil audit syariah, baik internal maupun eksternal

pembiayaan. Forum evaluasi dilaksanakan secara rutin setiap triwulanan.

d) Memastikan terpenuhinya aspek Syariah baik

b) Menyusun Standar Prosedur Pengendalian Kepatuhan

dalam usulan manual produk baru maupun

Bank yang digunakan sebagai pedoman oleh jajaran

perubahannya

Bank dalam melaksanakan Fungsi Kepatuhan Bank.


Dalam

237


c) Melakukan

koordinasi

dengan


DCOR


5. Melaksanakan

dalam

sistem

pengendalian

intern

atas

penggunaan TI.

melaksanakan efektifitas pengawalan kepatuhan

6. Membangun dan mengembangkan aplikasi pendukung

sesuai peran dan tugas masing-masing.

manajemen risiko.

CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY

7. Melakukan evaluasi profil risiko teknologi informasi

Uraian lengkap mengenai Corporate Social Responsibility dapat

secara berkala paling kurang sekali dalam satu tahun

dilihat pada Bagian Corporate Social Responsibility.

yang kemudian dilaporkan kepada Direktur Bidang. 8. Penerapan program IT Risk & Security Awareness, yaitu

Teknologi Informasi

suatu program peningkatan kesadaran stakeholder akan

Sebagai Bank Umum Syariah terbesar di Indonesia berdasarkan

keamanan informasi. Metode yang digunakan yaitu

asset dan penyaluran kredit, Bank Syariah Mandiri (BSM)

dengan cara sosialisasi melalui media desktop wallpaper,

menyadari meningkatnya jumlah nasabah juga harus diikuti

intranet wallpaper dan upload materi pembelajaran

dengan meningkatnya pelayanan. Salah satu cara meningkatkan

e-learning mengenai Information Security.

pelayanan adalah dengan terus meningkatkan kehandalan teknologi informasi dalam setiap layanan dan produk-produk

II. Struktur Organisasi Teknologi Informasi BSM

perbankan.

Organisasi

disusun

mengikuti

alur

proses

‘System

Development Life Cycle’ (SDLC) sehingga proses dan target dari setiap kegiatan TI lebih jelas pertanggung jawabannya.

Penerapan Teknologi Informasi (TI) terkini serta melakukan inovasi-inovasi secara berkesinambungan dilakukan untuk

Seluruh pembangunan dan pengembangan system dan

meningkatkan daya saing BSM dalam industri perbankan.

aplikasi berbasis TI di BSM menjadi tanggung jawab TI

I. Penerapan Ketentuan Bank Indonesia

untuk menjamin agar integrasi dan konsistensi system tetap

terjaga.

Penggunaan Teknologi Informasi (TI) dapat meningkatkan risiko yang dihadapi perbankan termasuk BSM. Dalam rangka untuk dapat meminimalisir risiko tersebut, BSM

Penerapan teknologi informasi dalam perbankan juga

meresponnya dengan menerapkan manajemen risiko secara

menuntut adanya sumber daya manusia yang memadai.

efektif dan bertahap sesuai ketentuan:

Tenaga TI akan dipenuhi dari internal BSM kecuali dalam

1. Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 9/15/PBI/2007 tentang

rangka percepatan proses dapat dilakukan secara kontrak tenaga ahli atau ‘outsource’ pekerjaan.

Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum; dan 2. Surat Edaran BI (SE BI) No.9/30/DPNP tertanggal 12

Adapun program yang terimplementasi di tahun 2016

Desember 2007 perihal Penerapan Manajemen Risiko

antara lain:

dalam Penggunaan Teknologi Informasi Oleh Bank

1. Melakukan sharing knowledge antar karyawan baik secara forum group discussion maupun melalui penulisan

Umum.

artikel TI.

2. Mengikuti seminar, kursus, pelatihan seputar teknologi

Dalam penerapan manajemen risiko tersebut, BSM telah

informasi

melakukan langkah-langkah sebagai berikut: PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

238

1. Pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris dan Direksi atas III. Pengembangan Aplikasi Pendukung Operational

pelaksanaan project TI. 2. Melengkapi, mengembangkan dan menyempurnakan proses

identifikasi,

pengukuran,

pemantauan dan pengendalian risiko penggunaan TI. 4. Melakukan uji coba atas Disaster Recovery Plan (DRP) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia yang mengharuskan

Bank

untuk

Dalam upaya mewujudkan visi BSM yaitu menjadi “Bank Syariah Terdepan dan Modern”, BSM berusaha untuk

kebijakan dan prosedur penggunaan TI. 3. Menyempurnakan

melakukan

uji

coba

meningkatkan service excellent kepada nasabah dengan dukungan Teknologi antara lain : 1. Implementasi aplikasi sesuai dengan aturan Bank Indonesia dan Regulator. 2. Implementasi

Cash

Management

System

untuk

DRP paling kurang sekali dalam satu tahun dengan

memudahkan transaksi nasabah khususnya nasabah

melibatkan end user.

korporasi.



3. Mengembangkan Aplikasi NICE, untuk mendukung pertumbuhan transaksi e-channel,

serta menunjang

kemudahan

nasabah

dan

kenyamanan

dalam


2. Mengimplementasikan project SAFE (Smart Automated Funding System) untuk mendukung penghimpunan dana pihak ketiga. 3. Mengimplementasikan project IDPS (Integrated Data

bertransaksi. 4. Mengembangkan Aplikasi WISE, untuk mendukung

Processing

untuk

menyediakan

informasi

5. Mengembangkan aplikasi MIS, untuk menyediakan

4. Mengimplementasikan project NICE (New Intelligent

informasi strategis yang mendukung kelancaran bisnis

Card Engine), dalam rangka mendukung perkembangan

bank dan keputusan manajemen meliputi informasi

transaksi e-channel serta menunjang kemudahan dan

strategis kinerja keuangan dan kesehatan Bank.

kenyamanan nasabah dalam bertransaksi. 5. Membentuk

Selain mengembangkan aplikasi, BSM juga melaksanakan Collocation

(Excellent

Banking

Operation

transaksi operasional cabang yang ditarik ke pusat. 6. Mengembangkan HCMS (Human Capital Management

re-engineering perangkat IT, antara lain : 1. Melakukan

EBOS

Support), yang bertujuan untuk menangani beberapa

Re-engineering IT environment secara bertahap

System)

strategis yang dibutuhkan oleh manajemen.

cabang dalam proses kelancaran pembiayaan.

Data

Center

dan

System).

mengintegrasikan dengan Data Center eksisting yang

7. Mengembangkan ISSE ( Islamic Sector Solution Engine)

ada di BSM.

8. Mengembangkan aplikasi Trade Finance (TRAFFIN)

2. Meningkatkan

fungsi

jaringan

komunikasi

data

(transformasi infrastruktur) melalui availabililty jaringan internet, availability bandwith manager, upgrade dan

9. Melakukan pengembangan dan perbaikan pada Core Banking (iBSM) 10. Melanjutkan penguatan IT Security dengan penerapan

standarisasi bandwith. Hal tersebut dilakukan untuk:

Vulnerability Scanner, Priviledge Management, Threat

a. Memberikan dukungan optimal pada sistem CBS

Management System.

yang baru.

11. Konsolidasi Server dan Storage infrastruktur BSM

b. Memastikan

tersedianya

jaringan

data

24x7

sehingga dapat memberikan layanan operasional yang memadai. 3. Meningkatkan

keamanan

12. Melanjutkan implementasi penataan jaringan di Outlet BSM secara bertahap. 13. Melanjutkan pengembangan infrastruktur Data Center

perangkat

IT

untuk

mendukung operasional seperti penerapan Firewall dan IPS server Farm data center, proxy gateway dan

Production dan Backup DRC 14. Melakukan Sinergi pengembangan TI BSM dengan Bank Mandiri.

SIEM. Ketiga hal tersebut diterapkan secara menyeluruh sebagai daya dukung terhadap penerapan IT Security. 4. Melanjutkan transformasi pelayanan IT-Helpdesk dan command center dengan melakukan penambahan IP PBX untuk incoming dan outgoing call. 5. Meningkatkan

performance

outlet

BSM

dengan

melakukan penataan jaringan komunikasi untuk semua pelayanan dan service yang maksimal kepada nasabah.

IV. Strategi Tahun 2017 Untuk meningkatkan service quality dan mendukung strategi perusahaan melalui program Initiative Corplan BSM 2016 2020, maka pada tahun 2017 BSM akan melakukan : 1. Melakukan pengembangan terhadap aplikasi WISE (Workflow Integrated System Engine) dalam rangka mendukung kelancaran pembiayaan yang dilakukan BSM.


KC (Kantor Cabang) BSM sehingga dapat memberikan

239




PERKARA PENTING Perkara hukum adalah permasalahan hukum perdata dan pidana yang dihadapi BSM selama periode tahun laporan dan telah diajukan melalui proses hukum.

Perkara Hukum yang Dihadapi BSM Tahun 2016 Jumlah

Permasalahan Hukum

Perdata

Pidana

Pengaruh Terhadap Perusahaan

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap)

18

7

Tidak berpengaruh Terhadap BSM

Dalam proses penyelesaian

156

27

Tidak berpengaruh Terhadap BSM

TOTAL

174

34

DAFTAR PERKARA LITIGASI YANG MEMILIKI NILAI GUGATAN DI ATAS RP 20 MILYAR No. 1

Nomor Perkara Nama Pihak Perkara Perdata di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat No.357/ Pdt.G/2015/PN.JKT.PST antara PT Petro Energy melawan: 1. Perseroan (Tergugat I) 2. PT Kutilang Paksi Mas (Tergugat II) Keterangan: Fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada Tergugat II adalah sindikasi non cash loan oleh Sindikasi Bank (Perseroan, Indonesia EximBank/Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, BNI Syariah, dan Maybank Syariah Indonesia). Perseroan bertindak sebagai Agen Fasilitas dengan persentase porsi sebesar 57,69%.


240

Pokok Perkara Wanprestasi terhadap Penggugat berdasarkan Jaminan Pembayaran (Bank Garansi dibawah nomor 17/003/ IV/PaymentBond/ CB2/2015 tertanggal 10 April 2015 guna memenuhi kontrak jual beli Sales Contract for Product Sales & Purchase, nomor 002/PE-KPM/SLSBELAWAN/FEB2015, tanggal 3 Februari 2015, dan addendum tanggal 9 Februari 2015

Status Perkara (per Desember 2016) Gugatan Penggugat dikabulkan untuk sebagian. dalam proses banding di Tergugat I untuk membayar kewajibannya Pengadilan Tinggi kepada Penggugat berupa tagihan jatuh tempo DKI Jakarta. sebesar USD9,207,790.45 (sembilan juta dua ratus tujuh ribu tujuh ratus sembilan puluh Dollar Amerika Serikat empat puluh lima sen) ditambah denda keterlambatan pembayaran tagihan jatuh tempo USD2,815,273.16 ( dua juta delapan ratus lima belas ribu dua ratus tujuh puluh tiga Dollar Amerika Serikat enam belas sen), biaya yang dikeluarkan Penggugat sebesar USD1,542,615.43 (satu juta lima ratus empat puluh dua ribu enam ratus lima belas Dollar Amerika Serikat empat puluh tiga sen) dan bunga atas kehilangan keuntungan yang diharapkan sebesar USD6,568,970.71 (enam juta lima ratus enam puluh delapan ribu sembilan ratus tujuh puluh Dollar Amerika Serikat tujuh puluh satu sen) sehingga jumlah total USD20,134,649.75 (dua puluh juta seratus tiga puluh empat ribu enam ratus empat puluh sembilan Dollar Amerika Serikat tujuh puluh lima sen) Putusan

Status Perkara (Per 13 April 2017 Masih dalam proses banding di Pengadilan Tinggi DKI Jakarta.


No. 2.

Nomor Perkara Nama Pihak Perkara Perdata di Pengadilan Negeri Bandung No. 267/ PDT.G/2015/PN.Bdg antara PT Pos Properti Indonesia (Penggugat) melawan: 1. Ir. Sri Wikani (Tergugat I) 2. Akhmad Rizani (Tergugat II) 3. Perseroan (Tergugat III)


Pokok Perkara Penolakan pencairan deposito milik Penggugat oleh Tergugat III.


Status Perkara (per Desember 2016) Putusan Pengadilan Negeri Bandung: Dalam proses kasasi yang Gugatan Penggugat dikabulkan untuk sebagian. diajukan oleh Penggugat Tergugat I, Tergugat II dan Tergugat III secara tanggung renteng untuk bertanggung jawab mengembalikan uang milik Penggugat sebesar Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar Rupiah) ditambah bunga sebesar 5 % setiap bulan terhitung gugatan didaftarkan ke Kepaniteraan Pengadilan negeri Bandung sampai tergugat I, Tergugat II dan Tergugat III mengembalikan lunas uang Penggugat sebesar Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar Rupiah) Putusan

Status Perkara (Per 13 April 2017 Dalam proses kasasi yang diajukan oleh Penggugat

Putusan Pengadilan Tinggi Bandung Pada tanggal 13 Desember 2016, Pengadilan Tinggi Bandung telah memutus perkara No.417/ Pdt/2016/ PT.Bdg yang amar putusannya sebagai berikut: Mengadili - Menerima permohonan Banding dari Para Pembanding semula Tergugat I, II dan Tergugat III; - Membatalkan putusan Pengadilan Negeri Bandung tanggal 18 Februari 2016 Nomor 267/Pdt.G/2015/PN.Bdg yang dimohonkan Banding tersebut. Mengadili Sendiri Dalam Eksepsi: - Menerima dan mengabulkan Eksepsi dari Para Pembanding semula Tergugat I dan II; - Menyatakan Pengadilan Negeri tidak berwenang mengadili perkara tersebut; - Menghukum kepada Terbanding semula Penggugat membayar biaya perkara dalam kedua tingkat peradilan yang dalam tingkat Banding sebesar Rp150.000,-. Perkara Perdata di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat No. 539/ Pdt.G/2015/PN.Jkt.Pst antara PT Solaris Prima Energy (Penggugat) melawan: 1. Perseroan (Tergugat) 2. PT Kutilang Paksi Mas (Turut Tergugat)

Wanprestasi terhadap Perjanjian tertanggal 11 Desember 2013 perihal Our Sales/ Your purchase of High Speed Diesel Des Samarinda, Indonesia (“Kontrak”), dimana Penggugat sebagai penjual dan Turut Tergugat sebagai pembeli

Putusan Pengadilan Negeri Jakarta Pusat: Gugatan Penggugat ditolak untuk seluruhnya. Putusan Pengadilan Tinggi Jakarta pada tanggal 12 April 2017, BSM menerima surat pemberitahuan putusan Pengadilan Tinggi DKI Jakarta terkait dengan upaya Banding PT Solaris Prima Energy, yang pada intinya menyatakan: - Membatalkan putusan pengadilan negeri Jakarta Pusat - Menyatakan bahwa gugata penggugat tidak dapat diterima.

Dalam proses banding yang diajukan oleh Penggugat

BSM telah menyatakan permohonan kasasi terhadap putusan Pengadilan Tinggi Laporan Tahunan 2016 | PT Bank Syariah Mandiri

3.

241



Perkara yang Dihadapi Entitas Anak


b. Perorangan atau lembaga yang pengurusnya memiliki

Hingga 31 Desember 2016 BSM tidak memiliki Entitas Anak

hubungan keluarga dengan Pengurus Bank, Dewan

sehingga tidak mengungkapkan perkara yang dihadapi Entitas

pengawas Syariah maupun Pejabat Eksekutif Bank.

Anak. 2. Pendapatan non-halal, Pendapatan non-halal menjadi

Perkara yang Dihadapi Dewan Komisaris dan Direksi yang Sedang Menjabat

sumber dana sosial Bank yang terdiri atas: a Dana Sosial Ex Penalty, yakni dana yang berasal dari

Hingga 31 Desember 2016 tidak terdapat perkara yang

denda keterlambatan (penalty) pembayaran angsuran

dihadapi oleh Dewan Komisaris dan Direksi BSM yang sedang

atau denda lain yang berhubungan dengan transaksi

menjabat.

antarpihak Bank dengan pihak ketiga. b Dana Sosial Ex Jasa Giro, yakni dana sosial yang berasal

Sanksi Administrasi

dari giro yang diterima oleh Bank dari penempatan pada bank konvensional.

Selama tahun 2016 terdapat sanksi administrasi yang diberikan oleh Bank Indonesia dan Direktorat Jendral Pajak. Namun

c Dana Sosial Lainnya, yakni dana sosial yang berasal

demikian, tidak terdapat sanksi administrasi yang bersifat

dari komisi, fee, atau dalam pendapatan dalam bentuk

signifikan.

lainnya dari rekanan Bank selain pendapatan yang berhak diterima sebagai ketentuan manajemen.

PENDAPATAN NON HALAL DAN PENGGUNAANNYA

Informasi mengenai penggunaan dana non-halal dapat

Pendapatan non-halal dan penggunaannya dalam bank syariah

Perusahaan.

dilihat pada Bagian Laporan Tanggung jawab Sosial

harus diungkapkan dalam laporan tahunan pelaksanaan Good tanggal 30 April 2010, perihal Pelaksanaan Good Corporate

HUBUNGAN DENGAN PENYEDIA BARANG DAN JASA

Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha syariah.

Good Corporate Governance (GCG) merupakan landasan utama

Sebagai bentuk pelaksanaan GCG terkait dengan pendapatan

untuk membangun BSM 2016-2020 yang bersih dan kuat dalam

non-halal dan penggunaanya, BSM telah menginternalisasi

rangka mencapai visi BSM sebagai The Leading & Modern Sharia

aturan tersebut dalam Surat Edaran (SE) Internal Bank

Bank. Salah satu penerapannya adalah membangun nilai-nilai

No.13/009/UMM, tanggal 27 Juni 2011, perihal Penggunaan

integritas yang baik di BSM dan stakeholders BSM. Pembangunan

Dana Sosial Bank. Dalam SE internal BSM mengatur ketentuan

nilai-nilai tersebut, memerlukan pondasi kesepahaman antara

sebagai berikut :

BSM dan Rekanan dalam aliansi bisnis sesuai dengan prinsip

1. Lembaga Mitra, adalah lembaga sosial yang memiliki track

GCG yang salah satunya dirumuskan dalam bentuk Pakta

Corporate Governance. Hal ini diatur dalam SEBI No.12/13/DPbS,

record baik dalam penyaluran dana sosial, berbadan hukum

Integritas.

sah, dan dijadikan sebagai mitra bank dalam menyalurkan dana sosial.

Bank saat ini mengelola rekanan sebagai berikut: No.


242

Rekanan

Jumlah

BSM menyalurkan dana sosial melalui lembaga mitra yang

1

Asuransi

memiliki track record baik. Pada 2014, BSM menyalurkan

2

Perusahaan Penjaminan

dana sosialnya melalui Lembaga Amil Zakat Nasional Bangun

3

Pialang Asuransi

Sejahtera Mitra Umat (Laznas BSM) yang berada di bawah

4

KJPP

Yayasan Bangun Sejahtera Mitra Umat.

5

Balai Lelang

6

KAP

7

Notaris/PPAT

1015

8

Procurement

70

9

Lawyers

Sebagai bentuk pelaksanaan GCG dan untuk menghindari benturan kepentingan (conflict of interest), maka pemberian atau penyaluran Dana Sosial tidak diperkenankan kepada: a. Lembaga tempat Pengurus Bank (Dekom, Direksi), Dewan Pengawas Syariah, maupun Pejabat Eksekutif Bank menjadi pengurus lembaga tersebut.

Total

23 3 5 23 8 13

82 292




BSM telah melakukan penandatanganan Pakta Integritas dengan seluruh rekanan Bank baik di Regional Office maupun Head Office pada bulan Maret s.d. April 2016. Khusus wilayah Jabodetabek, pelaksanaan penandatanganan dilakukan dalam acara partner gathering BSM dengan seluruh rekanan pada tanggal 7 Maret 2016. Tujuan pelaksanaan partner gathering tersebut adalah: a. Penyamaan persepsi antara BSM dan seluruh rekanan bank terhadap peningkatan kualitas tata kelola dan sinergi bisnis yang sejalan dengan prinsip-prinsip GCG. b. Peningkatan silaturahim dengan rekanan Bank. c. Penandatanganan

Pakta

Integritas

yang

merupakan

kesepahaman dan janji kerjasama untuk mentaati nilai-nilai prinsip GCG.


Contoh Pakta Integritas

243




a. Jajaran Bank wajib menghindarkan diri dari kegiatan yang dapat menimbulkan benturan kepentingan. b. Jajaran Bank harus bertindak terhormat dan bertanggung jawab serta bebas dari pengaruh yang memungkinkan hilangnya obyektivitas dalam pelaksanaan tugas atau mengakibatkan Bank kehilangan bisnis dan/atau reputasi. c. Jajaran Bank dilarang menyalahgunakan corporate identity Bank. Corporate identity hanya dapat digunakan untuk kepentingan Bank dan dengan seizin Bank. 2. Larangan Risywah

Jajaran Bank harus dapat mengambil langkah tegas untuk tidak memberikan/menerima risywah kepada/dari nasabah/ calon nasabah, rekanan/calon rekanan dan pegawai negeri sipil atau penyelenggara negara terkait jabatannya sebagai jajaran Bank.

3. Kerahasiaan a. Jajaran Bank wajib menjaga kerahasiaan setiap data atau informasi terkait Bank atau nasabah yang berhubungan dengan Bank dan hanya menggunakannya untuk kepentingan Bank. b. Penyebaran data atau informasi terkait Bank dan nasabah yang berhubungan dengan Bank hanya dapat

KODE ETIK (CODE OF CONDUCT)

dilakukan berdasarkan ketentuan yang berlaku.

Tujuan Code of Conduct

4. Penyalahgunaan Jabatan

Tujuan dari penyusunan CoC adalah untuk memberikan

Jajaran Bank dilarang menyalahgunakan wewenang yang

pedoman perilaku secara syariah, profesional, bertanggung

dimilikinya untuk kepentingan pribadi atau pihak lain, baik

jawab, wajar, patut, dan dapat dipercaya bagi Jajaran Bank,

dilakukan sendiri maupun mempengaruhi/memaksa jajaran

dalam melakukan hubungan bisnis baik dengan nasabah/

Bank lain untuk melakukan sesuatu yang tidak sesuai dengan

calon nasabah, rekanan/calon rekanan, rekan sekerja maupun

aturan yang berlaku yang dapat menimbulkan kerugian

stakeholders lainnya.

pada Bank. 5. Perilaku Insiders

Jajaran BSM memiliki tanggung jawab dalam mewujudkan CoC

Jajaran Bank yang memiliki informasi tentang Bank dilarang

ke dalam setiap perilaku, sehingga tidak akan merugikan masing-

memanfaatkan informasi dimaksud untuk kepentingan

masing insan yang bersangkutan ataupun Perusahaan karena

pribadi atau pihak lain yang dapat menimbulkan kerugian

tingkah laku insan mencerminkan etika bisnis Perusahaan.

bagi Bank. 6. Integritas dan Akurasi Data Bank


244

Isi Code of Conduct

a. Jajaran Bank, baik secara individu maupun bersama-

Isi dari CoC BSM terdiri dari:

sama harus berupaya untuk tidak terlibat dalam hal-hal

1. Benturan Kepentingan

yang dapat melemahkan atau menurunkan integritas

Benturan kepentingan merupakan suatu kondisi dimana

sistem perbankan di Indonesia.

anggota Jajaran Bank dalam menjalankan tugas dan

b. Jajaran Bank harus mengambil langkah-langkah tegas

kewajibannya mempunyai kepentingan di luar kepentingan

untuk memastikan bahwa dirinya tidak diperalat untuk

dinas, baik menyangkut kepentingan pribadi, keluarga,

kegiatan kriminal dan/atau kegiatan tidak legal lainnya.

maupun kepentingan pihak-pihak lain yang memungkinkan

c. Jajaran Bank harus mawas diri dan menghindarkan

anggota Jajaran Bank tersebut kehilangan obyektivitasnya

keterlibatan Bank dalam kegiatan pencucian uang,

dalam mengambil keputusan sesuai kewenangan yang telah

termasuk

diberikan Bank kepadanya. Ruang lingkup terdiri dari:

penggunaan dan/atau perdagangan narkoba, atau

secara

kegiatan terorisme.

individu

tidak

terlibat

dalam




7. Pengelolaan Rekening Pegawai

BSM mewajibkan organ Perseroan, pegawai serta pemangku

Jajaran Bank harus mengelola rekening kepegawaian yang

kepentingan lainnya untuk memahami dan mematuhi code

dimilikinya secara bijak dan tidak memanfaatkan rekening

of conduct, pedoman GCG, anggaran dasar perusahaan dan

tersebut untuk kegiatan terlarang.

peraturan perundang-undangan yang berlaku, khususnya yang

8. Pernyataan Tahunan (Annual Disclosure)

mengatur mengenai tugas dan

pihak.

Jajaran Bank wajib melakukan pengisian pernyataan tahunan

kewajiban masing-masing

dengan jujur dan dapat dipertanggung jawabkan. 9. Sanksi Pelanggaran/Ketidakpatuhan

Penyebarluasan Kode Etik

Jajaran Bank wajib mematuhi pedoman Code of Conduct

BSM memiliki Program Pengenalan CoC yaitu dengan

sebagai pedoman berperilaku, baik di dalam maupun di luar

menginternalisasi CoC kepada pegawai baru melalui pelatihan

lingkungan Bank yang membawa citra Bank dengan penuh

guna memberikan pemahaman pengertian dari benturan

tanggung jawab. Pengenaan sanksi atas pelanggaran/

kepentingan dan kewajiban untuk menghindari kondisi

ketidakpatuhan terhadap Code of Conduct mengacu pada

benturan kepentingan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung

peraturan kepegawaian yang berlaku.

jawab.

Manajemen BSM secara konsisten mendorong jajaran Bank

Jenis Sanksi Untuk Setiap Pelanggaran Kode Etik

untuk menghindari benturan kepentingan. Setiap benturan

Jenis sanksi untuk setiap penggaran Kode Etik diatur dalam

kepentingan yang dapat menimbulkan kerugian bagi Bank

Peraturan Perusahaan.

sudah ditindaklanjuti

sebagai bentuk pertanggung jawaban

kepada stakeholders. Sebagai salah satu contoh gerakan untuk

Jumlah Pelanggaran Kode Etik

meminimalisir kondisi benturan kepentingan yang didorong oleh

Selama tahun buku 2016 tidak terdapat pelanggaran Kode Etik.

manajemen adalah gerakan La Risywah, No Kick Back dan No kesadaran (awareness) seluruh jajaran BSM agar senantiasa

PERNYATAAN MENGENAI BUDAYA PERUSAHAAN

bekerja dengan lurus dan bertanggung jawab serta obyektif

BSM saat ini telah memiliki platform program budaya BSM

secara profesional.

Corporate Culture ETHIC dengan 5 (lima) pilar budaya (Culture

Special Payment yang merupakan langkah untuk meningkatkan

of Excellence) yaitu IHSAN, Service & Sales, Risk & Compliance, Selain aturan terkait CoC, BSM juga memiliki aturan terkait

Learning & Sharing, dan Performance yang menjadi referensi

larangan pemberian hadiah, sovenir atau cinderamata kepada

utama dalam membuat program budaya BSM yang telah

Direksi, Dewan Komisaris maupun jajaran Bank lainnya yang

dilaksanakan.

sedang melakukan perjalanan dinas atau kunjungan ke unit kerja yang di atur dalam surat Edaran NO.11/033/UMM tanggal 15

Penguatan Transformasi Budaya Corplan 2016-2020 dilakukan

Januari 2009 perihal larangan Kepada Unit Kerja Cabang Untuk

melalui perubahan perilaku pegawai BSM yang memiliki spirit

Memberikan Souvenir/Cinderamata/Oleh-oleh/Hadiah Kepada

PAS (Percaya Diri, Antusias dan Semangat), yaitu:

Anggota Direksi dan/atau Komisaris Bank yang Melaksanakan

a. Percaya Diri: Keyakinan yang kuat pada kemampuan dan

Perjalanan Dinas dan/atau Kunjungan.

kompetensi diri dalam menyelesaikan tugas dan tantangan.

Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi tertuang dalam bentuk tanda tangan setiap pegawai BSM pada Lembar Pernyataan Kepatuhan Code of Conduct. Penerapan nilai etika ini menjadi bagian dari kepatuhan atas pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik (GCG).

sikap proaktif dan konsistensi. c. Semangat: Komitmen dalam bekerja dan berjuang untuk mencapai suatu kemenangan/ kejayaan.


b. Antusias: Energi positif dan semangat yang mendorong

Keberlakuan Kode Etik bagi Seluruh Level Organisasi

245




Sosialisasi program spirit PAS dilakukan melalui pembuatan media komunikasi berupa sticker, poster, banner atau lagu di tempat-tempat strategis yang berisi pesan tentang PAS baik di Kantor Pusat dan Cabang. Bentuk sosialisasi dan implementasi dari spirit PAS antara lain, sebagai berikut: • Yel-yel Semangat Baru, Jiwa Baru (The New BSM) - Semangat Pagi : Pagi… Pagi… Pagi… - BSM

: Terdepan, Modern. Menenteramkan

- The New BSM : Percaya Diri, Antusias, Semangat. • Sosialisasi & internalisasi spirit PAS di setiap Unit Kerja. • Pembekalan (TFT) kepada seluruh Kepala Unit Kerja dan Cabang. • Mengaktifkan Event Budaya (Culture Event) dan Change Agent Forum. • Mengoptimalkan social media pegawai untuk menjadikan gerakan PAS menjadi viral. • Melaksanakan kompetisi gerakan PAS di masing-masing Unit Kerja dalam bentuk Fun Competition. Salah satu faktor pendukung yang paling penting adalah peran pimpinan sebagai Role Model dan dukungan dari jajaran manajemen, sehingga implementasi program tersebut berjalan dengan baik. Komisaris dan Direksi ikut terjun langsung untuk mengawal pelaksanaan implementasi program tersebut dengan melakukan onsite ke outlet BSM di seluruh Indonesia. Hal tersebut juga merupakan hal yang dinantikan oleh pegawai di outlet, karena bisa bertemu secara langsung dengan pucuk Spirit PAS ini merupakan penerapan dari salah satu pilar budaya yang dimiliki oleh BSM yaitu pilar budaya IHSAN. Dimana pengertian dari IHSAN adalah Percaya diri, antusias, semangat dan disiplin pada diri dan lingkungan kerja dalam rangka beribadah kepada Allah, karena merasa dirinya selalu di lihat oleh Allah. Menanamkan sikap IHSAN dalam diri, sebagai values internal setiap individu agar setiap pegawai selalu ingat bahwa perilaku dan perbuatan selalu dilihat oleh Allah SWT atau merasa diri selalu dilihat Allah SWT. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

246

Dengan diluncurkannya program spirit PAS (Percaya Diri, Antusias, Semangat) diharapkan dapat memberikan dampak kepada semua pegawai BSM sebagai berikut: a. Menimbulkan rasa percaya diri kepada pegawai dengan keyakinan yang kuat dan pemahaman akan bidang tugasnya. b. Memberikan energi baru untuk selalu antusias dalam menyelesaikan tugas yang diberikan hingga tuntas. c. Meningkatkan semangat bekerja dan daya juang para pegawai sehingga tercipta suasana yang menyenangkan dalam melaksanakan aktivitas pekerjaan sehari-hari.

pimpinan yang ada di BSM.

Organizational Culture Health Index (OCHI) OCHI

(Organizational

Culture

Health

Index)

merupakan

metode survei yang dilakukan untuk mengukur tingkat/indeks kesehatan Budaya Organisasi sebagai tolak ukur keberhasilan pembangunan budaya organisasi. Hasil survei ini akan ditindaklanjuti dengan program budaya kerja yang diharapkan sesuai dengan kondisi di lapangan. Dengan program budaya kerja yang tepat maka akan menghasilkan performance kerja yang baik dan kenyamanan kerja bagi seluruh pegawai. Survei OCHI dilakukan pada bulan Juni s.d Juli 2016 yang diikuti oleh 7542 Responden dari 8961 total Populasi (Level of Confidence 95%). Validasi hasil survei dilakukan pada bulan Agustus s.d September 2016 melalui Focused Group Discussion (FGD) baik level pimpinan & level staff dengan pengambilan

data

menggunakan

Stratified

Random

Sampling, pengambilan sampel dengan memperhatikan strata (tingkatan) di dalam populasi.




Hasil/output dari survei OCHI yang telah dilakukan antara lain

prinsip displin eksekusi untuk kinerja maksimal dimulai dari

adalah nilai entropi, faktor penghambat dan harapan pegawai.

disiplin melakukan calling, visiting, closing dan ritme selling/

Entropi adalah banyaknya energi yang terbuang akibat pekerjaan

marketing yang membentuk budaya sales culture. Termasuk

yang tidak produktif yang disebabkan oleh konflik, friksi atau

disiplin kerja mengutamakan kualitas pembiayaan yang

stress yang terjadi dalam organisasi. Hasil survei menunjukkan

diberikan (risk & compliance culture).

Entropi BSM secara nasional ada di level 14% yaitu: Cukup

Monitoring dilakukan dengan mengukur skor excellent

Sehat, dengan adjustment kultural dan struktural.

execution unit kerja dan melaksanakan kompetisi excellent execution. Skor

kedisplinan eksekusi atau excellent

Selain program yang telah disebutkan di atas ada beberapa

execution telah masuk dalam KPI Cabang dengan bobot

program yang juga telah dilaksanakan di tahun 2016, yaitu:

skor 5%.

a. Launching Program Budaya Direktorat.

b. Implementasi corporate culture di Kantor Pusat

Setiap Direktorat melakukan launching atas program budaya

Program culture di Kantor Pusat dilaksanakan melalui

Direktorat yang telah dibuat dan disosialisasikan pada Rapat

implementasi budaya Direktorat yang mencerminkan share

Kerja Direktorat yang dihaidiri oleh Direktur Bidang masing-

values ETHIC dan Culture of Excellence (Ihsan, Service &

masing.

Sales, Risk & Compliance, Learning & Sharing & Perfomance

b. Culture Scoring Index (CSI).

values).

Penilaian skor budaya yang memiliki 3 (tiga) parameter yaitu

Penerapan culture dimonitor melalui pencapaian Culture

nilai kehadiran kerja, nilai layanan bertelepon, dan nilai

Scoring Index (CSI) yang memiliki parameter kedisplinan

ceklist budaya Direktorat. Skor budaya tersebut menjadi

kerja, standar layanan dan program kerja budaya Direktorat

salah satu KPI di Balance Scorecard (BSC) masing-masing

Rata-rata nilai CSI unit kerja Kantor Pusat sebesar 94,25

Unit Kerja Kantor Pusat dengan bobot sebesar 5%.

dengan predikat implementasi budaya baik. CSI telah

c. Change Agent Forum.

masuk menjadi KPI Unit Kerja dalam BSC KP dengan bobot

skor 5%.

Forum yang diselenggarakan sebagai tempat menyampaikan update informasi kepada para Change Agent tentang

WHISTLEBLOWING SYSTEM

program budaya BSM Corporate Culture.

Kebijakan Whistleblowing System

Program

pegawai

Bank sudah memiliki kebijakan yang mengatur tentang

yang dilaksanakan dengan mengambil momentum hari

untuk

meningkatkan

engagement

whistleblowing system sebagai upaya untuk mendorong

kemerdekaan Indonesia (17 Agustus) yang melibatkan

pendeteksian secara dini atas setiap tindakan penyimpangan.

pegawai dan jajaran manajemen.

Beberapa ketentuan yang menjadi landasan penerapan whistle

e. Knowledge Sharing for Change Agent “Culture in You”.

blowing di BSM adalah sebagai berikut:

Program peningkatan pengetahuan untuk para Change

a. Undang – Undang RI No. 21 Tahun 2008 Tanggal 16 Juli

Agent dan sinergi dengan budaya Bank Mandiri “One Mandiri Culture” dengan narasumber dari Bank Mandiri.

2008 tentang Perbankan Syariah; b. Peraturan Bank Indonesia No. 1/61PBI /1999 tanggal 20

f. Workshop One Mandiri “One Heart One Mandiri”.

September 1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan

Kegiatan yang dilaksanakan oleh Bank Mandiri dengan

dan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB);

tujuan untuk melihat implementasi program budaya di

c. Peraturan Bank Indonesia No. 11/33/PBI/2009 tanggal 7

masing-masing Unit Kerja Bank Mandiri maupun antar

Desember 2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate

Perusahaan Anak. Kegiatan ini ini dihadiri oleh Direksi Bank Mandiri dan seluruh Direksi dari Perusahaan Anak.

Governance Bagi Bank Umum Syariah; d. Peraturan Bank Indonesia No. 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank

Implementasi & Monitoring Corporate Culture

Umum;

Dalam implementasinya shared values ETHIC menjadi landasan

e. Surat Edaran Bank Indonesia No. 5/22/DPNP tanggal

program budaya dalam melakukan transformasi perusahaan,

29 September 2003 perihal Pedoman Standar Sistem

dibagi 2 (dua), yaitu:

Pengendalian Intern bagi Bank Umum;

a. Implementasi corporate culture di Cabang Program

culture

di

Cabang

dilaksanakan

f. Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/28/DPNP tanggal 9 melalui

program”excellent execution” (exction) yaitu menerapkan

Desember 2011 perihal Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Bank Umum;


d. BSM Break Time.

247



g. Surat Edaran Umum No. 14/002/UMM, tanggal 22 Mei 2012 perihal Kebijakan Anti Fraud Bank Syariah Mandiri; h. Standar Prosedur Pengendalian No. SPP/07-2016, tanggal 30 Desember 2016 perihal Standar Prosedur Pengendalian Internal Audit.


h. Tim Audit memulai investigasi dan menyusun hipotesis. i. Tim Audit mengumpulkan informasi dan bukti-bukti untuk membuktikan hipotesis. j. Tim Audit menguji kebenaran hipotesis dengan mengevaluasi bukti-bukti yang sudah terkumpul. k. Apabila hipotesis terbukti, Tim Audit Investigasi membuat

Mekanisme Pelaksanaan

Laporan Hasil Audit Investigasi dan Executive Summary

Bank melalui Unit Internal Audit wajib menerima dan menindaklanjuti

seluruh

laporan

dugaan

pelanggaran/

Penyampaian Laporan Pelanggaran

penyimpangan dengan mekanisme sebagai berikut:

Dalam

a. Penyampaian laporan dugaan tindakan penyimpangan

sehat dan penerapan Good Corporate Governance, seluruh

dilakukan oleh Pelapor yang berisi informasi awal atas

pegawai/pejabat di BSM wajib melaporkan setiap dugaan

bentuk penyimpangan, pihak yang terlibat, lokasi/unit kerja

tindakan penyimpangan yang terjadi di lingkungan Bank

terjadinya penyimpangan, perkiraan nilai kerugian (jika ada),

atau menggunakan sarana Bank. Pelaporan tersebut dapat

serta kronologis penyimpangan.

disampaikan melalui berbagai sarana whistleblowing system

b. IAG membuka saluran pengaduan dari beberapa sumber (SMS, Whatsapp, BBM, Surat, telepon, Email pengaduan@

rangka

penyelenggaraan

operasional

bank

yang

berupa email pengaduan, website, SMS, sarana chatting, surat, telepon dan sebagainya.

bsm.co.id) atau datang langsung ke IAG untuk melaporkan Sarana/media pelaporan tersebut sebagai berikut:

adanya indikasi penyimpangan atau fraud. c. Unit Kerja Internal Audit menerima informasi dan melakukan analisis awal atas informasi adanya dugaan fraud serta mengumpulkan informasi tambahan berupa bukti tertulis, keterangan tertulis saksi dan pelaku, serta bukti petunjuk

1. Telepon Unit Anti-Fraud: 021-3143030 2. Surat, yang ditujukan ke: Jalan Surabaya No. 58, Menteng. Jakarta Pusat – 10310. 3. Surat elektronik (email): [email protected]

lainnya. d. Khusus untuk informasi awal yang bersumber dari pihak selain

4. Website:

DCOR/RBC maka Unit Kerja Internal Audit menginformasikan

B-Wise merupakan pelaporan berbasis IT (web base) dengan

kepada DCOR/RBC sesuai lokasi dugaan kasus. Tujuannya

alamat: http://bwise.syariahmandiri.co.id

agar DCOR/RBC ter-update atas permasalahan yang ada di wilayah kerjanya dan menentukan penanganan kasus secara

Perlindungan bagi Whistleblower

langsung oleh DCOR/RBC atau kolaborasi dengan Unit Kerja

Sesuai ketentuan Whistleblowing BSM, bahwa Bank memberikan

Internal Audit.

jaminan terhadap kerahasiaan identitas pelapor dan materi

e. Unit Kerja Internal Audit menyimpulkan hasil analisis atas informasi awal adanya dugaan fraud. Kesimpulan dapat

perlindungan Bank dari perlakuan yang merugikan, yaitu:

berupa:

1. Pemecatan yang tidak adil;

- Layak untuk pelaksanaan investigasi oleh Department

2. Penurunan jabatan/pangkat; 3. Diskriminasi dalam segala bentuk;

Special Audit; dan

4. Catatan yang merugikan dalam file data pribadi.

- Belum layak investigasi. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

248

pengaduan. Selain itu, whistleblower juga mendapatkan

f. Apabila belum layak investigasi, Unit Kerja Internal Audit atau

Perlindungan di atas tidak berlaku dalam hal laporan pelapor

Bagian Non Audit Khusus Unit Kerja Internal Audit untuk

terbukti fitnah atau pelapor merupakan pihak yang terlibat dalam

ditindaklanjuti melalui mekanisme non-investigasi. Pemberi

tindakan penyimpangan dan/atau fraud untuk permasalahan

informasi dapat menyampaikan kembali ke Unit Kerja

yang sama atau berbeda.

menginformasikan

kepada

pemberi

informasi

Internal Audit apabila suatu ketika ada bukti permulaan tambahan.

Pihak Pengelola Pengaduan

g. Apabila sudah layak investigasi, Department Head Special

BSM menetapkan fungsi Deteksi dan Evaluasi pada Departemen

Audit menunjuk Tim Audit untuk menyiapkan preaudit

Special Audit IAG sebagai pihak pengelola pengaduan dari

dan surat tugas yang kemudian disetujui Kepala Unit Kerja

semua pihak, baik intern maupun ekstern.

Internal Audit atau 2 (dua) Pejabat Alternate Unit Kerja Internal Audit.




Jumlah Pengaduan dan Tindak Lanjutnya Selama tahun 2016, BSM menerima 146 pengaduan, dengan progress tindak lanjut penanganan sebagai berikut: Status Jumlah Pengaduan

Done

Tindak Lanjut On Progress (On Desk/On Site)

Perkiraan Belum Layak Ditindaklanjuti

Belum Tindak Lanjut

146

85

25

22

14

KEBIJAKAN MENGENAI KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris Persyaratan Direksi dijelaskan dalam Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris. Pemegang Saham melalui RUPS memiliki kewenangan penuh untuk mengangkat Dewan Komisaris. Namun demikian, untuk menjamin Dewan maupun anggota Dewan Komisaris yang memiliki kinerja sesuai harapan Pemegang Saham dan kebutuhan Perseroan maka Perseroan perlu menetapkan kebijakan tentang kriteria anggota Dewan Komisaris yang sesuai kebutuhan.

Kebijakan Keberagaman Komposisi Direksi Persyaratan Dewan Komisaris dijelaskan dalam Pedoman dan Tata Tertib Direksi, Pemegang Saham melalui RUPS memiliki kewenangan penuh untuk mengangkat Direksi. Namun demikian, untuk menjamin Dewan maupun anggota Direksi yang memiliki kinerja sesuai harapan pemegang saham dan kebutuhan Perusahaan, maka Perusahaan perlu menetapkan kebijakan tentang kriteria anggota Direksi yang sesuai kebutuhan.

PRAKTIK BAD CORPORATE GOVERNANCE BSM memiliki komitmen kuat dalam penerapan GCG dan sedapat mungkin menghindari praktikpraktik bad corporate governance. Terkait dengan praktik-praktik bad corporate governance, dapat dilihat dari tabel berikut ini: Praktik Bad Corporate Governance

Praktik di BSM

1.

Adanya laporan sebagai perusahaan yang mencemari lingkungan

BSM tidak pernah mendapatkan cap/predikat sebagai perusahaan pencemar lingkungan dari instansi manapun.

2.

Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan, entitas anak, Seluruh perkara penting telah diungkapkan dalam Laporan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang sedang menjabat Tahunan ini yang tidak diungkapkan dalam Laporan Tahunan

3.

Ketidakpatuhan dalam pemenuhan kewajiban perpajakan

BSM telah memenuhi semua ketentuan terkait perpajakan

4.

Ketidaksesuaian penyajian laporan keuangan dengan SAK

BSM telah menyajikan laporan keuangan sesuai dengan ketentuan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) yang berlaku.


No

249

252 Profil Pegawai 254 Rekrutmen 256 Organisasi dan Jabatan 256 Struktur Organisasi BSM 258 Kebijakan Reward dan Punishment 258 Pengelolaan Kinerja Pegawai 260 Kebebasan Berserikat 260 Talent Management 260 Program Pengembangan Kepemimpinan 261 Program Pembelajaran (Learning Program) 265 Rencana Program Pelatihan dan Pengembangan SDM Tahun 2017

06 P e n g e mb a n g a n S u m b e r D a y a M a n u s i a



Data Perusahaan

P e n g e mb a n g a n S u m b e r D a ya M a n u s i a Sumber daya manusia adalah kemampuan terpadu dari daya

dapat memberikan dampak positif bagi peningkatan kinerja

pikir dan daya fisik yang dimiliki individu, perilaku dan sifatnya

perusahaan. Hal ini terjadi karena sumberdaya manusia yang

ditentukan oleh keturunan dan lingkungannya, sedangkan

berkembang secara kompeten merupakan suatu kondisi dimana

prestasi kerjanya dimotivasi oleh keinginan untuk memenuhi

seluruh elemen internal perusahaan siap untuk bekerja dengan

kepuasannya. Sumber daya manusia merupakan aset dalam

mengandalkan kualitas diri dan kemampuan yang baik.

segala

aspek

pengelolaan

terutama

yang

menyangkut

eksistensi perusahaan atau oranisasi tersebut. Keberhasilan

Program pengembangan SDM yang berbasis kompetensi di

suatu organisasi ditentukan oleh kualitas dari orang-orang di

PT Bank Syariah Mandiri dapat membantu perusahaan untuk

dalamnya. Pengembangan SDM berbasis kompetensi akan

memiliki sumber daya manusia yang kompeten dan handal

mempertinggi

kualitas

dalam bekerja. Melalui berbagai kegiatan pengembangan dan

kerja pun lebih tinggi dan akan berujung terhadap kepuasan

pelatihan, kompetensi SDM akan lebih optimal dan berujung

pelanggan dan menghasilkan profit atau keuntungan bagi

pada meningkatnya kinerja Perusahaan.

produktivitas

karyawan

sehingga

perusahaan.

Profil Pegawai Kompetensi yang dimiliki seorang karyawan secara individual

Sampai akhir tahun 2016, jumlah pegawai Bank sebanyak

harus dapat mendukung pelaksanaan visi dan misi perusahaan

16.170 orang, berkurang 4.68%

melalui kinerja strategis dari perusahaan tersebut. Oleh

akhir tahun 2015. Penurunan jumlah pegawai BSM pada tahun

karenanya kinerja dari tiap individu perusahaan merupakan jalan

2016 dikarenakan berkurangnya jumlah pegawai organik dan

peningkatan produktivitas perusahaan itu sendiri. Apabila daya

outsourcing dibandingkan tahun 2015. Tercatat jumlah pegawai

dukung organisasi sudah dapat berjalan secara simultan maka

organik berkurang 390 pegawai, sementara untuk pegawai

pengembangan sumberdaya manusia berbasis kompetensi akan

outsourcing berkurang sebanyak 366 pegawai.

dari 16.926 orang pada

1) Jumlah pegawai dan pertumbuhan 9.513

9.331

7. 802

7.432

9.527

7.365

9.564 9.174

7.362 6.996

6.668 5.722

5.580


252

1 .913 549

264

1999

2000

2001

1.377 98

41

11

11

6

959

722

2002

2 .127

2003

119

2004

379

2005

2 .228

2.032

775

594

2006

2007

Pegawai BSM

2.547 946

2008

3.109

1. 435

2.322

2009

Outsource

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Des -16

Data Perusahaan



2) Komposisi SDM berdasarkan tingkat pendidikan dan status kepegawaian 2014

Tingkat Pendidikan

2015

Outsource

BSM

S3

-

2016

Outsource

BSM -

Outsource

BSM

1

S2

260

1

276

2

265

2

S1

8.068

1.786

8.136

1.855

7.837

1.774

D3

1.108

394

1.059

343

999

418

84

5.142

85

4.962

67

4.652

SMA SMP (lain-lain) Jumlah

7

42

7

200

6

150

9.527

7.365

9.564

7.362

9.174

6.996

Grafik Komposisi pegawai berdasarkan tingkat pendidikan 9.854

9.991 7837

5.226 5.047

2014 2015 2016

1. 502 1.402

S3

278 265 S1 2014

3) Komposisi SDM berdasarkan jenjang karir Jenjang Karier Senior Vice President Vice President

49 207 6

67

S2

Executive Vice President

999

D3 2015

SMA

SMP (lain-lain)

2016

2014

2015

2016

4

3

2

19

24

23

7

14

18

Assistant Vice President

32

26

31

General Manager

77

85

82

Assistant General Manager

111

116

137

Senior Manager

308

521

532

Manager

402

247

323

Deputy Manager

517

501

786

Assistant Manager

976

1.278

990

Associate Manager

787

931

846

Senior Executive

1.493

1.170

1.248

Executive

2.245

2.082

1.973

Junior Executive

1.145

986

1.621

Assosiate Executive

1.349

1.525

517

Non Clerk

55

55

45

Outsource

7.365

7.362

6.996

16.892

16.926

16.170

Total Pegawai


1

261

253



Data Perusahaan

4) Komposisi SDM berdasarkan Gender Jenis Kelamin

2015

2016

Female

4.045

3.702

Male

5.519

5.472

Jumlah

9.564

9.174

Rekrutmen Rekrutmen

Program Rekrutmen Reguler dalam

Merupakan program rekrutmen untuk mencari calon pegawai

mengidentifikasi, mencari dan memikat calon pekerja untuk

adalah

salah

satu

proses

penting

sesuai kebutuhan peerusahaan. Penyaringan dan pemilihan

memenuhi kebutuhan organisasi yang telah ditetapkan melalui

calon pegawai sesuai dengan kualifikasi yang dibutuhkan dalam

proses perencanaan kepegawaian.

pemenuhan pegawai untuk unit kerja Kantor Pusat, Regional Office, dan Branch Office BSM di seluruh Indonesia. Pada tahun

Dalam

rangka

mendukung

pengembangan

bisnis

dan

peningkatan kualitas layanan, BSM membutuhkan Pegawai-

2016 terhitung sekitar 474 pegawai baru yang sudah direkrut untuk seluruh posisi yang dibutuhkan oleh BSM.

pegawai berkualitas dan memiliki kompetensi yang baik. Untuk memenuhi kebutuhan tersebut BSM telah melakukan proses

Program rekrutmen reguler ini dimulai dengan tahapan

rekrutmen secara regular untuk pemenuhan pegawai level Staff

pencarian kandidat, seleksi administrasi, tes interview, tes

maupun program rekrutmen khusus untuk pemenuhan pegawai

psikologi, proses cross reference (melakukan klarifikasi data ke

level officer, baik dengan cara recruitment langsung ataupun

perusahaan sebelumnya), tes kesehatan dan sampai dengan

ikut serta dalam kegiatan joint recruitment dengan Perusahaan

penandatanganan perjanjian kerja.

Induk dan Mandiri Group untuk level fresh graduate.

Pencarian Kandidat Tanda Tangan Perjanjian


254

Tes Kesehetan

Seleksi Administrasi

Capacity Fulfillment Interview

Cek Referensi

Tes Psikologi

Data Perusahaan



Program Rekrutmen Khusus Program rekrutmen khusus BSM pada tahun 2016 adalah dengan Officer Development Program (ODP). Tahun ini pelaksanaan Officer Development Program dilakukan sebanyak 3 angkatan (86 Orang), program ini merupakan program pendidikan selama 9 bulan untuk mengembangkan potensi serta talenta calon-calon pegawai BSM. Untuk mengikuti program ini calon pegawai BSM tidak hanya harus memiliki nilai akademis yang baik tetapi juga diutamakan aktif dalam organisasi mahasiswa maupun sosial. ODP merupakan salah satu sarana untuk mempersiapkan calon-calon pemimpin Bank Syariah Mandiri di masa mendatang (Future Leader). Dalam hal pemenuhan pegawai sesuai dengan kebutuhan organisasi, BSM juga melakukan Strategi Akusisi Talent (Telent Acquisition Strategy) jangka panjang, diuraikan sebagai berikut: No 1.

Program ODP Regional

Jenis Kegiatan National / Regional ODP

2.

E-Rekrut

E–Recruitment& Selection

3.

TOP (Talent Outreach Program)

a. Dedicate Graduate Campus

b. University Business Alignment

c. Corporate PR Program

Deskripsi Proses rekrutmen dan seleksi kandidat ODP dikelompokan berdasarkan kebutuhan di Regional Proses rekrutmen dan seleksi melalui sistem online yang terintegrasi dengan website BSM Akuisisi talent melalui kerjasama dengan pihak Universitas terbaik (secara nasional maupun regional)

Akuisisi talent dengan melakukan pendekatan bisnis antara BSM dan kampus. Akusisi talent melalui aktifitas Corporate PR melalui jejaring sosial ()

Program Rekrutmen Kriya Program belajar bekerja terpadu (pemagangan) yang diatur secara komprehensif adalah wujud implementasi Program Corporate Social Responsilibity (CSR) dalam bidang pendidikan dan mempersiapkan tenaga kerja yang siap pakai. Memberi kesempatan kepada lulusan SLTA atau Diploma untuk mengenal dunia kerja sehingga memperoleh keterampilan untuk siap bekerja di industri perbankan. Program Kriya BSM Kementrian Ketenagakerjaan Republik Indonesia Dinas Bina Pemagangan. Program ini memiliki 2 tingkatan yaitu Kriya BSM tingkat Basic (Teller Junior) dan Kriya BSM tingkat Advance (Teller). Tahun 2016 ini, terhitung 195 orang telah mengikuti Program Kriya BSM yang tersebar di Branch Office seluruh Indonesia. Tahapan seleksi untuk Program Kriya dimulai dengan pencarian kandidat dan kualifikasi, penandatanganan perjanjian pemagangan, inclass & job training, praktek kerja di Branch Office, monitoring dan evaluasi.


ini telah mendapatkan persetujuan dan finalisasi laporan pelaksanaan ke

255



Data Perusahaan

Organisasi dan Jabatan Organisasi efektif mendukung peningkatan produktifitas, memperkuat fungsi channel management, risk management dan internal control serta sinergisitas dengan Bank Mandiri. Penyusunan organisasi dibuat berdassarkan pengelompokan aktivitas kerja yang berada dalam alur proses bisnis yang sama sehingga tercipta efisiensi

Struktur Organisasi BSM

General Meeting of Shareholders

Board of Sharia Supervisory

Board of Commissioners


Kusman Yandi Wholesale Banking


256

Niken Andonowarih Retail Banking

Edwin Dwidjajanto Distribution & Service

Choirul Anwar Financing Risk & Recovery

Fahmi Ridho Technology & Operation

Zainal Alam Dalimunthe Corporate Banking 1

Sigit Suryawan Business Banking

Dewa bagus Ivan Baruna Retail Deposit

Iyan Mohamad Ilyas Wholesale Risk

Syafid Hidayat Information Technology

Anton Sukarna Corporate Banking 2

okky Fachrizal Achmad Micro Banking

Gunawan Arief Hartoyo Distribution Strategy

Asnah Faekhah Retail Risk

Eny Maya Gustini Central Operation

Rahmad Syukri Treasury & International Banking

Dian Faqihdien Suzabar Pawning Management

Sulistyo Budi Wholesale Financing Recovery

Mahmud Syukri Financing Operation

Siti Nurdiana Commercial Banking

Jeffry Prayana Consumer Finance & Hajj

Achmad Fauzi Product & Transaction Banking

Achmad Fauzi Institution Banking

Region I - VII*

Zul Ikbal Electronic Banking

Taufik Machrus Culture & Customer Care

Ramadhona Fitri Retail Financing Recovery

Data Perusahaan



Audit Committee

Nomination & Remuneration Committee

Risk Monitoring Committee

Ade Cahyo Nugroho Finance & Strategy

M. Fanny Fansyuri Enterprise Risk Management

Noor Anis Strategy & Performance Management

Khoirul Huda S Riyadi Compliance

Dharmawan P. Hadad Corporate Secretary

Andang Lukitomo Human Capital

Suhendar Accounting

Firman Jatnika Learning Center

Musdar Ayub Strategic Procurement

Ana Nurul Khayati Policy & Procedure

Mira Rozanna Corporate & Branch Transformation

Mardiana Internal Audit

Unit Bisnis Unit Support Unit Risk

Irfan Lesmana Legal


Putu Rahwidhiyasa Risk Management & Compliance

257



Data Perusahaan

Kebijakan Reward dan Punishment

pengembangan karir pegawai. Kualitas interaksi kerja serta

Pengelolaan reward pegawai adalah segala jenis reward Bank

teladan dari kepemimpinan turut membentuk iklim lingkungan

kepada pegawai baik langsung maupun tidak langsung; intrinsik

kerja yang kondusif.

maupun ekstrinsik. Pendekatan ini merupakan upaya Bank Transaksional

menciptakan lingkungan kerja yang menyenangkan, menantang, dan memberdayakan pegawai melalui penggunaan kemampuan mereka untuk melakukan pekerjaan yang bermakna. Dengan demikian, pegawai merasa dihargai serta mampu meningkatkan motivasi dan kinerjanya. Tujuan pengelolaan reward pegawai

serta program job enrichment & job enlargement dalam bentuk penugasan pegawai pada berbagai project bertujuan untuk meningkatkan kompetensi pegawai. Selain apresiasi berupa rewards, penerapan sistem punishment

2. Fasilitas: a. Berlaku untuk seluruh pegawai b. Berdasarkan kriteria

3. Pembelajaran dan Pengembangan: a. Pendidikan dan pengembangan di tempat kerja b. Pelatihan c. Manajemen Kinerja d. Pengembangan Karir

4. Iklim Lingkungan Kerja: a. Implementasi share value ETHIC b. Program coaching c. Kepemimpinan d. Aspirasi Pegawai e. Manajemen Talenta f. Disain pekerjaan dan pengembangan peran g. Kualitas interaksi kerja h. Keseimbangan kehidupan pribadi dan karir

yang adil bagi pegawai yang melakukan penyimpangan atau pelanggaran terhadap ketentuan berupa teguran, peringatan dan sanksi yang disesuaikan dengan tingkat pelanggaran yang

Komunal

Program pengembangan yang dilaksanakan secara regular

Individual

lebih dari sekedar menaikan nominal reward.

1. Penghasilan: a. Penghasilan Tetap b. Penghasilan Tidak Tetap

Non-Transaksional

dilakukan.

Pengelolaan Kinerja Pegawai Pengelolaan reward pegawai terdiri dari komponen reward

Pengelolaan

kinerja

pegawai

dilakukan

melalui

proses

Reward

komunikasi antara pegawai dengan atasan agar dicapai

muncul

kesamaan pemahaman tentang tujuan, cara dan metode

dari transaksi antara Bank dan pegawai berkenaan dengan

pengukuran pencapaian target. Proses komunikasi tersebut

penghasilan, baik tetap maupun tidak tetap, dan fasilitas.

dilaksanakan secara periodik dan terstruktur selama siklus satu

Sementara reward non-transaksional adalah reward tidak tampak

tahun. Adapun siklus pengelolaan kinerja pegawai terjadi dalam

yang berkenaan dengan pembelajaran dan pengembangan

3 tahapan sebagai berikut:

transaksional transaksional

dan

reward

merupakan

non-transaksional.

reward

tampak

yang

serta pembangunan iklim lingkungan kerja. Perencanaan BSM senantiasa berupaya meningkatkan kesejahteraan pegawai

Sistem Perencanaan Kinerja bersifat integratif antara Korporat,

dengan pola guaranted cash yang terus kompetitif di industri

Direktorat, Unit Kerja dan individu dengan tahap-tahap sebagai

maupun variable income yang didasari kinerja individu, unit kerja

berikut:

dan Perseroan, serta berbagai fasilitas kepegawaian lainnya. Tahap pertama: PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

258

Program reward yang bersifat transaksional dikembangkan

Bank menyusun sasaran kerja secara keseluruhan yang tertuang

untuk membuat posisi Total Guaranteed Cash tetap kompetitif

di dalam RBB (Rencana Bisnis Bank) yang telah disetujui oleh

di industri yang sejenis. Pemberian variable income berupa

Direksi/pemegang saham.

contest tidak hanya bertujuan meningkatkan kinerja, namun dapat membentuk perilaku pegawai dalam menjalankan

Tahap kedua:

tugasnya.

Unit Kerja menetapkan sasaran Unit Kerja berdasarkan RBB tersebut dalam bentuk BSC (Balance Scorecard). Sasaran Unit

Program reward yang bersifat non-transaksional memiliki

Kerja tersebut secara langsung menjadi sasaran Kepala Unit

peran yang besar untuk meningkatkan engagement pegawai.

Kerja dalam bentuk BSC Group/Region/Area/Cabang.

Sistem manajemen kinerja yang terukur baik maupun berbagai kegiatan pendidikan dan pelatihan yang sejalan dengan

Data Perusahaan



Tahap ketiga:

Penilaian Kinerja Akhir Tahun

Unit Kerja menyusun sasaran kerja untuk masing-masing

Penilaian kinerja merupakan proses penilaian pencapaian hasil

pegawai berdasarkan sasaran Unit Kerja masing-masing.

kerja dengan cara membandingkan antara target dengan

Sasaran tersebut diturunkan (cascade) oleh Kepala Unit Kerja

realisasi pencapaian sasaran strategis BSC dan sasaran rutinitas

kepada masing-masing pegawai yang mengacu kepada sasaran

berdasarkan uraian jabatan.

strategis berdasarkan BSC dan sasaran rutinitas berdasarkan uraian jabatan.

Penilaian kinerja berpegang pada prinsip utama yaitu berorientasi pada pencapaian sasaran serta mendorong pegawai untuk

Review Kinerja

lebih mengembangkan kemampuannya dalam bekerja. Kepala

Review kinerja merupakan proses komunikasi kinerja yang

Unit Kerja dan atasan bertanggung jawab untuk memberikan

berkesinambungan antara pegawai dan atasan untuk saling

bimbingan langsung dan motivasi berupa coaching, counseling

berbagi informasi mengenai:

maupun feed back kepada bawahan agar dapat bekerja optimal

a. Progress terhadap pemenuhan target yang disepakati

untuk memastikan pencapaian sasaran di akhir tahun.

b. Hambatan/tantangan yang terjadi. c. Berbagai alternatif solusi untuk mengatasi hambatan/ tantangan. d. Tindak

lanjut

pengembangan

individu

yang

telah

direncanakan Review kinerja berlangsung minimal setiap semester dalam satu tahun periode berjalan.

Com pa n y V i s i o n , M i s i o n a n d Va lu es

Group

Target / Budget

Region / Branch

Individual Performance Pl an

Goal Seting

Mid Review

C o a ch i n g & C o u n s e l i n g

Evaluating


planning

Strategy

E va l uat i n g

BOD

259


Kebebasan Berserikat


Data Perusahaan

2) Memastikan Bank memiliki calon pemimpin di masa depan

Landasan kebebasan berserikat mengacu kepada Konvensi

yang siap mengisi leadership pipeline sehingga mampu

ILO No. 87 Tahun 1948 dan disahkannya UU No. 21 Tahun

mengelola perencanaan suksesi secara efektif untuk

2000 tentang Serikat Pekerja/Buruh. Di BSM saat ini terdapat

meminimalkan risiko operasional.

organisasi serikat pekerja BSM (SP BSM) yang disahkan oleh Dinas Tenaga Kerja & Transmigrasi Pemerintah Kota Jakarta

Proses talent management BSM diawali dengan mengidentifikasi

Pusat dan tercatat dengan Nomor Bukti Pencatatan 630/SP/

pegawai yang masuk dalam kategori High Potential (HiPo).

JP/V/3014 Tanggal 21 Mei 2014.

Pegawai HiPo adalah pegawai yang berkinerja baik dan memiliki potensi untuk dikembangkan ke level yang lebih tinggi.

Di samping memberikan kebebasan bagi pegawai untuk gabung dalam serikat kerja, Bank juga mendorong tumbuhnya

Tahap selanjutnya dari proses talent management adalah

kegiatan/komunitas kepegawaian di bawah naungan BSM Club.

penyelarasan dengan perencanaan suksesi (succession planning)

Beberapa sekali kegiatan kepegawaian yang didukung penuh

untuk mengoptimalkan pemanfaat talent pool sebagai sumber

oleh perusahaan yang meliputi kegiatan olahraga, kesenian,

internal kandidat suksesor. Integrasi antara talent management

dan hobby, seperti:

dan succession planning dapat dijelaskan sebagai berikut: 1) Talent management berperan dalam pemetaan klasifikasi

1. BSM Adventure (penggiat kegiatan alam bebas)

talent seluruh pegawai BSM ke dalam talent pool berdasarkan

2. BSM Fotografi (penggiat kegiatan fotografi)

Talent Classification.

3. SMARTComm (penggiat kegiatan touring motor)

2) Succession planning berperan dalam sesi identifikasi dan

4. BSM Readers Club (penggiat kegiatan hobi baca)

perencanaan persiapan pegawai untuk menjadi kandidat

5. BSM Smiling (penggiat kegiatan sepeda)

suksesor yang bersumber dari pegawai talent pool HIPO

6. Dll

BSM.

Pada prinsipnya, manajemen tidak hanya mengedepankan

BSM telah mempersiapkan program pengembagan HiPo secara

etos kerja dalam mencari laba, namun juga sangat mendukung

individual yang disebut Individual Development Plan (IDP). IDP

kegiatan yang sifatnya kegemaran atau hobi. Ada 2 keuntungan

ini disusun berdasarkan rencana pengembangan kompetensi

bila perusahaan memfasilitasi komunitas pegawai:

pegawai pada jabatan saat ini maupun pada jabatan yang

1. Pegawai merasa nyaman dengan lingkungan kerja yang

diproyeksikan sesuai strategi perusahaan. Contoh program

memberikan kesempatan dalam mengaktualisasikan aspek

pengembangan untuk HiPo adalah:

kemanusiaannya.

1) Job Assignment

2. Perusahaan diuntungkan jika komunitas pegawai dapat membantu fungsi manajemen.

2) Strategic Project Assignment 3) Leadership Development Program 4) Professional Capabilities Acceleration

Komunitas-komunitas pegawai tersebut muncul karena inisiatif

5) Coaching

pegawai . Oleh karena itu, komunitas pegawai akan lebih berarti

6) Mentoring

dan bermanfaat jika membawa brand perusahaan. Untuk itu individu dalam komunitas agar tidak sekedar ajang penyaluran

Program Pengembangan Kepemimpinan

hobi saja.

BSM berkomitmen untuk terus meningkatkan kompetensi

perlu ditanamkan corporate brand value di benak individuPT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

260

pegawai yang dapat mendukung strategi perusahaan. Salah

Talent Management

satu program pengembangan kompetensi tersebut adalah

BSM menerapkan program Talent Management sebagai salah

Leadership Development Program (LDP). LDP bertujuan untuk

satu implementasi misi perusahaan, yaitu Mengembangkan

mempersiapkan

Manajemen Talent dan Lingkungan Kerja yang Sehat.

seluruh level organisasi.

Tujuan Talent Management adalah: 1) Memastikan Bank mampu menarik, mengembangkan dan mempertahankan talent untuk mendukung pencapaian strategi bisnis Bank.

calon-calon

pemimpin

perusahaan

pada

Data Perusahaan


Leadership Development Program yang berjalan pada tahun


e. Sertifikasi

adalah

segala

bentuk

kegiatan

yang

2016 adalah:

difasilitasi oleh Bank dengan tujuan memastikan

1. Staff Development Program (SDP) yaitu program untuk

perilaku, pengetahuan dan keterampilan peserta sesuai

mempersiapkan calon pemimpin di level supervisor. Jumlah

dengan standar kamus kompetensi yang ditetapak oleh

pegawai yang telah lulus SDP pada tahun 2016 sebanyak

pihak Bank.

194 pegawai. 2. Manager Development Program (MDP) yaitu program untuk

2. Learning Service

mempersiapkan calon pemimpin di level manager. Jumlah

Learning service merupakan fasilitas yang disediakan oleh

pegawai yang telah lulus MDP pada tahun 2016 sebanyak

pihak Bank untuk mendukung proses pembelajaran secara

114 pegawai.

tatap muka maupun dapat belajar secara mandiri oleh pegawai. Metode yang dapat digunakan oleh pegawai

Program Pembelajaran (Learning Program)

untuk belajar secara mandiri antara lain: a. E-learning adalah fasilitas yang mendukung dan

BSM menyediakan program peningkatan kompetensi yang

memperkaya proses belajar mengajar di kelas dengan

sesuai dengan tuntutan bisnis. Program peningkatan kompetensi

sarana elektronik yang memungkinkan setiap pegawai

dilakukan secara terpadu untuk mendorong budaya belajar

untuk

melakukan

pendaftaran

program

Diklat,

secara berkesinambungan. Learning Center Group membagi

mempelajari materi Diklat dan mengikuti pre dan post

menjadi 2 program besar sebagai berikut:

test secara online dari komputer masing-masing pegawai. b. Knowledge Management adalah program yang

1. Learning Program Learning

program

merupakan

program

peningkatan

berupaya

untuk

mengidentifikasi,

mendapatkan,

kompetensi secara tatap muka dengan kurikulum terpadu.

menyebarluaskan dan memanfaatkan pengetahuan-

Learning program dibagi menjadi 5 jenis dengan rincian

pengetahuan penting yang menunjang pencapaian

sebagai berikut:

target Bank oleh seluruh pegawai.

a. Pendidikan adalah segala bentuk kegiatan yang difasilitasi oleh Bank dengan tujuan peserta potensi

Program tersebut diatas tercermin pada program pelatihan

dirinya untuk memiliki perilaku, pengetahuan, dan

sesuai profil kompetisi dan bidang bisnis meliputi:

keterampilan yang diperlukan melalui suasana belajar

1. Technical Banking Academy

dan proses pembelajaran secara aktif.

Learning program yang disusun berdasarkan karakteristik bisnis dan dikelompokkan menjadi Technical Banking

b. Pelatihan adalah segala bentuk kegiatan yang difasilitasi

Academy berdasarkan kesamaan segment. Pegawai dari

oleh Bank dengan tujuan meningkatkan pengetahuan

level staf sampai level Group Head mendapatkan kesempatan

dan keterampilan pegawai yang dilaksanakan secara

yang sama mendapatkan pelatihan sesuai dengan jenjang

terstruktur dan bersifat modular melalui rangkaian

kompetensi yang dibutuhkan pegawai.

aktivitas yang terprogram. Pelatihan terdiri dari 2 macam, yaitu: pelatihan bersifat in-house atau public training.

Technical Banking Academy, dikembangkan melalui:

dengan

tujuan

menghasilkan

rekomendasi

dalam

rangka meningkatkan pengetahuan dan ketentuan lainnya untuk kemajuan Bank yang dilaksanakan secara terstruktur melalui rangkai kegiatan yang ditentukan.

Bentuk pembelajaran yang wajib diberikan kepada pegawai guna memenuhi kompetensinya sesuai dengan tugas, tanggung jawab dan fungsi jabatannya. b. Pendidikan Modular Bentuk pembelajaran yang diberikan sebagai pengayaan bagi pegawai untuk kompetensi tertentu melengkapi

d. Sosialisasi adalah segala bentuk kegiatan yang difasilitasi oleh Bank dengan tujuan memberikan informasi berupa pengetahuan terkait dengan regulasi, prosedur atau produk baru yang wajib diketahui oleh pegawai sesuai bidangnya masing- masing.

pembelajaran yang telah diberikan dalam pendidikan terstruktur


a. Pendidikan terstruktur c. Workshop adalah kegiatan yang difasilitasi oleh Bank

261



2. Orientation and development Program Orientation dan Development Program sebagai jenjang pendidikan untuk mendukung jenjang karir pegawai yang terdiri dari Banking Staff Program (BSP), Officer Development Program (ODP), Staff Development Program (SDP), Management Development Program (MDP). 3. Enhancement Program Enhancement Program bertujuan memelihara pengetahuan, ketrampilan dan perilaku pegawai selalu terkini sesuai dengan tuntutan bisnis bank, dinamika industri dan global best practice berupa workshop, public training, program sertifikasi, dan program beasiswa S2.

Skema Learning Program Pendidikan Terstruktur dan Pendidikan Modular Academy: Retail banking, wholesale banking, operation and support serta sales and service

Technical Banking

Learning Program

Orientation and Development

Staff Development Program Leadership development program Academy: Leadership and general

Enhancement Sosialisasi, Workshop Public training, beasiswa & sertifikasi

Learning Program BSM telah menyusun learning program secara terstruktur untuk mendukung program Talent Management melalui rangkaian program Talent Development. Pemetaan learning program sesuai dengan academy sebagai berikut:


262

Data Perusahaan

Data Perusahaan



Road Map Learning Program (Academy) Learning Based Competency

F

GDP Adv. Certification for Specialist

E

Adv. Certification for Specialist

BSM Branch Manager Training

Advance Fin. Risk Assessment and Recovery For retail and Wholesale

Adv. Certification for Specialist

BSM Sales Management Training

Adv. Comm. Banking Program

BSM Service Leadership Training

MDP Priority Banking Cert. Adv. Micro Banking Program Interm . Micro Banking Program

Advance Selling Skill Training

Wholesale Banking Program

Adv. Pawning Banking Program Interm . Pawning Banking Program

D

Interm . Certification for Specialist

System and Operation Program

Interm . Retail Banking Program Basic Retail Banking Program

Financing Recovery Program for Wholesale

Service & Network Workshop

Interm . Risk Business Control Program

Interm . Business Banking Program Basic Business Banking Program

Interm . Comm. Banking Program

Intermediate Selling Skill Training

Interm . Financing Operation Program

Basic Comm. Banking Program

Intermediate Frontliners Program

Interm . Banking Operation Program

Basic Selling Skill Training

Basic Risk Business Control Program

Interm . Priority Banking Program Interm. Fin. Risk Assessm . For retail Interm . Financing Recovery for retail

SDP Basic Priority Banking Program

C

Basic Fin. Risk Assessm . For retail

Basic Financing Operation Program

Basic Financing Recovery for retail Basic Frontliners Program

Basic Pawning Banking Program Basic Micro Banking Program

BSP Retail

Wholesale

Operation & Support

Service & Network

Learning program yang diselenggarakan Bank pada tahun 2016 berdasarkan banking academy sebanyak 123 program, 223 kelas dan 5.372 peserta dengan data sebagai berikut: Jumlah Program

Jumlah Kelas

Jumlah Peserta

Retail Banking

41

89

2108

Operation & Support

29

44

1421

General & Leadership

18

41

1134

Sales & Service

8

12

310

Wholesale Banking

6

12

287

Sertifikasi

4

8

87

Public Training Grand Total

17

17

25

123

223

5.372

e-Learning Pembelajaran melaui e-learning terus dikembangkan untuk meningkatkan kompetensi pegawai. Setiap pegawai saat ini dapat mengakses berbagai modul pelatihan melalui e-learning. BSM mendukung proses pembelajaran melalui e-learning dengan menambah modul berbasis multimedia sebanyak 16 modul pada tahun 2016. Pegawai BSM bisa mengakses e-module baru sebanyak 44 modul pembelajaran melalui media e-learning.


Academy

263


Data Pelaksanaan Pembelajaran e-learning


Data Perusahaan

2. Knowledge Harvesting Knowledge

Harvesting

merupakan

kegiatan

menggali

Keterangan

Dec-16

# pelaksanaan test

74

pengetahuan dari suatu keberhasilan ataupun kasus yang

# program pelatihan blended

25

pernah terjadi. dari para SME (Subject Matter Expert).

# kunjungan (hits)

56.079

Pengetahuan yang didapatkan dimuat pada aplikasi KM Portal

# Jam kunjungan

42.127

agar dapat diketahui oleh seluruh pegawai BSM se-Indonesia.

# peserta test

22.043 3. Knowledge Alliances

Knowledge Management

Knowledge Alliances merupakan kerja sama pengelolaan menu-

Untuk mendukung proses penyebaran pengetahuan secara

menu yang terdapat di KM Portal antara unit kerja Learning

menyeluruh, Bank mengimplementasikan Knowledge Management

dengan unit kerja lainnya, diantaranya; Menu Corporate

(KM) sejak tahun 2012. Tujuan implementasi KM di Bank adalah

Info, BSM Highlight, Project Collaboration, BSM Regulation,

menjadikan BSM sebagai Bank Syariah berbasis pengetahuan yang

Government Regulation, Subject Matter Expert dan Study &

inovatif dan berbasis pengetahuan.

Research.

Inisiatif yang telah dijalankan dalam implementasi Knowledge

4. Knowledge Sharing Forum

Management pada tahun 2016 adalah sebagai berikut:

1. Pengembangan Fitur dan Menu Knowledge Management Portal

Knowledge Sharing Forum merupakan Forum pembahasan pengetahuan penting yang disampaikan oleh para ahli

(KM Portal).

dengan tujuan memberikan wawasan baru kepada pegawai

KM Portal merupakan aplikasi berbasis web yang berfungsi

BSM sehingga dapat mendorong pengembangan bisnis

untuk memfasilitasi seluruh pegawai dalam melakukan

BSM di masa mendatang.

knowledge sharing, berkolaborasi, berdiskusi, bertanya kepada expert dan mencari pengetahuan yang dibutuhkan dalam

5. Pembentukan komunitas praktisi (Community of Practice)

mendukung penyelesaian pekerjaan para pegawai.

Community of Practice seluruh Kantor Area se-Indonesia. Community of Practice merupakan sekelompok pegawai yang berbagi kepedulian, masalah dan hasrat yang menyangkut suatu topik dan ingin memperdalam pengetahuan keahlian mereka dengan cara berinteraksi secara rutin.


264

Data Perusahaan



Sampai dengan tahun 2016 BSM telah memiliki sejumlah 18 kelompok CoP, dimana 10 kelompok CoP yang teraktif antara lain sebagai berikut: No

Identitas CoP

Keterangan

1

Microgenic

2

Mikro Cimone

Keahlian dalam pemasaran segmen mikro

3

Gold lover

Keahlian dalam bidang gadai emas

4

Komunitas HR

Keahlian dalam bidang pengelolaan dan pengembangan SDM

5

Simple.comm

Keahlian dalam bidang service

6

Forum CV

Keahlian dalam bidang penilaian agunan

Keahlian dalam pemasaran segmen mikro

7

Forum CLD

Keahlian dalam bidang financing operation

8

Forum FCLA

Keahlian dalam bidang financing compliance dan legal admin

9

Forum LMA

Keahlian dalam bidang loan maintenance admin

Rencana Program Pelatihan dan Pengembangan SDM Tahun 2017 BSM menyediakan program peningkatan kompetensi dengan dukungan anggaran sebesar Rp64,727 miliar dengan kelompok program sebagai berikut: No

Program

Jumlah

Satuan

Learning Program 1

Wholesale Banking Academy

32

Kelas

2

Leadership & General Banking Academy

58

Kelas

3

Retail Banking Academy

89

Kelas

4

Operation & Support Academy

107

Kelas

5

Sales & ServiceAcademy

35

Kelas

6

Learning Center Improvement

5

Kelas

7

Certification

130

Pegawai

8

Public Training

189

Pegawai

35

Modul multimedia

4.091

Pelaksanaan

220

Buku/Jurnal baru

1

e-Learning

2

Knowledge Sharing

3

Learning Club

4

Perpustakaan dan Referensi


Learning Service

265

268 Pendahuluan 268 Dasar Pelaksanaan CSR 268 Konsep CSR BSM 269 Struktur Pengelola CSR 269 CSR Bersama Laznas BSM 270 Dana CSR (Laznas) 273 CSR Terkait Lingkungan Hidup (Laznas) 274 CSR Terkait Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja 276 CSR Terkait Pengembangan Sosial Kemasyarakatan 277 CSR Terkait Konsumen 280 BSM CALL 14040

07 T AN G G UN G J AWA B SOSIAL P ERUSA H AAN


Data Perusahaan

Laporan Keuangan Konsolidasi

T AN G G UN G J AWA B SOSIAL P ERUSA H AAN PENDAHULUAN Tanggung

Jawab

Sosial

Responsibility/CSR)

Perusahaan

merupakan

(Corporate

komitmen

BSM

Social

BSM meyakini bahwa dengan pendekatan yang menyeluruh

kepada

ini akan mendukung tercapainya tujuan pembangunan yang (sustainable

development),

lingkungan dengan tujuan memberikan nilai tambah kepada

berkelanjutan

yaitu

kegiatan

semua pemangku kepentingan guna mendukung pertumbuhan

pembangunan yang dilakukan untuk memenuhi kebutuhan

perusahaan.

generasi sekarang tanpa mengorbankan kepentingan generasi mendatang.

Untuk

mencapai

tujuan

tersebut

sekaligus

memastikan

pertumbuhan perusahaan yang berkualitas, BSM merancang

DASAR PELAKSANAAN CSR

dan menerapkan berbagai program inisiatif yang meliputi

Dasar Pelaksanaan CSR BSM mengacu pada :

seluruh aspek operasional dan ditujukan bagi terpenuhinya

1. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perusahaan

harapan seluruh pemangku kepentingan.

adalah komitmen Perseroan untuk berperan serta dalam Sejalan dengan misi perusahaan yang berkaitan dengan

pembangunan ekonomi berkelanjutan guna meningkatkan

tanggung jawab sosial, dengan tujuan:

kualitas kehidupan dan lingkungan yang bermanfaat, baik

1. Mewujudkan hubungan yang harmonis antara perusahaan

bagi Perseroan sendiri, komunitas setempat, maupun pada masyarakat pada umumnya.

dan masyarakat. 2. Membantu tumbuh dan berkembangnya usaha kecil dan koperasi yang mandiri, tangguh, dan berdaya saing, serta

2. Undang-Undang No. 25 tahun 2007 tentang Penanaman Modal. Setiap penanam modal berkewajiban:

mampu meningkatkan penyerapan tenaga kerja melalui

- Melaksanakan tanggung jawab sosial perusahaan;

pengelolaan yang profesional.

- Menghormati tradisi budaya masyarakat sekitar lokasi

3. Mengembangkan pola pembinaan usaha kecil dan koperasi,

kegiatan usaha penanaman modal;

yang berpotensi memberi hubungan timbal balik jangka

- Penjelasan pasal 15 Huruf b. Yang dimaksud dengan

panjang dengan bisnis Perseroan melalui penyaluran

“tanggung jawab sosial perusahaan” adalah tanggung

dana

berkesinambungan,

jawab yang melekat pada setiap perusahaan penanaman

dengan mengedepankan aspek pemerataan, kemandirian,

modal untuk tetap menciptakan hubungan yang serasi,

profesional, dan etika.

seimbang, dan sesuai dengan lingkungan, nilai, norma,

kemitraan

dan

pembinaan

4. Partisipasi pada program pelestarian lingkungan hidup dan membantu meningkatkan kualitas hidup masyarakat yang meliputi bidang pendidikan, kesehatan, dan kesejahteraan. 5. Turut

mendukung

peningkatan

kualitas

pendidikan,

kesehatan, kehidupan beragama, dan sarana umum lainnya.

dan budaya masyarakat setempat.

KONSEP CSR BSM CSR BSM berdasarkan 3 (tiga) pilar sebagai berikut: 1. Spiritualitas (Character Building) adalah Fondasi yang menjiwai BSM dalam beraktivitas, yakni atas nama dan untuk

Kebijakan CSR di BSM dilakukan melalui pendekatan tripple PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

268

Allah (secara vertikal) dan bersama-sama umat manusia

bottom lines yang meliputi kinerja ekonomi (economic

membangun peradaban yang mulia (secara horizontal).

indicators), kinerja lingkungan (environmental indicators), dan

2. Nasionalisme (National Contribution) adalah Berkarya untuk

kinerja sosial (social indicators). Melalui kebijakan tersebut BSM

negeri menjadi komitmen BSM dalam mengisi kemerdekaan

berharap tidak hanya bermanfaat bagi para pemegang saham

serta partisipasi dalam pembangunan. Semangat ini menjadi

(shareholders), tetapi juga kepada pemangku kepentingan

dasar bagi BSM sebagai satu entitas bersama dengan

(stakeholders) yang lebih luas yaitu masyarakat dan lingkungan.

masyarakat.

Dengan kata lain, BSM berusaha untuk memaksimalkan laba perusahaan (profit) selaras dengan tujuan untuk memberikan kemanfaatan bagi masyarakat (people), dan lingkungan (planet).


Data Perusahaan

3. Kesejahteraan (Economic Empowerment) adalah Pembinaan


CSR BERSAMA LAZNAS BSM

dan pengembangan ekonomi masyarakat melalui bantuan

Dalam implementasi pelaksanaan CSR, BSM menjalin kerjasama

modal, peningkatan kompetensi, dan membangkitkan jiwa

dengan Laznas BSM /lembaga mitra dalam penyaluran dana

wirausaha.

zakat perusahaan dan pelaksanaan program-program yang bersifat kemanusiaan (humanity).

BSM meyakini bahwa perusahaan, masyarakat, dan lingkungan dapat bersinergi dan berjalan seiring dalam mencapai tujuan

Acuan kerja pelaksanaan program CSR melalui Perjanjian Kerja

yang sama. Oleh karena itu, BSM menempatkan kegiatan CSR

Sama (PKS) BSM dan Lembaga Amil Zakat Nasional (LAZNAS)

sebagai strategi inti (core strategy) dan menjadikannya sebagai

BSM: No. 18/586-PKS/DIR dan No. 15/007-PKS/LAZNAS tanggal

sumber inovasi dan efisiensi untuk meningkatkan keunggulan

30 Agustus 2016 tentang Penyaluran Dana Zakat, Dana Infaq,

bersaing (competitive advantage) perusahaan.

Dan Dana Sosial. LAZNAS BSM adalah mitra utama PT Bank Syariah Mandiri dalam kegiatan CSR. Pendirian LAZNAS BSM

Grafik Skema Konsep CSR – BSM

dikukuhkan melalui Keputusan Menteri Agama RI No: 406 tahun 2002 tentang Pengukuhan Yayasan Bangun Sejahtera Mitra Umat sebagai Lembaga Amil Zakat. Kerjasama tersebut merupakan upaya memenuhi amanah perundangan, yakni UU No. 21 tahun 2008 Pasal 4 ayat (2) yang mengharuskan penyaluran Dansos melalui organisasi pengelola zakat, maka BSM menjalin kerjasama penyaluran dana zakat perusahaan dan dana sosial dengan Lembaga Amil Zakat Nasional Bangun Sejahtera Mitra (Laznas BSM). Sebagai strategi agar dalam menyusun rencana program CSR tepat sasaran dan tepat guna, pelaksanaan program CSR berdasarkan hasil survei serta pemetaan kondisi lingkungan dan masyarakat sekitar. Selanjutnya, program yang telah disusun, dilaksanakan dengan melibatkan masyarakat secara aktif dengan mekanisme buttom up dan melakukan kemitraan dengan pemangku kepentingan (stakeholders) lain. Agar program dapat terealisasi dengan baik dan memberikan manfaat yang maksimal, maka metoda pelaksanaan program disesuaikan

Agar kegiatan CSR dapat dikelola dengan baik dan memberikan

dengan kondisi masing-masing wilayah, dan dikoordinasikan

hasil yang maksimal, BSM membentuk organisasi yang dalam

dengan pihak-pihak terkait, terutama pemerintah setempat,

menangani kegiatan CSR yaitu melekat pada Corporate

serta para pihak yang terlibat langsung.

Secretary.


STRUKTUR PENGELOLA CSR

269


Data Perusahaan


Dana Csr (Laznas) Pelaksanaan program CSR di BSM memiliki 2 (dua) sumber dana, yakni Dana Zakat Infak Shadaqah (ZIS) dan Dana Kebajikan, dengan uraian sebagai berikut:

2. Konsep Pengelolaan Dana Zakat Penghimpunan dan penyaluran zakat oleh LAZNAS BSM dalam kaitannya dengan BSM didasarkan atas Perjanjian Kerjasama (PKS) tanggal 30 Agustus 2016: No BSM: 18/586-

1. Dana Zakat Infak dan Shadaqah (ZIS) Dasar Hukum Pengelolaan Dana Zakat LAZNAS BSM sebagai lembaga amil zakat yang ditunjuk dan diamanahi untuk mengelola dana zakat dari BSM mematuhi ketentuan dan peraturan yang berlaku. Dasar hukum pengelolaan dana zakat sebagai berikut: a. Undang-undang Nomor 38 tahun 1999 yang telah diubah menjadi Undang-undang Nomor 23 tahun 2011 tentang Pengelolaan Zakat. b. Keputusan Menteri Agama Nomor 373 Tahun 2003 Tentang Pelaksanaan Undang-Undang Nomor 38 Tahun 1999 tentang Pengelolaan Zakat. c. Keputusan Direktur Jenderal Bimbingan Masyarakat Islam dan Urusan Haji Nomor D/291 Tahun 2000 Tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Zakat.

PKS/DIR dan No.LAZNAS BSM: 15/007-PKS/LAZNAS. Lebih lanjut, konsep penyaluran zakat merujuk pada Fatwa MUI No. 15/2011 tanggal 17 Maret 2011 tentang Penarikan, Pemeliharaan dan Penyaluran Dana Zakat) yang dinyatakan sebagai Zakat Muqayyadah (peruntukannya telah ditentukan oleh Muzakki) dengan tetap mengacu pada ashnaf zakat. Dalam hal penghimpunan dana, secara periodik BSM menyalurkan dana Zakat (dari keuntungan perusahaan, nasabah, pegawai), dana Infaq (sumbangan sukarela dari nasabah, pegawai dan masyarakat) dan dana Program (dari pendapatan Non Halal BSM) melalui LAZNAS BSM. Ruang lingkup penyaluran zakat dilaksanakan melalui program: a. Mitra Umat, Didik Umat dan Simpati Umat dengan tetap mengacu pada 8 ashnaf zakat (mustahik) yaitu : Fakir,

d. Surat Keputusan Dewan Pembina Yayasan Bangun

Miskin, Amil, Muallaf, Riqob, Gharimin, Fisabilillah, Ibnu

Sejahtera Mitra Umat No. 001/DP/YBSMU/VI/2009 tanggal 8 Juni 2009 tentang Garis Besar Kebijakan Manajemen Lembaga Amil Zakat Nasional Yayasan

Sabil. b. BSM Fellowship Program bagi anak-anak yatim/piatu

Bangun Sejahtera Mitra Umat (LAZNAS BSM). e. Standar Operation Procedure (SOP) sesuai dengan SK

dari pegawai atau pensiunan pegawai yang meninggal dunia.

Yayasan Bangun Sejahtera Mitra Umat No. 09/001/ LAZNAS BSM.

Tabel Konsep Pendistribusian Zakat No.


270

Ashnaf

1.

Fakir

2. 3.

Metode Penilaian / Kriteria

Penerima Manfaat

Miskin

Surat Keterangan Tidak Mampu (SKTM) dari Kelurahan, Peninjauan ke lokasi, Penghasilan dibawah UMR.

Perorangan, Panti Asuhan, Pesantren (yang menampung fakir), Yayasan yang membina fakir dan miskin

Amil

SK Pengangkatan Pegawai, Surat Kontrak Kerja.

Pegawai LAZNAS BSM. Orang yang baru masuk islam.

4.

Mualaf

Surat Keterangan masuk Islam dari masjid.

5.

Riqob

-

6.

Gharimin

Surat Keterangan Hutang.

7.

Fisabilillah

Surat keterangan aktif dalam kegiatan keislaman. Perorangan (Da’i, Guru Agama), Masjid/ Susunan kepengurusan DKM/Takmir Masjid (untuk Musholla yang berada di lingkungan pembangunan masjid/ musholla). menengah kebawah.

8.

Ibnu Sabil

Surat keterangan kehilangan dari kepolisian, Surat keterangan domisili.

Orang yang terlibat hutang untuk kebutuhan pokok.

Orang yang dalam perjalanan yang kehabisan bekal dan atau kena musibah



Data Perusahaan

Penyaluran Dana Zakat

Tabel Penyaluran Dana Zakat 2016 Berdasarkan Asnaf

Dana Zakat bersumber dari zakat perusahaan (BSM), zakat dari

(dalam Juta Rupiah)

nasabah dan umum, serta zakat pegawai Bank. Pada tahun 2016 BSM menyalurkan dana zakat sebesar Rp22,77 miliar

No

Asnaf

sementara pada tahun 2015, BSM menyalurkan dana zakat

1

Fakir

sebesar Rp31,28 miliar.

2

Miskin

3

Gharimin

4 5

Tabel Sumber Dana Zakat (dalam Juta Rupiah) Sumber Dana Zakat

2015

2016

Zakat dari Bank

9.592,98

11.146,26

Zakat dari nasabah dan umum

2.814,95

2.696,76

Zakat dari pegawai Bank

10.443,02

10.478,11

Jumlah sumber dana zakat

22.850,96

24.321,14

Tabel Penyaluran dana zakat (dalam Juta Rupiah) Penyaluran dana zakat

Jumlah (Rp) 2015

2016

418,69

74.27

13.426,58

5.280,48

81,70

6,50

Muallaf

0,00

0,00

Ibnu sabil

0,00

0,00

6

Riqob

0,00

0,00

7

Fii sabilillah

2.824,63

196,60

8

Amil

351,90

403,45

2.100,00

0,00

19.203,50

5.961,30

Beli aset kelolaan (tanah) Total

Berdasarkan penerima zakat, melalui program Mitra Umat,

2015

2016

Saldo awal dana zakat

20.172,59

11.740,18

Dana zakat dari BSM

22.850,96

24.321,14

1,39

(0,02)

aznaf penerima zakat. Pada tahun 2016, jumlah penerima

Jumlah dana zakat tersedia

43.024,94

36.061,30

zakat secara perorangan mencapai 9.660 orang dan secara

Penyaluran dana zakat

31.284,75

22.766,32

kelembagaan mencapai 43 lembaga.

Saldo akhir dana zakat

11.740,18

13.294,98

Keuntungan selisih kurs - bersih

Didik Umat dan Simpati Umat, BSM dan LAZNAS BSM telah menyalurkan dana zakat sesuai dengan 8 (delapan) golongan

Tabel Penerima Manfaat Dana Zakat 2016 Penggunaan dana zakat dari BSM melalui LAZNAS BSM

Program

disalurkan dalam bentuk 3 (tiga) program utama yaitu:

Zakat Perorangan

Lembaga

1. Program Mitra Umat

Mitra Umat

2. Program Didik Umat

Didik Umat

313

13

3. Program Simpati Umat

Simpati Umat

9.347

30

Total

9.660

43

Pada tahun 2016, dana zakat BSM yang telah disalurkan melalui Laznas BSM sebesar Rp5,96 miliar, sementara pada tahun 2015, dana zakat BSM yang telah disalurkan melalui LAZNAS BSM mencapai Rp19,20 miliar. Perinciannya sebagai berikut:

BSM 2016 (dalam Rp Juta)

3. Dana Kebajikan

Dana Kebajikan bersumber dari Denda, Pendapatan Non Halal dan Dana Sosial lainnya. Penerimaan Dana Kebajikan kecil dibanding periode sebelumnya yang sebesar Rp73,74 miliar. Dana kebajikan tersebut telah disalurkan melalui LAZNAS BSM pada tahun 2016 sebesar Rp36,99 miliar.

Zakat

Menurunnya dana kebajikan menunjukkan nasabah makin

2016

disiplin atau makin sedikit sumber pendapatan nonhalal

Mitra Umat

4.068,03

-

Didik Umat

7.578,93

2.359,84

Simpati Umat

5.104,63

3.198,00

Beli Aset Kelolaan (tanah)

2.100,00

-

Jenis kegiatan yang telah mendapat penyaluran Dana

351,90

403,45

Kebajikan meliputi: pembangunan/ renovasi sarana dan

19.203,50

5.961,29

prasarana umum meliputi sekolah-sekolah, bantuan korban

Porsi Amil Total

perusahaan.

bencana alam, bantuan kesehatan, pembagian buku-buku dan komputer untuk sekolah-sekolah dan lain-lain.


2015

-

per 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp40,68 miliar, lebih

Tabel Penyaluran Dana Zakat Korporat Bersama LAZNAS

Program

-

271


Tabel Sumber Dana Kebajikan (dalam Juta Rupiah) Sumber Dana Denda


Realisasi Penggunaan Dana Kebajikan tahun 2016

2015

2016

73.106,99

40.167.58

Penerimaan non-halal

427,35

428.23

Dana sosial lainnya

203,81

80.76

73.738,14

40.676,57

Jumlah sumber dana kebajikan

Data Perusahaan

(dalam Rupiah) Uraian

Nominal 3.589.012.250

1. Spiritualis • Dakwah

2.186.762.250

• Sarana Ibadah

1.402.250.000

2. Nasionalisme

Tabel Penggunaan dana kebajikan (dalam Juta Rupiah) Penggunaan dana kebajikan

2015

2016

•

Pendidikan

671.000.000

•

Ambulan

586.462.500

Kendaraan Ops

953.446.500

Saldo awal dana kebajikan

64.112,88

132.485,91

•

Dana kebajikan dari BSM

73.738,14

40.676,57

•

Sosial

175,05

(121,10)

•

Fasum

Keuntungan selisih kurs Jumlah dana kebajikan tersedia

138.026,07

Penggunaan dana kebajikan Saldo akhir dana kebajikan

173.041,38

5.540,16

36.990,03

132.485,91

136.051,35

3.548.444.076

1.307.535.076 30.000.000

3. Kesejahteraan

1.422.576.443

• Pemberdayaan Masyarakat

1.422.576.443

4. Laznas BSM

28.430.000.000

Grand Total

36.990.032.769

Program Penyaluran dana kebajikan berdasarkan pada 3 pilar 6% Dakwah

antara lain: 1. Spiritualitas (Character Building):

4% Sarana Ibadah

a. Bantuan mushalla/masjid dan fasilitas pendukung.

2% Pendidikan

b. Bantuan kegiatan dakwah dan keagamaan. 2. Nasionalisme (National Contribution):

2% Ambulan

a. Beasiswa untuk anak kurang mampu. b. Bantuan untuk sekolah/pesantren. c. Bantuan kebencanaan. a. Bantuan pelatihan dan modal kerja. b. Bantuan pemberdayaan ekonomi. Realisasi Penggunaan Dana Kebajikan per Pilar Penyaluran tahun 2016 (dalam Juta Rupiah)


272

Total

Kesejahteraan

1.422.576.443

Nasionalisme

3.548.444.076

Spiritualis

77% Laznas BSM

3. Kesejahteraan (Economic Empowerment):

PILAR CSR

2% Kendaraan Ops

3.589.012.250

Laznas BSM

28.430.000.000

Grand Total

36.990.032.769

3% Sosial 0% Fasum 4% Pemberdayaan Masyarakat


Data Perusahaan


CSR TERKAIT LINGKUNGAN HIDUP Kebijakan CSR Lingkungan Hidup BSM memiliki komitmen tinggi terhadap pelaksanaan CSR terkait lingkungan hidup, meskipun bisnis inti bergerak dalam bidang perbankan yang tidak memiliki dampak secara langsung kepada kelestarian lingkungan. Komitmen tersebut dituangkan dalam Kebijakan sbb.: 1. Kebijakan Pembiayaan Bank Syariah Mandiri 2015 Artikel A butir 17 mengenai Pembiayaan yang Perlu dihindari antara lain Pembiayaan untuk bidang usaha yang tidak/belum memenuhi ketentuan tentang pengendalian lingkungan/AMDAL (Analisa Mengenai Dampak Lingkungan) atau membahayakan lingkungan. 2. SPO Pembiayaan Segmen Korporasi Tahun 2016 BAB IV artikel C butir b mengenai Proses pemberian Pembiayaan di mana salah satu komponen dalam faktor penilaian prospek usaha sebagaimana dimaksud dalam butir b. 1) a) adalah upaya yang dilakukan nasabah berskala besar dan/atau beresiko tinggi dalam rangka menjaga kelestarian lingkungan hidup, yang dibuktikan dengan Analisis Mengenai Dampak Lingkungan (AMDAL). Hal ini sejalan dengan Undang-Undang No. 32 Tahun 2009 tentang Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup dan Peraturan Pemerintah No. 27 Tahun 2012 tentang Izin Lingkungan. Hasil AMDAL diperlukan oleh Bank untuk memastikan bahwa proyek yang dibiayai telah menjaga kelestarian lingkungan hidup. Dalam rangka penyaluran dana, Bank harus memperhatikan jenis rencana usaha dan/atau kegiatan yang wajib dilengkapi dengan AMDAL sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan Menteri Negara Lingkungan Hidup No. 5 Tahun 2012 tentang Jenis Rencana Usaha dan/atau Kegiatan yang Wajib Memiliki AMDAL. Sementara dalam melakukan penilaian kualitas Pembiayaan, khususnya prospek usaha nasabah, Bank harus tetap memperhatikan hasil penilaian atas pelaksanaan Program Penilaian Peringkat Kinerja Perusahaan dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup (PROPER) yang dikeluarkan oleh Kementrian Lingkungan Hidup. 3. SPO Pembiayaan Segmen Komersial Tahun 2016. BAB IV Artikel C butir b Komponen penilaian di dalam proses pembiayaan antara lain termasuk upaya yang dilakukan nasabah dalam rangka memelihara lingkungan hidup. Yang dimaksud dengan “nasabah” adalah nasabah yang wajib melakukan upaya pengelolaan lingkungan hidup sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang- undangan yang berlaku.

Program CSR Lingkungan Hidup BSM menyadari bahwa kelangsungan entitas bisnis juga dipengaruhi oleh keseimbangan ekosistem lingkungan hidup. Upaya untuk memberikan kontribusi terhadap kelangsungan keseimbangan ekosisitem dan kelestarian lingkungan hidup terus dilakukan. Hal ini sebagai

Program CSR Lingkungan yang telah dilakukan pada tahun 2016 berupa program sosial sebagai berikut: 1. Pemerintah Kabupaten Situbondo, Bantuan dana pemberian bibit ikan dan bibit tanaman di Wilayah Waduk Bajulmati Situbondo 2. Bantuan Dana untuk kegiatan pemulihan pasca bencana banjir longsor di Desa Cikeudung Kecamatan Mancak Serang Banten 3. Program penanaman 1000 pohon di Surabaya dan sekitarnya 4. Bedah rumah untuk masyarakat Desa Handiwung Kabupaten Katingan, Palembang


bentuk komitmen BSM dalam ikut serta menjaga keharmonisan alam semesta.

273


Data Perusahaan


Penggunaan Material dan Energi Yang Ramah Lingkungan dan Dapat Didaur Ulang

Sertifikat di Bidang Lingkungan Hidup

BSM mempunyai kebijakan berdasarkan pada prinsip efektivitas

langsung dalam memanfaatkan/ menggunakan sumber daya

dan efisiensi dalam penggunaan material dan energi.

alam dan sumber energi. Oleh karena itu, BSM tidak memiliki

BSM menjalankan bisnis/usaha perbankan yang tidak berkaitan

sertifikasi dalam bidang lingkungan hidup. Dalam menunjang operasional bank, BSM menggunakan Terkait dengan energi, BSM menggunakan kendaraan LCGC

CSR TERKAIT KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA

(low cost green car) dengan bahan bakar yang disediakan oleh

Kebijakan Kesehatan Pegawai

pemerintah.

Kepedulian Bank terhadap layanan kesehatan pegawai dapat

material ramah lingkungan seperti kertas, tinta dan lain-lain.

dilihat dari piilihan paket kesehatan yang disediakan. Fasilitas BSM memandang daur ulang material adalah salah satu strategi

kesehatan tersebut antara lain:

pengelolaan sampah padat sesuai prinsip 3R (Reuse, Reduce,

a. Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia (Mandiri Inhealth), sejak

and Recycle). Prinsip ini memastikan bahwa terjadi pemanfaatan

April 2015 Bank melakukan kerjasama dengan Mandiri

sisa material dalam bentuk barang baru yang memiliki manfaat.

Inhealth untuk memfasilitasi layanan kesehatan pegawai.

Sebagai contoh BSM memanfaatkan kembali kertas bekas yang

b. BPJS Kesehatan, BSM turut serta dalam mendaftarkan

tidak terpakai untuk mencetak dokumen-dokumen internal

seluruh pegawainya ke dalam BPJS Kesehatan yang

BSM. Disamping hal tersebut, manajemen telah menerapkan

merupakan program dari pemerintah TMT Januari 2015

penggunaan kertas daur ulang atau kertas ramah lingkungan dalam pembuatan Laporan Tahunan.

Dengan adanya program COB (Coordination of Benefits) yang di fasilitasi oleh Mandiri Inhealth & BPJS Kesehatan maka seluruh keluarga pegawai BSM dapat di cover kebutuhan akan layanan

Sistem Pengolahan Limbah Perusahaan

kesehatannya (pegawai wanita dapat menanggung kesehatan

BSM secara khusus tidak memiliki sistem pengelolaan limbah

anak & suaminya)

perusahaan. hal ini terkait dengan bisnis utama perusahaan

Pokok-pokok ketentuan layanan kesehatan Bank seperti:

yang bergerak dalam bidang perbankan. Namun demikian,

a. Ketentuan fasilitas kesehatan bagi pegawai kontrak,

upaya untuk berkontribusi dalam menerapkan prinsip 3R (Reuse, Reduce, and Recycle) terus dilakukan oleh Bank.

pegawai tetap, dan anak pegawai. b. Fasilitas kesehatan meliputi rawat inap, persalinan, rawat jalan, general check up (GCU),dan pengobatan ke luar

Pertimbangan Aspek Lingkungan Dalam Pemberian Kredit/Pembiayaan Kepada Nasabah Sebagaimana tertuang dalam kebijakan CSR, bahwa BSM

Bentuk komitmen BSM terkait ketenagakerjaan dibuktikan

telah

kepada

dengan pemenuhan kewajiban perusahaan dalam bentuk

nasabah dengan mempertimbangkan aspek lingkungan hidup.

manfaat bagi pegawai yang diakui sebagai beban operasional

Dalam kebijakan tersebut pada Bab XI butir D tentang Proses

perusahaan sebagaimana dalam laporan keuangan Bank.

menerapkan

pemberian

pembiayaan/kredit

Pemberian Pembiayaan terkait Analisa Pembiayaan Produktif, dalam penilaian aspek teknis/produksi BSM melakukan analisa PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

274

negeri.

mengenai dampak lingkungan, meliputi: 1. Tingkat pencemaran dalam proses produksi 2. Sarana untuk menghindari polusi/pengolahan limbah telah sesuai dengan ketentuan atau belum. 3. Komplain dari penghuni di lingkungan tempat usaha/ pabrik. 4. Harus memperhatikan peraturan/ketentuan pemerintah yang berlaku yaitu apakah pemohon/ nasabah telah memiliki izin AMDAL dari instansi yang berwenang.



Data Perusahaan

1. Pay for Position, Pegawai diberikan kompensasi sesuai

Tabel Manfaat Bagi Pegawai (dalam Rp miliar) Uraian

2015

Beban gaji, upah, tunjangan, dan kesejahteraan karyawan

dengan posisi/jabatannya

2016

2. Pay for Performance, Pegawai diberikan kompensasi sesuai

1.169,74

1.324

Beban biaya manfaat karyawan

78,01

59,41

Beban pengobatan

52,35

59,03

Beban pendidikan dan pelatihan

49,19

25,10

Beban biaya kegiatan sosial pegawai

4,43

7,15

Kebijakan BSM yang mendukung terhadap adanya perlakuan

Beban biaya rekrutmen

1,38

5,28

adil dan kesetaraan gender terhadap pegawai, antara lain: 1)

15,11

5,81

Implementasi Human Capital Strategy; 2) Pemberian reward

1.370,21

1.485,78

pegawai antara lain: bonus dan insentif; 3) Penerapan sanksi

Beban lainnya Jumlah

dengan kinerjanya 3. Pay for Person, Pegawai diberikan kompensasi sesuai dengan keahlian individunya.

bagi pegawai yang melanggar disiplin berupa pembinaan, peringatan (SP1, SP2, SP3) dan PHK bagi pegawai bermasalah

Kebijakan Sarana dan Keselamatan Kerja dengan

(fraud); 4) Mutasi, promosi/rotasi/demosi pegawai dan pejabat

perundang-undangan yang berlaku (Peraturan Perusahaan/PP

unit kerja; 5) Pemberian apresiasi berupa penghargaan hadiah/

BSM Periode 2015 s.d 2017 BAB VIII Fasilitas Pegawai, Pasal

bagi pegawai/Cabang yang berprestasi; 6) Pelaksanaan program

22 mengenai Keselamatan dan Kesehatan Kerja). Bank juga

screening pegawai baru, terutama terkait hubungan keluarga;

memiliki kebijakan tentang Contingency Plan tertuang dalam SE

7) Program Assessment Center Pegawai.

Bank

mengutamakan

keselamatan

kerja

sesuai

No. 13/009/OPS, tanggal 28 April 2011, tentang Contingency Plan Core Banking System, dengan pokok pikiran antara lain:

Turn Over Pegawai

a. Organisasi crisis management pusat dan cabang

Jumlah pegwai pada tahun 2016 sebanyak 16.170 orang.

b. Pelaksanaan operasional pada saat disaster

Jika dibandingkan dengan total pegawai BSM pada tahun 2015 sebanyak 16.926 orang maka tingkat turn over pegawai

Kebijakan tersebut bertujuan untuk memastikan bahwa

pada tahun 2016 sebanyak 390 orang untuk pegawai organic

operasional bank tetap berjalan pada saat disaster.

dan 366 untuk pegawai nonorganic atau 4,68%. Turn over tersebut tidak memiliki dampak yang signifikan terhadap kinerja

Kebijakan ini bertujuan untuk memastikan bahwa operasional

keuangan dan kinerja perusahaan secara keseluruhan karena

BSM tetap berjalan pada saat disaster.

program tersebut sejalan dengan restrukturisasi organisasi dan penataan ulang jaringan.

BSM memiliki motto “Terdepan, Modern. Menenteramkan”.

Tingkat Kecelakaan Kerja

Motto bermakna bahwa BSM menghadirkan pengelolaan

BSM terus berupaya menciptakan suasana kerja yang nyaman

perusahaan yang modern dengan memberikan rasa aman dan

bagi setiap pegawai BSM, dengan melengkapi sarana dan

menentramkan bagi pihak internal (pegawai) dan eksternal

prasarana penunjang pekerjaan. Kelengkapan sarana dan

(nasabah/ stakeholders). Komitmen tersebut tercermin dengan

prasarana tersebut untuk memastikan terjaminnya kebutuhan

adanya jaminan perlakuan yang adil terhadap kesetaraan

operasional perusahaan dan terjaminnya keselamatan kerja bagi

gender dalam kesempatan kerja bagi setiap pegawai BSM.

pegawai. Disamping hal tersebut, Bank menerapkan praktik

Dalam pengelolaan pegawai, BSM menerapkan prinsip 3P yaitu:

kerja dengan prinsip kehati-hatian dan patuh terhadap peraturan yang berlaku sehingga dapat mencapai “Zero Accident”.


Kesetaraan Gender dan Kesempatan Kerja

275


CSR TERKAIT PENGEMBANGAN SOSIAL KEMASYARAKATAN

Data Perusahaan


bantuan bibit tanaman, kandang, hewan ternak. 2. Didik Umat

Kebijakan CSR Pengembangan Sosial Kemasyarakatan

Memberikan

Pelaksanaan program CSR pengembangan sosial kemasyarakan

berlangsungnya kegiatan belajar mengajar. Bantuan Juga

mengacu pada Perjanjian Kerja Sama (PKS) BSM dan Lembaga

termasuk sarana dan prasarana belajar.

bantuan

pendidikan

(beasiswa)

kepada

mereka yang membutuhkan dan mengupayakan tetap

Amil Zakat Nasional (LAZNAS) BSM No. 30 Agustus 2016: No.

3. Simpati Umat

18/586-PKS/DIR; 15/007-PKS/LAZNAS tentang Penyaluran Dana

a. Kesehatan Berupa bantuan kepada pihak yg membutuhkan

Zakat, Dana Infaq dan Dana Sosial.

dibidang kesehatan termasuk sarana & prasarananya. Target/Rencana Kegiatan 2016 BSM telah memiliki target/

b. Kebencanaan dan lingkungan hidup

rencana kegiatan 2016 terkait dengan CSR Pengembangan

Bantuan untuk mengantisipasi kondisi darurat serta aktif

Sosial Kemasyarakatan.

mengurangi dampak akibat terjadinya bencana sosial. Aktif ikut memperbaiki atau meningkatkan kualitas

Target tersebut dituangkan dalam bentuk rencana kerja

lingkungan hidup secara luas.

yang disepakati bersama antara BSM dan Laznas BSM, yang selanjutnya dilaksanakan dalam berbagai bentuk kegiatan.

Pengembangan Ekonomi Umat Pelaksanaan CSR bidang pengembangan ekonomi umat

Kegiatan CSR bersama Laznas BSM

bertujuan untuk menciptakan kemandirian masyarakat dalam bidang

mencapai peningkatan kesejahteraan dalam jangka panjang.

pengembangan sosial dan kemitraan bersinergi dengan LAZNAS

Program CSR bidang ini diwujudkan dalam pemberian bantuan

BSM dilaksanakan dalam program Mitra Umat, Didik Umat dan

permodalan, sarana kerja dan sebagainya.

Bentuk

tanggung

jawab

sosial

perusahaan

Simpati Umat. Selama tahun 2016, BSM bekerjasama dengan LAZNAS BSM menyelenggarakan berbagai kegiatan CSR dalam

Program Pendidikan dan Pelatihan

berbagai bentuk kegiatan dengan jumlah penyaluran dana 2016

Program CSR BSM di bidang pengembangan pendidikan selama

sebanyak Rp4.014 juta.

tahun 2016 telah disalurkan kepada 9.975 orang, meningkat dibanding realisasi tahun 2015 sebanyak 6.932 orang. Program

BSM beserta LAZNAS BSM telah melakukan penyaluran melalui

difokuskan pada peningkatan kualitas pendidikan, yang

program yang berdaya guna dan bermanfaat yakni Mitra

diwujudkan dalam bentuk pemberian beasiswa kepada siswa

Umat, Didik Umat dan Simpati Umat kepada 21.524 orang

dari keluarga kurang mampu mulai pelajar Sekolah Dasar (SD)

(mustahikin), meningkat dari periode sebelumnya, tahun 2015

sampai dengan Perguruan Tinggi (PT). Kegiatan dilaksanakan

sejumlah 14.582 orang (mustahikin).

secara menyeluruh baik di lingkungan Kantor Pusat BSM di Jakarta maupun kantor cabang di seluruh pelosok negeri.

Adapun kegiatan CSR melalui kerjasama dengan LAZNAS BSM yang telah dilaksanakan pada tahun 2016 antara lain:

Sedangkan program CSR BSM dalam bidang perbaikan sarana

1. Mitra Umat

dan prasarana pendidikan selama tahun 2015 mencapai sebesar Rp766,85 juta, dibanding realisasi tahun 2014 sebesar

a. Micro Entrepreneurship PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

276

Merupakan program bantuan dana modal usaha bergulir

Rp1,24 miliar. Jumlah total penerima bantuan perbaikan sarana

untuk memulai dan mengembangkan kewirausahaan

pendidikan tahun 2016 mencapai 16 penerima.

mustahik.

Program Sosial Kemasyarakatan

b. The Young Muzakki pembekalan

Program CSR BSM di bidang sosial/budaya selama tahun 2016

keterampilan hidup dan modal usaha kecil dalam bentuk

menggunakan dana sebesar Rp1,99 miliar meningkat dibanding

kelompok.

realisasi tahun 2015 sebesar Rp436,42 juta. Program CSR untuk

Merupakan

program

pelatihan

dan

c. Kampung Berdaya

bidang social/budaya diwujudkan dalam bentuk santunan

Merupakan sarana pemberdayaan potensi masyarakat

dhuafa, santunan Ramadhan, bantuan korban bencana alam,

berbasis kampung tempat tinggal dan komunitas

bantuan pembangunan dan renovasi masjid dan madrasah, dan

(pesantren dan majelis taklim) dengan memberikan

program-program lainnya.


Data Perusahaan

DATA PENYALURAN DANA ZIS LAZNAS BSMU (BSM) TAHUN 2016 No.

Jenis

Lembaga

Nominal (dalam Rp)


bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. g. Peraturan Bank Indonesia No. 11/3/PBI/2009 perihal Bank Umum Syariah.

1.

Kebencanaan

23

237,178,080

h. SE Bank Indonesia No. 15/21/DPNP tanggal 14 Juni 2013

2.

Kesehatan

217

1,815,257,543

perihal Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan

3.

Pendidikan

199

2,823,374

4.

Sosial

405

4,753,806,563

CSR TERKAIT KONSUMEN Target/Rencana Kegiatan 2016 Terkait dengan CSR Konsumen, BSM memiliki target untuk menyelesaikan berbagai pengaduan nasabah yang masuk ke BSM.

Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Umum. i. Peraturan OJK No, 1/POJK.07/2013 perihal Konsumen Sektor Jasa Keuangan. j. Peraturan OJK No, 1/POJK.07/2014 perihal Lembaga Alternatif

Penyelesaian

Sengketa

di

Sektor

Jasa

Keuangan. k. Peraturan Bank Indonesia No. 16/1/PBI/2014 perihal Perlindungan Konsumen Jasa Sistem Pembayaran. l. SE OJK No. 2/SEOJK.07/2014 perihal Pelayanan dan

Hal ini dimaksudkan agar nasabah memiliki tingkat kepuasan dan kepercayaan yang tinggi terhadap BSM.

Penyelesaian Pengaduan Konsumen Pada Pelaku Jasa Keuangan. m. Peraturan Bank Indonesia No. 15/13/PBI/2013 tanggal

I. SE Pendukung dan Ketentuan Terkait a. Undang-undang No. 21 tahun 2008 perihal Perbankan Syariah. b. Undang-undang No. 8 tahun 2010 perihal Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. c. Undang-undang No. 8 tahun 1999 perihal Perlindungan Konsumen d. Peraturan Bank Indonesia No. 7/7/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 perihal Penyelesian Pengaduan Nasabah

24 Desember 2013 perihal Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 11/3/PBI/2009 perihal Bank Umum Syariah. n. SE Operasi No. 12/026/OPS tanggal 31 Mei 2010 perihal Penetapan Penanggung Jawab Beban Kerugian Akibat Terjadi Risiko Operasional. o. SE Operasi No. 16/124/OPS tanggal 27 Juni 2014 perihal Standar Prosedur Operasional (SPO) Penanganan Pengaduan Nasabah Terkait Indikasi Penipuan.

e. Peraturan Bank Indonesia No. 10/10/PBI/2008 tanggal

p. SE Operasi No. 16/039/OPS tanggal 22 September 2014

28 Februari perihal Perubahan atas Peraturan Bank

perihal Standar Prosedur Operasional (SPO) Penanganan

Indonesia No. 7/7/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005

dan Tindak Lanjut Pengaduan Nasabah Bank Syariah

perihal Penyelesian Pengaduan Nasabah

Mandiri

f. Peraturan Bank Indonesia No. 13/23/PBI/2011 tanggal

Tim Pengelola Saat ini pengaduan nasabah yang diterima oleh BSM dikelola oleh Unit Kerja Customer Care Management yang berada di Culture & Customer Care Group.


2 November 2011 perihal Penerapan Manajemen Risiko

277


Data Perusahaan


Alur Penanganan Pengaduan Nasabah Pencatatan pengaduan nasabah sudah menggunakan aplikasi yang bernama Complaint Handling Management System (CHMS) Nasabah

Bank

Pengaduan dapat disampaikan melalui: • Branch • BSM Call • Media

Complaint Handling Menagement System

Pengaduan yang diterima dicatat kedalam satu Complaint Handling Menagement System Ver. 3

CCG - CCM

Customer Care melakukan proses monitoring dan eskalasi terhadap pengaduan yang memerlukan penanganan unit kerja lain

Jenis dan SLA Pengaduan Nasabah Pengaduan yang disampaikan oleh nasabah dapat dibedakan menjadi 2 jenis, yaitu: a. Pengaduan secara lisan - Pengaduan wajib ditanggapi dan/atau diselesaikan oleh Unit Kerja Penerima Pengaduan/Unit Kerja Customer Care dalam waktu 2 (dua) hari kerja sejak pengaduan diterima; - Apabila pengaduan tidak dapat diselesaikan dalam jangka waktu 2 (dua) hari kerja, maka Unit Kerja Penerima Pengaduan wajib meminta nasabah untuk menyampaikan pengaduannya secara tertulis. b. Pengaduan secara tertulis - Pengaduan wajib diselesaikan oleh Unit kerja Penerima Pengaduan/Unit Kerja Customer Care dalam waktu maksimal 14 (empat belas) hari kerja sejak pengaduan diterima; - Apabila pengaduan belum dapat diselesaikan dalam jangka waktu 14 (empat belas) hari kerja, maka penerima pengaduan wajib menyampaikan informasi perpanjangan waktu kepada nasabah secara tertulis; - Bank dapat memperpanjang jangka waktu penyelesaian pengaduan sampai dengan 20 (dua puluh) hari kerja berikutnya (jika perlu). PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

278

Unit Kerja Terkait

Unit kerja terkait dengan pengaduan melakukan tindak lanjut dan memberikan solusi



Data Perusahaan

Tabel Pengaduan Nasabah Tahun 2016 Berdasarkan SLA Waktu Penyelesaian

Pengaduan Nasabah 103

126

22.852

Selesai

232

22.494

Dalam Proses

Max 20HK

Pengaduan: Total 22.955 Pengaduan Selesai 22.852 Pengaduan (99,55%) Proses 103 Pengaduan (0,45%)

Max 40HK

> 40HK

Waktu Penyelesaian: Max 20HK 98,43% Max 40HK 0,54% > 40HK 1,26%

Pengaduan Nasabah Tahun 2016 Berdasarkan Kategori

Pengaduan Nasabah Berdasarkan CHMS Tahun 2016 Kategori Proses/Transaksi & Fasilitas

a. Pengaduan nasabah memiliki 4 jenis kategori sebagai 5.169

berikut: - Produk

4.424

- Proses Transaksi dan Fasilitas

3.079

- Layanan

2.415

- Kejahatan Perbankan

1.777

b. Berikut 5 pengaduan nasabah tertinggi tahun 2016 ATM Mandiri

berdasarkan kategori:

ATM Bersama

ATM BSM

MBG

ATM Prima

Pengaduan Nasabah Berdasarkan CHMS Pengaduan Nasabah Berdasarkan CHMS

Tahun 2016 Kategori Produk

Tahun 2016 Kategori Kejahatan Perbankan

437

148

192

139 54

Tabungan BSM

Bancassurance

Pembiayaan

TIC

30

3

Tabungan Mabrur Penipuan Oleh Nasabah BSM

1

Penipuan Oleh Suspect Skimming Suspect Skimming Non Nasabah BSM ATM Mandiri ATM Bersama


347

279


Data Perusahaan


Pengaduan Nasabah Berdasarkan CHMS Tahun 2016 Kategori Layanan 30 25

24

20 15

12

10

7

6

6

Teller lamban

Kinerja FL tidak memuaskan

5 0 Kerja CS lamban Kecewa dengan Kantor Cabang marketing Sulit Dihubungi

Pengembangan Penanganan Pengaduan Nasabah Sistem pencatatan pengaduan nasabah melalui Complaint Handling Management System (CHMS) terus dikembangkan menjadi user friendly dan data yang dihasilkan lebih akurat.

BSM CALL 14040 Latar Belakang Dalam rangka meningkatkan kualitas layanan kepada nasabah, Bank Syariah Mandiri membentuk unit layanan yaitu BSM Call 14040 yang dapat diakses selama 24 jam dalam 7 hari. Fungsi Unit layanan tersebut adalah untuk melayani kebutuhan nasabah akan informasi terkait produk, fasilitas dan layanan BSM serta pengaduan nasabah yang dapat disampaikan melalui media komunikasi antara lain: telepon, handphone, fax dan email.

Tugas dan tanggung jawab BSM Call 14040 Kategori layanan BSM Call meliputi: 1. Informasi, terdiri dari: a. Informasi Saldo b. Informasi Mutasi c. Informasi Produk BSM 2. Pemblokiran a. Blokir kartu BSM b. Blokir/penutupan MBG 3. Penerimaan pengaduan nasabah 4. Transaksi a. Cek saldo melalui mesin IVR b. Informasi mutasi 7 transaksi terakhir PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

280

c. Permintaan rekening koran melalui fax dan email

Pencapaian Layanan BSM Call 14040 Target performance (Succsess Call Ratio) layanan BSM Call 14040 adalah sebesar 95%. Berikut pencapaian layanan BSM Call 14040 selama tahun 2016:

Januari

Februari

Maret

April

Mei

Incoming Call

Juni

Juli

Answered Call

Agustus

September

Oktober

November

933

17.442 16.458

487

557

442

420

393

November Desember

Desember


Abandon Call Oktober

614

15.872 15.227

Answered Call September

188

Agustus

13.068 12.865

Juli

221

Juni

13.100 12.864

13.627 13.316

520

502

428

392

348

353

428

34.119 33.596

31.200 30.698

29.768 29.211

26.531 26.004

23.164 22.722

23.193 22.722

24.105 23.712

24.957 24.529

23.669 23.278

21.486 21.138

19.755 19.402

23.117 22.689

Data Perusahaan

291

2.741

18.696

Incoming Call

15.955

Mei

785

17.647 16.821

April

419

14.661 14.223

Maret

315

12.802 12.463

Februari

190

13.260 13.054

11.521 11.331

Januari

180

148

12.453 12.293



1. IVR Phone Banking

Abandon Call

2. Agent

281

284 Laporan Keuangan 390 Laporan Keuangan Konsolidasian Entitas Induk

08 l a po r a n k e u a n g a n

PT BANK SYARIAH MANDIRI LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016


284

285



286

PT BANK SYARIAH MANDIRI

Halaman 1

LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan

2016

2015

ASET KAS

1.086.568.761.849

1.611.124.530.574

13.004.699.868.197

8.312.710.997.930

1.442.795.281.194 108.224.489.866

429.369.612.410 101.616.445.423

Jumlah giro pada bank lain Penyisihan kerugian

1.551.019.771.060 (54.103.576)

530.986.057.833 (230.214.636)

Bersih

1.550.965.667.484

530.755.843.197

320.000.000.000

-

Jumlah penempatan pada bank lain Penyisihan kerugian

320.000.000.000 (3.200.000.000)

-

Bersih

316.800.000.000

-

204.146.267.976

295.201.130.074

300.188.934.840

300.255.580.412

5.465.567.190.655

6.487.553.251.335

611.729.340.439 4.922.092.500

601.174.450.064 42.741.099.758

Jumlah investasi pada surat berharga Penyisihan kerugian

6.586.553.826.410 (151.173.908.354)

7.726.925.511.643 (151.924.777.034)

Bersih

6.435.379.918.056

7.575.000.734.609

GIRO PADA BANK LAIN Pihak ketiga Pihak berelasi

PENEMPATAN PADA BANK LAIN Pihak berelasi

INVESTASI PADA SURAT BERHARGA Termasuk nilai bersih dari premium yang belum diamortisasi sebesar masing-masing Rp20.186.932.441 dan Rp97.694.649.485 pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Pihak ketiga Diukur pada biaya perolehan Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Pihak berelasi Diukur pada biaya perolehan Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

3 4,39

5,39

6,39

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.


GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA

287


Halaman 2

LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan PIUTANG Murabahah setelah dikurangi pendapatan yang ditangguhkan masing-masing sebesar Rp17.194.802.904.182 dan Rp15.303.224.631.757 pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Pihak ketiga Pihak berelasi

2015

7,39

34.949.086.891.241 1.249.255.041.790

34.192.785.110.699 614.220.094.245

36.198.341.933.031

34.807.005.204.944

Istishna setelah dikurangi pendapatan yang ditangguhkan masing-masing sebesar Rp419.226.808 dan Rp628.065.301 pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Pihak ketiga

6.041.970.162

11.593.251.123

Piutang Ijarah Pihak ketiga

7.701.698.870

18.286.157.286

Jumlah piutang Cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian

36.212.085.602.063

34.836.884.613.353

(1.424.619.716.183)

(1.393.313.879.602)

Bersih

34.787.465.885.880

33.443.570.733.751

Jumlah piutang murabahah

PINJAMAN QARDH Pihak ketiga Penyisihan kerugian

8

1.971.070.612.725 (7.749.200.885)

1.967.130.035.791 (35.446.225.597)

1.963.321.411.840

1.931.683.810.194

3.083.779.918.837 67.421.364.133

2.734.766.081.599 153.800.000.000

Jumlah mudharabah Penyisihan kerugian

3.151.201.282.970 (65.586.182.046)

2.888.566.081.599 (54.383.189.445)

Bersih

3.085.615.100.924

2.834.182.892.154

Musyarakah Pihak ketiga Pihak berelasi

12.464.154.042.073 874.508.090.207

9.805.888.577.926 785.188.290.833

Jumlah musyarakah Penyisihan kerugian

13.338.662.132.280 (337.604.472.636)

10.591.076.868.759 (313.808.678.399)

Bersih

13.001.057.659.644

10.277.268.190.360

Jumlah pembiayaan Penyisihan kerugian

16.489.863.415.250 (403.190.654.682)

13.479.642.950.358 (368.191.867.844)

Bersih

16.086.672.760.568

13.111.451.082.514

Bersih PEMBIAYAAN Mudharabah Pihak ketiga Pihak berelasi


288

2016

9,10,39



Halaman 3

LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan TAGIHAN AKSEPTASI Pihak ketiga Pihak berelasi

11,39

Jumlah tagihan akseptasi Penyisihan kerugian Bersih ASET YANG DIPEROLEH UNTUK IJARAH Nilai perolehan Akumulasi penyusutan

12

Bersih PENYERTAAN MODAL SEMENTARA Pihak berelasi Penyisihan kerugian

13,39

Bersih ASET TETAP Nilai perolehan Akumulasi penyusutan

14

Nilai buku

2016

2015

79.301.480.749 34.728.359.720

195.871.609.624 64.453.072.302

114.029.840.469 (1.140.298.407)

260.324.681.926 (2.603.246.819)

112.889.542.062

257.721.435.107

1.330.260.445.854 (423.070.185.362)

1.045.335.902.400 (239.287.481.360)

907.190.260.492

806.048.421.040

50.331.426.038 (7.549.713.906)

50.331.426.038 (7.549.713.906)

42.781.712.132

42.781.712.132

2.252.675.681.513 (1.279.402.395.550)

2.178.243.810.596 (1.054.107.454.707)

973.273.285.963

1.124.136.355.889

226.034.980.900

230.124.698.415

ASET LAIN Aset pajak tangguhan - bersih

21

Agunan yang diambil alih Penyisihan kerugian

939.469.787 (939.469.787)

Bersih Lainnya - bersih

15

Jumlah JUMLAH ASET

939.469.787 (939.469.787)

-

-

1.337.677.534.848

1.392.598.588.739

1.563.712.515.748

1.622.723.287.154

78.831.721.590.271

70.369.708.944.091

891.152.578.851 119.806.413.838

849.335.421.220 63.154.337.125

1.010.958.992.689

912.489.758.345

71.489.321.657

54.582.427.193

LIABILITAS LIABILITAS SEGERA Pihak ketiga Pihak berelasi

16,39

Jumlah BAGI HASIL DANA SYIRKAH TEMPORER DAN BONUS WADIAH PIHAK KETIGA YANG BELUM DIBAGIKAN

17



LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER, SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN DAN EKUITAS

289


Halaman 4

LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan SIMPANAN WADIAH Giro wadiah Pihak ketiga Pihak berelasi Tabungan wadiah Pihak ketiga Pihak berelasi

20,39

Jumlah liabilitas akseptasi

5.601.978.405.434 216.729.939.843

2.593.404.868.519 32.155.921

2.239.201.724.709 39.016.555

9.454.287.429.157

8.057.949.086.541

39.572.055.963 16.990.983.028

6.361.636.707 38.062.237.765

56.563.038.991

44.423.874.472

114.029.840.469 -

259.500.274.011 824.407.915

114.029.840.469

260.324.681.926

UTANG PAJAK

21

79.863.606.994

105.699.388.646

ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI

22

14.256.954.058

24.883.250.178

LIABILITAS LAIN-LAIN

23

431.347.300.531

422.754.579.533

11.232.796.484.546

9.883.107.046.834

62.342.711.683 1.497.199.165.882

1.001.076.915 1.057.745.803.647

1.559.541.877.565

1.058.746.880.562

Investasi tidak terikat tabungan mudharabah Pihak ketiga Pihak berelasi

23.632.544.280.548 28.046.757.272

21.470.086.533.585 228.058.809.746

Jumlah investasi tidak terikat tabungan mudharabah

23.660.591.037.820

21.698.145.343.331

Investasi tidak terikat deposito mudharabah Pihak ketiga Pihak berelasi

34.327.414.830.396 941.444.627.340

30.849.240.407.196 438.296.567.142

Jumlah investasi tidak terikat deposito mudharabah

35.268.859.457.736

31.287.536.974.338

Jumlah dana syirkah temporer bukan bank

60.488.992.373.121

54.044.429.198.231

JUMLAH LIABILITAS DANA SYIRKAH TEMPORER Bukan bank Investasi terikat Pihak ketiga Giro Tabungan Jumlah investasi terikat


290

6.505.792.577.273 355.057.827.444

19,39

Jumlah simpanan dari bank lain LIABILITAS AKSEPTASI Pihak ketiga Pihak berelasi

2015

18,39

Jumlah simpanan wadiah SIMPANAN DARI BANK LAIN Giro wadiah Pihak ketiga Pihak berelasi

2016

24,39



Halaman 5

LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) Bank Investasi tidak terikat tabungan mudharabah Pihak ketiga Investasi tidak terikat deposito mudharabah Pihak ketiga

2015

24,39

Jumlah dana syirkah temporer bank Musyarakah - giro mudharabah musytarakah Pihak ketiga JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN Pihak ketiga Pihak berelasi

2016

25,39

JUMLAH SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN

258.324.801.453

244.384.621.261

77.588.976.546

73.548.098.422

335.913.777.999

317.932.719.683

6.582.023.243

10.501.215.161

60.831.488.174.363

54.372.863.133.075

112.000.000.000 263.000.000.000

405.000.000.000 95.000.000.000

375.000.000.000

500.000.000.000

EKUITAS

JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER, SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN DAN EKUITAS

26 27 14

28

1.989.021.935.000 500.000.000.000 344.037.987.242 (14.979.122.117)

1.989.021.935.000 344.037.987.242 32.224.731.338

6.440.179.484

5.951.934.681

397.804.387.000 3.170.111.564.753

297.804.387.000 2.944.697.788.921

6.392.436.931.362

5.613.738.764.182

78.831.721.590.271

70.369.708.944.091



Modal saham - nilai nominal Rp5.000 per saham Modal dasar - 500.000.000 saham pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Modal ditempatkan dan disetor penuh 397.804.387 saham pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dana setoran modal Selisih revaluasi aset tetap, setelah pajak (Kerugian)/keuntungan aktuarial, setelah pajak Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas surat berharga dalam kelompok tersedia untuk dijual, setelah pajak Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya

291


Halaman 6

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan

2016

2015

Pendapatan dari jual beli Pendapatan keuntungan murabahah Pendapatan bersih istishna

30

4.048.482.276.254 82.811.267

3.831.542.063.553 1.148.114.167

Jumlah pendapatan dari jual beli

30

4.048.565.087.521

3.832.690.177.720

Pendapatan dari sewa Pendapatan ijarah -bersih

30

49.153.723.051

118.568.245.400

362.082.780.353 1.104.685.495.043

364.449.540.683 887.759.782.682

1.466.768.275.396

1.252.209.323.365

903.410.162.970

756.548.156.607

6.467.897.248.938

5.960.015.903.092

(2.339.719.726.387)

(2.438.224.170.055)

4.128.177.522.551

3.521.791.733.037

860.037.966.451 32.783.538

938.785.565.880 73.677.840

860.070.749.989

938.859.243.720

PENDAPATAN PENGELOLAAN DANA OLEH BANK SEBAGAI MUDHARIB

Pendapatan dari bagi hasil Pendapatan bagi hasil mudharabah Pendapatan bagi hasil musyarakah

30

Jumlah pendapatan bagi hasil

30

Pendapatan usaha utama lainnya

30,39

Jumlah pendapatan pengelolaan dana oleh Bank sebagai Mudharib HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL DANA SYIRKAH TEMPORER

31

HAK BAGI HASIL MILIK BANK PENDAPATAN USAHA LAINNYA Pendapatan imbalan jasa perbankan Pendapatan imbalan investasi terikat

32,39

Jumlah pendapatan usaha lainnya


292

BEBAN USAHA Beban kepegawaian Beban administrasi Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan dan penyisihan kerugian aset produktif Beban penyusutan aset tetap Beban bagi hasil pembiayaan diterima Beban bagi hasil surat berharga subordinasi yang diterbitkan Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai aset non-produktif Pembentukan/(pembalikan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Beban usaha lain: Beban bonus simpanan wadiah Beban lainnya Jumlah beban usaha LABA USAHA

33,39 34

(1.485.174.807.624) (1.327.904.125.999)

(1.370.214.646.997) (1.210.020.856.869)

35

(1.107.030.619.915) (230.409.441.143) -

(991.024.877.662) (216.391.385.906) (1.058.467.742)

(43.974.034.275)

(53.080.290.112)

35

(72.487.612.542)

(33.123.890.635)

35 36

10.089.621.949

(22.357.509.274)

(60.338.941.784) (228.030.970.719)

(58.577.086.939) (134.886.735.715)

(4.545.260.932.052)

(4.090.735.747.851)

442.987.340.488


369.915.228.906


Halaman 7

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

PENDAPATAN DAN BEBAN NON-USAHA Pendapatan non-usaha Beban non-usaha

37

Jumlah pendapatan dan beban non-usaha LABA/(RUGI) SEBELUM ZAKAT DAN PAJAK PENGHASILAN

2016

2015

6.991.286.020 (4.128.080.955)

16.795.574.959 (2.991.519.916)

2.863.205.065

13.804.055.043

445.850.545.553

383.719.283.949

ZAKAT

42

(11.146.263.639)

LABA/(RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

21

434.704.281.914

374.126.301.850

(89.466.170.750) (19.824.335.333)

(69.763.427.750) (14.787.154.318)

(109.290.506.083)

(84.550.582.068)

LABA/(RUGI) BERSIH

325.413.775.831

289.575.719.782

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYA: Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Keuntungan revaluasi aset tetap (Kerugian)/keuntungan aktuarial

(47.203.853.455)

344.037.987.242 44.964.340.543

(BEBAN)/MANFAAT PAJAK PENGHASILAN Kini Tangguhan

21

Beban pajak penghasilan - bersih

Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas surat berharga dalam kelompok tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan komprehensif lainnya Jumlah penghasilan komprehensif lain JUMLAH LABA KOMPREHENSIF LABA BERSIH PER SAHAM DASAR

2af

(9.592.982.099)

650.993.071

4.261.972.150

(162.748.268)

(1.065.493.037)

(46.715.608.652)

392.198.806.898

278.698.167.179

681.774.526.680

818

946



Catatan

293


Halaman 8

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

Catatan Saldo per 1 Januari 2015 Penerapan awal cadangan kerugian penurunan nilai 1 Januari 2015, setelah pajak

Dana setoran modal

Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya

Belum ditentukan penggunaannya ekuitas

Jumlah

2.840.167.138.064

4.617.009.306.427

1.489.021.935.000

-

2.755.455.568

-

(12.739.609.205)

297.804.387.000

-

-

-

-

-

-

(185.045.068.924)

(185.045.068.924)

Keuntungan yang belum direalisasi atas surat-surat berharga yang tersedia untuk dijual, setelah pajak

-

-

3.196.479.113

-

-

-

-

3.196.479.113

Selisih revaluasi aset tetap, setelah pajak

-

-

-

344.037.987.242

-

-

-

344.037.987.242

500.000.000.000

-

-

-

-

-

-

500.000.000.000

Penambahan modal saham

27

Imbalan kerja - keuntungan/ (kerugian) aktuarial, setelah pajak

-

-

-

-

44.964.340.543

-

-

44.964.340.543

Laba bersih tahun 2015

-

-

-

-

-

-

289.575.719.782

289.575.719.782

1.989.021.935.000

-

5.951.934.681

344.037.987.242

32.224.731.338

297.804.387.000

2.944.697.788.922

5.613.738.764.183

-

488.244.803

Saldo per 31 Desember 2015 Keuntungan yang belum direalisasi atas surat-surat berharga yang tersedia untuk dijual, setelah pajak

-

-

488.244.803

-

-

-

Pembentukan cadangan umum

28

-

-

-

-

-

100.000.000.000

Dana setoran modal

27

-

500.000.000.000

-

-

-

-

Imbalan kerja - keuntungan/ (kerugian) aktuarial, setelah pajak

-

-

-

-

Laba bersih tahun 2016

-

-

-

-

1.989.021.935.000

500.000.000.000

6.440.179.484

344.037.987.242

Saldo per 31 Desember 2016


294

Modal saham ditempatkan dan disetor penuh

Pendapatan komprehensif Keuntungan/ (kerugian) yang belum direalisasi atas surat berharga dalam kelompok Keuntungan/ tersedia untuk Selisih revaluasi (kerugian) aktuarial, dijual, setelah aset tetap, setelah pajak setelah pajak pajak

(47.203.853.455) (14.979.122.117)

(100.000.000.000) -

500.000.000.000

-

-

-

325.413.775.831

325.413.775.831

397.804.387.000

3.170.111.564.753

6.392.436.931.362


(47.203.853.455)


Halaman 9

LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan pendapatan bagi hasil, jual beli, sewa dan usaha utama lainnya Pembayaran bagi hasil dana syirkah temporer Penerimaan pendapatan usaha lainnya dan non-usaha Penerimaan dari pembiayaan dan piutang yang dihapusbukukan Pembayaran beban karyawan Pembayaran tansiem Pembayaran beban usaha selain beban karyawan Penerimaan tagihan pajak Pembayaran pajak Pembayaran zakat Penyaluran dana kebajikan Penerimaan pendapatan non-usaha Penurunan/(kenaikan) aset usaha: Penempatan pada Bank Indonesia Surat berharga - diukur pada nilai wajar Piutang Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Tagihan akseptasi Aset yang diperoleh untuk ijarah Aset lain Kenaikan/(penurunan) liabilitas usaha: Liabilitas segera Simpanan wadiah Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Utang pajak Liabilitas lain-lain Kenaikan/(penurunan) dana syirkah temporer: Investasi tidak terikat Investasi terikat Investasi musyarakah Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi

2016

6.366.149.284.543 (2.322.812.831.923) 854.254.632.789

29 21

2015

5.915.544.049.553 (2.444.857.884.698) 938.095.097.668

509.037.540.598 (1.433.749.104.898) (10.478.500.000)

389.220.538.716 (1.323.258.170.996) -

(1.609.419.029.849) 71.936.014.094 (126.946.309.958) (22.766.320.977) (36.990.032.769) (500.539.538)

(1.479.392.105.594) (88.486.455.811) (31.284.753.079) (5.540.160.201) 6.246.093.526

(3.150.000.000.000) 39.732.512.258 (2.381.914.646.581) (54.621.492.090) (180.606.205.371) (3.357.702.091.844) 146.294.841.457 (101.141.839.452) 103.535.099.667

858.305.000.000 5.116.127.742 (2.500.815.930.973) 1.700.151.337.134 275.564.179.341 (2.945.539.733.123) (123.807.398.931) (3.759.517.977) 238.887.401.865

46.675.635.593 1.396.338.342.616 12.139.164.519 (146.294.841.457) 11.644.357.556 (48.905.511.124)

21.374.367.654 1.170.558.422.491 2.585.502.748 123.807.398.931 4.799.962.086 (81.534.757.968)

5.961.749.236.204 500.794.997.003 (3.919.191.919)

675.770.457.411 521.667.170.584 (61.621.117)

1.031.513.169.147


1.819.354.616.982


Catatan

295


Halaman 10

LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan dari surat berharga tersedia untuk dijual dan diukur pada harga perolehan Pembelian surat berharga tersedia untuk dijual dan diukur pada harga perolehan Pembelian aset tetap Hasil penjualan aset tetap

1.282.649.528.348

(729.626.031.190) (80.588.743.885) 1.885.377.146

(7.146.743.731.924) (262.353.790.111) 2.169.001.931

950.953.645.622

(6.124.278.991.756)

27 27

500.000.000.000

(150.000.000.000) 500.000.000.000 -

25

(500.000.000.000)

-

25

375.000.000.000

-

375.000.000.000

350.000.000.000

14 14

Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS

2.357.466.814.769

(3.954.924.374.774)

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

8.554.821.586.337

12.509.745.961.111

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

10.912.288.401.106

8.554.821.586.337

3 4

1.086.568.761.849 3.356.501.953.422 1.551.019.771.060

1.611.124.530.574 2.905.040.852.179 530.986.057.833

3

4.598.197.914.775

3.507.670.145.751

5

320.000.000.000

-

10.912.288.401.106

8.554.821.586.337

Kas dan setara kas akhir tahun terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam periode 3 bulan dari tanggal penempatan Penempatan pada bank lain yang jatuh tempo dalam periode 3 bulan dari tanggal penempatan Jumlah PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

296

2015

1.759.283.043.551

Arus kas bersih diperoleh dari/ (digunakan untuk) aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Pembayaran dari pembiayaan diterima Penambahan setoran modal Penerimaan dana setoran modal Pelunasan subordinated notes mudharabah tahun 2011 Penerbitan subordinated notes mudharabah tahun 2016

2016



Halaman 11

LAPORAN REKONSILIASI PENDAPATAN DAN BAGI HASIL UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2016

30

6.467.897.248.938

2015 5.960.015.903.092

(191.963.352.539) (157.855.693.771) (7.156.170.168) (11.628.855.678)

(196.194.542.643) (106.846.583.822) (10.860.832.313) (8.393.176.663)

(46.409.590.154) (11.462.172.943) (110.555.277.778)

(34.353.214.303) (18.286.157.286) -

(537.031.113.031)

(374.934.507.030)

196.194.542.643 18.286.157.286 106.846.583.822 10.860.832.313 8.393.176.663

195.715.161.782 84.751.716.146 29.346.168.943 13.231.589.394 12.408.756.399

34.353.214.303

1.409.113.869

374.934.507.030

336.862.506.533

Pendapatan yang tersedia untuk bagi hasil

6.305.800.642.937

5.921.943.902.595

Bagi hasil yang menjadi hak Bank Bagi hasil yang menjadi hak pemilik dana Bagi hasil yang menjadi hak pemilik dana dirinci atas: Hak pemilik dana atas bagi hasil yang sudah didistribusikan Hak pemilik dana atas bagi hasil yang belum didistribusikan

3.966.080.916.550 2.339.719.726.387

3.483.719.732.540 2.438.224.170.055

2.268.230.404.730

2.383.646.697.550

71.489.321.657

54.577.472.505

Jumlah pengurang Penambah: Pendapatan tahun sebelumnya yang kasnya diterima pada tahun berjalan: Penerimaan pelunasan piutang: Keuntungan murabahah Pendapatan sewa ijarah Pendapatan surat berharga Pendapatan bagi hasil mudharabah Pendapatan bagi hasil musyarakah Pendapatan amortisasi selisih nilai perolehan surat berharga dibanding nilai nominal Jumlah penambah



Pendapatan usaha utama (akrual) Pengurang: Pendapatan tahun berjalan yang kas atau setara kasnya belum diterima: Pendapatan keuntungan murabahah Pendapatan surat berharga Pendapatan bagi hasil mudharabah Pendapatan bagi hasil musyarakah Pendapatan amortisasi selisih nilai perolehan surat berharga dibanding nilai nominal Pendapatan sewa ijarah Pendapatan Sertifikat Bank Indonesia Syariah

Catatan

297


Halaman 12

LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan Sumber dana zakat Zakat dari Bank Zakat dari nasabah dan umum Zakat dari pegawai Bank

42

2015

11.146.263.639 2.696.764.719 10.478.119.013

9.592.982.099 2.814.952.163 10.443.023.936

Jumlah sumber dana zakat

24.321.147.371

22.850.958.198

Penyaluran dana zakat Disalurkan melalui LAZNAS BSM

22.766.320.977

31.284.753.079

Jumlah penyaluran dana zakat

22.766.320.977

31.284.753.079

(Kerugian)/keuntungan selisih kurs - bersih

(22.487)

Kenaikan/(penurunan) dana zakat Saldo awal dana zakat Saldo akhir dana zakat


298

2016

16

1.385.481

1.554.803.907

(8.432.409.400)

11.740.182.937

20.172.592.337

13.294.986.844

11.740.182.937



Halaman 13

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan Sumber dana kebajikan Denda Penerimaan non-halal Dana sosial lainnya

43

2016

2015

40.167.582.154 428.227.952 80.763.148

73.106.988.371 427.346.466 203.806.257

40.676.573.254

73.738.141.094

Disalurkan melalui LAZNAS BSM

36.990.032.769

5.540.160.201

Jumlah penggunaan dana kebajikan

36.990.032.769

5.540.160.201

Jumlah sumber dana kebajikan Penggunaan dana kebajikan

(121.101.197)

Kenaikan dana kebajikan Saldo awal dana kebajikan Saldo akhir dana kebajikan

16

175.049.850

3.565.439.288

68.373.030.743

132.485.913.632

64.112.882.889

136.051.352.920

132.485.913.632



(Kerugian)/keuntungan selisih kurs

299


Halaman 14

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM a. Latar Belakang PT Bank Syariah Mandiri (Bank) didirikan pertama kali dengan nama PT Bank Industri Nasional disingkat PT BINA atau disebut juga PT National Industrial Banking Corporation Ltd., berkantor pusat di Jakarta, berdasarkan Akta No. 115 tanggal 15 Juni 1955 dibuat dihadapan Meester Raden Soedja, S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (dahulu Menteri Kehakiman Republik Indonesia) berdasarkan Surat Keputusan No. J.A.5/69/23 tanggal 16 Juli 1955, dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No. 1810 tanggal 6 Oktober 1955 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 37 tanggal 8 Mei 1956, Tambahan No. 390. Sesuai dengan Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 12 tanggal 6 April 1967 yang diubah dengan Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 37 tanggal 4 Oktober 1967, keduanya dibuat dihadapan Adlan Yulizar, S.H., Notaris di Jakarta, yang mana telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 34 tanggal 29 April 1969, Tambahan No. 55, nama Bank diubah dari PT Bank Industri Nasional disingkat PT BINA atau disebut juga PT National Industrial Banking Corporation Ltd. menjadi PT Bank Maritim Indonesia. Sesuai dengan Akta Berita Acara Rapat No. 146 tanggal 10 Agustus 1973 dibuat dihadapan Raden Soeratman, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 79 tanggal 1 Oktober 1974, Tambahan No. 554, nama Bank diubah dari PT Bank Maritim Indonesia menjadi PT Bank Susila Bakti. Sesuai dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 29 tanggal 19 Mei 1999 dibuat dihadapan Machrani Moertolo Soenarto, S.H., Notaris di Jakarta yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-1210.HT.01.04.TH 99 tanggal 1 Juli 1999 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 87 tanggal 31 Oktober 2000, Tambahan No. 6587, nama Bank diubah dari PT Bank Susila Bakti menjadi PT Bank Syariah Sakinah Mandiri. Sesuai dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 7 Juli 1999 dibuat dihadapan Machrani Moertolo Soenarto, S.H., Notaris di Jakarta, yang diubah berturut-turut dengan Akta Berita Acara Rapat No. 6 tanggal 22 Juli 1999 dan Akta Berita Acara No. 9 tanggal 23 Juli 1999, keduanya dibuat dihadapan Hasanal Yani Ali Amin, S.H., Notaris di Jakarta, serta Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar No. 23 tanggal 8 September 1999 dibuat dihadapan Sutjipto, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. 16495.HT.01.04.TH.99 tanggal 16 September 1999 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 87 tanggal 31 Oktober 2000, Tambahan No. 6588, nama Bank diubah dari PT Bank Syariah Sakinah Mandiri menjadi PT Bank Syariah Mandiri.


300

Selanjutnya Bank mendapatkan izin usaha dari Bank Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 1/24/KEP.GBI/1999 tanggal 25 Oktober 1999 sebagai bank umum berdasarkan prinsip syariah dan mulai beroperasi sejak tanggal 1 November 1999. Sesuai dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar No. 38 tanggal 10 Maret 2000 dibuat dihadapan Lia Muliani, S.H., pengganti dari Sutjipto, S.H., Notaris di Jakarta, Bank melakukan perubahan jumlah modal saham yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No.C-11545.HT.01.04.TH.2000 tanggal 6 Juni 2000, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 87 tanggal 31 Oktober 2000, Tambahan No. 6589. Pada tahun 2006 terdapat perubahan terhadap anggaran dasar sebagaimana dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Bank Syariah Mandiri No. 59 tanggal 17 Mei 2006, dibuat dihadapan Imas Fatimah, S.H., Notaris di Jakarta, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 74 tanggal 15 September 2006, Tambahan No. 960.


Halaman 15

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) a. Latar Belakang (lanjutan) Bank telah mengubah dan menyesuaikan anggaran dasarnya dengan Undang-Undang RI No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas sebagaimana dimuat dalam Akta No. 10 tertanggal 19 Juni tahun 2008, yang dibuat dihadapan Badarusyamsi, S.H., Notaris di Jakarta. Anggaran dasar ini telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Azasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. AHU-729922.01.02 tahun 2008 tertanggal 13 Oktober 2008. Sesuai dengan hasil Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dilaksanakan pada tanggal 31 Desember 2008, pemegang saham memutuskan menyetujui penambahan modal disetor sebesar Rp199.871.000.000 atau sebanyak 39.974.200 lembar saham yang akan dikeluarkan dari saham portepel. Keseluruhan saham-saham tersebut diambil bagian seluruhnya oleh PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Penyetoran saham-saham tersebut dilakukan dengan cara sebagai berikut: a. Sebesar Rp100.000.000.000 disetor penuh secara tunai ke dalam kas Bank. b. Sebesar Rp99.871.000.000 disetor dengan cara non-tunai (inbreng) berupa tanah dan bangunan milik PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.

Anggaran dasar dilakukan perubahan kembali dengan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan Terbatas PT Bank Syariah Mandiri No. 28 tanggal 25 Juni 2009, dibuat dihadapan Harun Kamil, S.H., Notaris di Jakarta, atas akta tersebut telah diumumkan dalam Berita Negara No. 85, tanggal 25 Oktober 2011, Tambahan No. 131/L; Anggaran dasar dilakukan perubahan kembali berturut-turut dengan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan Terbatas PT Bank Syariah Mandiri No. 16 tanggal 29 Juni 2010, dibuat dihadapan Harun Kamil, S.H., Notaris di Jakarta, Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Diambil Diluar Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank Syariah Mandiri No. 19 tanggal 21 Maret 2011, dibuat dihadapan Badarusyamsi, SH, MKn, notaris di Jakarta dan telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-22426.AH.01.02.TH 2011 tanggal 4 Mei 2011 dan terakhir diubah dengan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Bank Syariah Mandiri No. 38 tanggal 28 Desember 2012, dibuat dihadapan Efran Yuniarto, S.H., M.Kn., notaris di Jakarta dan telah mendapatkan Penerimaan Pemberitahuan dari Menteri Hukum dan HAM No. AHU-AH.01.1000527 tanggal 3 Januari 2013. Sesuai dengan Keputusan Pemegang Saham di Luar Rapat Umum Pemegang Saham Sirkuler yang dilaksanakan pada tanggal 27 Desember 2013 dan dituangkan dalam Akta No. 20 tanggal 22 Januari 2014, dibuat oleh Chairul Bachtiar, S.H., Notaris di Jakarta, pemegang saham memutuskan menyetujui penambahan modal disetor sebesar Rp30.778.370.000 atau sebanyak 6.155.674 saham yang akan dikeluarkan dari saham dalam portepel. Keseluruhan saham-saham tersebut diambil bagian seluruhnya oleh PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.


Setoran modal secara non-tunai (inbreng) sebesar Rp99.871.000.000 telah dilaksanakan pada tanggal 31 Desember 2008 dan setoran modal tunai sebesar Rp100.000.000.000 telah dilaksanakan pada tanggal 5 Januari 2009. Setoran modal tersebut dituangkan dalam Akta No. 211 tanggal 31 Desember 2008 yang dibuat oleh Aulia Taufani, S.H. sebagai Notaris Pengganti dari Sutjipto, S.H. Notaris di Jakarta, yang pemberitahuannya telah diterima dan dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum (Sisminbakum) Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 23 Februari 2009 No. AHU-AH.01.01-00922 tentang Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Syariah Mandiri.

301


Halaman 16

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) a. Latar Belakang (lanjutan) Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan di Luar Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank Syariah Mandiri No. 33 tanggal 25 November 2015, dibuat dihadapan Ashoya Ratam, S.H., MKn, notaris di Jakarta Selatan, pemegang saham (PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.) menyetujui untuk melakukan penambahan modal saham disetor sebesar 100.000.000 lembar saham atau setara Rp500.000.000.000. Akta tersebut telah mendapat Penerimaan Pemberitahuan dari Menteri Hukum dan HAM No. AHU-AH.01.03-0983082 tanggal 26 November 2015. Bank telah menerima tambahan modal disetor tersebut pada tanggal 24 November 2015. Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan di Luar Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank Syariah Mandiri No. 09 tanggal 7 Desember 2016, dibuat dihadapan Ashoya Ratam, S.H., MKn, notaris di Jakarta Selatan, pemegang saham (PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.) menyetujui untuk melakukan penambahan modal saham disetor sebesar 100.000.000 lembar saham atau setara Rp500.000.000.000. Akta tersebut telah mendapat Penerimaan Pemberitahuan dari Menteri Hukum dan HAM No. AHU-AH.01.03-0106588 tanggal 8 Desember 2016. Bank telah menerima tambahan modal disetor tersebut pada tanggal 14 November 2016. Sampai dengan tanggal laporan keuangan ini, Bank masih menunggu persetujuan OJK terkait tambahan setoran modal ini, oleh karena itu tambahan modal disetor ini dicatat sebagai dana setoran modal pada tanggal 31 Desember 2016. Kantor Pusat Bank berlokasi di Jalan M.H. Thamrin No. 5 Jakarta 10340. Pada tanggal 31 Desember 2016, Bank memiliki 129 kantor cabang, 389 kantor cabang pembantu, 52 kantor kas, 145 payment point dan 50 outlet kantor layanan gadai (tidak diaudit). Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Syariah Mandiri No. 19 tanggal 28 Juni 2011, yang dibuat dihadapan Badarusyamsi, S.H., M.Kn. Notaris di Jakarta, susunan Dewan Pengurus Syariah pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: 2016

Dewan Pengawas Syariah Ketua: Anggota: Anggota:

Dr. KH. Ma ruf Amin *) Dr. Mohamad Hidayat, MBA., MH. Dr. M. Syafii Antonio, M.Ec.

2015

Prof. Dr. Komaruddin Hidayat, MA. Dr. Mohamad Hidayat, MBA., MH. Dr. M. Syafii Antonio, M.Ec.

*) Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan atas penilaian kemampuan dan kepatuhan (fit and proper test).

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 11/3/PBI/2009 tanggal 29 Januari 2009 tentang Bank Umum Syariah, Dewan Pengawas Syariah (DPS) bertugas dan bertanggung jawab memberikan nasihat dan saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan Bank agar sesuai dengan prinsip syariah. Susunan pengurus Bank pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:


302

2016

2015

Dewan Komisaris Komisaris Utama : Komisaris Independen: Komisaris Independen: Komisaris Independen: Komisaris:

Ventje Rahardjo Ramzi A. Zuhdi Bambang Widianto Zulkifli Djaelani Agus Fuad

Ventje Rahardjo Ramzi A. Zuhdi Bambang Widianto Zulkifli Djaelani Agus Fuad

Direksi Direktur Utama: Direktur: Direktur: Direktur: Direktur: Direktur: Direktur:

Agus Sudiarto Fahmi Ridho Putu Rahwidhiyasa Edwin Dwidjajanto Kusman Yandi Choirul Anwar

Agus Sudiarto Agus Dwi Handaya *) Fahmi Ridho Putu Rahwidhiyasa Edwin Dwidjajanto Kusman Yandi Choirul Anwar

*) Efektif mengundurkan diri sejak tanggal 9 September 2016.


Halaman 17

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) a. Latar Belakang (lanjutan) Susunan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: 2016

2015

Komite Audit Ketua: Anggota: Anggota: Anggota: Anggota: Anggota: Anggota:

Zulkifli Djaelani Ventje Rahardjo Ramzi A. Zuhdi Bambang Widianto Ichwan Rochmanu Djoko Seno Adji -

Zulkifli Djaelani Ventje Rahardjo Ramzi A. Zuhdi Bambang Widianto Tjeppy Kustiwa Ferry Firmansyah Irsyaf Firdaus

Komite Pemantau Risiko Ketua: Anggota: Anggota: Anggota: Anggota:

Ramzi A. Zuhdi Ventje Rahardjo Zulkifli Djaelani Hari Dewanto Kayim Hanuri

Ramzi A. Zuhdi Ventje Rahardjo Zulkifli Djaelani Edyanto Rachman Ateng Suhaeni

Komite Remunerasi dan Nominasi Ketua: Anggota: Anggota: Anggota: Anggota: Anggota: Sekretaris:

Bambang Widianto Ventje Rahardjo Ramzi A. Zuhdi Agus Fuad Zulkifli Djaelani Aridibyo S. Karnadi Head of Human Capital Group (Ex Officio)

Bambang Widianto Ventje Rahardjo Ramzi A. Zuhdi Agus Fuad Zulkifli Djaelani Mustaslimah Head of Human Capital Group (Ex Officio)

Gaji dan kompensasi lainnya yang dibayarkan kepada Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: 2016 Direksi Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah

2015

22.659.455.001 6.861.564.361 953.647.000

15.512.045.520 3.806.231.252 1.007.170.226

30.474.666.362

20.325.446.998

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING Laporan keuangan Bank diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit oleh Direksi pada tanggal 23 Januari 2017. Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Bank adalah seperti yang dijabarkan di bawah ini:


Jumlah karyawan (tidak diaudit) Bank pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing adalah 9.174 orang dan 9.564 orang.

303


Halaman 18

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Laporan keuangan disusun berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia termasuk Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. Murabahah 104, Istishna Mudharabah Musyarakah Ijarah dan PSAK lain selama tidak bertentangan dengan prinsip syariah dan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI) (Revisi 2013). Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep harga perolehan, kecuali untuk beberapa akun yang dinilai menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut. Laporan keuangan disusun dengan metode akrual kecuali laporan arus kas dan laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil. Berdasarkan PSAK No. 101 (Revisi 2014), laporan keuangan bank syariah terdiri dari komponenkomponen sebagai berikut: (i) (ii) (iii) (iv) (v) (vi) (vii) (viii)

Laporan posisi keuangan; Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain; Laporan perubahan ekuitas; Laporan arus kas; Laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil; Laporan sumber dan penyaluran dana zakat; Laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan; dan Catatan atas laporan keuangan.

Laporan posisi keuangan, laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, laporan arus kas, dan laporan perubahan ekuitas merupakan laporan keuangan yang mencerminkan kegiatan komersial Bank sesuai prinsip syariah. Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung yang menyajikan penerimaan dan pengeluaran kas dan setara kas yang diklasifikasikan ke dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan setara kas mencakup kas, giro pada Bank Indonesia, dan giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan dari tanggal penempatan. Laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil merupakan rekonsiliasi antara pendapatan Bank yang menggunakan dasar akrual (accrual basis) dengan pendapatan yang dibagihasilkan kepada pemilik dana yang menggunakan dasar kas (cash basis). Laporan sumber dan penyaluran dana zakat dan laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan merupakan laporan yang mencerminkan peran Bank sebagai pemegang amanah dana kegiatan sosial yang dikelola secara terpisah. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

304

Laporan sumber dan penyaluran dana zakat merupakan laporan yang menunjukkan sumber dana, penyaluran dalam jangka waktu tertentu serta dana zakat yang belum disalurkan pada tanggal tertentu. Laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan merupakan laporan yang menunjukkan sumber dan penggunaan dana kebajikan selama jangka waktu tertentu serta saldo dana kebajikan pada tanggal tertentu. Investasi terikat adalah investasi yang bersumber dari pemilik dana investasi terikat dan sejenisnya yang dikelola oleh Bank berdasarkan akad mudharabah muqayyadah (on balance sheet). Bank tidak mempunyai hak untuk menggunakan atau mengeluarkan investasi tersebut serta Bank tidak memiliki kewajiban mengembalikan atau menanggung risiko investasi. Bank mendapatkan porsi bagi hasil atas penyaluran dana tersebut.


Halaman 19

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan (lanjutan) Akad mudharabah muqayyadah adalah suatu kegiatan penyediaan dana oleh shahibul maal untuk modal investasi atau kerja kepada mudharib untuk melakukan kegiatan usaha sesuai akad dengan pembagian keuntungan dibagi bersama sesuai dengan kesepakatan. Zakat adalah sebagian dari harta yang wajib dikeluarkan oleh muzakki (pembayar zakat) untuk diserahkan kepada mustahiq (penerima zakat). Sumber dana zakat, infak dan shadaqah berasal dari Bank dan pihak lain yang diterima Bank untuk disalurkan kepada pihak yang berhak sesuai dengan prinsip syariah. Bank tidak secara langsung menjalankan fungsi pengelolaan dana zakat, infak dan shadaqah dan dana kebajikan. Kecuali dinyatakan di bawah ini, kebijakan akuntansi telah diterapkan secara konsisten dengan laporan keuangan tahunan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016 yang telah sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan penggunaan estimasi dan asumsi. Hal tersebut juga mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank. Area yang kompleks akan memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih tinggi atau area dimana asumsi dan estimasi dapat berdampak signifikan pada laporan keuangan diungkapkan di Catatan 2ag. b. Perubahan pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan Pada tanggal 1 Januari 2016, Bank menerapkan penyesuaian terhadap Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan berikut, tidak menimbulkan perubahan substansial terhadap kebijakan akuntansi Bank dan efek atas jumlah yang dilaporkan atas tahun berjalan atau tahun sebelumnya: -

ISAK 30 Amandemen PSAK 4 Amandemen PSAK 15 Amandemen PSAK 16 Ase Amandemen PSAK 19 Aset tak Amandemen PSAK 24 Amandemen PSAK 65 Amandemen PSAK 66 Amandemen PSAK 67

Implementasi dari standar-standar tersebut tidak menyebabkan perubahan kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak material terhadap jumlah yang dilaporkan di tahun berjalan atau tahun sebelumnya.

Bank men mensyaratkan pengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak berelasi, termasuk komitmen, dalam laporan keuangan. Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank jika: a. Perusahaan di bawah pengendalian Bank; b. Perusahaan asosiasi; c. Investor yang memiliki hak suara, yang memberikan investor tersebut suatu pengaruh yang signifikan; d. Perusahaan di bawah pengendalian investor yang dijelaskan dalam butir c di atas; e. Karyawan kunci dan anggota keluarganya; dan; f. Entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi secara signifikan oleh Pemerintah.


c. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi

305


Halaman 20

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) c. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi (lanjutan) Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan 39 atas laporan keuangan. d. Penyisihan Kerugian Aset Produktif dan Non-produktif serta Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi 1) Aset produktif terdiri dari giro dan penempatan pada Bank Indonesia dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS), Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS), Tagihan Reverse Repo SBSN BI, Term Deposit Valas Syariah BI, giro pada bank syariah lain, penempatan pada bank syariah lain, investasi pada surat berharga, piutang istishna, piutang ijarah, pinjaman qardh, pembiayaan musyarakah, pembiayaan mudharabah, aset yang diperoleh untuk ijarah, dan komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit seperti bank garansi dan letter of credit (L/C) yang tidak dapat dibatalkan dan standby letter of credit. Penyisihan kerugian aset produktif dan aset non-produktif bank umum yang melaksanakan kegiatan berdasarkan prinsip syariah diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.16/POJK.03/2014 tertanggal 18 November 2014 serta POJK No.12/POJK.03/2015 tertanggal 21 Agustus 2015. Pedoman pembentukan penyisihan kerugian aset produktif berdasarkan POJK tersebut adalah sebagai berikut: a) Cadangan umum, sekurang-kurangnya sebesar 1% dari aset produktif yang digolongkan lancar, tidak termasuk Sertifikat Bank Indonesia Syariah dan surat berharga yang diterbitkan pemerintah berdasarkan prinsip syariah, serta bagian aset produktif yang dijamin dengan jaminan pemerintah dan agunan tunai berupa giro, tabungan, deposito, setoran jaminan, dan/atau emas yang diblokir dan disertai dengan surat kuasa pencairan. b) Cadangan khusus, sekurang-kurangnya sebesar: (1) 5% dari aset produktif yang digolongkan Dalam Perhatian Khusus setelah dikurangi agunan; (2) 15% dari aset produktif yang digolongkan Kurang Lancar setelah dikurangi agunan; (3) 50% dari aset produktif yang digolongkan Diragukan setelah dikurangi agunan; (4) 100% dari aset produktif yang digolongkan Macet setelah dikurangi nilai agunan. c) Kewajiban untuk membentuk penyisihan kerugian aset produktif tidak berlaku bagi aset produktif untuk transaksi sewa dengan perpindahan hak milik berupa akad ijarah atau ijarah muntahiyah bittamlik. Bank wajib membentuk penyusutan/amortisasi terhadap aset ijarah muntahiyah bittamlik (Catatan 2n). PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

306

Khusus untuk kualitas surat berharga dan penempatan pada bank ditetapkan menjadi 3 (tiga) golongan yaitu lancar, kurang lancar, dan macet. Sedangkan untuk kualitas penyertaan modal kualitasnya ditetapkan menjadi 4 (empat) golongan yaitu lancar, kurang lancar, diragukan, dan macet. Cadangan kerugian penurunan nilai liabilitas komitmen dan kontinjensi dicatat pada akun Apabila manajemen berpendapat bahwa suatu aset produktif sudah tidak dapat ditagih kembali, maka aset tersebut harus dihapusbukukan dengan cara saldo aset produktif dikurangkan dari penyisihan kerugian. Penerimaan kembali aset produktif yang telah dihapusbukukan dicatat sebagai penambahan penyisihan kerugian tahun berjalan.


Halaman 21

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) d. Penyisihan Kerugian Aset Produktif dan Non-produktif serta Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi (lanjutan) 2) Aset non-produktif adalah aset Bank selain aset produktif yang memiliki potensi kerugian, antara lain dalam bentuk Agunan Yang Diambil Alih (AYDA), Properti Terbengkalai, Rekening Antar Kantor, dan Suspense Account. AYDA adalah aset yang diperoleh Bank, baik melalui pelelangan atau di luar pelelangan berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual di luar lelang dari pemilik agunan dalam hal nasabah tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank. Bank wajib melakukan upaya penyelesaian terhadap AYDA yang dimiliki dan mendokumentasikan upaya penyelesaian AYDA. Bank wajib melakukan penilaian kembali terhadap AYDA atas dasar nilai realisasi bersih: a) pada saat pengambilalihan agunan, dan b) pada masa-masa berikutnya setelah dilakukan pengambilalihan agunan. Penetapan nilai realisasi bersih wajib dilakukan oleh penilai independen, untuk AYDA dengan nilai Rp5.000.000.000 (lima milyar Rupiah) atau lebih. Sementara untuk AYDA dengan nilai di bawah Rp5.000.000.000 (lima milyar Rupiah) dapat menggunakan penilai internal Bank. Bank wajib menggunakan nilai yang terendah apabila terdapat beberapa nilai dari penilai independen atau penilai internal Bank. AYDA yang telah dilakukan upaya penyelesaian, ditetapkan memiliki kualitas: a) Lancar, apabila dimiliki sampai dengan 1 (satu) tahun; b) Macet, apabila dimiliki lebih dari 1 (satu) tahun. Agunan yang diambil alih sehubungan dengan penyelesaian pembiayaan (disajikan dalam akun aset lain) diakui sebesar nilai realisasi bersih maksimum sebesar kewajiban nasabah. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar aset setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan. Setelah pengakuan awal, AYDA dicatat sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dengan nilai wajarnya setelah dikurangi biaya untuk menjualnya. Rekening Antar Kantor adalah akun tagihan yang timbul dari transaksi antar kantor yang belum diselesaikan dalam jangka waktu tertentu.

Bank wajib melakukan upaya penyelesaian rekening antar kantor dan suspense account. Kualitas rekening antar kantor dan suspense account ditetapkan sebagai berikut: 1) Lancar, apabila tercatat dalam pembukuan Bank sampai dengan 180 (seratus delapan puluh) hari. 2) Macet, apabila tercatat dalam pembukuan Bank lebih dari 180 (seratus delapan puluh) hari.


Suspense account adalah akun yang digunakan untuk menampung transaksi yang tidak teridentifikasi atau tidak didukung dengan dokumen pencatatan yang memadai sehingga tidak dapat diklasifikasikan dalam akun yang seharusnya.

307


Halaman 22

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) e. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan Aset keuangan Bank terdiri dari piutang murabahah. Sesuai dengan PSAK 102 "Akuntansi Murabahah" dan PAPSI 2013, Bank menghitung CKPN individual untuk piutang murabahah sesuai dengan ketentuan di PSAK 55 "Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran". Pada tanggal laporan keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi jika, dan hanya jika, terdapat bukti objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), yang berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal. Bukti objektif penurunan nilai meliputi indikasi kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau debitur, wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau marjin pembiayaan, restrukturisasi dengan persyaratan yang tidak mungkin diberikan jika debitur tidak mengalami kesulitan keuangan, kemungkinan bahwa debitur akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya, dan data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang, terkait dengan kelompok aset keuangan seperti memburuknya status pembayaran debitur atau penerbit dalam kelompok tersebut atau kondisi ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut. Bank menetapkan piutang murabahah yang CKPN dihitung secara individual, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini : 1. Piutang murabahah yang memiliki kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet, yang memiliki nilai piutang secara individual diatas Rp10 milyar. 2. Piutang murabahah yang direstrukturisasi dan yang secara individual memiliki nilai piutang diatas Rp10 milyar. Bank menerapkan konsep one obligor untuk perhitungan CKPN individual. Apabila nasabah memiliki pembiayaan selain akad murabahah maka penurunan nilai untuk pembiayaan terkait dihitung dengan perhitungan CKPN individual. Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti objektif penurunan nilai atas aset keuangan. Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti objektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, baik yang jumlahnya signifikan maupun tidak signifikan, maka aset keuangan tersebut akan dimasukan ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan penurunan nilai kelompok aset keuangan tersebut dilakukan secara kolektif. Aset keuangan yang penurunan nilainya dilakukan secara individual, dan untuk itu kerugian penurunan nilai telah diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

308

Nilai tercatat aset keuangan diturunkan nilainya melalui pembentukan akun CKPN dan jumlah kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi. Pendapatan marjin tetap diakui atas nilai tercatat yang telah diturunkan tersebut berdasarkan tingkat imbal hasil efektif awal yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dari aset tersebut. Jika pada periode berikutnya, jumlah estimasi penyisihan kerugian meningkat atau menurun karena peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilai, maka kerugian penurunan nilai yang sudah diakui sebelumnya dinaikkan atau diturunkan dengan menyesuaikan akun CKPN. Aset keuangan dan penyisihan yang terkait dihapuskan jika tidak ada peluang yang realistis untuk pengembalian masa datang dan semua agunan telah terealisasi atau sudah diambil alih oleh Bank. Penerimaan kembali aset keuangan yang telah dihapusbukukan dicatat sebagai pengurang penyisihan kerugian penurunan nilai di laporan laba rugi.


Halaman 23

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) e. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan (lanjutan) Untuk piutang murabahah yang secara individual tidak signifikan (di bawah Rp10 milyar) dan di atas Rp10 milyar dengan kolektibilitas lancar dan dalam perhatian khusus (tidak direstrukturisasi), pembentukan CKPN dihitung secara kolektif. Cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang murabahah yang dinilai secara kolektif dihitung 7). berdasarkan Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara kolektif, aset keuangan dikelompokkan berdasarkan kesamaan karakteristik risiko kredit seperti mempertimbangkan segmentasi kredit dan status tunggakan. Karakteristik yang dipilih adalah relevan dengan estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset tersebut yang mengindikasikan kemampuan debitur atau rekanan untuk membayar seluruh liabilitas yang jatuh tempo sesuai persyaratan kontrak dari aset yang dievaluasi. Arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan yang penurunan nilainya dievaluasi secara kolektif, diestimasi berdasarkan kerugian historis yang pernah dialami atas aset-aset yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dengan karakteristik risiko kredit kelompok tersebut di dalam Bank. Kerugian historis yang pernah dialami kemudian disesuaikan berdasarkan data terkini yang dapat diobservasi untuk mencerminkan kondisi saat ini yang tidak berpengaruh pada periode terjadinya kerugian historis tersebut, dan untuk menghilangkan pengaruh kondisi yang ada pada periode historis namun sudah tidak ada lagi saat ini. Bank menggunakan statistical model analysis method, yaitu migration analysis method untuk penilaian penurunan nilai aset keuangan secara kolektif dengan menggunakan data historis tiga tahun. f.

Penempatan pada Bank Indonesia Penempatan pada Bank Indonesia terdiri dari Giro wadiah pada Bank Indonesia, Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS), Reverse Repo SBSN Bank Indonesia, Sertifikat Bank Indonesia Syariah dan Term Deposit Valas Syariah BI yang merupakan sertifikat yang diterbitkan Bank Indonesia sebagai bukti penitipan dana berjangka pendek dengan prinsip jualah. Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar saldo penempatan.

g. Giro pada Bank Lain

h. Penempatan pada Bank Lain Penempatan pada bank lain adalah penanaman dana Bank pada bank syariah lainnya dan/atau bank pembiayaan rakyat syariah antara lain dalam bentuk wadiah, deposito berjangka dan/atau tabungan mudharabah, Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank, pembiayaan yang diberikan, dan bentuk-bentuk penempatan lainnya berdasarkan akad murabahah, akad mudharabah, akad musyarakah, akad qardh dan prinsip akad syariah lainnya. Penempatan pada bank lain disajikan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan penyisihan kerugian.


Giro pada bank lain dinyatakan sebesar saldo giro dikurangi dengan penyisihan kerugian. Bonus yang diterima Bank dari bank umum syariah diakui sebagai pendapatan usaha lainnya. Penerimaan jasa giro dari bank non-syariah tidak diakui sebagai pendapatan Bank akan tetapi digunakan untuk dana kebajikan (qardhul hasan). Penerimaan jasa giro dari bank non-syariah tersebut sebelum disalurkan dicatat sebagai liabilitas Bank.

309


Halaman 24

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) i.

Investasi pada Surat Berharga Surat berharga syariah adalah surat bukti penanaman dalam surat berharga berdasarkan prinsip syariah yang lazim diperdagangkan di pasar uang syariah dan/atau pasar modal syariah antara lain obligasi syariah, sertifikat reksadana syariah dan surat berharga lainnya berdasarkan prinsip syariah. Investasi pada surat berharga, kecuali Reksadana, diklasifikasikan berdasarkan model usaha yang ditentukan oleh Bank berdasarkan klasifikasi sesuai PSAK No. 110 (Revisi 2015) tentang 1) Diukur pada biaya perolehan. Investasi diklasifikasikan sebagai diukur pada biaya perolehan jika: (a) investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual; dan (b) persyaratan kontraktual menentukan tanggal tertentu pembayaran pokok dan/atau hasilnya. 2) Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain. Investasi diklasifikasikan sebagai diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain jika: (a) investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan melakukan penjualan sukuk; dan (b) persyaratan kontraktual menentukan tanggal tertentu pembayaran pokok dan/atau hasilnya. 3) Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dimana sukuk dinilai sebesar nilai wajar. Sukuk dimiliki untuk tujuan memperoleh keuntungan dari transaksi jual beli. Bank mengakui investasi pada sukuk sebesar biaya perolehan. Biaya perolehan sukuk yang diukur pada biaya perolehan dan pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain termasuk biaya transaksi. Sedangkan biaya perolehan sukuk yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi tidak termasuk biaya transaksi. Untuk investasi pada sukuk yang diukur pada biaya perolehan dan pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain, selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu sukuk. Untuk investasi pada sukuk yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain, perubahan nilai wajar diakui dalam penghasilan komprehensif lain. Pada saat terjadi penghentian pengakuan saldo perubahan nilai wajar dalam penghasilan komprehensif lain direklasifikasi ke laba rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi. Untuk investasi pada sukuk yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, selisih antara nilai wajar dan jumlah tercatat diakui dalam laba rugi. Investasi dalam unit penyertaan reksadana syariah dinyatakan sebesar nilai pasar sesuai nilai aset bersih dari reksadana pada tanggal laporan posisi keuangan.


310

Wesel ekspor merupakan transaksi yang timbul karena adanya pembayaran dimuka kepada pihak lain sehubungan dengan transaksi ekspor impor nasabah. Wesel ekspor dinyatakan sebesar saldonya. Penyisihan kerugian disajikan sebagai pengurang dari akun surat berharga. j.

Piutang Piutang adalah tagihan yang timbul dari pembiayaan berdasarkan akad murabahah, akad istishna dan/atau akad ijarah. Akad murabahah adalah akad pembiayaan suatu barang dengan menegaskan harga beli kepada pembeli dan dibayar dengan harga yang lebih tinggi sebagai marjin yang disepakati. Murabahah adalah transaksi penjualan barang dengan menyatakan harga perolehan dan keuntungan (marjin) yang disepakati oleh penjual dan pembeli.


Halaman 25

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) j.

Piutang (lanjutan) Piutang murabahah diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam kategori pinjaman yang Piutang murabahah pada awalnya diukur pada nilai bersih yang dapat direalisasi ditambah dengan biaya transaksi/pendapatan administrasi yang dapat diatribusikan secara langsung dan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut, dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode tingkat imbal hasil efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Piutang murabahah dinyatakan sebesar jumlah piutang setelah dikurangi dengan marjin yang ditangguhkan yang dapat direalisasikan dan cadangan kerugian penurunan nilai. Bank menetapkan cadangan kerugian penurunan nilai sesuai dengan kualitas piutang murabahah berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo piutang. Akad istishna adalah akad pembiayaan barang dalam bentuk pemesanan pembuatan barang tertentu dengan kriteria dan persyaratan tertentu yang disepakati antara pemesan atau pembeli ) dan penjual atau pembuat ( ). ( Piutang istishna disajikan sebesar tagihan kepada pembeli dikurangi dengan penyisihan kerugian. Bank menetapkan penyisihan kerugian sesuai dengan kualitas piutang istishna berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo piutang. Akad ijarah adalah akad penyediaan dana dalam rangka memindahkan hak guna atau manfaat dari suatu barang atau jasa berdasarkan transaksi sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan barang tersebut kepada penyewa. Akad ijarah muntahiyah bittamlik adalah akad penyediaan dana dalam rangka memindahkan hak guna atau manfaat dari suatu barang atau jasa berdasarkan transaksi sewa dengan opsi pemindahan kepemilikan barang kepada penyewa. Perpindahan hak milik obyek sewa kepada penyewa dalam ijarah muntahiyah bittamlik dapat dilakukan dengan hibah. Piutang pendapatan ijarah diakui pada saat jatuh tempo sebesar sewa yang belum diterima dan disajikan sebesar nilai bersih yang dapat direalisasikan, yaitu sebesar saldo piutang.

k. Pembiayaan

Akad mudharabah dalam pembiayaan adalah akad kerja sama suatu usaha antara pihak pertama (malik, shahibul maal, atau bank syariah) yang menyediakan seluruh modal dan pihak kedua (amil, mudharib, atau nasabah) yang bertindak selaku pengelola dana dengan membagi keuntungan usaha sesuai dengan persentase tertentu yang disepakati dalam akad, sedangkan kerugian ditanggung sepenuhnya oleh bank syariah kecuali jika pihak kedua melakukan kesalahan yang disengaja, lalai atau menyalahi perjanjian. Pembiayaan mudharabah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan penyisihan kerugian. Bank menetapkan penyisihan kerugian sesuai dengan kualitas pembiayaan berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo pembiayaan.


Pembiayaan bagi hasil dapat dilakukan dengan akad mudharabah dan akad musyarakah.

311


Halaman 26

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) k. Pembiayaan (lanjutan) Apabila pembiayaan mudharabah mengalami penurunan nilai akibat hilang, rusak atau faktor lain sebelum dimulainya usaha karena adanya kerusakan atau sebab lainnya tanpa adanya kelalaian atau kesalahan pihak pengelola dana, maka rugi tersebut mengurangi saldo pembiayaan mudharabah dan diakui sebagai kerugian Bank. Apabila pembiayaan mudharabah mengalami penurunan nilai akibat hilang, rusak, atau faktor lain setelah dimulainya usaha tanpa adanya kelalaian atau kesalahan pengelola dana maka kerugian penurunan nilai tersebut diperhitungkan pada saat bagi hasil. Kerugian pembiayaan mudharabah akibat kelalaian atau kesalahan pengelola dana dibebankan pada pengelola dana dan tidak mengurangi pembiayaan mudharabah. Akad musyarakah adalah akad kerja sama di antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu dimana masing-masing pihak memberikan porsi dana dengan ketentuan bahwa keuntungan akan dibagi sesuai dengan persentase yang disepakati, sedangkan kerugian ditanggung sesuai dengan porsi dana masing-masing. Musyarakah permanen adalah musyarakah dengan ketentuan bagian dana setiap mitra ditentukan sesuai akad dan jumlahnya tetap hingga akhir masa akad. Musyarakah menurun (musyarakah mutanaqisha) adalah musyarakah dengan ketentuan bagian dana Bank akan dialihkan secara bertahap kepada nasabah, sehingga bagian dana Bank akan menurun dan pada akhir masa akad, nasabah akan menjadi pemilik penuh usaha tersebut. Pembiayaan musyarakah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan penyisihan kerugian. Bank menetapkan penyisihan kerugian sesuai dengan kualitas pembiayaan berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo pembiayaan musyarakah. l.

Pinjaman Qardh Pinjaman qardh adalah penyaluran dana dengan akad qardh. Akad qardh adalah akad pinjaman dana kepada nasabah dengan ketentuan bahwa nasabah wajib mengembalikan dana yang diterimanya pada waktu yang telah disepakati. Pinjaman qardh meliputi pembiayaan dengan akad hawalah dan rahn. Akad hawalah adalah akad pengalihan utang dari pihak yang berutang (nasabah) kepada pihak lain (Bank) yang wajib menanggung atau membayar. Atas transaksi ini Bank mendapatkan imbalan (ujrah) dan diakui pada saat diterima. Rahn merupakan transaksi gadai barang atau harta dari nasabah kepada Bank dengan uang sebagai gantinya. Barang atau harta yang digadaikan tersebut dinilai sesuai harga pasar dikurangi persentase tertentu. Atas transaksi ini Bank mendapatkan imbalan (ujrah) dan diakui selama periode akad.


312

Pinjaman qardh diakui sebesar jumlah dana yang dipinjamkan pada saat terjadinya. Kelebihan penerimaan dari pinjaman atas qardh yang dilunasi diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya. Pinjaman qardh disajikan sebesar saldo dikurangi penyisihan kerugian. Bank menetapkan penyisihan kerugian qardh berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo. m. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi Tagihan dan liabilitas akseptasi adalah tagihan atau liabilitas kepada bank dan pihak ketiga bukan bank yang timbul karena akseptasi wesel sehubungan dengan transaksi ekspor dan impor.


Halaman 27

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) n. Aset yang Diperoleh untuk Ijarah Aset yang diperoleh untuk ijarah adalah aset yang dijadikan objek sewa (ijarah) dan diakui sebesar harga perolehan. Objek sewa dalam transaksi ijarah disusutkan sesuai kebijakan penyusutan aset sejenis, sedangkan objek sewa dalam ijarah muntahiyah bittamlik disusutkan sesuai masa sewa. Aset yang diperoleh untuk ijarah disajikan sebesar nilai perolehan dikurangi dengan akumulasi penyusutan dan amortisasi. o. Aset Istishna dalam Penyelesaian Aset istishna dalam penyelesaian adalah aset istishna yang masih dalam proses pembuatan. Jika penyelesaian pembayaran dilakukan bersamaan dengan proses pembuatan aset istishna, maka: 1) Biaya ditangguhkan yang berasal dari biaya pra-akad diakui sebagai aset istishna dalam penyelesaian pada saat akad ditandatangani. 2) Biaya istishna diakui sebagai aset istishna dalam penyelesaian pada saat terjadinya. 3) Biaya istishna paralel diakui sebagai aset istishna dalam penyelesaian pada saat diterimanya tagihan dari sub kontraktor sebesar jumlah tagihan. p. Penyertaan Modal Sementara Penyertaan modal sementara merupakan penyertaan modal sementara yang timbul akibat konversi pembiayaan menjadi saham. Penyertaan sementara dihapus buku dari laporan posisi keuangan apabila telah melampaui jangka waktu 5 (lima) tahun sesuai dengan POJK No.16/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 (sebelumnya Peraturan Bank Indonesia No. 13/13/PBI/2011 tanggal 24 Maret 2011 tentang ). Penyertaan saham dengan persentase kepemilikan di bawah 20,00% dicatat dengan metode biaya, dikurangi penyisihan kerugian. q. Aset Tetap

Tahun Bangunan Instalasi, inventaris kantor, dan kendaraan bermotor

20 5

Tanah tidak disusutkan. Biaya-biaya setelah pengakuan awal diakui sebagai bagian nilai tercatat aset atau sebagai aset yang terpisah, sebagaimana mestinya, hanya jika kemungkinan besar Bank mendapat manfaat ekonomis di masa depan berkenaan dengan aset tersebut dan biaya perolehan aset dapat diukur dengan andal. Nilai tercatat dari komponen yang diganti dihapuskan. Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan ke dalam laporan laba rugi dalam periode keuangan ketika biaya-biaya tersebut terjadi.


Aset tetap dinilai sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan, kecuali tanah yang sejak Desember 2015, dinilai dengan metode revaluasi. Harga perolehan termasuk pengeluaran yang dapat diatribusikan secara langsung atas perolehan aset tersebut. Tanah disajikan sebesar nilai wajar, berdasarkan penilaian yang dilakukan oleh penilai independen eksternal yang telah terdaftar di OJK. Penilaian atas aset tersebut dilakukan secara berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar aset yang direvaluasi tidak berbeda secara material dengan jumlah tercatatnya. Aset tetap disusutkan sejak bulan ketika aset tersebut digunakan dengan menggunakan metode garis lurus selama taksiran masa manfaat aset sebagai berikut:

313


Halaman 28

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) q. Aset Tetap (lanjutan)

Penurunan yang menghapus nilai kenaikan yang sebelumnya atas aset yang sama dibebankan penurunan lainnya dibebankan pada laporan laba rugi. Nilai tercatat aset segera diturunkan sebesar jumlah yang dapat dipulihkan jika nilai tercatat aset lebih besar dari estimasi jumlah yang dapat dipulihkan. Keuntungan atau kerugian bersih atas pelepasan aset tetap ditentukan dengan membandingkan hasil yang diterima dengan nilai tercatat dan dalam laporan laba rugi. Jika aset yang direvaluasi dijual, jumlah yang dicatat di dalam ekuitas dipindahkan ke saldo laba. r.

Biaya Dibayar Dimuka manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method).

s. Liabilitas Segera Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi amanat atau perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. Liabilitas segera dinyatakan sebesar liabilitas Bank. t.

Simpanan Wadiah Simpanan wadiah merupakan simpanan pihak lain dalam bentuk giro wadiah dan tabungan wadiah. Giro wadiah dapat digunakan sebagai instrumen pembayaran dan dapat ditarik setiap saat melalui cek dan bilyet giro. Giro wadiah serta tabungan wadiah mendapatkan bonus sesuai kebijaksanaan Bank. Simpanan dalam bentuk giro wadiah dan tabungan wadiah dinyatakan sebesar liabilitas Bank.

u. Simpanan dari Bank Lain Simpanan dari bank lain adalah liabilitas Bank kepada bank lain dalam bentuk giro wadiah, tabungan wadiah, dan Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA). Simpanan dari bank lain dinyatakan sebesar liabilitas Bank kepada bank lain. v. Pembiayaan Diterima PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

314

Pembiayaan diterima merupakan dana yang diperoleh dari entitas lain dengan kewajiban pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan dalam akad. Pembiayaan diterima diakui sebesar nilai nominalnya pada saat perjanjian ditandatangani. w. Dana Syirkah Temporer Dana syirkah temporer adalah dana yang diterima oleh Bank. Bank mempunyai hak untuk mengelola dan menginvestasikan dana, baik sesuai dengan kebijakan Bank atau kebijakan pembatasan dari pemilik dana, dengan keuntungan dibagikan sesuai dengan kesepakatan.


Halaman 29

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) w. Dana Syirkah Temporer (lanjutan) Hubungan antara Bank dan pemilik dana syirkah temporer merupakan hubungan kemitraan berdasarkan akad mudharabah muthlaqah, mudharabah muqayyadah atau musyarakah. Contoh dari dana syirkah temporer adalah penerimaan dana dari investasi mudharabah muthlaqah, mudharabah muqayyadah, mudharabah musytarakah, dan akun lain yang sejenis. 1) Mudharabah muthlaqah adalah mudharabah dimana pemilik dana (shahibul maal) memberikan kebebasan kepada pengelola dana (mudharib/Bank) dalam pengelolaan investasinya. 2) Mudharabah muqayyadah adalah mudharabah dimana pemilik dana memberikan batasan kepada pengelola dana, antara lain mengenai tempat, cara dan/atau obyek investasi. Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan sebagai liabilitas. Hal ini karena Bank tidak mempunyai liabilitas, ketika mengalami kerugian, untuk mengembalikan jumlah dana awal dari pemilik dana kecuali akibat kelalaian atau wanprestasi Bank. Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan sebagai ekuitas karena mempunyai waktu jatuh tempo dan tidak mempunyai hak kepemilikan yang sama dengan pemegang saham seperti hak voting dan hak atas realisasi keuntungan yang berasal dari aset lancar dan aset non investasi. Dana syirkah temporer merupakan salah satu unsur laporan posisi keuangan, hal tersebut sesuai dengan prinsip syariah yang memberikan hak kepada Bank untuk mengelola dana, termasuk untuk mencampur dana dimaksud dengan dana lainnya. Pemilik dana syirkah temporer memperoleh bagian atas keuntungan sesuai kesepakatan dan menerima kerugian berdasarkan jumlah dana dari masing-masing pihak. Pembagian hasil dana syirkah temporer dapat dilakukan dengan konsep bagi hasil atau bagi untung. x. Surat Berharga Subordinasi yang Diterbitkan Surat berharga subordinasi yang diterbitkan disajikan sebesar nilai nominal. Biaya-biaya yang timbul dari penerbitan surat berharga dicatat sebagai beban yang ditangguhkan yang disajikan diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu surat berharga. y. Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib Pendapatan pengelolaan dana oleh Bank sebagai mudharib terdiri atas pendapatan pembiayaan dengan akad murabahah, istishna, ijarah (sewa), dan pendapatan dari bagi hasil yaitu mudharabah, musyarakah dan pendapatan usaha utama lainnya.

Berdasarkan PSAK 102 (revisi 2013), yang diterapkan secara prospektif, pendapatan murabahah yang termasuk margin ditangguhkan dan pendapatan administrasi, diakui dengan menggunakan metode setara tingkat imbal hasil efektif, yaitu tingkat imbal hasil setara yang akan mendiskonto secara tepat estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan tersebut atau, jika lebih tepat untuk masa yang lebih singkat untuk nilai tercatat bersih dari aset keuangan atau liabilitas keuangan. Perhitungan dilakukan dengan memperhitungkan seluruh syarat dan ketentuan kontraktual dari instrumen keuangan dan biaya tambahan yang timbul secara langsung untuk instrumen tersebut dan merupakan bagian tidak terpisahkan dari tingkat imbal hasil. Pendapatan istishna diakui dengan menggunakan metode persentase penyelesaian atau metode akad selesai.


Pengakuan keuntungan transaksi murabahah dengan pembayaran tangguh atau secara angsuran dilakukan selama periode akad sesuai dengan metode tingkat imbal hasil efektif.

315


Halaman 30

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) y. Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib (lanjutan) Pendapatan ijarah diakui selama masa akad secara proporsional. Pendapatan bagi hasil musyarakah yang menjadi hak mitra pasif diakui dalam periode terjadinya hak bagi hasil sesuai nisbah yang disepakati. Pendapatan bagi hasil mudharabah diakui dalam periode terjadinya hak bagi hasil sesuai nisbah yang disepakati, dan tidak diperkenankan mengakui pendapatan dari proyeksi hasil usaha. Setoran dari debitur dengan kualitas non-performing diperlakukan sebagai pengembalian harga perolehan atau pokok piutang/pembiayaan. Kelebihan pembayaran di atas harga perolehan atau pokok piutang/pembiayaan diakui sebagai pendapatan pada saat diterimanya. Khusus untuk transaksi ijarah, setoran dari debitur dengan kualitas non-performing diperlakukan sebagai pelunasan piutang sewa. z.

Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer Hak nasabah atas bagi hasil dana syirkah temporer merupakan bagian bagi laba milik nasabah yang didasarkan pada prinsip mudharabah muthlaqah, mudharabah muqayyadah dan mudharabah musytarakah atas hasil pengelolaan dana mereka oleh Bank. Pendapatan yang dibagikan adalah pendapatan yang telah diterima. Pembagian laba dilakukan berdasarkan prinsip bagi hasil yaitu dihitung dari pendapatan Bank yang diterima berupa laba bruto (gross profit margin). Jumlah pendapatan marjin dan bagi hasil atas pembiayaan yang diberikan dan atas aset produktif lainnya akan dibagikan kepada nasabah penyimpan dana dan Bank, dihitung secara proporsional sesuai dengan alokasi dana nasabah dan Bank yang dipakai dalam pembiayaan yang diberikan dan aset produktif lainnya yang disalurkan. Selanjutnya, jumlah pendapatan marjin dan bagi hasil yang tersedia untuk nasabah tersebut kemudian dibagihasilkan ke nasabah penabung dan deposan sebagai shahibul maal dan Bank sebagai mudharib sesuai dengan porsi nisbah bagi hasil yang telah disepakati bersama sebelumnya. Pendapatan marjin dan bagi hasil dari pembiayaan dan aset produktif lainnya yang memakai dana Bank, seluruhnya menjadi milik Bank, termasuk pendapatan dari transaksi Bank berbasis imbalan.

aa. Sumber dan Penyaluran Dana Zakat dan Kebajikan Sumber dan penyaluran dana zakat dan kebajikan, pengelolaannya diserahkan kepada LAZNAS BSM.


316

Denda/sanksi dikenakan kepada nasabah yang mampu membayar, tetapi menunda pembayaran dengan sengaja berupa sejumlah uang yang besarnya tidak ditentukan atas dasar kesepakatan dan tidak dibuat saat akad ditandatangani. Dana yang berasal dari denda/sanksi diperuntukkan untuk dana sosial/kebajikan. ab. Pendapatan Imbalan Jasa Perbankan Pendapatan imbalan jasa perbankan pada umumnya diakui pada saat kas diterima kecuali premium/diskonto yang belum diamortisasi diakui secara selama periode hingga jatuh tempo dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line).


Halaman 31

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) ac. Penyisihan Imbalan Kerja Karyawan 1) Imbalan pensiun Bank mengoperasikan berbagai skema pensiun. Bank memiliki program iuran pasti. Program iuran pasti merupakan program pensiun dimana Bank membayar sejumlah iuran tertentu kepada entitas (dana) yang terpisah. Bank tidak memiliki kewajiban hukum atau konstruktif untuk membayar iuran lebih lanjut jika entitas tersebut tidak memiliki aset yang cukup untuk membayar seluruh imbalan atas jasa yang diberikan pekerja pada periode berjalan maupun periode lalu. Bank diharuskan menyediakan imbalan pensiun minimum yang diatur dalam UU No.13/2003, yang merupakan liabilitas imbalan pasti, jika manfaat program iuran pasti lebih kecil dari manfaat yang akan diterima karyawan sesuai dengan UU No. 13/2003, maka Bank akan membayar kekurangan tersebut sehingga Bank membentuk cadangan imbalan pensiun. Liabilitas imbalan pensiun tersebut merupakan nilai kini liabilitas imbalan pasti pada tanggal laporan posisi keuangan dikurangi dengan nilai wajar aset program yang berasal dari program pensiun yang ada. Liabilitas imbalan pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris independen dengan menggunakan metode projected unit credit. Liabilitas imbalan pasti ditentukan dengan mendiskontokan estimasi arus kas di masa depan dengan menggunakan tingkat bunga obligasi pemerintah dalam mata uang Rupiah sesuai dengan mata uang dimana imbalan tersebut akan dibayarkan dan yang memiliki jangka waktu yang sama dengan liabilitas imbalan pensiun yang bersangkutan. Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial langsung diakui seluruhnya melalui pendapatan komprehensif lainnya pada saat terjadinya. Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporan laba rugi. 2) Imbalan pascakerja lainnya Bank memberikan imbalan kerja jangka panjang dalam bentuk cuti besar dan penghargaan masa kerja. Biaya yang diharapkan timbul atas imbalan ini diakru selama masa kerja dengan menggunakan metode projected unit credit. Liabilitas ini dihitung setiap tahun oleh aktuaris independen yang memenuhi syarat.

Pesangon pemutusan kontrak kerja terutang ketika Bank memberhentikan hubungan kerja sebelum usia pensiun normal, atau ketika seorang pekerja menerima penawaran mengundurkan diri secara sukarela dengan kompensasi imbalan pesangon. Bank mengakui pesangon pemutusan kontrak kerja pada tanggal yang lebih awal antara (i) ketika Bank tidak dapat lagi menarik tawaran atas imbalan tersebut dan (ii) ketika Bank mengakui biaya untuk restrukturisasi yang berasal dalam ruang lingkup PSAK 57 dan melibatkan pembayaran pesangon. Dalam hal menyediakan pesangon sebagai penawaran untuk mengundurkan diri secara sukarela, pesangon pemutusan kontrak kerja diukur berdasarkan jumlah karyawan yang diharapkan menerima penawaran tersebut. Imbalan yang jatuh tempo lebih dari 12 bulan setelah periode pelaporan didiskontokan menjadi nilai kininya. 4) Program bagi laba dan bonus Bank mengakui liabilitas dan beban untuk bonus dan bagi laba berdasarkan rumusan yang mempertimbangkan laba yang dapat diatribusikan kepada pemegang saham setelah penyesuaian tertentu. Bank mengakui beban bonus dan bagi laba pada saat terutang kepada karyawan secara kontrak atau terdapat kewajiban konstruktif.


3) Pesangon pemutusan kontrak kerja

317


Halaman 32

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) ad. Penjabaran mata uang asing 1. Mata uang fungsional dan penyajian Laporan keuangan disajikan dalam Rupiah yang merupakan mata uang fungsional dan penyajian Bank. 2. Transaksi dan saldo Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada setiap tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah menggunakan kurs penutup (Kurs Reuters pada pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat). Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari penyelesaian transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing diakui di dalam laporan laba rugi. Perubahan nilai wajar efek moneter yang didenominasikan dalam mata uang asing yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual dianalisa antara selisih pejabaran yang timbul dari perubahan biaya perolehan diamortisasi efek dan perubahan nilai tercatat efek lainnya. Selisih penjabaran terkait dengan perubahan biaya perolehan diamortisasi diakui di dalam laporan laba rugi, dan perubahan nilai tercatat lainnya diakui pada pendapatan komprehensif lain. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Kurs mata uang asing yang digunakan untuk penjabaran mata uang asing terhadap Rupiah adalah sebagai berikut (Reuters pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat) (dalam Rupiah penuh): 2016 1 Dolar Amerika Serikat 1 Dolar Australia 1 Euro 1 Dolar Singapura 1 Riyal Arab Saudi 1 Dolar Hong Kong 1 Yen Jepang

13.472,50 9.723,11 14.175,77 9.311,93 3.592,43 1.737,34 115,07

2015 13.785,00 10.083,73 15.056,67 9.758,95 3.675,75 1.778,70 114,52

ae. Pajak penghasilan kini dan tangguhan Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak tangguhan. Pajak diakui dalam laporan laba rugi, kecuali jika pajak tersebut terkait dengan transaksi atau kejadian yang langsung diakui di pendapatan komprehensif lain atau langsung diakui di ekuitas. Dalam hal ini, pajak tersebut masing-masing diakui dalam pendapatan komprehensif lain atau ekuitas.


318

Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan perpajakan yang berlaku pada tanggal pelaporan keuangan. Manajemen mengevaluasi secara periodik implementasi terhadap peraturan perpajakan yang berlaku terutama yang memerlukan interpretasi lebih lanjut mengenai pelaksanaannya termasuk juga evaluasi terhadap surat ketetapan pajak yang diterima dari kantor pajak. Lebih lanjut, manajemen membentuk cadangan, jika dianggap perlu berdasarkan jumlah yang diestimasikan akan dibayarkan ke otoritas pajak. Pajak penghasilan tangguhan diakui, dengan menggunakan metode balance sheet liability untuk semua perbedaan temporer antara dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan nilai tercatatnya pada laporan keuangan. Pajak penghasilan tangguhan ditentukan dengan menggunakan tarif pajak yang telah berlaku atau secara substantif telah berlaku pada akhir periode pelaporan dan diharapkan diterapkan ketika aset pajak penghasilan tangguhan direalisasi atau liabilitas pajak penghasilan tangguhan diselesaikan. Aset pajak penghasilan tangguhan diakui hanya jika besar kemungkinan jumlah penghasilan kena pajak di masa depan akan memadai untuk dikompensasi dengan perbedaan temporer yang masih dapat dimanfaatkan.


Halaman 33

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) ae. Pajak penghasilan kini dan tangguhan (lanjutan) Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan dapat saling hapus apabila terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas perpajakan yang sama, baik atas entitas kena pajak yang sama ataupun berbeda dan adanya intensi untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo tersebut secara neto. Koreksi terhadap liabilitas pajak diakui saat surat ketetapan pajak diterima atau apabila diajukan keberatan dan/atau banding, maka koreksi diakui pada saat keputusan atas keberatan dan/atau banding tersebut diterima. Manajemen juga dapat membentuk pencadangan terhadap liabilitas pajak di masa depan sebesar jumlah yang akan diestimasikan akan dibayarkan ke kantor pajak di masa yang akan datang yang didiskontokan ke nilai kini jika berdasarkan evaluasi pada tanggal laporan posisi keuangan terdapat risiko pajak yang probable. Asumsi dan estimasi yang digunakan dalam perhitungan cadangan tersebut memiliki unsur ketidakpastian. af. Laba Bersih per Saham Dasar Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang dari jumlah saham yang ditempatkan dan disetor penuh selama tahun yang bersangkutan. Laba bersih yang digunakan untuk menghitung laba per saham dasar untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sejumlah Rp325.413.775.831 dan Rp289.575.719.782. Jumlah rata-rata tertimbang lembar saham beredar yang digunakan sebagai pembagi dalam menghitung laba per saham dasar pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing 397.804.387 lembar saham dan 306.137.720 lembar saham. ag. Estimasi dan Pertimbangan Akuntansi yang Penting Beberapa estimasi dan pertimbangan dibuat dalam rangka penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam menentukan metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. Estimasi dan pertimbangan terus dievaluasi berdasarkan pengalaman historis dan faktor-faktor lain, termasuk ekpektasi peristiwa masa depan yang diyakini wajar berdasarkan kondisi yang ada. Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula. Cadangan kerugian penurunan nilai piutang murabahah dan penyisihan kerugian aset produktif Bank menelaah kualitas aset pada setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi. Dalam menentukan apakah penurunan nilai harus dibentuk dalam laporan laba rugi, Bank membuat estimasi penilaian apakah terdapat indikasi penurunan kualitas aset. Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi dari sejumlah faktor dan hasil akhirnya mungkin berbeda, yang mengakibatkan perubahan di masa mendatang atas cadangan penurunan nilai. Kondisi spesifik counterparty yang mengalami penurunan nilai dalam pembentukan cadangan kerugian atas piutang murabahah dievaluasi secara individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, manajemen membuat pertimbangan tentang situasi keuangan counterparty dan/atau nilai realisasi bersih dari setiap agunan. Setiap aset yang mengalami penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang ada, dan strategi penyelesaian serta estimasi arus kas yang diperkirakan dapat diterima. Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif meliputi kerugian kredit yang melekat dalam portofolio piutang murabahah dengan karakteristik ekonomi yang sama ketika terdapat bukti objektif penurunan nilai, tetapi penurunan nilai secara individu belum dapat diidentifikasi. Dalam menilai kebutuhan untuk cadangan kolektif, manajemen mempertimbangkan faktorfaktor seperti kualitas piutang dan segmentasi. Guna membuat estimasi cadangan yang diperlukan, manajemen membuat asumsi untuk menentukan kerugian yang melekat, dan untuk menentukan parameter input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman masa lalu dan kondisi ekonomi saat ini. Keakuratan penyisihan tergantung pada seberapa baik estimasi arus kas masa depan untuk cadangan counterparty tertentu dan asumsi model dan parameter yang digunakan dalam menentukan cadangan kolektif.


1.

319


Halaman 34

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) ag. Estimasi dan pertimbangan akuntansi yang penting (lanjutan) 2.

Imbalan pensiun Nilai kini kewajiban pensiun tergantung pada beberapa faktor yang ditentukan dengan dasar aktuarial berdasarkan beberapa asumsi. Asumsi yang digunakan untuk menentukan biaya pensiun neto mencakup tingkat diskonto dan kenaikan gaji di masa datang. Adanya perubahan pada asumsi ini akan mempengaruhi jumlah tercatat kewajiban pensiun. Bank menentukan tingkat diskonto dan kenaikan gaji masa datang yang sesuai pada akhir periode pelaporan. Asumsi kunci kewajiban pensiun lainnya sebagian ditentukan berdasarkan kondisi pasar saat ini. Informasi tambahan diungkapkan pada Catatan 38.

3.

Penyisihan kerugian aset non-produktif Bank menelaah potensi kerugian aset non-produktif pada setiap tanggal pelaporan untuk menilai apakah terdapat penyisihan penurunan nilai yang harus dibentuk dalam laporan laba rugi. Dalam menentukan apakah penyisihan penurunan nilai harus dibentuk, Bank membuat estimasi penilaian apakah terdapat indikasi penurunan nilai dari aset non-produktif. Estimasi tersebut didasarkan pada pertimbangan dari sejumlah faktor dan hasil akhirnya mungkin berbeda.

3. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA 2016

2015

Giro wadiah Rupiah Mata Uang Asing Jumlah giro wadiah

3.286.444.953.422 70.057.000.000 3.356.501.953.422

2.831.980.352.179 73.060.500.000 2.905.040.852.179

Penempatan pada Bank Indonesia Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Reverse Repo SBSN Bank Indonesia Sertifikat Bank Indonesia Syariah Term Deposit Valas Syariah BI Jumlah Penempatan pada Bank Indonesia

3.589.000.000.000 1.009.197.914.775 5.050.000.000.000 9.648.197.914.775

2.863.000.000.000 368.970.145.751 1.900.000.000.000 275.700.000.000 5.407.670.145.751

13.004.699.868.197

8.312.710.997.930

Jumlah giro dan penempatan pada Bank Indonesia

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 15/16/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013, setiap bank diwajibkan memelihara Giro Wajib Minimum (GWM) dalam Rupiah dan mata uang asing yang besarnya ditetapkan sebesar 5% dan 1% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah dan valuta asing.


320

Bank yang memiliki rasio pembiayaan dalam Rupiah terhadap DPK dalam Rupiah kurang dari 80% dan: a. Memiliki DPK Rp1 Triliun sampai dengan Rp10 Triliun, wajib memelihara tambahan GWM dalam Rupiah 1% dari DPK Rupiah, b. Memiliki DPK Rp10 Triliun sampai dengan Rp50 Triliun, wajib memelihara tambahan GWM dalam Rupiah 2% dari DPK Rupiah, c. Memiliki DPK lebih dari Rp50 Triliun, wajib memelihara tambahan GWM dalam Rupiah 3% dari DPK Rupiah. Persentase GWM (tidak diaudit) dalam mata uang Rupiah pada tanggal 31 Desember 2016 sebesar 5,14% (2015: 5,09%). Sedangkan persentase GWM (tidak diaudit) dalam valuta asing pada tanggal 31 Desember 2016 sebesar 1,23% (2015: 1,38%).


Halaman 35

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 3. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA (lanjutan) Bank menempatkan dana pada Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS), Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS), Reverse Repo dan Term Deposit Valas Syariah Bank Indonesia . 2016

Imbal hasil FASBIS SBIS Reverse Repo Term Deposit Valas Syariah Bank Indonesia

4,00% 5,90% - 6,75% 5,20% -

Jangka waktu 270

Imbal hasil

2015

Jangka waktu

3 hari 364 hari 28 hari

5,50% 6,66% - 7,10% 6,40%

4 hari 273 hari 28 - 31 hari

-

0,41%

7 - 14 hari

4. GIRO PADA BANK LAIN

Bank Non-Syariah Rupiah PT Bank Central Asia Tbk. Standard Chartered Bank Dolar Amerika Serikat Citibank N.A New York PT Bank Central Asia Tbk. Deutsche Bank AG Wells Fargo Bank N.A (dahulu Wachovia Bank N.A) Commerzbank AG HSBC Bank Dolar Singapura United Overseas Bank Ltd DBS Bank Singapore Ltd Euro Commerzbank AG Deutsche Bank AG Dolar Australia Australia and New Zealand Bank Yen Jepang Sumitomo Mitsui Bank Dolar Hongkong HSBC Bank

Jumlah pihak ketiga

2016

2015

1.121.888.642

654.699.199

1.121.888.642

58.899.032 713.598.231

89.805.991.008 23.250.000

40.198.413.237 26.270.000

1.014.317.880.034 91.184.966.819 594.049.948

211.433.746.343 50.443.125.725 15.224.870.544

222.494.594.435 3.595.543.899 -

82.666.828.688 8.911.660.770 2.521.278

5.394.828.839 8.725.930.431

5.819.861.030 7.756.029.961

1.025.363.135 4.157.941.546

4.528.473.580 207.338.928

126.859.684

1.234.894.314

64.620.619

33.359.021

161.572.155

168.620.760

1.441.673.392.552

428.656.014.179

1.442.795.281.194

429.369.612.410


Pihak ketiga Bank Umum Syariah Riyal Arab Saudi Al Rajhi Bank Dolar Amerika Serikat Al Rajhi Bank

321


Halaman 36

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 4. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan)

2016

Pihak berelasi (Catatan 39) Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah Rupiah PT Bank BNI Syariah PT BPD Kalimantan Timur UUS PT BPD Nusa Tenggara Barat UUS

2015

4.287.969.029 500.000

19.285.782.215 3.021.583.159 500.000

69.282.415.725 20.275.694.938 100.800.537 7.057.635 990.000 1.550.761 1.240.863 1.000.000 3.959.583 2.893.583

55.869.269.247 214.286.723 100.167.346 2.539.547 1.551.219 1.000.000 1.550.761 1.240.863 1.000.000 3.983.513 -

12.891.041.585

22.179.854.366

1.367.375.627

932.136.464

108.224.489.866

101.616.445.423

Jumlah giro pada bank lain Penyisihan kerugian

1.551.019.771.060 (54.103.576)

530.986.057.833 (230.214.636)

Bersih

1.550.965.667.484

530.755.843.197

Bank Non-Syariah Rupiah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. PT BPD Sulawesi Tengah PT Bank Aceh PT BPD Jawa Tengah PT BPD Sumatera Selatan dan Bangka Belitung PT BPD Maluku PT BPD Sumatera Barat (Bank Nagari) PT BPD Kalimantan Tengah PT BPD Sulawesi Selatan Dolar Amerika Serikat PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Dolar Singapura PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Jumlah pihak berelasi

Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian giro pada bank lain adalah sebagai berikut: 2016 Rupiah Saldo awal tahun Pembentukan/(pemulihan) selama tahun berjalan Selisih kurs Saldo akhir tahun

Mata Uang Asing

Jumlah

223.078.653

7.135.983

230.214.636

(180.193.964) -

4.244.674 (161.770)

(175.949.290) (161.770)

42.884.689

11.218.887

54.103.576

2015 Rupiah


322

Saldo awal tahun Pembentukan/(pemulihan) selama tahun berjalan Selisih kurs

177.364.738

Saldo akhir tahun

223.078.653

45.713.915 -

Mata Uang Asing 6.411.341 (96) 724.738 7.135.983

Jumlah 183.776.079 45.713.819 724.738 230.214.636

Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen, kolektibilitas seluruh giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 digolongkan lancar. Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian giro pada bank lain adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya giro pada bank lain. Seluruh jasa giro yang diterima dari giro pada bank non-syariah dicatat sebagai dana kebajikan (Catatan 16).


Halaman 37

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 5. PENEMPATAN PADA BANK LAIN 2016 Pihak berelasi (Catatan 39) Rupiah Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) BPD Kaltim Syariah BPD Jambi Syariah BPD Aceh Syariah

2015

90.000.000.000 150.000.000.000 80.000.000.000

-

320.000.000.000

-

Jumlah penempatan pada bank lain Penyisihan kerugian

320.000.000.000 (3.200.000.000)

-

Bersih

316.800.000.000

-

Jumlah pihak berelasi

Bagi hasil SIMA dalam Rupiah berkisar antara 4,15% sampai dengan 8,00% per tahun untuk tahun 2016 dan 5,68% sampai dengan 8,50% per tahun untuk tahun 2015. Penempatan pada bank lain berdasarkan sisa umur jatuh tempo sebelum dikurangi penyisihan kerugian adalah sebagai berikut: 2016

2015

Kurang dari 1 bulan

320.000.000.000

-

Jumlah

320.000.000.000

-

Penempatan pada bank lain berdasarkan jangka waktu sebelum dikurangi penyisihan kerugian adalah sebagai berikut: 2016

2015

Kurang dari 1 bulan

320.000.000.000

-

Jumlah

320.000.000.000

-

Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian penempatan pada bank lain adalah sebagai berikut: 2016 Mata Uang Asing

Jumlah

Saldo awal tahun Pembentukan selama tahun berjalan

-

-

-

3.200.000.000

-

3.200.000.000

Saldo akhir tahun

3.200.000.000

-

3.200.000.000 Laporan Tahunan 2016 | PT Bank Syariah Mandiri

Rupiah

323


Halaman 38

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 5. PENEMPATAN PADA BANK LAIN (lanjutan) Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian penempatan pada bank lain adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2015 Rupiah Saldo awal tahun Pemulihan selama tahun berjalan

Mata Uang Asing

Jumlah

1.950.000.000

-

1.950.000.000

(1.950.000.000)

-

(1.950.000.000)

Saldo akhir tahun

-

-

-

Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen, kolektibilitas seluruh penempatan pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2016 digolongkan lancar. Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penempatan pada bank lain adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya penempatan pada bank lain. 6. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA a. Berdasarkan Jenis, Mata Uang dan Kolektibilitas

Nilai Nominal

Keuntungan bersih yang belum direalisasi atas surat berharga diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain

Premium yang belum diamortisasi

2016

Nilai tercatat/Nilai wajar Lancar

Macet

Jumlah

Diukur pada biaya perolehan Sukuk korporasi Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) Wesel ekspor

544.000.000.000

210.337

-

407.000.000.000

137.000.210.337

544.000.210.337

5.007.075.000.000 98.451.526.190

20.186.722.104 -

-

5.027.261.722.104 98.451.526.190

-

5.027.261.722.104 98.451.526.190

Jumlah diukur pada biaya perolehan

5.649.526.526.190

20.186.932.441

-

5.532.713.248.294

137.000.210.337

5.669.713.458.631

Reksadana syariah

910.000.000.000

-

1.918.275.279

911.918.275.279

-

911.918.275.279

Jumlah diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain

910.000.000.000

-

1.918.275.279

911.918.275.279

-

911.918.275.279

Sukuk Negara Ritel

4.905.000.000

-

17.092.500

4.922.092.500

-

4.922.092.500

Jumlah diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

4.905.000.000

-

17.092.500

4.922.092.500

-

4.922.092.500

6.564.431.526.190

20.186.932.441

1.935.367.779

6.449.553.616.073

137.000.210.337

6.586.553.826.410

Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain

Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi



324

Bersih

(151.173.908.354) 6.435.379.918.056


Halaman 39

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 6. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) a. Berdasarkan Jenis, Mata Uang dan Kolektibilitas (lanjutan)

Nilai Nominal

Keuntungan bersih yang belum direalisasi atas surat berharga diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain

Premium yang belum diamortisasi

2015

Nilai tercatat/Nilai wajar Lancar

Macet

Jumlah

Diukur pada biaya perolehan Sukuk korporasi Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) Wesel ekspor

515.000.000.000

5.869.744

-

378.005.717.514

137.000.152.230

515.005.869.744

5.957.033.000.000 213.026.731.924

97.688.779.741 -

-

6.054.721.779.741 213.026.731.924

-

6.054.721.779.741 213.026.731.924

Jumlah diukur pada biaya perolehan

6.685.059.731.924

97.694.649.485

-

6.645.754.229.179

137.000.152.230

6.782.754.381.409

Reksadana syariah

900.000.000.000

-

1.430.030.476

901.430.030.476

-

901.430.030.476

Jumlah diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain

900.000.000.000

-

1.430.030.476

901.430.030.476

-

901.430.030.476

Sukuk Negara Ritel

42.505.000.000

-

236.099.758

42.741.099.758

-

42.741.099.758

Jumlah diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

42.505.000.000

-

236.099.758

42.741.099.758

-

42.741.099.758

7.627.564.731.924

97.694.649.485

1.666.130.234

7.589.925.359.413

137.000.152.230

7.726.925.511.643

Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain

Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi


(151.924.777.034)

Bersih

7.575.000.734.609

Termasuk di dalam saldo surat berharga adalah surat berharga dalam mata uang asing sebesar Rp143.115.661.414 dan Rp150.348.380.471 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. b. Berdasarkan Sisa Umur Jatuh Tempo Berikut ini adalah pengelompokan berdasarkan sisa umur jatuh tempo :

Diukur pada biaya perolehan Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Jumlah investasi pada surat berharga

2016 1

5 tahun

Lebih dari 5 tahun

Jumlah

373.110.976.987

5.296.602.481.644

-

5.669.713.458.631

911.918.275.279 1.177.252.500 1.286.206.504.766

3.744.840.000 5.300.347.321.644

-

911.918.275.279 4.922.092.500 6.586.553.826.410

Penyisihan kerugian

(151.173.908.354)

Bersih

6.435.379.918.056 Kurang dari 1 tahun

Diukur pada biaya perolehan Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Jumlah investasi pada surat berharga Penyisihan kerugian Bersih

2015 1

5 tahun

Lebih dari 5 tahun

Jumlah

3.203.527.216.326

3.529.227.165.083

50.000.000.000

6.782.754.381.409

901.430.030.476 2.271.624.500 4.107.228.871.302

40.469.475.258 3.569.696.640.341

50.000.000.000

901.430.030.476 42.741.099.758 7.726.925.511.643 (151.924.777.034) 7.575.000.734.609


Kurang dari 1 tahun

325


Halaman 40

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 6. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) c. Berdasarkan Penerbit

Diukur pada biaya perolehan Sukuk korporasi PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Berlian Laju Tanker Tbk. **) PT Bank BNI Syariah PT Arpeni Pratama Line Ocean **) PT Bank Nagari

2016

Lembaga Pemeringkat

Peringkat

Jumlah (Rp)

PT Pefindo PT Pefindo PT Pefindo PT Pefindo PT Pefindo

idAAA idD idAA+ idD idA

Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) *) SBSN ijarah RI 2015 seri PBS006 SBSN ijarah RI 2015 seri PBS009 SBSN ijarah RI 2015 seri PBS010 SBSN ijarah RI 2015 seri PBS013 SBSN ijarah RI 2015 seri SPN-S Sukuk Global seri INDOIS19 Sukuk negara ritel Seri 006 Sukuk negara ritel Seri 007 Sukuk negara ritel Seri 008

265.000.000.000 87.000.210.337 100.000.000.000 50.000.000.000 42.000.000.000 544.000.210.337

-

-

Wesel ekspor *) Bank Danamon Bank Mandiri Bank Negara Indonesia Bank DBS Indonesia Bank UOB Indonesia Bank Bangkok Bank CIMB NIAGA Bank HSBC Indonesia

217.817.495.786 2.062.245.224.573 2.011.939.657.605 143.508.858.882 99.346.652.133 143.115.661.414 23.312.588.327 201.702.306.080 124.273.277.304 5.027.261.722.104

-

-

1.642.075.324 4.261.050.816 27.044.417.735 157.673.875 1.201.567.244 24.460.990.250 597.851.021 39.085.899.925 98.451.526.190

Jumlah surat berharga - diukur pada biaya perolehan


326

Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Reksadana *) Reksadana BNI-AM Dana Pasar uang Syariah Amerta dikelola oleh PT BNI Asset Management Mandiri Kapital Syariah dikelola oleh PT Mandiri Manajemen Investasi PNM Pasar Uang Syariah dikelola oleh PT Permodalan Nasional Madani Trimegah Pundi Kas Syariah dikelola oleh PT Trimegah Asset Management Emco Barokah Syariah dikelola oleh PT Emco Asset Management Bahana MES Syariah dikelola oleh PT Bahana TCW Investment Management Jumlah diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain *) Tanpa peringkat **) Klasifikasi macet dan tidak memiliki rating terkini

5.669.713.458.631

-

-

200.943.812.322

-

-

200.784.074.237

-

-

200.075.253.880

-

-

200.131.946.117

-

-

100.056.988.723

-

-

9.926.200.000 911.918.275.279


Halaman 41

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 6. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) c. Berdasarkan Penerbit (lanjutan) 2016

Lembaga Pemeringkat Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Sukuk Negara Ritel *) SR-006 SR-007 SR-008 Jumlah surat berharga - diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

Peringkat

-

Jumlah (Rp)

-

1.177.252.500 1.831.335.000 1.913.505.000 4.922.092.500


6.586.553.826.410 (151.173.908.354)

Bersih

6.435.379.918.056

*) Tanpa peringkat

Peringkat

Jumlah (Rp)

PT Pefindo PT Pefindo PT Pefindo PT Pefindo

idAA+ idD idAA+ idD

265.000.000.000 87.000.152.230 100.000.000.000 50.000.000.000

PT Pefindo

idA

Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) *) SBSN ijarah RI 2015 seri PBS008 SBSN ijarah RI 2015 seri PBS009 SBSN ijarah RI 2015 seri PBS010 SBSN ijarah RI 2015 seri SPN-S Sukuk Global seri INDOIS19 Sukuk negara ritel Seri 006 Sukuk negara ritel Seri 007

13.005.717.514 515.005.869.744

-

-

Wesel ekspor *) Bangkok Bank Bank CIMB Niaga Bank Danamon Bank Mandiri Bank Negara Indonesia Bank OCBC NISP Bank Permata Bank Rabobank Bank Rakyat Indonesia Bank UOB Indonesia Bank DBS Indonesia Barclays Bank PLC Bank HSBC Indonesia

949.421.437.750 1.789.728.288.744 997.818.500.421 1.941.073.176.909 150.348.380.471 23.350.863.371 202.981.132.075 6.054.721.779.741

-

-

54.661.849.000 928.472.260 3.714.028.430 8.319.110.830 45.952.938.250 858.387.000 1.196.806.025 59.153.725.250 553.705.000 1.538.120.135 2.374.212.497 206.713.657 33.568.663.590 213.026.731.924

Jumlah surat berharga - diukur pada biaya perolehan *) Tanpa peringkat **) Klasifikasi macet dan tidak memiliki rating terkini

6.782.754.381.409


Diukur pada biaya perolehan Sukuk korporasi PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Berlian Laju Tanker Tbk. **) PT Bank BNI Syariah PT Arpeni Pratama Line Ocean **) PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Selatan - 2011

2015

Lembaga Pemeringkat

327


Halaman 42

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 6. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) c. Berdasarkan Penerbit (lanjutan)

2015

Lembaga Pemeringkat Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Reksadana *) Reksadana BNI-AM Dana Pasar uang Syariah Amerta dikelola oleh PT BNI Asset Management Mandiri Kapital Syariah dikelola oleh PT Mandiri Manajemen Investasi PNM Pasar Uang Syariah dikelola oleh PT Permodalan Nasional Madani Trimegah Pundi Kas Syariah dikelola oleh PT Trimegah Asset Management Emco Barokah Syariah dikelola oleh PT Emco Asset Management

Peringkat

Jumlah (Rp)

-

-

200.161.977.465

-

-

200.969.841.028

-

-

200.042.631.571

-

-

200.061.285.962

-

-

100.194.294.450

Jumlah diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Sukuk Negara Ritel *) SR-005 SR-006 SR-007 Jumlah surat berharga - diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

901.430.030.476

-

-

2.271.624.500 8.836.058.258 31.633.417.000 42.741.099.758


7.726.925.511.643 (151.924.777.034)

Bersih

7.575.000.734.609

*) Tanpa peringkat

d. Berdasarkan Pihak Berelasi


328

2016

2015

Pihak ketiga Diukur pada biaya perolehan Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain

204.146.267.976

295.201.130.074

300.188.934.840

300.255.580.412

Jumlah pihak ketiga

504.335.202.816

595.456.710.486

5.465.567.190.655

6.487.553.251.335

611.729.340.439 4.922.092.500

601.174.450.064 42.741.099.758

Jumlah pihak berelasi

6.082.218.623.594

7.131.468.801.157

Jumlah investasi pada surat berharga

6.586.553.826.410

7.726.925.511.643

Pihak berelasi (Catatan 39) Diukur pada biaya perolehan Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

Wesel ekspor mempunyai sisa umur sampai dengan saat jatuh temponya kurang dari 4 (empat) bulan.


Halaman 43

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 6. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) e. Informasi Penting Lainnya Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian investasi pada surat berharga adalah sebagai berikut: 2016 Rupiah

Mata Uang Asing

Saldo awal tahun Pembalikan selama tahun berjalan Selisih kurs

151.922.709.897 (748.801.543) -

Saldo akhir tahun

151.173.908.354

Jumlah

2.067.137 (2.020.276) (46.861) -

151.924.777.034 (750.821.819) (46.861) 151.173.908.354

2015 Rupiah

Mata Uang Asing

Saldo awal tahun Pembentukan/(pembalikan) selama tahun berjalan Selisih kurs

145.051.811.190

Saldo akhir tahun

151.922.709.897

8.885.278

6.870.898.707 -

Jumlah 145.060.696.468

(7.822.533) 1.004.392 2.067.137

6.863.076.174 1.004.392 151.924.777.034

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian investasi pada surat berharga adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya investasi pada surat berharga. 7. PIUTANG a. Berdasarkan Jenis, Mata Uang, dan Kolektibilitas

Mata Uang Asing Murabahah Ijarah

Jumlah piutang Cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian Bersih

Rupiah Murabahah Istishna Ijarah Mata Uang Asing Murabahah Ijarah


Lancar

2016 Kurang Lancar

Diragukan

Macet

29.247.669.463.031 1.076.506.297 -

2.505.576.989.028 66.555.866 385.764.507

332.837.095.728 52.500.171

311.009.069.887 9.867.509

29.248.745.969.328

2.506.029.309.401

332.889.595.899

2.140.342.789.577 -

287.165.753.468 5.391.662.570

147.320.958.133 -

2.140.342.789.577

292.557.416.038

31.389.088.758.905

2.798.586.725.439

(353.723.827.973) 31.035.364.930.932

Lancar

(319.285.488.533) 2.479.301.236.906

Dalam Perhatian Khusus

Jumlah

907.172.885.916 4.898.907.999 1.861.904.113

33.304.265.503.590 6.041.970.162 2.310.036.300

311.018.937.396

913.933.698.028

33.312.617.510.052

-

319.246.928.263 -

2.894.076.429.441 5.391.662.570

147.320.958.133

-

319.246.928.263

2.899.468.092.011

480.210.554.032

311.018.937.396

1.233.180.626.291

36.212.085.602.063

(124.275.996.267)

(95.617.073.027)

(531.717.330.383)

(1.424.619.716.183)

355.934.557.765

215.401.864.369

701.463.295.908

34.787.465.885.880

2015 Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

27.022.721.928.814 2.942.131.858 12.122.648.560

2.704.665.497.519 75.363.765 834.853.379

513.452.931.944 39.269.425

272.684.347.142 80.411.542

1.063.562.350.396 8.575.755.500 1.091.718.965

31.577.087.055.815 11.593.251.123 14.168.901.871

27.037.786.709.232

2.705.575.714.663

513.492.201.369

272.764.758.684

1.073.229.824.861

31.602.849.208.809

2.418.455.717.483 3.337.112.639

661.069.735.846 780.142.776

138.091.015.975 -

-

12.301.679.825 -

3.229.918.149.129 4.117.255.415

2.421.792.830.122

661.849.878.622

138.091.015.975

-

12.301.679.825

3.234.035.404.544

29.459.579.539.354

3.367.425.593.285

651.583.217.344

272.764.758.684

1.085.531.504.686

34.836.884.613.353

(353.214.984.631) 29.106.364.554.723

(271.918.403.899) 3.095.507.189.386

(121.039.244.586)

(71.537.751.408)

(575.603.495.078)

(1.393.313.879.602)

530.543.972.758

201.227.007.276

509.928.009.608

33.443.570.733.751


Rupiah Murabahah Istishna Ijarah


329


Halaman 44

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 7. PIUTANG (lanjutan) b. Berdasarkan Sektor Ekonomi, Mata Uang, dan Kolektibilitas

Lancar Rupiah Perdagangan Jasa dunia usaha Industri Konstruksi Pertanian Transportasi dan komunikasi Jasa sosial Listrik, gas, dan air Pertambangan Lain-lain

Mata Uang Asing Perdagangan Jasa dunia usaha Industri Konstruksi Pertanian Transportasi dan komunikasi Jasa sosial Listrik, gas, dan air Pertambangan Lain-lain


Rupiah Perdagangan Jasa dunia usaha Industri Konstruksi Pertanian Transportasi dan komunikasi Jasa sosial Listrik, gas, dan air Pertambangan Lain-lain



330



2016 Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

2.446.149.601.310 3.132.763.298.916 2.277.040.149.841 450.416.339.090 2.035.327.833.099

276.635.386.683 229.143.874.046 104.553.990.994 429.651.474.893 64.985.131.747

51.044.578.300 17.880.563.033 5.547.717.535 2.430.791.709 18.153.742.302

67.016.220.886 17.665.385.992 1.944.100.245 10.286.405.767 10.630.574.023

229.840.855.065 67.318.559.466 75.064.488.060 13.948.244.707 96.554.639.202

3.070.686.642.244 3.464.771.681.453 2.464.150.446.675 906.733.256.166 2.225.651.920.373

1.241.522.405.195 19.950.492.769 1.426.755.933.526 147.255.680.602 16.071.564.234.980

508.261.223.666 1.419.897.397 1.592.217.264 65.274.821.353 824.511.291.358

22.027.693.755 266.430.473 271.385.294 49.613.526.016 165.653.167.482

11.075.114.983 192.651.723 71.622.010.084 2.708.151.293 117.878.322.400

174.792.127.723 576.951.263 89.656.300 92.905.940.399 162.842.235.843

1.957.678.565.322 22.406.423.625 1.500.331.202.468 357.758.119.663 17.342.449.252.063

29.248.745.969.328

2.506.029.309.401

332.889.595.899

311.018.937.396

913.933.698.028

33.312.617.510.052

9.258.270.609 1.242.061.975 1.719.421.076 -

15.179.700.845 11.876.909.791 26.636.514.779 11.373.431.149 -

136.106.057.487 -

-

-

24.437.971.454 11.876.909.791 163.984.634.241 13.092.852.225 -

1.026.570.591.604 421.912.793.943 679.639.650.370 -

35.146.776.559 165.462.747.079 26.881.335.836 -

11.214.900.646 -

-

319.246.928.263 -

1.072.932.268.809 906.622.469.285 706.520.986.206 -

2.140.342.789.577

292.557.416.038

147.320.958.133

-

319.246.928.263

2.899.468.092.011

31.389.088.758.905

2.798.586.725.439

480.210.554.032

311.018.937.396

1.233.180.626.291

36.212.085.602.063

(353.723.827.973 )

(319.285.488.533 )

31.035.364.930.932

2.479.301.236.906

Lancar


(124.275.996.267 ) 355.934.557.765

(95.617.073.027 ) 215.401.864.369

(531.717.330.383) 701.463.295.908

(1.424.619.716.183 ) 34.787.465.885.880

2015 Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

2.532.512.675.184 3.087.771.752.844 2.521.845.095.465 463.544.898.408 2.026.408.477.168

292.979.362.714 321.204.267.287 26.282.934.029 245.772.291.898 81.250.190.998

99.843.978.952 67.436.981.397 2.614.585.159 4.461.526.680 26.386.684.970

38.723.177.260 21.831.492.859 49.821.183.108 5.881.556.996 37.381.417.305

188.714.560.985 74.438.973.804 147.917.130.353 24.933.117.455 126.489.131.354

3.152.773.755.095 3.572.683.468.191 2.748.480.928.114 744.593.391.437 2.297.915.901.795

1.247.490.855.312 23.196.084.890 1.031.014.820.985 104.999.858.098 13.999.002.190.878

771.221.349.351 3.023.026.224 155.607.804.434 19.955.150.705 788.279.337.023

79.605.896.263 275.338.139 69.111.921.609 163.755.288.200

26.361.385.012 487.162.405 11.932.266 502.119.173 91.763.332.300

4.780.553.017 1.001.742.054 243.340.085.470 39.781.038.566 221.833.491.803

2.129.460.038.955 27.983.353.712 1.429.974.643.155 234.350.088.151 15.264.633.640.204

27.037.786.709.232

2.705.575.714.663

513.492.201.369

272.764.758.684

1.073.229.824.861

31.602.849.208.809

2.678.008.504 72.100.788 47.734.006.820 77.398.916 -

19.531.497.672 365.375.139.920 11.976.711.407 -

-

-

-

22.209.506.176 72.100.788 413.109.146.740 12.054.110.323 -

987.687.681.484 466.908.770.537 916.634.863.073 -

48.369.699.338 191.007.722.239 780.142.776 24.808.965.270

138.091.015.975 -

-

12.301.679.825 -

1.048.359.060.647 796.007.508.751 917.415.005.849 24.808.965.270

2.421.792.830.122

661.849.878.622

138.091.015.975

-

12.301.679.825

3.234.035.404.544

29.459.579.539.354

3.367.425.593.285

651.583.217.344

272.764.758.684

1.085.531.504.686

34.836.884.613.353

(353.214.984.631 ) 29.106.364.554.723

(271.918.403.899 ) 3.095.507.189.386

(121.039.244.586 ) 530.543.972.758

(71.537.751.408 ) 201.227.007.276

(575.603.495.078) 509.928.009.608

(1.393.313.879.602 ) 33.443.570.733.751


Halaman 45

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 7. PIUTANG (lanjutan) c. Jangka Waktu (sesuai dengan perjanjian) 2016

2015

1.368.059.060.396 627.032.383.313 6.220.448.744.805 25.097.077.321.538

2.412.776.977.139 1.037.585.163.928 11.063.972.866.149 17.088.514.201.593

33.312.617.510.052

31.602.849.208.809

12.219.753.660 170.642.524.408 1.679.667.037.736 1.036.938.776.207

70.228.394.495 172.765.774.098 2.110.947.935.402 880.093.300.549

2.899.468.092.011

3.234.035.404.544


36.212.085.602.063

34.836.884.613.353

(1.424.619.716.183)

(1.393.313.879.602)

Bersih

34.787.465.885.880

33.443.570.733.751

2016

2015

2.846.324.034.236 2.506.162.246.217 10.831.474.437.754 17.128.656.791.845

3.662.056.772.270 2.708.099.927.516 10.803.763.575.057 14.428.928.933.966

33.312.617.510.052

31.602.849.208.809

571.887.522.413 288.030.897.061 1.814.995.270.540 224.554.401.997

116.615.913.122 873.977.685.652 2.144.739.519.588 98.702.286.182

2.899.468.092.011

3.234.035.404.544


36.212.085.602.063

34.836.884.613.353

(1.424.619.716.183)

(1.393.313.879.602)

Bersih

34.787.465.885.880

33.443.570.733.751

Rupiah Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun Mata Uang Asing Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun

d. Sisa Umur Jatuh Tempo Rupiah Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun Mata Uang Asing Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun

Pihak ketiga Murabahah Istishna Ijarah

2016

2015

34.949.086.891.241 6.041.970.162 7.701.698.870

34.192.785.110.699 11.593.251.123 18.286.157.286

Jumlah pihak ketiga

34.962.830.560.273

34.222.664.519.108

1.249.255.041.790

614.220.094.245

36.212.085.602.063

34.836.884.613.353

Pihak berelasi (Catatan 39) Murabahah Jumlah piutang


e. Berdasarkan Pihak Berelasi

331


Halaman 46

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 7. PIUTANG (lanjutan) f.

Informasi Penting Lainnya (i) Piutang dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa memasang hak tanggungan atau surat kuasa untuk mencairkan deposito mudharabah atau jaminan lain yang dapat diterima oleh Bank. Jumlah deposito mudharabah yang menjadi jaminan disajikan pada Catatan 24. (ii) Efektif yield marjin piutang murabahah untuk Rupiah berkisar antara 11,10% per tahun sampai dengan 12,45% per tahun untuk tahun 2016 dan berkisar antara 11,75% per tahun sampai dengan 12,09% per tahun untuk tahun 2015 dan untuk mata uang asing berkisar antara 3,09% per tahun sampai dengan 7,11% per tahun untuk tahun 2016 dan berkisar antara 5,78% per tahun sampai dengan 6,63% per tahun untuk tahun 2015. (iii) Jumlah piutang dalam bentuk sindikasi adalah sebesar Rp1.727.385.819.806 Rp1.322.226.553.583 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

dan

(iv) Jumlah piutang yang direstrukturisasi sampai dengan tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp3.819.685.236.443 dan Rp2.758.256.245.980. Restrukturisasi piutang dilakukan dengan cara perpanjangan waktu, penjadwalan kembali dan penambahan plafon piutang bagi debitur. (v) Rasio piutang non-performing - gross dan net pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar 5,59% dan 3,51% (2015: 5,77% dan 3,56%). (vi) Ikhtisar perubahan cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian piutang adalah sebagai berikut: 2016 Rupiah Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan Pendapatan unwinding murabahah Penerimaan kembali piutang yang telah dihapusbukukan Penghapusan selama tahun berjalan Selisih kurs Saldo akhir tahun

1.325.842.605.177 420.482.752.508 (23.660.962.971)

Mata Uang Asing 67.471.274.425 130.488.891.788 3.200.817.197

509.037.540.598 (1.006.713.657.870) 1.224.988.277.442

Jumlah

(1.529.544.669) 199.631.438.741

1.393.313.879.602 550.971.644.296 (20.460.145.774) 509.037.540.598 (1.006.713.657.870) (1.529.544.669) 1.424.619.716.183

2015 Rupiah


332

Saldo awal tahun Penyesuaian 1 Januari 2015 Penyisihan selama tahun berjalan Pendapatan unwinding murabahah Penerimaan kembali piutang yang telah dihapusbukukan Penghapusan selama tahun berjalan Selisih kurs

1.150.022.704.172 246.726.758.565 311.077.525.672 (14.927.708.081)

Saldo akhir tahun

1.325.842.605.177

389.220.538.716 (756.277.213.867) -

Mata Uang Asing

Jumlah

33.966.985.506 34.011.649.261 (4.346.987.286) 3.839.626.944 67.471.274.425

1.183.989.689.678 246.726.758.565 345.089.174.933 (19.274.695.367) 389.220.538.716 (756.277.213.867) 3.839.626.944 1.393.313.879.602


Halaman 47

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 7. PIUTANG (lanjutan) f.

Informasi Penting Lainnya (lanjutan) (vi) Ikhtisar perubahan cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian piutang adalah sebagai berikut: (lanjutan) Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian yang dibentuk adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya piutang. (vii) Pendapatan keuntungan murabahah yang masih harus diterima oleh Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebesar Rp191.963.352.539 dan sebesar Rp196.194.542.643.

8. PINJAMAN QARDH a. Berdasarkan Jenis, Mata Uang, dan Kolektibilitas Kurang Lancar

190.895.403.990 1.741.217.187.709

10.686.807.698 14.845.485.044

8.354.782.036 345.521.137

1.219.272.020 63.100.000

3.443.053.091 -

214.599.318.835 1.756.471.293.890

1.932.112.591.699

25.532.292.742

8.700.303.173

1.282.372.020

3.443.053.091

1.971.070.612.725

Lancar Rupiah Qardh Rahn

2016


Mata Uang Asing Qardh

Diragukan

Macet

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah piutang qardh Penyisihan kerugian

1.932.112.591.699 (1.908.954.093 )

25.532.292.742 (534.340.387 )

8.700.303.173 (1.253.217.308 )

1.282.372.020 (609.636.006 )

Bersih

1.930.203.637.606

24.997.952.355

7.447.085.865

672.736.014


Kurang Lancar

Lancar Rupiah Qardh Rahn

Mata Uang Asing Qardh

Jumlah

3.443.053.091 (3.443.053.091) -

1.971.070.612.725 (7.749.200.885 ) 1.963.321.411.840

2015 Diragukan

Macet

Jumlah

424.585.365.626 1.384.578.990.921

92.235.062.014 12.234.552.290

15.764.179.483 1.331.952.172

19.395.794.151 15.719.000

14.504.843.134 167.697.000

566.485.244.408 1.398.328.911.383

1.809.164.356.547

104.469.614.304

17.096.131.655

19.411.513.151

14.672.540.134

1.964.814.155.791

2.315.880.000

-

-

-

-

2.315.880.000

2.315.880.000

-

-

-

-

Jumlah piutang qardh Penyisihan kerugian

1.811.480.236.547 (4.268.196.762 )

104.469.614.304 (4.610.661.701 )

17.096.131.655 (2.364.626.928 )

19.411.513.151 (9.697.897.072 )

Bersih

1.807.212.039.785

99.858.952.603

14.731.504.727

9.713.616.079

14.672.540.134 (14.504.843.134) 167.697.000

2.315.880.000 1.967.130.035.791 (35.446.225.597 ) 1.931.683.810.194

b. Berdasarkan Sektor Ekonomi, Mata Uang, dan Kolektibilitas 2016

Lancar

Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

Rupiah Perdagangan Jasa dunia usaha Jasa sosial Industri Pertambangan Pertanian 45.512.130.011 Lain-lain (termasuk dana talangan haji dan rahn) 1.886.600.461.688

-

-

-

-

45.512.130.011

25.532.292.742

8.700.303.173

1.282.372.020

3.443.053.091

1.925.558.482.714

1.932.112.591.699

25.532.292.742

8.700.303.173

1.282.372.020

3.443.053.091

1.971.070.612.725

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Mata uang asing Lain-lain

Jumlah pinjaman qardh Penyisihan kerugian

1.932.112.591.699 (1.908.954.093 )

25.532.292.742 (534.340.387 )

8.700.303.173 (1.253.217.308 )

1.282.372.020 (609.636.006 )

Bersih

1.930.203.637.606

24.997.952.355

7.447.085.865

672.736.014

3.443.053.091 (3.443.053.091) -

1.971.070.612.725 (7.749.200.885 ) 1.963.321.411.840



333


Halaman 48

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 8. PINJAMAN QARDH (lanjutan) b. Berdasarkan Sektor Ekonomi, Mata Uang, dan Kolektibilitas (lanjutan)

Lancar

2015


Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

Rupiah Perdagangan Jasa dunia usaha Jasa sosial Industri Pertambangan Pertanian 3.119.083.249 Lain-lain (termasuk dana talangan haji dan rahn) 1.806.045.273.298

-

-

-

-

3.119.083.249

104.469.614.304

17.096.131.655

19.411.513.151

14.672.540.134

1.961.695.072.542

1.809.164.356.547

104.469.614.304

17.096.131.655

19.411.513.151

14.672.540.134

1.964.814.155.791

2.315.880.000

-

-

-

-

2.315.880.000

2.315.880.000

-

-

-

-

Mata uang asing Lain-lain


1.811.480.236.547 (4.268.196.762 )

104.469.614.304 (4.610.661.701 )

17.096.131.655 (2.364.626.928 )

19.411.513.151 (9.697.897.072 )

Bersih

1.807.212.039.785

99.858.952.603

14.731.504.727

9.713.616.079

14.672.540.134 (14.504.843.134) 167.697.000

2.315.880.000 1.967.130.035.791 (35.446.225.597 ) 1.931.683.810.194

c. Jangka Waktu (sesuai dengan perjanjian) Rupiah Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun Mata Uang Asing Lebih dari 2 - 5 tahun

2015

1.780.006.022.648 43.652.944.595 39.684.045.421 107.727.600.061

1.657.298.846.197 9.608.877.384 257.039.669.380 40.866.762.830

1.971.070.612.725

1.964.814.155.791

-

2.315.880.000

-

2.315.880.000


1.971.070.612.725 (7.749.200.885)

1.967.130.035.791 (35.446.225.597)

Bersih

1.963.321.411.840

1.931.683.810.194

d. Sisa Umur Jatuh Tempo


334

2016

Rupiah Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun Mata Uang Asing Lebih dari 2 - 5 tahun

2016

2015

1.827.815.940.154 13.074.305.666 29.059.476.122 101.120.890.783

1.913.899.864.957 5.065.180.021 5.701.243.825 40.147.866.988

1.971.070.612.725

1.964.814.155.791

-

2.315.880.000

-

2.315.880.000


1.971.070.612.725 (7.749.200.885)

1.967.130.035.791 (35.446.225.597)

Bersih

1.963.321.411.840

1.931.683.810.194


Halaman 49

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 8. PINJAMAN QARDH (lanjutan) e. Informasi Penting Lainnya (i) Jumlah pinjaman qardh yang direstrukturisasi sampai dengan tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp627.719.124 dan Rp1.472.880.483. Restrukturisasi pinjaman qardh dilakukan dengan cara perpanjangan waktu, penjadwalan kembali dan penambahan plafon pinjaman bagi debitur. (ii) Rasio pinjaman non-performing - gross dan net pinjaman qardh pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar 0,68% dan 0,41% (2015: 2,60% dan 1,25%). (iii) Pinjaman qardh dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa memasang hak tanggungan atau surat kuasa untuk mencairkan deposito mudharabah atau jaminan lain yang dapat diterima oleh Bank. Jumlah deposito mudharabah yang menjadi jaminan disajikan pada Catatan 24. (iv) Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian pinjaman qardh adalah sebagai berikut: 2016 Rupiah Saldo awal tahun Penyisihan/(pembalikan) selama tahun berjalan Penghapusan selama tahun berjalan Selisih kurs Saldo akhir tahun

Mata Uang Asing

Jumlah

35.423.066.797

23.158.800

35.446.225.597

23.007.049.244

(22.633.800)

22.984.415.444

(50.680.915.156) -

(525.000)

7.749.200.885

-

(50.680.915.156) (525.000) 7.749.200.885

2015 Rupiah Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan Penghapusan selama tahun berjalan Selisih kurs Saldo akhir tahun

Mata Uang Asing

Jumlah

81.860.760.830

20.806.800

81.881.567.630

108.311.149.040

-

108.311.149.040

(154.748.843.073) -

2.352.000

(154.748.843.073) 2.352.000

35.423.066.797

23.158.800

35.446.225.597

(v) Penyaluran dana pinjaman qardh pada tanggal 31 Desember 2016 sebesar Rp1.971.070.612.725 berasal dari ekuitas Bank dikurangi belanja modal untuk pembelian aset tetap sebesar Rp4.583.664.600.790. Penyaluran dana pinjaman qardh pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp1.967.130.035.792 berasal dari ekuitas Bank dikurangi belanja modal untuk pembelian aset tetap sebesar Rp4.107.387.755.033.


Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian yang dibentuk adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya pinjaman qardh.

335


Halaman 50

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 9. PEMBIAYAAN MUDHARABAH a. Berdasarkan Sektor Ekonomi, Mata Uang, dan Kolektibilitas

Lancar


2016 Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

Rupiah Perdagangan Jasa dunia usaha Konstruksi Pertanian Industri Transportasi dan komunikasi Listrik, gas, dan air Lain-lain

79.820.047.114 24.335.056.729 26.157.622.520 16.436.484.598 87.912.250

23.206.491 33.239.299 -

-

-

130.030.149 -

79.820.047.114 24.488.293.369 26.157.622.520 16.469.723.897 87.912.250

5.363.636.364 2.869.857.310.105

38.477.889.157

70.021.798.224

2.638.157.058

17.818.892.912

5.363.636.364 2.998.814.047.456

Jumlah pembiayaan mudharabah Penyisihan kerugian

3.022.058.069.680 (28.343.248.804 )

38.534.334.947 (1.511.293.302 )

70.021.798.224 (32.776.541.750 )

2.638.157.058 (664.494.353 )

17.948.923.061 (2.290.603.837)

3.151.201.282.970 (65.586.182.046 )

Bersih

2.993.714.820.876

37.023.041.645

37.245.256.474

1.973.662.705

15.658.319.224

3.085.615.100.924

Lancar


2015 Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

Rupiah Perdagangan Jasa dunia usaha Konstruksi Pertanian Transportasi dan komunikasi Listrik, gas, dan air Lain-lain

124.737.348.899 5.564.660.406 28.364.262.913 26.485.113.586

1.775.082.108 -

41.131.649 40.306.351

66.666.667 -

48.243.505 75.871.693 -

126.560.674.512 5.748.330.415 28.364.262.913 26.525.419.937

50.499.152 1.363.636.364 2.582.336.480.245

52.294.010.446

15.880.841.576

18.041.181.108

31.400.744.931

50.499.152 1.363.636.364 2.699.953.258.306


2.768.902.001.565 (26.036.029.465 )

54.069.092.554 (1.639.903.331 )

15.962.279.576 (1.799.741.887 )

18.107.847.775 (8.433.378.327 )

31.524.860.129 (16.474.136.435)

2.888.566.081.599 (54.383.189.445 )

Bersih

2.742.865.972.100

52.429.189.223

14.162.537.689

9.674.469.448

15.050.723.694

2.834.182.892.154

b. Jangka Waktu (sesuai dengan perjanjian) 2016

2015

Rupiah Kurang dari 1 tahun Lebih dari 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun

106.500.076.294 81.039.926.949 2.020.176.345.222 943.484.934.505

254.143.636.163 140.095.816.892 2.292.977.038.698 201.349.589.846


3.151.201.282.970 (65.586.182.046)

2.888.566.081.599 (54.383.189.445)

Bersih

3.085.615.100.924

2.834.182.892.154

c. Sisa Umur Jatuh Tempo PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

336

2016

2015

Rupiah Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun

352.881.323.191 1.040.379.441.511 1.563.699.584.422 194.240.933.846

507.408.785.292 605.477.470.777 1.669.008.999.101 106.670.826.429


3.151.201.282.970 (65.586.182.046)

2.888.566.081.599 (54.383.189.445)

Bersih

3.085.615.100.924

2.834.182.892.154


Halaman 51

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 9. PEMBIAYAAN MUDHARABAH (lanjutan) d. Berdasarkan Pihak Berelasi

2016

2015

Pihak ketiga Pihak berelasi (Catatan 39)

3.083.779.918.837 67.421.364.133

2.734.766.081.599 153.800.000.000

Jumlah pembiayaan mudharabah

3.151.201.282.970

2.888.566.081.599

e. Informasi Penting Lainnya (i) Persentase bagi hasil pembiayaan mudharabah berkisar antara 9,11% per tahun sampai dengan 14,10% per tahun untuk tahun 2016 dan berkisar antara 11,80% per tahun sampai dengan 12,24% per tahun untuk tahun 2015. (ii) Jumlah pembiayaan mudharabah yang direstrukturisasi sampai dengan tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp163.192.976.430 dan Rp145.535.566.943. Restrukturisasi pembiayaan mudharabah dilakukan dengan cara perpanjangan waktu, penjadwalan kembali dan penambahan plafon piutang bagi debitur. (iii) Rasio non-performing - gross dan net pembiayaan mudharabah pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar 2,88% dan 1,74% (2015: 2,27% dan 1,35%). (iv) Pembiayaan mudharabah dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa memasang hak tanggungan atau surat kuasa untuk mencairkan deposito mudharabah atau jaminan lain yang dapat diterima oleh Bank. Jumlah deposito mudharabah yang menjadi jaminan disajikan pada Catatan 24. (v) Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian pembiayaan mudharabah adalah sebagai berikut: 2016 Rupiah Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan Penghapusan selama tahun berjalan Saldo akhir tahun

Mata Uang Asing

Jumlah

54.383.189.445

-

54.383.189.445

93.231.988.601

-

93.231.988.601

(82.028.996.000)

-

(82.028.996.000)

65.586.182.046

-

65.586.182.046

2015 Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan Penghapusan selama tahun berjalan Saldo akhir tahun

Mata Uang Asing

Jumlah

157.876.937.140

-

157.876.937.140

52.323.143.107

-

52.323.143.107

(155.816.890.802)

-

(155.816.890.802)

54.383.189.445

-

54.383.189.445

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian yang dibentuk adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya pembiayaan mudharabah.


Rupiah

337


Halaman 52

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH a. Berdasarkan Sektor Ekonomi, Mata Uang, dan Kolektibilitas Lancar Rupiah Perdagangan Jasa dunia usaha Industri Konstruksi Pertanian Transportasi dan komunikasi Jasa sosial Listrik, gas, dan air Pertambangan Lain-lain Mata Uang Asing Perdagangan Jasa dunia usaha Industri Konstruksi Pertanian Transportasi dan komunikasi Jasa sosial Listrik, gas, dan air Pertambangan Lain-lain

Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

2.402.024.836.327 1.594.560.135.391 1.162.874.735.202 1.002.354.389.469 1.806.812.278.304

282.285.004.320 30.641.187.571 363.710.476.419 85.611.440.635 7.082.730.009

31.897.175.533 6.606.579.211 293.439.443 6.865.035.068 8.960.693.707

61.308.694.471 3.495.219.516 533.070.258 3.901.421.984 907.434.469

218.070.796.357 18.987.102.376 19.417.539.442 69.226.780.600 6.493.602.212

2.995.586.507.008 1.654.290.224.065 1.546.829.260.764 1.167.959.067.756 1.830.256.738.701

785.916.068.888 70.142.654.899 274.506.296.583 73.238.655.347 1.066.060.481.011

71.683.194.862 740.477.769 224.914.153 14.265.197.041 1.062.921.254

896.869.458 123.659.385 197.901.669 395.959.631 -

9.399.110.480 75.539.705.525 1.197.860.369

5.562.717.091 14.440.881.703 1.340.087.716

873.457.960.779 71.006.792.053 350.468.817.930 102.340.693.722 1.069.661.350.350

10.238.490.531.421

857.307.544.033

56.237.313.105

156.282.517.072

353.539.507.497

11.661.857.413.128

4.898.365.770

15.442.732.007

-

-

-

20.341.097.777

-

-

22.819.367.386 -

-

-

22.819.367.386 -

3.233.400.000

12.788.527.042

-

-

-

16.021.927.042

1.055.816.539.806 420.320.901.796 7.689.489.866

127.096.779.426 -

-

-

6.698.616.053 -

1.189.611.935.285 420.320.901.796 7.689.489.866

Jumlah pembiayaan musyarakah Penyisihan kerugian

1.491.958.697.238

155.328.038.475

22.819.367.386

11.730.449.228.659 (106.840.043.626 )

1.012.635.582.508 (32.829.353.535 )

79.056.680.491 (4.847.324.392)

156.282.517.072 (18.850.706.995 )

360.238.123.550 (174.237.044.088)

13.338.662.132.280 (337.604.472.636 )

Bersih

11.623.609.185.033

979.806.228.973

74.209.356.099

137.431.810.077

186.001.079.462

13.001.057.659.644

Lancar Rupiah Perdagangan Jasa dunia usaha Industri Konstruksi Pertanian Transportasi dan komunikasi Jasa sosial Listrik, gas, dan air Pertambangan Lain-lain



338

2016



-

6.698.616.053

1.676.804.719.152

2015 Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

2.087.132.047.588 1.034.851.305.501 985.068.236.350 1.018.333.773.104 1.225.019.066.225

176.266.314.392 49.804.595.596 5.267.648.554 72.804.117.563 4.621.994.415

297.542.235.860 7.151.262.943 51.410.268.352 11.484.926.554 2.448.541.707

25.040.594.239 6.542.528.837 1.793.684.079 3.964.542.031 2.665.351.831

239.872.210.948 55.767.877.794 41.960.113.651 76.834.139.421 16.054.762.727

2.825.853.403.027 1.154.117.570.671 1.085.499.950.986 1.183.421.498.673 1.250.809.716.905

606.397.700.754 5.186.747.290 80.048.782.847 81.052.072.681 976.898.506.043

69.691.392.622 81.099.732.985 1.548.575.240

38.889.407.814 27.302.193.913 458.808.666

4.423.337.230 4.089.000.000 525.391.914

9.162.158.014 14.611.683.341 2.032.850.399 11.372.061.030 5.758.698.968

728.563.996.434 19.798.430.631 167.270.366.231 119.726.327.624 985.189.980.831

8.099.988.238.383

461.104.371.367

436.687.645.809

49.044.430.161

473.426.556.293

9.520.251.242.013

2.757.000.000 569.044.800.000

20.369.351.764 202.773.082.578 -

-

-

-

23.126.351.764 202.773.082.578 569.044.800.000

29.091.864.000 60.046.941.960 164.776.846.764 -

15.111.746.561 6.853.993.119 -

-

-

-

44.203.610.561 66.900.935.079 164.776.846.764 -

-

-

-

1.070.825.626.746

825.717.452.724

245.108.174.022


8.925.705.691.107 (85.347.128.253 )

706.212.545.389 (22.716.689.306 )

436.687.645.809 (50.363.778.501)

49.044.430.161 (12.984.672.121 )

473.426.556.293 (142.396.410.218)

10.591.076.868.759 (313.808.678.399 )

Bersih

8.840.358.562.854

683.495.856.083

386.323.867.308

36.059.758.040

331.030.146.075

10.277.268.190.360


Halaman 53

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) b. Jangka Waktu (sesuai dengan perjanjian) Rupiah Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun

2016

2015

2.104.872.153.760 2.088.075.605.847 3.116.809.472.958 4.352.100.180.563

4.255.689.243.952 1.093.942.804.512 2.833.669.907.468 1.336.949.286.081

11.661.857.413.128

9.520.251.242.013

186.181.513.656 302.610.810.424 174.527.179.129 1.013.485.215.943

141.509.074.823 171.629.418.512 757.687.133.411 -

1.676.804.719.152

1.070.825.626.746


13.338.662.132.280 (337.604.472.636)

10.591.076.868.759 (313.808.678.399)

Bersih

13.001.057.659.644

10.277.268.190.360

2016

2015

Mata Uang Asing Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun

Rupiah Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun

5.715.810.679.094 691.481.781.269 2.444.463.335.341 2.810.101.617.424

6.146.313.376.614 518.646.640.770 1.603.275.341.881 1.252.015.882.748

11.661.857.413.128

9.520.251.242.013

502.249.987.893 12.788.527.042 148.280.988.274 1.013.485.215.943

284.507.000.087 43.743.239.809 742.575.386.850 -

1.676.804.719.152

1.070.825.626.746


13.338.662.132.280 (337.604.472.636)

10.591.076.868.759 (313.808.678.399)

Bersih

13.001.057.659.644

10.277.268.190.360

2016

2015

Mata Uang Asing Kurang dari 1 tahun Lebih dari 1 - 2 tahun Lebih dari 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun

d. Berdasarkan Pihak Berelasi


12.464.154.042.073 874.508.090.207

9.805.888.577.926 785.188.290.833

Jumlah pembiayaan musyarakah

13.338.662.132.280

10.591.076.868.759


c. Sisa Umur Jatuh Tempo

339


Halaman 54

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) e. Informasi Penting Lainnya (i) Persentase bagi hasil pembiayaan musyarakah Rupiah berkisar antara 9,38% per tahun sampai dengan 12,50% per tahun untuk tahun 2016 dan berkisar antara 10,07% per tahun sampai dengan 10,73% per tahun untuk tahun 2015, sedangkan untuk mata uang asing berkisar antara 2,95% per tahun sampai dengan 8,66% per tahun untuk tahun 2016 dan berkisar antara 4,27% per tahun sampai dengan 6,08% per tahun untuk tahun 2015. (ii) Jumlah pembiayaan musyarakah dalam bentuk sindikasi adalah sebesar Rp217.991.310.553 dan Rp787.107.022.891 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. (iii) Jumlah pembiayaan musyarakah yang direstrukturisasi sampai dengan tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp1.558.465.689.393 dan Rp869.647.617.155. Restrukturisasi pembiayaan musyarakah dilakukan dengan cara perpanjangan waktu, penjadwalan kembali dan penambahan plafon pembiayaan bagi debitur. (iv) Rasio non-performing - gross dan net pembiayaan musyarakah pada 31 Desember 2016 adalah sebesar 4,47% dan 2,98% (2015: 9,06% dan 7,11%).

tanggal

(v) Pembiayaan musyarakah dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa memasang hak tanggungan atau surat kuasa untuk mencairkan deposito mudharabah atau jaminan lain yang dapat diterima oleh Bank. Jumlah deposito mudharabah yang menjadi jaminan disajikan pada Catatan 24. (vi) Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian pembiayaan musyarakah adalah sebagai berikut: 2016 Rupiah Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan Pendapatan unwinding musyarakah Penghapusan selama tahun berjalan Selisih kurs Saldo akhir tahun

293.870.061.137

Mata Uang Asing 19.938.617.262

Jumlah 313.808.678.399

470.038.982.356 (2.423.882.623)

2.739.879.256 (48.348.581)

472.778.861.612 (2.472.231.204)

(446.058.836.324) -

(451.999.847)

(446.058.836.324) (451.999.847)

315.426.324.546

22.178.148.090

337.604.472.636

2015 Rupiah


340

Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan Pendapatan unwinding musyarakah Penghapusan selama tahun berjalan Selisih kurs Saldo akhir tahun

Mata Uang Asing

Jumlah

312.483.187.751

2.222.366.050

314.705.553.801

419.966.662.782 (3.111.387.682)

17.493.311.423 (28.276.397)

437.459.974.205 (3.139.664.079)

(435.468.401.714) 293.870.061.137

251.216.186 19.938.617.262

(435.468.401.714) 251.216.186 313.808.678.399

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian yang dibentuk adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya pembiayaan musyarakah.


Halaman 55

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 11. TAGIHAN AKSEPTASI a. Berdasarkan Jenis Mata Uang, Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga 2016

2015

Rupiah Pihak berelasi (Catatan 39) Pihak ketiga

31.316.730.401 67.418.615.768

56.773.391.456 195.664.895.967

Jumlah Rupiah

98.735.346.169

252.438.287.423

Mata Uang Asing Pihak berelasi (Catatan 39) Pihak ketiga

3.411.629.319 11.882.864.981

7.679.680.846 206.713.657

Jumlah Mata Uang Asing

15.294.494.300

7.886.394.503

Jumlah Penyisihan kerugian

114.029.840.469 (1.140.298.407)

260.324.681.926 (2.603.246.819)

Bersih

112.889.542.062

257.721.435.107

b. Berdasarkan Jatuh Tempo 2015

Rupiah Kurang dari 1 bulan 1 - 3 Bulan 3 - 6 Bulan

29.474.960.169 61.170.664.750 8.089.721.250

66.262.745.510 117.569.222.913 68.606.319.000

Jumlah Rupiah

98.735.346.169

252.438.287.423

4.728.675.848 3.879.831.465 3.274.357.668 3.411.629.319 -

206.713.657 7.679.680.846

15.294.494.300

7.886.394.503

Mata Uang Asing Kurang dari 1 bulan 1 - 3 Bulan 3 - 6 Bulan 6 - 12 Bulan 1 - 5 Tahun Jumlah Mata Uang Asing Jumlah Penyisihan kerugian

114.029.840.469 (1.140.298.407)

260.324.681.926 (2.603.246.819)

Bersih

112.889.542.062

257.721.435.107

c. Berdasarkan Kolektibilitas Bank Indonesia 2016 Lancar Penyisihan kerugian Bersih

114.029.840.469 (1.140.298.407) 112.889.542.062

2015 260.324.681.926 (2.603.246.819) 257.721.435.107


2016

341


Halaman 56

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 11. TAGIHAN AKSEPTASI (lanjutan) d. Informasi Penting Lainnya Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian tagihan akseptasi adalah sebagai berikut : 2016 Saldo awal tahun (Pemulihan)/pembentukan selama tahun berjalan Lain-lain Saldo akhir tahun

2015

2.603.246.819 (1.461.160.600) (1.787.812)

2.603.246.819 -

1.140.298.407

2.603.246.819

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian yang dibentuk adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya tagihan akseptasi. 12. ASET YANG DIPEROLEH UNTUK IJARAH Akun ini merupakan obyek sewa dari transaksi ijarah muntahiyah bittamlik dengan opsi perpindahan hak milik obyek sewa dan ijarah multijasa dengan perincian sebagai berikut: 2016 Kendaraan Multijasa Mesin dan instalasi Lainnya Jumlah Akumulasi penyusutan, amortisasi dan pemeliharaan Nilai bersih

2015

80.839.840.000 35.947.649.802 547.132.655.151 666.340.300.901

17.146.029.143 29.893.223.737 469.653.178.944 528.643.470.576

1.330.260.445.854 (423.070.185.362)

1.045.335.902.400 (239.287.481.360)

907.190.260.492

806.048.421.040

Ijarah multijasa sebagian besar terdiri dari pembiayaan ijarah untuk tujuan pendidikan. Penyusutan, amortisasi dan pemeliharaan yang dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif masing-masing sebesar Rp329.833.049.891 dan Rp370.550.440.593 untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Catatan 30). 13. PENYERTAAN MODAL SEMENTARA


342

Nama Perusahaan Metode Biaya: PT. Istaka Karya (Persero) Penyisihan kerugian

Jenis Usaha

2016 dan 2015 Persentase Kepemilikan

Konstruksi

< 20%

Nilai Tercatat 50.331.426.038 (7.549.713.906) 42.781.712.132


Halaman 57

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 13. PENYERTAAN MODAL SEMENTARA (lanjutan) Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen, kolektibilitas penyertaan modal sementara pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 digolongkan kurang lancar. Ikhtisar perubahan penyisihan kerugian penyertaan modal sementara adalah sebagai berikut: 2016

2015

Saldo awal tahun Pembentukan selama tahun berjalan

7.549.713.906 -

503.314.260 7.046.399.646

Saldo akhir tahun

7.549.713.906

7.549.713.906

14. ASET TETAP

Nilai Perolehan Hak atas tanah Bangunan Instalasi Kendaraan bermotor Inventaris kantor Aset dalam penyelesaian

Akumulasi Penyusutan Hak atas tanah Bangunan Instalasi Kendaraan bermotor Inventaris kantor

Nilai buku

Akumulasi Penyusutan Bangunan Instalasi Kendaraan bermotor Inventaris kantor

Nilai Buku

2016

Pengurangan

Reklasifikasi

31 Desember

487.564.000.000 61.470.629.785 180.343.257.163 189.334.033.874 1.259.531.889.774 -

2.413.706.909 769.222.680 399.624.235 67.802.597.561 9.203.592.500

(650.653.058) (4.174.585.996) (1.331.633.914) -

2.178.243.810.596

80.588.743.885

(6.156.872.968)

-

2.252.675.681.513

20.390.620.229 154.073.176.323 143.429.445.521 736.214.212.634

2.545.022.141 14.964.892.674 21.180.914.394 191.718.611.934

(650.653.058) (3.263.670.341) (1.200.176.901)

-

22.935.642.370 168.387.415.939 161.346.689.574 926.732.647.667

1.054.107.454.707

230.409.441.143

(5.114.500.300)

-

1.279.402.395.550

(5.370.713.889) 5.370.713.889

1.124.136.355.889

1 Januari Nilai Perolehan Hak atas tanah Bangunan Instalasi Kendaraan bermotor Inventaris kantor Aset dalam penyelesaian

Penambahan

487.564.000.000 58.513.622.805 180.461.826.785 185.559.072.113 1.326.002.853.421 14.574.306.389

973.273.285.963

Penambahan

2015

Pengurangan

Reklasifikasi

31 Desember

134.517.445.022 57.953.117.672 181.528.628.793 188.596.059.874 1.007.255.587.251 -

353.046.554.978 3.517.512.113 2.056.180 4.512.296.000 254.321.925.818 -

(1.187.427.810) (3.774.322.000) (2.045.623.295) -

-

487.564.000.000 61.470.629.785 180.343.257.163 189.334.033.874 1.259.531.889.774 -

1.569.850.838.612

615.400.345.089

(7.007.373.105)

-

2.178.243.810.596

17.574.179.262 134.289.417.420 119.410.040.410 573.172.681.645

2.816.440.967 20.971.186.713 27.533.881.643 165.069.876.583

(1.187.427.810) (3.514.476.532) (2.028.345.594)

-

20.390.620.229 154.073.176.323 143.429.445.521 736.214.212.634

844.446.318.737

216.391.385.906

(6.730.249.936)

-

1.054.107.454.707

725.404.519.875

1.124.136.355.889


1 Januari

343


Halaman 58

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 14. ASET TETAP (lanjutan) Seluruh hak atas tanah yang dimiliki oleh Bank merupakan Hak Guna Bangunan (HGB) dengan sisa umur berkisar antara 4 tahun sampai 28 tahun dan dapat diperpanjang. Mengacu pada praktek di masa lampau, Bank memiliki keyakinan dapat memperpanjang HGB tersebut. Rincian atas penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: 2016 Harga jual Nilai buku Laba penjualan aset tetap

1.885.377.146 (1.042.372.668) 843.004.478

2015 2.169.001.931 (277.123.169) 1.891.878.762

Aset tetap tertentu diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket asuransi tertentu pada PT Tugu Pratama Indonesia, PT Asuransi Adira Dinamika, PT Asuransi Asei Indonesia, PT Asuransi Umum Bumiputera Muda 1967, PT Mandiri Axa General Insurance, PT Asuransi Jiwa Sinarmas MSIG, PT Asuransi Staco Mandiri, PT Asuransi Tri Pakarta dan PT Asuransi Takaful Umum dengan nilai pertanggungan seluruhnya masing-masing sebesar Rp1.506.815.816.353 dan Rp1.728.638.300.344 untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016 dan 2015. Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset tetap yang diasuransikan. Berdasarkan penelaahan manajemen, tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki oleh Bank. Pada bulan Desember 2015, Bank merubah kebijakan akuntansi terkait pengukuran aset tetap dalam hak atas cost model) menjadi metode revaluasi (Catatan 2q). Pada tahun 2015, Bank telah menunjuk Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Muttaqin Bambang Purwanto Rozak Uswatun & Rekan, penilai eksternal independen untuk melakukan penilaian terhadap dihitung dengan menggunakan pendekatan biaya. Selisih antara nilai pasar dengan nilai perolehan atas tanah) yang terdiri dari surplus revaluasi sebesar Rp354.678.377.363 (sebelum pajak) atau Rp344.037.987.242 (setelah pajak final) yang dicatat di akun selisih penilaian kembali aset tetap di ekuitas dan penurunan nilai akibat revaluasi sebesar Rp1.631.782.385 dibebankan di laporan laba rugi tahun 2015. di bulan Desember 2015 dan telah melakukan pembayaran atas pajak final sebesar Rp10.640.350.121 di bulan Desember 2015. Bank telah menerima persetujuan atas revaluasi aset PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

344

dan 2015 adalah Rp134.517.445.022.


Halaman 59

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 15. ASET LAIN-LAINNYA 2016 Rupiah Biaya dibayar dimuka: Sewa gedung Renovasi gedung Pemeliharaan piranti lunak Pembukaan cabang baru Lainnya Rekening perantara Tagihan surat kredit berdokumen dalam negeri (SKBDN) kepada nasabah Pendapatan akan diterima pembiayaan Persediaan alat tulis kantor Pendapatan akan diterima rahn Piutang pendapatan surat berharga Tagihan pajak penghasilan/pajak penghasilan dibayar di muka Pasal 29 (Catatan 21b dan 21f) - Tahun fiskal 2014 - Tahun fiskal 2013 Setoran jaminan Tagihan ATM Prima Lainnya Jumlah Penyisihan kerugian Bersih

Mata Uang Asing

Jumlah

345.992.589.290 117.936.845.133 442.504.731 2.455.702.242 55.859.446.051 177.136.928.833

1.261.786.672

345.992.589.290 117.936.845.133 442.504.731 2.455.702.242 55.859.446.051 178.398.715.505

44.938.610.181 57.780.851.752 40.826.348.982 37.304.274.583 265.949.141.624

5.925.196.870 2.461.829.925

44.938.610.181 63.706.048.622 40.826.348.982 37.304.274.583 268.410.971.549

63.669.564.031 83.614.952.434 8.854.301.274 23.634.453.119 145.383.610.355

1.347.250.000 2.047.050.287

63.669.564.031 83.614.952.434 10.201.551.274 23.634.453.119 147.430.660.642

1.471.780.124.615

13.043.113.754

1.484.823.238.369

(147.145.703.521) 1.324.634.421.094

13.043.113.754

(147.145.703.521) 1.337.677.534.848

2015

Biaya dibayar dimuka: Sewa gedung Renovasi gedung Pemeliharaan piranti lunak Pembukaan cabang baru Lainnya Rekening perantara Tagihan surat kredit berdokumen dalam negeri (SKBDN) kepada nasabah Tagihan letter of credit import usance Pendapatan akan diterima pembiayaan Persediaan alat tulis kantor Pendapatan akan diterima rahn Piutang pendapatan surat berharga

Mata Uang Asing

Jumlah

293.884.041.955 148.197.927.191 2.721.672.548 4.337.393.574 54.908.678.186 238.785.427.425

1.306.148.631

293.884.041.955 148.197.927.191 2.721.672.548 4.337.393.574 54.908.678.186 240.091.576.056

101.924.248.181 30.222.668.426 43.408.135.165 31.488.157.382 104.364.621.082

10.016.706.484 4.343.460.435 2.481.962.740

101.924.248.181 10.016.706.484 34.566.128.861 43.408.135.165 31.488.157.382 106.846.583.822


Rupiah

345


Halaman 60

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 15. ASET LAIN-LAINNYA (lanjutan) 2015 Rupiah Tagihan pajak penghasilanPasal 29 (Catatan 21b dan 21f) - Tahun fiskal 2014 - Tahun fiskal 2013 Setoran jaminan Lainnya Jumlah Penyisihan kerugian Bersih

Mata Uang Asing

Jumlah

135.605.578.125 83.614.952.434 8.907.894.879 175.072.755.431

1.603.429.845 811.307.945

135.605.578.125 83.614.952.434 10.511.324.724 175.884.063.376

1.457.444.151.984

20.563.016.080

1.478.007.168.064

(85.408.579.325) 1.372.035.572.659

20.563.016.080

(85.408.579.325) 1.392.598.588.739

Tagihan ATM Prima merupakan tagihan yang timbul karena penggunaan jaringan Automated Teller Machine (ATM) Bank oleh nasabah bank lain yang menjadi anggota dari jaringan ATM Prima. Rekening perantara merupakan pos yang digunakan untuk transaksi kliring, RTGS dan transaksional lainnya yang masih dalam proses penyelesaian hingga tanggal laporan posisi keuangan. Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian atas aset lain adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak dapat dipulihkannya aset lain. 16. LIABILITAS SEGERA 2016 Rupiah Pihak ketiga Cadangan bonus dan THR Titipan dana nasabah Biaya yang masih harus dibayar Dana kebajikan Liabilitas pada notaris Rekening perantara pembayaran kepada pemasok Zakat pegawai, nasabah dan umum Liabilitas pada perusahaan asuransi Liabilitas ATM Prima Zakat Bank Liabilitas ATM Bersama Liabilitas terkait pembiayaan Lainnya PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

346

Pihak berelasi (Catatan 39) Liabilitas atas penggunaan ATM Bank Mandiri Cadangan tansiem

Jumlah

Mata Uang Asing

Jumlah

181.278.500.000 44.848.818.301 111.251.258.628 132.282.241.188 75.466.697.126

2.591.699.110 3.769.111.732 -

181.278.500.000 47.440.517.411 111.251.258.628 136.051.352.920 75.466.697.126

11.820.686.765 2.143.318.938 7.047.435.265 10.160.504.721 11.146.263.639 14.370.088.350 80.455.277.717 200.982.710.591

5.404.267 1.161.733.271 370.829.242

11.820.686.765 2.148.723.205 7.047.435.265 10.160.504.721 11.146.263.639 14.370.088.350 81.617.010.988 201.353.539.833

883.253.801.229

7.898.777.622

891.152.578.851

101.084.913.838 18.721.500.000

-

101.084.913.838 18.721.500.000

119.806.413.838

-

119.806.413.838

1.003.060.215.067

7.898.777.622

1.010.958.992.689


Halaman 61

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 16. LIABILITAS SEGERA (lanjutan) 2015 Pihak ketiga Cadangan bonus dan THR Titipan dana nasabah Biaya yang masih harus dibayar Dana kebajikan Liabilitas pada notaris Rekening perantara pembayaran kepada pemasok Zakat pegawai, nasabah dan umum Liabilitas pada perusahaan asuransi Liabilitas ATM Prima Zakat Bank Liabilitas ATM Bersama Lainnya

Pihak berelasi (Catatan 39) Liabilitas atas penggunaan ATM Bank Mandiri Cadangan tansiem

Jumlah

Rupiah

Mata Uang Asing

Jumlah

127.000.000.000 98.741.850.245 70.847.569.770 129.446.966.485 63.948.409.599

2.749.726.314 3.038.947.147 -

127.000.000.000 101.491.576.559 70.847.569.770 132.485.913.632 63.948.409.599

155.140.527.585 2.146.209.743

991.095

155.140.527.585 2.147.200.838

11.260.668.018 5.478.522.165 9.592.982.099 8.775.751.347 92.540.609.105

181.068 68.625.509.435

11.260.849.086 5.478.522.165 9.592.982.099 8.775.751.347 161.166.118.540

774.920.066.161

74.415.355.059

849.335.421.220

50.154.337.125 13.000.000.000

-

50.154.337.125 13.000.000.000

63.154.337.125

-

63.154.337.125

838.074.403.286

74.415.355.059

912.489.758.345

Cadangan untuk karyawan, direksi, dan dewan komisaris merupakan cadangan tunjangan prestasi unit kerja atas penilaian kinerja triwulanan, cadangan bonus akhir tahun, dan cadangan tansiem untuk direksi dan dewan komisaris. Titipan dana nasabah merupakan setoran nasabah yang belum disalurkan oleh Bank. Di dalam akun ini terdapat titipan dana mudharabah muqayyadah channelling sebesar Rp7.781.062.407 dan Rp7.688.788.703 masing-masing untuk tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. Biaya yang masih harus dibayar merupakan liabilitas kepada pihak ketiga atas biaya utilitas seperti listrik, air, dan telepon.

Liabilitas pada notaris merupakan setoran nasabah untuk pembayaran notaris dalam rangka pembiayaan yang belum dibayarkan oleh Bank kepada notaris. Rekening perantara pembayaran kepada pemasok merupakan setoran dan/atau liabilitas Bank atas pengadaan barang atau jasa.


Dana kebajikan merupakan penerimaan pendapatan denda nasabah pembiayaan dan jasa giro dari bank non-syariah. Pendapatan non-halal yang berasal dari pendapatan jasa giro dari bank non-syariah masing-masing sebesar Rp428.227.952 dan Rp427.346.466 pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

347


Halaman 62

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 16. LIABILITAS SEGERA (lanjutan) Zakat pegawai, nasabah, dan umum merupakan titipan dana zakat, infak, dan shadaqah dari pihakpihak tersebut. Liabilitas pada perusahaan asuransi merupakan setoran nasabah untuk pembayaran asuransi dalam rangka pembiayaan yang belum dibayarkan oleh Bank kepada perusahaan asuransi. Liabilitas ATM Prima dan ATM Bersama merupakan liabilitas yang timbul karena nasabah Bank melakukan transaksi ATM dengan menggunakan jaringan ATM Prima dan jaringan ATM Bersama. Zakat Bank merupakan liabilitas zakat Bank yang dihitung dari laba sebelum pajak (Catatan 42). Liabilitas atas penggunaan ATM Bank Mandiri merupakan liabilitas yang timbul karena nasabah Bank melakukan transaksi Automated Teller Machine (ATM) dengan menggunakan jaringan ATM PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Liabilitas terkait pembiayaan merupakan liabilitas yang timbul karena fasilitas pembiayaan yang diberikan merupakan setoran nasabah untuk pembayaran biaya-biaya terkait proses pembiayaan seperti biaya appraisal, materai, audit, dan lain-lain. Termasuk dalam liabilitas lainnya adalah pencadangan biaya dan utang kepada pihak ketiga terkait dengan kegiatan operasional. 17. BAGI HASIL DANA SYIRKAH TEMPORER DAN BONUS WADIAH PIHAK KETIGA YANG BELUM DIBAGIKAN

Bukan Bank Rupiah Giro Deposito Tabungan Mata Uang Asing Deposito


348

Bank Rupiah Giro Deposito

Jumlah

2016

2015

554.133 69.282.915.797 606.155

83.957 51.566.137.967 569.269

69.284.076.085

51.566.791.193

2.015.266.129

2.843.736.461

2.015.266.129

2.843.736.461

71.299.342.214

54.410.527.654

4.870.732 185.108.711

4.870.732 167.028.807

189.979.443

171.899.539

71.489.321.657

54.582.427.193


Halaman 63

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 18. SIMPANAN WADIAH 2016 a. Giro Wadiah Pihak ketiga Rupiah Mata Uang Asing

Pihak berelasi (Catatan 39) Rupiah Mata Uang Asing

b. Tabungan Wadiah Pihak ketiga Rupiah

Pihak berelasi (Catatan 39) Rupiah

Jumlah

2015

4.697.980.052.707 1.807.812.524.566

4.153.155.763.169 1.448.822.642.265

6.505.792.577.273

5.601.978.405.434

330.210.046.253 24.847.781.191

175.504.738.439 41.225.201.404

355.057.827.444

216.729.939.843

2.593.404.868.519

2.239.201.724.709

2.593.404.868.519

2.239.201.724.709

32.155.921

39.016.555

32.155.921

39.016.555

9.454.287.429.157

8.057.949.086.541

Simpanan wadiah merupakan simpanan wadiah yad-dhamanah dari pihak lain yang berdasarkan kebijaksanaan Bank akan mendapatkan bonus. Bonus untuk simpanan wadiah Rupiah per tahun adalah berkisar antara 0,63% sampai dengan 0,82% untuk tahun 2016 dan berkisar antara 0,62% sampai dengan 1,79% untuk tahun 2015. Bonus per tahun untuk simpanan wadiah dalam mata uang asing berkisar antara 0,18% sampai dengan 0,82% untuk tahun 2016 dan berkisar antara 0,18% sampai dengan 0,84% untuk tahun 2015. 19. SIMPANAN DARI BANK LAIN 2015

39.572.055.963

6.361.636.707

Pihak berelasi (Catatan 39) Rupiah Giro wadiah

16.990.983.028

38.062.237.765

Jumlah

56.563.038.991

44.423.874.472

Giro wadiah merupakan simpanan giro dari bank lain dengan akad wadiah yad-dhamanah yang berdasarkan kebijakan Bank akan mendapatkan bonus. Bonus untuk giro wadiah Rupiah per tahun berkisar antara 0,72% sampai dengan 0,82% untuk tahun 2016 dan berkisar antara 0,71% sampai dengan 0,84% untuk tahun 2015.


2016

Pihak ketiga Rupiah Giro wadiah

349


Halaman 64

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 20. LIABILITAS AKSEPTASI a. Berdasarkan Jenis Mata Uang, Pihak Berelasi Dan Pihak Ketiga 2016

2015

Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga

98.735.346.169

824.407.915 251.613.879.508

Jumlah Rupiah

98.735.346.169

252.438.287.423

Mata uang asing Pihak ketiga

15.294.494.300

7.886.394.503

Jumlah Mata Uang Asing

15.294.494.300

7.886.394.503

114.029.840.469

260.324.681.926

Jumlah b. Berdasarkan Jatuh Tempo

2016

2015

Rupiah Kurang dari 1 bulan 1 - 3 Bulan 3 - 6 Bulan

29.474.960.169 61.170.664.750 8.089.721.250

66.262.745.510 117.569.222.913 68.606.319.000

Jumlah Rupiah

98.735.346.169

252.438.287.423

4.728.675.848 3.879.831.465 3.274.357.668 3.411.629.319 -

206.713.657 7.679.680.846

15.294.494.300

7.886.394.503

114.029.840.469

260.324.681.926

Mata Uang Asing Kurang dari 1 bulan 1 - 3 Bulan 3 - 6 Bulan 6 - 12 Bulan 1 - 5 Tahun Jumlah Mata Uang Asing Jumlah 21. PERPAJAKAN a. Utang pajak terdiri dari:


350

2015

Pajak penghasilan pasal 25/29 Pajak penghasilan pasal 4 (2) Pajak penghasilan pasal 21 Pajak penghasilan pasal 22 Pajak penghasilan pasal 23 Pajak penghasilan pasal 26 Pajak Pertambahan Nilai (PPN)

11.685.472.869 42.365.126.518 22.873.835.448 18.117.299 1.215.091.009 21.768.243 1.684.195.608

49.165.612.077 40.370.266.482 12.729.657.722 951.694.899 926.471.225 9.465.195 1.546.221.046

Jumlah

79.863.606.994

105.699.388.646


Halaman 65

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 21. PERPAJAKAN (lanjutan) b. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan dengan laba fiskal dan taksiran beban pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: 2016 2015

Beda temporer: Penyisihan/(pemulihan) kerugian atas: Giro pada bank lain Penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Kekurangan penyisihan kerugian atas pembiayaan Penyertaan modal sementara Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Beban/(pemulihan) penyisihan kerugian risiko operasional Beban atas imbalan pasca-kerja karyawan dan imbalan jangka panjang karyawan Depresiasi aset tetap Cadangan bonus Beban cadangan kerugian penurunan nilai aset non-produktif Cadangan tansiem Lainnya

434.704.281.914

374.126.301.850

(176.111.060) 3.200.000.000 (750.868.680)

46.438.557 (1.950.000.000) 6.864.080.566

(126.743.619.546) -

(213.167.630.314) 7.046.399.645

(10.626.296.125)

23.236.852.379

5.204.703.989

(2.706.788.597)

(19.052.797.272) (6.929.970.328) 54.278.500.000

56.818.883.159 (2.624.293.278) (30.862.407.159)

26.541.245.302 5.721.500.000 (9.963.627.615)

(224.649.052) 7.000.000.000 91.374.496.819

(79.297.341.335)

(59.148.617.275)

Beda tetap: Hadiah karyawan Depresiasi aset tetap Representasi Sewa kendaraan dinas Sewa rumah dinas Membership Beban non-operasional Lain-lain

3.120.439.998 9.651.842.821 5.023.101.864 1.892.280.000 16.326.977.849 3.770.460.896 107.519.153 (37.434.879.833)

79.300.000 12.399.681.874 4.496.112.097 2.031.607.500 12.139.908.828 3.718.762.402 251.663.858 (71.041.009.607)

Jumlah beda tetap

2.457.742.748

(35.923.973.048)

Jumlah koreksi fiskal

(76.839.598.587)

(95.072.590.323)

Penghasilan kena pajak (dibulatkan)

357.864.683.000

279.053.711.000

Beban pajak penghasilan Pajak dibayar dimuka - pasal 25 Pajak yang dipotong pihak lain - pasal 23

89.466.170.750 (77.763.251.436) (17.446.445)

69.763.427.750 (20.584.716.375) (13.099.298)

11.685.472.869

49.165.612.077

Jumlah beda temporer

Utang pajak penghasilan - pasal 29

Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016 di atas adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapat berubah pada waktu Bank menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) pajaknya.


Laba sebelum pajak penghasilan

351


Halaman 66

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 21. PERPAJAKAN (lanjutan) c.

Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan Bank dengan perkalian laba akuntansi Bank sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 2016

2015

Laba sebelum pajak penghasilan Beban pajak penghasilan yang dihitung dari laba sebelum pajak penghasilan Pengaruh pajak atas beda tetap

434.704.281.914

374.126.301.850

(108.676.070.479) (614.435.604)

(93.531.575.463) 8.980.993.395

Beban pajak - bersih

(109.290.506.083)

(84.550.582.068)

d. Komponen dari beban pajak penghasilan: Beban pajak penghasilan: Beban pajak kini Beban pajak tangguhan Beban pajak - bersih e. Aset pajak tangguhan terdiri dari: Aset pajak tangguhan: Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan dan penyisihan kerugian atas aset produktif Penyisihan imbalan pasca-kerja karyawan dan imbalan jangka panjang karyawan Cadangan kerugian risiko operasional Estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi Penyisihan kerugian atas aset non-produktif Cadangan bonus Cadangan tansiem Liabilitas pajak tangguhan: Aset tetap Aset pajak tangguhan - bersih

2016

2015

(89.466.170.750) (19.824.335.333)

(69.763.427.750) (14.787.154.318)

(109.290.506.083)

(84.550.582.068)

2016

2015

73.458.493.261

107.646.443.209

86.230.384.999 6.015.295.663

75.258.966.499 4.714.119.666

3.180.132.687 23.079.149.063 45.319.625.000 4.680.375.000

5.836.706.719 15.864.444.513 31.750.000.000 3.250.000.000

241.963.455.673

244.320.680.606

(15.928.474.773)

(14.195.982.191)

226.034.980.900

230.124.698.415

Manajemen berpendapat bahwa kemungkinan besar jumlah laba fiskal pada masa mendatang memadai untuk mengkompensasi perbedaan temporer yang menimbulkan aset pajak tangguhan tersebut. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

352

f.

Surat ketetapan pajak Tahun fiskal 2013 Di bulan April 2015, Bank menerima surat ketetapan pajak (SKP) yang menyatakan kekurangan bayar pajak penghasilan badan untuk tahun pajak 2013 sebesar Rp58.236.986.879. Bank tidak menyetujui hasil SKP tersebut dan mengajukan keberatan ke kantor pelayanan pajak pada tanggal 14 Juli 2015. Pada tanggal 24 Juni 2016, Bank menerima hasil keputusan keberatan dimana kantor pajak menolak sebagian besar keberatan Bank yaitu sebesar Rp58.232.939.485. Lebih lanjut Bank mengajukan surat banding ke pengadilan pajak pada tanggal 20 September 2016. Sampai tanggal laporan keuangan ini, belum terdapat hasil putusan banding dari pengadilan pajak.


Halaman 67

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 21. PERPAJAKAN (lanjutan) f.

Surat ketetapan pajak (lanjutan) Tahun fiskal 2013 (lanjutan) Bank telah melakukan pembayaran terlebih dahulu atas nilai kurang bayar sebesar Rp58.236.986.879 sebagai salah satu persyaratan untuk melakukan keberatan dan dicatat sebagai tagihan pajak penghasilan di akun aset lain-lain (lihat Catatan 15). Tahun fiskal 2014 Di bulan Juni 2016, Bank menerima SKP yang menyatakan kelebihan bayar pajak penghasilan badan untuk tahun pajak 2014 sebesar Rp84.172.385.625 dari nilai kelebihan bayar pajak sebesar Rp135.605.578.125 yang diklaim di Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) pajak tahun 2014. Selain itu, Kantor Pajak menilai bahwa Bank masih memiliki hutang PPN terkait transaksi Murabahah tahun pajak 2003 sebesar Rp12.236.371.531. Nilai restitusi kelebihan bayar pajak tahun 2014 sebesar Rp71.936.014.094 yang diterima oleh Bank pada tanggal 29 Agustus 2016 telah dikurangkan dengan hutang PPN Murabahah sebesar Rp12.236.371.531. Bank tidak menyetujui hasil SKP tersebut dan telah mengajukan keberatan ke Kantor Pelayanan Pajak (KPP) pada tanggal 26 September 2016. Sampai dengan tanggal laporan keuangan ini, belum terdapat hasil dari pengajuan keberatan tersebut, dan terkait dengan hutang PPN sebesar Rp12.236.371.531 yang telah dikurangkan oleh Kantor Pajak pada saat restitusi kelebihan bayar pajak tahun 2014, Manajemen Bank masih mempertimbangkan langkah selanjutnya yang akan dilakukan. Oleh karena itu, pada tanggal 31 Desember 2016, Bank mencatat tagihan pajak untuk tahun fiskal 2014 sebesar Rp63.669.564.031.

22. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI Akun ini merupakan estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi sebagai berikut: 2016

2015

Bank garansi yang diterbitkan dan SBLC Letter of credit (L/C) yang tidak dapat dibatalkan

14.168.316.096

24.550.673.268

88.637.962

332.576.910

Jumlah

14.256.954.058

24.883.250.178

Ikhtisar perubahan estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi adalah sebagai berikut: 2016 Saldo awal tahun Pembentukan/(pemulihan) selama tahun berjalan Selisih kurs

1.209.479.159

Saldo akhir tahun

1.858.758.811

649.279.652 -

Mata Uang Asing

Jumlah

23.673.771.019

24.883.250.178

(10.738.901.601) (536.674.171)

(10.089.621.949) (536.674.171)

12.398.195.247

14.256.954.058

2015 Rupiah Saldo awal tahun Pembentukan selama tahun berjalan Selisih kurs Saldo akhir tahun

Mata Uang Asing

Jumlah

720.817.452 488.661.707 -

925.580.347 21.868.847.567 879.343.105

1.646.397.799 22.357.509.274 879.343.105

1.209.479.159

23.673.771.019

24.883.250.178

Manajemen berpendapat bahwa estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi yang dibentuk adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian liabilitas komitmen dan kontinjensi.


Rupiah

353


Halaman 68

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 22. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) Transaksi komitmen dan kontinjensi pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 dalam kegiatan usaha Bank yang memiliki risiko kredit adalah sebagai berikut: 2016

2015

Bank garansi yang diterbitkan dan SBLC L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan

654.402.676.045

384.209.272.803

8.863.796.108

33.257.691.000

Jumlah

663.266.472.153

417.466.963.803

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, semua bank garansi yang diterbitkan, SBLC dan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan diklasifikasikan sebagai lancar, kecuali bank garansi sejumlah Rp155.714.863.350 yang diklasifikasikan sebagai dalam perhatian khusus pada tanggal 31 Desember 2016 dan Rp153.808.788.493 yang diklasifikasikan sebagai kurang lancar pada tanggal 31 Desember 2015, dan SBLC sejumlah Rp1.471.378.806 yang diklasifikasikan sebagai macet pada tanggal 31 Desember 2016. 23. LIABILITAS LAIN-LAIN Rupiah Cadangan imbalan pasca-kerja karyawan dan imbalan jangka panjang karyawan (Catatan 38) Penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul dari kasus hukum Setoran jaminan Pendapatan administrasi pembiayaan yang ditangguhkan Lainnya Mata Uang Asing Liabilitas impor berjangka nasabah Setoran jaminan Lainnya

Jumlah

2016

2015

344.921.540.000

301.035.866.000

24.061.183.123 13.745.589.896

18.856.479.134 49.457.823.354

18.408.540.425 12.623.927.091

10.000.686.294 23.057.425.642

413.760.780.535

402.408.280.424

10.027.735.070 7.558.784.926

3.291.404.749 9.320.780.409 7.734.113.951

17.586.519.996

20.346.299.109

431.347.300.531

422.754.579.533

24. DANA SYIRKAH TEMPORER Dana syirkah temporer terdiri dari: PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

354

a. Bukan Bank 1) Investasi terikat

2016

2015

Pihak ketiga Giro Tabungan

62.342.711.683 1.497.199.165.882

1.001.076.915 1.057.745.803.647

Jumlah investasi terikat

1.559.541.877.565

1.058.746.880.562

Giro dan tabungan investasi terikat merupakan simpanan dana pihak lain yang mendapatkan imbal bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana pada penyaluran dana yang kriterianya telah ditentukan oleh pemilik dana berdasarkan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya.


Halaman 69

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 24. DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) a. Bukan Bank (lanjutan) 2) Investasi tidak terikat - tabungan mudharabah Pihak ketiga Tabungan BSM Tabungan Mabrur Tabungan Investa Cendekia Tabungan Berencana BSM Tabungan Pensiun Tabungan Qurban Tabungan Al Washilyah Mandiri

2016

2015

19.216.285.246.470 3.696.282.272.416 362.312.838.815 151.206.814.863 206.047.134.858 409.973.126 -

17.541.959.581.299 3.318.724.043.484 361.059.414.246 158.013.725.873 89.899.879.188 429.291.170 598.325

23.632.544.280.548

21.470.086.533.585

20.331.308.411 380.252.082 35.399.501 78.318.239 7.221.479.039

217.264.091.673 310.266.778 288.180.925 111.509.892 10.084.760.478

28.046.757.272

228.058.809.746

23.660.591.037.820

21.698.145.343.331

Pihak berelasi (Catatan 39) Tabungan BSM Tabungan Berencana BSM Tabungan Investa Cendekia Tabungan Mabrur Tabungan Mudharabah Institusi

Jumlah investasi tidak terikat - tabungan mudharabah

Tabungan investasi tidak terikat tabungan mudharabah merupakan simpanan dana pihak lain yang mendapatkan imbalan bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. Nisbah bagi hasil untuk investasi tidak terikat tabungan mudharabah setara dengan 0,23% sampai dengan 5,10% per tahun untuk tahun 2016 dan 0,22% sampai dengan 5,46% per tahun untuk tahun 2015. 3) Investasi tidak terikat - deposito mudharabah 2016 Mata Uang Asing

Jumlah

Pihak ketiga Pihak berelasi

29.849.504.806.242 935.301.169.631

4.477.910.024.154 6.143.457.709

34.327.414.830.396 941.444.627.340

Jumlah

30.784.805.975.873

4.484.053.481.863

35.268.859.457.736

2015 Rupiah

Mata Uang Asing

Jumlah

Pihak ketiga Pihak berelasi

27.228.698.855.631 195.995.997.855

3.620.541.551.565 242.300.569.287

30.849.240.407.196 438.296.567.142

Jumlah

27.424.694.853.486

3.862.842.120.852

31.287.536.974.338


Rupiah

355


Halaman 70

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 24. DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) b. Bank 2016

2015

Pihak ketiga Investasi tidak terikat: Tabungan mudharabah Deposito mudharabah

258.324.801.453 77.588.976.546

244.384.621.261 73.548.098.422

Jumlah dana syirkah temporer bank

335.913.777.999

317.932.719.683

c. Musyarakah - Giro Mudharabah Musytarakah 2016 Pihak ketiga

6.582.023.243

2015 10.501.215.161

d. Investasi Tidak Terikat - Deposito Mudharabah (bank dan bukan bank) 1) Berdasarkan jangka waktu (sesuai perjanjian) 2016 Rupiah

Mata Uang Asing

Jumlah

1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

24.613.921.770.703 2.453.494.090.009 1.326.191.139.676 2.468.787.952.031

4.155.803.371.577 80.483.112.579 32.297.545.030 215.469.452.677

28.769.725.142.280 2.533.977.202.588 1.358.488.684.706 2.684.257.404.708

Jumlah

30.862.394.952.419

4.484.053.481.863

35.346.448.434.282

2015 Rupiah

Mata Uang Asing

Jumlah

1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

20.814.127.204.337 3.204.666.575.116 1.124.114.710.106 2.355.334.462.349

3.072.454.530.794 282.517.541.865 315.341.199.315 192.528.848.878

23.886.581.735.131 3.487.184.116.981 1.439.455.909.421 2.547.863.311.227

Jumlah

27.498.242.951.908

3.862.842.120.852

31.361.085.072.760

2) Berdasarkan sisa umur jatuh tempo 2016 Rupiah PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

356

Mata Uang Asing

Jumlah

Sampai dengan 1 bulan Lebih dari 1 - 3 bulan Lebih dari 3 - 6 bulan Lebih dari 6 - 12 bulan

25.286.401.623.795 2.795.228.017.055 1.361.301.916.853 1.419.463.394.716

4.059.908.541.626 229.806.463.190 35.515.295.919 158.823.181.128

29.346.310.165.421 3.025.034.480.245 1.396.817.212.772 1.578.286.575.844

Jumlah

30.862.394.952.419

4.484.053.481.863

35.346.448.434.282


Halaman 71

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 24. DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) d. Investasi Tidak Terikat - Deposito Mudharabah (bank dan bukan bank) (lanjutan) 2) Berdasarkan sisa umur jatuh tempo (lanjutan) 2015 Rupiah

Mata Uang Asing

Jumlah

Sampai dengan 1 bulan Lebih dari 1 - 3 bulan Lebih dari 3 - 6 bulan Lebih dari 6 - 12 bulan

21.654.676.276.922 3.314.399.575.420 1.152.496.465.245 1.376.670.634.321

3.318.077.353.597 71.628.148.763 316.409.743.452 156.726.875.040

24.972.753.630.519 3.386.027.724.183 1.468.906.208.697 1.533.397.509.361

Jumlah

27.498.242.951.908

3.862.842.120.852

31.361.085.072.760

Deposito berjangka mudharabah merupakan simpanan dana pihak lain yang mendapatkan imbalan bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya dengan akad mudharabah muthlaqah. Nisbah bagi hasil untuk deposito berjangka mudharabah dalam Rupiah berkisar antara 4,06% sampai dengan 6,15% per tahun untuk tahun 2016 dan berkisar antara 3,97% sampai dengan 6,30% per tahun untuk tahun 2015. Bagi hasil per tahun untuk deposito berjangka mudharabah dalam mata uang asing berkisar antara 0,66% sampai dengan 1,64% untuk tahun 2016 dan berkisar antara 1,15% sampai dengan 1,59% untuk tahun 2015. Deposito berjangka mudharabah dengan akad mudharabah muthlaqah yang dijadikan sebagai jaminan atas piutang dan pembiayaan adalah masing-masing berjumlah Rp8.217.018.849.588 dan Rp7.777.091.485.103 pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. 25. SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN 2016

2015


112.000.000.000 263.000.000.000

405.000.000.000 95.000.000.000

Jumlah surat berharga subordinasi yang diterbitkan

375.000.000.000

500.000.000.000

Subordinated notes (subnotes) mudharabah Bank Syariah Mandiri tahun 2016 sebesar Rp375.000.000.000 merupakan surat berharga yang diterbitkan Bank pada tanggal 22 Desember 2016 dalam bentuk surat pengakuan liabilitas jangka panjang berjangka waktu 7 tahun. Syarat dan ketentuan: -

Pendapatan bagi hasil dihitung berdasarkan perkalian antara nisbah pemegang subnotes Bank dengan pendapatan yang dibagihasilkan yang jumlahnya tercantum dalam laporan keuangan Bank triwulan terakhir yang belum diaudit yang tersedia dan disahkan oleh Direksi Bank selambatnya 10 (sepuluh) hari kerja sebelum tanggal pembayaran pendapatan bagi hasil yang bersangkutan.


Subordinated Notes Mudharabah Bank Syariah Mandiri 2016

357


Halaman 72

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 25. SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN (lanjutan) Subordinated Notes Mudharabah Bank Syariah Mandiri 2016 (lanjutan) -

Pendapatan yang dibagihasilkan diperoleh dari pendapatan portofolio pembiayaan Rupiah (blended) Bank senilai 7 (tujuh) kali Dana Sukuk Mudharabah Subordinasi dalam mata uang Rupiah yang dimiliki Penerbit, yang diperoleh selama 1 (satu) triwulan sebagaimana dicantumkan dalam setiap laporan keuangan Bank yang belum diaudit.

-

Nisbah yang diberikan kepada pemegang subnotes adalah sebesar 27,07% dari pendapatan yang dibagihasilkan yang dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan.

Subnotes ini tidak dijamin dengan jaminan khusus dan tidak dijamin oleh pihak ketiga. Termasuk tidak dijamin oleh Negara Republik Indonesia dan tidak dimasukkan ke dalam Program Penjaminan Bank yang dilaksanakan oleh Lembaga Penjamin Simpanan atau penggantinya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan mengikuti ketentuan Pasal 17 ayat (1) huruf f Peraturan OJK No. 21/POJK.03/2014. Subnotes merupakan kewajiban Bank yang di subordinasi. Selama berlakunya jangka waktu Sukuk Mudharabah Subordinasi BSM Tahun 2016 dan sebelum dilunasinya semua pokok dan bagi hasil, Bank berkewajiban untuk: (i) menjaga rasio CAR (Capital Adequacy Ratio) tidak kurang dari 12% (dua belas persen); (ii) memastikan bahwa Sukuk Mudharabah Subordinasi Tahun 2016 ini tidak akan dimiliki oleh lebih dari 50 (lima puluh) investor; (iii) menyerahkan kepada agen pemantau sebagai berikut: laporan keuangan tahunan (audited) selambatlambatnya akhir bulan ke-4 setelah tanggal buku laporan, laporan keuangan (unaudited) triwulan selambat-lambatnya akhir bulan ke-1 setelah tanggal buku laporan, laporan keuangan yang digunakan sebagai dasar perhitungan Pendapatan Bagi Hasil, dan laporan penilaian tingkat kesehatan bank dan penilaian sendiri (self assessment) pelaksanaan Good Corporate Governance kepada OJK. Bank tanpa persetujuan tertulis Agen Pemantau tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengurangi modal ditempatkan dan disetor; (ii) mengadakan perubahan bidang usaha; (iii) melakukan penggabungan atau peleburan atau reorganisasi, kecuali karena adanya ketentuan Pemerintah atau Bank Indonesia; (iv) mengadakan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan entitas lain yang menyebabkan bubarnya Bank. Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank telah mengeluarkan opini melalui suratnya nomor 18/13/DPS/X/2016 tanggal 1 November 2016 menyatakan bahwa subordinated notes syariah mudharabah telah sesuai dengan fatwa DSN mengenai obligasi syariah dan obligasi syariah mudharabah (Fatwa DSN-MUI No.32/DSN-MUI/IX/2002 dan No.33/DSN-MUI/IX/2002). Bagi hasil yang diberikan kepada pemegang subordinated notes diambil dari porsi Bank. Bertindak sebagai wali amanat Sukuk Mudharabah Subordinasi BSM Tahun 2016 adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.


358

Berdasarkan laporan pemeringkat terakhir yang dipublikasikan pada bulan Desember 2016, Sukuk Mudharabah Subordinasi BSM Tahun 2016 memiliki peringkat idAA- (Double A Minus Sharia) dari agen pemeringkat efek PT Pefindo. Subordinated Notes Mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011 Subordinated notes (subnotes) mudharabah Bank Syariah Mandiri tahun 2011 sebesar Rp500.000.000.000 merupakan surat berharga yang diterbitkan Bank di tahun 2011 dalam bentuk surat pengakuan liabilitas jangka panjang berjangka waktu 10 tahun dengan hak melunasi (call option) pada tahun ke-5 (lima) sejak tanggal penerbitan.


Halaman 73

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 25. SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN (lanjutan) Subordinated Notes Mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011 (lanjutan) Pada tanggal 19 Desember 2016, Bank melakukan eksekusi hak call option dan melakukan pelunasan atas subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011 sebesar Rp500.000.000.000. Syarat dan ketentuan: -

Pendapatan bagi hasil dihitung berdasarkan perkalian antara nisbah pemegang subnotes Bank dengan pendapatan yang dibagihasilkan yang jumlahnya tercantum dalam laporan keuangan Bank triwulan terakhir yang belum diaudit yang tersedia dan disahkan oleh Direksi Bank selambatnya 10 (sepuluh) hari kerja sebelum tanggal pembayaran pendapatan bagi hasil yang bersangkutan.

-

Pendapatan yang dibagihasilkan diperoleh dari pendapatan portofolio pembiayaan Rupiah (blended) Bank senilai Rp5.000.000.000.000 yang diperoleh selama 1 (satu) triwulan sebagaimana dicantumkan dalam setiap laporan keuangan Bank yang belum diaudit.

-

Nisbah yang diberikan kepada pemegang subnotes adalah sebesar 16,30% per tahun dari pendapatan bagi hasil yang dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan.

Subnotes ini tidak dijamin dengan jaminan khusus dan tidak dijamin oleh pihak ketiga. Termasuk tidak dijamin oleh Negara Republik Indonesia dan tidak dimasukkan kedalam Program Penjaminan Bank yang dilaksanakan oleh Bank Indonesia atau lembaga penjaminan lainnya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Subnotes merupakan kewajiban Bank yang di subordinasi. Selama berlakunya jangka waktu subnotes dan sebelum dilunasinya semua pokok dan bagi hasil, Bank berkewajiban untuk: (i) menjaga jumlah aktiva yang tidak diagunkan minimal sebesar 150% dari jumlah Liabilitas; (ii) memastikan bahwa subnotes ini tidak akan dimiliki oleh lebih dari 49 (empat puluh sembilan) investor; (iii) menyerahkan kepada agen pemantau sebagai berikut: laporan keuangan tahunan audit, laporan keuangan triwulan, laporan keuangan yang digunakan untuk perhitungan bagi hasil dan laporan tingkat kesehatan Bank yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia. Bank tanpa persetujuan tertulis Agen Pemantau tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengurangi modal ditempatkan dan disetor; (ii) mengadakan perubahan bidang usaha; (iii) melakukan penggabungan atau peleburan atau reorganisasi, kecuali karena adanya ketentuan Pemerintah atau Bank Indonesia; (iv) mengadakan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan entitas lain yang menyebabkan bubarnya Bank.

-

Tahap I tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp75.000.000.000

-

Tahap II tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp275.000.000.000

-

Tahap III tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp150.000.000.000

Untuk penerbitan subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri Tahun 2011, Bank telah memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia dalam surat No. 13/2069/DPbS tanggal 31 Oktober 2011 perihal izin penerbitan subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri.


Penerbitan subnotes Bank dibagi dalam 3 (tiga) tahap yaitu:

359


Halaman 74

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 25. SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN (lanjutan) Subordinated Notes Mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011 (lanjutan) Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank telah mengeluarkan opini melalui suratnya nomor 13/11/DPS/XII/2011 tanggal 14 Desember 2011 menyatakan bahwa subordinated notes syariah mudharabah telah sesuai dengan fatwa DSN mengenai obligasi syariah dan obligasi syariah mudharabah (Fatwa DSN-MUI No.32/DSN-MUI/IX/2002 dan No.33/DSN-MUI/IX/2002). Bagi hasil yang diberikan kepada pemegang subordinated notes diambil dari porsi Bank. Bertindak sebagai wali amanat subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011 adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. dan PT Bank CIMB Niaga Tbk. Berdasarkan laporan pemeringkat terakhir yang dipublikasikan pada bulan Desember 2016, subnotes Bank ini memiliki peringkat idAA dari agen pemeringkat efek PT Pefindo. 26. MODAL SAHAM Pemegang saham Bank beserta modal ditempatkan dan disetor penuh pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: 2016 dan 2015 Pemegang Saham

Lembar Saham

% Kepemilikan

Jumlah (Rp)

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. PT Mandiri Sekuritas

397.804.386 1

99,99999975 0,00000025

1.989.021.930.000 5.000

Jumlah

397.804.387

100,00000000

1.989.021.935.000

27. PENAMBAHAN MODAL SAHAM Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Di Luar Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank Syariah Mandiri No. 09 tanggal 7 Desember 2016, dibuat dihadapan Ashoya Ratam, S.H. MKn, notaris di Jakarta Selatan, pemegang saham (PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.) menyetujui untuk melakukan penambahan modal saham disetor sebesar 100.000.000 lembar saham atau setara Rp500.000.000.000. Akta tersebut telah mendapatkan Penerimaan Pemberitahuan dari Menteri Hukum dan HAM No. AHU-AH.01.03-0106588 tanggal 8 Desember 2016. Bank telah menerima tambahan modal disetor tersebut pada tanggal 14 November 2016. Sampai dengan tanggal laporan keuangan ini, Bank masih menunggu persetujuan OJK terkait tambahan setoran modal ini, oleh karena itu tambahan modal disetor ini dicatat sebagai dana setoran modal pada tanggal 31 Desember 2016.


360

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Di Luar Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank Syariah Mandiri No. 33 tanggal 25 November 2015, dibuat dihadapan Ashoya Ratam, S.H. MKn, notaris di Jakarta Selatan, pemegang saham (PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.) menyetujui untuk melakukan penambahan modal saham disetor sebesar 100.000.000 lembar saham atau setara Rp500.000.000.000. Akta tersebut telah mendapatkan Penerimaan Pemberitahuan dari Menteri Hukum dan HAM No. AHU-AH.01.03-0983082 tanggal 26 November 2015. Bank telah menerima tambahan modal disetor tersebut pada tanggal 24 November 2015.


Halaman 75

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 28. CADANGAN UMUM Sesuai Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 11 Maret 2016, para pemegang saham telah memutuskan untuk melakukan penyisihan cadangan umum atas laba tahun sebelumnya sebesar Rp100.000.000.000 sehingga total cadangan umum menjadi sebesar Rp397.804.387.000 atau sebesar 20% dari modal yang ditempatkan dan disetor penuh tahun 2015. Hal ini dilakukan guna memenuhi ketentuan Undang-Undang Perseroan Terbatas tentang cadangan umum yang harus dibentuk paling sedikit sebesar 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor. Sesuai Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 1 April 2015, para pemegang saham telah memutuskan untuk tidak melakukan penyisihan cadangan umum atas laba tahun sebelumnya sehingga total cadangan umum tetap sebesar Rp297.804.387.000 atau sebesar 20% dari modal yang ditempatkan dan disetor penuh tahun 2014. Hal ini dilakukan guna memenuhi ketentuan UndangUndang Perseroan Terbatas tentang cadangan umum yang harus dibentuk paling sedikit sebesar 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor. 29. TANSIEM Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang dilaksanakan pada tanggal 11 Maret 2016, para pemegang saham menyetujui untuk membagikan tansiem kepada Direksi dan Dewan Komisaris sebesar Rp10.478.500.000 untuk kinerja tahun 2015. Tansiem tersebut telah dibayarkan di tahun 2016. Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang dilaksanakan pada tanggal 1 April 2015, para pemegang saham menyetujui untuk tidak ada pembagian tansiem bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk kinerja tahun 2014. 30. PENDAPATAN PENGELOLAAN DANA OLEH BANK SEBAGAI MUDHARIB Akun ini merupakan pendapatan yang diperoleh dari:

Jumlah pendapatan dari jual beli

2016

2015

4.048.482.276.254 82.811.267

3.831.542.063.553 1.148.114.167

4.048.565.087.521

3.832.690.177.720

Pendapatan dari sewa: Pendapatan ijarah Beban penyusutan, amortisasi dan pemeliharaan ijarah (Catatan 12)

378.986.772.942

489.118.685.993

(329.833.049.891)

(370.550.440.593)

Jumlah pendapatan ijarah - bersih

49.153.723.051

118.568.245.400

362.082.780.353 1.104.685.495.043

364.449.540.683 887.759.782.682

1.466.768.275.396

1.252.209.323.365

522.859.258.506

276.853.101.349

379.344.031.654

476.066.201.249

1.206.872.810

3.628.854.009

903.410.162.970

756.548.156.607

6.467.897.248.938

5.960.015.903.092

Pendapatan dari bagi hasil: Pendapatan bagi hasil mudharabah Pendapatan bagi hasil musyarakah Jumlah pendapatan bagi hasil Pendapatan usaha utama lainnya: Pendapatan bagi hasil surat berharga Pendapatan imbalan Sertifikat Bank Indonesia Syariah Pendapatan bagi hasil penempatan pada bank lain Jumlah pendapatan usaha utama lainnya Jumlah


Pendapatan dari jual beli: Pendapatan marjin murabahah Pendapatan istishna - bersih

361


Halaman 76

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 31. HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL DANA SYIRKAH TEMPORER Akun ini merupakan distribusi bagi hasil untuk para nasabah: 2016

2015

Deposito mudharabah Tabungan mudharabah Investasi terikat Sertifikat investasi mudharabah antarbank Musyarakah - giro mudharabah musytarakah

1.869.985.928.243 411.376.384.908 57.393.487.194

1.900.011.290.312 504.403.708.981 33.606.864.937

865.262.766

111.939.746

98.663.276

90.366.079

Jumlah

2.339.719.726.387

2.438.224.170.055

32. PENDAPATAN USAHA LAINNYA 2016 a. Pendapatan imbalan jasa perbankan Pendapatan rahn Pendapatan administrasi tabungan Pendapatan ganti rugi restrukturisasi (ta'widh) Pendapatan administrasi pembiayaan Pendapatan jasa transaksi ATM lain Pendapatan transaksi mata uang asing - bersih Pendapatan administrasi dan komisi selain pembiayaan Pendapatan ujrah dana talangan haji Pendapatan jasa dokumen dalam negeri Pendapatan komisi bancassurance Pendapatan jasa transaksi ATM Mandiri Pendapatan administrasi giro Pendapatan jasa ekspor impor Pendapatan pembiayaan sindikasi Pendapatan jasa payroll Pendapatan jasa transfer RTGS Pendapatan komisi asuransi Pendapatan fee merchant trade haji Pendapatan Lainnya


362

b. Pendapatan imbalan investasi terikat Imbalan mudharabah muqayyadah Jumlah

2015

216.594.978.333 133.982.740.346 109.176.142.441 91.111.273.744 51.795.360.026 22.024.323.024

188.584.360.086 140.291.279.721 143.362.880.794 68.684.576.996 53.060.220.179 22.174.866.255

18.014.968.348 16.320.536.243 17.594.000.039 12.741.908.987 11.070.319.500 9.797.991.965 9.047.909.129 5.297.931.088 3.662.282.023 993.783.925 45.924.563 155.500 120.000 130.765.317.227

25.813.728.202 62.639.394.092 19.664.583.253 8.643.292.092 10.192.493.000 7.449.608.314 3.517.356.513 34.198.626.566 3.727.733.937 1.560.106.920 152.103.740 1.061.121.133 47.889.992 143.959.344.095

860.037.966.451

938.785.565.880

32.783.538

73.677.840

860.070.749.989

938.859.243.720


Halaman 77

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 33. BEBAN KEPEGAWAIAN 2016

2015

Beban gaji, upah, tunjangan dan kesejahteraan karyawan Beban biaya manfaat karyawan Beban pengobatan Beban pendidikan dan pelatihan Beban biaya kegiatan sosial pegawai Beban biaya rekrutmen Beban lainnya

1.323.398.879.633 59.409.296.632 59.027.173.180 25.099.974.716 7.146.309.618 5.280.814.402 5.812.359.443

1.169.742.224.407 78.014.159.422 52.345.970.558 49.187.727.452 4.427.821.902 1.384.325.075 15.112.418.181

Jumlah

1.485.174.807.624

1.370.214.646.997

34. BEBAN ADMINISTRASI

Beban outsourcing Beban sewa Beban pemeliharaan dan perbaikan Beban komunikasi data Beban listrik, telepon, air dan gas Beban transportasi Beban promosi Beban non-inventaris Beban jasa tenaga ahli Beban pungutan OJK Beban cetakan dan alat tulis Beban kantor Beban premi asuransi Beban lisensi software Beban inventaris kantor Beban ujrah administrasi Beban pajak lain Beban administrasi Bank Beban pos dan prangko Beban perjalanan dinas Beban keamanan Beban kemitraan Beban barang dan jasa lain Beban penelitian dan pengembangan Beban pembukaan cabang Beban jamuan Lainnya Jumlah

2015

383.953.985.901 229.308.014.692 140.198.074.684 93.194.221.316 77.885.474.496 63.456.126.151 53.708.966.499 39.496.701.389 33.331.731.345 32.807.289.216 27.613.447.505 20.950.969.078 18.173.418.733 14.452.104.067 14.347.316.293 9.601.782.177 9.002.682.850 7.802.473.307 6.768.666.387 6.759.760.369 5.803.396.567 4.373.528.538 1.461.476.902 649.446.730 606.306.887 597.415.877 31.599.348.043

358.028.107.531 198.359.049.179 143.018.531.129 90.054.580.282 76.414.997.601 65.298.411.170 56.187.179.229 20.880.028.658 18.338.149.839 28.195.711.477 28.707.203.743 9.183.163.321 17.010.130.185 967.530.865 15.074.532.465 6.980.640.820 8.216.342.017 8.205.475.711 9.307.583.180 5.920.309.764 7.264.849.154 4.225.859.066 1.374.894.541 1.860.228.863 807.648.230 591.327.598 29.548.391.251

1.327.904.125.999

1.210.020.856.869


2016

363


Halaman 78

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 35. PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI DAN PENYISIHAN KERUGIAN a. Pembentukan (pembalikan) cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan dan penyisihan kerugian aset produktif: Piutang (Catatan 7) Pembiayaan musyarakah (Catatan 10) Pembiayaan mudharabah (Catatan 9) Investasi pada surat berharga (Catatan 6) Pinjaman qardh (Catatan 8) Giro pada bank lain (Catatan 4) Penempatan pada bank lain (Catatan 5) Penyertaan modal sementara (Catatan 13) Tagihan akseptasi (Catatan 11) Aset lain-lainnya (Catatan 15) b. Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian non-produktif c.

Pemulihan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi (Catatan 22)

Jumlah

2016

530.511.498.522 470.306.630.408 93.231.988.601 (750.821.819) 22.984.415.444 (175.949.290) 3.200.000.000 (1.461.160.600) (10.815.981.351)

2015

325.814.479.566 434.320.310.126 52.323.143.107 6.863.076.174 108.311.149.040 45.713.819 (1.950.000.000) 7.046.399.646 2.603.246.819 55.647.359.365

1.107.030.619.915

991.024.877.662

72.487.612.542

33.123.890.635

(10.089.621.949)

22.357.509.274

1.169.428.610.508

1.046.506.277.571

36. BEBAN USAHA LAIN a. Beban bonus: Giro wadiah Tabungan wadiah simpatik Jumlah beban bonus b. Beban lainnya: Premi asuransi penjaminan dana pihak ketiga Penyisihan risiko operasional Lain-lain Jumlah beban lainnya Jumlah

2016

2015

41.773.769.348 18.565.172.436

35.273.994.348 23.303.092.591

60.338.941.784

58.577.086.939

126.982.298.452 8.826.269.764 92.222.402.503

122.308.750.285 7.491.881.027 5.086.104.403

228.030.970.719

134.886.735.715

288.369.912.503

193.463.822.654

37. PENDAPATAN DAN BEBAN NON-USAHA


364

a. Pendapatan non-usaha: Laba penjualan aset tetap Sewa gedung Keuntungan selisih kurs Lainnya Jumlah pendapatan non-usaha b. Beban non-usaha: Denda dan sanksi Kerugian selisih kurs Lainnya Jumlah beban non-usaha Jumlah pendapatan dan beban non-usaha - bersih

2016

2015

843.004.478 6.148.281.542

1.891.878.762 37.500.000 14.866.196.197

6.991.286.020

16.795.574.959

(121.047.170) (3.943.521.352) (63.512.433)

(1.070.171.569) (1.710.572.338) (210.776.009)

(4.128.080.955)

(2.991.519.916)

2.863.205.065

13.804.055.043


Halaman 79

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 38. IMBALAN KERJA KARYAWAN Bank mempunyai program pensiun iuran pasti yang meliputi seluruh karyawan tetap yang didanai melalui iuran tetap bulanan kepada Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) Mandiri. DPLK ini memperoleh pengesahan terakhir kali dari Menteri Keuangan yang tertuang dalam Surat Keputusan No.KEP-455/KM.10/2011 tanggal 17 Juni 2011. Iuran program pensiun ini didanai oleh Bank sebesar 10% dari gaji kotor karyawan. Iuran yang dibayarkan kepada dana pensiun selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing adalah Rp85.506.139.830 dan Rp76.839.084.586. Asumsi-asumsi dasar yang digunakan untuk menghitung liabilitas imbalan kerja karyawan dan penghargaan masa kerja, sesuai Undang-Undang No.13/2003 dan Peraturan Perusahaan Bank pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: 2016 Tingkat suku bunga diskonto Kenaikan gaji Usia pensiun Tingkat kematian Tingkat pengunduran diri

2015

8,25% per tahun 9,25% per tahun 10% per tahun 10% per tahun 56 tahun 56 tahun TMI 3 - 2011 TMI 3 - 2011 10% per tahun sebelum usia 25 tahun dan berkurang sampai dengan 1% hingga usia 45 tahun Projected Unit Credit

Metode penilaian

Tabel di bawah ini merupakan komponen dari liabilitas bersih yang diestimasi atas imbalan kerja karyawan yang diakui dalam laporan laba dan rugi dan jumlah yang diakui dalam laporan posisi keuangan dalam hubungannya dengan perhitungan liabilitas yang diestimasi atas imbalan kerja karyawan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 oleh aktuaris independen (PT Dayamandiri Dharmakonsilindo) dalam laporannya tertanggal 15 Desember 2016 (2015: PT Dayamandiri Dharmakonsilindo tertanggal 23 Desember 2015). Beban imbalan kerja karyawan yang dibebankan pada laporan laba rugi:

Biaya jasa kini Biaya bunga Keuntungan aktuarial yang diakui Biaya jasa lalu amandemen program Biaya jasa lalu kurtailmen

23.360.167.000 18.611.711.788 (28.084.555.000) (24.238.633.000)

31.953.977.000 4.226.109.060 (17.455.931.619) -

55.314.144.000 22.837.820.848 (17.455.931.619) (28.084.555.000) (24.238.633.000)

(10.351.309.212)

18.724.154.441

8.372.845.229

UU No. 13/2003 Biaya jasa kini Biaya bunga Keuntungan aktuarial yang diakui

Jumlah

2015 Penghargaan Masa Kerja

Jumlah

32.325.738.000 20.580.448.626 -

31.318.045.000 4.088.553.253 (11.460.427.993)

63.643.783.000 24.669.001.879 (11.460.427.993)

52.906.186.626

23.946.170.260

76.852.356.886


UU No. 13/2003


365


Halaman 80

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 38. IMBALAN KERJA KARYAWAN (lanjutan) Liabilitas imbalan kerja karyawan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

UU No. 13/2003 Nilai kini liabilitas Nilai wajar aset program

Jumlah

279.959.242.000 -

64.962.298.000 -

344.921.540.000 -

279.959.242.000

64.962.298.000

344.921.540.000

UU No. 13/2003 Nilai kini liabilitas Nilai wajar aset program



Jumlah

235.877.201.000 -

65.158.665.000 -

301.035.866.000 -

235.877.201.000

65.158.665.000

301.035.866.000

Mutasi liabilitas imbalan kerja karyawan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: UU No. 13/2003 Saldo awal tahun Beban imbalan pada Laba Rugi Beban imbalan pada pendapatan komprehensif lainnya Manfaat yang dibayarkan

235.877.201.000 (10.351.309.212)

65.158.665.000 18.724.154.441

62.938.471.272 (8.505.121.060)

(18.920.521.441)

Saldo akhir tahun

279.959.242.000

UU No. 13/2003

64.962.298.000 2015 Penghargaan Masa Kerja

Saldo awal tahun Beban imbalan pada Laba Rugi Beban imbalan pada pendapatan komprehensif lainnya Manfaat yang dibayarkan

249.151.208.000 52.906.186.626

55.725.908.000 23.946.170.260

(60.660.133.159) (5.520.060.467)

(14.513.413.260)

Saldo akhir tahun

235.877.201.000

65.158.665.000

Mutasi nilai kini liabilitas imbalan pasca-kerja


366


2016

Jumlah 301.035.866.000 8.372.845.229 62.938.471.272 (27.425.642.501) 344.921.540.000

Jumlah 304.877.116.000 76.852.356.886 (60.660.133.159) (20.033.473.727) 301.035.866.000

2015

Saldo awal Biaya jasa kini Biaya bunga Biaya jasa lalu amandemen program Imbalan yang dibayar Biaya jasa lalu kurtailmen Rugi (laba) neto aktuaria

301.035.866.000 55.314.144.000 22.837.820.848 (28.084.555.000) (27.425.642.501) (24.238.633.000) 45.482.539.653

304.877.116.000 63.643.783.000 24.669.001.879 (20.033.473.727) (72.120.561.152)

Nilai kini liabilitas imbalan pasca-kerja

344.921.540.000

301.035.866.000


Halaman 81

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 38. IMBALAN KERJA KARYAWAN (lanjutan) Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas kemungkinan perubahan tingkat diskonto sebesar 1%, dengan variabel lain dianggap tetap terhadap nilai kini liabilitas dan agregat biaya jasa kini dan biaya bunga pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (tidak diaudit): Kenaikan (Jutaan Rp) Dampak terhadap nilai kini liabilitas

2016

55.281

Penurunan (Jutaan Rp)

Kenaikan (Jutaan Rp)

(66.618)

2015

52.468

Penurunan (Jutaan Rp) (43.761)

Berdasarkan perhitungan aktuaris independen (PT Dayamandiri Dharmakonsolindo), rata-rata durasi kewajiban imbalan pasti pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing adalah 15,48 tahun dan 15,75 tahun. Berdasarkan perhitungan aktuaris independen (PT Dayamandiri Dharmakonsolindo) pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, analisa jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat pensiun yang tidak terdiskonto adalah sebagai berikut: Kurang dari 1 tahun Jumlah imbalan pensiun

48.459.281.000

Kurang dari 1 tahun Jumlah imbalan pensiun

47.073.271.000

1 sampai 5 tahun

2016

180.826.674.000

1 sampai 5 tahun

Lebih dari 5 tahun 952.546.672.000

2015

169.049.511.000

Lebih dari 5 tahun 828.570.699.000

Total 1.181.832.627.000

Total 1.044.693.481.000

39. TRANSAKSI PIHAK BERELASI Dalam rangka menjalankan bisnis normalnya, Bank memiliki transaksi usaha dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut:

Pemerintah Negara Republik Indonesia

Pemegang saham utama

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.

Pemegang saham

PT Mandiri Sekuritas

Pemegang saham

PT Bank Sinar Harapan Bali




PT Mandiri Axa General Insurance


PT Mandiri Manajemen Investasi


PT Mandiri Taspen Pos


PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. - Unit Usaha Syariah

Perusahaan BUMN

Perum BULOG

Perusahaan BUMN

Perum Jaminan Kredit Indonesia

Perusahaan BUMN

Perum Perumnas

Perusahaan BUMN

PT Adhi Karya (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

PT Amarta Karya (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Aneka Tambang

Perusahaan BUMN

PT Angkasa Pura I (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Asuransi Kredit Indonesia

Perusahaan BUMN


Sifat dari hubungan

Pihak berelasi

367


Halaman 82

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 39. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) Sifat dari hubungan

Pihak berelasi


368

PT Asuransi Ekspor Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Asuransi Jasa Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Asuransi Jiwasraya (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Balai Pustaka (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Bank BNI

Perusahaan BUMN

PT Bank BRI

Perusahaan BUMN

PT Barata Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Brantas Abipraya (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

PT Hutama Karya (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Indah Karya (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Indofarma (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Indosat Tbk.

Perusahaan BUMN

PT Indra Karya (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Industri Kapal Indonesia

Perusahaan BUMN

PT Istaka Karya (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Jakarta Industrial Estate Pulogadung (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Jamsostek (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Jasa Marga (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Kawasan Berikat Nusantara (Persero) SBU NonIndustri

Perusahaan BUMN

PT Kimia Farma (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

PT Kliring Berjangka (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Krakatau Steel (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

PT PAL Indonesia Persero

Perusahaan BUMN

PT Pegadaian Persero

Perusahaan BUMN

PT Pelabuhan Indonesia II (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Pelabuhan Indonesia IV (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Penjamin Infrastruktur Indonesia

Perusahaan BUMN

PT Perkebunan Nusantara IX (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Perkebunan Nusantara VI (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Perkebunan Nusantara XIII (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Permodalan Nasional Madani (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Pertamina (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Pertani (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Pos Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Pupuk Sriwidjaja (Persero)

Perusahaan BUMN


Halaman 83

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 39. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan)

PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Semen Baturaja (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Semen Gresik (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

PT Semen Indonesia (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

PT Surveyor Indonesia (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Tabungan Asuransi Pegawai Negeri (Persero)

Perusahaan BUMN

PT Waskita Karya

Perusahaan BUMN

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.

Perusahaan BUMN

PT Balebat Dedikasi Prima

Anak perusahaan BUMN

PT Bank BNI Syariah


PT Reasuransi Nasional Indonesia


PT Asuransi Jasindo Syariah


PT Jamkrindo Syariah


PT Angkasa Pura Solusi


PT Angkasa Pura Support


PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur


PT Bahana Artha Ventura


PT BNI Asset Management


PT Garuda Maintenance Facility Aero


PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah


PT Krakatau Bandar Samudera


PT Mandiri Capital Syariah


PT PNM Investment Management


PT PP Alat


PT PP Pracetak


PT Pupuk Kalimantan Timur


PT Pupuk Kujang


PT Rumah Sakit Pelni


PT Semen Padang


PT Tugu Pratama Indonesia


PT Yasa Industri Nusantara


PT. Pegadaian Syariah


PT BPD Aceh

Perusahaan BUMD

PT BPD Aceh Syariah

Perusahaan BUMD

PT BPD Jambi

Perusahaan BUMD

PT BPD Jambi Syariah

Perusahaan BUMD

PT BPD Kalimantan Barat

Perusahaan BUMD

PT BPD Kalimantan Barat UUS

Perusahaan BUMD

PT BPD Kalimantan Timur

Perusahaan BUMD


Sifat dari hubungan

Pihak berelasi

369


Halaman 84

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 39. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) Sifat dari hubungan

Pihak berelasi PT BPD Riau

Perusahaan BUMD

PT BPD Sumatera Barat (Bank Nagari)

Perusahaan BUMD

PT BPD Sumatera Utara

Perusahaan BUMD

PT BPD Yogyakarta

Perusahaan BUMD

Perusahaan Daerah Air Minum

Perusahaan BUMD

Perusda Ketenagalistrikan Kalimantan Timur

Perusahaan BUMD

PT Bank Aceh

Perusahaan BUMD

PT BPD Jawa Tengah

Perusahaan BUMD

PT BPD Kalimantan Selatan

Perusahaan BUMD

PT BPD Kalimantan Tengah

Perusahaan BUMD

PT BPD Kalimantan Timur UUS

Perusahaan BUMD

PT BPD Maluku

Perusahaan BUMD

PT BPD Nusa Tenggara Barat

Perusahaan BUMD

PT BPD Nusa Tenggara Timur

Perusahaan BUMD

PT BPD Sulawesi Selatan

Perusahaan BUMD

PT BPD Sulawesi Tengah

Perusahaan BUMD

PT BPD Sumatera Barat

Perusahaan BUMD

PT BPD Sumatera Selatan dan Bangka Belitung

Perusahaan BUMD

Karyawan Kunci

Karyawan Kunci

Sifat dari transaksi dengan pihak-pihak berelasi entitas pemerintah antara lain adalah giro pada bank lain, liabilitas segera, simpanan dari bank lain, investasi pada surat berharga, surat berharga subordinasi yang diterbitkan, penempatan pada bank lain, simpanan nasabah, surat berharga, piutang dan pembiayaan. Saldo aset, liabilitas, investasi tidak terikat, pendapatan usaha lainnya, beban administrasi, beban usaha lain, dan beban kepegawaian dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut:


370

2016

2015

Aset Giro pada bank lain (Catatan 4) Penempatan pada bank lain (Catatan 5) Investasi pada surat berharga (Catatan 6) Piutang murabahah (Catatan 7) Pembiayaan mudharabah (Catatan 9) Pembiayaan musyarakah (Catatan 10) Penyertaan modal sementara (Catatan 13) Tagihan akseptasi (Catatan 11)

108.224.489.866 320.000.000.000 6.082.218.623.594 1.249.255.041.790 67.421.364.133 874.508.090.207 50.331.426.038 34.728.359.720

101.616.445.423 7.131.468.801.157 614.220.094.245 153.800.000.000 785.188.290.833 50.331.426.038 64.453.072.302

Jumlah

8.786.687.395.348

8.901.078.129.998

11,15%

12,65%

Liabilitas Liabilitas segera (Catatan 16) Simpanan wadiah (Catatan 18) Simpanan dari bank lain (Catatan 19) Liabilitas akseptasi (Catatan 20)

119.806.413.838 355.089.983.365 16.990.983.028 -

63.154.337.125 216.768.956.398 38.062.237.765 824.407.915

Jumlah

491.887.380.231

319.809.939.203

4,38%

3,24%

Persentase terhadap jumlah aset

Persentase terhadap jumlah liabilitas


Halaman 85

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 39. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan)

2016

2015

Surat berharga subordinasi yang diterbitkan (Catatan 25)

263.000.000.000

95.000.000.000

Jumlah

263.000.000.000

95.000.000.000

Persentase terhadap jumlah subnotes

70,13%

19,00%

Investasi Tidak Terikat (Catatan 24) Tabungan mudharabah Deposito mudharabah

28.046.757.272 941.444.627.340

228.058.809.746 438.296.567.142

Jumlah

969.491.384.612

666.355.376.888

1,59%

1,23%

25.193.615.975 463.116.303.255 137.224.491.410 188.542.930.944 24.058.332.234 56.982.322.215 7.090.981.642

16.421.034.199 213.857.625.361 199.464.472.222 236.619.343.254 35.855.012.041 31.938.984.153 1.336.794.828

902.208.977.675

735.493.266.058

11.070.319.500 12.741.908.987

10.192.493.000 8.643.292.092

23.812.228.487

18.835.785.092

926.021.206.162

754.329.051.150

52,51%

44,49%

Beban Usaha Beban bagi hasil pinjaman diterima Beban bagi hasil pinjaman subnotes

8.355.066.512

1.058.467.742 10.085.255.121

Jumlah

8.355.066.512

11.143.722.863

0,18%

0,27%

Beban kepegawaian (Catatan 33) Gaji, bonus, tansiem, dan tunjangan lainnya Tansiem Gaji Bonus Tunjangan lainnya

18.721.500.000 33.817.145.639 5.321.287.702 12.101.080.458

13.000.000.000 31.951.864.470 2.284.110.428 13.148.488.897

Jumlah

69.961.013.799

60.384.463.795

4,71%

4,41%

Persentase terhadap jumlah dana syirkah temporer

Pendapatan Usaha Utama Lainnya (Catatan 30) Pendapatan sukuk retail Pendapatan SBSN Pendapatan FASBIS Pendapatan SBIS Pendapatan obligasi syariah Keuntungan pelepasan SB - Tersedia untuk dijual Pendapatan term deposit valas syariah BI Pendapatan Usaha Lainnya (Catatan 32) Pendapatan jasa transaksi ATM Mandiri Pendapatan komisi bancassurance Jumlah Persentase terhadap jumlah pendapatan usaha utama lainnya dan usaha lainnya

Persentase terhadap jumlah beban usaha

Persentase terhadap jumlah beban kepegawaian


Pendapatan Usaha Utama Lainnya dan Usaha Lainnya:

371


Halaman 86

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 40. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 2016 Liabilitas Komitmen Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum digunakan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan Liabilitas Kontinjensi Bank garansi yang diterbitkan Lainnya

Jumlah

2015

869.182.170.915

493.750.739.591

8.863.796.108

33.257.691.000

878.045.967.023

527.008.430.591

239.743.712.620 414.658.963.425

382.764.882.803 1.444.390.000

654.402.676.045

384.209.272.803

1.532.448.643.068

911.217.703.394

41. POSISI DEVISA NETO Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003 tentang Posisi Devisa Neto Bank Umum, Posisi Devisa Neto (PDN) merupakan penjumlahan dari nilai absolut atas selisih bersih aset dan liabilitas dari masing-masing mata uang asing, baik dalam laporan posisi keuangan maupun rekening administratif. Sesuai ketentuan tersebut, bank umum wajib mengelola dan memelihara PDN secara keseluruhan paling tinggi 20% dari modal. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Posisi Devisa Neto. PDN Bank pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

Aset dan Aset pada Rekening Administratif (Jutaan Rp)


372

2016 Liabilitas dan Liabilitas pada Rekening Administratif (Jutaan Rp)

Posisi Devisa Neto (Absolut) (Jutaan Rp)

Dolar Amerika Serikat Riyal Arab Saudi Dolar Singapura Euro Dolar Australia Dolar Hongkong Yen Jepang

6.392.190 29.630 16.893 20.758 133 162 67

6.953.705 11.669 24.753 1

561.515 29.630 5.224 3.995 133 162 66

Jumlah

6.459.833

6.990.128

600.725

Modal Persentase PDN terhadap Modal

6.942.002 8,65%


Halaman 87

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 41. POSISI DEVISA NETO (lanjutan) PDN Bank pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: (lanjutan)

Aset dan Aset pada Rekening Administratif (Jutaan Rp)

2015 Liabilitas dan Liabilitas pada Rekening Administratif (Jutaan Rp)

Posisi Devisa Neto (Absolut) (Jutaan Rp)

Dolar Amerika Serikat Riyal Arab Saudi Dolar Singapura Euro Dolar Australia Dolar Hongkong Yen Jepang

5.628.496 1.949 15.029 7.170 1.687 169 33

5.743.037 5.123 4.456 -

114.541 1.949 9.906 2.714 1.687 169 33

Jumlah

5.654.533

5.752.616

130.999

Modal

6.187.390

Persentase PDN terhadap Modal

2,12%

42. ZAKAT Bank telah menghitung besarnya biaya zakat sebesar 2,5% dari laba sebelum zakat dan pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp11.146.263.639 dan Rp9.592.982.099 yang telah dibukukan sebagai biaya zakat pada tahun 2016 dan 2015. Sesuai hasil Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tahun 2016 yang diselenggarakan pada tanggal 11 Maret 2016, RUPS menyetujui pembayaran zakat Bank sebesar 2,5% dari laba sebelum pajak dan zakat untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp9.592.982.099 yang dibukukan sebagai biaya tahun 2015. Bank telah menyalurkan dana zakat sebesar Rp22.766.320.977 selama tahun 2016 melalui LAZNAS BSM. 43. DENDA

44. DANA INVESTASI TERIKAT Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah Dana Bergulir Syariah (DBS) Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah Debt for Nature Swap (DNS) Jumlah

2016

2015

58.332.899.254

58.332.899.254

5.436.983.047

5.610.460.028

63.769.882.301

63.943.359.282


Denda dibebankan kepada debitur sebagai biaya tunggakan. Biaya tunggakan adalah biaya yang dikenakan kepada debitur karena kelalaian debitur dalam memenuhi kewajibannya kepada Bank. Besarnya denda ditetapkan berdasarkan ketentuan internal. Bank tidak mengakui pendapatan atas biaya tunggakan tersebut, namun dialokasikan sebagai dana kebajikan (qardhul hasan). Bank menerima biaya tunggakan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp40.167.582.154 dan sebesar Rp73.106.988.371. Penggunaan dana sosial disalurkan melalui LAZNAS BSM.

373


Halaman 88

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 44. DANA INVESTASI TERIKAT (lanjutan) 2016

2015

Saldo awal tahun dana investasi terikat Penerimaan dana investasi terikat Keuntungan dana investasi terikat Imbalan Bank sebagai agen investasi Penarikan dana investasi terikat

63.943.359.282 7.075.553 (4.245.332) (176.307.202)

69.238.425.547 73.251.316 (156.000) (5.368.161.581)

Jumlah

63.769.882.301

63.943.359.282

Program DNS (Debt for Nature Swap) adalah suatu program yang memberikan keringanan utang dari suatu negara kreditur dalam hal ini pemerintah Jerman kepada pemerintah Indonesia dengan menyisihkan dana untuk kegiatan pelestarian lingkungan. Berdasarkan Surat Keputusan Sekretaris Menteri Negara Lingkungan Hidup No. KEP-32/SES/LH/09/2006 Bank telah ditunjuk menjadi Bank Pelaksana untuk menyalurkan program pembiayaan DNS sektor lingkungan kepada Usaha Mikro dan Kecil (UMK). Besarnya pembiayaan untuk UMK maksimum sebesar Rp500.000.000. Penunjukan ini diikat dalam perjanjian kerjasama yang telah diperbaharui dengan perjanjian No. 11/41-PKS/DIR tanggal 13 April 2009 antara Bank dengan Kementerian Lingkungan Hidup. Perhitungan bagi hasil untuk Bank berkisar antara 33% hingga 50% dari marjin yang diterima dari debitur. Dana Bergulir Syariah yang selanjutnya disebut DBS adalah dana pemerintah yang berasal dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara yang disalurkan dalam bentuk pembiayaan kepada Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) dan Unit Jasa Keuangan Syariah (UJKS) dalam jangka waktu tertentu untuk memenuhi kebutuhan permodalan anggotanya yang bergerak di berbagai usaha produktif. Kementerian Negara Koperasi Menengah Bidang Pembiayaan bekerja sama dengan Bank untuk menyalurkan pembiayaan DBS kepada KJKS/UJKS. Perhitungan bagi hasil antara Bank dan Kementerian Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah adalah sebesar 40% dan 60%. Keuntungan yang didistribusikan kepada Bank dialokasikan 10% untuk keperluan cadangan penghapusan piutang dan 30% untuk administrasi, pengawasan, dan pembinaan KJKS/UJKS. DNS dan DBS adalah merupakan program channeling loan, dimana sebagai Bank Pelaksana, Bank tidak memiliki risiko terhadap pengembalian dari dana investasi terikat tersebut, oleh karena itu tidak dicatat dalam laporan keuangan Bank. 45. ANALISA JATUH TEMPO ASET/MASA MANFAAT, LIABILITAS TEMPORER BERDASARKAN PERIODE WAKTU YANG TERSISA

DAN

DANA

SYIRKAH

Tabel dibawah menyajikan aset (sebelum cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian) dan liabilitas Bank yang dikelompokkan berdasarkan periode waktu yang tersisa sejak tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sampai jatuh temponya atau sisa masa manfaat aset tersebut. 2016 Jumlah


374

ASET Kas Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Tagihan akseptasi Penyertaan modal sementara Aset tetap bersih Aset ijarah bersih, aset pajak tangguhan dan aset lain Jumlah aset LIABILITAS Liabilitas segera Bagi hasil dana syirkah temporer dan bonus wadiah pihak ketiga yang belum dibagikan Simpanan wadiah Simpanan dari bank lain Utang pajak Liabilitas akseptasi Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Liabilitas lain Jumlah liabilitas

Kurang dari 1 bulan

1 - 3 bulan

Lebih dari 3 - 12 bulan

Lebih dari 1 - 5 tahun

Lebih dari 5 tahun

1.086.568.761.849

1.086.568.761.849

-

-

-

-

13.004.699.868.197 1.551.019.771.060 320.000.000.000 6.586.553.826.410 36.212.085.602.063 1.971.070.612.725 3.151.201.282.970 13.338.662.132.280 114.029.840.469 50.331.426.038 973.273.285.963

8.454.699.868.197 1.551.019.771.060 320.000.000.000 1.110.727.128.267 412.296.437.526 405.862.514.058 12.989.788.930 924.552.998.679 34.203.636.017 487.720.425.191

500.000.000.000 102.390.355.249 1.067.024.383.918 840.952.903.717 104.038.757.156 1.581.648.909.899 65.050.496.215 650.841.740

4.050.000.000.000 73.089.021.250 1.938.890.735.205 581.000.522.379 235.852.777.105 3.711.858.758.409 14.775.708.237 40.462.803.362

5.300.347.321.644 15.440.662.851.572 42.133.781.788 2.604.079.025.933 3.297.014.631.926 410.445.947.540

17.353.211.193.842 101.120.890.783 194.240.933.846 3.823.586.833.367 50.331.426.038 33.993.268.130

2.618.048.479.761

1.091.162.601.482

17.918.901.512

85.970.568.744

1.211.366.818.694

211.629.589.329

80.977.544.889.785

15.891.803.931.256

4.279.675.549.406

10.731.900.894.691

28.306.050.379.097

21.768.114.135.335

1.010.958.992.689

1.010.958.992.689

-

-

-

-

71.489.321.657 9.454.287.429.157 56.563.038.991 79.863.606.994 114.029.840.469

71.489.321.657 9.454.287.429.157 56.563.038.991 34.203.636.017

79.863.606.994 65.050.496.215

14.775.708.237

-

-

14.256.954.058 431.347.300.531

7.560.152.248 62.364.577.406

512.076.502 -

3.800.408.822 24.061.183.125

2.384.316.486 -

344.921.540.000

11.232.796.484.546

10.697.427.148.165

145.426.179.711

42.637.300.184

2.384.316.486

344.921.540.000


Halaman 89

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 45. ANALISA JATUH TEMPO ASET/MASA MANFAAT, LIABILITAS DAN TEMPORER BERDASARKAN PERIODE WAKTU YANG TERSISA (lanjutan)

DANA

SYIRKAH

2016 Jumlah DANA SYIRKAH TEMPORER Investasi terikat Investasi tidak terikat tabungan mudharabah Investasi tidak terikat deposito mudharabah Investasi tidak terikat tabungan mudharabah - bank Investasi tidak terikat deposito mudharabah- bank Musyarakah - Giro mudharabah musytarakah

Kurang dari 1 bulan

1 - 3 bulan



Lebih dari 5 tahun

1.559.541.877.565

1.559.541.877.565

-

-

-

-

23.660.591.037.820

23.660.591.037.820

-

-

-

-

35.268.859.457.736

29.280.376.476.762

3.021.407.546.294

2.967.075.434.680

-

-

258.324.801.453

258.324.801.453

-

-

-

-

77.588.976.546

65.933.688.659

3.626.933.951

8.028.353.936

-

-

6.582.023.243

6.582.023.243

-

-

-

-

375.000.000.000

-

-

-

-

375.000.000.000

Jumlah dana syirkah temporer dan surat berharga subordinasi yang diterbitkan 61.206.488.174.363

54.831.349.905.502

3.025.034.480.245

2.975.103.788.616

-

375.000.000.000

(49.636.973.122.411 )

1.109.214.889.450

7.714.159.805.891

28.303.666.062.611

21.048.192.595.335

SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN

Selisih aset dengan liabilitas surat berharga subordinasi yang diterbitkan dan dana syirkah temporer

8.538.260.230.876

2015 Jumlah

Kurang dari 1 bulan

1 - 3 bulan



Lebih dari 5 tahun

ASET Kas Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Tagihan akseptasi Penyertaan modal sementara Aset tetap bersih Aset ijarah bersih dan aset lain

1.611.124.530.574

1.611.124.530.574

-

-

-

-

8.312.710.997.930 530.986.057.833 7.726.925.511.643 34.836.884.613.353 1.967.130.035.791 2.888.566.081.599 10.591.076.868.759 260.324.681.926 50.331.426.038 1.124.136.355.889 2.514.180.287.520

6.512.710.997.930 530.986.057.833 1.277.433.060.853 662.769.065.103 552.244.744.312 19.761.110.886 1.146.069.141.447 66.469.459.167 500.090.126.396 1.249.145.319.979

200.000.000.000 668.559.022.205 924.767.600.873 830.142.850.054 68.711.160.366 1.690.442.249.863 117.569.222.913 139.338.006.890 4.738.389.636

1.600.000.000.000 2.161.236.788.244 2.191.136.019.417 533.828.150.591 418.936.514.040 3.594.308.985.391 68.606.319.000 658.746.847 12.650.639.086

3.569.696.640.341 16.530.580.707.813 10.766.423.846 2.274.486.469.878 2.908.240.609.310 7.679.680.846 964.085.581.705

50.000.000.000 14.527.631.220.147 40.147.866.988 106.670.826.429 1.252.015.882.748 50.331.426.038 484.049.475.756 283.560.357.114

Jumlah aset

72.414.377.448.855

14.128.803.614.480

4.644.268.502.800

10.581.362.162.616

26.265.536.113.739

16.794.407.055.220

912.489.758.345

912.489.758.345

-

-

-

-

54.582.427.193 8.057.949.086.541 44.423.874.472 105.699.388.646 260.324.681.926

54.582.427.193 8.057.949.086.541 44.423.874.472 66.469.459.167

105.699.388.646 117.569.222.913

68.606.319.000

7.679.680.846

-

LIABILITAS Liabilitas segera Bagi hasil dana syirkah temporer dan bonus wadiah pihak ketiga yang belum dibagikan Simpanan wadiah Simpanan dari bank lain Utang pajak Liabilitas akseptasi Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Liabilitas lain Jumlah liabilitas DANA SYIRKAH TEMPORER Investasi terikat Investasi tidak terikat tabungan mudharabah Investasi tidak terikat deposito mudharabah Investasi tidak terikat tabungan mudharabah - bank Investasi tidak terikat deposito mudharabah- bank Musyarakah - Giro mudharabah musytarakah

24.883.250.178 422.754.579.533

23.108.621.781 102.862.234.398

388.094.014 -

1.065.082.541 319.892.345.135

321.451.842 -

-

9.883.107.046.834

9.261.885.461.897

223.656.705.573

389.563.746.676

8.001.132.688

-

1.058.746.880.562

1.058.746.880.562

-

-

-

-

21.698.145.343.331

21.698.145.343.331

-

-

-

-

31.287.536.974.338

24.910.025.852.085

3.383.990.238.969

1.464.448.623.923

1.529.072.259.361

-

244.384.621.261

244.384.621.261

-

-

-

-

73.548.098.422

62.727.778.434

2.037.485.214

4.457.584.774

4.325.250.000

-

10.501.215.161

10.501.215.161

-

-

-

-

500.000.000.000

-

-

-

-

500.000.000.000

Jumlah dana syirkah temporer dan surat berharga subordinasi yang diterbitkan 54.872.863.133.075

47.984.531.690.834

3.386.027.724.183

1.468.906.208.697

1.533.397.509.361

500.000.000.000

(43.117.613.538.251 )

1.034.584.073.044

8.722.892.207.243

24.724.137.471.690

16.294.407.055.220

SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN

Selisih aset dengan liabilitas surat berharga subordinasi yang diterbitkan dan dana syirkah temporer

7.658.407.268.946

1) Mengupayakan agar dana pihak ketiga disalurkan dalam bentuk piutang dan pembiayaan dengan jangka waktu yang tidak melebihi jangka waktu penghimpunan dana. Dengan demikian dana jangka pendek diupayakan disalurkan ke dalam pembiayaan jangka pendek. Demikian juga sebaliknya untuk pendanaan jangka panjang diupayakan disalurkan ke dalam pembiayaan jangka panjang. 2) Mengupayakan agar dana pihak ketiga dihimpun dalam periode jangka panjang dengan memberikan imbal hasil yang lebih kompetitif.


Usaha-usaha yang dilakukan Bank untuk mengatasi maturity gap yang ada adalah sebagai berikut:

375


Halaman 90

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 46. JAMINAN LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN (LPS) TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM m Berdasarkan Peraturan LPS No.2/PLPS/200 tanggal 25 November 2010 , simpanan yang dijamin meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan simpanan dari bank lain dengan jumlah simpanan yang dijamin adalah simpanan sampai Rp2.000.000.000 untuk per nasabah dan per bank. Pada tanggal 22 September 2004, Presiden Republik Indonesia mengesahkan Undang-Undang RI No. 24 tentang Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). Berdasarkan Undang-Undang RI tersebut, LPS berfungsi menjamin simpanan nasabah sampai dengan Rp100.000.000 dan turut aktif dalam memelihara stabilitas sistem perbankan sesuai dengan kewenangannya. Undang-Undang RI tersebut berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005 dan sejak tanggal tersebut LPS resmi beroperasi. Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan yang dijamin LPS. Berdasarkan peraturan tersebut, nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula berdasarkan Undang-Undang RI No. 24 Tahun 2004 ditetapkan maksimum Rp100.000.000 diubah menjadi maksimum Rp2.000.000.000. 47. PENGELOLAAN RISIKO Bank menerapkan manajemen risiko secara terintegrasi dengan mengedepankan prinsip kehatihatian. Hal tersebut bertujuan untuk mencapai pertumbuhan yang sehat dan berkelanjutan, serta mengoptimalkan tingkat risk-adjusted return. Dalam melakukan kegiatan usaha, Bank menghadapi berbagai risiko yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategis, risiko kepatuhan, risiko investasi, dan risiko imbal hasil. Bank mengelola risiko-risiko melalui proses mengidentifikasi, mengukur, memitigasi, dan memantau risiko yang berdampak terhadap bisnis, operasional, dan organisasi. Untuk mendukung implementasi manajemen risiko, Bank telah menyusun kebijakan, proses, kompetensi, akuntabilitas, pelaporan dan teknologi pendukung. Dalam mengimplementasikan tata kelola risiko, Bank menerapkan pendekatan Enterprise Risk Management (ERM). Penerapan ERM akan memberikan nilai tambah (value added) bagi Bank dan stakeholders terutama dikaitkan dengan pelaksanaan penilaian kinerja berbasis risiko (Risk Based Performance). a. Pengelolaan Risiko Kredit


376

Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank sesuai dengan perjanjian yang disepakati. Risiko kredit pada umumnya melekat pada seluruh aktivitas penanaman dana yang dilakukan oleh Bank yang kinerjanya bergantung pada kinerja pihak lawan, penerbit atau kinerja peminjam dana. Risiko kredit juga dapat diakibatkan oleh terkonsentrasinya penyediaan dana pada debitur, wilayah geografis, produk, jenis pembiayaan, atau lapangan usaha tertentu. Risiko kredit yang timbul dari kegiatan pembiayaan dikelola baik pada tingkat transaksi maupun portofolio. Pengelolaan risiko kredit dirancang untuk menjaga independensi dan integritas proses penilaian risiko, serta diversifikasi risiko kredit. Kualitas aset Bank yang memiliki risiko kredit sesuai peraturan regulator dan analisa atas konsentrasi risiko kredit berdasarkan sektor industri telah dilakukan pada bagian lain dari catatan atas laporan keuangan.


Halaman 91

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) a. Pengelolaan Risiko Kredit (lanjutan) Langkah-langkah yang dilakukan Bank untuk meminimalkan risiko kredit antara lain adalah: 1) Memutakhirkan kebijakan pembiayaan. 2) Memperbaiki standar akad pembiayaan. 3) Memutakhirkan standar prosedur operasional pembiayaan untuk masing-masing segmen pembiayaan. 4) Memutakhirkan rating sektor ekonomi untuk pembiayaan. 5) Memantau dan menjaga konsentrasi portofolio pembiayaan sektor industri melalui penetapan Industry Limit. 6) Membuat Industry Acceptance Criteria (IAC) beberapa sektor industri. 7) Menetapkan inhouse limit Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD). 8) Menetapkan limit pembiayaan mata uang asing. 9) Menerapkan prinsip four eyes dalam pemrosesan pembiayaan. 10) Memperbaiki kualitas pembiayaan yang masih mampu membayar dan prospektif melalui: a) early restructuring untuk nasabah yang berpotensi downgrade. b) monitoring yang ketat atas nasabah yang masuk watchlist. 11) Sentralisasi proses pembiayaan segmen komersial di Regional dan di Area tertentu. Pemutusan pembiayaan minimal di level Regional. 12) Membentuk unit pengelola NPF di setiap kantor area yaitu Area Collection and Recovery untuk peningkatan efektivitas penagihan, restrukturisasi, dan penyelesaian pembiayaan bermasalah. 13) Melaksanakan stress test portfolio.

Murabahah piutang murabahah. Akan tetapi untuk pengungkapan yang disajikan dalam pengelolaan risiko kredit, Bank turut menyajikan aset-aset yang bukan diklasifikasikan sebagai aset keuangan, namun memiliki risiko kredit agar memberikan gambaran eksposur kredit yang lebih menyeluruh, seperti piutang istishna, piutang ijarah, pinjaman qardh, pembiayaan mudharabah dan pembiayaan musyarakah.


Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat. Untuk bank garansi, SBLC dan irrevocable L/C, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank garansi, SBLC dan irrevocable L/C tersebut terjadi.

377


Halaman 92

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) a. Pengelolaan Risiko Kredit (lanjutan) Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum terhadap risiko kredit untuk aset-aset pada posisi laporan keuangan (on-statement of financial position) dan rekening administratif (off-balance sheet) yang disajikan setelah memperhitungkan cadangan kerugian penurunan nilai dan penyisihan kerugian.

Laporan posisi keuangan Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Penyertaan modal sementara Tagihan akseptasi Aset lain-lainnya

2016

2015

13.004.699.868.197 1.867.765.667.484 6.435.379.918.056 34.787.465.885.880 1.963.321.411.840 3.085.615.100.924 13.001.057.659.644 42.781.712.132 112.889.542.062 369.530.797.664

8.312.710.997.930 530.755.843.197 7.575.000.734.609 33.443.570.733.751 1.931.683.810.194 2.834.182.892.154 10.277.268.190.360 42.781.712.132 257.721.435.107 229.194.465.365

74.670.507.563.883

65.434.870.814.799

640.234.359.949 8.775.158.146

359.658.599.535 32.925.114.090

649.009.518.095

392.583.713.625

Rekening administratif Bank garansi yang diterbitkan dan SBLC L/C irrevocable yang masih berjalan

Analisa eksposur maksimum terhadap risiko kredit setelah memperhitungkan dampak agunan dan mitigasi risiko kredit lainnya adalah sebagai berikut: a) Nilai tercatat dari aset keuangan Bank selain piutang dan pembiayaan menggambarkan eksposur maksimum atas risiko kredit. b) Untuk piutang dan pembiayaan, Bank menggunakan agunan untuk meminimalkan risiko kredit. Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan kategori sektor industri adalah sebagai berikut: Pemerintah


378

Laporan posisi keuangan Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga 5.032.183.814.604 Piutang 159.389.644.532 Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah 9.408.546.384 Pembiayaan musyarakah 65.143.672.552 Penyertaan modal sementara Tagihan akseptasi Aset lain-lainnya 155.284.693.771 5.421.410.371.843 Penyisihan kerugian

Lembaga Keuangan

2016 Manufaktur

Jasa Usaha

Lainnya

Jumlah

13.004.699.868.197

-

-

-

13.004.699.868.197

1.871.019.771.060

-

-

-

1.871.019.771.060

1.152.369.801.469 923.753.236.425 34.984.572.671 2.989.146.098.269 925.137.454.210

2.628.135.080.916 87.912.250 1.569.648.628.150

402.000.210.337 3.476.648.591.244 24.488.293.369 1.654.290.224.065

29.024.159.048.946 1.936.086.040.054 128.070.432.698 9.124.442.153.303

6.586.553.826.410 36.212.085.602.063 1.971.070.612.725 3.151.201.282.970 13.338.662.132.280

98.735.346.169 110.555.277.778 21.110.401.426.248

4.197.871.621.316

5.557.427.319.015

50.331.426.038 15.294.494.300 148.519.933.386 40.426.903.528.725

50.331.426.038 114.029.840.469 414.359.904.935 76.714.014.267.147 (2.043.506.703.264 ) 74.670.507.563.883


Halaman 93

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) a. Pengelolaan Risiko Kredit (lanjutan) Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan kategori sektor industri adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2015

Lembaga Keuangan

Pemerintah Laporan posisi keuangan Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga 6.097.462.879.499 Piutang 348.034.862.248 Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah 29.797.073.292 Pembiayaan musyarakah 106.070.721.942 Penyertaan modal sementara Tagihan akseptasi Aset lain-lainnya 106.846.583.822 6.688.212.120.803

Manufaktur

Jasa Usaha

Lainnya

Jumlah

8.312.710.997.930

-

-

-

530.986.057.833

-

-

-

530.986.057.833

1.227.462.479.914 418.783.989.690 30.964.595.000 2.683.665.125.982 984.012.624.155

3.161.590.074.854 1.288.273.033.564

402.000.152.230 3.572.755.568.979 5.748.330.415 1.154.117.570.671

27.335.720.117.582 1.936.165.440.791 169.355.551.910 7.058.602.918.427

7.726.925.511.643 34.836.884.613.353 1.967.130.035.791 2.888.566.081.599 10.591.076.868.759

252.438.287.423 -

-

-

50.331.426.038 7.886.394.503 177.995.240.908

50.331.426.038 260.324.681.926 284.841.824.730

14.441.024.157.927

4.449.863.108.418

5.134.621.622.295

36.736.057.090.159

67.449.778.099.602

Penyisihan kerugian

8.312.710.997.930

(2.014.907.284.803 ) 65.434.870.814.799

Eksposur risiko kredit atas rekening administratif adalah sebagai berikut:

Rekening Administrasi Bank Garansi yang diterbitkan dan SBLC L/C irrecovable yang masih berjalan

2016

Lembaga Keuangan

Pemerintah

Manufaktur

Jasa Usaha

Lainnya

Jumlah

-

-

-

-

654.402.676.045

654.402.676.045

-

-

-

-

8.863.796.108 663.266.472.153

8.863.796.108 663.266.472.153

Penyisihan kerugian

(14.256.954.058) 649.009.518.095

Rekening Administrasi Bank Garansi yang diterbitkan dan SBLC L/C irrecovable yang masih berjalan

2015

Lembaga Keuangan

Pemerintah

Manufaktur

Jasa Usaha

Lainnya

Jumlah

-

-

-

-

384.209.272.803

384.209.272.803

-

-

-

-

33.257.691.000 417.466.963.803

33.257.691.000 417.466.963.803

Penyisihan kerugian

(24.883.250.178) 392.583.713.625

Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan letak geografis adalah sebagai berikut: Laporan posisi keuangan Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Penyertaan modal sementara Tagihan akseptasi Aset lain-lainnya

Penyisihan kerugian

Sumatera

2016

Kalimantan

Sulawesi

Lainnya

Jumlah

13.004.699.868.197

-

-

-

-

1.863.693.871.702

2.711.475.899

4.392.729.149

203.575.218

18.119.092

13.004.699.868.197 1.871.019.771.060

6.586.553.826.410 22.756.819.270.631 1.017.217.726.003 2.645.169.932.663 9.385.121.674.640

7.173.063.488.733 368.721.967.811 449.694.459.684 2.073.178.452.663

3.531.083.064.842 216.657.609.162 42.785.710.091 1.286.674.808.332

1.811.181.923.309 239.787.881.431 8.533.558.051 379.046.860.204

939.937.854.548 128.685.428.318 5.017.622.481 214.640.336.441

6.586.553.826.410 36.212.085.602.063 1.971.070.612.725 3.151.201.282.970 13.338.662.132.280

50.331.426.038 114.029.840.469 372.843.464.506

19.024.942.367

7.562.580,196

6.959.365.912

7.969.551.954

50.331.426.038 114.029.840.469 414.359.904.935

57.796.480.901.259

10.086.394.787.157

5.089.156.501.772

2.445.713.164.125

1.296.268.912.834

76.714.014.267.147 (2.043.506.703.264 ) 74.670.507.563.883


Jawa Bali

379


Halaman 94

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) a. Pengelolaan Risiko Kredit (lanjutan) Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan letak geografis adalah sebagai berikut: (lanjutan) Jawa Bali Laporan posisi keuangan Giro dan penempatan pada Bank Indonesia 8.312.710.997.930 Giro dan penempatan pada bank lain 502.074.922.220 Investasi pada surat berharga 7.725.627.185.618 Piutang 22.806.666.907.057 Pinjaman qardh 1.122.787.364.098 Pembiayaan mudharabah 2.322.505.915.106 Pembiayaan musyarakah 8.199.996.976.665 Penyertaan modal sementara 50.331.426.038 Tagihan akseptasi 260.324.681.926 Aset lain-lainnya 284.841.824.730 51.587.868.201.388

Sumatera

2015

Kalimantan

Sulawesi

Lainnya

Jumlah

-

-

-

-

13.090.823.055

5.251.740.856

-

10.568.571.702

530.986.057.833

1.298.326.025 6.697.225.492.899 406.774.263.612 480.195.288.797 1.172.509.322.879

2.816.908.991.918 152.305.152.217 64.350.906.962 827.747.879.878

1.722.357.005.205 178.802.425.518 11.331.820.984 224.601.022.505

793.726.216.274 106.460.830.346 10.182.149.750 166.221.666.832

7.726.925.511.643 34.836.884.613.353 1.967.130.035.791 2.888.566.081.599 10.591.076.868.759

-

-

-

-

50.331.426.038 260.324.681.926 284.841.824.730

8.771.093.517.267

3.866.564.671.831

2.137.092.274.212

1.087.159.434.904

67.449.778.099.602

Penyisihan kerugian

8.312.710.997.930

(2.014.907.284.803 ) 65.434.870.814.799

Eksposur risiko kredit atas rekening administratif adalah sebagai berikut: Jawa Bali Rekening Administratif Bank Garansi yang diterbitkan dan SBLC L/C irrecovable yang masih berjalan

Sumatera

Kalimantan

2016

Sulawesi

Lainnya

Jumlah

650.797.954.045

1.069.587.000

-

-

2.535.135.000

654.402.676.045

8.863.796.108 659.661.750.153

1.069.587.000

-

-

2.535.135.000

8.863.796.108 663.266.472.153

Penyisihan kerugian

(14.256.954.058) 649.009.518.095

Jawa Bali Rekening Administratif Bank Garansi yang diterbitkan dan SBLC L/C irrecovable yang masih berjalan

Sumatera

Kalimantan

2015

Sulawesi

Lainnya

Jumlah

357.672.133.330

12.642.385.834

7.932.710.339

2.027.418.300

3.934.625.000

384.209.272.803

33.257.691.000 390.929.824.330

12.642.385.834

7.932.710.339

2.027.418.300

3.934.625.000

33.257.691.000 417.466.963.803

Penyisihan kerugian

(24.883.250.178) 392.583.713.625

Informasi kualitas kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai per tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai


380

Jatuh tempo namun tidak mengalami penurunan nilai

2016 Mengalami penurunan nilai

Total

Aset Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Penyertaan modal sementara Tagihan akseptasi Aset lain-lainnya

13.004.699.868.197

-

-

13.004.699.868.197

1.871.019.771.060 6.449.553.616.073 29.866.236.010.183 1.931.484.872.575 2.937.980.810.709 11.151.987.491.518 114.029.840.469 369.531.903.754

1.271.793.821.883 25.532.292.742 27.741.235.709 217.209.104.298 -

137.000.210.337 5.074.055.769.997 14.053.447.408 185.479.236.552 1.969.465.536.464 50.331.426.038 44.828.001.181

1.871.019.771.060 6.586.553.826.410 36.212.085.602.063 1.971.070.612.725 3.151.201.282.970 13.338.662.132.280 50.331.426.038 114.029.840.469 414.359.904.935

Total

67.696.524.184.538

1.542.276.454.632

7.475.213.627.977

76.714.014.267.147


Halaman 95

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) a. Pengelolaan Risiko Kredit (lanjutan) Informasi kualitas kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai per tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: (lanjutan) Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai



Total


8.312.710.997.930

-

-

8.312.710.997.930

530.986.057.833 7.589.925.359.413 27.396.898.017.775 1.811.199.763.085 2.627.712.205.348 8.595.726.328.084 260.324.681.926 184.512.663.549

1.713.970.674.285 104.452.121.275 53.949.083.109 332.242.660.383 47.155.705.000

137.000.152.230 5.726.015.921.293 51.478.151.431 206.904.793.142 1.663.107.880.292 50.331.426.038 53.173.456.180

530.986.057.833 7.726.925.511.643 34.836.884.613.353 1.967.130.035.791 2.888.566.081.599 10.591.076.868.759 50.331.426.038 260.324.681.926 284.841.824.729

Total

57.309.996.074.943

2.251.770.244.052

7.888.011.780.606

67.449.778.099.601

Eksposur risiko kredit atas rekening administratif adalah sebagai berikut: Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai



Total

Rekening Administratif Bank Garansi yang diterbitkan dan SBLC L/C irrecovable yang masih berjalan

497.216.433.889 8.863.796.108

155.714.863.350 -

1.471.378.806 -

654.402.676.045 8.863.796.108

Total

506.080.229.997

155.714.863.350

1.471.378.806

663.266.472.153

Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai



Total


230.400.484.310 33.257.691.000

-

153.808.788.493 -

384.209.272.803 33.257.691.000

Total

263.658.175.310

-

153.808.788.493

417.466.963.803

1-30 hari

31-60 hari

2016

61-90 hari

Total


-

-

-

-

555.152.418.696 24.334.471.742 10.599.039.319 180.727.675.722 -

376.108.977.894 235.180.000 8.744.295.192 11.361.840.654 -

340.532.425.293 962.641.000 8.397.901.198 25.119.587.922 -

1.271.793.821.883 25.532.292.742 27.741.235.709 217.209.104.298 -

Total

770.813.605.479

396.450.293.740

375.012.555.413

1.542.276.454.632


Tabel berikut menunjukkan aging analysis aset yang telah jatuh tempo namun tidak mengalami penurunan nilai.

381


Halaman 96

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) a. Pengelolaan Risiko Kredit (lanjutan) Tabel berikut menunjukkan aging analysis aset yang telah jatuh tempo namun tidak mengalami penurunan nilai. (lanjutan) Aset Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Penyertaan modal sementara Tagihan akseptasi Aset lain-lainnya Total

1-30 hari

31-60 hari

2015

61-90 hari

Total

-

-

-

-

766.175.750.160 53.346.012.783 20.689.318.252 296.325.679.395 47.155.705.000

450.527.096.505 30.336.283.484 24.338.507.472 12.354.135.960 -

497.267.827.620 20.769.825.008 8.921.257.385 23.562.845.028 -

1.713.970.674.285 104.452.121.275 53.949.083.109 332.242.660.383 47.155.705.000

1.183.692.465.590

517.556.023.421

550.521.755.041

2.251.770.244.052

Aging analysis atas rekening administratif yang telah jatuh tempo namun tidak mengalami penurunan nilai: 1-30 hari

31-60 hari

2016

61-90 hari

Total


155.714.863.350 -

-

-

155.714.863.350 -

Total

155.714.863.350

-

-

155.714.863.350

Pada tanggal 31 Desember 2015, tidak terdapat rekening administratif yang diklasifikasikan sebagai jatuh tempo namun tidak mengalami penurunan nilai. b. Pengelolaan Risiko Pasar Risiko pasar adalah risiko pada laporan posisi keuangan dan rekening administratif akibat perubahan harga pasar antara lain risiko berupa perubahan nilai dari aset yang dapat diperdagangkan atau disewakan. Bank menerapkan pemisahan fungsi antara front office, middle office, dan back office pada transaksi valas dan surat berharga. Unit bisnis sebagai front office berfungsi untuk melaksanakan transaksi treasury dan investasi. Unit manajemen risiko sebagai middle office berfungsi untuk me-review dan merekomendasikan limit sesuai usulan unit bisnis dan memantau risiko pasar. Unit kerja operasional berfungsi untuk melakukan settlement transaksi. Bank memantau pergerakan nilai tukar dan yield surat berharga secara ketat sehingga pengelolaan portofolio bank sejalan dengan pergerakan indikator pasar. Bank mengembangkan aplikasi dashboard manajemen risiko pasar untuk mengukur dan memantau eksposur risiko terkini secara akurat. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

382

Langkah-langkah yang dilakukan Bank untuk meminimalkan risiko pasar adalah: 1) Menetapkan dan me-review kebijakan manajemen risiko pasar. 2) Menetapkan limit risiko pasar antara lain limit Posisi Devisa Neto (PDN) dan limit bank notes. 3) Mengukur kecukupan modal untuk mengcover risiko pasar menggunakan standardise model dan internal model (VaR). 4) Memantau pergerakan eksposur risiko pasar secara rutin. 5) Menganalisa risiko pasar yang melekat pada produk dan aktivitas baru. 6) Melaksanakan stress test risiko pasar secara berkala atau setiap saat apabila terjadi perubahan indikator pasar secara signifikan. 7) Melaporkan eksposur risiko pasar secara rutin kepada Direksi.


Halaman 97

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) c. Pengelolaan Risiko Likuiditas Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. Langkah-langkah yang dilakukan Bank untuk meminimalkan risiko likuiditas adalah: 1) Menetapkan dan me-review kebijakan manajemen risiko likuiditas. 2) Menetapkan limit risiko likuiditas antara lain: Giro Wajib Minimum (GWM), saldo kas maksimal cabang, safety level (secondary reserve) dan deposan terbesar. 3) Mengukur core balance dana pihak ketiga bank. 4) Mengukur ketersediaan likuiditas melalui proyeksi cash flow dan liquidity gap. 5) Menjaga akses Bank ke pasar uang antar bank syariah melalui perolehan dan pemberian credit line dari dan untuk bank lain, pelaksanaan transaksi repo surat berharga syariah. 6) Memantau rasio likuiditas antara lain monitoring rasio pembiayaan terhadap dana serta pemenuhan safety level. 7) Melaksanakan stress test risiko likuiditas secara berkala atau setiap saat apabila terjadi perubahan indikator pasar atau kondisi Bank secara signifikan. 8) Melaporkan eksposur risiko likuiditas secara rutin kepada Direksi. Likuiditas Bank dipengaruhi oleh struktur pembiayaan, likuiditas aset, kewajiban dengan pihak ketiga dan komitmen pembiayaan kepada debitur. Rasio Pembiayaan terhadap Pendanaan (FDR) merupakan rasio pembiayaan yang diberikan kepada pihak ketiga terhadap pendanaan dalam Rupiah dan mata uang asing. FDR Bank pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masingmasing sebesar 79,19% dan 81,99%. d. Pengelolaan Risiko Operasional

Pengendalian risiko operasional dilakukan untuk memitigasi eksposur risiko sehingga dapat minimalisir potensi kerugian. Bentuk-bentuk aktivitas pengendalian risiko operasional yang diterapkan Bank antara lain: pemisahan tugas/tanggung jawab (segregation of duties) yang jelas melalui pemisahan fungsi maker, checker, approver/otorisator dan mekanisme dual custody dalam transaksi, pembatasan wewenang akses sistem, pelaksanaan proses rekrutmen karyawan yang selektif (screening historical, induction program), penerapan Employee Due Diligent (EDD), pendidikan karyawan secara berkelanjutan, sosialisasi risk culture/risk awareness, pelaksanaan audit secara rutin yang dilakukan oleh internal audit atau external audit terhadap operasional Bank. Langkah-langkah pengelolaan risiko operasional yang dilakukan di Bank antara lain: 1) Menetapkan dan me-review kebijakan dan prosedur manajemen risiko operasional sesuai dengan kondisi terkini (up to date). 2) Menetapkan dan me-review kecukupan limit transaksi operasional baik cabang maupun unit kerja operasional di kantor pusat.


Risiko operasional adalah risiko kerugian yang diakibatkan oleh proses internal yang kurang memadai, kegagalan proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.

383


Halaman 98

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) d. Pengelolaan Risiko Operasional (lanjutan) Langkah-langkah yang dilakukan Bank untuk meminimalkan risiko operasional adalah: (lanjutan) 3) Menggunakan aplikasi Operational Risk Management Information System (ORMIS) untuk mengidentifikasi, memantau, dan memitigasi kejadian kerugian operasional yang dialami oleh Bank. ORMIS berfungsi sebagai early warning signal potensi kejadian risiko dan sebagai Loss Event Database (LED). 4) Menerapkan operational risk tool/model Risk & Control Self Assessment (RCSA) untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau dan memitigasi eksposur risiko operasional yang dilakukan secara mandiri oleh seluruh unit kerja (cabang dan kantor pusat). Pemutakhiran RCSA dilakukan secara berkala untuk memastikan profil risiko operasional unit kerja selalu update dengan kondisi terkini. RCSA bersifat prediktif (forward looking) sehingga dapat digunakan untuk mengantisipasi atau meminimalisir potensi kerugian yang disebabkan kejadian risiko operasional. 5) Mengembangkan risk tool/model Key Indicators (KI) untuk mengetahui secara dini indikatorindikator potensi kejadian risiko baik berupa key risk indicator (KRI) maupun key control indicator (KCI). KI digunakan oleh unit kerja untuk memantau pergerakan eksposur risiko operasional agar dapat dilakukan langkah preventif/mitigasi yang cepat dan tepat waktu sehingga potensi kerugian dapat diminimalisir. 6) Memberikan kajian/opini risiko atas setiap usulan produk dan atau aktivitas baru yang akan diluncurkan oleh Bank termasuk perubahannya. 7) Mengembangkan/memutakhirkan kebijakan dan prosedur Business Continuity Management (BCM) untuk menjamin kegiatan operasional Bank tetap dapat berfungsi walaupun terdapat gangguan (disaster) guna melindungi kepentingan stakeholders. 8) Menerapkan manajemen risiko teknologi informasi melalui: a. Pengembangan kebijakan dan prosedur manajemen risiko teknologi informasi terkait dengan standardisasi perangkat jaringan komunikasi data dan software, pengelolaan kewenangan akses sistem, pengembangan layanan perbankan elektronik dari segi keamanan aksesibilitas dan Disaster Recovery Plan; b. Pelaksanaan User Acceptance Test (UAT) atas setiap pembuatan dan pengembangan sistem aplikasi baru untuk meminimalisasi potensi kegagalan sistem aplikasi. 9) Membentuk organisasi pengawasan di Region Office dan Unit Kerja Kantor Pusat yaitu: a. Regional Business Control (RBC) di Region Office untuk memantau dan memastikan penerapan kepatuhan, operational risk dan internal control di cabang-cabang. RBC menjadi partner/mitra bagi Branch Office dalam mengelola (memitigasi) eksposur risiko operasional. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

384

b. Desentralised Complaince & Operational Risk (DCOR) di Direktorat untuk memantau dan memastikan penerapan kepatuhan, operational risk dan internal control di unit kerja kantor pusat. DCOR menjadi partner/mitra bagi Unit Kerja Kantor Pusat dalam mengelola (memitigasi) eksposur risiko operasional. 10) Membentuk organisasi verifikator dibawah supervisi unit kerja Risk Assessment untuk menginvestigasi profil dan kelayakan nasabah. e. Pengelolaan Risiko Kepatuhan Risiko Kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah. Dalam menjalankan kegiatan usaha pada industri perbankan, Bank diwajibkan untuk selalu tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik oleh Pemerintah, Bank Indonesia (BI), Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Dewan Syariah Nasional-MUI (DSN-MUI).


Halaman 99

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) e. Pengelolaan Risiko Kepatuhan (lanjutan) Pada umumnya, risiko kepatuhan melekat pada peraturan perundang-undangan RI dan ketentuan lain yang berlaku, terkait dengan ketentuan mengenai prinsip kehati-hatian bank seperti: risiko pembiayaan terkait dengan ketentuan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM); Kualitas Aktiva Produktif (KAP); Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP); Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD); risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi Devisa Neto (PDN); penerapan Tata Kelola yang Baik (GCG); risiko strategis terkait dengan ketentuan Rencana Bisnis Bank (RBB); Rencana Kerja Anggaran Tahunan (RKAT) dan risiko lain yang terkait dengan ketentuan tertentu. Ketidakmampuan Bank Umum Syariah untuk mengikuti dan mematuhi seluruh peraturan perundangan yang terkait dengan kegiatan usaha perbankan dapat berdampak terhadap kelangsungan usahanya. Dalam mengelola risiko kepatuhan, Bank melakukan langkah-langkah sebagai berikut: 1) Melakukan langkah-langkah preventif (ex-ante) terhadap kegiatan usaha Bank untuk memitigasi timbulnya Risiko Kepatuhan. 2) Melakukan koordinasi dengan Enterprise Risk Management dalam mengelola profil Risiko Kepatuhan. 3) Memberdayakan fungsi Internal Sharia Advisory untuk mengkaji dan menganalisa kesesuaian dari suatu produk/aktivitas Bank dengan Prinsip Syariah. 4) Melakukan koordinasi dengan Dewan Pengawas Syariah (DPS) dalam mengawal kepatuhan operasional Bank sesuai Prinsip Syariah, rapat pembahasan hasil uji petik DPS dengan unit kerja terkait mengenai hasil temuan pelanggaran syariah dan tindak lanjut perbaikan serta opini DPS untuk setiap penerbitan produk/aktivitas Bank. 5) Meningkatkan pemahaman tentang ketentuan Good Corporate Governance (GCG) dan Code of Conduct (CoC) jajaran Bank. 6) Menguatkan penerapan GCG dan CoC melalui persetujuan Dewan Komisaris atas permohonan pembiayaan dari Pihak Terkait. 7) Menyampaikan laporan pelaksanaan GCG dan Self Assessment GCG kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi (TKT) pada laporan Tingkat Kesehatan Bank ke perusahaan induk serta laporan publikasi pelaksanaan GCG pada homepage.

9) Menguatkan Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) melalui pengkinian pedoman, penguatan kualitas petugas Satuan Kerja APU dan PPT (SKAP) pada unit kerja Head Office, Regional Office dan Branch, pemantauan dan pelaporan terhadap kelengkapan dan validitas data nasabah, kewaspadaan terhadap tindak pidana pencucian uang melalui tertib pelaporan Suspicious Transaction Report, Cash Transaction Reports, International Funds Transfer Instruction Report dan Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu kepada PPATK. 10) Melakukan review ketentuan eksternal (regulasi) untuk diratifikasi dalam ketentuan internal Bank. 11) Melakukan review kesesuaian rencana produk, kebijakan, sistem dan prosedur Bank terhadap perundang-undangan dan ketentuan BI/OJK yang berlaku. 12) Menguatkan Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) melalui pengkinian pedoman, penguatan kualitas petugas Satuan Kerja APU dan PPT (SKAP) pada unit kerja Head Office, Regional Office dan Branch, pemantauan dan pelaporan terhadap kelengkapan dan validitas data nasabah, kewaspadaan terhadap tindak pidana pencucian uang melalui tertib pelaporan Suspicious Transaction Report, Cash Transaction Reports, International Funds Transfer Instruction Report dan Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu kepada PPATK.


8) Mengawal pembiayaan melalui pemberian Independent Compliance Note dan kehadiran pada pelaksanaan Rapat Teknis (Ratek) dan Rapat Komite Pembiayaan (RKP), serta memenuhi Compliance Checklist untuk pembukaan dan relokasi outlet.

385


Halaman 100

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 47. PENGELOLAAN RISIKO (lanjutan) e. Pengelolaan Risiko Kepatuhan (lanjutan) 13) Melalukan review ketentuan eksternal (regulasi) untuk diratifikasi dalam ketentuan internal Bank. 14) Melakukan review kesesuaian rencana produk, kebijakan, sistem dan prosedur Bank terhadap perundang-undangan dan ketentuan BI/OJK yang berlaku. 15) Melakukan prudential meeting atas ketentuan dari regulasi baru yang berdampak kepada Bank dalam menentukan PIC/penanggungjawab Group/Unit Kerja terkait kewajiban pelaporan atas regulasi baru tersebut. 48. INFORMASI PENTING LAINNYA a. Berdasarkan perhitungan manajemen pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Bank memiliki rasio kecukupan penyediaan modal minimum (KPMM) masing-masing sebesar 14,01% dan 12,85%. b. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Bank memiliki rasio Aset Produktif yang Diklasifikasikan (APYD) terhadap jumlah aset produktif masing-masing sebesar 0,95 dan 0,94. c.

Rasio pembiayaan bermasalah Bank secara gross (sebelum dikurangi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai) pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar 4,92% dan 6,06%, sedangkan rasio pembiayaan bermasalah secara neto pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing sebesar 3,13% dan 4,05%. Perhitungan rasio pembiayaan bermasalah Bank pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 18/SEOJK.03/2015 tanggal 8 Juni 2015 tentang transparansi dan publikasi laporan bank umum syariah dan unit usaha syariah.

d. Dalam laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD) yang disampaikan Bank kepada Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 tidak terdapat piutang dan pembiayaan yang melampaui atau melanggar ketentuan BMPD. 49. MANAJEMEN MODAL Kebijakan pengelolaan modal Bank bertujuan untuk memastikan bahwa Bank memiliki struktur permodalan yang efisien, memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan usaha Bank saat ini dan untuk mempertahankan kelangsungan usaha Bank di masa yang akan datang serta untuk memenuhi kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator.


386

Rencana Permodalan disusun oleh Direksi sebagai bagian dalam Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Rencana permodalan Bank disusun berdasarkan penilaian atas kecukupan kebutuhan permodalan yang dipersyaratkan, rencana pengembangan usaha, dan kebutuhan likuiditas Bank.


Halaman 101

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 49. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) Rasio kecukupan modal Bank pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut (dalam jutaan Rupiah):

I.

Komponen Modal A. Modal inti Modal disetor Cadangan umum Laba ditahan awal tahun setelah pajak Laba tahun berjalan setelah pajak (50%) Laba tahun berjalan setelah pajak (100%) Dana setoran modal Pendapatan komprehensif lainnya: potensi keuntungan Hak milik intelektual lainnya (termasuk aplikasi piranti lunak (software)) Selisih penilaian kembali aktiva tetap*)

2015

6.109.151 1.989.022 397.804 2.618.663 325.414 500.000

4.856.611 1.989.022 297.804 2.424.997 144.788 -

6.440

-

(72.230) 344.038

-

832.851 -

1.330.779 344.038

457.851

486.741

375.000

500.000

C. Modal Pelengkap Tambahan

-

-

D. Penyertaan Modal Sementara

-

-

6.942.002

6.187.390

III. Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit IV. Aset Tertimbang Menurut Risiko Operasional V. Aset Tertimbang Menurut Risiko Pasar

42.213.944 6.740.505 601.469

40.923.163 7.084.024 139.366

VI. Jumlah Risiko - Aset Tertimbang

49.555.918

48.146.553

16,44%

15,12%

14,01%

12,85%

B. Modal Pelengkap Selisih penilaian kembali aktiva tetap*) Cadangan umum dari penyisihan penghapusan aktiva produktif (maksimum 1.25% dari ATMR) Investasi subordinasi (maksimum 50% dari jumlah modal inti)

II. Jumlah Modal Inti, Pelengkap dan Modal Pelengkap Tambahan

VII. Rasio Kecukupan Modal - Risiko Kredit VIII.Rasio Kecukupan Modal - Risiko Kredit, operasional dan pasar IX. Rasio Kecukupan Modal Minimum *) **)

9,99%**)

9,99%**)

Bank telah menerima persetujuan dari kantor pajak atas revaluasi tersebut di tanggal 8 Januari 2016 (lihat Catatan 14). Sesuai dengan ketentuan dari peraturan No.21/POJK.03/2014 dimana Rasio Kecukupan Modal Minimum dikaitkan dengan profil risiko Bank.


2016

387


Halaman 102

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2016 (Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) 50. OPINI DEWAN PENGAWAS SYARIAH Berdasarkan surat No. 19/01/DPS/I/2017 tanggal 5 Januari 2017 dan surat No. 18/01/DPS/I/2016 tanggal 4 Januari 2016 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank Syariah Mandiri menyatakan bahwa secara umum aspek syariah dalam operasional dan produk Bank telah mengikuti fatwa dan ketentuan syariah yang dikeluarkan oleh Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) serta opini syariah dari DPS. 51. PERJANJIAN DAN KERJASAMA Pada tanggal 9 September 2009, Bank mengadakan perjanjian Penyediaan Jasa IT Core Banking System dengan PT Anabatic Technologies untuk jangka waktu 12 (dua belas) tahun dengan nilai kontrak AS$4.488.000. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2016, Bank telah melakukan pembayaran senilai AS$3.457.014 (2015: AS$2.863.080) sesuai dengan perjanjian tersebut. 52. DAMPAK PENERAPAN AWAL CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI (CKPN) KOLEKTIF Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Sejak 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSA Murabahah Pengukuran Pada tanggal 1 Januari 2015 Bank melakukan perhitungan kembali CKPN kolektif sesuai dengan Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran dan sesuai metode yang diatur Murabahah erbedaan antara saldo cadangan per Instrumen 1 Januari 2015 dengan saldo CKPN kolektif yang dihitung berda 246.726.758.565, dibebankan ke saldo laba pada Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran tanggal 1 Januari 2015 sebesar Rp185.045.068.924 dan menambah aset pajak tangguhan sebesar Rp61.681.689.641. 53. STANDAR AKUNTANSI BARU Standar baru, amandemen dan interpretasi yang telah diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada 1 Januari 2016 adalah sebagai berikut: PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

388

Murabahah Salam Istishna Ijarah

Salam

Istishna

Murabahah Ijarah

dini atas standar-standar tersebut tidak diperkenankan. ng lingkup PSAK 13: Properti Investasi berlaku efektif pada 1 Januari 2017 sedangkan standar lain berlaku efektif pada 1 Januari 2018. Penerapan dini atas standar-standar tersebut diperkenankan. Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank masih mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan amendemen tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan Bank.


Halaman ini sengaja dikosongkan This page intentionally left blank

389

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. dan entitas anak Laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2016 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen


390

391


PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

Daftar Isi Halaman

Surat Pernyataan Direksi Laporan Auditor Independen Laporan Posisi Auditor Independen ............................................................................................... 393 Keuangan Konsolidasian ........................................................................................... 1-8 Laporan Laba PosisiRugi Keuangan Konsolidasian ............................................................................... dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian ........................................395 9 - 11 Laporan Perubahan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian ................................. 12 403- 13 Ekuitas Konsolidasian ................................................................................... Laporan Arus Perubahan Ekuitas Konsolidasian ........................................................................... 406 Kas Konsolidasian ................................................................................................... 14 - 16 Laporan ArusLaporan Kas Konsolidasian .......................................................................................... 408 Catatan Atas Keuangan Konsolidasian .......................................................................... 17 - 287 Laporan Kontinjensi ..................................................................................... 411 InformasiKomitmen Keuangan dan Entitas Induk Laporan Posisi Keuangan Entitas Induk ........................................................................... Lampiran 1 Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Entitas Induk ........................... Lampiran 2 Laporan Perubahan Ekuitas Entitas Induk ........................................................................ Lampiran 3 Laporan Arus Kas Entitas Induk ........................................................................................ Lampiran 4

************************


392

393



394

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

31 Desember 2016

31 Desember 2015

Kas

22.906.775

25.109.124

Giro pada Bank Indonesia

52.484.974

56.314.316

Giro pada bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga

25.861 10.337.353

24.515 10.131.111

Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai

10.363.214 (3.049)

10.155.626 (3.412)

Jumlah - bersih

10.360.165

10.152.214

1.725.571 71.974.664

1.991.278 35.396.345


73.700.235 (83.308)

37.387.623 (66.760)

Jumlah - bersih

73.616.927

37.320.863

18.571.548 38.250.931

16.516.404 27.787.131

56.822.479

44.303.535

ASET

Efek-efek Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: Diskonto/premium yang belum diamortisasi, kerugian/keuntungan - bersih yang belum direalisasi dari penurunan nilai wajar dan cadangan kerugian penurunan nilai

(270.836)

Jumlah - bersih

(661.971)

56.551.643

43.641.564

98.933.278

103.869.361

5.934.300 9.989.818

7.051.775 7.860.738


15.924.118 (1.756.847)

14.912.513 (1.727.747)

Jumlah - bersih

14.167.271

13.184.766

Obligasi pemerintah - bersih - pihak berelasi Tagihan lainnya - transaksi perdagangan Pihak berelasi Pihak ketiga

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

1


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga

395

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 31 Desember 2016

31 Desember 2015

5.054.488

676.900

3.660 235.600

32.152 668.732

239.260

700.884

100.201.483 549.121.470

75.405.807 511.269.630


649.322.953 (32.616.760)

586.675.437 (22.281.842)

Jumlah - bersih

616.706.193

564.393.595

10.532 11.844.684

5.886 8.172.177


11.855.216 (323.378)

8.178.063 (270.614)

Jumlah - bersih

11.531.838

7.907.449

ASET (lanjutan) Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Pihak ketiga Tagihan derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Kredit yang diberikan dan piutang/pembiayaan syariah Pihak berelasi Pihak ketiga

Piutang pembiayaan konsumen Pihak berelasi Pihak ketiga

Investasi bersih dalam sewa pembiayaan Pihak ketiga Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih


396

834.483 (4.538)

604.150 (5.791)

829.945

598.359


2


31 Desember 2015

415.848 14.373.396

409.880 10.921.393


14.789.244 (241.041)

11.331.273 (107.030)

Jumlah - bersih

14.548.203

11.224.243

Penyertaan saham Pihak berelasi Pihak ketiga

50.331 205.078

50.331 8.313


255.409 (10.273)

58.644 (10.250)

Jumlah - bersih

245.136

48.394

Biaya dibayar dimuka

2.751.081

2.299.852

Pajak dibayar dimuka

2.612.707

4.817.396

44.736.920 (9.073.630)

17.470.126 (7.708.438)

35.663.290

9.761.688

4.213.322 (2.257.826)

3.793.181 (1.877.989)

1.955.496

1.915.192

12.071.684 (514.446)

11.724.756 (432.029)

11.557.238

11.292.727

5.990.101

4.834.522

1.038.706.009

910.063.409

Tagihan akseptasi Pihak berelasi Pihak ketiga

Aset tetap Dikurangi: akumulasi penyusutan Jumlah - bersih Aset tidak berwujud Dikurangi: akumulasi amortisasi Jumlah - bersih Aset lain-lain Dikurangi: penyisihan lainnya Jumlah - bersih Aset pajak tangguhan - bersih JUMLAH ASET


3


ASET (lanjutan)

397


31 Desember 2015

1.569.911

1.156.327

Simpanan nasabah Giro/giro wadiah Pihak berelasi Pihak ketiga

48.729.926 138.253.402

38.252.185 133.902.303

Jumlah

186.983.328

172.154.488

1.973.087 275.196.737

1.342.075 247.609.564

277.169.824

248.951.639

46.271.999 191.635.079

37.257.210 163.968.994

237.907.078

201.226.204

702.060.230

622.332.331

45.912 4.254.853

70.176 3.674.113

4.300.765

3.744.289

40.000 1.240.952

600.000 3.164.363

1.280.952

3.764.363

286.210 3.471.269

5.127.585

3.757.479

5.127.585

9.339.196

12.636.237

19.602.950

17.019.049

LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas segera

Tabungan/tabungan wadiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Deposito berjangka Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Jumlah simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Giro/giro wadiah dan tabungan Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Inter-bank call money Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Deposito berjangka Pihak berelasi Pihak ketiga PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

398

Jumlah Jumlah simpanan dari bank lain Liabilitas kepada pemegang polis pada kontrak unit-link


4

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

31 Desember 2016

31 Desember 2015

230.024 3.123.018

467.123 4.396.048

3.353.042

4.863.171

10.058 492.411

3.095 295.984

502.469

299.079

2.481.708 12.307.536

606.737 10.724.536

14.789.244

11.331.273

3.662.000 5.398.035

587.750 1.815.018

9.060.035

2.402.768

LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS (lanjutan) LIABILITAS (lanjutan)

Jumlah Liabilitas derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Liabilitas akseptasi Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Efek-efek yang diterbitkan Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: biaya penerbitan yang belum diamortisasi

(34.041)

Jumlah - bersih

(4.590)

9.025.994

2.398.178

207.401

395.610

Beban yang masih harus dibayar

3.743.496

3.490.801

Utang pajak

1.258.792

2.131.616

Estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi


5


Liabilitas atas efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pihak berelasi Pihak ketiga

399


31 Desember 2016

31 Desember 2015

6.763.068

5.777.077

435.880

676.170

Liabilitas lain-lain

15.810.036

14.189.412

Pinjaman yang diterima Pihak berelasi Pihak ketiga

35.882.757

25.178 33.739.493

35.882.757

33.764.671

215.432

1.687.800 2.053.867

215.432

3.741.667

LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS (lanjutan) LIABILITAS (lanjutan) Liabilitas imbalan kerja Provisi

Jumlah Pinjaman subordinasi Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: biaya penerbitan yang belum diamortisasi

-

Jumlah JUMLAH LIABILITAS

(3.964)

215.432

3.737.703

824.559.898

736.198.705

28.047 886.344

228.059 438.297

914.391

666.356

DANA SYIRKAH TEMPORER Simpanan nasabah Pihak berelasi Tabungan - investasi terikat dan tabungan mudharabah - investasi tidak terikat Deposito mudharabah - investasi tidak terikat Jumlah pihak berelasi


400

Pihak ketiga Giro - investasi terikat dan giro mudharabah - musyarakah Tabungan - investasi terikat dan investasi tidak terikat - mudharabah Deposito mudharabah - investasi tidak terikat

68.925

11.502

25.129.743 34.327.415

22.527.832 30.849.240

Jumlah pihak ketiga

59.526.083

53.388.574

Jumlah simpanan nasabah

60.440.474

54.054.930


6


31 Desember 2016

31 Desember 2015

258.325

244.385

77.589

73.548

335.914

317.933

60.776.388

54.372.863

Modal saham - nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per lembar Modal dasar - 1 lembar Saham Seri A Dwiwarna dan 31.999.999.999 lembar Saham Biasa Seri B Modal ditempatkan dan disetor - 1 lembar Saham Seri A Dwiwarna dan 23.333.333.332 lembar Saham Biasa Seri B

11.666.667

11.666.667

Tambahan modal disetor/agio saham

17.316.192

17.316.192

Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing

202.363

242.807

Selisih transaksi dengan pihak nonpengendali

(92.751)

(92.751)

(759.364)

(1.565.019)

LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS (lanjutan) DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) Simpanan dari bank lain Pihak ketiga Tabungan mudharabah - investasi tidak terikat Deposito mudharabah - investasi tidak terikat Jumlah simpanan dari bank lain JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER EKUITAS

Kerugian bersih yang belum direalisasi dari penurunan nilai wajar efek-efek dan obligasi pemerintah yang tersedia untuk dijual setelah dikurangi pajak tangguhan


7


Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk

401


31 Desember 2016

31 Desember 2015

25.140.523

-

49.515

277.676

5.380.268 91.550.525

12.402.382 76.822.336

96.930.793

89.224.718

150.453.938

117.070.290

2.915.785

2.421.551

153.369.723

119.491.841

1.038.706.009

910.063.409

LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS (lanjutan) EKUITAS Selisih bersih revaluasi aset tetap Keuntungan bersih aktuarial program imbalan pasti - bersih setelah dikurangi pajak tangguhan Saldo laba (saldo rugi sebesar Rp162.874.901 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor/agio saham pada saat kuasi reorganisasi pada tanggal 30 April 2003) Sudah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya Jumlah saldo laba Kepentingan nonpengendali atas aset bersih Entitas Anak yang dikonsolidasi JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS



402

8

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016

2015

Pendapatan bunga dan pendapatan syariah Pendapatan bunga Pendapatan syariah

71.145.401 5.564.487

66.366.659 5.203.468

Jumlah pendapatan bunga dan pendapatan syariah

76.709.888

71.570.127

Beban bunga dan beban syariah Beban bunga Beban syariah

(22.484.799) (2.399.720)

(23.768.912) (2.438.112)

Jumlah beban bunga dan beban syariah

(24.884.519)

(26.207.024)

PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH - BERSIH

51.825.369

45.363.103

Pendapatan premi Beban klaim

9.377.741 (6.725.310)

9.546.893 (6.409.823)

2.652.431

3.137.070

54.477.800

48.500.173

11.440.002

10.014.810

2.265.234 5.581.189

2.238.098 6.125.770

19.286.425

18.378.678

(24.943.938)

(11.664.837)

PENDAPATAN PREMI - BERSIH PENDAPATAN BUNGA, SYARIAH DAN PREMI - BERSIH Pendapatan operasional lainnya Provisi dan komisi lainnya Laba dari selisih kurs dan transaksi derivatif - bersih Lain-lain Jumlah pendapatan operasional lainnya Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai Pembalikan/(pembentukan) penyisihan estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi

181.459

(198.450)

Pembalikan/(pembentukan) penyisihan lainnya

117.637

(179.242)

15.638

(18.306)

Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi dari kenaikan/(penurunan) nilai wajar efek-efek, obligasi pemerintah dan investasi pemegang polis pada kontrak unit-link


9


PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

403

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 Keuntungan dari penjualan efek-efek dan obligasi pemerintah

2015

745.904

275.499

Beban operasional lainnya Beban gaji dan tunjangan Beban umum dan administrasi Lain-lain - bersih

(13.618.745) (13.958.211) (3.691.242)

(12.376.655) (12.799.851) (3.578.037)

Jumlah beban operasional lainnya

(31.268.198)

(28.754.543)

18.612.727

26.338.972

LABA OPERASIONAL (Beban)/pendapatan bukan operasional - bersih

(39.762)

30.458

LABA SEBELUM BEBAN PAJAK DAN KEPENTINGAN NONPENGENDALI

18.572.965

26.369.430

Beban pajak Kini Tangguhan

(5.088.924) 1.166.122

(5.548.058) 331.026

Jumlah beban pajak - bersih

(3.922.802)

(5.217.032)

LABA TAHUN BERJALAN

14.650.163

21.152.398

25.140.558

-

PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Keuntungan revaluasi aset tetap (Kerugian)/keuntungan aktuarial program imbalan pasti Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi

(288.896)

339.697

57.776

(65.960)

24.909.438


404

Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing Perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi

(40.722) 945.231

Penghasilan/(beban) komprehensif lain tahun berjalan - setelah pajak penghasilan

273.737

39.182 (1.268.960)

(119.062)

250.472

785.447

(979.306)

25.694.885

(705.569)


10

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

2015

40.345.048

20.446.829

13.806.565 843.598

20.334.968 817.430

14.650.163

21.152.398

39.484.138 860.910

19.658.155 788.674

40.345.048

20.446.829

591,71 591,71

871,50 871,50

Laba tahun berjalan yang diatribusikan kepada: Pemilik Entitas Induk Kepentingan nonpengendali

Pemilik Entitas Induk Kepentingan nonpengendali

LABA PER SAHAM Dasar (dalam Rupiah penuh) Dilusian (dalam Rupiah penuh)


11


Total penghasilan komprehensif tahun berjalan yang diatribusikan kepada:

405

-

Pembayaran dividen dari laba bersih tahun 2014

Pembentukan cadangan khusus dari laba bersih tahun 2014

Selisih transaksi dengan pihak nonpengendali

Kepentingan nonpengendali atas pembayaran dividen dan perubahan ekuitas Entitas Anak

Laba tahun berjalan

Penghasilan komprehensif lain untuk tahun berjalan 17.316.192

-

-

-

-

-

-

-

17.316.192

Tambahan modal disetor/ Agio saham

242.807

39.182

-

-

-

-

-

-

203.625

Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing

(1.565.019)

(993.671)

-

-

-

-

-

-

(571.348)

(92.751)

-

-

-

(92.751)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

277.676

277.676

Kerugian bersih yang belum direalisasi dari penurunan nilai wajar Keuntungan efek-efek bersih dan obligasi aktuarial pemerintah program yang tersedia imbalan untuk dijual pasti setelah setelah dikurangi Selisih transaksi dikurangi pajak dengan pihak pajak tangguhan nonpengendali tangguhan Saldo laba

12.402.382

-

-

-

-

2.622.936

-

-

9.779.446

76.822.336

-

20.334.968

-

-

(2.622.936)

(4.967.968)

(185.027)

64.263.299

Sudah Belum ditentukan ditentukan penggunaannya penggunaannya

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

89.224.718

-

20.334.968

-

-

-

(4.967.968)

(185.027)

74.042.745

Jumlah

2.421.551

(28.756)

817.430

(553.804)

-

-

-

-

2.186.681

Kepentingan nonpengendali atas aset bersih Entitas Anak yang dikonsolidasi

12


11.666.667

-

Penerapan awal cadangan kerugian penurunan nilai (setelah pajak) pada Entitas Anak

Saldo pada tanggal 31 Desember 2015

11.666.667

Modal ditempatkan dan disetor

Saldo pada tanggal 1 Januari 2015


406 119.491.841

(705.569)

21.152.398

(553.804)

(92.751)

-

(4.967.968)

(185.027)

104.844.562

Jumlah ekuitas

407

17.316.192

-

-

-

-

-

-

17.316.192

Tambahan modal disetor/ Agio saham

202.363

(40.444)

-

-

-

-

-

242.807

(759.364 )

805.655

-

-

-

-

-

(1.565.019)

(92.751 )

-

-

-

-

-

-

(92.751 )

25.140.523

25.140.523

-

-

-

-

-

-

Selisih bersih revaluasi aset tetap

49.515

(228.161)

-

-

-

-

-

277.676

Keuntungan bersih aktuarial program imbalan pasti setelah dikurangi pajak tangguhan

5.380.268

-

-

-

(9.299.631)

2.277.517

-

12.402.382

Sudah ditentukan penggunaannya

91.550.525

-

13.806.565

-

9.299.631

(2.277.517 )

(6.100.490)

76.822.336

Belum ditentukan penggunaannya

Saldo laba

96.930.793

-

13.806.565

-

-

-

(6.100.490)

89.224.718

Jumlah

2.915.785

17.312

843.598

(366.676)

-

-

-

2.421.551

Kepentingan nonpengendali atas aset bersih Entitas Anak yang dikonsolidasi


13


11.666.667

Penghasilan komprehensif lain untuk tahun berjalan

Saldo pada tanggal 31 Desember 2016

-

-

-

Laba tahun berjalan

-

Reklasifikasi cadangan khusus menjadi laba ditahan

Kepentingan nonpengendali atas pembayaran dividen dan perubahan ekuitas Entitas Anak

-

Pembentukan cadangan khusus dari laba bersih tahun 2015

11.666.667

Pembayaran dividen dari laba bersih tahun 2015

Saldo pada tanggal 1 Januari 2016

Modal ditempatkan dan disetor

Kerugian bersih yang belum direalisasi dari penurunan nilai wajar efek-efek dan obligasi Selisih kurs pemerintah karena yang tersedia penjabaran untuk dijual laporan setelah keuangan dikurangi Selisih transaksi dalam mata pajak dengan pihak uang asing tangguhan nonpengendali

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

153.369.723

25.694.885

14.650.163

(366.676 )

-

-

(6.100.490)

119.491.841

Jumlah ekuitas

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016

2015

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL Penerimaan pendapatan bunga Penerimaan pendapatan syariah Penerimaan pendapatan provisi, komisi dan premi - bersih Pembayaran beban bunga Pembayaran beban syariah Penerimaan dari penjualan obligasi pemerintah diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Pembelian obligasi pemerintah diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Laba selisih kurs - bersih Pendapatan operasional lainnya - lain-lain Beban operasional lainnya - lain-lain Beban gaji dan tunjangan Beban umum dan administrasi (Beban)/pendapatan bukan operasional - bersih Pembayaran pajak penghasilan badan Arus kas dari aktivitas operasional sebelum perubahan aset dan liabilitas operasional Penurunan/(kenaikan) atas aset operasional: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek - diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Tagihan lainnya - transaksi perdagangan Kredit yang diberikan Piutang/pembiayaan syariah Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Piutang pembiayaan konsumen Investasi bersih dalam sewa pembiayaan Pajak dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka Aset lain-lain PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

408

Penerimaan atas aset keuangan yang telah dihapusbukukan Kenaikan/(penurunan) atas liabilitas operasional dan dana syirkah temporer: Bank konvensional Giro Tabungan Deposito berjangka Interbank call money Liabilitas segera

68.369.500 5.402.923

63.435.118 5.125.967

14.092.433 (22.253.266) (2.382.950)

13.151.880 (23.857.228) (2.446.213)

47.558.159

31.695.656

(46.378.950) 3.151.361 1.879.255 (3.707.546) (12.860.915) (12.200.718) (39.882) (5.943.662)

(32.543.993) 568.115 2.695.638 (3.884.426) (11.503.062) (11.309.466) 30.458 (5.299.131)

34.685.742

25.859.313

1.105.862

(74.344)

(3.700.426) (1.011.605) (69.655.474) (5.983.097)

5.930.922 (1.674.546) (67.712.998) (3.541.099)

(4.377.588) (4.079.414) (231.782) 2.204.689 (451.229) (42.059)

19.109.845 (2.305.938) 170.521 (2.225.414) (462.352) 627.894

3.701.934

3.430.132

15.377.874 28.225.627 35.310.768 (2.483.411) 413.584

44.702.559 17.133.981 (28.721.091) 872.363 (39)


14

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL (lanjutan) Kenaikan/(penurunan) atas liabilitas operasional dan dana syirkah temporer (lanjutan): Liabilitas kepada pemegang polis unit-link Utang pajak lainnya Liabilitas lain-lain Bank syariah - dana syirkah temporer - Investasi terikat giro dan giro mudharabah musytarakah - Investasi terikat tabungan dan investasi tidak terikat tabungan mudharabah Investasi tidak terikat deposito mudharabah

2015

2.583.901 (7.543) 3.531.241 57.423 2.415.839 3.930.263

Kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasional

(324.750) (306.828) (1.484.053) (2.031) 1.852.989 (653.582)

41.521.119

10.201.454

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Kenaikan efek-efek - selain diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Penurunan/(kenaikan) obligasi pemerintah - selain diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Penerimaan dari penjualan aset tetap Pembelian aset tetap Pembelian aset tidak berwujud

(8.924.594)

(9.640.061)

5.320.566 10.935 (2.149.547) (420.141)

(17.604.588) 4.202 (1.135.677) (573.199)

Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi

(6.162.781)

(28.949.323)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Kenaikan investasi di Entitas Anak Kenaikan atas efek-efek yang diterbitkan Kenaikan atas pinjaman yang diterima Penurunan atas pinjaman subordinasi Penurunan efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pembayaran dividen

(546.129) 6.627.816 3.076.681 (3.522.271)

(675.283) 388.553 7.291.307 (8.871)

(1.510.129) (6.100.490)

(1.249.418) (4.967.968)

Kas bersih yang (digunakan untuk)/diperoleh dari aktivitas pendanaan

(1.974.522)

KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS

33.383.816

(17.969.549)

DAMPAK PERUBAHAN SELISIH KURS TERHADAP KAS DAN SETARA KAS

(1.491.116)

4.832.573



778.320

15

409

KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL TAHUN

125.667.407

138.804.383

KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN

157.560.107

125.667.407

PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016

2015

Kas dan setara kas pada akhir tahun terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Sertifikat Bank Indonesia Jumlah kas dan setara kas


410

22.906.775 52.484.974 10.363.214 71.209.865 595.279

25.109.124 56.314.316 10.155.626 33.791.391 296.950

157.560.107

125.667.407


16

411


R e kom e n d a s i J u r i Annual Report A w a r d ( ARA ) 2 0 1 5


412

Uraian

Halaman

1

Laporan Direksi agar memuat analisis atas kinerja perusahaan (mencakup antara lain kebijakan strategis, perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan, dan kendala-kendala yang dihadapi perusahaan), analisis tentang prospek usaha, penerapan tata kelola perusahaan, penilaian atas kinerja komite-komite yang berada dibawah Direksi (jika ada), dan perubahan komposisi anggota Direksi berikut alasan perubahannya jika ada).

43-50

2

Agar diungkapkan secara lengkap mengenai jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) untuk masingmasing level organisasi, tingkat pendidikan, dan status kepegawaian, serta deskripsi pengembangan kompetensinya (misal: aspek pendidikan dan pelatihan karyawan) termasuk adanya persamaan kesempatan pelatihan bagi seluruh karyawan dan biaya pengembangan serta kompetensi karyawan.

85 252-265

3

Agar ditampilkan informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu, struktur grup perusahaan (jika ada), analisis kinerja keuangan, laporan keuangan tahunan (5 tahun terakhir), profit Dewan Komisaris dan Direksi pada website perusahaan.

website

4

Agar diungkapkan dalam bentuk narasi dan tabel mengenai analisis kinerja keuangan dibandingkan dengan tahun sebelumnya secara lengkap.

122-134

5

Agar diungkapkan bahasan dan analisis tentang kemampuan membayar utang dan tingkat kolektibilitas piutang perusahaan, dengan menyajikan rasio yang relevan sesuai dengan jenis industri perusahaan.

136

6

Agar diungkapkan prosedur pelaksanaan assessment atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi, kriteria yang digunakan, dan pihak yang melakukan assessment.

158-165

7

Agar diungkapkan prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi, struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangka pendek, pasca kerja dan/atau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi, serta pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi Direksi.

187-189

8

Agar diungkapkan informasi mengenai tanggal rapat, peserta rapat, dan agenda rapat untuk setiap rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi.

189-196

9

Agar diungkapkan hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan pemegang saham pengendali dan/atau pemegang saham utama.

186-187

10

Agar diungkapkan penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian intern, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional, kesesuaian sistem pengendalian intern dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO — internal control framework) dan evaluasi atas efektivitas sistem pengendalian intern tersebut.

216-217

11

Agar diungkapkan kebijakan dan kegiatan yang dilakukan, berkaitan dengan corporate social responsibility yang terkait dengan tanggung jawab kepada konsumen.

277-281

12

Agar diungkapkan kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi atau pengungkapan alasan dan pertimbangan perusahaan tidak memiliki kebijakan dimaksud.

249

13

Agar diungkapkan tanggal laporan keuangan diotorisasi untuk terbit dan pihak yang bertanggungjawab mengotorisasi laporan keuangan.

303


No.

413


414

K RI T ERIA ANNUA L RE P O R T AWAR D 2 0 1 6 P T B ANK SYARIA H MANDIRI


09 415

Kriteria

Penjelasan

I. Umum Laporan tahunan disajikan dalam bahasa Indonesia yang baik dan benar dan 1. dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris Laporan tahunan dicetak dengan kualitas 2. yang baik dan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca

3.

Laporan tahunan mencantumkan identitas perusahaan dengan jelas

Laporan tahunan ditampilkan di website perusahaan II. Ikhtisar Data Keuangan Penting 4.

1.

Halaman

V

V Nama perusahaan dan tahun annual report ditampilkan di: 1. Sampul muka; 2. Samping; 3. Sampul belakang; dan 4. Setiap halaman.

V

Mencakup laporan tahunan terkini dan paling kurang 4 tahun terakhir.

V

Informasi memuat antara lain: 1. Penjualan/pendapatan usaha; 2. Laba (rugi): a. Diatribusikan kepada pemilik entitas induk; dan Informasi hasil usaha perusahaan dalam b. Diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali; bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun 3. Penghasilan komprehensif periode berjalan : buku atau sejak memulai usahanya jika a. Diatribusikan kepada pemilik entitas induk; dan perusahaan tersebut menjalankan kegiatan b. Diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali; dan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun 4. Laba (rugi) per saham.

17

Catatan: Apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, perusahaan menyajikan laba (rugi) dan penghasilan komprehensif periode berjalan secara total.

2.

3.

4.


416

5.

Informasi posisi keuangan perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun Rasio keuangan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun

Informasi harga saham dalam bentuk tabel dan grafik

Informasi memuat antara lain: 1. Jumlah investasi pada entitas asosiasi; 2. Jumlah aset; 3. Jumlah liabilitas; dan 4. Jumlah ekuitas.

16

Informasi memuat 5 (lima) rasio keuangan yang umum dan relevan dengan industri perusahaan.

18

1. Jumlah saham yang beredar; 2. Informasi dalam bentuk tabel yang memuat: a. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; b. Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan c. Volume perdagangan saham pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. 3. Informasi dalam bentuk grafik yang memuat paling kurang: a. Harga penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan b. Volume perdagangan saham pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. untuk setiap masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir.

Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kapitalisasi pasar, informasi harga saham, dan volume perdagangan saham, agar diungkapkan. Informasi memuat: 1. Jumlah obligasi/sukuk/obligasi konversi yang beredar (outstanding); 2. Tingkat bunga/imbalan; Informasi mengenai obligasi, sukuk atau 3. Tanggal jatuh tempo; dan obligasi konversi yang masih beredar dalam 2 4. Peringkat obligasi/sukuk tahun 2015 dan 2016. (dua) tahun buku terakhir Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki obligasi/sukuk/obligasi konversi, agar diungkapkan.

19

20-22

Kriteria

Penjelasan

Halaman

Laporan Dewan Komisaris

Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Penilaian atas kinerja Direksi mengenai pengelolaan perusahaan dan dasar penilaiannya; 2. Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh Direksi dan dasar pertimbangannya; 3. Pandangan atas penerapan/pengelolaan whistleblowing system (WBS) di perusahaan dan peran Dewan Komisaris dalam WBS tersebut; dan 4. Perubahan komposisi Dewan Komisaris (jika ada) dan alasan perubahannya.

26-30

Laporan Direksi

Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Analisis atas kinerja perusahaan, yang mencakup antara lain: a. kebijakan strategis; b. perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; dan c. kendala-kendala yang dihadapi perusahaan dan langkah-langkah penyelesaiannya; 2. Analisis tentang prospek usaha; 3. Perkembangan penerapan tata kelola perusahaan pada tahun buku; dan 4. Perubahan komposisi anggota Direksi (jika ada) dan alasan perubahannya.

43-50

III. Laporan Dewan Komisaris dan Direksi

2.

Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Tanda tangan dituangkan pada lembaran tersendiri; 2. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan; 3. Ditandatangani seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Tanda tangan anggota Dewan Komisaris dan 3. Direksi dengan menyebutkan nama dan jabatannya; dan anggota Direksi 4. Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris atau anggota Direksi yang tidak menandatangani laporan tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan. IV. Profil Perusahaan Informasi memuat antara lain: nama dan alamat, kode pos, no. 1. Nama dan alamat lengkap perusahaan Telp, no. Fax, email, dan website. Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, perubahan nama perusahaan (jika ada), dan tanggal efektif perubahan nama perusahaan. 2. Riwayat singkat perusahaan Catatan: apabila perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan Uraian mengenai antara lain: 1. Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar terakhir; 2. Kegiatan usaha yang dijalankan; dan 3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan.

58-59

62

63-65

3.

Bidang usaha

4.

Struktur Organisasi

Dalam bentuk bagan, meliputi nama dan jabatan paling kurang sampai dengan struktur satu tingkat di bawah direksi.

76-77

Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan

Mencakup: 1. Visi perusahaan; 2. Misi perusahaan; 3. Keterangan bahwa visi dan misi tersebut telah direviu dan disetujui oleh Direksi/Dewan Komisaris pada tahun buku; dan 4. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) yang dimiliki perusahaan.

81-84

Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Komisaris

Informasi memuat antara lain: 1. Nama; 2. Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain); 3. Umur; 4. Domisili; 5. Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan); 6. Pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat); dan 7. Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai anggota Dewan Komisaris di Perusahaan sejak pertama kali ditunjuk.

31-33 85

5.

6.

66-73


1.

417

Kriteria

7.

Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Direksi

8.

Jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) dan data pengembangan kompetensi karyawan yang mencerminkan adanya kesempatan untuk masing-masing level organisasi

9.

Komposisi Pemegang saham

10.

11.

12.


418

13.

14.

15.

Daftar entitas anak dan/atau entitas asosiasi

Struktur grup perusahaan

Penjelasan Informasi memuat antara lain: 1. Nama; 2. Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain); 3. Umur; 4. Domisili; 5. Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan); 6. Pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat); dan 7. Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai anggota Direksi di Perusahaan sejak pertama kali ditunjuk. Informasi memuat antara lain: 1. Jumlah karyawan untuk masing-masing level organisasi; 2. Jumlah karyawan untuk masing-masing tingkat pendidikan; 3. Jumlah karyawan berdasarkan status kepegawaian; 4. Data pengembangan kompetensi karyawan yang telah dilakukan pada tahun buku yang terdiri dari pihak (level jabatan) yang mengikuti pelatihan, jenis pelatihan, dan tujuan pelatihan; dan 5. Biaya pengembangan kompetensi karyawan yang telah dikeluarkan pada tahun buku. Mencakup antara lain: 1. Rincian nama pemegang saham yang meliputi 20 pemegang saham terbesar dan persentase kepemilikannya; 2. Rincian pemegang saham dan persentase kepemilikannya meliputi: a. Nama pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham; dan b. Kelompok pemegang saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%. 3. Nama Direktur dan Komisaris serta persentase kepemilikan sahamnya secara langsung dan tidak langsung. Catatan: apabila Direktur dan Komisaris tidak memiliki saham langsung dan tidak langsung, agar diungkapkan. Dalam bentuk tabel memuat informasi antara lain: 1. Nama entitas anak dan/atau asosiasi; 2. Persentase kepemilikan saham; 3. Keterangan tentang bidang usaha entitas anak dan/atau entitas asosiasi; dan 4. Keterangan status operasi entitas anak dan/atau entitas asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi). Struktur grup perusahaan dalam bentuk bagan yang menggambarkan entitas induk, entitas anak, entitas asosiasi, joint venture, dan special purpose vehicle (SPV).

Mencakup antara lain: 1. Tahun penerbitan saham, jumlah saham, nilai nominal saham, dan harga penawaran saham untuk masing-masing tindakan Kronologi penerbitan saham (termasuk korporasi (corporate action); private placement) dan/atau pencatatan 2. Jumlah saham tercatat setelah masing-masing tindakan korporasi saham dari awal penerbitan sampai dengan (corporate action); dan akhir tahun buku 3. Nama bursa dimana saham perusahaan dicatatkan.

Kronologi penerbitan dan/atau pencatatan efek lainnya dari awal penerbitan sampai dengan akhir tahun buku

Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kronologi pencatatan saham, agar diungkapkan. Mencakup antara lain: 1. Nama efek lainnya, tahun penerbitan efek lainnya, tingkat bunga/ imbalan efek lainnya, dan tanggal jatuh tempo efek lainnya; 2. Nilai penawaran efek lainnya; 3. Nama bursa dimana efek lainnya dicatatkan; dan 4. Peringkat efek.

Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kronologi penerbitan dan pencatatan efek lainnya, agar diungkapkan. Informasi memuat antara lain: 1. Nama dan alamat BAE/pihak yang mengadministrasikan saham Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi perusahaan; penunjang 2. Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik; dan 3. Nama dan alamat perusahaan pemeringkat efek. Informasi memuat antara lain: Penghargaan yang diterima dalam tahun 1. Nama penghargaan dan/atau sertifikasi; buku terakhir dan/atau sertifikasi yang masih 2. Tahun perolehan penghargaan dan/atau sertifikasi; berlaku dalam tahun buku terakhir baik 3. Badan pemberi penghargaan dan/atau sertifikasi; dan yang berskala nasional maupun internasional 4. Masa berlaku (untuk sertifikasi).

Halaman

51-55 85

85 252-265

88 172 181

88

86-87

88

88

88-89

4-7

16.

Nama dan alamat entitas anak dan/atau kantor cabang atau kantor perwakilan (jika ada)

17.

Informasi pada Website Perusahaan

18.

Pendidikan dan/atau pelatihan Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite, Sekretaris Perusahaan, dan Unit Audit Internal

Penjelasan Memuat informasi antara lain: 1. Nama dan alamat entitas anak; dan 2. Nama dan alamat kantor cabang/perwakilan. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, kantor cabang, dan kantor perwakilan, agar diungkapkan. Meliputi paling kurang: 1. Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu; 2. Isi Kode Etik; 3. Informasi Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) paling kurang meliputi bahan mata acara yang dibahas dalam RUPS, ringkasan risalah RUPS, dan informasi tanggal penting yaitu tanggal pengumuman RUPS, tanggal pemanggilan RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan risalah RUPS diumumkan; 4. Laporan keuangan tahunan terpisah (5 tahun terakhir); 5. Profil Dewan Komisaris dan Direksi; dan 6. Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite, dan Unit Audit Internal. Meliputi paling kurang informasi (jenis dan pihak yang relevan dalam mengikuti): 1. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Dewan Komisaris; 2. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Direksi; 3. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Audit; 4. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Nominasi dan Remunerasi; 5. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Lainnya; 6. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Sekretaris Perusahaan; dan 7. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Unit Audit Internal. yang diikuti pada tahun buku.

Catatan: apabila tidak terdapat pendidikan dan/atau pelatihan pada tahun buku, agar diungkapkan V. Analisa dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan Memuat uraian mengenai: 1. Penjelasan masing-masing segmen usaha. 2. Kinerja per segmen usaha, antara lain: 1. Tinjauan operasi per segmen usaha a. Produksi; b. Peningkatan/penurunan kapasitas produksi; c. Penjualan/pendapatan usaha; dan d. Profitabilitas. Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya dan penyebab kenaikan/penurunan suatu akun (dalam bentuk narasi dan tabel), antara lain mengenai: 1. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; 2. Uraian atas kinerja keuangan perusahaan 2. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang dan total liabilitas; 3. Ekuitas; 4. Penjualan/pendapatan usaha, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan penghasilan komprehensif periode berjalan; dan 5. Arus kas. Bahasan dan analisis tentang kemampuan Penjelasan tentang : membayar utang dan tingkat kolektibilitas 1. Kemampuan membayar hutang, baik jangka pendek maupun jangka 3. piutang perusahaan, dengan menyajikan panjang; dan perhitungan rasio yang relevan sesuai 2. Tingkat kolektibilitas piutang. dengan jenis industri perusahaan Penjelasan atas: 1. Rincian struktur modal (capital structure) yang terdiri dari utang Bahasan tentang struktur modal (capital berbasis bunga/sukuk dan ekuitas; dan 4. structure) dan kebijakan manajemen atas 2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies); struktur modal (capital structure policy) dan 3. Dasar pemilihan kebijakan manajemen atas struktur modal. Penjelasan tentang: 1. Nama pihak yang melakukan ikatan; 2. Tujuan dari ikatan tersebut; 3. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-ikatan Bahasan mengenai ikatan yang material tersebut; 5. untuk investasi barang modal (bukan ikatan 4. Mata uang yang menjadi denominasi; dan pendanaan) pada tahun buku terakhir 5. Langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait. Catatan: apabila perusahaan tidak mempunyai ikatan terkait investasi barang modal pada tahun buku terakhir agar diungkapkan.

Halaman

92-99

89-91

173 185-186 204 215 220-221

106-121

122-134

136

136-138

138


Kriteria

419

Kriteria

6.

Penjelasan

Penjelasan tentang: 1. Jenis investasi barang modal; 2. Tujuan investasi barang modal; dan Bahasan mengenai investasi barang modal 3. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun buku yang direalisasikan pada tahun buku terakhir terakhir.

Halaman

138

Catatan: apabila tidak terdapat realisasi investasi barang modal, agar diungkapkan.

7.

Informasi perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin dicapai untuk satu tahun mendatang mengenai pendapatan, laba, dan lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan

8.

Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan

9.

Uraian tentang prospek usaha perusahaan

10.

Uraian tentang aspek pemasaran

11.

Uraian mengenai kebijakan dividen dan jumlah dividen kas per saham dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir

12.

13.

14. PT Bank Syariah Mandiri | Laporan Tahunan 2016

420

15.

Program kepemilikan saham oleh karyawan dan/atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP) yang masih ada sampai tahun buku

Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum (dalam hal perusahaan masih diwajibkan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana)

Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan/ atau transaksi dengan pihak afiliasi

Uraian mengenai perubahan peraturan perundang-undangan terhadap perusahaan pada tahun buku terakhir

Informasi memuat antara lain: 1. Perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi); dan 2. Target atau proyeksi yang ingin dicapai dalam 1 (satu) tahun mendatang. Uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk dampaknya terhadap kinerja dan risiko usaha di masa mendatang. Catatan: apabila tidak ada kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan, agar diungkapkan. Uraian mengenai prospek perusahaan dikaitkan dengan industri dan ekonomi secara umum disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya. Uraian tentang aspek pemasaran atas produk dan/atau jasa perusahaan, antara lain strategi pemasaran dan pangsa pasar. Memuat uraian mengenai: 1. Kebijakan pembagian dividen; 2. Total dividen yang dibagikan; 3. Jumlah dividen kas per saham; 4. Payout ratio; dan 5. Tanggal pengumuman dan pembayaran dividen kas. untuk masingmasing tahun. Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen, agar diungkapkan alasannya. Memuat uraian mengenai: 1. Jumlah saham ESOP/MSOP dan realisasinya; 2. Jangka waktu; 3. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan 4. Harga exercise. Catatan: apabila tidak memiliki program dimaksud, agar diungkapkan. Memuat uraian mengenai: 1. Total perolehan dana; 2. Rencana penggunaan dana; 3. Rincian penggunaan dana; 4. Saldo dana; dan 5. Tanggal persetujuan RUPS/RUPO atas perubahan penggunaan dana (jika ada). Catatan: apabila tidak memiliki informasi realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, agar diungkapkan. Memuat uraian mengenai: 1. Nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi; 2. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; 3. Alasan dilakukannya transaksi; 4. Realisasi transaksi pada periode tahun buku terakhir; 5. Kebijakan perusahaan terkait dengan mekanisme review atas transaksi; dan 6. Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait. Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan. Uraian memuat antara lain: 1. Nama peraturan perundang-undangan yang mengalami perubahan; dan 2. Dampaknya (kuantitatif dan/atau kualitatif) terhadap perusahaan (jika signifikan) atau pernyataan bahwa dampaknya tidak signifikan. Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundangundangan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.

138-139

139

139-141 141-142

142-143

143

142

143-147

148

Kriteria

16.

17.

Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan perusahaan pada tahun buku terakhir

Informasi kelangsungan usaha

Penjelasan Uraian memuat antara lain: 1. Perubahan kebijakan akuntansi; 2. Alasan perubahan kebijakan akuntansi; dan 3. Dampaknya secara kuantitatif terhadap laporan keuangan.

Halaman

148

Catatan: apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. Pengungkapan informasi mengenai: 1. Hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir; 2. Assessment manajemen atas hal-hal pada angka 1; dan 3. Asumsi yang digunakan manajemen dalam melakukan assessment. Catatan: apabila tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan asumsi yang mendasari manajemen dalam meyakini bahwa tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir.

148-149

VI. Good Corporate Governance

Uraian Dewan Komisaris

2.

Komisaris Independen (jumlahnya minimal 30% dari total Dewan Komisaris)

3.

Uraian Direksi

4.

Penilaian Penerapan GCG untuk tahun buku 2015 yang meliputi paling kurang aspek Dewan Komisaris dan Direksi

5.

6.

Uraian mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi

Catatan: apabila tidak ada penilaian penerapan GCG untuk tahun buku 2015, agar diungkapkan. Mencakup antara lain: 1. Pengungkapan prosedur pengusulan sampai dengan penetapan remunerasi Dewan Komisaris; 2. Pengungkapan prosedur pengusulan sampai dengan penetapan remunerasi Direksi; 3. Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Dewan Komisaris; 4. Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Direksi; 5. Pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi Direksi; dan 6. Pengungkapan bonus kinerja, bonus non kinerja, dan/atau opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi (jika ada).

Catatan: apabila tidak terdapat bonus kinerja, bonus non kinerja, dan opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi, agar diungkapkan. Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Informasi memuat antara lain: yang dihadiri mayoritas anggota pada rapat 1. Tanggal Rapat; Dewan Komisaris (minimal 1 kali dalam 2 2. Peserta Rapat; dan bulan), Rapat Direksi (minimal 1 kali dalam 3. Agenda Rapat. 1 bulan), dan Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi (minimal 1 kali untuk masing-masing rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan rapat dalam 4 bulan) gabungan.

170-178

179

179-186

158-165

187-189

189-196


1.

Uraian memuat antara lain: 1. Uraian tanggung jawab Dewan Komisaris; 2. Penilaian atas kinerja masing-masing komite yang berada di bawah Dewan Komisaris dan dasar penilaiannya; dan 3. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris). Meliputi antara lain: 1. Kriteria penentuan Komisaris Independen; dan 2. Pernyataan tentang independensi masing-masing Komisaris Independen. Uraian memuat antara lain: 1. Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; 2. Penilaian atas kinerja komite-komite yang berada di bawah Direksi (jika ada); dan 3. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Direksi). Memuat uraian mengenai: 1. Kriteria yang digunakan dalam penilaian; 2. Pihak yang melakukan penilaian; 3. Skor penilaian masing-masing kriteria; 4. Rekomendasi hasil penilaian; dan 5. Alasan belum/tidak diterapkannya rekomendasi.

421

Kriteria


422

7.

Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali, baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu

8.

Pengungkapan hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali

9.

Komite Audit

10.

Komite Nominasi dan/atau Remunerasi

11.

Komite-komite lain di bawah Dewan Komisaris yang dimiliki oleh perusahaan

12.

Uraian tugas dan Fungsi Sekretaris Perusahaan

13.

Uraian mengenai unit audit internal

Penjelasan

Halaman

Dalam bentuk skema atau diagram yang memisahkan pemegang saham utama dengan pemegang saham pengendali. Catatan: yang dimaksud pemegang saham utama adalah pihak yang, baik secara langsung maupun tidak langsung, memiliki sekurangkurangnya 20% (dua puluh perseratus) hak suara dari seluruh saham yang mempunyai hak suara yang dikeluarkan oleh suatu Perseroan, tetapi bukan pemegang saham pengendali. Mencakup antara lain: 1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Direksi lainnya; 2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; 3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali; 4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Komisaris lainnya; dan 5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali. Catatan: apabila tidak mempunyai hubungan afiliasi dimaksud, agar diungkapkan. Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan periode jabatan anggota komite audit; 2. Riwayat pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan) dan pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat) anggota komite audit; 3. Independensi anggota komite audit; 4. Uraian tugas dan tanggung jawab; 5. Uraian pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun buku; dan 6. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite audit. Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite nominasi dan/atau remunerasi; 2. Independensi komite nominasi dan/atau remunerasi; 3. Uraian tugas dan tanggung jawab; 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite nominasi dan/atau remunerasi pada tahun buku; 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite nominasi dan/ atau remunerasi; 6. Pernyataan adanya pedoman komite nominasi dan/atau remunerasi; dan 7. Kebijakan mengenai suksesi direksi. Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite lain; 2. Independensi komite lain; 3. Uraian tugas dan tanggung jawab; 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite lain pada tahun buku; dan 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite lain. Mencakup antara lain: 1. Nama, dan riwayat jabatan singkat sekretaris perusahaan; 2. Domisili; 3. Uraian tugas dan tanggung jawab; dan 4. Uraian pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan pada tahun buku. Mencakup antara lain: 1. Nama ketua unit audit internal; 2. Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit internal; 3. Sertifikasi sebagai profesi audit internal; 4. Kedudukan unit audit internal dalam struktur perusahaan; 5. Uraian pelaksanaan kegiatan unit audit internal pada tahun buku; dan 6. Pihak yang mengangkat dan memberhentikan ketua unit audit internal.

165

186-187

201-204

209-211

204-209

212-215

217-222

14.

Akuntan Publik

15.

Uraian mengenai manajemen risiko perusahaan

16.

Uraian mengenai sistem pengendalian intern

17.

18.

19.

20.

Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup

Penjelasan Informasi memuat antara lain: 1. Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir; 2. Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir; 3. Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh Kantor Akuntan Publik pada tahun buku terakhir; dan 4. Jasa lain yang diberikan Kantor Akuntan Publik dan akuntan publik selain jasa audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir. Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan. Mencakup antara lain: 1. Penjelasan mengenai sistem manajemen risiko yang diterapkan perusahaan; 2. Penjelasan mengenai hasil reviu yang dilakukan atas sistem manajemen risiko pada tahun buku; 3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan; dan 4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut. Mencakup antara lain: 1. Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian intern, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional; 2. Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian intern dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO – internal control framework); dan 3. Penjelasan mengenai hasil reviu yang dilakukan atas pelaksanaan sistem pengendalian intern pada tahun buku. Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Target/rencana kegiatan pada tahun 2016 yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak kuantitatif atas kegiatan tersebut; dan terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, mekanisme pengaduan masalah lingkungan, pertimbangan aspek lingkungan dalam pemberian kredit kepada nasabah, dan lain-lain. 3. Sertifikasi di bidang lingkungan yang dimiliki.

Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Target/rencana kegiatan pada tahun 2016 yang ditetapkan manajemen; dan Uraian mengenai corporate social 2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak kuantitatif atas kegiatan responsibility yang terkait dengan tersebut terkait praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti kesetaraan gendera dan kesempatan keselamatan kerja kerja, sarana dan keselamatan kerja, tingkat turnover karyawan, tingkat kecelakaan kerja, remunerasi, mekanisme pengaduan masalah ketenagakerjaan, dan lain-lain. Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Target/rencana kegiatan pada tahun 2016 yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak atas kegiatan tersebut; dan Uraian mengenai corporate social 3. Biaya yang dikeluarkan terkait pengembangan sosial dan responsibility yang terkait dengan kemasyarakatan, seperti penggunaan tenaga kerja lokal, pengembangan sosial dan kemasyarakatan pemberdayaan masyarakat sekitar perusahaan, perbaikan sarana dan prasarana sosial, bentuk donasi lainnya, komunikasi mengenai kebijakan dan prosedur anti korupsi, pelatihan mengenai anti korupsi, dan lain-lain. Mencakup antara lain: 1. Target/rencana kegiatan yang pada tahun 2016 ditetapkan Uraian mengenai corporate social manajemen; dan responsibility yang terkait dengan tanggung 2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak atas kegiatan tersebut jawab kepada konsumen terkait tanggung jawab produk, seperti kesehatan dan keselamatan konsumen, informasi produk, sarana, jumlah dan penanggulangan atas pengaduan konsumen, dan lain-lain.

Halaman

223-224

224-232

216-217

273-274

274-275

276-277

277-281


Kriteria

423

Kriteria

21.

Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan, entitas anak, serta anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi yang menjabat pada periode laporan tahunan

22.

Akses informasi dan data perusahaan

23.

Bahasan mengenai kode etik

24.

25.

Pengungkapan mengenai whistleblowing system

Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi

VII. Informasi Keuangan Surat Pernyataan Direksi dan/atau Dewan 1. Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan Opini auditor independen atas laporan 2. keuangan


424

3.

Deskripsi Auditor Independen di Opini

4.

Laporan keuangan yang lengkap

5.

Perbandingan tingkat profitabilitas

Penjelasan Mencakup antara lain: 1. Pokok perkara/gugatan; 2. Status penyelesaian perkara/gugatan; 3. Risiko yang dihadapi perusahaan dan nilai nominal tuntutan/ gugatan; dan 4. Sanksi administrasi yang dikenakan kepada perusahaan, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas terkait (pasar modal, perbankan dan lainnya) pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi). Catatan: dalam hal perusahaan, entitas anak, anggota Dewan Komisaris, dan anggota Direksi tidak memiliki perkara penting, agar diungkapkan. Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya. Memuat uraian antara lain: 1. Pokok-pokok kode etik; 2. Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi; 3. Penyebarluasan kode etik; 4. Sanksi untuk masing-masing jenis pelanggaran yang diatur dalam kode etik (normatif); dan 5. Jumlah pelanggaran kode etik beserta sanksi yang diberikan pada tahun buku terakhir. Catatan: apabila tidak terdapat pelanggaran kode etik pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. Memuat uraian tentang mekanisme whistleblowing system antara lain: 1. Penyampaian laporan pelanggaran; 2. Perlindungan bagi whistleblower; 3. Penanganan pengaduan; 4. Pihak yang mengelola pengaduan; dan 5. Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses pada tahun buku terakhir; dan 6. Sanksi/tindak lanjut atas pengaduan yang telah selesai diproses pada tahun buku. Catatan: apabila tidak terdapat pengaduan yang masuk dan telah selesai diproses pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. Uraian kebijakan tertulis Perusahaan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin.

Halaman

240-242

216

244-247

247-249

249

Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya. Kesesuaian dengan peraturan terkait tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan.

285 286

Deskripsi memuat tentang: 1. Nama dan tanda tangan; 2. Tanggal Laporan Audit; dan 3. Nomor ijin KAP dan nomor ijin Akuntan Publik. Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan: 1. Laporan posisi keuangan; 2. Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain; 3. Laporan perubahan ekuitas; 4. Laporan arus kas; 5. Catatan atas laporan keuangan; 6. Informasi komparatif mengenai periode sebelumnya; dan 7. Laporan posisi keuangan pada awal periode sebelumnya ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika entitas mereklasifikasi pos-pos dalam laporan keuangannya (jika relevan). Perbandingan kinerja/laba (rugi) tahun berjalan dengan tahun sebelumnya.

286

287-410

292-293

6.

Laporan Arus Kas

7.

Ikhtisar Kebijakan Akuntansi

8.

Pengungkapan transaksi pihak berelasi

9.

Pengungkapan yang berhubungan dengan perpajakan

10.

Pengungkapan yang berhubungan dengan aset tetap

11.

Pengungkapan yang berhubungan dengan segmen operasi

12.

Pengungkapan yang berhubungan dengan Instrumen Keuangan

13.

Penerbitan laporan keuangan

Penjelasan Memenuhi ketentuan sebagai berikut: 1. Pengelompokan dalam tiga kategori aktivitas: operasi, investasi, dan pendanaan; 2. Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan arus kas dari aktivitas operasi; 3. Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan atau pengeluaran kas selama tahun berjalan pada aktivitas operasi, investasi dan pendanaan; dan 4. Pengungkapan transaksi non kas harus dicantumkan dalam catatan atas laporan keuangan. Meliputi sekurang-kurangnya: 1. Pernyataan kepatuhan terhadap SAK; 2. Dasar pengukuran dan penyusunan laporan keuangan; 3. Pajak penghasilan; 4. Imbalan kerja; dan 5. Instrumen Keuangan. Hal-hal yang diungkapkan antara lain: 1. Nama pihak berelasi, serta sifat dan hubungan dengan pihak berelasi; 2. Nilai transaksi beserta persentasenya terhadap total pendapatan dan beban terkait; dan 3. Jumlah saldo beserta persentasenya terhadap total aset atau liabilitas terkait. Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Rekonsiliasi fiskal dan perhitungan beban pajak kini; 2. Penjelasan hubungan antara beban (penghasilan) pajak dan laba akuntansi; 3. Pernyataan bahwa Laba Kena Pajak (LKP) hasil rekonsiliasi dijadikan dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan tahun 2016; 4. Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan untuk setiap periode penyajian, dan jumlah beban (penghasilan) pajak tangguhan yang diakui pada laporan laba rugi apabila jumlah tersebut tidak terlihat dari jumlah aset atau liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan; dan 5. Pengungkapan ada atau tidak ada sengketa pajak. Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Metode penyusutan yang digunakan; 2. Uraian mengenai kebijakan akuntansi yang dipilih antara model revaluasi dan model biaya; 3. Metode dan asumsi signifikan yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar aset tetap (untuk model revaluasi) atau pengungkapan nilai wajar aset tetap (untuk model biaya); dan 4. Rekonsiliasi jumlah tercatat bruto dan akumulasi penyusutan aset tetap pada awal dan akhir periode dengan menunjukkan: penambahan, pengurangan dan reklasifikasi. Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Informasi umum yang meliputi faktor-faktor yang digunakan untuk mengidentifikasi segmen yang dilaporkan; 2. Informasi tentang laba rugi, aset, dan liabilitas segmen yang dilaporkan; 3. Rekonsiliasi dari total pendapatan segmen, laba rugi segmen yang dilaporkan, aset segmen, liabilitas segmen, dan unsur material segmen lainnya terhadap jumlah terkait dalam entitas; dan 4. Pengungkapan pada level entitas, yang meliputi informasi tentang produk dan/atau jasa, wilayah geografis dan pelanggan utama. Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Rincian instrumen keuangan yang dimiliki berdasarkan klasifikasinya; 2. Nilai wajar dan hirarkinya untuk setiap kelompok instrumen keuangan; 3. Penjelasan risiko yang terkait dengan instrumen keuangan: risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas; 4. Kebijakan manajemen risiko; dan 5. Analisis risiko yang terkait dengan instrumen keuangan secara kuantitatif. Hal-hal yang diungkapkan antara lain: 1. Tanggal laporan keuangan diotorisasi untuk terbit; dan 2. Pihak yang bertanggung jawab mengotorisasi laporan keuangan.

Halaman

295-296

303-320

367-371

350-353

343-344

361

306-320 376-386

¬303


Kriteria

425

Laporan Tahunan Tumbuh Berkualitas

Recommend Documents