LAPORAN TAHUNAN 2012 LAPORAN TAHUNAN 2012

TRANSFORMASI MENUJU PENTAS GLOBAL SUMBER DAYA MANUSIA

TEKNOLOGI INFORMASI

PRODUK & LAYANAN

TRANSFORMASI MENUJU PENTAS GLOBAL

LAPORAN TAHUNAN 2012 LAPORAN TAHUNAN 2012

LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012

1

PENCAPAIAN 2012

DAFTAR ISI

Daftar Isi

Return On Equity (ROE)/ Rasio Imbal Hasil Ekuitas

Pencapaian 2012

2

Perekonomian dan Target Pasar

51

Profil Bank Antardaerah

5

Sasaran

53

Struktur Organisasi PT Bank Antardaerah

7

Strategi dan Kebijakan Manajemen

55

Event 2012

8

Peristiwa Terjadi Seteloah Tanggal Neraca

63

Visi dan Misi

12

Jaringan Kerja

64

Struktur Kepemilikan

13

Satuan Kerja Audit Internal

65

Sambutan Presiden Komisaris

14

Manajemen Risiko

68

Profil Dewan Komisaris

17

Tata Kelola Perusahaan

89

Sambutan Presiden Direktur

18

Produk dan Layanan

100

Profil Dewan Direksi

20

Jaringan Kantor

109

Rasio-Rasio Keuangan

24

Ikhtisar Keuangan 2012

25

Laporan Manajemen

26

Kinerja Pendanaan

27

Kinerja Perkreditan

29

Kinerja Treasury

32

Kinerja Electronic Banking System

34

Kinerja Exim

37

Kinerja Operasional

2

40

Sumber Daya Manusia

41

Teknologi Informasi

49

ROE pada tahun 2012 mengalami peningkatan dari 7,73% di tahun 2011, menjadi 9,51%

0,17%

Non Performing Loan (NPL)/ Rasio Kredit Bermasalah NPL dari 0,46% pada tahun 2011 semakin membaik menjadi 0,17 pada tahun 2012

Capital Adequacy Ratio (CAR)/ Rasio Kecukupan Modal Minimum CAR pada tahun 2012 mengalami peningkatan dari 11,87% di tahun 2011, menjadi 13,87%

13,87%

Return On Asset (ROA)/ Rasio Imbal Hasil Aset

1,10%

ROA yang pada tahun 2011 sebesar 0,91% mengalami kenaikan menjadi 1,10% pada tahun 2012

Loan to Deposit Ratio (LDR) LDR mengalami peningkatan dari tahun 2011 yang hanya sebesar 70,87% menjadi 72,66% di tahun 2012


9,51%


72,66% 72,66%

3

PENCAPAIAN 2012

5,79%

PENCAPAIAN 2012

Net Interest Margin (NIM)/ Pendapatan Bunga Bersih NIM pada tahun 2012 semakin membaik dengan menunjukkan angka sebesar 5,79%, yang pada tahun 2011 sebesar 5,75%

Pertumbuhan Aset

Pertumbuhan Laba Bersih Laba bersih yang berhasil dicatat di tahun 2012 oleh Bank ANDA sebesar Rp 11,346 milliar, atau mengalami peningkatan sebesar 31,15% dari tahun 2011 yang sbesar Rp 8,651 milliar

31,15%

Pertumbuhan DPK

Pertumbuhan Total Aset

13,74%

Pada tahun 2012, total asset Bank ANDA sebesar 13,74%, dimana per Desember Total Aset Bank ANDA mencapai Rp 1,529 trilliun

Pertumbuhan Kredit

Pertumbuhan Kredit Total kredit yang berhasil disalurkan oleh Bank ANDA sebesar Rp 934,6 milliar atau meningkat sebesar 12,7% dari tahun 2011 yang sebesar Rp 829,028 milliar.

12,7% Pertumbuhan Laba Bersih



4

5

PROFIL BANK ANTARDAERAH

PROFIL BANK ANTARDAERAH

6

pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak

PBI No. 9/16/PBI/2007 perihal Jumlah Modal Inti

Asasi Manusia dalam Surat Keputusan No. C-3259

Minimum Bank Umum.

HT.01.04.TH.2002 tanggal 27 Pebruari 2002, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia, tertanggal 18 Juli 2003 nomor 57 tambahan nomor 5632 / 2003.

Di tahun 2012, Bank Antardaerah telah melakukan inisiatif strategis program-programnya untuk menjadi bank kecil menengah di Indonesia dengan meluncurkan berbagai inovasi layanannya, sep-

Selanjutnya Anggaran dasar diubah seluruhnya

erti implementasi internet banking, bill payment/

dan disesuaikan dengan Undang-Undang Nomor

EDC, dan peluncuran SMS Banking. Hal ini meru-

40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, seb-

pakan salah satu upaya untuk Bank Anrtardaerah

agaimana termuat dalam Akta tanggal 5 Januari

untuk memberikan layanan yang prima kepada

2009, Nomor 03, yang dibuat dihadapan Imam

para nasabahnya dan untuk mempertegas posisi

Sudjono Hermanto, Sarjana Hukum, Notaris di

Bank Antardaerah sebagai bank swasta yang juga

Surabaya.

aktif dalam mengikuti perkembangan teknologi di bidang perbankan.

Setelah lebih dari 50 tahun melayani nasabah,

Pada awalnya, nama PT. Bank Antardaerah berasal

Pada tanggal 16 Oktober 1992, berdasarkan Surat

dari PT. Bank Republik yang didirikan di Surabaya

Keputusan Bank Indonesia no. 25/74/KEP/DIR

berdasarkan akte notaris Anwar Mahayudin, SH

secara resmi status Bank Antardearah meningkat

nomor 17 tanggal 5 Maret 1958 yang anggaran

menjadi Bank Devisa.

dasarnya disahkan oleh Menteri Kehakiman melalui surat keputusan nomor J.A5/113/7 tanggal 23 November 1958 dan telah diumumkan dalam lembaran tambahan nomor 643. Perubahan nama dari PT. Bank Republik menjadi Bank Antardaerah disahkan berdasarkan akte perubahan no. 41 tanggal 11 Juli 1958 yang dibuat dihadapan Meester Liem Hie Thaij dan telah diumumkan dalam berita Negara Republik Indonesia tanggal 14 Oktober 1960 nomor 83, tambahan nomor 643/1960.

pada akhir tahun 2009 dilakukan penambahan

Sampai dengan akhir tahun 2012 Bank Antardae-

modal disetor dan ditempatkan sebesar Rp.

rah telah berkembang dan mempunyai 30 jaringan

5.000.000.000,- sehingga total modal disetor

kantor yang terdiri dari 8 kantor cabang, 17 kantor

menjadi Rp 100.250.000.000,- termuat dalam

cabang pembantu dan 5 kantor kas yang tersebar

Akta peryataan keputusan rapat nomor 36 tang-

di Jawa, Bali dan Lombok dan telah didukung oleh

gal 21 Desember 2009. Perubahan dimaksud

jaringan ATM.

telah dilaporkan kepada Bank Indonesia berdasarkan Surat Penerimaan dan Pemberitahuan

Menyusul perubahan anggaran dasar mengenai

Perubahan Anggaran Dasar PT. Bank Antardaerah

peningkatan modal dasar perseroan dari Rp.

yang dikeluarkan oleh Menteri Hukum dan Hak

120.000.000.000,- menjadi Rp 200.000.000.000,-

Asasi Manuasia Republik Indonesia Direktorat

dan penyesuaian anggaran dasar menurut keten-

Jenderal Administrasi Hukum Umum tertanggal

tuan Undang-Undang Republik Indonesia No. 1

25 Januari 2010, Nomor AHU-AH.01.10-01966.

tahun 1995 tentang Perseroan Terbatas, termuat

Sehingga, Bank Antardaerah dapat dipastikan

dalam akta tanggal 25 Januari 2002, No. 37, dibuat

telah memenuhi ketentuan permodalan yang

dihadapan Imam Sudjono Hermanto, Sarjana

telah diatur dalam Peraturan Bank Indonesia

Hukum, Notaris di Surabaya, dan telah mendapat

No. 7/15/PBI/2005 sebagaimana diubah oleh


Upaya transformasi telah dilakukan bank sejak pada tahun 2010 dan menghasilkan kinerja Bank yang baik, sehingga kebijakan transformasi diteruskan untuk periode kedepan ( 2013 – 2015) yang tetap berfokus pada pengembangan sumber daya manusia, tekhnologi serta produk & layanan yang pada akhirnya akan menghasilkan pertumbuhan usaha (aktiva, earning, manajemen) yang berkesinambungan.


7

STRUKTUR ORGANISASI

EVENT 2012

8

Grand launching internet banking Bank

Program Refreshment Angkatan I yang

ANDA sebagai bentuk pelayanan prima

merupakan program pengembangan bagi

kepada nasabah dan transformasi Bank

karyawan untuk mempunyai kesempatan

ANDA di era electronic banking.

menjadi kepala bagian, baik di kantor pusat, kantor cabang, maupun kantor cabang pembantu.

Dalam rangka pengembangan sumber daya

Pada tanggal 27 Januari 2012 telah dilakukan

manusia, Bank Anda menyelenggarakan

grand launching EDC (Electronic Data

“Program Pendidikan Khusus” bagi karyawan

Capture)/Bill Payment yang memungkinkan

internal maupun eksternal yang dididik

nasabah untuk melakukan transaksi informasi

menjadi calon Kepala Bagian dan atau Senior

saldo, pembelian pulsa, pembayaran listrik,

Account Officer.

ataupun jual beli dengan menggunakan kartu debet yang berlogo Prima.



9

EVENT 2012

EVENT 2012

Penyerahan hadiah kepada karyawan

Penarikan undian sebagai rangkaian program

yang mendapatkan poin tertinggi dalam

Tabungan ANDA Berhadiah yang memberikan

Program Super Motivation Bank ANDA

grand prize berupa 1 buah Toyota Kijang Inova

menyelenggarakan Program Super Motivation

kepada nasabah Tabungan ANDA

10

Mensponsori tournament golf di Taman

Bekerjasama dengan Universitas Ciputra

Dayu, Pasuruan sebagai rangkaian acara

dalam mensponsori Cosplay Competition di

grand launching internet banking pada bulan

Mall Ciputra World, Surabaya sebagai aksi

Oktober 2012.

kepedulian terhdap kreatifitas anak muda.

Demo masak di Ciputra World bersama

Training beauty class untuk karyawan yang

Master Chef Arnold sebagai bentuk

memberi pelatihan kepada karyawan tentang

pengenalan Bank ANDA kepada masyarakat.

bagaimana ber-make up dengan baik,

dimana setiap karyawan baik account officer maupun karyawan operasional didorong untuk mendapatkan account dana murah.

Pembagian takjil gratis di beberapa pusat

Pengenalan dan sosialisasi perbankan di

keramaian di beberapa kota cabang Bank

beberapa SMK yang mengajak kesadaran untuk

ANDA sebagai bentuk solidaritas bagi umat

pergi ke bank dan memberikan pendidikan

Muslim yang menjalankan ibadah puasa.

perbankan.


bekerjasama dengan Wardah Cosmetic


11

VISI & MISI

EVENT 2012

12

VISI Menjadikan Bank Antardaerah sebagai bank yang sehat, solid, dapat dipercaya serta lebih mampu berperan dalam pertumbuhan ekonomi masyarakat. MISI

Kegiatan training APU PPT di Cabang

Rapat Pimpinan di HallSurabaya Town Square

Bandung merupakan sosialisasi tentang APU

merupakan salah satu adegan rutin yang

PPT kepada karyawan di cabang-cabang

dilakukan oleh para pejabat eksekutif Bank

Bank ANDA

ANDA dua kali dalam setahun.

Rapat Umum Pemegang Saham dihadiri oleh

Pendirian Posko Mudik Bank Anda merupakan

semua komisaris dan direksi Bank ANDA pada bulan Juni 2012

Mengoptimalkan peranan Bank Antardaerah sebagai lembaga intermediasi dan memfokuskan diri sebagai retail banking dengan memberikan layanan terbaik kepada nasabah serta memaksimalkan keuntungan perusahaan untuk kepentingan seluruh karyawan dan pemegang saham.

salah satu bentuk aksi solidaritas segenap karyawan Bank Anda



13

STRUKTUR KEPEMILIKAN

SAMBUTAN PRESIDEN KOMISARIS

Untuk memenuhi peraturan Bank Indonesia No.

pada tahun 2009 ada penambahan setoran modal

optimal dalam menjalankan berbagai aktivitas dan

71/15/PBI/2005 mengenai ketentuan permo-

sebesar Rp 5 milyar. Dengan demikian sampai

fungsinya sebagai agen intermediasi.

dalan, secara bertahap telah dilakukan penam-

dengan akhir tahun 2009 jumlah modal disetor

bahan setoran modal, yakni pada tahun 2006

sebesar Rp 100.250.000.000,-. Adapun komposisi

sebesar Rp 5 milyar, tahun 2007 sebesar Rp 12

kepemilikan saham PT. Bank Antardaerah saat ini

milyar, pada tahun 2008 sebesar Rp 5 milyar dan

sebagai berikut :

Dengan mengucap syukur kepada Tuhan Yang Maha Kuasa, karena atas rahmat dan karunia-Nya, Bank ANDA (Bank Antardaerah) juga dapat berkinerja / menyelesaikan hasil kerjanya dengan baik

SUSUNAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Dewan Komisaris

pada keseluruhan periode tahun 2012 .

Direksi

Presiden Komisaris Ahadiat Wargana Komisaris Yudo Sutanto Komisaris Dodu Blasyus Komisaris Imbang Setiamihardja

Presiden Direktur Direktur Direktur Direktur

Bujung R. Hanani Tang Amir Rachmat Otojo Argo Budi Tjahjono

Direksi telah berhasil melaksanakan rencana dan strategi perusahaan selama tahun 2012 dengan memanfaatkan kekuatan inti Bank ANDA yaitu Sampai akhir periode tahun 2012 gejolak krisis global sudah berlangsung kurang lebih lima ta-

RINCIAN KE PEMILIKAN SAHAM (Modal Disetor dalam jutaan Rupiah)

Pemegang Saham Ahadiat Wargana Indrawati Yudo Sutanto Hendra Setiawan Djasmajuni Njono

Total

Jumlah Saham 501.250 160.506 130.119 119.062 91.563 1.002.500

Modal Disetor 50.125,0 16.050,6 13.011,9 11.906,2 9.156,3 100.250,00

hun, namun gejolak krisis tersebut sampai saat

Persentase

ini tak mampu menggoyahkan posisi Indonesia

50,00 16,01 12,98 11,88 9,13

di jajaran negara dengan pertumbuhan eko-

100,00

karyawan yang berdedikasi tinggi dan berpengetahuan luas, serta nasabah yang loyal, sehingga mampu mengakhiri tahun 2012 ini dengan kinerja yang sangat baik.

nomi tertinggi di dunia. Perekonomian Indonesia

Pertumbuhan total aset per 31 Desember 2012

mengalami kemajuan yang positif meskipun

meningkat dibanding tahun 2011 yaitu menjadi

perekonomian global terutama di Eropa berada

Rp 1,5 triliun, sementara itu laba bersih mencapai

dalam situasi yang tidak menentu. Pertumbu-

Rp. 11,346 miliar atau, meningkat sebesar 31,15%

han ekonomi Indonesia pada triwulan IV tahun

dari tahun 2011.

2012 sebesar 6,3% masih jauh lebih baik dari pertumbuhan ekonomi tiga negara yang selama


ini digadang-gadang sebagai kekuatan baru eko-

Indikator keuangan tahun 2012 menunjukkan ha-

nomi dunia yaitu India tumbuh 5,35%, Rusia

sil yang positif. Pinjaman meningkat menjadi sebe-

tumbuh 4,45% dan bahkan Brasil hanya tumbuh

sar Rp 934,6 miliar, Dana Pihak Ketiga meningkat

0,65%. Tahun 2012 merupakan prestasi bangsa

menjadi sebesar Rp 1,2 triliun. Kinerja positif juga

Indonesia, dimana Indonesia sukses meraih

dicatat dalam rasio keuangan utama bank seperti

pertumbuhan ekonomi tertinggi ke 2 di dunia di

CAR yang mencapai 13,83%, Loan to Deposit Ra-

bawah China sebesar 7,85%. Hal ini berdampak

tio (LDR) sebesar 72,66% dan NPL gross sebesar

positif pada industri perbankan yang berkinerja

0,17%, dari sisi rentabiliatas yaitu ROA 1,10%, ROE


14

15



9,60%, dan Rasio NIM sebesar 5,79% meskipun

Risiko) menjunjung tinggi transparansi perusa-

Tahun 2013, diyakini bahwa pertumbuhan per-

Hubungan yang baik dengan Bank Indonesia, in-

muncul tren yang kompetitif bagi suku bunga

haan.

ekonomian Indonesia akan tetap pada kisaran

tansi terkait serta stakeholder lainnya merupakan

6%. Hal ini terutama didorong oleh permintaan

hal yang penting. Kami sangat berterima kasih atas

domestik dan peningkatan investasi yang meru-

dukungan dan kepercayaan yang mereka berikan

pakan akibat dari penguatan fundamental per-

bagi Bank ANDA. Dukungan tersebut akan mem-

ekonomian dan iklim bisnis. Prospek masa depan

pertahankan keberhasilan dan pertumbuhan Bank

bagi perusahaan jasa keuangan seperti Bank

ANDA di masa yang akan datang.

pinjaman di sektor perbankan. Selama tahun 2012, seluruh komite di bawah Bank ANDA semakin memperkuat posisinya

Dewan Komisaris telah membantu Direksi dan

sebagai salah satu bank kecil menengah ter-

memberikan pertimbangan-pertimbangan atas

kemuka di Indonesia melalui keberhasilan

beberapa hal, sesuai dengan lingkup yang ter-

pelaksanaan sejumlah inisiatif strategis yaitu

dapat dalam piagam komite serta melaporkan-

bill payment/ EDC serta implementasi Internet

nya kembali kepada Dewan Komisaris. Tidak ada

Banking pada tahun 2012. Pada tahun tersebut

perubahan dalam komposisi Dewan Komisaris dan

bank melakukan peluncuran layanan baru dan

Direksi sepanjang tahun 2012.

produk inovatif seperti aplikasi program SMS banking, pemasangan jaringan ATM di Capem Pamulang dan peningkatan manfaat mobile banking (dalam proses).

Dalam hal manajemen risiko, Bank ANDA menerapkan tata kelola risiko pada tahun 2012 sebagai bagian dari struktur tata kelola perusahaan, dan mendorong akan terus meningkatkan pelaksa-

Inisiatif ini menunjukkan pendekatan yang dina-

naan sistem dan budaya manajemen risiko serta

mis dari Bank ANDA untuk selalu melakukan ino-

untuk memenuhi persyaratan Basel II dan prak-

vasi dan fokus dalam menyediakan layanan yang

tek-praktek manajemen risiko internasional yang

profesional, berkualitas tinggi dan solusi yang

terbaik lainnya.

menjawab kebutuhan keuangan nasabah.

Selama tahun 2012 secara terus menerus

an, perekonomian Indonesia dan peningkatan

menerapkan praktek Good Corporate Gover-

pendapatan per kapita, Dewan Komisaris telah

nance (GCG) di semua unit dan kerangka kerja

memberikan masukan dan arahan kepada Direksi,

manajemen risiko yang kuat demi memenuhi

dengan mengkaji rencana bisnis dan inisiatif-

standar praktek terbaik di industri perbankan.

inisiatif yang tengah dilakukan. Rencana bisnis ini dengan jelas memaparkan kesempatan Bank

dan Komite-Komite (Komite Audit, Komite Re-

tantangan dalam hal ketersediaan karyawan berbakat dan berlangsungnya persaingan di industri

Surabaya, 31 Desember 2012

perbankan. Untuk itu Bank ANDA berada di jalur yang tepat untuk menghadapi tantangan ini.

Merupakan kebanggaan tersendiri bagi manajemen Bank ANDA, dimana selama 5 tahun terakhir melihat kemajuan pesat bank ini. Dewan

Ahadiat Wargana Presiden Komisaris

Komisaris dengan keyakinan bahwa bank ini akan tetap teguh pada tujuannya, menghadapi tantangan mencapai kesuksesan. Atas nama Dewan Komisaris, kami sampaikan berterima kasih kepada para pemegang saham, Direksi, nasabah, dan mitra bisnis atas kontribusi mereka terhadap

Seiring dengan perkembangan industri perbank-

Praktek-praktek GCG di tingkat Dewan Komisaris

ANDA sangat menarik, namun juga menghadapi

ANDA untuk mempertahankan pertumbuhan yang kuat.

keberhasilan Bank ANDA di tahun 2012. Dewan Komisaris menghargai komite-komite di bawah Dewan Komisaris dan Direksi serta tim mereka dalam mengarahkan bank. Kami gembira atas kesempatan bekerja sama dengan anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang berkomitmen kuat, dan karyawan yang berdedikasi. Semua itu sungguh merupakan suatu kebanggaan dan keistimewaan bagi kami.

munerasi dan Nominasi, dan Komite Pemantau



16

17

PROFIL DEWAN KOMISARIS

SAMBUTAN PRESIDEN DIREKSI

sedangkan imbal hasil aktiva/ Return On Asset (ROA) menjadi 1,1% atau meningkat 20,87% dari tahun sebelumnya.

Pertumbuhan yang signifikan ini merupakan hasil kerjasama semua pihak (shareholder dan stakeholder) dan manajemen bank yang tetap

AHADIAT WARGANA

YUDO SUTANTO

Lahir di Bandung, Jawa Barat. Memulai karir

Lahir di Malang, Jawa Timur. Memulai karir

komitmen yang kuat untuk tetap membangun

di Bank ANDA dengan menjadi Komisaris sejak

sebagai Direktur Bank ANDA sejak tahun 1982.

dan mempertahankan reputasinya sebagai bank

tahun 1990. Berbekal pengalaman bisnis dan

Kemudian pada tahun 1990 sebagai Presiden

sehat dan terpercaya.

hbungan baik dengan berbagai kalangan meru-

Direktur, tahun 1999 sebagai Ketua Dewan Audit

pakan kunci penting dalam memberikan acuan

Bank ANDA. Mulai Maret 1999 menjabat sebagai

yang positif dalam langkah perkembangan Bank

anggota Dewan Komisaris.

ANDA.

DODU BLASYUS

IMBANG SETIAMIHARDJA

Lahir di Flores. Dunia perbankan yang telah di-

Lahir di Kuningan tahun 1950. Beliau menyele-

tekuninya sejak tahun 1970 di Bank Indonesia,

saikan pendidikannya di Fakultas Hukun, Univer-

telah memberikan wawasan dan pengalaman

sitas Indonesia pada tahun 1977.

yang luas. Beliau bergabung sebagai anggota

Karir di dunia perbankan dirintisnya sejak tahun

Dewan Komisaris Bank ANDA mulai Juli 2006.

1979, saat bergabung dengan Bank Indonesia. Berbagai posisi pernah dijabatnya, Puncak karirnya sebagai Pemimpin Bank Indonesia Wilayah Kediri. Beliau bergabung sebagai anggota Dewan Komisaris Bank ANDA mulai September 2007.


fokus kepada visi dan misi bank, serta memiliki

Di tengah kekhawatiran akan prospek ekonomi

Dengan mencermati prospek perekonomian

global yang masih tidak menentu selama periode

dan faktor risiko, manajemen bank selain tetap

tahun 2012 dan didukung adanya optimisme

mempertahankan kebijakan transformasi (fokus di

terhadap pertumbuhan ekonomi Indonesia

sumber daya manusia, teknologi, produk layanan)

yang diwujudkan dengan kebijakan Bank In-

yang telah dilakukan manajemen bank sejak 2010,

donesia selaku regulator untuk menurunkan/

maka di dalam periode 2012 manajemen bank

tetap mempertahankan BI rate sebesar 5,75%,

juga tetap mempertahankan pertumbuhan usaha

serta menjaga indikator-indikator makro, maka

dengan penyaluran kredit secara lebih selektif/

dengan penuh puji syukur kepada Tuhan Yang

prudent dan tetap memperhatikan komposisi

Maha Esa yang telah memberikan rahmat-Nya,

dana murah.

sehingga Bank ANDA (Bank Antardaerah) dapat menyelesaikan hasil kerjanya pada akhir tahun 2012 dengan baik.

Hasil dari penerapan kebijakan tersebut, kinerja keuangan yang dihasilkan adalah Total Aktiva meningkat 13,74% dibanding tahun 2011 dan

Bank ANDA pada tahun 2012 mencatatkan laba

menjadi Rp 1,531 trilliun. Pertumbuhan porto-

sebelum pajak penghasilan sebesar Rp 15, 265

folio pinjaman 12,7% menjadi Rp 934,6 milliar,

milliar, atau meningkat 30% dibandingkan dengan

monitoring portofolio pinjaman dilakukan dengan

tahun sebelumnya, sehingga imbal hasil ekuitas/

ketat, sehingga NPL (gross) turun menjadi 0,17%

Return On Equity (ROE) menjadi 9,51% atau me-

dari 0,46% pada periode tahun sebelumnya. Per-

ningkat sebesar 23% dibandingkan periode 2011,

tumbuhan pinjaman ini mendorong meningkatnya


18

19



LDR menjadi 72,86% dari tahun sebelumnya

mengantisipasi perkembangan usaha bank ke

perhatian. Selain hal di atas, dengan adanya per-

kasih kepada Bank Indonesia atas bimbingan, ara-

sebesar 70,87%.

depan dan meningkatkan kemampuan karyawan

aturan Bank Indonesia yang pada akhir periode

han dan dukungan yang telah diberikan, sehingga

dan proses kaderisasi.

tahun 2012 dikeluarkan, secara langsung akan

Bank ANDA tetap menjadi bank yang bertumbuh

berdampak pada Bank ANDA dan merupakan

dan sehat.

Laba operasional meningkat 24% menjadi Rp

tantangan yang harus dihadapi pada tahun 2013.

14,9%, peningkatan ini didukung dari pening-

Langkah strategis lainnya yang ditempuh manaje-

katan pendapatan bunga bersih sebesar 13,6%

men bank adalah melakukan revaluasi aktiva

menjadi Rp 69,8% dan adanya pertumbuhan pada

tetap pada bulan November 2012, langkah ini

dana murah (tabungan dan giro) menjadi 44,63%

mendorong Pemenuhan Modal Minimum (CAR)

dibandingkan tahun sebelumnya yang hanya

yang pada akhir tahun 2012 meningkat menjadi

Manajemen bank percaya, dengan dukungan

sebesar 42,65%, serta didukung dengan efekti-

13,87% dari periode tahun sebelumnya sebesar

penuh dari shareholder maupun stakeholder

fitas biaya operasional, sehingga tingkat BOPO

11,87%.

tantangan tersebut dapat dilalui dengan baik,

turun menjadi 89,98% dari tahun sebelumnya sebesar 91,45% ,dan tingkat NIM dapat sedikit meningkat/ dipertahankan menjadi 5,79%.

Tantangan-tantangan tersebut perlu diamati dan dibuatkan rencana tindakan dengan cermat.

Komisaris terjadi perubahan, khususnya komisaris independen, yaitu Bapak Dodu Blaysisus

dalam upaya mencapai target-target pertumbuhan usaha di tahun 2013 dan tahun-tahun sebelumnya.

telah mengundurkan diri, dan belaiu telah men-

atas, produk layanan tetap mendapatkan perha-

jalankan tugasnya selama 6 tahun dengan baik.

tian sehingga pada tahun 2012, manajemen bank

Atas manajemen bank dan seluruh karyawan

Atas nama Direksi, saya menyampaikan penghar-

menambah produk layanan, yaitu bill payment

Bank ANDA mengucapkan terimakasih sebesar-

gaan setinggi-tingginya kepada staf & karyawan

(EDC) yang diluncurkan pada bulan Maret 2012

besarnya atas sumbangsih dan dedikasi beliau

Bank ANDA karena tanpa mereka kami tak akan

dan internet banking dengan nama ANDA-Net

selama ini. Untuk melengkapi susunan Dewan

mungkin meraih pencapaian dan kinerja yang

yang diluncurkan bulan Oktober 2012, produk

Komisaris khususnya komisaris independen, maka

baik di tahun 2012. Saya juga menyampaikan

layanan ini merupakan lanjutan dari produk

Bapak Edy Prayitno yang telah dinyatakan lulus fit

penghargaan kepada nasabah kami yang setia,

electronic banking yang telah ada yaitu ATM yang

& proper test oleh Bank Indonesia terhitung bulan

yang mendorong kami untuk senantiasa berupaya

terkoneksi dengan jaringan Prima, sebagai infor-

Januari 2013 telah menjabat sebagai komisaris

meningkatkan kinerja dan menjadi lebih baik.

masi pada bulan Januari 2013 telah diluncurkan

independen.

SMS Banking.

Surabaya, 31 Desember 2012

tahun 2012 ini akan menumbuhkan optimisme

Di samping kinerja keuangan yang disebutkan di

produk layanan electronic banking lanjutan yaitu

ungan dan rahmat-Nya kepada kita semua untuk menyongsong hari depan yang lebih baik.

sehingga pencapaian dan kinerja yang baik, di Pada bulan Oktober 2012 susunan Dewan

Semoga Tuhan senantiasa memebrikan perlind-

Buyung R Hanani Presiden Direktur

Terima kasih kepada Dewan Komisaris yang telah Kondisi ekonomi global yang sampai saat ini ma-

memberikan arahan dan koordinasi yang baik,

sih terus membayangi perkonomian Indonesia,

khususnya para pemegang saham atas dukungan

Pengembangan SDM juga mendapatkan per-

situasi politik dalam negeri menjelang Pemilu

dan kepercayaan yang telah diberikan sungguh

hatian dengan dibukanya Training Centre pada

2014, peralihan sebagian tugas Bank Indonesia

tak ternilai dalam upaya transformasi untuk

bulan April 2012, pembentukan training ini untuk

ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) akan menjadi

menuju bank berkinerja baik. Saya juga berterima



20

21

PROFIL DEWAN DIREKSI


22

BUJUNG R. HANANI

TANG AMIR

Lahir di Surakarta, Jawa Tengah. Menyelesaikan

Lahir di Rantau Prapat, Sumatra Utara. Karirnya

pendidikannya di jurusan Ekonomi Manajemen di

diawali sebagai Kabid. Keuangan di PT. Sum-

Universitas Jenderal Soedirman, Purwokerto.

ber Sejahtera Indonusa, Medan. Selanjutnya menekuni dunia perbankan di Bank SBU pada

Mengawali karir di industri besi baja milik Salim Group pada tahun 1986 dengan jabatan terakhir sebagai Manager Pembelian Bahan Baku di tahun 1990. Kemudian, masuk ke industri perbankan bersama Bank Arta Prima di tahun 1990 hingga 1996 dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Divisi Operasi, Treasury dan Internasional. Selanjutnya berkarya bersama Bank Danamon hingga

tahun 1989 hingga menduduki posisi Pemimpin Cabang. Berbekal pengalaman dalam bisnis perbankan, pada tahun 1999 bergabung dengan Bank ANDA sebagai Pemimpin Kantor Cabang Mataram, hingga diangkat menjadi Direktur sejak Juni 2005. Kemudian, terhitung sejak 7 September 2009 diangkat sebagai pelaksana tugas Presiden Direktur.

berbagai posisi strategis dan penting pernah dijabatnya antara lain Senior Credit Officer, Business Manager, Kepala Cabang, Credit Marketing Branch Cordinator, Pimpro MIS Wilayah, dan jabatan terakhirnya sebagai Instruktur Pendidikan. Tahun 2001, bergabung bersama AIG LIPPO sebagai Regional Manager yang membawahi 4 agensi di 6 kota. Karir selanjutnya dijalani bersama Royal Bank pada tahun 2004, saat beliau dipercaya untuk menduduki jabatan Direktur hingga akhirnya menjabat Presiden Direktur. Dengan melihat pencapaiannya, maka Bank ANDA tidak ragu untuk mempercayakan posisi Presiden Direktur kepadanya sejak Januari 2010.



23


RASIO-RASIO KEUANGAN

24

Pada akhir periode 2012, kinerja Bank ANDA

Dalam hal penyaluran dananya, manajemen Bank

menunjukkan mengalami peningkatan. Hal

ANDA juga berhasil mencatat kinerja yang bagus

tersebut bisa dilihat dari rasio-rasio yang berhasil

dengan mengalami peningkatan rasio LDR (Loan to

dicapai oleh Bank ANDA selama periode 2012,

Deposit Ratio), dimana pada periode akhir tahun

diantaranya, rasio NIM (Net Interest Margin)/

2011 rasio LDR yang sebesar 70,87% mengalami

Marjin Pendapatan Bunga Bersih yang pada

kenaikan menjadi 72,66% pada periode akhir

periode 2012 mengalami kenaikan menjadi

2012. Hal ini menunjukkan fungsi intermediasi

5,79% dibandingkan periode 2011, peningkatan

bank sebagai lembaga penghimpun dana dan

ini disebabkan pengelolaan dana yang baik dari

penyalur dana kepada masyarakat berjalan den-

manajemen Bank ANDA yang berusaha mening-

gan efektif/

ARGO BUDI TJAHJONO

RACHMAT OTOJO

Lahir di Trenggalek, Jawa Timur pada tahun 1960.

Lahir di Surabaya, Jawa Timur. Memulai karirnya

Menyelesaikan S-1 di Fakultas Ekonomi, Jurusan

di Bank International Indonesia mulai 1986

Akuntansi Universitas Brawijaya, Malang. Beliau

hingga 1995 sebagai Senior Manager. Di tahun

memperoleh gelar Magister Akuntansi dari Uni-

1996, beliau bergabung dengan Bank Putra Surya

versitas Wijaya Kusuma, Surabaya pada tahun

Perkasa sebagai Pemimpin Cabang di Kantor Ca-

Selain itu, kinerja yang baik juga ditunjukkan oleh

penyalurannya. Hal ini tercermin di Rasio Pinja-

2008. Beliau juga aktif mengikuti berbagai kursus

bang Utama Surabaya dan selanjutnya menjabat

rasio BOPO (Beban Operasional per Pendapatan

man Diberikan Bermasalah / NPL (Non Perform-

dan pelatihan di bidang perbankan, audit keuan-

sebagai Kordinator Wilayah Jawa Timur. Tahun

Operasional) dimana rasio BOPO mengalami

ing Loan) (gross) dapat terus dipertahankan di

gan, dan juga manajemen risiko.

1999, beliau bergabung dengan Bank IndoMonex

penurunan dari 91,45% pada akhir periode 2011,

bawah 1% yaitu 0,17% pada periode akhir tahun,

sebagai Pemimpin Cabang Surabaya, dan kemu-

menjadi sebesar 89,98% pada akhir periode 2012.

dimana rasio ini mengalami penurunan dari peri-

dian dipercaya menjabat sebagai Direktur Opera-

Hal ini mencerminkan bahwa kinerja bank cukup

ode tahun 2011 yang sebesar 0,46%. Angka NPL

sional periode 2001 - 2005 dan sebagai Direktur

baik dalam hal menekan biaya operasionalnya,

yang semakin menurun tersebut menunjukkan

Marketing hingga tahun 2007. Kemudian beliau

sehingga kinerja Bank ANDA diharapkan semakin

bahwa kinerja Bank ANDA sangat baik dalam hal

bergabung dengan Prima Master Bank sebagai

efektif ke depannya dalam pengelolaan biaya

menekan angka kredit bermasalah yang terjadi

Komisaris Independen. Dan sejak November 2011,

operasional dan pendapatan operasionalnya.

di Bank ANDA. Selain itu, rasio Kualitas Aktiva

Mengawali karirnya di bidang keuangan pada tahun 1986 sebagai internal auditor di PT. Sumcana Padang Halaban dan staf auditor di KAP Drs. Wiyoko Suwandi & Rekan. Mendalami karirnya dengan mengembangkan profesi sebagai staff pengajar di Fakultas Ekonomi Universitas Wijaya Kusuma sejak tahun 1988. Bergabung dengan

katkan dana murahnya sehingga biaya dana yang lebih rendah dibandingkan dengan pendapatan bunga.

kat semakin meningkat, namun, manajemen bank tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dalam

Produktif dan Non Produktif Bermasalah terha-

beliau bergabung dengan Bank ANDA sebagai Direktur.

Meskipun dana yang disalurkan kepada masyara-

Di samping itu, rasio rentabilitas lain seperti,

Bank ANDA di tahun 1991 sebagai Kepala Urusan

rasio Imbal Hasil Rata-rata Ekuitas/ ROE (Return

Sistem & Prosedur. Kemudian menjabat sebagai

On Equity) mengalami kenaikan sebesar 1,78%

Wakil Pimpinan Operasional di Kantor Cabang

menjadi sebesar 9,51% per akhir tahun 2012.

Pucang Anom, dilanjutkan sebagai Kepala Urusan

Meskipun tidak mengalami kenaikan secara sig-

Akunting. Sejak Mei 2009 dipercaya untuk men-

nifikan, rasio Imbal Hasil Aset/ ROA (Return On

jabat sebagai Direktur di Bank ANDA.

Asset) yang pada periode 2011 sebesar 0,91%

dap Total Aset Produktif dan Non Produktif juga menurun dari 0,36% pada akhir periode 2011 menjadi 0,12% pada akhir periode 2012. Hal ini menunjukkan bahwa kinerja Bank ANDA dalam hal meminimalisir jumlah asetnya yang bermasalah sangat baik.

mengalami kenaikan menjadi 1,1% pada periode akhir tahun 2012.



25

IKHTISAR KEUANGAN 2012

LAPORAN MANAJEMEN

PERTUMBUHAN URAIAN

TAHUN 2011 NOMINAL

NERACA

TAHUN 2012

%

NOMINAL

%

26

DES 2010

DES 2011

DES 2012

AKTIVA Pinjaman

151,220

Cad ppap

(1,075)

Giro Pada Bank Lain

15,127

Penemp Pd Bank Lain

22,994

Surat Berharga

22.31%

105,574

12.73%

677,808

829,028

934,602

10.05%

115

-0.98%

(10,697)

(11,772)

(11,657)

128.06%

(2,444)

-9.07%

11,812

26,939

24,495

14.38%

(36,138)

-19.75%

159,943

182,937

146,799

8,218

6.28%

55,001

39.57%

130,764

138,982

193,983

Tagihan Akseptasi

-

-

-

0.00%

-

-

-

TOTAL AKT PROD.

196,484

20.26%

122,108

10.47%

969,630

1,166,114

1,288,222

31,993

30.46%

(9,469)

-6.91%

105,045

137,038

127,569

2,298

11.67%

69,276

314.96%

19,697

21,995

91,271

(4,814)

-90.90%

(482)

-100.00%

5,296

482

-

Kas & Giro BI Aktiva Tetap ( Netto ) Harta Eks Jaminan Aktiva Lain-lain TOTAL AKTIVA

8,830

72.28%

1,648

7.83%

12,216

21,046

22,694

234,791

21.12%

183,081

13.60%

1,111,884

1,346,675

1,529,756

PASIVA Giro

52,856

31.41%

29,650

13.41%

168,277

221,133

250,783

Tabungan

66,987

31.77%

48,212

17.35%

210,825

277,812

326,024

Deposito

99,107

16.22%

30,719

4.33%

610,863

709,970

740,689

218,950

22.12%

108,581

8.98%

989,965

1,208,915

1,317,496

(26)

-66.67%

(9)

-69.23%

39

13

4

6,048

48.93%

1,007

5.47%

12,360

18,408

19,415

-

0.00%

-

0.00%

100,250

100,250

100,250

1,168

-104.01%

41

91.11%

(1,123)

45

86

-

62,115

10,393

19,044

TOTAL DANA PIHAK III TSL & KLBI Pasiva lain-lain Modal Disetor Keuntungan komprehensif Selisih penilaian kembali aset tetap Saldo Rugi s/d Tahun lalu R/L Tahun Berjalan TOTAL PASIVA

7,407

248.06%

8,651

83.24%

1,244 234,791

2,986

16.79%

2,695

31.15%

7,407

8,651

11,346

21.12%

120,966

8.98%

1,111,884

1,346,675

1,529,756

Sesuai dengan misi Bank ANDA yang mengoptimalkan peranannya sebagai lembaga intermediasi yaitu menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat yang pada akhirnya mencapai misi Bank ANDA yaitu lebih mampu berperan dalam pertumbuhan ekonomi masyarakat. Di dalam menjalankan aktivitas utamanya, manajemen bank telah berupaya guna mencapai apa yang dicita-citakan, sebagaimana yang telah dican-


tumkan di dalam visi dan misi bank. Pada periode 2012, manajemen bank berhasil meningkatkan Total aktiva periode 2012 sebesar Rp 1,531 triliun atau meningkat 13,74% dibandingkan dengan total aktiva pada periode 2011, dengan peningkatan ini aktiva produktif juga meningkat. Komposisi Aktiva Produktif sebesar 70%, komposisi ini meningkat dibandingkan dengan periode 2010 yang 69%. Hal ini membuktikan bahwa manajemen bank senantiasa menjalankan fungsi intermediasi.


27

KINERJA PENDANAAN

KINERJA PENDANAAN

28

Pada tahun 2012 komposisi dana murah (tabungan & giro) mengalami peningkatan yaitu sebesar 41,27% di tahun 2011 menjadi 43,78% di tahun 2012. Strategi peluncuran produk EDC/ bill payment, internet banking, dan SMS banking di tahun 2012 telah membantu peningkatan komposisi dana murah ini. Selain itu, perluasan jaringan ATM ANDA juga berperan banyak dalam membantu peningkatan komposisi dana murah tersebut. Sedangkan pengumpulan dana pihak

produk-produk Bank ANDA, sehingga dana murah diharapkan terus mengalami peningkatan.

ketiga pada tahun 2012 meningkat 8,98% dari Kemudahan-kemudahan transaksi dengan mengAdanya Program Super Motivation, yang mana

gunakan electronic banking ataupun fasilitas

memberikan reward khusus bagi karyawan yang

bebas tarif penggunaan kartu ATM Bank ANDA

mampu memasarkan produk-produk simpanan

ke semua jaringan PRIMA, dan hadiah-hadiah

bank, terutama dana murah, mendorong kary-

menarik dari mulai membuka tabungan sampai

awan dari semua bagian untuk memasarkan

undian berhadiah membuat masyarakat tertarik untuk menempatkan dananya di Bank ANDA.

"

" Selama tahun 2012, Komposisi dana murah (tabungan & giro) mengalami peningkatan yaitu sebesar 41,27% " LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012


29

KINERJA PERKREDITAN

30

KINERJA PERKREDITAN

Selama tahun 2012 kredit terus mengalami

2011 tercatat sebesar 0,46 % turun menjadi 0,17

pertumbuhan, dimana hingga akhir tahun 2012

% di akhir tahun 2012.

kredit tercatat sebesar Rp. 934,6 milliar yang berarti tumbuh sebesar Rp. 105,5 milliar atau meningkat sebesar 12,73 % dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Peningkatan kredit tersebut diikuti dengan naiknya pendapatan bunga kredit yang menjadi tulang punggung dari pencetakan laba bank. Semua ini tidak terlepas dari strategi yang telah dijalankan oleh manajemen, dimana kredit lebih diarahkan pada sektor retail/ UMKM

Berdasarkan kategori debiturnya, penyaluran kredit Bank ANDA didominasi oleh penyaluran kredit ke usaha menengah sebesar 54,59%, sedangkan sebesar 31,04% dari total kredit disalurkan ke kredit korporasi, dan sisanya sebesar 12,23% dan 2,14% masing-masing disalurkan ke kredit usaha kecil dan usaha mikro.

yang secara umum masih mampu memberikan margin yang lebih tinggi.

Untuk penyaluran kredit berdasarkan golongan debiturnya, lebih dari tiga perempat dari

Untuk mengantisipasi terjadinya kredit bermasalah maka pinjaman diberikan kepada debitur atau calon debitur yang memiliki past performance baik, usaha yang memiliki prospek dan jaminan yang marketable, serta selalu mengedepankan aspek hukum di dalam pelaksanaannya.

penyaluran kreditnya disalurkan kepada usaha perseorangan, yaitu sebesar 77,13% dari total kredit yang diberikan. Sedangkan kredit yang disalukan kepada usaha menengah sebesar 22,87%, dan kredit yang diberikan kepada BPR hanya sebesar 0,0046% dari seluruh kredit yang diberikan Bank ANDA.

Dengan strategi tersebut di atas, maka Non Performing Loan (gross) yang sejak awal relatif kecil menjadi lebih baik lagi, dimana pada akhir tahun

" Selama tahun 2012 kredit terus "mengalami pertumbuhan, dimana hingga akhir tahun 2012 kredit yang disalurkan meningkat sebesar 12,73 % dibandingkan dengan tahun sebelumnya " LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012


31

KINERJA PERKREDITAN

KINERJA TREASURY

Untuk outstanding kredit menurut propinsi , pe-

yang belum jelas batasannya, sektor real estate,

nyebaran kredit paling besar adalah di propinsi

persewaan & jasa perusahaan, dan jasa kema-

Jawa Timur dengan persentase 37,87% dari total

syarakatan, social budaya & perorangan lain masing-

kredit. Berikutnya ditempatin oleh propinsi NTB

masing menggunakan 8,77%, 6,71%, 5,73%, dan 5,46%

, Bali, Jawa Barat, Jawa Tengah, dan Jakarta yang

dari total kredit yang diberikan Bank ANDA.

masing-masing melikiki persentase sebesar 22,15%, 22,15%, 12,32%, 9,14%, 7,79%, dan 7, 39% dari total kredit. Sedangkan propinsi Banten, Kalimantan Timur, dan NTT masing-masing mempunyai sebaran kredit sebesar 2,38%, 0,84%, dan 0,12% dari jumlah kredit yang diberikan.

Berdasarkan sektor ekonominya, outstanding kredit yang diberikan Bank ANDA pada tahun 2012 paling besar adalah pada saktor perdagangan besar dan eceran, dimana sebanyak 39,27% dari total kredit disalurkan ke sektor tersebut. Berikutnya disusul oleh sektor industri pengolahan dan sektor trasnportasi, pergudangan, dan komunikasi yang masing-masing menggunakan outstanding yang diberikan Bank ANDA sebesar 15,45% dan 10,51% dari total kredit. Sedangkan, sektor industri, sektor rumah tangga & kegiatan

" Sepanjang tahun 2012, Treasury mampu membukukan keuntungan yang memberikan kontribusi sebesar 15,68% dari total pendapatan bunga" LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012


32

33

KINERJA TREASURY

KINERJA ELECTRONIC BANKING SYSTEM

Kegiatan utama Treasury Bank ANDA difokus-

Urusan Treasury juga berkewajiban untuk menja-

kan pada aktifitas dealing room yang meliputi

ga posisi GWM - Giro Wajib Minimum, baik dalam

transaksi Foreign Exchange, Money Market, dan

mata uang Rupiah maupun dalam Valuta Asing

Fixed Income.

yang ada di Bank Indonesia agar tidak melanggar ketentuan yang telah ditetapkan dalam PBI.

Transaksi Foreign Exchange meliputi transaksi jual beli TT (Telegraphic Transfer) dan Bank Notes,

Untuk mendukung seluruh kegiatan Treasury

serta berkewajiban untuk tetap melakukan

tersebut diperlukan koordinasi dengan Divisi

kontrol terhadap PDN - Posisi Devisa Netto yang

Pengembangan Bisnis dan Dana agar terjadi kes-

sesuai dengan ketentuan dari Bank Indonesia,

elarasan antara penyaluran kredit dengan jumlah

dimana di tahun 2012 PDN Bank ANDA rata-rata

DPK yang ada. Di samping itu urusan Treasury

0,65% dari modal.

juga memanfaatkan Interbank Call Money untuk mengantisipasi penarikan dana oleh nasabah.

Sedangkan untuk Transaksi Money Market yaitu, meliputi aktifitas pembelian SBI, TD, dan DF,

Sepanjang tahun 2012, Treasury mampu membu-

transaksi Repo dan Reverse Repo, serta Interbank

kukan keuntungan sebesar Rp. 22 milyar, jumlah

Borrowing and Placing.

ini sedikit banyak memberikan kontribusi bagi pencapaian laba bersih tahun 2012. Ke depan

Transaksi Fixed Income yaitu, meliputi transaksi jual beli Obligasi yang mempunyai kriteria berisiko rendah antara lain, adalah SUN, Sukuk, ORI, Sukuk Ritel,serta BUMN dan BUMD yang minimal mempunyai rating A-.

diperkirakan keuntungan Treasury akan terus meningkat seiring dengan strategi pengelolaan komposisi secondary reserve yang lebih difokuskan pada transaksi fixed income dan jual beli foreign exchange dari nasabah export-import yang di tahun 2013 dIrencanakan makin bertambah.

" Pada tahun 2012, Bank ANDA melengkapi produk elektronik bankingnya dengan meluncurkan EDC, internet banking, dan SMS Banking" LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012


34

35



Banking System tahun 2010, Bank ANDA telah

Internet Banking Bank ANDA memiliki fitur-fitur di-

SMS Banking Bank ANDA memiliki fitur-fitur dianta-

memiliki beberapa produk seperti ATM, EDC

antaranya,

ranya,

(Electronic Data Capture), Internet Banking, dan SMS Banking.

Sejak diluncurkan tahun 2010, jumlah mesin ATM Bank ANDA sebanyak 14 buah yang tersebar di beberapa wilayah Jabodetabek, Jawa Barat, Jawa Timur, Bali, dan Nusa Tenggara Barat. Sedangkan, sampai Desember 2012 jumlah pemilik kartu ATM Bank ANDA sebanyak 13.048 dengan frekuensi transaksi Kartu ATM Tunai sebanyak 100.552, frekuensi transaksi issuer sebanyak 128.046, frekuensi transaksi acquirer sebanyak 15.757, frekuensi transaksi on us sebanyak 57.459, dan frekuensi kartu ATM transfer sebanyak 43.469. Sejak diluncurkannya pada 27 Januari 2012 sampai Desember 2012, jumlah mesin EDC merchant yang tersebar sebanyak 35 buah, dan jumlah mesin EDC yang beredar sebanyak 66 buah dengan total frekuensi transaksi EDC sebanyak 14.252.

Untuk internet banking yang diluncurkan pada 21 Oktober 2012 memilki frekuensi transaksi



informasi saldo

•

informasi saldo



informasi mutasi transaksi

•

informasi bunga simpanan



transfer via jaringan Prima, RTGS, SKN

•

pemindahbukuan



pemindahbukuan

•

pembelian pulsa, telepon, dan PLN



pembelian pulsa telepon dan PLN

•

pembayaran telepon, PLN, dan Telkom



pembayaran telepon, PLN, dan Telkom



payroll

sebanyak 860 transaksi dengan total nominal transaksi sebesar Rp 9.145.677.780. Sedangkan sejak diluncurkannya pada November 2012, transaksi yang berhasil dicatat oleh SMS banking sebanyak 35 transaksi.

Internet Banking dan SMS Banking Di semester II tahun 2012, Bank ANDA meluncurkan internet banking dan SMS banking, dimana kedua produk tersebut diharapkan memberi kemudahan kepada para nasabahnya dalam melakukan transaksi perbankan. Internet Banking dan SMS Banking dirancang memiliki fitur yang makin memberi kemudahan nasabah Bank ANDA dalam bertransaksi melalui layanan yang disediakan Bank ANDA.



36

37

KINERJA EXIM

38

KINERJA EXIM

Transaksi ekspor impor di Bank ANDA dalam

Adapun perkembangan transaksi remmitance ini

kurun waktu tiga tahun terakhir ini mengalami

terdiri dari beberapa mata uang antara lain US$,

perkembangan yang cukup signifikan, khususnya

HK$, JPY, SG$, EUR, dan China Yuan, dan dalam

ekspor-impor yang pembayarannya dengan let-

tiga tahun terakhir ini transaksi remmitance

ter of credit.

setelah dikonversi terhadap US$ adalah sebagai berikut : di tahun 2010 total transaksi inward

Perkembangan transaksi ini dalam beberapa tahun terakhir ini adalah sebagai berikut : di tahun 2009 total transaksi ekspor dalam satu tahun sebesar US$ 889,683.45 dan terus mengalami peningkatan menjadi US$ 1,055,480.59 di tahun 2010, dan tahun berikutnya terjadi peningkatan yang cukup tajam yaitu US$ 2,594,870.25 tahun 2011 dan US$ 1,747,550.56 pada tahun 2012,

remittance adalah sebesar US$ 12,086,394.09 dan outward remmitance US$ 25,907,261.81 dan inward remmitance US$ 15,264,539.31 dan outward remmitance US$ 27,563,361.73 di tahun 2011, dan tahun berikutnya inward remimitance sebesar US$ 15,345,172.45 dan outward remmitance sebesar US$ 39,004,996.64 tahun 2012, dan perkiraan transaksi ini akan mengalami pen

dan perkiraan transaksi ini akan mengalami peningkatan lagi di tahun 2013.

Adapun perkembangan transaksi impor dengan L/C ini dalam beberapa tahun terakhir ini adalah sebagai berikut : di tahun 2009 total transaksi impor dalam satu tahun sebesar US$ 1,777,766.37 dan US$ 1,710,289.89 di tahun 2010, dan tahun berikutnya terjadi peningkatan yang cukup tajam yaitu US$ 6,407,290.11 tahun 2011 dan lebih tajam lagi menjadi US$ 18,986,758.43 tahun 2012, dan perkiraan transaksi ini akan mengalami peningkatan lagi di tahun 2013.

" Sepanjang tahun 2012, pendapatan exim dan remmitance mampu memberikan kontribusi yang signifikan bagi fee based income" LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012


39

KINERJA EXIM

KINERJA OPERASIONAL

Dalam kurun waktu empat tahun ini transaksi

Beberapa tahun yang lalu fee based income dari

pembayaran pajak impor juga berkembang den-

sektor ekspor-impor dan remmitance ini memang

gan baik , dan terus mengalami peningkatan

kurang mendapatkan perhatian secara serius,

dengan data sebagai berikut : tahun 2009 bagian

akan tetapi di tiga tahun terakhir ini pendapatan

ekspor-impor memproses transaksi sebanyak 829

dari fee based income dari transaksi ekspor-

items, dan 905 items di tahun 2010, dan 1074

impor dan remmitance ini akan mendapatkan

items tahun 2011, serta sejumlah 1.118 items

perhatian yang serius, mengingat di tahun 2012

di tahun 2012. Diperkirakan di tahun 2013 dan

saja pendapatan dari sektor ini berkisar 600-700

tahun-tahun mendatang, transaksi-transaksi

juta dalam setahun. Dengan memperhatikan

tersebut akan semakin meningkat

peningkatan peningkatan seperti diuraikan diatas, diharapkan fee based income ini akan terus

Dalam waktu dua tahun ini SKBDN sudah mulai

meningkat di tahun-tahun mendatang.

ditransaksikan di Bank ANDA, yaitu tahun 2011 jumlah penerbitan SKBDN adalah sebesar Rp

Perlu dicatat bahwa fee based income ini adalah

6.764.663.232 dan jumlah penerimaan SKBDN

pendapatan real, karena ini adalah provisi dan

adalah sebesar Rp 8.229.510.811,- di tahun

komisi dari transaksi ekspor-impor dan rem-

2012. Dan transaksi tersebut terus diperkirakan

mitance, dan tidak memerlukan modal untuk

akan mengalami peningkatan yang signifikan

mendapatkannya. Oleh karena itu ke depan

atas penggunaan SKBDN di Bank ANDA di tahun

pendapatan dari sektor ini harus diusahakan agar

2013.

selalu meningkat setiap tahunnya.



40

41

SUMBER DAYA MANUSIA

42

SUMBER DAYA MANUSIA

Salah satu misi Bank ANDA adalah menciptakan

Pengelolaan sumber daya manusia pada tahun

kondisi terbaik sebagai tempat kebanggaan untuk

2012 dititikberatkan pada pengembangan kapabil-

berkarya dan berprestasi. Hal ini mencerminkan

itas sejalan dengan arah perusahaan untuk mem-

bahwa peran pengelolaan dan pengembangan

perkuat landasan keuangan yang menjadi pondasi

sumber daya manusia sangat penting dalam

bagi pertumbuhan keuangan yang berkelanjutan.

upaya mencapai visi dan misi perusahaan.

Dalam rangka menciptakan sumber daya manusia yang unggul dan memiliki kompetensi yang

Sebagai upaya untuk meningkatkan kinerja, Bank ANDA telah melakukan suatu transformasi bisnis dengan berbagai inisiasi program perbaikan yang dilakukan secara komprehensif, sistematis, dan terukur. Salah satu inisiasi program perbaikan yang terpenting adalah pengelolaan sumber daya manusia yang tertuang dalam rencana perbaikan manajemen sumber daya manusia. Rencana tersebut bertujuan untuk menciptakan sumber daya manusia yang unggul dan memiliki kompetensi yang memadai sesuai kebutuhan perusahaan, dengan tetap memperhatikan 4 (em-

memadai sesuai kebutuhan perusahaan, maka dilakukan suatu inisiasi strategis pengelolaan sumber daya manusia yang difokuskan pada kapasitas dan kapabilitas sumber daya manusia tersebut. Untuk mendukung inisiasi strategis tersebut telah dilakukan transformasi pada pengelolaan sumber daya manusia melalui penyempurnaan struktur organisasi khususnya kantor cabang dan kantor cabang pembantu, penyusunan manning analysis, penyusunan job grading, pembaharuan sistem screening karyawan dan pembaharuan sistem penilaian kualifikasi jabatan

pat) pilar yang mendukung pencapaian kinerja perusahaan yaitu Revenue Uplift, Cost Efficiency, NPL Reduction, dan Economic of Scale.

Salah satu transformasi yang dilakukan adalah pengelolaan sumber daya manusia yang tertuang dalam rencana perbaikan manajemen sumber daya manusia. Rencana tersebut bertujuan untuk menciptakan sumber daya manusia yang unggul dan memiliki kompetensi yang memadai sesuai kebutuhan perusahaan, dengan tetap memperhatikan 4 (empat) pilar yang mendukung pencapaian kinerja perusahaan yaitu Revenue Uplift, Cost Efficiency, NPL Reduction, dan Economic of Scale. LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012

Usia

>15<25

>25<35

>35<45

>45<55

>55

Jumlah

27

88

127

192

29

Persentase

5.83%

19.01%

27.43%

41.47%

6.26%


43

SUMBER DAYA MANUSIA

44

SUMBER DAYA MANUSIA

Rekrutmen Proses rekrutmen dilakukan sebagai upaya untuk memenuhi capacity gap seiring dengan adanya perubahan proses bisnis yang terkait dengan desain organisasi. Upaya pemenuhan capacity gap tersebut tetap diselaraskan dengan strategi deployment yang dilakukan melalui penambahan Jenis Kelamin

L

Jumlah Persentase

pegawai pada job family distribution.

P 221

242

47.73%

52.27%

Untuk meningkatkan produktivitas pegawai guna

b. Rekrutmen yang sejalan dengan strategi bisnis

mencapai kinerja perusahaan yang unggul, be-

jangka panjang, termasuk rekrutmen tenaga

berapa inisiatif strategis yang telah dilaksanakan

ahli apabila belum dapat dipenuhi dari pegawai

terkait dengan program rekrutmen pada tahun

internal.

2012 antara lain:

Status Karyawan

TETAP

Jumlah Persentase

457

6

98.70%

1.30%

a. Optimalisasi sourcing channel recruitment di-

untuk memperoleh sourcing yang bukan hanya

lakukan untuk memperoleh kandidat terbaik me-

sesuai secara kapabilitas, namun juga sesuai

lalui e-recruitment, kerjasama dengan beberapa

dengan budaya Bank ANDA yang dapat dikem-

lembaga pendidikan mulai Sekolah Menengah

bangkan secara jangka panjang.

Kejuruan (SMK) Unggulan sampai Universitas

TIDAK TETAP

c. Mempertajam employee value proposition

Negeri dan Swasta terkemuka termasuk juga lembaga-lembaga pendidikan profesi yang ada seperti LP3I, PRISMA Profesional dll.

Strategi dan kebijakan dalam penambahan pegawai baru yang dilakukan sudah mempertimbangkan benchmarking dengan peers group, baik dalam kapasitas jumlah pegawai dan peningkatan bisnis. Maka produktivitas pegawai sudah menjadi bahan pertimbangan utama dalam melakukan rekrutmen pegawai.

Pendidikan Jumlah Persentase

SD

SLTP

SLTA

D3

S1

S2

9

23

196

61

164

10

1.94%

4.97%

42.33%

13.17%

35.42%

2.16%



45

SUMBER DAYA MANUSIA

Sistem Penilaian Kinerja

Pengembangan Karir

Konsep penilaian kinerja di Bank ANDA terbagai

Dasar perencanaan pengembangan karir di Bank

menjadi tiga skala pengukuran, yaitu :

ANDA bersumber dari data pegawai yang akan

1. Pengelolaan Kinerja secara corporate Bank ANDA

itu, telah dilakukan pula pengembangan tools untuk mendukung penajaman profil kompetensi melalui penajaman kamus kompetensi yang dikembangkan menjadi 4 (empat) besaran

segera diotomasi dan terintegrasi secara siste-

yaitu personal, leadership, professional, dan

matis. Data tersebut kemudian diidentifikasi untuk

functional serta penajaman kompetensi teknikal

menentukan pegawai mana yang berkinerja ung-

2. Pengelolaan Kinerja Unit

untuk posisi-posisi penting pada unit bisnis.

gul (talent pool) dan menyusun succession plan

3. Pengelolaan Kinerja Individu

Dalam menyusun perencanaan pelatihan yang

yang sesuai untuk para pegawai.

Pada tahun 2012, BANK ANDA telah melakukan penyempurnaan pada pengukuran Key Performance Indicator (KPI), baik dari sisi bobot maupun aspek KPI yang terbagi menjadi beberapa elemen perspektif penilaian.

46

SUMBER DAYA MANUSIA

sesuai dengan kebutuhan bisnis dan kebutuhan Selama tahun 2012 telah dilakukan beberapa

pengembangan kompetensi pegawai, dilakukan

Dalam mewujudkan leadership succession plan-

penyesuaian remunerasi, antara lain range gaji,

Learning Need Analysis yang mengacu kepada

ning, telah dilakukan penajaman metodologi

remunerasi untuk posisi critical roles, pengurus

hasil competency assessment dan Individual De-

penentuan successor dan pemetaan kandidat

dll.

velopment Program Assessment.

mentasi mutasi tenaga pimpinan pada jenjang

Peningkatan Kompetensi

Selama tahun 2012, Bank ANDA telah menyeleng-

jabatan manajer ke atas.

Sebagai bank yang memiliki pegawai dalam jum-

yang sesuai dengan kriteria yang telah ditetapkan. Hal tersebut dilakukan guna mendukung imple-

Penyempurnaan dan penajaman KPI ini diharapkan dapat mendorong pegawai untuk berkinerja unggul yang pada akhirnya meningkatkan

lah yang cukup besar, Bank ANDA membutuhkan

kinerja perusahaan secara berkesinambungan.

perencanaan yang matang dalam mempersiapkan

Hasil pengukuran kinerja unit dapat dipantau setiap saat melalui KPI yang dapat dijadikan sebagai dashboard oleh masing-masing unit dalam upaya mencapai target yang telah ditetapkan oleh manajemen.

Remunerasi

program pengembangan kompetensi pegawai.

Beberapa inisiasi strategis yang terkait dengan

Perencanaan ini merupakan bagian dari strategi

remunerasi dilakukan dengan tujuan menarik,

perusahaan untuk memperkuat human capital

memotivasi dan mempertahankan pegawai yang

yang berkompetensi tinggi sehingga mampu

berkinerja tinggi.

berkompetisi pada persaingan bisnis perbankan. Inisiasi strategis untuk meningkatkan kompetensi pegawai dilakukan melalui competency assess-

Pengelolaan kinerja individu dilakukan melalui

ment, pelatihan serta metode pengembangan

implementasi bell curve yang menyelaraskan

lainnya seperti coaching, mentoring, serta as-

antara kinerja individu, kinerja unit dan kinerja

signments.

Bank ANDA secara keseluruhan. Implementasi

garakan program pelatihan yang terbagi dalam beberapa kelas pelatihan dengan jumlah peserta mencapai kurang lebih 300 pegawai. Selain itu, Bank ANDA juga mengikutsertakan beberapa pegawai untuk program workshop/seminar.

Peserta pelatihan terbanyak terdapat di beberapa cluster, seperti Leadership, Credit, Sales & Service, Risk & Governance (BSMR dll), dan Core Function (Legal Knowledge, SKMR, HRD, Operasional, dll), Pencegahan Umum Bahaya Kebakaran/ PUBK) dll. Biaya yang dikeluarkan untuk pelatihan pegawai di tahun 2012 sebesar Rp1,05 miliar.

sistem bell curve akan terus disempurnakan agar dapat mengarah pada kurva normal.

Selama tahun 2012 telah dilakukan competency assessment yang difokuskan kepada posisi-posisi penting pada unit bisnis. Selain


Dalam rangka mendukung kebutuhan bisnis, program pelatihan diklasifikasikan dalam 3


47

SUMBER DAYA MANUSIA

48

SUMBER DAYA MANUSIA

(tiga) aspek bisnis yang fokus pada peningkatan

pengembangan leadership juga dilakukan

Pelatihan-pelatihan yang diselenggarakan oleh Divisi Sumber Daya Manusia Bank Antardaerah selama

pendapatan, penurunan NPL dan efisiensi biaya.

dengan menjadikan lulusan sebagai Learn-

tahun 2012:

Berdasarkan ketiga aspek tersebut, besaran pro-

ing Partners untuk karyawan lainnya yang

gram-program pelatihan yang diselenggarakan

ada dibawahnya. Selain monitoring program

No

adalah:

leadership juga dipersiapkan program yang

1.

Nama Training Meeting

2. 3.

Training Sosialisasi

4.

Meeting

5. 6. 7.

UAT Sosialisasi dan Diskusi Sosialisasi

8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

Rapat Workshop Training Sosialisasi Training Training Seminar Workshop

1. Leadership, Sales Service, International & Treasury

berkesinambungan melalui refreshment leadership.

2. Executive, Credit, Risk & Governance 3. Operation, Core Function, Culture Program.

b. Motivasi Kerja Untuk meningkatkan motivasi kerja pegawai

Inisiasi strategis yang telah dilakukan selama tahun 2012 dalam rangka mengimplementasikan antara lain :

dilakukan perbaikan-perbaikan benefit, baik yang bersifat mayor maupun minor seperti penyempurnaan benefit kesehatan dalam bentuk asuransi kesehatan untuk karyawan dan pas-

a. Leadership

angannya, pinjaman pegawai, dan pelatihan-

Selama tahun 2012 telah dilaksanakan program leadership secara top down yang dimulai dengan Leadership Development Program (LDP) bagi senior management. Selain itu telah dilakukan pula program Leadership untuk middle management. Monitoring program

pelatihan motivasi. Selain itu, telah dilakukan uji coba untuk mendukung program Work Life Balance melalui peningkatan awareness pegawai terhadap pentingnya kesehatan, me-

16. Training 17. Training

numbuhkan budaya sehat bagi diri sendiri dan

18. Training

lingkungannya, serta menjadikan gaya hidup

19. Training

sehat menjadi bagian dari hidup

20. Training 21. Training 22. Seminar

Tema Meeting dengan Telkom Sigma dalam rangka rencana implementasi internet banking pada Bank Anda Role Play Training of Trainer Fitur Bill Payment dan Rencana Pemasaran Mesin EDC Meeting dengan Sigma mengenai proyek SERA, Indonest, dan Intisoft UAT dengan tema PSAK Telkom Sigma BI RTGS generasi II diskusi tentang rencana survey DPK Bank Umum Sosialisasi Surat Edaran 13/33/DAM tentang lalu lintas Devisa (LLD) Rapat Resident Auditor Workshop Treasury Effective Leadership Pembahasan Portofolio Kredit & PSAK Program Pendidikan Khusus Refreshment Course Public Speaker Spirit RBBR bagi Pengurus dan Eksekutif Bank Training Pelatihan Produk Exim Meningkatkan Nilai Diri Sebagai Kapital Bank Anda Training Aspek-aspek Legal & Praktis dalam Ketenegakerjaan Training Increase Your Value as Capital Workforce Supervisory Skill Probesen (Program Belajar Sendiri) Microsoft Office Basic Manajemen Risiko

Tanggal Mulai 5 Januari 2012 6 Januari 2012 19 Januari 2012

6 Januari 2012 19 Januari 2012

26 Januari 2012

26 Januari 2012

26 Januari 2012 31 Januari 2012

30 Januari 2012 1 Februari 2012

7 Februari 2012

7 Februari 2012

8 Februari 2012 10 Februari 2012 18 Februari 2012 23 Februari 2012 2 April 2012 23 April 2012 19 Mei 2012 24 Mei 2012

9 Februari 2012 10 Februari 2012 26 Februari 2012 25 Februari 2012

11 Mei 2012 30 Juni 2012

13 Mei 2012 30 Juni 2012

5 Juli 2012

5 Juli 2012

7 Juli 2012

8 Juli 2012

11 September 2012 30 Oktober 2012 6 Oktober 2012

21 September 2012 28 Desember 2012 6 Oktober 2012 20 Oktober 2012 3 November 2012 10 November 2012

c. Karir Program pengembangan karir pegawai dilakukan melalui implementasi sistem penilaian kualifikasi jabatan dan job grading yang memberikan kesempatan pegawai untuk berkarir di jalur managerial dan jalur professional.


Tanggal Selesai


24 Mei 2012 2 Juni 2012 24 Mei 2012

49

TEKNOLOGI INFORMASI

50

TEKNOLOGI INFORMASI

Seiring dengan rencana arsitektur teknologi bank, manajemen bank akan mengoptimalkan teknologi informasi yaitu memfokuskan pembenahan dan penambahan fitur-fitur teknologi informasi dari yang telah ada, hal ini dilakukan mengingat perkembangan perbankan ke depan tidak dapat terlepas dari perkembangan teknologi informasi dan adanya tuntutan para nasabah di dalam kemudahan, kenyamanan, dan fleksibel di dalam melakukan transaksi perbankan.

Pembenahan infrastruktur teknologi yang telah dilakukan pada tahun-tahun sebelumnya serta pada tahun 2012 ini bank telah menambahkan fitur penting yaitu implementasi ATM, fasilitas Bill Payment / EDC (Electronic Data Capture) serta Internet Banking dan SMS Banking. Fitur-fitur inilah yang akan terus dibenahi dan dikembangkan, yaitu dengan penambahan biller-biller baru.

Pembenahan dan penambahan fitur teknologi informasi dilakukan dengan mengadakan kerja

Salah satu faktor terpenting untuk pertumbuhan

sama dengan vendor dan tetap memperhatikan

bank secara optimal adalah memperluas jaringan

asas manfaat, sehingga biaya-biaya investasi dan

kerja bank hal ini dilakukan dengan cara mem-

operasi diharapkan dapat diminimalkan.

perkuat dan memperluas jaringan usaha bank dengan memanfaatkan teknologi informasi.

Di samping itu mengembangkan interkoneksi jaringan sehingga dapat melakukan host to host dengan berbagai institusi lainnya.

"Salah satu faktor terpenting untuk pertumbuhan bank secara optimal adalah memperluas jaringan kerja bank hal ini dilakukan dengan cara memperkuat dan memperluas jaringan usaha bank dengan memanfaatkan teknologi informasi" LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012


51

PEREKONOMIAN DAN TARGET PASAR

PEREKONOMIAN DAN TARGET PASAR

Memasuki tahun 2012, berbagai indikator

Prospek ekonomi di Indonesia juga dipengaruhi

ekonomi di Indonesia menunjukkan, perkem-

oleh dinamika perekonomian global yang hingga

bangan yang cukup baik. Secara keseluruhan,

saat ini belum menunjukkan adanya perbaikan

perkembangan pertumbuhan ekonomi Indonesia

yang signifikan. Hal ini menjadi faktor risiko yang

tumbuh 6,5%, terutama didukung oleh aktivitas

dapat menurunkan kinerja ekspor.

domestik yang masih kuat di berbagai daerah di Indonesia. Bank ANDA dalam mengantisipasi perekonomian tahun 2013 menyambut dengan penuh optimis Dari sisi inflasi, perkembangan awal semester

terutama pertumbuhan bisnis dengan men-

1 pada tahun 2012 mulai menunjukkan pen-

goptimalkan sumber-sumber yang ada dengan

ingkatan. Inflasi yang terjadi pada tahun 2012

target jangka pendek dan jangka panjang, target

di hampir seluruh wilayah cenderung lebih

jangka pendek berupa kenaikan pertumbuhan

tinggi dibandingkan periode yang sama dalam

kredit sebesar 12.17 % diarahkan kepada sektor

tiga tahun terakhir. Hal ini terutama dipicu oleh

UMKM dan pertumbuhan dana sebesar 6,63 %

kenaikan bahan-bahan pokok dan berkurangnya

diarahkan pada pertumbuhan dana murah, target

pasokan dan adanya perubahan musim tanam.

pasar yang dimasuki adalah sektor UMKM dengan

Selain itu, ekspektasi masyarakat terhadap

sektor perdagangan retail yang lebih dominan.

rencana kenaikan harga BBM bersubsidi diperki-

Penyaluran dana diarahkan ke daerah Jawa Timur,

rakan turut mempengaruhi perkembangan harga

Bali, NTB.

–harga di tahun 2012.

Hingga semester ke 2 tahun 2012, perkembangan indikator ekonomi di berbagai daerah mengindikasikan pertumbuhan ekonomi yang masih cukup tinggi diikuti oleh terkendalinya tekanan inflasi. Permintaan domestik yang masih kuat berdampak positif bagi kinerja sektor ekonomi, sehingga secara keseluruhan dapat menopang pertumbuhan ekonomi. Di samping itu, peny-

"Bank ANDA dalam mengantisipasi perekonomian tahun 2013 menyambut dengan penuh optimis terutama pertumbuhan bisnis dengan mengoptimalkan sumber-sumber yang ada dengan target jangka pendek dan jangka panjang" LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012

aluran kredit perbankan yang masih tumbuh cukup tinggi turut berkontribusi pada kuatnya pertumbuhan ekonomi.


52

53

SASARAN MANAJEMEN

SASARAN MANAJEMEN

54

Bank Anda merumuskan 9 sasaran yang akan dicapai pada periode 2013 yaitu: 1. Peningkatan pertumbuhan usaha 2. Peningkatan nasabah dan jumlah kredit yang difokuskan pada sektor UMKM 3. Pertumbuhan dana murah lebih tinggi daripada dana mahal melalui layanan prima dan produk electronic banking yang semakin memberi kemudahan terhadap nasabah 4. Optimalisasi kinerja teknologi informasi

7. Peningkatan pendapatan bunga melalui minimalisir risiko dari urusan treasury 8. Peningkatan internal control dengan lebih

dengan tetap mempertahankan asas

mengefektifkan fungsi pengawasan pada

manfaat dan sakala prioritas

unit-unit terkait.

5. Peningkatan fee based income melalui produk-produk electronic banking, maupun

9. Optimalisasi produk devisa hasil kerjasama dengan bank lain

produk exim ataupun remmitance. 6. Peningkatan kinerja dan produktifitas pegawai melalui training, pelatihan, dan pendidikan.



55

STRATEGI DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN


56

1. PENDANAAN DAN PENGEMBANGAN BISNIS Untuk

merealisasikan

rencana

strategi

bisnis bank, dalam hal ini Bank ANDA tetap berkomitmen sesuai dengan visi dan misi bank yaitu lebih berperan dalam pertumbuhan ekonomi masyarakat menengah dan kecil dengan memberikan layanan terbaik kepada nasabah. Untuk menunjang visi dan misi bank tersebut pada tahun 2012 telah diupayakan perbaikanperbaikan produk bank terutama dibidang pelayanan kemudahan akses dimana telah diluncurkan

produk

electronic

banking,

yaitu internet banking dan SMS banking yang melengkapi produk electronic banking yang telah ada sebelumnya yaitu produk EDC dan ATM, produk-produk tersebut telah didukung oleh teknologi yang memadai khususnya keamanan bank maupun nasabah dalam bertransaksi, sehingga nasabah mempunyai alternatif

didalam

melakukan

transaksi

perbankan. Ke depan, produk-produk yang telah ada akan lebih ditingkatkan dengan menambah

fitur-fitur ke arah perbankan yang lebih modern . Dari

sisi

pengembangan

bisnis,

strategi

pengembangan bisnis pendanaan akan lebih difokuskan

di

dalam

pertumbuhan

dana

baik dana giro, tabungan maupun deposito, pertumbuhan dana pertumbuhan

murah selain dari sisi

nominal

juga

diupayakan

terjadi pertumbuhan new account yang akan meningkatkan

jumlah

transaksi

nasabah.

Pertumbuhan tersebut bisa dicapai dengan menciptakan program-program internal maupun eksternal, adapun strategi internal untuk mempercepat pertumbuhan nominal dan jumlah account dengan mengadakan program motivasi serta award bagi mereka yang berprestasi. Bank ANDA mengadakan program super motivation

"Manajemen Bank ANDA telah menerapkan berbagai strategi dan kebijakan manajemen untuk pertumbuhan dan perkembangan usaha bank di tahun 2013" LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012

(staff get member) yang mana karyawan, baik account officer maupun karyawan operasional dimotivasi


untuk

mendapatkan

account

57



2013, manajemen memiliki arah kebijakan memperluas

coverage

network

58

2. PERKREDITAN

melalui

penguatan jaringan kantor yang ada berjumlah

Salah satu cara untuk meningkatkan laba

30 kantor yang tersebar di Pulau Jawa, Bali dan

bunga bersih yang ditempuh adalah dengan

Lombok dan dengan jumlah ATM yang berjumlah

melakukan ekspansi kredit dengan suku bunga

14 buah mesin ATM. Kedepan pembukaan ATM

bersaing. Upaya dan strategi yang dilakukan

baru akan ditambah dan penguatan jaringan

Bank ANDA yaitu dengan melakukan ekpansi

akan

functional

kredit pada sektor Retail/ UMKM yang secara

jaringan yang telah

umum masih mampu memberikan margin

sebanyak-banyaknya baik itu berupa tabungan,

ada, dengan Rapatnya jaringan kantor peluang

lebih tinggi. Meskipun ekspansi kredit dengan

giro, dan deposito. Dimana setiap karyawan yang

mengembangkan bisnis bank dapat semakin solid.

margin yang lebih tinggi, namun Bank ANDA

angka LDR Bank ANDA mambu mencapai 78%,

mendapatkan account baru akan mendapatkan

Untuk mencapai pertumbuhan dana murah lebih

masih tetap berpegang teguh pada prinsip

sehingga fungsi bank sebagai intermediasi

poin tertentu dan poin tertinggi per cabang

tinggi dibandingkan dana mahal, manajemen

kaehati-hatian dalam penyaluran kreditnya. Di

bisa berjalan dengan optimal. Selain itu, ke

akan mendapatkan reward yang berupa hadiah-

melakukan inovasi, diantaranya peluncuran

samping hal tersebut, posisi plafond terbuka

depannya Bank ANDA akan terus meningkatkan

hadiah menarik. Sedangkan program eksternal

produk-produk

seperti

dapat terus ditekan, sehingga diharapkan

kualitas proposal kreditnya dan pengawasan

dilakukan melalui program undian berhadiah

internet banking, SMS banking, dan EDC/ bill

ke depannya angka LDR Bank ANDA mambu

terhadap

dan hadiah langsung, serta gathering dengan

payment yang semakin mempermudah nasabah,

mencapai 78%, sehingga fungsi bank sebagai

nasabah, sehingga nasabah juga mengetahui

khususnya nasabah simpanan tabungan dan giro.

intermediasi bisa berjalan dengan optimal.

perkembangan bank. Program tabungan hadiah

Ke

Selain itu, ke depannya Bank ANDA akan terus

yang sudah berjalan-pun dinilai sukses untuk

melakukan inovasi terhadap produk-produknya

meningkatkan

mendapatkan dana murah dari masyarakat.

termasuk reproduk dengan menggabungkan

dan pengawasan terhadap kredit yang telah

Salah

Dimana tabungan Anda berhadiah ini dilakukan

produk tabungan dengan program asuransi.

dibukukan.Salah satu cara untuk meningkatkan

pendapatan bunga adalah mengoptimalkan

pengundiannya per semester. Ke depannya

laba bunga bersih yang ditempuh adalah dengan

pendapatan bunga yang diperoleh dari urusan

program ini diharapkan mampu menjaring dana

melakukan ekspansi kredit dengan suku bunga

treasury dengan mengelola idle fund di dalam

murah yang lebih tinggi lagi dari masyarakat.

bersaing. Upaya dan strategi yang dilakukan

investasi surat berharga investasi surat berharga

Bank ANDA yaitu dengan melakukan ekpansi

tetap memegang prinsip kehati-hatian yang

Dari sisi pertumbuhan dana mahal dalam hal

kredit pada sektor Retail/ UMKM yang secara

pengelolaannya tetap memperhatikan factor

ini deposito telah dilakukan suku bunga yang

umum masih mampu memberikan margin lebih

risiko dan Peraturan Bank Indonesia / ketentuan

selalu update mengikuti perkembangan pasar

tinggi. Meskipun ekspansi kredit dengan margin

lain yang berlaku, yaitu dengan menyelaraskan

serta persaingan. Hal ini diperlukan untuk

yang lebih tinggi, namun Bank ANDA masih

YIELD yang diperoleh dengan tingkat risikonya.

mengimbangi pertumbuhan kredit dan menjaga

tetap berpegang teguh pada prinsip kaehati-

LDR di posisi yang diinginkan oleh manajemen.

hatian dalam penyaluran kreditnya. Di samping

Untuk mencapai tujuan tersebut dilakukan

Sejalan dengan visi dan misi bank serta

hal tersebut, posisi plafond terbuka dapat terus

dengan

memperhatikan pertumbuhan bank pada tahun

ditekan, sehingga diharapkan ke depannya

sekuritas, sehingga banyak informasi yang

dilakukan

melalui

sehingga memperkuat

depannya,

kantor

electronic

Bank

banking,

ANDA

akan

terus


kualitas

proposal

kredit

yang

telah

dibukukan.

3. TREASURY

kreditnya satu


upaya

strategi

untuk

meningkatkan

menggandeng

beberapa

59



diterima dan diharapkan untuk lebih dapat

ini kepala bagian mampu melakukan peran

Bank

membuka

kontrol pada pelaksana yang ada di bagiannya.

• program

peluang

untuk

mendapatkan

ANDA

letter

surat berharga dengan harga yang baik Selain itu, di bidang operasional akan dilakukan

khususnya

ekspor-impor,

online: dan

• meningkatkan

application

application jumlah

import, koresponden

Sementara itu, penempatan dana diprioritaskan

revaluasi terhadap beberapa SOP yang telah

dengan memanfaatkan fasilitas jaringan

yang berisiko rendah, untuk penempatan

ada yang disesuaikan dengan visi misi Bank

korespondensi yang telah ada, sebagai

di surat berharga minimum rating A. Hal

ANDA dan perkembangan pasar saat ini. SOP

langkah dalam mengantisipasi permintaan

ini

hasil reavaluasi diharapkan semakin menambah

nasabah

dimaksudkan

risiko

pada

untuk

surat

meminimalisir

berharga

tersebut.

dalam

60

melakukan

transaksi.

kefektifan dan keefisienan dalam hal operasional kegiatan di Bank ANDA, sehingga akan berdampak pada meningkatnya kinerja Bank ANDA sendiri.

4. Operasional Dalam hal operasional, akan terus dilakukan

5. Optimalisasi Teknologi Informasi & Jaringan Usaha

5.Memberdayakan Produk Devisa Bank Seiring dengan rencana arsitektur teknologi

peningkatan terhadap internal control dengan

Urusan Exim Bank ANDA dari tahun ke tahun

bank, manajemen bank akan mengoptimalkan

dikembangkan yaitu dengan penambahan biller-

lebih mengefektifkan fungsi supervisory. Hal

mengalami perkembangan yang cukup signifikan.

biller baru.

tersebut

mengurangi

teknologi informasi

Perkembangan tersebut mendorong Urusan

kesalahan-kesalahan yang sering terjadi pada

pembenahan

Exim untuk berkinerja semakin baik dengan cara:

Pembenahan

kegiatan operasional. Sehingga, diharapkan

teknologi informasi dari yang telah ada,

• memperkenalkan produk devisa Bank ANDA

hal ini dilakukan mengingat perkembangan

teknologi

ke depannya fungsi supervisor, dalam hal

kepada calon nasabah yang dikemas dalam

perbankan ke depan tidak dapat terlepas dari

mengadakan kerja sama dengan vendor dan

acara makan siang bersama calon nasabah

perkembangan teknologi informasi dan adanya

tetap memperhatikan asas manfaat, sehingga

potensial ekspor impor (dalam waktu dekat),

tuntutan para nasabah di dalam kemudahan,

biaya-biaya investasi dan operasi diharapkan

• pemberian materi promosi untuk umum,

kenyamanan, dan flesibel di dalam melakukan

dapat diminimalisir

dimaksudkan

untuk

misalnya : brosur atau CD, yang berisi penjelasan

tentang

ditawarkan

dan

• memberikan

artikel

produk-produk

dan

yaitu

memfokuskan

penambahan

fitur-fitur dan

penambahan

informasi

dilakukan

fitur-fitur dengan

mungkin.

transaksi perbankan. Di samping itu mengembangkan interkoneksi

yang Pembenahan infrastruktur teknologi yang telah

jaringan sehingga dapat melakukan host to host

dan

dilakukan pada tahun-tahun sebelumnya serta

dengan berbagai institusi lainnya. Salah satu

teratur, misalnya, Bank ANDA pernah masuk

pada tahun 2012 ini bank telah menambahkan

faktor terpenting untuk pertumbuhan bank

di media surat kabar atau TV berkenaan atas

fitur penting yaitu implementasi ATM, fasilitas

secara optimal adalah memperluas jaringan kerja

keberhasilan-keberhasilan Bank ANDA dalam

Bill Payment/ EDC (electronic data capture)

bank hal ini dilakukan dengan cara memperkuat

produknya, khususnya di bidang ekspor/impor,

serta Internet Banking dan SMS Banking.

dan memperluas jaringan usaha bank dengan

• memberikan penghargaan bagi nasabah

Fitur-fitur inilah yang akan terus dibenahi dan

memanfaatkan teknologi informasi.

perkembangannya, yantg

relevan

yang telah lama bekerja sama dengan Bank ANDA, terutama nasabah produk



61



7.Peningkatan Manusia

akan mempersiapkan pegawainya agar memiliki

Selain 4 (empat) strategi utama di atas,

sensitivitas tinggi terhadap perubahan pasar dan

terdapat juga strategi-strategi lainnya dalam

memiliki inisiatif tinggi untuk melakukan inovasi

rangka

Strategi pengelolaan sumber daya manusia untuk

dan terobosan bisnis agar dapat menguasai

meningkatkan produktivitas pegawai, antara

tahun 2013 lebih difokuskan pada pengembangan

pangsa pasar melalui inisiasi selling culture

lain penyempurnaan sistem penilaian kinerja,

kompetensi untuk meningkatkan produktivitas

enhancement.

implementasi dan penyempurnaan Job Grading,

Kualitas

Sumber

Daya

dilakukan melalui 4 (empat) strategi utama

Bank ANDA akan terus melakukan upaya untuk

yaitu

meningkatkan produktivitas pegawai, baik

sumber daya manusia), 2.Capability

Enhancement

(Peningkatan

kemampuan sumber daya manusia), 3.Corporate

Culture

(Penyempurnaan

Enhancement

budaya

unit organisasi. Oleh karena itu, pengalokasian

melalui pengelolaan sumber daya manusia,

pegawai untuk memenuhi gap capacity dilakukan

maupun penciptaan lingkungan kerja yang

dengan tetap memperhatikan peningkatan

kondusif agar pegawai merasa nyaman bekerja

bisnis, pengendalian biaya, serta sejalan dengan

sehingga pada akhirnya dapat meningkatkan

kebutuhan user.

kontribusi pegawai kepada perusahaan.

perusahaan Peningkatan

termasuk budaya menjual), 4.Conducive Working Climate (Peningkatan iklim

kompetensi

melalui

program

leadership diharapkan dapat menciptakan future leaders yang dapat menjadi penggerak dalam

kerja yang kondusif).

meningkatkan kinerja Bank ANDA. Peningkatan Inisiasi pengembangan bisnis dapat berdampak

kapabilitas juga dilakukan melalui penajaman

pada

yang

kompetensi posisi, khususnya untuk posisi-posisi

menyebabkan terjadinya gap capacity pada unit-

penting pada unit bisnis. Penajaman kompetensi

perubahan

desain

organisasi

upaya-upaya

serta penyempurnaan sistem remunerasi.

pegawai. Peningkatan produktivitas pegawai

1.Capacity Fullfillment (Pemenuhan kapasitas

mendukung

62

posisi

dilakukan

melalui

penyempurnaan

tools pendukung berupa profil kompetensi dan hard kompetensi. Posisi-posisi penting yang berdampak pada peningkatan bisnis secara langsung diprioritaskan untuk dilakukan assesment. Dari hasil assesment tercermin gap kompetensi yang akan ditindaklanjuti melalui metode

pengembangan

seperti

training,

coaching mentoring dan assignments. Dalam menghadapi kondisi persaingan bisnis perbankan yang semakin ketat, BANK ANDA



untuk

63

PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA

Grand Launching SMS Banking

Program Pendidikan Khusus II

SMS Banking yang soft launching pada tanggal

Pada pertengahan bulan Januari 2013, Bank

21 Oktober 2012 dan akan grand launching

ANDA menyelenggarakan Program Pendidikan

pada tanggal 30 Januari 2013. SMS banking

Khusus yang Kedua (PPK II) yang diikuti oleh

tersebut diluncurkan

7 peserta. Berbeda dengan PPK I, PPK II yang

JARINGAN KERJA

64

diselenggarakan Bank ANDA ini bertujuan mendidik calon tenaga-tenaga account officer

Susunan Komisaris Independen

yang handal.

Pada bulan Oktober 2012 susunan Dewan Komisaris terjadi perubahan, khususnya komisaris independen, yaitu Bapak Dodu Blaysisus telah mengundurkan diri, dan belaiu telah menjalankan tugasnya selama 6 tahun dengan baik. Untuk melengkapi susunan Dewan Komisaris khususnya komisaris independen, maka Bapak Edy Prayitno yang

Bank ANDA memiliki 8 kantor cabang dan 22

Selain terletak di beberapa kantor cabang

telah dinyatakan lulus fit & proper test oleh

17 kantor cabang pembantu. dan 5 kantor kas

ataupun cabang pembantu, ATM Bank ANDA

Bank Indonesia terhitung bulan Januari 2013

yang tersebar di Surabaya, Malang, Denpasar,

juga terletak di beberapa tempat layanan

telah menjabat sebagai komisaris independen.

Mataram, Jakarta, Bandung, dan Semarang.

publik.

Bank ANDA juga menempatkan kantor kas nya di RS Melinda Bandung, yang merupakan salah satu rumah sakit ibu dan anak yang ternama di kota Bandung



65

SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL

SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern dan Ekstern Selama kurun waktu 2012, SKAI (Satuan Kerja Audit Intern) telah melakukan fungsi audit intern terhadap seluruh kantor cabang Bank, termasuk kantor-kantor di bawah koordinasi kantor cabang, dibantu dengan adanya Resident Auditor (RA) yang ditempatkan di

keuangan bank. Hasil pemeriksaan tersebut dijabarkan dalam laporan keuangan auditor independen yang dilampirkan pada laporan tahunan ini.

Informasi Transaksi yang mengandung Benturan Kepentingan, Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Large Exposure

kantor cabang. Selain itu, SKAI telah melakukan

Pada tahun 2012, tidak terdapat transaksi

pemeriksaan terhadap unit EBS (Electronic

pada Bank yang mengandung unsur benturan

Banking System) terkait adanya peluncuran

kepentingan. Sedangkan untuk penyediaan

produk baru, yaitu internet banking dan sms

dana kepada Pihak Terkait (pemegang saham,

banking.

pengurus, pejabat eksekutif), pada posisi 31 Desember 2012, tercatat secara outstanding

Pemeriksaan intern SKAI telah dilaksanakan

sebesar Rp 2.562.882.441,-, dengan plafond

cukup sesuai dengan rencana kerja yang

sejumlah Rp 7.063.994.292,-. Dengan jumlah

disusun dan cakupan audit intern tersebut

modal yang dimiliki Bank sebesar Rp 160.814

meliputi seluruh aspek serta unsur kegiatan

juta per 31 Desember 2012, maka BMPK (Batas

Bank, sehingga pelaksanaannya cukup berjalan

Maksimum Pemberian Kredit) yang dimiliki

efektif dan hasil pemeriksaan juga telah

untuk Pihak Terkait adalah sebesar Rp 16.081

ditindaklanjuti dengan perbaikan-perbaikan

juta (10% dari jumlah modal). Dengan demikian,

dan penyelesaian yang berkesinambungan.

secara plafond, prosentasenya mencapai

Untuk fungsi audit ekstern, Kantor Akuntan

43.93% dari BMPK, dan dari sisi outstanding,

Publik (KAP) Gani Mulyadi & Handayani (Grant

prosentasenya adalah sebesar 15.94% dari

Thornton) telah melakukan pemeriksaan

BMPK.

terhadap bank atas laporan keuangan tahun buku 2012, dimana sampai dengan berakhirnya pemeriksaan, disampaikan bahwa pelaksanaan pemeriksaan telah dilakukan secara efektif dan kepatuhan bank terhadap ketentuan mengenai hubungan antara bank, Akuntan Publik dan Bank Indonesia telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia tentang transparansi Kondisi


Untuk penyediaan dana dalam jumlah besar (Large Exposure), diperoleh dari 25 debitur dengan outstanding penggunaan terbesar. Total penggunaan ke-25 debitur dimaksud adalah sebesar Rp 247.271.753.927,-, dengan plafond keseluruhan Rp 270.272.242.492,-. Jumlah tersebut adalah 26.46% dari total outstanding


66

MANAJEMEN RISIKO

67

pinjaman per 31 Desember 2012 yang sebesar Rp 934.602 juta, atau bila dibandingkan dari jumlah plafond, adalah sebesar 21.22% dari total plafond per 31 Desember 2012 yang sebesar Rp 1.273.744 juta. Sektor ekonomi yang dominan pada 25 debitur besar tersebut adalah sektor ekonomi Angkutan Laut Domestik dan sektor ekonomi Industri Makanan, Minuman & Tembakau.

Permasalahan Hukum Pada periode tahun 2012, Bank menghadapi 3 (tiga) permasalahan hukum, yang seluruhnya terkait dengan bidang perkreditan. Dari ke-3 permasalahan hukum tersebut, telah diselesaikan 1 (satu) permasalahan yaitu kasus hukum tentang eksekusi jaminan debitur cabang Bandung. Sedangkan permasalahan hukum lainnya, terkait debitur cabang Jakarta dengan 2 (dua) perkara, yaitu perkara

Jumlah Penyimpangan Internal

permohonan sisa hasil lelang dan perkara

Berkaitan dengan penyimpangan internal

permohonan akad sita jaminan, dimana

(internal fraud), pada tahun 2012, tidak

sedang dalam proses penyelesaian, dan sampai

terdapat penyimpangan/kecurangan yang

akhir Desember 2012 masih berjalan proses

dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap dan

hukumnya.

tidak tetap (honorer dan outsourcing) terkait dengan proses kerja dan kegiatan operasional Bank yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank secara signifikan, baik yang dampak penyimpangannya kurang dari Rp 100.000.000,maupun lebih dari Rp 100.000.000,-.

" Non Performing Loan (Gross) yang sejak awal relatif kecil menjadi lebih baik lagi, dimana pada akhir tahun 2011 tercatat sebesar 0,46 % turun menjadi 0,17 % diakhir tahun 2012. Pencapaian ini sebagai salah satu hasil dari penerapan manajemen risiko yang efektif "



68

69

MANAJEMEN RISIKO

Pengungkapan Permodalan

MANAJEMEN RISIKO

saat ini maupun yang akan datang adalah menggunakan pendekatan penilaian kecukupan modal secara internal atau yang

1)Pengungkapan Kualitatif

Pengungkapan mengenai Penerapan Manajemen Risiko Bank secara Umum

lebih dikenal dengan istilah ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process).

a) Struktur Permodalan Bank Antardaerah termasuk dalam kriteria

Pendekatan dalam menilai kecukupan modal

Bank yang tidak diwajibkan menyediakan

dengan ICAAP dilakukan Bank berdasarkan

modal untuk risiko pasar sebagaimana

Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/18/

dimaksud dalam Peraturan Bank Indonesia

PBI/2012 tanggal 28 November 2012 dan

No. 14/18/PBI/2012 tanggal 28 November

Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 14/37/

2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal

DPNP tanggal 27 Desember 2012 tentang

Minimum Bank Umum. Sehingga struktur

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

permodalan Bank Antardaerah cukup terdiri

sesuai profil risiko serta Pedoman ICAAP

dari Modal Inti (Tier 1) dan Modal Pelengkap

yang disetujui oleh Direksi. Berdasarkan

(Tier 2). Sebagian besar (82,42%) komponen

proses ICAAP yang dilakukan oleh bank pada

modal inti Bank didominasi oleh modal

posisi 31 Desember 2012, dapat diketahui

disetor dan sisanya berasal dari pemupukan

KPMM sesuai profil risiko adalah 9,20% dari

laba. Komponen modal bank tidak ada yang

ATMR (Aktiva Tertimbang Menurut Risiko).

bersumber dari modal inovatif. Sedangkan

Dengan Rasio KPMM Bank Antardaerah pada

komponen modal pelengkap bersumber dari

posisi 31 Desember 2012 sebesar 13,82%

pembentukan cadangan umum PPA atas

maka dalam hal ini Bank Antardaerah telah

aset produktif yang wajib dibentuk dan hasil

memenuhi persyaratan rasio KPMM sesuai

revaluasi aset tetap. Pada triwulan IV 2012

profil risiko, yaitu sebesar 9,2%. Sehingga

Bank Anda melakukan revaluasi, dimana

dengan total modal bank per posisi 31

dengan revaluasi tersebut modal pelengkap

Desember 2012 sebesar Rp. 160,81 milyar

bank bertambah sebesar 45% dari selisih

dan modal minimum sesuai profil risiko yang

total aktiva tetap antara nilai buku dengan

wajib dipenuhi adalah sebesar Rp. 107,02

penilaian kembali saat ini, yaitu sebesar Rp.

milyar (lebih kecil dari modal bank), maka

29.954 juta.

dapat disimpulkan Bank Antardaerah masih memiliki ekses modal sebesar Rp. 53,79 milyar.

b) Kecukupan Permodalan Pendekatan yang digunakan bank dalam menilai kecukupan modal untuk mendukung aktivitas yang dilakukan, baik

2)Pengungkapan Kuantitatif Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 1.a.


70

(3) Direksi telah menetapkan kualifikasi SDM yang jelas untuk setiap jenjang jabatan yang terkait dengan penerapan Manajemen Risiko

A. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi tercemin dari tanggung jawab atas efektivitas penerapan Manajemen Risiko di bank. Dalam hal ini Dewan Komisaris

(4) Direksi telah menetapkan struktur organisasi dalam rangka penerapan manajemen risiko yang efektif.

B. Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit

dan Direksi memahami risiko-risiko yang

Penerapan manajemen risiko yang efektif

dihadapi bank dan memberikan arahan yang

didukung dengan kerangka yang mencakup

jelas, melakukan pengawasan secara aktif

kebijakan dan prosedur manajemen risiko

serta mengembangkan budaya manajemen

serta limit risiko yang ditetapkan secara jelas

risiko di bank baik melalui mekanisme

sejalan dengan visi, misi, dan strategi bisnis

rapat maupun dalam bentuk rekomendasi/

bank. Penyusunan kebijakan dan prosedur

evaluasi penerapan manajemen risiko.

manajemen risiko tersebut dilakukan dengan memperhatikan antara lain jenis,

Di samping itu Dewan Komisaris dan Direksi

kompleksitas kegiatan usaha, profil risiko,

juga memastikan struktur organisasi yang

dan tingkat risiko yang akan diambil serta

memadai, menetapkan tugas dan tanggung

peraturan yang ditetapkan otoritas dan/atau

jawab yang jelas pada masing-masing unit,

praktek perbankan yang sehat. kebijakan

serta memastikan kecukupan kuantitas

dan prosedur manajemen risiko secara

dan kualitas SDM untuk mendukung

umum dijelaskan pada Pedoman Umum

penerapan manajemen risiko secara efektif.

Manajemen Risiko, sedangkan kebijakan

Pelaksanaan pengawasan aktif Dewan

dan prosedur manajemen risiko serta limit

Komisaris dan Direksi juga tercermin dari :

risiko yang ditetapkan untuk masing-masing

(1) Wewenang dan tanggung jawab

risiko terdapat pada Pedoman Penerapan

Dewan Komisaris sebagaimana dijelaskan

Manajemen Risiko dan Standard Operating

pada Pedoman Umum Manajemen Risiko

Procedure (SOP) pada masing-masing

(2) Wewenang dan tanggung jawab Direksi

satuan kerja operasional/bisnis. Selain

sebagaimana dijelaskan pada Pedoman

itu, penerapan kebijakan dan prosedur

Umum Manajemen Risiko

manajemen risiko yang dimiliki didukung


71

MANAJEMEN RISIKO

MANAJEMEN RISIKO

72

Pengungkapan Mengenai Eksposur Risiko dan Penerapan Manajemen Risiko Bank secara Khusus

oleh kecukupan permodalan dan kualitas

menganalisis arah risiko. Selain itu,

Selama kurun waktu 2012, SKAI telah

SDM.

efektivitas penerapan manajemen risiko

melakukan fungsi audit intern terhadap

didukung oleh pengendalian risiko dengan

seluruh kantor cabang bank, termasuk

Dalam rangka pengendalian risiko secara

mempertimbangkan hasil pengukuran

kantor-kantor di bawah koordinasi kantor

efektif, kebijakan dan prosedur didasarkan

dan pemantauan risiko. Dalam rangka

cabang, dibantu dengan adanya Resident

pada strategi manajemen risiko dan

mendukung proses identifikasi, pengukuran,

Auditor (RA) yang ditempatkan di kantor

dilengkapi dengan toleransi risiko dan limit

pemantauan, dan pengendalian risiko,

Non Performing Loan (Gross) yang sejak awal

cabang. Selain itu, SKAI telah melakukan

risiko. Penetapan toleransi risiko dan limit

bank mengembangkan sistem informasi

relatif kecil menjadi lebih baik lagi, dimana

pemeriksaan terhadap unit EBS (Electronic

risiko dilakukan dengan memperhatikan

manajemen risiko yang disesuaikan dengan

Banking System) terkait adanya peluncuran

pada akhir tahun 2011 tercatat sebesar 0,46

tingkat risiko yang akan diambil dan strategi

karakteristik, kegiatan dan kompleksitas

produk baru, yaitu internet banking dan sms

bank secara keseluruhan.

kegiatan usaha bank.

banking.

C. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan, dan Pengendalian Risiko, serta Sistem Informasi Manajemen Risiko Identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko merupakan bagian utama dari proses penerapan manajemen risiko. Identifikasi risiko bersifat proaktif, mencakup seluruh aktivitas bisnis bank dan dilakukan dalam rangka menganalisa sumber dan kemungkinan timbulnya risiko serta dampaknya. Selanjutnya, bank melakukan pengukuran risiko sesuai dengan karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha.

D)Sistem Pengendalian Intern yang Menyeluruh

pengukuran risiko, bank menetapkan satuan kerja yang independen (SKMR) dari satuan kerja yang melakukan transaksi

% turun menjadi 0,17 % diakhir tahun 2012. Prestasi yang dicapai ini tidak terlepas dari penerapan dan pelaksanaan manajemen risiko kredit yang ekstra ketat serta hati

Pemeriksaan intern SKAI telah dilaksanakan

– hati sejak dari permohonan, proses

cukup sesuai dengan rencana kerja yang

kredit, evaluasi oleh Komite Kredit (sesuai

Proses penerapan manajemen risiko

disusun dan cakupan audit intern tersebut

KMK), pencairan kredit hingga pemantauan

yang efektif dilengkapi dengan sistem

meliputi seluruh aspek serta unsur kegiatan

setelah proses pencairan kredit dengan

pengendalian intern yang handal. Penerapan

bank, sehingga pelaksanaannya cukup

menggunakan Call Report sampai dengan

sistem pengendalian intern secara efektif

berjalan efektif dan hasil pemeriksaan juga

kredit lunas.

dapat membantu pengurus bank menjaga

telah ditindaklanjuti dengan perbaikan-

aset bank, menjamin tersedianya pelaporan

perbaikan dan penyelesaian yang

keuangan dan manajerial yang dapat

berkesinambungan.

dipercaya, meningkatkan kepatuhan bank terhadap ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta mengurangi risiko terjadinya kerugian, penyimpangan dan pelanggaran aspek kehati-hatian. Terselenggaranya sistem pengendalian intern bank yang handal dan

Dalam pemantauan terhadap hasil

A. Risiko Kredit

1. Pengungkapan kualitatif i. Informasi mengenai Penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Kredit 1.Organisasi Manajemen Risiko Kredit Dalam rangka penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Kredit, terdapat beberapa unit terkait sebagai berikut : (i) unit bisnis yang melaksanakan

efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh

aktivitas pemberian kredit atau

satuan kerja operasional dan satuan kerja

penyediaan dana;

pendukung serta Satuan Kerja Audit Intern

(ii) unit pemulihan kredit yang melakukan penanganan kredit

(SKAI).

bermasalah;

untuk memantau tingkat dan tren serta



73

MANAJEMEN RISIKO

(iii) unit Manajemen Risiko, khususnya yang menilai dan memantau Risiko Kredit.

MANAJEMEN RISIKO

3. Kebijakan Pengelolaan Risiko

(scoring) yang dilakukan secara intern.

Konsentrasi Kredit Pengendalian risiko kredit dapat

kredit, bank telah menetapkan target

dilakukan melalui beberapa cara,

batasan risiko konsentrasi dalam

antara lain mitigasi risiko, pengelolaan

rencana tahunan bank, khususnya

posisi dan risiko portofolio secara

dalam kebijakan manajemen risiko

aktif, penetapan target batasan

kredit yang dievaluasi secara berkala

risiko konsentrasi dalam rencana

paling kurang 1 (satu) kali dalam

tahunan bank dan penetapan tingkat

setahun. Dalam hal eksposur kredit di

kewenangan dalam proses persetujuan

sektor dominan sudah melebihi batasan

penyediaan dana. Dalam hal ini, cabang

konsentrasi kredit yang ditetapkan,

diberikan Kuasa Memutus Kredit (KMK)

Strategi manajemen risiko untuk

maka penyaluran kredit pada sektor

sesuai dengan senioritas, kemampuan

risiko kredit mencakup strategi

ekonomi dominan harus dilakukan

dan keahlian di dalam melakukan

untuk seluruh aktivitas yang memiliki

dengan sangat selektif.

proses kredit. Bagi cabang yang

Kredit yang bertanggung jawab khususnya untuk memutuskan pemberian kredit dalam jumlah tertentu sesuai kebijakan Bank. 2. Strategi Manajemen Risiko Kredit untuk Aktivitas yang Memiliki Eksposur Risiko Kredit yang Signifikan

eksposur risiko kredit yang signifikan. Strategi tersebut memuat secara jelas arah penyediaan dana yang akan dilakukan, antara lain berdasarkan jenis kredit, lapangan usaha, wilayah geografis, mata uang, jangka waktu, dan sasaran pasar. Strategi manajemen risiko untuk risiko kredit sejalan dengan tujuan bank untuk menjaga kualitas kredit, laba, dan pertumbuhan usaha. Untuk mengantisipasi terjadinya kredit bermasalah maka pinjaman diberikan kepada debitur atau calon debitur yang memiliki past performance baik, usaha yang memiliki prospek dan jaminan yang marketable serta selalu mengedepankan aspek hukum didalam pelaksanaannya.

dipandang belum memenuhi kriteria 4. Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian Risiko Kredit Sistem pengukuran risiko kredit yang digunakan bank mempertimbangkan karakteristik setiap jenis transaksi yang terekspos risiko kredit, kondisi keuangan debitur/pihak lawan transaksi serta persyaratan dalam perjanjian kredit seperti tingkat bunga, jangka waktu kredit dikaitkan dengan perubahan potensial yang terjadi di pasar, aspek jaminan, agunan, dan/ atau garansi serta potensi terjadinya gagal bayar, baik berdasarkan hasil penilaian pendekatan standar maupun hasil penilaian pendekatan yang

Proses pemberian kredit secara prudent ini masih akan dipertahankan pada

Dalam mengelola risiko konsentrasi

Di samping itu, juga dibentuk Komite

74

dan kemampuan yang digariskan, manajemen tidak akan memberikan wewenang sampai kondisi tersebut dapat dipenuhi oleh cabang. Apabila wewenang tersebut terlampaui, maka harus diajukan ke Komite Kredit Kantor Pusat. Wewenang Komite Kredit Kantor Pusat pun masih terbagi – bagi sesuai dengan kewenangan yang telah diberikan oleh Direksi. Dengan penyaringan yang berlapis tersebut, maka hasil yang dicapai benar – benar dapat memenuhi harapan seluruh

tahun 2013, dan akan ditingkatkan agar kondisi kredit tetap baik dan meningkat. Untuk mencapai semuanya itu, maka manajemen berkomitmen untuk meningkatkan kemampuan para pejabat pemutus kredit (Komite Kredit), staff analisa kredit, dan account officer sebagai ujung tombak Bank dengan mengikutsertakan dalam berbagai pelatihan baik yang diselenggarakan internal bank dengan mengundang pihak – pihak yang ahli atau kompeten di `bidangnya, atau dengan mengikuti berbagai palatihan yang diselenggarakan oleh lembaga pelatihan diluar bank, disamping terus menjalin kerjasama yang baik dengan satuan kerja manajemen risiko sehingga hasil yang dicapai akan menjadi lebih baik di tahun - tahun mendatang. ii. Definisi Tagihan yang Telah Jatuh Tempo dan Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai/Impairment Seluruh tagihan yang telah jatuh tempo lebih dari 90 hari baik atas pembayaran pokok dan atau pembayaran bunga.

stakeholder mulai dari nasabah / deposan, karyawan – karyawati hingga pemegang saham bank.

menggunakan proses pemeringkatan



75

MANAJEMEN RISIKO

iii. Penjelasan Mengenai Pendekatan

MANAJEMEN RISIKO

76

dari kelompok kredit. Berdasarkan data

Sisa Jangka Waktu Kontrak

Risiko untuk risiko kredit dengan

kerugian historis dari suatu kelompok

Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 2.2.a

menggunakan pendekatan standar

kredit setelah memperhitungkan tingkat

iii. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan

serta Surat Edaran Bank Indonesia

yang Digunakan untuk Pembentukan

pengembalian (recovery rate), Bank

Sektor Ekonomi

No.13/31/DPNP tanggal 22 Desember

Cadangan Kerugian Penurunan Nilai

melakukan estimasi arus kas masa datang


2011 perihal lembaga pemeringkat dan

(CKPN) Individual dan Kolektif, serta

dan tingkat kerugian kelompok kredit

Metode Statistik yang Digunakan dalam

pada saat ini.

Perhitungan CKPN Cadangan kerugian penurunan nilai kredit adalah penyisihan yang dibentuk apabila nilai tercatat kredit setelah penurunan nilai kurang dari nilai tercatat awal. Pendekatan yang digunakan untuk pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) secara Individual dilakukan dengan metode Discounted Cash Flow, kredit yang telah mengalami penurunan nilai dicatat berdasarkan jumlah yang didiskonto (discounted value) dan bukan berdasarkan nilai buku. Jumlah yang didiskonto (discounted value) diperoleh dengan mengestimasi arus kas masa datang (mencakup pembayaran pokok dan bunga) yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari kredit.

Pendekatan yang digunakan untuk

terhadap kelompok kredit secara kolektif dilakukan berdasarkan estimasi arus kas kontraktual masa datang dan tingkat kerugian historis (historical loss rate atau historical net charge-off rate)

peringkat yang diakui Bank Indonesia.

berdasarkan Wilayah

Sehingga, peringkat yang digunakan


oleh bank adalah peringkat terkini yang

v. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan

dikeluarkan oleh lembaga pemeringkat

pembentukan Cadangan Kerugian

berdasarkan Sektor Ekonomi

yang diakui oleh Bank Indonesia

Penurunan Nilai (CKPN) secara kolektif


sesuai ketentuan Bank Indonesia

dilakukan dengan metode statistik

vi. Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan

yang mengatur mengenai lembaga

(Statistical Model Analysis). Metode

Kerugian Penurunan Nilai

pemeringkat dan peringkat yang diakui

statistik yang digunakan dalam


Bank Indonesia. Dalam satu kelompok

perhitungan CKPN adalah Probability of Default, yaitu tingkat kemungkinan

usaha, peringkat suatu perusahaan tidak 3. Pengungkapan Risiko Kredit dengan

dapat digunakan untuk menetapkan

kegagalan debitur memenuhi kewajiban,

Pendekatan Standar

bobot risiko dari perusahaan lain dalam

yang diukur berdasarkan pendekatan

(a) Pengungkapan Kualitatif

kelompok tersebut.

migration analysis. Migration analysis

i. Informasi Mengenai Kebijakan

menggunakan internal loan grading

Penggunaan Peringkat dalam

system (rating system) dan bukan

Perhitungan Aset Tertimbang Menurut

Peringkat

berdasarkan pengalaman kerugian

Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit

Kategori portofolio yang diwajibkan

sebagaimana halnya pendekatan historical loss rate. Pendekatan ini dilakukan dengan menganalisa tingkat migrasi outstanding kredit dari grade tertinggi (kolektibilitas 1/lancar) ke grade terendah (kolektibilitas

Sedangkan evaluasi penurunan nilai

iv. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan

5/macet). 2. Pengungkapan Kuantitatif i. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 2.1.a ii. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan


Kebijakan penggunaan peringkat dalam perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko kredit mengacu pada Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/ 15 /PBI/2012 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum dan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 perihal Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut

ii. Kategori Portofolio yang Menggunakan

bank untuk menggunakan peringkat dalam perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) risiko kredit sampai dengan saat ini masih terbatas pada portofolio surat berharga. Penetapan bobot risiko atas portofolio surat berharga didasarkan pada peringkat dari surat berharga dimaksud (issue rating). Dalam hal surat berharga tidak memiliki peringkat maka penetapan bobot risiko didasarkan pada bobot risiko dari portofolio surat


77

MANAJEMEN RISIKO

MANAJEMEN RISIKO

berharga tanpa peringkat.

1. Deposito/tabungan dan sertifikat 4. Pengungkapan Mitigasi Risiko Kredit dengan

iii. Lembaga Pemeringkat yang Digunakan Bank hanya menggunakan lembaga pemeringkat dan peringkat terkini yang

menggunakan Pendekatan Standar (a) Pengungkapan Kualitatif i. Informasi Mengenai Kebijakan Bank

diakui Bank Indonesia sebagaimana

untuk Jenis Agunan Utama yang

dipublikasikan melalui website Bank

Diterima

Indonesia pada www.bi.go.id berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/31/ DPNP tanggal 22 Desember 2011 perihal lembaga pemeringkat dan peringkat yang diakui Bank Indonesia.

Berdasarkan Pedoman Pelaksanaan

(Counterparty Credit Risk), termasuk Jenis Instrumen Mitigasi yang Lazim Diterima/Diserahkan oleh Bank

i. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 3.1.a ii. Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) Bank tidak memiliki ekposur Risiko

deposito yang diterbitkan oleh bank

Garansi dan Kelayakan Kredit

Antardaerah

(creditworthiness) dari Pihak-Pihak

2. Emas yang disimpan pada bank Antardaerah ii. Kebijakan, Prosedur, dan Proses untuk Menilai dan Mengelola Agunan

tersebut Penerbit jaminan/garansi yang diakui dalam perhitungan teknik mitigasi risiko kredit secara umum adalah bank koresponden yang memenuhi persyaratan

Bank menggunakan nilai agunan sebesar

sebagai prime bank ataupun berstatus

dimiliki Bank, Jenis Agunan Utama

nilai taksasi yang dilaksanakan dengan

Badan Usaha Milik Negara. Penggunaan

yang diterima oleh Bank, antara lain:

memperhitungkan ”margin of safety”.

garansi sebagai salah satu bentuk teknik

margin of safety diperlukan oleh Bank

mitigasi risiko masih terbatas pada

dalam melaksanakan penjualan/likuidasi

transaksi Trade Finance.

deposito yang diterbitkan oleh Bank Antardaerah 2. Emas yang disimpan pada Bank Antardaerah 3. Tanah dan Bangunan, yang memenuhi persyaratan yang

(b) Pengungkapan Kuantitatif

iii. Pihak-Pihak Utama Pemberi Jaminan/

dan Kebijaksanaan Perkreditan yang

1. Deposito/tabungan dan sertifikat

iv. Pengungkapan Risiko Kredit Pihak lawan

78

ditetapkan oleh Bank Antardaerah 4. Kendaraan, yang memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh Bank Antardaerah 5. Kapal, yang memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh Bank Antardaerah.

kredit akibat kegagalan pihak lawan, khususnya yang timbul dari transaksi

Sedangkan Jenis agunan utama yang

derivative.

diperhitungkan bank dalam teknik

Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 3.2.b.1

MRK - Agunan pada Pendekatan

Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 3.2.c.1

Standar adalah sebagai berikut:


dari agunan yang diberikan dengan mempertimbangkan beberapa faktor tertentu.

iv. Informasi Tingkat Konsentrasi yang Ditimbulkan dari Penggunaan Teknik Mitigasi Risiko Kredit.

Penilaian agunan dilakukan berdasarkan

Pengungkapan tingkat konsentrasi yang

permintaan Account Officer yang telah

ditimbulkan setelah memperhitungkan

mendapatkan persetujuan dari Pimpinan

dampak dan teknik mitigasi risiko kredit

Cabang atau Pejabat yang ditunjuk oleh

dimuat dalam Tabel 4.1.a dan Tabel 4.2.a.

Direksi. Setiap penilaian objek agunan harus dilihat secara fisik. Penilaian kembali terhadap nilai wajar atau nilai pasar agunan (retaksasi agunan) wajib dilakukan paling kurang 1 (satu) tahun sekali. Beberapa jenis agunan utama wajib

(b) Pengungkapan kuantitatif i. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 4.1.a

diasuransikan pada perusahaan asuransi dengan Banker’s Clause selambat-

ii. Pengungkapan Tagihan Bersih dan

lambatnya pada hari perjanjian kredit

Teknik Mitigasi Risiko Kredit

ditandatangani..



79

MANAJEMEN RISIKO

5. Pengungkapan Kuantitatif Perhitungan

MANAJEMEN RISIKO

B. Risiko Pasar

80

2. Pengelolaan Portofolio Trading

kerja yang independen (SKMR)

Mengingat Bank tidak memiliki eksposur

Book dan Banking Book serta

dari satuan kerja yang mengelola

Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 6.1.1

pada trading book, maka sumber risikopasar

Metodologi Valuasi yang Digunakan

risiko pasar pada banking book


hanya berasal dari transaksi pada banking


book, khususnya Interest Rate in Banking


Book (IRRBB) dan Posisi Devisa Neto (PDN).

Bank tidak memiliki ekposur sekuritisasi asset.

Pada tahun 2012, PDN Bank Antardaerah

Bank tidak memiliki ekposur di Unit Usaha

rata-rata sebesar 0,65% dari modal.

ATMR Risiko Kredit Pendekatan Standar

Syariah.

dengan menggunakan metode

Bank tidak mempunyai eksposur

Risk Based Bank Rating (RBBR).

yang tergolong dalam trading book,

Sedangkan untuk menghitung

namun demikian untuk pengelolaan

kecukupan modal minimum untuk

portofolio dalam banking book

risiko pasar dilakukan sesuai dengan

dikelola oleh Urusan Treasury di

Pedoman Internal Capital Adequacy

Kantor Pusat. Metodologi valuasi


(1) Perhitungan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar

banking book dilakukan sesuai

(a) Pengungkapan Kualitatif

dengan ketentuan PAPI (revisi

i. Informasi Mengenai Penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Pasar 1. Organisasi Manajemen Risiko Pasar Penetapan struktur organisasi, perangkat dan kelengkapan unit/fungsi yang terkait dengan penerapan manajemen risiko untuk risiko pasar disesuaikan dengan karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha bank. Dalam rangka

mengacu pada Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 14/37/DPNP tanggal 27 Desember 2012 tentang

2008), yakni dengan menggunakan

Kewajiban Penyediaan Modal

nilai wajar (fair value) yang

Minimum sesuai Profil Risiko.

diperlakukan sesuai dengan kategorinya. 3. Mekanisme Pengukuran Risiko

ii. Cakupan Portofolio (Trading dan Banking Book) yang diperhitungkan

Pasar untuk Keperluan Pemantauan

dalam Kewajiban Penyediaan Modal

Risiko secara Periodik maupun

Minimum (KPMM)

untuk Perhitungan Kecukupan Modal, baik pada banking book maupun trading book.

melengkapi Komite Manajemen

Bank tidak mempunyai eksposur

Risiko khususnya terkait pengelolaan

yang tergolong dalam trading

risiko pasar, bank membentuk

book, namun demikian mekanisme

Komite Manajemen Aset dan

pengukuran risiko pasar untuk

Kewajiban atau Assets and Liabilities

keperluan pemantauan risiko secara

Management Committee (ALCO).

periodik dilakukan oleh satuan


Assessment Process (ICAAP) yang

yang digunakan untuk portofolio

Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 14/18/PBI/2012 tanggal 28 November 2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum,bank tidak termasuk dalam kriteria bank yang diwajibkan untuk menghitung KPMM risiko pasar.


81

MANAJEMEN RISIKO

MANAJEMEN RISIKO

82

iii.Langkah-Langkah dan Rencana

(2) Perhitungan Risiko Pasar dengan

langsung kepada pimpinan unit bisnis

dalam Mengantisipasi Risiko

Menggunakan Model Internal

atau pendukung serta kepada Satuan

Operasional

Pasar atas Transaksi Mata Uang

Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia

Kerja Manajemen Risiko.

Dalam penerapan pengendalian risiko

Asing baik karena Perubahan Kurs

No. 14/18/PBI/2012 tanggal 28 November

maupun Fluktuasi Suku Bunga,

2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal

termasuk Penjelasan Mengenai

Minimum Bank Umum, Bank tidak termasuk

untuk Mengidentifikasi dan Mengukur

operasional, antara lain pengamanan

Semua Penyediaan Dana dan Ikatan

dalam kriteria Bank yang diwajibkan untuk

Risiko Operasional

proses teknologi informasi, asuransi,

tanpa Proteksi atau Lindung Nilai,

menghitung KPMM Risiko Pasar dengan

Metode yang digunakan bank untuk

dan alih daya pada sebagian kegiatan

serta Utang yang Suku Bunganya

menggunakan Model Internal.

melakukan identifikasi dan pengukuran

operasional bank. Di samping itu bank

risiko operasional adalah Key Risk

juga telah mempunyai Busssiness

Indicators (KRI) serta metodologi

Continuity Plan (BCP) untuk memitigasi

kuantitatif dan metodologi kualitatif

risiko operasional dalam hal terjadi

sesuai dengan mekanisme Risk Based

disaster.

Berfluktuasi atau yang tidak Ditentukan Terlebih Dahulu.

C. Risiko Operasional

Dalam mengantisipasi risiko pasar

(1) Pengungkapan Kualitatif

atas transaksi mata uang asing karena

(a) Organisasi Manajemen Risiko

perubahan kurs dilakukan dengan

Operasional

menjaga agar net open position (NOP)

Dalam organisasi manajemen risiko

berada pada posisi square. Sedangkan

operasional, manajemen unit bisnis

untuk mengantisipasi risiko pasar

atau unit pendukung merupakan

akibat perubahan suku bunga, maka

risk owner yang bertanggung jawab

repricing suku bunga juga selalu

terhadap proses manajemen risiko

dilakukan secara bersamaan pada

untuk risiko operasional sehari-hari

dua sisi, aset dan kewajiban melalui

serta melaporkan permasalahan dan

mekanisme ALCO meeting.

risiko operasional secara spesifik dalam

(c) Mekanisme untuk Memitigasi Risiko

operasional, bank mengembangkan (b) Mekanisme yang Digunakan Bank

program untuk memitigasi risiko

Bank Rating (RBBR). Di samping itu, sumber informasi risiko operasional

(2) Pengungkapan Kuantitatif Mengenai Risiko

juga diambil dari hasil temuan

Operasional

audit internal yang terkait dengan


risiko operasional untuk melakukan identifikasi dan pengukuran risiko operasional.

unitnya sesuai jenjang pelaporan yang (b) Pengungkapan Kuantitatif yang Paling

berlaku.

Kurang Mencakup Pengungkapan Risiko Pasar Menggunakan Metode Standar

Untuk memfasilitasi proses manajemen

Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia

risiko untuk risiko operasional dalam

No. 14/18/PBI/2012 tanggal 28

unit bisnis atau unit pendukung dan

November 2012 tentang Kewajiban

memastikan konsistensi penerapan

Penyediaan Modal Minimum Bank

kebijakan manajemenrisiko untuk

Umum, bank tidak termasuk dalam

risiko operasional, ditunjuk dedicated

kriteria bank yang diwajibkan untuk

operational risk officer yang memiliki

menghitung KPMM risiko pasar.

jalur pelaporan ganda yaitu secara



83

MANAJEMEN RISIKO

D. Risiko Likuiditas Bank ANDA mengelola likuiditasnya secara hati-hati dengan menjaga LDR di kisaran 72,66% , penyaluran kredit selalu diimbangi dengan penambahan DPK yang memadai, sehingga kondisi likuiditas Bank ANDA secara keseluruhan dapat terjaga dengan baik dalam kondisi normal maupun dalam situasi luar biasa. 1) Pengungkapan Kualitatif mengenai Risiko Likuiditas (a) Organisasi Manajemen Risiko Likuiditas

MANAJEMEN RISIKO

mitigasi risiko likuiditas. Indikator

dapat mengkuantifikasi risiko likuiditas

peringatan dini dimaksud meliputi

secara tepat waktu dan komprehensif.

indikator internal dan indikator eksternal.

Alat pengukuran juga digunakan untuk mengukur eksposur risiko inheren,

Indikator internal antara lain meliputi

antara lain komposisi aset, kewajiban,

kualitas aset yang memburuk, peningkatan

dan transaksi rekening administratif,

konsentrasi pada beberapa aset dan

konsentrasi aset dan kewajiban, serta

sumber pendanaan tertentu, peningkatan

kerentanan pada kebutuhan pendanaan.

currency mismatches, pengulangan

Alat pengukuran dimaksud meliputi rasio

terjadinya pelampauan limit, peningkatan

likuiditas, profil maturitas, proyeksi arus

biaya dana secara keseluruhan, dan/atau

kas dan stress testing.

posisi arus kas yang semakin buruk sebagai akibat maturity mismatch yang besar

Pengendalian risiko likuiditas dilakukan

terutama pada skala waktu jangka pendek.

melalui strategi pendanaan, pengelolaan posisi likuiditas dan risiko likuiditas

Dalam organisasi manajemen risiko likuiditas, bank telah membentuk Urusan

Indikator eksternal antara lain meliputi

harian, pengelolaan posisi likuiditas dan

Treasury yang bertanggung jawab untuk

informasi publik yang negatif terhadap

risiko likuiditas intragroup, pengelolaan

melakukan pengelolaan likuiditas bank.

bank, penurunan fasilitas credit line

aset likuid yang berkualitas tinggi, dan

Selain menjaga dan mempertahankan

yang diberikan oleh bank koresponden,

rencana pendanaan darurat (Contigency

primary reserves, Urusan Treasury

peningkatan penarikan deposito sebelum

Funding Plan).

juga menjaga dan mempertahankan

jatuh tempo, dan/atau keterbatasan akses

secondary reserves untuk memastikan

untuk memperoleh pendanaan jangka

likuiditas berada pada level yang

panjang.

aman serta bertugas mengalokasikan penempatan dana pada instrument yang

(c) Mekanisme Pengukuran dan

ber-risiko rendah dan sesuai dengan

Pengendalian Risiko Likuiditas

kebijakan serta limit yang ditetapkan.

Metode pengukuran risiko likuiditas dan

(b) Indikator Peringatan Dini Permasalahan Likuiditas

stress testing risiko likuiditas disesuaikan dengan strategi pengelolaan dana bank

(2) Pengungkapan Kuantitatif Mengenai Risiko Likuiditas (a) Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 9.1.a

84

E. Risiko Hukum (1) Organisasi Manajemen Risiko Hukum Dalam organisasi manajemen risiko hukum, bank memiliki satuan kerja/ fungsi independen yang menilai dan memantau secara kontinyu implementasi manajemen risiko untuk risiko hukum. Hal ini dilakukan oleh satuan kerja/fungsi yang membawahi bidang hukum (biro hukum) dan bekerjasama dengan satuan kerja manajemen risiko. Biro hukum juga bertanggung jawab untuk mengembangkan dan mengevaluasi strategi, kebijakan, dan prosedur manajemen risiko untuk risiko hukum serta memberikan masukan kepada Dewan Komisaris dan Direksi. Keterlibatan satuan kerja/fungsi yang membawahi bidang hukum juga sangat penting dalam setiap aktivitas bisnis Bank yang terekspos Risiko Hukum termasuk diantaranya dalam hal Bank akan mengeluarkan aktivitas dan produk baru. Satuan kerja/fungsi yang membawahi bidang hukum dan Satuan Kerja Manajemen Risiko bekerjasama dalam

(b) Pengungkapan Profil Maturitas Valas Lampiran SE 14/35/DPNP Tabel 9.2.a

menilai dampak perubahan ketentuan atau peraturan tertentu terhadap eksposur risiko hukum.

sehingga dapat menggambarkan dengan

Penetapan indikator peringatan dini untuk

baik profil risiko likuiditas bank. Dalam

risiko likuiditas digunakan sebagai alat

melakukan pengukuran risiko likuiditas,

identifikasi permasalahan dan penentuan

bank menggunakan alat pengukuran yang



85

MANAJEMEN RISIKO

(2) Mekanisme Pengendalian Risiko Hukum Dalam mengendalikan risiko hukum, Satuan kerja/fungsi yang membawahi bidang hukum melakukan review secara berkala terhadap kontrak dan perjanjian antara bank dengan pihak lain, antara lain dengan cara melakukan penilaian kembali terhadap efektivitas proses enforceability guna mengecek validitas hak dalam kontrak dan perjanjian tersebut.

MANAJEMEN RISIKO

F. Risiko Stratejik (1) Organisasi Manajemen Risiko Stratejik Dalam organisasi manajemen risiko stratejik, Seluruh unit bisnis dan unit pendukung

(2) Kebijakan yang Memungkinkan Bank Untuk Dapat Mengidentifikasi dan Merespon Perubahan Lingkungan Bisnis, baik Eksternal maupun Internal

bertanggung jawab membantu Direksi

Untuk mengidentifikasi dan merespon

menyusun perencanaan stratejik, dan

perubahan lingkungan bisnis, baik eksternal

mengimplementasikan strategi secara

maupun internal, dokumen corporate plan

efektif.

yang disusun 5 (lima) tahun sekali, wajib direview setiap tahun untuk disesuaikan

Direksi memimpin program perubahan yang

dengan perubahan lingkungan yang ada.

diperlukan dalam rangka implementasi

86

G. Risiko Kepatuhan (1) Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan Dalam organisasi manajemen risiko kepatuhan, bank telah membentuk Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang independen dari satuan kerja bisnis/operasional dan memiliki tugas, kewenangan dan tanggung jawab sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.

strategi yang telah ditetapkan. Unit bisnis

Demikian pula dengan dokumen rencana

dan unit pendukung bertanggung jawab

bisnis bank (Business Plan). Namun,

memastikan bahwa praktek manajemen

apabila terjadi perubahan lingkungan

Penerapan Manajemen Risiko Untuk Risiko

risiko untuk risiko stratejik dan pengendalian

yang signifikan kebijakan dimaksud dapat

Kepatuhan

di unit bisnis telah konsisten dengan

direview dalam waktu yang lebih pendek.

kerangka manajemen risiko untuk risiko

Hasil review tersebut selanjutnya digunakan

Untuk memastikan efektivitas penerapan

stratejik secara keseluruhan.

oleh Bank sebagai salah satu bahan pertimbangan dalam merespon perubahan

Selain itu, Satuan Kerja Manajemen Risiko

lingkungan bisnis.

juga bertanggung jawab dalam proses manajemen risiko untuk risiko stratejik

(3) Mekanisme Untuk Mengukur Kemajuan

khususnya pada aspek pemantauan dan

yang Dicapai dari Rencana Bisnis yang

evaluasi perkembangan implementasi

Ditetapkan

rencana stratejik, serta memberikan masukan mengenai peluang dan pilihan yang tersedia untuk pengembangan dan perbaikan strategi secara berkelanjutan.

(2) Strategi Manajemen Risiko dan Efektivitas

manajemen risiko untuk risiko kepatuhan, terutama dalam rangka memastikan penyusunan kebijakan dan prosedur telah sesuai dengan standar yang berlaku secara umum, ketentuan, dan/atau peraturan perundangundangan yang berlaku, secara periodik Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review dan/atau merekomendasikan

Dalam mengukur kemajuan yang dicapai

pengkinian dan penyempurnaan kebijakan,

dari rencana bisnis yang ditetapkan,

ketentuan, sistem, maupun prosedur yang

mekanisme untuk mengukur kemajuan yang

dimiliki oleh bank agar sesuai dengan

dicapai dari rencana bisnis yang ditetapkan

ketentuan Bank Indonesia dan peraturan

dilakukan dengan membandingkan target

perundang-undangan yang berlaku.

dengan realisasi bisnis bank dalam periode bulanan, triwulanan, semester, dan tahunan.



87

MANAJEMEN RISIKO

(3) Mekanisme Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kepatuhan

MANAJEMEN RISIKO

H. Risiko Reputasi (1) Organisasi Manajemen Risiko Reputasi,

Satuan/Unit Kerja yang melaksanakan

Termasuk Pelaksanaan Manajemen Risiko

fungsi Manajemen Risiko untuk Risiko

Untuk Risiko Reputasi Oleh Unit-Unit

Kepatuhan memantau dan melaporkan

Terkait (Corporate Secretary, Humas, dan

Risiko Kepatuhan yang terjadi kepada

Unit Bisnis Terkait)

Direksi Bank baik sewaktu-waktu pada saat terjadinya Risiko Kepatuhan maupun secara berkala dan memastikan bahwa Bank memiliki tingkat kepatuhan yang memadai terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku. Untuk mengendalikan Risiko Kepatuhan, terutama terkait dengan ketepatan pelaporan kepada pihak eksternal, termasuk pelaporan kepada Bank Indonesia serta pemantauan terhadap ketepatan pemenuhan komitmen Bank Indonesia, bank telah mempunyai Program Early Warning System (EWS) yang dapat memberikan peringatan kepada user apabila tanggal pelaporan sudah mendekati jatuh tempo.

Dalam organisasi manajemen risiko reputasi, seluruh pegawai termasuk manajemen unit bisnis dan aktivitas pendukung menjadi bagian dari struktur pelaksana manajemen risiko untuk risiko Reputasi, mengingat reputasi merupakan hasil dari seluruh aktivitas bisnis Bank. Peran Manajemen Unit Bisnis adalah mengidentifikasi Risiko Reputasi yang terjadi pada bisnis atau aktivitas unit tersebut dan sebagai front liner dalam membangun dan mencegah Risiko Reputasi, khususnya terkait hubungan dengan nasabah. Sedangkan Satuan kerja yang melaksanakan Manajemen Risiko untuk Risiko Reputasi seperti Corporate Secretary, Humas, Investor Relation, antara lain bertanggung jawab untuk menjalankan fungsi kehumasan dan merespons pemberitaan negatif atau kejadian lainnya yang mempengaruhi reputasi Bank dan dapat menyebabkan kerugian Bank serta mengkomunikasikan informasi yang dibutuhkan pemangku kepentingan: investor,

(2) Kebijakan dan Mekanisme dalam Rangka

88

(b) Pemulihan reputasi bank setelah terjadi

Meningkatkan Kualitas Pelayanan

kejadian yang menimbulkan risiko

kepada Nasabah dan Pemangku

reputasi, yaitu segala respons bank

Kepentingan Lainnya (stakeholders) untuk

untuk memulihkan reputasi dan mencegah

Mengendalikan Risiko Reputasi

terjadinya pemburukan reputasi bank.

Dalam rangka meningkatkan kualitas pelayanan kepada nasabah dan pemangku

(3) Pengelolaan Risiko Reputasi pada Saat

kepentingan lainnya (stakeholders) untuk

Krisis

mengendalikan risiko reputasi, bank

Dalam mengelola risiko reputasi pada

mengembangkan mekanisme yang handal

saat krisis, menggunakan protokol khusus

dalam melakukan tindakan pengendalian

untuk pengelolaan reputasi pada saat

risiko reputasi yang efektif. Secara umum,

krisis sehingga dapat dengan cepat

pengendalian risiko reputasi dilakukan

mengantisipasi peningkatan risiko reputasi

melalui 2 (dua) hal :

di saat krisis dengan melaksanakan

(a) Pencegahan terjadinya kejadian yang menimbulkan risiko reputasi, yang secara umum dilakukan melalui serangkaian aktivitas tanggung jawab sosial perusahaan (Corporate Social Responsibility), yang merupakan serangkaian aktivitas yang dilakukan bank

kebijakan komunikasi yang tepat dalam rangka menghadapi berita/publikasi yang bersifat negatif atau mencegah informasi yang cenderung kontraproduktif, antara lain dengan cara menerapkan strategi penggunaan media yang efektif untuk menghadapi berita negatif.

untuk pemberdayaan masyarakat dalam bentuk kegiatan ekonomi/sosial yang diharapkan dapat membangun reputasi positif dari pemangku kepentingan terhadap bank serta komunikasi/ edukasi secara rutin kepada pemangku kepentingan dalam rangka membentuk reputasi positif dari pemangku kepentingan.

nasabah, kreditur, asosiasi, dan masyarakat.



89

TATA KELOLA PERUSAHAAN


Bank ANDA telah menerapkan prinsip tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate

90

Transparansi Pelaksanaan Good Corporate Governance

Governance) sesuai Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006

1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

yang disempurnakan dengan PBI No. 8/14/

Dewan Komisaris dan Direksi.

PBI/2006 serta Surat Edaran Bank Indonesia

i. Jumlah, komposisi, kriteria dan

No. 9/12/DPNP tanggal 30 Mei 2007 perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Sebagai bentuk perwujudan pelaksanaan peraturan diatas maka bank menyusun laporan pelaksanaan good corporate governance dengan tujuan untuk memberikan informasi kepada para stakeholder dan sebagai salah satu bentuk penerapan prinsip-prinsip Good Corporate Governance. Penerapan tata kelola perusahaan yang baik pada dasarnya adalah untuk melindungi dan meningkatkan nilai stakeholder.

independensi anggota Dewan Komisaris dan Direksi Jumlah anggota Dewan Komisaris pada tahun 2012 adalah 4 (empat) orang dengan 50% (lima puluh persen) dari anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen dengan komposisi sebagai berikut : Jabatan Komisaris Utama Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen

Nama Ahadiat Wargana Yudo Sutanto Dodu Blasyus * Imbang Setiamiharja

*) Telah mengundurkan diri per Oktober 2012

Manajemen bank di dalam menerapkan good

Semua anggota Dewan Komisaris

corporate governance senantiasa berlandaskan

berdomisili di Indonesia dan telah

pada lima prinsip dasar, yaitu transparansi

memenuhi persyaratan dan lulus

(transparency), akuntabilitas (accountability),

penilaian kemampuan dan kepatutan

pertanggungjawaban (responsibility),

(fit and proper test). Kriteria independen

independensi (independency), kewajaran

anggota Komisaris secara keuangan,

(fairness).

kepengurusan, kepemilikan saham, dan/ atau hubungan keluarga, baik dengan

" Manajemen bank di dalam menerapkan good corporate governance senantiasa berlandaskan pada lima prinsip dasar, yaitu transparansi (transparency), akuntabilitas (accountability), pertanggungjawaban (responsibility), independensi (independency), kewajaran (fairness) " LAPORAN TAHUNAN BANK ANTARDAERAH 2012

anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan bank telah dipenuhi sebagaimana dijelaskan dalam


91


Peraturan Bank Indonesia nomor 8/4/ PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 yang disempurnakan dengan PBI No. 8/14/ PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Jumlah anggota Direksi pada tahun 2012 adalah berjumlah 4 (empat) orang dengan susunan anggota Direksi sebagai berikut : Jabatan Presiden Direktur Direktur Direktur Direktur

Nama Bujung R. Hanani Tang Amir Rachmat Otojo Argo Budi Tjahjono

Semua anggota Direksi berdomisili di Indonesia yang telah memenuhi persyaratan telah lulus penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test). Kriteria independen secara keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan pemegang saham pengendali bank sebagaimana dijelaskan dalam Peraturan Bank Indonesia nomor 8/4/ PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 yang disempurnakan dengan PBI No. 8/14/ PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum telah dipenuhi oleh anggota Direksi.


ii. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi Dewan Komisaris juga telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan

92

intern bank, auditor eksternal dan

- Komite Audit

hasil pengawasan Bank Indonesia yang

- Komite Pemantau Risiko

dituangkan dalam Laporan Evaluasi

- Komite Remunerasi dan Nominasi

Kinerja. Rapat kerja komite telah diselenggarakan Rapat Dewan Komisaris selama tahun

sesuai dengan kebutuhan bank

2012 telah diselenggarakan sebanyak 4

sebanyak 13 (tiga belas) kali dalam

(empat) kali dalam setahun. 2 (dua) dari 4

periode satu tahun yang dihadiri

(empat) kali Rapat Dewan Komisaris yang

oleh paling kurang 51% (lima puluh

diselenggarakan telah dihadiri secara fisik

satu perseratus) dari jumlah anggota

Dewan Komisaris telah memastikan

oleh seluruh anggota Dewan Komisaris.

termasuk seorang Komisaris Independen

terselenggaranya pelaksanaan prinsip-

Rapat tersebut berlangsung secara efektif

dan Pihak Independen / Pejabat

prinsip good corporate governance dalam

dan telah sesuai dengan kebutuhan bank

Eksekutif Bank. Keputusan rapat diambil

setiap kegiatan usaha bank pada seluruh

dalam melakukan evaluasi/penetapan

berdasarkan musyawarah mufakat

tingkatan atau jenjang organisasi dan

kebijakan strategis dan evaluasi realisasi

atau suara terbanyak dalam hal tidak

melaksanakan pengawasan terhadap

rencana bisnis bank.

terjadi musyawarah mufakat dan

rapat serta telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung-jawabnya secara optimal.

telah dituangkan dalam risalah rapat

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi secara berkala maupun sewaktu-

Berdasarkan Notulen Rapat Dewan

serta didokumentasikan secara baik.

waktu serta telah memberikan nasihat

Komisaris selama tahun 2012 maka

Komite memiliki program kerja yang

kepada Direksi dalam melaksanakan tugas

dapat diketahui bahwa pengambilan

efektif beserta evaluasi realisasinya

dan tanggung jawabnya sesuai dengan

keputusan pada Rapat Dewan Komisaris

sebagaimana telah dituangkan dalam

porsinya dan ketentuan good corporate

selalu diambil berdasarkan musyawarah

Laporan Evaluasi Kinerja Tahunan yang

governance sebagaimana tertuang dalam

mufakat. Hasil rapat Dewan Komisaris juga

disampaikan kepada Dewan Komisaris.

risalah rapat kerja maupun kebijakan

telah dituangkan dalam notulen rapat dan

intern bank.

didokumentasikan dengan baik. Dokumen

Direksi melaksanakan tugas dan

hasil Rapat Dewan Komisaris juga selalu

tanggung jawabnya dalam mengelola

Dewan Komisaris dapat dipastikan tidak

dibagikan kepada seluruh anggota Dewan

bank sesuai kewenangan dan tanggung

terlibat dalam pengambilan keputusan

Komisaris dan pihak yang terkait.

jawab sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan

kegiatan operasional bank dan telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab

Dewan Komisaris juga telah membentuk

perundang-undangan yang berlaku serta

secara independen. Dewan Komisaris

Komite-komite yang telah ditetapkan

tidak pernah memberikan kuasa umum

juga telah memastikan bahwa Direksi

sesuai dengan ketentuan yang berlaku

kepada pihak lain yang mengakibatkan

telah menindaklanjuti temuan audit

secara lengkap, antara lain :

pengalihan tugas dan fungsi Direksi.

dan rekomendasi dari satuan kerja audit


Dalam rangka melaksanakan prinsip-


93



94

prinsip Good Corporate Governance

perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh

Semua pekerjaan yang dilakukan SKAI

Kantor Akuntan Publik (KAP) Grant

Direksi juga telah membentuk, antara lain:

bank kepada Bank Indonesia dan lembaga

telah didukung oleh pedoman kerja yang

Thornton yang terdaftar di Bank

- Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)

otoritas yang berwenang sudah dituangkan

sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Indonesia. Penugasan audit kepada

- Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)

dalam Laporan Pelaksanaan Tugas dan

- Komite Manajemen Risiko

Tanggung Jawab Direktur Kepatuhan. Bank

- Satuan Kerja Kepatuhan

juga telah menunjuk Direktur Kepatuhan yang telah sesuai dengan ketentuan yang

Direksi juga telah menindaklanjuti temuan

berlaku. Bank juga telah membentuk

audit dan rekomendasi dari SKAI, auditor

Satuan Kerja Kepatuhan yang dapat

eksternal, dan hasil pengawasan Bank

dipastikan independen terhadap satuan

Indonesia dan/atau hasil pengawasan

kerja operasional dan bertanggung jawab

otoritas lain melalui Laporan hasil tindak

terhadap ketersediaan dan kesesuaian

lanjut maupun komitmen (exit meeting).

pedoman, sistem dan prosedur seluruh

Dalam menjalankan tugasnya Direksi tidak

Satuan Kerja dengan peraturan perundang-

menggunakan penasehat perorangan dan/

undangan yang berlaku, di seluruh

atau jasa profesional sebagai konsultan

jenjang organisasi dengan cara menguji

dan setiap keputusan rapat yang diambil

sistem dan prosedur tersebut sebelum

Direksi dapat diimplementasikan dan

diimplementasikan.

sesuai dengan kebijakan, pedoman serta tata tertib kerja yang berlaku.

ii.Fungsi Audit Intern Pelaksanaan fungsi audit intern ini juga

2. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern dan Audit Ekstern.

diwujudkan secara konkret dengan telah dibentuknya SKAI (Satuan Kerja Audit Intern) dengan sumber daya manusia

i. Fungsi Kepatuhan

yang sesuai dengan kebutuhan bank dan

Dalam penerapan fungsi kepatuhan, Direktur Kepatuhan telah menetapkan langkah-langkah yang diperlukan dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian, memantau dan menjaga agar kegiatan usaha bank tidak menyimpang dari

dapat bekerja secara independen terhadap satuan kerja operasional sehingga dapat melaksanakan seluruh tugas-tugasnya yang meliputi pemeriksaan, pelaporan, dan pemantauan perkembangan tindaklanjut perbaikan yang dilakukan auditee.

Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Dalam penerapan Fungsi Audit Intern, Direksi dapat dipastikan telah menerapkan fungsi audit intern sesuai dengan cakupannya dan selalu berupaya untuk menindaklanjuti temuan audit intern bank sesuai dengan kebijakan dan arahan Dewan Komisaris. Laporan pelaksanaan hasil audit intern Bank juga disampaikan secara berkala kepada Direksi dan Komisaris.

Berdasarkan hasil audit intern yang dilaksanakan pada tahun 2012 dapat disimpulkan bahwa tidak terdapat temuan yang secara signifikan dapat mempengaruhi kelangsungan usaha bank. Temuan yang ada hanya bersifat administratif dan sebagian besar temuan hasil audit intern telah ditindaklanjuti. Untuk mengoptimalkan agar pelaksanaan fungsi audit intern bank dapat berjalan secara efektif dan mempertimbangkan faktor risiko maka pola pemeriksaan SKAI mulai tahun 2011 menggunakan pendekatan Risk Based Audit. iii. Fungsi Audit Ekstern

ketentuan serta memantau dan menjaga

Untuk penerapan audit ekstern, bank

kepatuhan bank terhadap seluruh

telah menunjuk Akuntan Publik dan


Publik (KAP) telah memenuhi aspekaspek yang telah dipersyaratkan dan telah memperoleh persetujuan RUPS serta telah mempertimbangkan rekomendasi dari Komite Audit melalui Dewan Komisaris. Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) yang ditunjuk telah menyampaikan hasil audit dan management letter kepada bank dengan cukup tepat waktu dan mampu bekerja secara independen, memenuhi standard profesional akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang ditetapkan. Menurut pendapat auditor independen, laporan keuangan bank telah disajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan bank per tanggal 31 Desember 2012 dan hasil usaha serta arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut telah sesuai dengan prinsip akuntansi keuangan yang berlaku umum di Indonesia. 3. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure). Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur yang tertulis dan jelas untuk


95



penyediaan dana kepada pihak terkait dan

pada tahun 2011 untuk perencanaan

penyediaan dana besar.

jangka panjang dalam periode 7 (tujuh) tahun mendatang yang dituangkan dalam

Bank dalam pelaksanaan penyediaan dana

corporate plan 2012–2018. Inti perencanaan

kepada pihak terkait dan/atau penyediaan

jangka panjang yang dituangkan

dana besar juga berpedoman pada

dalam corporate plan 2012–2018 Bank

ketentuan Bank Indonesia tentang Batas

Antardaerah (Bank ANDA) adalah menjadi

No

Penyediaan Dana

Jumlah Total Debitur

Nominal (Jutaan Rupiah)

1.

Kepada Pihak Terkait

13

2.562

2.

Kepada Debitur Inti : a. individu

7

90.336

b. group

4

49.826

ii. Rencana Bisnis (Business Plan) Bank telah memiliki rencana strategis

96

5.Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank.

dalam bentuk rencana bisnis (business

Bank telah menerapkan transparansi kondisi

plan) yang telah disusun secara periodik

keuangan kepada stakeholders dan pihak

yang sesuai dengan visi dan misi

terkait lainnya dengan menyampaikan

bank. Rencana bisnis bank (business

laporan publikasi, laporan keuangan audited

plan) telah disusun secara realistis,

dan laporan terkait lainnya sesuai dengan

komprehensif, terukur (achievable), serta

tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana

memperhatikan prinsip kehati-hatian

diatur dalam ketentuan Bank Indonesia

dan cukup responsif terhadap perubahan

tentang transparansi kondisi keuangan Bank

internal dan eksternal. Direksi juga selalu

secara tepat waktu. Selain itu bank juga telah

mengkomunikasikan rencana bisnis bank

memiliki homepage yang dapat diakses oleh

(business plan) kepada pemegang saham

publik untuk mengetahui produk, jasa dan

pengendali dan ke jenjang organisasi pada

informasi lainnya tentang bank.

bank serta telah didiskusikan dengan Bank Indonesia. Manajemen bank berupaya

Bank juga telah melaksanakan transparansi

Maksimum Pemberian Kredit Bank (BMPK)

bank yang mempunyai kontribusi besar

untuk melaksanakan rencana bisnis bank

informasi mengenai produkbank dengan cara

dan telah memperhatikan prinsip kehati-

pada stakeholder dengan landasan SDM

(business plan) secara efektif yang pada

mencetak beberapa brosur untuk informasi

hatian maupun perundang undangan yang

yang berkualitas dan pemanfaatan teknologi

akhirnya diharapkan mencapai target yang

produk bank secara singkat dan jelas dengan

berlaku.

informasi pada produk dan jasa bank secara

sudah direncanakan.

berpedoman pada persyaratan dan tata cara

tepat. 4. Rencana Strategis Bank, baik Rencana

sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Dalam menyusun dan menyampaikan

Indonesia tentang transparansi informasi

Jangka Pendek (Business Plan) maupun

Direksi juga telah melaksanakan dan

rencana bisnis bank (business plan),

produk bank dan penggunaan data pribadi

Rencana Jangka Panjang (Corporate Plan).

mengkomunikasikan rencana korporasi

bank selalu berpedoman pada ketentuan

nasabah.

(corporate plan) kepada pemegang

Bank Indonesia tentang Rencana Bisnis

saham pengendali dan ke seluruh jenjang

Bank Umum. Penyusunan rencana bisnis

Bank juga telah mengungkapkan kondisi

organisasi yang ada pada bank. Dalam

bank (business plan) periode 2013-2015

keuangan dan non keuangan bank yang

menyusun rencana korporasi (corporate

yang disusun pada tahun 2012 juga telah

belum diungkap dalam laporan lainnya

plan), bank telah memperhatikan seluruh

memperhatikan faktor risiko dengan

pada Laporan Pelaksanaan Good Corporate

faktor eksternal dan faktor internal, prinsip

mempertimbangkan kebijakan risiko

Governance ini, sebagaimana diatur

kehati-hatian dan azas perbankan yang

dalam melaksanakan rencana bisnis bank.

dalam Peraturan Bank Indonesia nomor

sehat.

Dalam hal ini Komisaris selalu melakukan

8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006

evaluasi terhadap pelaksanaan rencana

yang disempurnakan dengan PBI No.

i.Rencana Korporasi (Corporate Plan) Bank telah memiliki rencana strategis yang telah disusun dalam bentuk rencana korporasi (corporate plan) sesuai dengan visi dan misi Bank. Rencana korporasi (corporate plan) secara periodik disusun oleh Direksi dan mendapat persetujuan oleh Komisaris. Rencana korporasi (corporate plan) yang terkini disusun


bisnis bank (business plan).


97



98

8/14/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good

PBI No. 8/14/PBI/2006 serta Surat Edaran

Shares Option yang Dimiliki Komisaris, Direksi,

Gaji yang diperbandingkan dalam rasio gaji di

Corporate Governance bagi Bank Umum.

Bank Indonesia No. 9/12/DPNP tanggal 30 Mei

dan Pejabat Eksekutif.

atas adalah imbalan yang diterima oleh anggota

2007 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Sehingga hal ini Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga

menjadi kekuatan tersendiri bagi Bank dalam

Anggota Dewan Komisaris dan Direksi

melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate

dengan Anggota Dewan Komisaris lainnya,

Governance secara utuh.

Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Paket/Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain

Pengendali Bank. Berdasarkan evaluasi yang dilakukan bank

bagi Dewan Komisaris dan Direksi.

Sampai dengan akhir tahun 2012 Rapat Umum Pemegang Saham dan/atau Anggaran Dasar Bank masih belum memutuskan adanya opsi untuk membeli saham oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif yang dilakukan melalui penawaran saham

Dewan Komisaris, Direksi dan Pegawai per bulan, dengan ketentuan bahwa pegawai yang dimaksud adalah pegawai tetap bank sampai batas pelaksana. Jumlah Penyimpangan Internal (internal fraud)

atau penawaran opsi saham dalam rangka

Berdasarkan hasil pemeriksaan yang telah

pemberian kompensasi yang diberikan kepada

dilakukan bank dan telah dituangkan

terhadap daftar pihak terkait bank (termasuk

Tabel Paket/kebijakan Remunerasi dan Fasilitas

anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat

dalam tabel diatas dapat diketahui bahwa

di dalamnya adalah pemegang saham

lain serta Pengelompokkan dalam kisaran

Eksekutif Bank.

selama periode laporan tahun 2012 jumlah

pengendali) posisi Desember tahun 2012 dapat

Tingkat Penghasilan Dewan Komisaris dan

dipastikan bahwa diantara masing-masing

Direksi yang menerima Paket Remunerasi

Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah.

terjadi pada bank adalah nihil atau dapat

anggota Dewan Komisaris, Direksi dan/atau

dalam satu tahun diatas disajikan dalam nilai

Untuk memenuhi salah satu aspek transparansi

diartikan bahwa penyimpangan/kecurangan

pemegang saham pengendali bank tidak saling

sebagaimana yang ditetapkan Rapat Umum

dalam melaksanakan good corporate

yang dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap

mempunyai hubungan keuangan maupun

Pemegang Saham untuk memenuhi salah satu

governance sesuai dengan ketentuan yang

dan tidak tetap (honorer dan outsourcing)

hubungan keluarga sampai dengan derajat

aspek transparansi yang harus diungkap kepada

berlaku, berikut ini akan diungkapkan

terkait dengan proses kerja dan kegiatan

kedua sebagaimana diatur dalam Peraturan

publik dalam rangka melaksanakan ketentuan

mengenai rasio gaji tertinggi dan terendah,

operasional bank yang mempengaruhi kondisi

Bank Indonesia nomor 8/4/PBI/2006 tanggal

good corporate governance.

dalam skala perbandingan dalam table di

keuangan bank secara signifikan tidak pernah

bawah ini :

terjadi dalam periode tahun 2012.

30 Januari 2006 yang disempurnakan dengan

penyimpangan internal (internal fraud) yang

Parameter Perbandingan

Rasio gaji pegawai yang

Rasio

28,11 : 1

tertinggi dan terendah Rasio gaji Direksi yang tertinggi

1,31 : 1

dan terendah Rasio Gaji Komisaris yang

2,57 : 1

tertinggi dan Rasio Gaji Direksi tertinggi dan

1,71 : 1

pegawai tertinggi



99


PRODUK DAN LAYANAN

Hal tersebut diatas dikarenakan kebijakan,

Permasalahan hukum.

sistem dan prosedur serta penetapan limit

Berdasarkan hasil evaluasi yang dilakukan

sampai dengan sistem pengendalian Intern

Bank sebagaimana dapat dilihat pada tabel

diupayakan untuk selalu dievaluasi secara

di bawah ini. Jumlah permasalahan hukum

periodik untuk menghindari timbulnya potensi

yang dihadapi oleh bank secara konsolidasi

fraud.

selama periode laporan tahun 2012 adalah 3 (tiga) kasus perdata yang terdiri dari 2 (dua)

Strategi anti fraud diterapkan mulai tahun

kasus perdata yang telah diselesaikan dan 1

2012 yang disesuaikan dengan lingkungan

(satu) kasus perdata yang sedang dalam proses

internal dan eksternal, kompleksitas kegiatan

penyelesaian.

usaha, potensi, jenis, dan risiko fraud yang mengacu pada Surat Edaran Bank Indonesia No.13/28/DPNP tanggal 9 Desember 2011

Penutup

perihal Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Bank

Demikian Laporan Pelaksanaan Good

Umum.

Corporate Governance Bank ANDA. Sehingga dengan Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance ini diharapkan dapat memberikan informasi yang lebih jelas kepada Stakeholder.



100

101

PRODUK DAN LAYANAN

PRODUK DAN LAYANAN

PRODUK PENDANAAN

102

Produk Pinjaman

Tabungan ANDA Berhadiah

Giro ANDA

Kredit Modal Kerja

Kredit Konsumer

Produk Tabungan yang menawarkan banyak

Produk Giro untuk mendukung kegiatan bisnis

Produk Kredit yang diberikan dengan tujuan


hadiah dengan periode undian setiap 6

nasabah Perorangan maupun Badan Hukum

untuk memenuhi kebutuhan Modal Usaha

untuk membiayai beberapa keperluan

(enam) bulan sekali.

dengan fitur AutoSave.

dengan pola pengembalian Pokok Pinjaman

Konsumtif dengan pola pembayaran Angsuran.

yang Fleksibel. Tabungan ANDA Prestise

Deposito ANDA

Produk Tabungan yang menawarkan suku

Produk Simpanan berjangka yang dapat

bunga. Progresif sesuai dengan Saldo rata-rata

digunakan sebagai sarana berinvestasi dengan


yang ditempatkan.

Suku Bunga Fleksibel.

untuk membiayai Investasi dengan pola

Kredit Investasi

pembayaran Angsuran. Misal : Pembelian ruko atau Rumah.



103

PRODUK DAN LAYANAN

PRODUK DAN LAYANAN

Produk Elektronik Banking

104

IMPOR dengan LETTER of CREDIT

ATM ANDA

SMS Banking

Merupakan Saluran Distribusi e-chanel yang

SMS Banking Bank ANDA adalah layanan

dapat diakses di hampir 50.000 mesin ATM yang

perbankan elektronik dari Bank Antardaerah

berlogo Prima menjadikan ANDA lebih flexible

untuk mengakses informasi rekening nasabah

di dalam kebutuhan transaksi Internet Banking

dan melakukan transaksi dengan menggunakan

ANDA.

handphone.

Internet Banking

EDC ANDA

Untuk mendekatkan diri dan melayani lebih baik,

Menawarkan kerjasama dalam bentuk

kini bank ANDA hadir dengan Produk Perbankan

pembukaan outlet yang melayani berbagai

Elektronik Internet Banking. Sebuah layanan

macam transaksi, seperti pembayaran Listrik,

transaksi berbasis teknologi informasi terkini

pembayaran Telepon, pembayaran pulsa

yang tidak mengenal batasan waktu dan tempat.

pascabayar dan prabayar secara online.

bank yaitu bank yang menerbitkan L/C

Kredit Impor ALC ( advance under L/C )

atas permintaan nasabah / importir untuk

Pinjaman yang diberikan khusus kepada

menjamin pemasukkan barang dari luar

importir untuk melunasi pembayaran L/C ke

negeri ke Indonesia.

luar negeri negeri pada saat dokumen datang.

SIGHT L/C Pembayaran akan dilakukan secara sight pada

Trust Receipt ( Pinjaman atas dasar kepercayaan)

saat menerima dokumen sesuai dengan L/C

Trust receipt (T/R) adalah fasilitas

pembiayaan yang diberikan oleh Bank

USANCE L/C :

ANDA untuk melunasi pembayaran L/C

Pembayaran akan dilakukan pada jangka

Sight yang dibuka atas nama applicant untuk

waktu tertentu sesuai yang ditentukan dalam

pembelian barang impor.

Bank ANDA bertindak sebagai Issuing

L/C, misalnya 30, 45, 60, 90, 120, 180 hari dari tanggal shipment barang.



105

PRODUK DAN LAYANAN

PRODUK DAN LAYANAN

STANDBY LETTER OF CREDIT

DOCUMENTARY COLLECTION

Jaminan yang diterbitkan oleh Bank ANDA

Eksportir menyerahkan pengiriman dan

yang bertindak sebagai issuing bank dalam

penagihan dokumen ekspor kepada Bank

rangka untuk menjamin beneficiary apabila

ANDA untuk selanjutnya dikirimkan dan

applicant gagal memenuhi kewajibannya

ditagihkan kepada importir melalui banknya

sesuai yang tercantum dalam underlying

importir, dan dalam hal ini bank tidak terlibat

contract yang telah disepakati bersama .

untuk menjamin pembayaran.

BANK GARANSI

- Documents Against Payment

Bank Garansi adalah jaminan pembayaran

Penyerahan dokumen kepada importir

yang diberikan oleh Bank ANDA kepada pihak penerima jaminan (bisa perorangan

dilakukan apabila importir sudah membayar. - Document Against Acceptance

atau perusahaan), apabila pihak yang

Penyerahan dokumen kepada importir

dijamin ( nasabahnya) tidak dapat memenuhi

dilakukan apabila importir sudah melakukan

kewajiban atau cidera janji.

akspetasi drafts

- Bank Garansi untuk Tender (Bid Bond/ Tender Bond)

Inward collection services Bank ANDA bertindak sebagai collecting atau

- Bank Garansi untuk Penerimaan Uang Muka Kerja (Advance Payment Bond) - Bank Garansi untuk Pelaksanaan Pekerjaan (Performance Bond)

presenting bank yang menerima instruksi dari remitting bank untuk menagih dan menyerahkan dokumen kepada importir apabila importir sudah membayar atau

- Bank Garansi untuk Pemeliharaan

melakukan akseptasi drafts.

(Retention Bond) - Bank Garansi kepada Maskapai Pelayaran (Shipping Guarantee)

Bank ANDA bertindak sbg remitting bank yang

- Bank Garansi untuk Penangguhan Bea Masuk

Outward collection services mengirimkan dokumen dan meng-instruksikan collecting bank untuk menyerahkan dokumen kepada importir apabila importir sudah membayar atau meng-akseptasi drafts.

EKSPOR dengan Letter of Credit Bank Anda bertindak sebagai negotiating bank d an menerima L/C dari issuing bank untuk kepentingan nasabah / eksportir sebagai jaminan atas pengiriman barang ke luar negeri. Jenis L/C yang bisa dilakukan negosiasi di Bank ANDA SIGHT L/C Pembayaran akan dilakukan secara sight pada saat menerima dokumen sesuai dengan L/C USANCE L/C Pembayaran akan dilakukan pada jangka waktu tertentu sesuai yang ditentukan dalam L/C PRE SHIPMENT FINANCING Kredit Ekspor Fasilitas Kredit Ekspor adalah fasilitas pembiayaan yang diberikan oleh Bank ANDA

106

POST SHIPMENT FINANCING: NWE ( Negosiasi Wesel Ekspor) Adalah fasilitas pembiayaan yang diberikan oleh Bank ANDA dengan cara melakukan pengambilalihan wesel unjuk ( Sight drafts ) / tagihan ekspor dengan hak regres (with recourse), kemudian menagihkan ke issuing bank dan hasilnya adalah untuk melunasi NWE nya. Diskonto Wesel Ekspor Berjangka Adalah fasilitas pembiayaan yang diberikan oleh Bank ANDA dengan cara melakukan pengambil alihan wesel berjangka (usance drafts) / tagihan ekspor berjangka dengan hak regres (with recourse), kemudian menagihkan ke issuing bank dan pada saat jatuh tempo akan mendapatkan pembayaran dan untuk melunasi diskonto NWE nya.

berdasarkan kebutuhan eksportir dalam rangka untuk mempersiapkan barang yang akan di ekspor.



107

PRODUK DAN LAYANAN

PRODUK DAN LAYANAN

108

CLEAN COLLECTION / INKASO

JASA PEMBAYARAN PAJAK IMPOR

Customer yang mempunyai tagihan berupa

Dalam kurun waktu empat tahun ini transaksi

surat berharga seperti TC, wesel / drafts,

pembayaran pajak impor juga berkembang

check yang tertariknya adalah bank di

dengan baik , dan terus mengalami peningkatan

luar negeri, apabila minta kepada Bank

dengan data sebagai berikut : tahun 2009

ANDA untuk melakukan penagihan dengan

bagian ekspor impor memproses transaksi

menyerahkan surat surat berharga tersebut

sebanyak 829 items, dan 905 items di

kepada Bank ANDA untuk ditagihkan.

tahun 2010, dan 1074 items tahun 2011

Dalam hal ini Bank ANDA bertindak sebagai

serta sejumlah 1.118 items di tahun 2012.

remitting bank, melakukan penagihan dengan

Diperkirakan tahun 2013 dan tahun tahun

cara mengirimkan surat surat berharga

mendatang akan semakin meningkat

tersebut kepada bank tertarik di luar negeri untuk mendapatkan pembayaran,

SKBDN

REMMITANCE

Jaringan cukup luas

dan dalam transaksi ini Bank ANDA tidak

Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri atau

Adalah fasilitas pengiriman uang dalam valuta

Seluruh cabang Bank ANDA siap melayani

menjamin pembayaran (tetapi pembayaran

lokal L/C adalah suatu jaminan yang diberikan

asing ke negara mana pun di seluruh dunia

transfer valas ke seluruh penjuru dunia ,

tergantung bank tertarik di luar negeri). Jenis

oleh Bank ANDA kepada nasabahnya (applicant)

secara cepat dan aman.

hubungi Bank ANDA cabang terdekat.

mata uang yang bisa di inkaso

dalam rangka untuk membiayai pembelian

• US Dollar

barang atau bisa untuk membiayai pembelian

Transfer Valuta Asing

Didukung Teknologi Canggih

• Singapore Dollar

bahan baku dalam rangka kegiatan ekspor

Bank Antardaerah bisa mengirimkan /

Menggunakan fasilitas melalui SWIFT,

• Hongkong Dollar

mentransfer uang nasabah secara elektronik

transfer valas dapat dilaksanakan secara

barang.

ke seluruh penjuru dunia.

elektronik dengan cepat dan aman. Dan saat ini Bank Anda bisa menjalankan transaksi

Melayani Transfer Berbagai Jenis Valuta

Kliring Lokal dalam mata uang US$ yaitu

Asing

melalui program USD Direct Settlement yang

Transfer dapat dilakukan untuk berbagai

bekerja sama dengan BCA dan Bank Mandiri.

mata uang antara lain : US Dollar, EURO,

Adapaun kelebihan program ini adalah cepat ,

Singapore Dollar, Yen, Hongkong Dollar, China

aman dan murah, artinya :

Yuan, dll.

- Beneficiary bisa menerima uang pada hari yang sama - Biaya murah

Kurs jual / beli cukup bersaing Sebagai bank devisa yang sudah cukup lama , Bank ANDA dapat memberikan kurs valuta asing yang cukup kompetitif.



109

JARINGAN KANTOR

JARINGAN KANTOR

SURABAYA & SIDOARJO

JAKARTA

Kantor Cabang :

Kantor Cabang :

• Jl. Bongkaran No. 28-30, Telp. (031) 3540909

• Jl. Hayam Wuruk No. 106 B-C, Jakarta, Telp.

(Hunting) Fax. (031) 3542030

(021) 2601333 (Hunting), Fax. (021) 2601314

• Jl. Pucang Anom Timur No. 19, Telp. (031) 5025332-5025335 Fax. (031) 5025334

Kantor Cabang Pembantu : • Jl. Raya Barat Boulevard LC 6 Kav.65 Kelapa

Kantor Cabang Pembantu :

Gading, Telp. (021) 4533677-78, Fax. (021)

• Jl. Tanjung Anom I No. 17, Telp. (031)

4524592

5468090-94-95, Fax. (031) 5341954 • Jl. Pasar Kembang No. 35, Telp. (031) 5326015-82-86, Fax. (031) 5326014

• Ruko Merdeka, Jl. Merdeka No. 21 Tangerang, Telp. (021) 5524398-5581484, Fax. (021) 5581078

• Komplek Pertokoan Surya Inti C1-C2, Jl. HR. Muhammad, Telp. (031) 7345683, Fax. (031) 7345685

Kantor Kas : • Jl. Siliwangi no 8, Ruko Ogie Plaza, Pamulang

• Komplek Pertokoan Rungkut Megah D2-D3, Jl.

Blok C no. 9, Tangerang - Telp. (021) 7493740

Raya Rungkut No. 5, Telp. (031) 8709277526, Fax. (031) 8709277

BANDUNG

• Jl. A. Yani No. 40 D, Telp. (031) 8924415-17,

Kantor Cabang :

Fax. (031) 8921561

• Jl. Braga No. 104 - Bandung, Telp. (022)

110

SEMARANG

MATARAM, PRAYA, BERTAIS, AMPENAN

Kantor Cabang :

Kantor Cabang :

• Jl. Depok 26 C-D, Telp. (024) 3554676-79, Fax.

• Jl. Pejanggik No. 109 Cakranegara, Telp. (0370)

(024) 3517481

621666 (Hunting), Fax. (0370) 622110

Kantor Kas :


• Sultan Agung no. 63 Kav. 2, Telp. (024)

• Jl. AA. Gde Ngurah Rai No. 7 Cakranegara,

8502161, Fax. (024) 8506542

Telp. (0370) 632514-634685 • Pertokoan Baru Pasar Induk Bertais Blok A No.

DENPASAR, KLUNGKUNG, TABANAN Kantor Cabang : • Jl. Thamrin No. 43, Telp. (0361) 427611 (Hunting), Fax. (0361) 426659

12, Telp. (0370) 671272-671242-672272 • Jl. Yos Sudarso No. 60 Ampenan, Telp. (0370) 624855-624666-624660 • Jl. Airlangga (Kompleks Airlangga Square B 1), Telp. (0370) 649159-161

Kantor Cabang Pembantu : • Jl. Nakula No. 14 Semarapura (Klungkung), Telp. (0366) 21330, Fax. (0366) 21330 • Jl. Gajah Mada No. 84 Tabanan, Telp. (0361) 814817-811574

Kantor Kas : • Jl. Panglima Sudirman No. 87 Praya - Mataram, Telp. (0370) 654592-654597654638

4239677 (Hunting), Fax. (022) 4239650

MALANG & LAWANG Kantor cabang :


• Jl. Jend. Basuki Rahmat No. 16, Telp. (0341)

• Jl. Lengkong Kecil No. 45, Telp. (022) 4224545

327891 (Hunting), Fax. (0341) 328130

(Hunting), Fax. (022) 4221325 • Ruko ITC Kosambi A6-A7, Jl. Baranangsiang


No. 8, Telp. (022) 4215858 (Hunting), Fax.

• Jl. Ahmad Yani No. 20 J Blimbing, Telp. (0341)

(022) 4215757

471081-82 Fax. (0341) 471081 • Jl. M.H. Thamrin No. 19 C Lawang, Telp. (0341) 426715-16 Fax. (0341) 426715

Kantor Kas : • Melinda Hospital, Jl. Padjajaran No. 46 Bandung, Telp / Fax. 022-4266482

Kantor Kas : • Pert. Malang Plaza Lt. 1B/142-143, Jl. K.H. Agus Salim 26-28, Telp. (0341) 327092



TABEL 1.A PENGUNGKAPAN KUANTITATIF STRUKTUR PERMODALAN BANK UMUM (dalam jutaan rupiah)

NO I.

POS POS

DES 2012

DES 2011

KOMPONEN MODAL A. Modal Inti 1. Modal Disetor 2. Cadangan Tambahan Modal 3. Modal Inovatif 4. Faktor Pengurang Modal Inti 5. Kepentingan Non Pengendali B. Modal Pelengkap 1. Level Atas (Upper Tier 2)

121,060.00

112,775.00

100,250.00

100,250.00

22,118.00

13,231.00

1,308.00 -

706.00 -

40,022.00

11,661.00

40,022.00

11,661.00

2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti

-

-

3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap

-

-

-

-

-

-

D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)

-

-

E. Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan untuk Mengantisipasi Risiko pasar

-

C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap Eksposur Sekuritisasi

II.

TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)

III. IV.

TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP,DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UTKMENURUT MENGANTISIPASI RISIKO PASAR ASET TERTIMBANG RISIKO (ATMR) UNTUK(A+B-C+E) RISIKO KREDIT

V.

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL

VI.

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR

VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)] VIII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL, DAN RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)]

-

161,082.00

124,436.00

161,082.00

124,436.00

1,036,138.00

938,989.00

124,872.00

109,088.00

-

-

13.87

11.87

13.87

11.87

TABEL 2.1.A PENGUNGKAPAN TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN WILAYAH (dalam jutaan rupiah) DESEMBER 2012

NO

KATEGORI PORTOFOLIO 360,327

-

DKI JAKARTA -

73,818

-

-

-

-

31,720

Kredit beragun rumah tinggal

6

Kredit beragun properti komersial

7

Kredit pegawai atau pensiunan

8

Usaha Mikro, Kecil dan Ritel

9

Korporasi

JATIM 1

Pemerintah

2

Entitas Sektor Publik

3

Lembaga Pembangunan Multilateral dan Interntl

4

Bank

5

10 Tagihan yang telah jatuh tempo 11 Lainnya TOTAL

BALI

NTB

JABAR

JATENG

TOTAL

-

-

360,327

-

-

-

73,818

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

31,720

5,890

2,242

-

1,902

21,057

5,559

36,650

2,921

-

1,045

-

346

7,583

11,895

605

-

-

-

-

-

605

70,018

51,830

40,667

19,648

20,830

12,118

215,111

297,286

71,150

220,503

88,550

27,685

45,890

751,064

166

-

-

-

716

460

1,342

111,668

2,838

11,114

2,118

1,643

1,427

130,808

954,419

128,060

273,329

112,218

72,277

73,037

1,613,340

TABEL 2.2.A. PENGUNGKAPAN TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN SISA JANGKA WAKTU KONTRAK (dalam jutaan rupiah)

DESEMBER 2012 NO

KATEGORI PORTOFOLIO

> 1 thn sd. 3 thn

> 3 thn sd. 5 thn

360,327

-

-

-

-

360,327

73,818

-

-

-

-

73,818

≤ 1 thn

Non Kontraktual

> 5 thn

Total

1

Pemerintah

2


3

Lembaga Pembangunan Multilateral dan Interntl

-

-

-

-

-

-

4

Bank

-

-

-

2,225

29,495

31,720

5


2,773

5,693

15,399

12,785

-

36,650

6

Kredit beragun properti komersial

8,548

1,392

1,954

-

-

11,895

7

Kredit pegawai atau pensiunan

605

-

-

-

-

605

8

Usaha Mikro, Kecil dan Ritel

129,299

33,453

43,220

9,139

-

215,111

9

Korporasi

556,544

89,666

75,924

28,930

-

751,064

1,342

-

-

-

-

1,342

-

-

-

-

130,808

130,808

1,133,256

130,204

136,498

53,079

160,303

1,613,340

10 Tagihan yang telah jatuh tempo 11 Lainnya TOTAL

TABEL 2.3.A. PENGUNGKAPAN TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN SEKTOR EKONOMI DESEMBER 2012

1

Pertanian

-

Lembaga Pemb. Multilateral dan Interntl -

-

-

Kredit beragun properti komersial -

2

Perikanan

-

-

-

-

-

-

-

368

-

-

-

3

Pertambangan

-

-

-

-

-

-

-

573

16,731

-

-

4

Industri Pengolahan

-

-

-

-

2,725

-

-

22,551

120,525

-

-

5

Listrik, Gas Dan Air

-

-

-

-

3,608

-

-

2,136

1,778

-

-

6

Konstruksi

-

-

-

-

-

10,335

-

19,558

52,861

-

-

7

Perdagangan Besar Dan Eceran

-

-

-

-

3,465

-

605

85,176

280,188

785

-

8

Penyediaan Akomodasi Dan Penyediaan Makan Minum

-

-

-

-

865

-

-

6,585

13,305

-

-

9

Transportasi, Pergudangan Dan Komunikasi

-

-

-

-

-

-

-

11,431

87,686

-

-

10

Perantara Keuangan

-

-

-

-

-

-

-

748

10,148

-

-

11

Real Estate, Usaha Persewaan, Dan Jasa Perusahaan

-

-

-

-

347

-

-

9,162

44,555

-

-

12

Administrasi Pemerintahan, Pertahanan Dan Jaminan Sosial Wajib

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13

Jasa Pendidikan

-

-

-

-

-

-

-

290

1,193

-

-

14

Jasa Kesehatan Dan Kegiatan Sosial

-

-

-

-

-

-

-

2,065

-

-

-

15

Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan Dan Perorangan Lainnya

-

-

-

-

3,726

-

-

14,529

33,002

203

-

16

Jasa Perorangan Yang Melayani Rumah Tangga

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

17

Badan Internasional Dan Badan Ekstra Internasional Lainnya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18 19

Rumah Tangga Dan Kegiatan Yang Belum Jelas Batasannya Lainnya

360,327

73,818

-

31,720

21,913 -

1,560 -

-

27,661 11,052

11,705 62,589

355 -

130,808

TOTAL

360,327

73,818

-

31,720

36,649

11,895

605

215,111

751,064

1,343

130,808

NO

SEKTOR EKONOMI Pemerintah



Bank

Kredit Usaha Tagihan pegawai Mikro, yang Korporasi atau Kecil dan telah pensiunan Ritel jatuh 1,226 14,798 -

Lainnya

-

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK ANTARDAERAH LAPORAN KEUANGAN BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011

Daftar Isi

PT BANK ANTARDAERAH FINANCIAL STATEMENTS WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT YEAR ENDED DECEMBER 31, 2012 WITH COMPARATIVE FIGURES FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2011

Halaman/ Page

Table of Contents

Directors’ Statement Letter

Surat Pernyataan Direksi

Independent Auditor’s Report

Laporan Auditor Independen Laporan Posisi Keuangan .....................................

1-3

............................ Statements of Financial Position

Laporan Laba Rugi Komprehensif .........................

4

................. Statements of Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas ..................................

5

.......................... Statements of Changes in Equity

Laporan Arus Kas ..................................................

6

..................................... Statements of Cash Flows

Catatan atas Laporan Keuangan ...........................

7-64

......................... Notes to the Financial Statements


PT BANK ANTARDAERAH LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

PT BANK ANTARDAERAH STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2012 with Comparative Figures As of December 31, 2011 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

2012

2011

ASET

ASSETS

Kas Giro pada Bank Indonesia

Giro pada bank lain setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp Nihil pada 31 Desember 2012 dan Rp 299.579 pada 31 Desember 2011

2c,2e,4,30

26.980.760

32.484.254

Cash

2c,2e,2i 2j,5,30

100.588.572

104.553.394

Demand deposits with Bank Indonesia

26.639.780

Demand deposits with other banks net of allowance for impairment losses of Rp Nil as of December 31, 2012 and Rp 299,579 as of December 31, 2011

179.812.754

Placements with Bank Indonesia and other banks net of allowance for impairment losses of Rp 2,225,092 as of December 31, 2012 and Rp 3,124,621 as of December 31, 2011

128.209.029

82.447.325

Securities net of allowance for impairment losses of Rp Nil as of December 31, 2012 and Rp 715,955 as of December 31, 2011

65.773.404

55.818.720

Government bonds

4.100.697

Acceptance receivables net of allowance for impairment losses of Rp Nil as of December 31, 2012 and Rp 41,421 as of December 31, 2011

3.156.049 818.354.500

Loans net of allowance for impairment losses of Rp 9,432,190 as of December 31, 2012 and Rp 7,517,624 as of December 31, 2011 Related parties Third parties

5.940

Investment in shares net of allowance for impairment losses of Rp Nil as of December 31, 2012 and Rp 60 as of December 31, 2011

2c,2e,2i,2j 2o,6,30

24.495.169

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp 2.225.092 pada 31 Desember 2012 dan Rp 3.124.621 pada 31 Desember 2011

2c,2e,2k 2o,7,30

Efek-efek setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp Nihil pada 31 Desember 2012 dan Rp 715.955 pada 31 Desember 2011

2e,2l,2o 8,30

Obligasi pemerintah

144.573.791

2e,2l,2o,9,30

Tagihan akseptasi setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp Nihil pada 31 Desember 2012 dan Rp 41.421 pada 31 Desember 2011

2e,2n,2o 10,30

Kredit yang diberikan setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp 9.432.190 pada 31 Desember 2012 dan Rp 7.517.624 pada 31 Desember 2011 Pihak berelasi Pihak ketiga

2c,2d,2e,2m 2o,11,29,30

-

2.558.470 922.610.992

Investasi dalam saham 2e,12,30 setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp Nihil pada 31 Desember 2012 dan Rp 60 pada 31 Desember 2011

6.000

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan

The accompanying notes are an integral part of these financial statements

1


PT BANK ANTARDAERAH LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes Aset tetap setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 35.439.075 pada 31 Desember 2012 dan Rp 32.140.411 pada 31 Desember 2011 Aset pajak tangguhan Aset lain-lain JUMLAH ASET

PT BANK ANTARDAERAH STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31, 2012 with Comparative Figures As of December 31, 2011 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

2012

2011

2p,13

91.271.410

21.994.594

Fixed assets net of accumulated depreciation of Rp 35,439,075 as of December 31, 2012 and Rp 32,140,411 as of December 31, 2011

2aa,19c

1.781.422

1.284.732

Deferred tax assets

2e,2o,2q,2r, 2s,14

20.907.183

16.023.104

Other assets

1.529.756.202

1.346.675.843

TOTAL ASSETS



2


PT BANK ANTARDAERAH LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

PT BANK ANTARDAERAH STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31, 2012 with Comparative Figures As of December 31, 2011 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

2012

2011

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS Liabilitas segera

LIABILITIES 2c,2f,2t,15,30

Simpanan nasabah:

7.532.094

9.988.113

2c,2d,2f,2u 16,29,30

Obligation due immediately Deposits from customers:

Giro Pihak berelasi Pihak ketiga

9.481.333 235.506.284

5.794.329 210.160.438

Demand deposits Related parties Third parties

Tabungan Pihak berelasi Pihak ketiga

13.931.030 301.374.399

7.499.735 258.952.620

Saving deposits Related parties Third parties

Deposito berjangka Pihak berelasi Pihak ketiga

36.647.071 689.346.804

60.937.596 626.391.179

Time deposits Related parties Third parties

2f,2v,17,30

31.209.291

39.179.097

Deposits from other banks

2aa,19a

2.354.545

1.451.416

Taxes payable

-

621.588

Provision for estimated losses on commitments and contingencies

9.531.662

6.360.757

Other liabilities

1.336.914.513

1.227.336.868

TOTAL LIABILITIES

Simpanan dari bank lain Utang pajak Penyisihan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Liabilitas lain-lain

2o,20

2f,2w,18,21

JUMLAH LIABILITAS EKUITAS Modal saham Keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual - bersih Selisih penilaian kembali aset tetap Laba ditahan JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

EQUITY 2x,22

2p,13

100.250.000

100.250.000

Capital stock

86.370 62.114.663 30.390.656

44.570 19.044.405

Unrealized gain on changes in fair value of available for sale financial assets - net Revaluation increment in fixed assets Retained earnings

192.841.689

119.338.975

TOTAL EQUITY

1.529.756.202

1.346.675.843

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY



3


PT BANK ANTARDAERAH LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes

PT BANK ANTARDAERAH STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Year Ended December 31, 2012 with Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2011 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

2012

2011

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan dan beban bunga Pendapatan bunga Beban bunga

OPERATING INCOME AND EXPENSES 2y,23 2y,23,42

Pendapatan bunga - bersih Pendapatan provisi dan komisi

2z,24

Pendapatan usaha - bersih Pendapatan operasional lainnya Pendapatan bersih dari instrumen keuangan lain pada nilai wajar melalui laba rugi Pendapatan operasi lain Pendapatan lain-lain

Penyisihan cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan dan aset non-keuangan Beban operasional lainnya Beban gaji dan tunjangan Beban sewa Beban penyusutan dan amortisasi Beban lain-lain

126.990.426 (67.717.108)

67.252.710

59.273.318

Interest income - net

8.818.706

9.243.875

Fee and commissions income

76.071.416

68.517.193

Trading income - net

505.107 1.942.809 2.529.922

1.324.424 1.598.848 1.492.683

Other operating income Net income from other financial instruments at fair value through profit or loss Other operating income Other income

4.977.838

4.415.955

Total other operating income

25

Jumlah pendapatan operasional lainnya 2o,26

(1.351.161)

Provision of allowance for impairment losses on financial assets and non-financial assets

(37.184.856) (3.333.207) (3.858.719) (21.740.189)

(33.264.721) (2.792.038) (3.467.199) (20.034.161)

Other operating expenses Salaries and allowances expenses Lease expenses Depreciation and amortization expenses Other expenses

(66.116.971)

(59.558.119)

Total other operating expenses

14.932.283

12.023.868

27,42 28 28 28,42

Jumlah beban operasional lainnya LABA OPERASIONAL BERSIH Pendapatan (beban) non-operasional bersih

333.632

LABA SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK

Interest income and expense Interest income Interest expense

135.210.251 (67.957.541)

(299.524)

NET OPERATING INCOME Non-operating income (expenses) net INCOME BEFORE TAX BENEFIT (EXPENSE)

15.265.915

11.724.344

(4.416.354) 496.690

(3.478.531) 405.525

Tax benefit (expense): Current Deferred

Beban pajak - bersih

(3.919.664)

(3.073.006)

Tax expense - net

LABA TAHUN BERJALAN

11.346.251

8.651.338

Manfaat (beban) pajak: Kini Tangguhan

2aa,19b

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK Keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual - bersih Keuntungan penilaian kembali aset tetap - bersih JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

INCOME FOR THE YEAR OTHER COMPREHENSIVE INCOME AFTER TAX

41.800

44.570

Unrealized gain on changes in fair value of available for sale financial assets - net

62.114.663

-

Gain on revaluation fixed assets - net

73.502.714

8.695.908

TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR

2p,13



4


PT BANK ANTARDAERAH LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk Selisih dijual - bersih/ penilaian Unrealized kembali aset gain (loss) tetap - bersih/ on available for Revaluation sale of financial increment in assets - net fixed assets - net

Modal saham/ Capital stock

Saldo per 31 Desember 2010

PT BANK ANTARDAERAH STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Year Ended December 31, 2012 with Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2011 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

100.250.000

(1.123.083)

-

Laba ditahan/ Retained earnings

10.393.067

Jumlah/ Amount

109.519.984

Balance as of December 31, 2010

Keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual - bersih

-

1.167.653

-

-

1.167.653


Laba bersih tahun berjalan

-

-

-

8.651.338

8.651.338

Net income for the year

100.250.000

44.570

-

19.044.405

119.338.975


Saldo per 31 Desember 2011 Keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual - bersih

-

41.800

-

-

41.800


Selisih penilaian kembali aset tetap - bersih

-

-

62.114.663

-

62.114.663

Revaluation increment in fixed assets - net

Laba bersih tahun berjalan

-

-

-

11.346.251

11.346.251

Net income for the year

100.250.000

86.370

62.114.663

30.390.656

192.841.689


Saldo per 31 Desember 2012



5


PT BANK ANTARDAERAH LAPORAN PERUBAHAN ARUS KAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK ANTARDAERAH STATEMENTS OF CASH FLOWS Year Ended December 31, 2012 with Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2011 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

2012 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga, provisi dan komisi Pembayaran bunga Pendapatan operasional lainnya Biaya operasional yang dibayar Pendapatan non-operasional Pembayaran beban non-operasional Pembayaran pajak Arus kas sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek dan tagihan lainnya Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) dalam liabilitas operasi: Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima Utang pajak Liabilitas segera Liabilitas lain-lain Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi

2011

136.278.871 (65.559.849) 4.415.955 (63.066.538) 3.511.769 (299.524) 3.073.006

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Interest, fee and commissions received Interest paid Other operating income received Operating expenses paid Non-operating income Non-operating expenses paid Tax payment

18.353.690

Cash flows before changes in operating assets and liabilities

(105.573.479) 4.142.118 (1.596.618)

(22.975.039) (7.507.311) (150.920.647) (4.100.697) (353.235)

Decrease (increase) in operating assets: Placements with Bank Indonesia and other banks Securities and other bills Loans Acceptance receivables Other assets

116.551.024 (7.969.807) (55.469) 693.023 (2.613.319) 1.239.614

201.801.554 9.294.751 (41.088) 335.068 (603.904) 8.290.197

Increase (decrease) in operating liabilities: Deposits from customers Deposits from other banks Borrowing Taxes payable Obligation due immediately Other liabilities

12.966.723

51.573.339

197.891.674 (122.854.912) 4.541.517 (60.271.229) 742.415 (791.952) (11.107.877)

8.149.636

Net cash flows provided by operating activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Pembelian aset tetap Penjualan aset tetap Penurunan efek-efek

180.712.281 (4.140.021) 403.685 (56.981.804)

(5.936.567) 1.300.853 -

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Placements with Bank Indonesia and other banks Acquisition of fixed assets Sale of fixed assets Decrease securities

Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi

119.994.141

(4.635.714)

Net cash flows provided by (used in) investing activities

Kenaikan bersih kas dan setara kas

132.960.864

46.937.625

Net increase in cash and cash equivalents

Kas dan setara kas pada awal tahun

163.677.428

116.739.803

Cash and cash equivalents at beginning of year

Kas dan setara kas pada akhir tahun

296.638.292

163.677.428

Cash and cash equivalents at end of year

26.980.760 100.588.572 24.495.169

32.484.254 104.553.394 26.639.780

144.573.791

-

Cash and cash equivalents consists of: Cash Demand deposits with Bank Indonesia Demand deposits with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks

296.638.292

163.677.428

Total cash and cash equivalents

Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Jumlah kas dan setara kas



6


PT BANK ANTARDAERAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1.

PT BANK ANTARDAERAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2012 with Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2011 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

UMUM a.

1.

Pendirian Bank dan informasi umum

GENERAL a.

Establishment information

of

Bank

and

general

PT Bank Antardaerah ("Bank"), berdomisili di Surabaya, didirikan pada tanggal 17 Maret 1958 berdasarkan akta notaris Anwar Mahayudin, SH, No. 30. Akta pendirian ini disahkan oleh Kementerian Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. 17 tanggal 5 Maret 1958 serta diumumkan dalam Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. J.A.5/113/7 tanggal 23 Nopember 1958.

PT Bank Antardaerah (the "Bank"), domiciles in Surabaya, was established on March 17, 1958 based on Notarial Deed No. 30 of Anwar Mahayudin, SH. The deed of establishment was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. 17 dated March 5, 1958 and was published in supplement to the State Gazette of the Republic of Indonesia No. J.A.5/113/7 dated November 23, 1958.

Bank mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 23 Nopember 1958. Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, Bank beroperasi secara komersial. Bank memperoleh ijin usaha sebagai bank komersial yang diberikan oleh Kementerian Keuangan No. J.A.5/113/7 pada tanggal 23 Nopember 1958. Bank juga memperoleh ijin kegiatan usaha sebagai bank devisa berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 25/74/KEP/DIR pada tanggal 16 Oktober 1992. Bank melakukan usaha di bidang perbankan dan jasa keuangan lainnya sesuai dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku di Indonesia.

The Bank started its commercial operations on November 23, 1958. In accordance with article 3 of the Bank's Article of Association, the Bank operates as a commercial bank. The Bank obtained the license as a commercial bank under the Decision Letter of Minister of Finance No. J.A.5/113/7 dated November 23, 1958. The Bank also obtained a license to engage in foreign exchange activities based on the Decision Letter of the Monetary Council of Bank Indonesia No. 25/74/KEP/DIR dated October 16, 1992. The Bank is engaged in banking activities and other financial services in accordance with the regulations prevailing in Indonesia.

Anggaran dasar Bank telah diubah beberapa kali, dengan perubahan terakhir, berdasarkan akta notaris Imam Sudjono Hermanto, SH, No. 36 tanggal 21 Desember 2009, notaris di Surabaya, sehubungan dengan perubahan modal Bank dasar, ditempatkan dan disetor penuh. Akta tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat No. AHU-AH.01.10-01966 tanggal 25 Januari 2010.

The Bank's articles of association have been amended several times, with the latest amendment, based on Notarial Deed No. 36 of Imam Sudjono Hermanto, SH, notary in Surabaya, dated December 21, 2009, in connection with the changes of the Bank's authorized, issued and fully paid-up capital. The deed has been approved by Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia based on the letter No. AHUAH.01.10-01966 dated January 25, 2010.

Kantor pusat Bank berlokasi Jl. Bongkaran No. 28-30 Surabaya. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank memiliki kantor cabang dan perwakilan sebagai berikut:

The Bank's Jl. Bongkaran December 31, branches and follows:

2012 Kantor pusat Cabang Cabang pembantu Kantor kas

head office is located at No. 28-30 Surabaya. As of 2012 and 2011, the Bank has representative offices are as

2011 1 8 17 5

1 8 17 5

Head office Branches Supporting branches Cash offices

The branches, supporting branches and cash offices are located in various major business center throughout Java, Lombok and Bali.

Cabang, cabang pembantu dan kantor kas berlokasi di berbagai pusat bisnis di Pulau Jawa, Lombok dan Bali.

7




UMUM (lanjutan) b.

Dewan Komisaris dan Direksi Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Komisaris Komisaris Dewan Direksi Direktur Utama Direktur Pemasaran Direktur Kepatuhan Direktur Operasional

c.

1.

b.

*) **)

2011

Ahadiat Wargana Yudo Sutanto Edy Prayitno *) Imbang Setiamihardja

Ahadiat Wargana Yudo Sutanto Dodu Blasyus Imbang Setiamihardja

Bujung R. Hanani Tang Amir Argo Budi Tjahjono Rachmat Otojo

Bujung R. Hanani Tang Amir Argo Budi Tjahjono Rachmat Otojo

c.

Boards of Commissioners President Commissioner Commissioner Commissioner Commissioner Boards of Directors President Director Marketing Director Compliance Director Operational Director

Audit Committee

2012

2011

Dodu Blasyus **) Anggraini Agus Subiyantara

Dodu Blasyus Anggraini Agus Subiyantara

Chairman Member Member

Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia/Will became effective after obtaining approval from Bank Indonesia. Mengundurkan diri sejak tanggal 23 Oktober 2012/Resigned since October 23, 2012.

Per 31 Desember 2012 dan 2011 Bank memiliki 464 dan 455 karyawan tetap (tidak diaudit). 2.

Boards of Commissioners and Directors

2012

Komite Audit

Ketua Anggota Anggota

GENERAL (continued)

IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN

AKUNTANSI

As of December 31, 2012 and 2011 the Bank has 464 and 455 permanent employees (unaudited), respectively.

YANG

2.

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

Kebijakan akuntansi yang signifikan yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan adalah seperti dijabarkan di bawah ini:

The significant accounting policies adopted in preparing the financial statements are set out below:

a.

a.

Dasar penyusunan laporan keuangan

Basis for statements

preparation

of

financial

Laporan keuangan telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (“SAK”), yang mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK”).

The financial statements have been prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards (“SAK”), which comprise the Statements and Interpretations issued by the Financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (“DSAK”).

Laporan keuangan disusun sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) No. 1 (Revisi 2009), “Penyajian Laporan Keuangan”.

The financial statements are prepared in accordance with the Statement of Financial Accounting Standards (“PSAK”) No. 1 (Revised 2009), “Presentation of Financial Statements”.

Dasar penyusunan laporan keuangan Bank, kecuali untuk laporan arus kas, adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). Laporan keuangan Bank disusun berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masingmasing akun tersebut.

The financial statements, except for the statements of cash flows, are prepared under the accrual basis of accounting. The reporting currency used in the preparation of the financial statements is the Indonesian Rupiah (IDR). The measurement basis used is the historical cost, except for certain accounts which are measured on the bases described in the related accounting policies.

8



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) a.

Dasar penyusunan (lanjutan)

AKUNTANSI

laporan


YANG

2.

keuangan

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) a.

Perubahan kebijakan pengungkapan

akuntansi

dan

b.

financial

Changes in disclosures

accounting

policies

and

The accounting policies adopted in the preparation of the financial statements are consistent with those made in the preparation of the financial statements for the year ended December 31, 2011, except for the adoption of several amended PSAKs which were effective starting on January 1, 2012 as disclosed in this Notes to the Financial Statements.

Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsisten dengan kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011, kecuali bagi penerapan beberapa PSAK yang telah direvisi dan berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2012 seperti yang diungkapkan pada Catatan atas Laporan Keuangan ini. c.

of

The statements of cash flows are prepared using the modified direct method with classifications of cash flows into operating, investing and financing activities. Cash and cash equivalents consist of cash, demand deposits with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Certificates (SBI) with maturities of three months or less from the date of placements and not pledged nor restricted.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung yang dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia (SBI) yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi penggunaannya. b.

Basis for preparation statements (continued)

Transaksi dan saldo dalam mata uang asing

c.

Foreign balances

currency

transactions

and

Laporan keuangan dijabarkan dalam mata uang Rupiah. Transaksi-transaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs tengah Reuters pada pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat (WIB).

The financial statements are presented in Indonesian Rupiah. Transactions during the year involving foreign currencies are recorded at the rates of exchange prevailing at the time the transactions are made. At statements of financial position date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are adjusted to Rupiah by Reuters’ middle rate at 16.00 Western Indonesia Time.

Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan dalam laporan laba rugi komprehensif tahun yang bersangkutan.

The resulting gains or losses are credited or charged to current year of statements of comprehensive income.

9



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) c.

AKUNTANSI


YANG

2.

Transaksi dan saldo dalam mata uang asing (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) c.

2012

d.

transactions

and

The prevailing Reuters’ middle rate as of December 31, 2012 and 2011 at 16.00 Western Indonesian Time are as follows (full amount):

Kurs tengah Reuters pada tanggal 31 Desember 2012, dan 2011 pukul 16.00 WIB adalah sebagai berikut (dalam nilai penuh):

Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura Dolar Australia Euro Dolar Hongkong Pound Sterling Inggris Yen Jepang Ren Min Bi China

Foreign currency balances (continued)

2011

9.637,50 7.878,60 10.007,10 12.731,62 1.243,26 15.514,93 111,73 1.546,88

Transaksi dengan pihak berelasi

9.067,50 6.983,55 9.205,78 11.714,76 1.167,23 13.975,29 116,82 1.440,50

d.

United States Dollars Singapore Dollars Australian Dollars Euro Hongkong Dollars Great Britain Pound Sterling Japanese Yen China Ren Min Bi

Transactions with related parties

Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi. Definisi pihak berelasi yang digunakan sesuai dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 7 (Revisi 2010) mengenai “Pengungkapan pihak-pihak berelasi”:

The Bank enters into transactions with related parties. The definition of related parties used is in accordance with PSAK No. 7 (Revised 2010) “Related Party Disclosures” as:

a. langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank; (ii) memiliki kepentingan dalam Bank yang memberikan pengaruh signifikan atas Bank; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Bank; b. suatu pihak adalah entitas asosiasi Bank; c. suatu pihak adalah ventura bersama di mana Bank sebagai venturer; d. suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Bank atau induk;

a. directly, or indirectly through one or more intermediaries, the party (i) controls, or is controlled by, or is under common control with, the Bank; (ii) has an interest in the Bank that gives significant influence over the Bank; or, (iii) has joint control over the Bank;

b. the party is an associate of the Bank; c. the party is a joint venture in which the Bank is a venturer; d. the party is a member of the key management personnel of the Bank or its parent; e. the party is a close member of the family of any individual referred to in (a) or (d);

e. suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (a) atau (d); f. suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh atau untuk di mana hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (d) atau (e); atau g. suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari Bank, atau entitas yang berelasi dengan Bank.

f. the party is an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced by or for which significant voting power in such entity resides with, directly or indirectly, any individual referred to in (d) or (e); or g. the party is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of the Bank, or of any entity that is a related party of the Bank.

10



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) d.

AKUNTANSI


YANG

2.

Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) d.

with

related

parties

Transactions with related parties are made based on terms agreed by the parties. All transactions with related parties are disclosed in the notes to the financial statements.

Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak. Seluruh transaksi dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan. e.

Transactions (continued)

Aset keuangan

e.

Financial assets

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK No. 55 (Revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” dan PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”.

Effective January 1, 2012, the Bank applied PSAK No. 50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, PSAK No. 55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement” and PSAK No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”.

PSAK No. 50 (Revisi 2010) berisi persyaratan penyajian dari instrumen keuangan dan mengidentifikasikan informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan pengungkapan berlaku terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset keuangan, liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan; dan keadaan dimana aset keuangan dan liabilitas keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa datang suatu entitas yang terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.

PSAK No. 50 (Revised 2010) contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the perspective of the issuer, into financial assets, financial liabilities and equity instruments; the classification of related interest, dividends, losses and gains; and the circumstances in which financial assets and financial liabilities should be offset. This PSAK requires the disclosures of, among others, information about factors that affect the amount, timing and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments.

PSAK No. 55 (Revisi 2011) mengatur prinsipprinsip pengakuan dan pengukuran aset keuangan, liabilitias keuangan dan beberapa kontrak pembelian atau penjualan item nonkeuangan. PSAK ini, antara lain, menyediakan definisi dan karakteristik derivatif, kategori instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai dan penetapan hubungan lindung nilai.

PSAK No. 55 (Revised 2011) establishes the principles for recognizing and measuring financial assets, financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. This PSAK provides the definitions and characteristics of derivatives, the categories of financial instruments, recognition and measurement, hedge accounting and determination of hedging relationships, among others.

11



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) e.

AKUNTANSI


YANG

2.

Aset keuangan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) e.

Financial assets (continued)

PSAK No. 60 mensyaratkan pengungkapan tambahan atas pengukuran nilai wajar dan risiko likuiditas. Pengukuran nilai wajar terkait pos yang dicatat pada nilai wajar disajikan berdasarkan sumber input dengan menggunakan tiga tingkatan hirarki nilai wajar untuk setiap kelas instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar. Sebagai tambahan, PSAK ini mewajibkan rekonsiliasi antara saldo awal dan akhir untuk pengukuran nilai wajar tingkat 3, demikian pula pengungkapan transfer antar tingkatan dalam hirarki nilai wajar. PSAK ini juga menjelaskan lebih lanjut persyaratan pengungkapan risiko likuiditas transaksi derivatif dan aset yang digunakan untuk pengelolaan likuiditas. Pengungkapan pengukuran nilai wajar diungkapkan pada Catatan 30. Pengungkapan risiko likuiditas tidak terpengaruh secara signifikan oleh PSAK ini dan diungkapkan pada Catatan 34.

PSAK No. 60 requires additional disclosures about fair value measurement and liquidity risk. Fair value measurements related to items recorded at fair value are to be disclosed by source of inputs using the three level fair value hierarchy, by class, for all financial instruments measured at fair value. In addition, a reconciliation between the beginning and ending balance for level 3 fair value measurements is now required, as well as significant transfers between levels in the fair value hierarchy. The PSAK also clarifies the requirements for liquidity risk disclosures with respect to the derivative transactions and assets used for liquidity management. The fair value measurement disclosures are presented in Note 30. The liquidity risk disclosures are not significantly impacted by the PSAK and are presented in Note 34.

Aset keuangan dalam ruang lingkup PSAK No. 55 (Revisi 2011) diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang dinilai pada nilai wajar melalui laba atau rugi, pinjaman yang diberikan dan piutang, investasi yang dimiliki hingga tanggal jatuh tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual. Aset keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajar, dan dalam hal aset keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung.

Financial assets within the scope of the PSAK No. 55 (Revised 2011) are classified as financial assets at fair value through profit or loss, loans and receivables, held to maturity investments and available for sale financial assets. Financial assets are measured initially at fair value plus, in the case of financial assets not at fair value through profit or loss, directly attributable transaction costs.

Aset keuangan Bank diklasifikasikan sebagai berikut:

The Bank’s financial assets are classified as follows:

  

Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang

  

Held to maturity Available for sale Loans and receivables

Dimiliki hingga jatuh tempo

Held to maturity

Aset keuangan diklasifikasikan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo hanya jika investasi tersebut memiliki pembayaran yang tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan serta Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Pada saat pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan aset keuangan.

Financial assets are classified as held to maturity investment only if these investments have fixed or determined payments and their maturity date has been determined and the Bank have the positive intention and ability to hold such financial assets to maturity. Held to maturity investments are initially measured at fair value plus transaction costs which are attributable directly to the acquisition of the financial assets.

12




AKUNTANSI


YANG

2.

Aset keuangan (lanjutan)



Dimiliki hingga jatuh tempo (lanjutan)

Held to maturity (continued)

Setelah pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi kerugian penurunan nilai yang ada.

After initial recognition, held to maturity investments are measured at amortized cost, using effective interest rate method less any impairment losses.

Tersedia untuk dijual

Available for sale

Aset keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo, diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, atau pinjaman yang diberikan dan piutang, diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual. Pada saat pengakuan awal, aset keuangan yang tersedia untuk dijual diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Setelah itu, aset keuangan tersedia untuk dijual diukur dan dicatat pada nilai wajar.

Financial assets that are not classified as held to maturity, measured at fair value through profit or loss, or loans and receivables, are classified as available for sale. Available for sale financial assets are initially measured at fair value plus any directly attributable transaction costs. Subsequently, available for sale financial assets are measured and recorded at fair value.

Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar diakui pada ekuitas kecuali untuk kerugian penurunan nilai, bunga yang dihitung dengan metode suku bunga efektif dan laba rugi selisih kurs atas aset moneter, yang diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Jika aset keuangan dilepas atau mengalami penurunan nilai, akumulasi laba atau rugi yang sebelumnya diakui di ekuitas, direklas ke laporan laba rugi komprehensif.

Gains and losses arising from changes in fair value are recognized in equity with the exception of impairment losses, interest calculated using the effective interest method and foreign exchange gains and losses in monetary assets, which are recognized in statements of comprehensive income. When the investment is disposed of or is determined to be impaired, the cumulative gain or loss previously recognized in equity, is reclassified to statements of comprehensive income.

Pinjaman yang diberikan dan piutang

Loans and receivables

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif.

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market.

Pada saat pengakuan awal, aset keuangan ini diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan selanjutnya dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Pendapatan dari aset keuangan dalam kelompok ini disajikan sebagai pendapatan keuangan dalam laporan laba rugi komprehensif.

These financial assets are initially recognized at fair value plus transaction costs and subsequently carried at amortized cost using the effective interest rate method. Interest income from this financial assets classification is presented as financial income in the statements of comprehensive income.

13




AKUNTANSI


YANG

2.

Aset keuangan (lanjutan) Pinjaman (lanjutan)

yang

diberikan


dan

Financial assets (continued) Loans and receivables (continued)

piutang

Dalam hal terjadi penurunan nilai, kerugian penurunan nilai dilaporkan sebagai pengurang dari nilai tercatat dari aset keuangan dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang dan diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif.

In the case of impairment, the impairment loss is reported as a deduction from the carrying value of the financial assets classified as loans and receivables and recognized in the statements of comprehensive income.

Metode suku bunga efektif

Effective interest method

Metode suku bunga efektif adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari instrumen keuangan dan metode untuk mengalokasikan pendapatan bunga dan beban bunga selama periode yang relevan.

The effective interest method is a method of calculating the amortized cost of a financial instrument and of allocating interest income and interest expense over the relevant period.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi penerimaan kas di masa datang (mencakup seluruh komisi dan bentuk lain yang dibayarkan dan diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi dan premium dan diskonto lainnya) selama perkiraan umur instrumen keuangan, atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan pada saat pengakuan awal.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts estimated future cash receipts (including all commissions and points paid or received that form an integral part of the effective interest rate, transaction costs and other premiums or discounts) through the expected life of the financial instrument, or, where appropriate, a shorter period to the net carrying amount from financial assets on initial recognition.

Perhitungan dari suku bunga efektif termasuk semua fee dan pembayaran atau penerimaan poin yang merupakan bagian integral dari suku bunga efektif. Biaya transaksi termasuk biaya incremental yang secara langsung berkaitan dengan akuisisi atau penerbitan aset atau liabilitas keuangan.

The calculation of the effective interest rate includes all fees and points paid or received which are integral parts of the effective interest rate. Transaction costs include incremental cost which is directly attributable to the acquisition or issuance of financial assets or liabilities.

Penghentian pengakuan aset keuangan

Derecognition of financial assets

Bank menghentikan pengakuan aset keuangan jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset berakhir, atau Bank mentransfer aset keuangan dan secara substansial mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas lain. Jika Bank tidak mentransfer serta tidak memiliki secara substansial atas seluruh risiko dan manfaat kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang ditransfer, maka Bank mengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan liabilitas terkait sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar.

The Bank derecognizes a financial asset only and if only when the contractual rights to the cash flows from the asset expire, or when it transfers the financial asset and substantially all the risks and rewards of ownership of the asset to another entity. If the Bank neither transfers nor retains substantially all the risks and rewards of ownership and continues to control the transferred asset, the Bank recognizes its retained interest in the asset and an associated liability for amounts it may have to pay.

14




AKUNTANSI


YANG

2.

Aset keuangan (lanjutan) Penghentian (lanjutan)

pengakuan


aset

Derecognition of financial assets (continued)

keuangan

If the Bank retains substantially all the risks and rewards of ownership of a transferred financial asset, the Bank continues to recognize the financial asset and also recognizes a collateralized borrowing for the proceeds received.

Jika Bank memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, Bank masih mengakui aset keuangan dan juga mengakui pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang diterima. f.

g.


Liabilitas keuangan

f.

Financial liabilities

Liabilitias keuangan Bank diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi.

The Bank’s financial liabilities are classified as financial liabilities measured at amortized costs.

Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

After initial recognition, the Bank measures all financial liabilities at amortized cost using effective interest rate method.

Penghentian pengakuan liabilitas keuangan

Derecognition of financial liabilities

Bank menghentikan pengakuan liabilitas keuangan jika dan hanya jika, liabilitas Bank telah dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa.

The Bank derecognizes financial liabilities when and only when, the Bank’s obligations are discharged, cancelled or expired.

Nilai wajar instrumen keuangan

g.

Fair value of financial instruments

Bank melakukan pengukuran nilai wajar atas instrumen keuangan yang dimilikinya berdasarkan hirarki berikut:

The Bank measures the fair value of the financial instruments held by the following hierarchy:

1. Harga kuotasi dalam pasar aktif untuk instrumen yang serupa. Untuk aset keuangan yang dimiliki, nilai wajar yang digunakan adalah bid price (harga penawaran). Sedangkan untuk liabilitas keuangan yang dimiliki, nilai wajar yang digunakan adalah ask price (harga permintaan). Jika instrumen keuangan tersebut tidak memiliki harga kuotasi di pasar aktif, maka digunakan teknik penilaian dalam menentukan nilai wajarnya.

1. Quoted market price in an active market for similar instruments. For financial assets owned, the fair value used is the bid price. For financial liabilities held, the fair value used is the ask price. If the financial instrument has no quoted price in an active market, then valuation techniques are used in determining the fair value.

2. Teknik penilaian yang berdasarkan pada input yang dapat diobservasi. Termasuk dalam kategori ini adalah instrumen yang dinilai menggunakan: harga kuotasi pada pasar aktif untuk instrumen yang serupa; harga kuotasi untuk instrumen serupa pada pasar yang dianggap kurang aktif; atau teknik penilaian dimana semua input yang signifikan didapatkan secara langsung atau tidak langsung dari data pasar yang diobservasi.

2. Valuation techniques by observable inputs. Include in this category are instrument assessed using: the quoted market prices in an active market for similar instruments; quoted prices for similar instruments in markets considered to be less active; or valuation techniques in which all significant inputs are obtained directly or indirectly from observed market data.

15



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) g.

AKUNTANSI


YANG

2.

Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) g.

of

financial

instruments

3. Valuation techniques using unobservable inputs. Include in this category are all instruments in which the inputs to valuation techniques used are not by observable data and the use of unobservable inputs has a significant impact on the assessment of the instrument. Include in this category are instruments which are valued at quoted price for similar instruments where adjustments or significant unobservable assumptions are necessary to describe the differences between existing instruments.

3. Teknik penilaian menggunakan input yang tidak dapat diobservasi. Termasuk dalam kategori ini adalah semua instrumen dimana input untuk teknik penilaian yang digunakan tidak berdasarkan pada data yang dapat diobservasi dan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi memiliki dampak yang signifikan terhadap penilaian instrumen. Termasuk dalam kategori ini adalah instrumen yang dinilai berdasarkan harga kuotasi untuk instrumen serupa dimana penyesuaian atau asumsi yang tidak dapat diobservasi secara signifikan diperlukan untuk menggambarkan perbedaan antara instrumen-instrumen yang ada. h.

Fair value (continued)

Reklasifikasi aset keuangan

h.

Reclassifications of financial assets The Bank is not allowed to perform reclassification of financial assets from or to a group of financial assets measured at fair value through profit or loss or loans and receivables. The Bank is only permitted to reclassify financial assets from available for sale to held to maturity (or vice versa). For financial assets held to maturity, if the reclassification is greater than insignificant amount, then the remaining held to maturity investments must be reclassified as available for sale (tainting rule). If there is reclassification from held to maturity to available for sale, the financial assets will be measured at fair value and the difference between fair value and carrying amount should be recorded in equity. Upon initial adoption of PSAK 50 (Revised 2006) and 55 (Revised 2006) on January 1, 2010, the Bank may reclassify held to maturity financial assets without being affected by the tainting rule.

Bank tidak diperkenankan untuk melakukan reklasifikasi aset keuangan dari atau ke kelompok aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi atau pinjaman yang diberikan dan piutang. Bank hanya dapat melakukan reklasifikasi atas aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual ke kelompok dimiliki hingga jatuh tempo (atau sebaliknya). Untuk aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo, reklasifikasi dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan, maka sisa investasi dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo harus direklasifikasikan menjadi investasi dalam kelompok tersedia untuk dijual (tainting rule). Apabila terdapat reklasifikasi dari klasifikasi dimiliki hingga jatuh tempo ke tersedia untuk dijual, maka aset keuangan tersebut akan dihitung nilai wajarnya dan selisih antara nilai wajar dan nilai tercatat harus dicatat pada ekuitas. Pada saat penerapan awal PSAK 50 (Revisi 2006) dan 55 (Revisi 2006) tanggal 1 Januari 2010, Bank dapat mereklasifikasi aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo tanpa terkena dampak tainting rule.

16



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) i.

AKUNTANSI


YANG

2.

Saling hapus instrumen keuangan

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) i.

Financial assets and liabilities are off setting and the net amount reported in the financial statements if and only if, Bank:

Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan keuangan jika dan hanya jika, Bank: 



j.

saat ini memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut; dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain

j.

l.



has a legally enforceable right to offset the recognized amount; and



has an intention to settle on a net basis or realize the asset and settle the liability simultaneously.

Demand deposits with Bank Indonesia and other banks Demand deposits with Bank Indonesia are stated at amortized costs using effective interest rate. Demand deposits with other banks stated at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 2e).

Giro pada Bank Indonesia disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif. Giro pada bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e). k.

Off setting financial instrument

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

k.

Placements with Bank Indonesia and other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain adalah penanaman dana pada bank lain atau lembaga keuangan lainnya dalam bentuk Fine Tune Kontraksi (FTK), Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI), deposito berjangka, dan lain-lain.

Placements with Bank Indonesia and other banks are investments of the bank’s funds with other banks or other financial institutions in the form of Fine Tune Kontraksi (FTK), Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI), time deposits, and others.

Penempatan pada Bank Indonesia disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif. Penempatan pada bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e).

Placements with Bank Indonesia are stated at amortized costs using effective interest rate. Placements with other banks are stated at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 2e).

Efek-efek dan obligasi pemerintah

l.

Securities and government bonds At initial recognition, securities and government bonds are measured at fair value plus transaction costs which are directly attributable to the acquisition of securities and government bonds, and subsequent measurement is done by classification of securities and government bonds into groups of certain financial assets net of allowance for impairment losses (Note 2e).

Efek-efek dan obligasi pemerintah pada saat pengakuan awal diukur sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan efek-efek dan obligasi pemerintah, dan selanjutnya pengukuran dilakukan berdasarkan klasifikasi efek-efek dan obligasi pemerintah ke dalam kelompok aset keuangan tertentu dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e).

17



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) l.

Efek-efek (lanjutan)

dan

AKUNTANSI obligasi


YANG

2.

pemerintah

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) l.

m. Kredit yang diberikan

government

bonds

m. Loans

Kredit diakui sebesar biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e).

Loans are recognized at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 2e).

Untuk kredit yang direstrukturisasi, kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan kredit diakui bila nilai sekarang dari jumlah penerimaan kas yang akan datang yang telah ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, termasuk penerimaan yang diperuntukkan sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat sebelum restrukturisasi.

For restructured loans, loss which occur from loan restructuring relating to the modification of terms is recognized if the present value of future cash receipts specified in terms of new loans, including receipts designated as interest or principal, is less than the value of loans recorded prior to restructuring.

Tagihan akseptasi

n.

Acceptance receivables Acceptance receivables are stated at amortized costs using the effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 2e).

Tagihan akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif setelah dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e). o.

and

Securities purchased under resale agreements are presented as asset and stated at the agreed resale price less the difference between the purchase price and the agreed resale price. The difference between the purchase price and the agreed resale price is amortized using the effective interest method as interest income over the year commencing from the acquisition date to the resale date.

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali disajikan sebagai aset sebesar harga jual kembali efek-efek yang disepakati dikurangi selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati tersebut diamortisasi dengan metode suku bunga efektif sebagai pendapatan bunga selama jangka waktu sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual kembali.

n.

Securities (continued)

Penurunan nilai aset keuangan dan aset non-keuangan

o.

Impairment of financial assets and nonfinancial assets

Penurunan nilai aset keuangan

Impairment of financial assets

Aset keuangan, selain aset keuangan FVTPL, dievaluasi terhadap indikator penurunan nilai pada setiap tanggal laporan posisi keuangan. Aset keuangan diturunkan nilainya bila terdapat bukti objektif, sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara andal.

Financial assets, other than those at FVTPL, are assessed for indicators of impairment at each statements of financial position date. Financial assets are impaired where there is objective evidence that, as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the financial asset, the estimated future cash flows of the investment have been impacted.

18



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) o.

AKUNTANSI


YANG

2.

Penurunan nilai aset keuangan dan aset non-keuangan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) o.

Impairment of financial assets and nonfinancial assets

Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan)

Impairment of financial assets (continued)

Bukti obyektif penurunan nilai termasuk sebagai berikut:  kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; atau  pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga; atau  terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan; atau  penurunan yang signifikan atau jangka panjang pada nilai wajar dari investasi ekuitas di bawah biaya perolehannya.

The objective evidence of impairment could include:  significant financial difficulty of the issuer or counterparty; or  default or delinquency in interest or principal payments; or

Estimasi periode antara peristiwa kerugian dan identifikasinya ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi.

The estimated period between a loss occurring and its identification is determined by management for each identified portfolio.

Pertama kali Bank menentukan apakah terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang signifikan secara individual. Penilaian individual dilakukan atas aset keuangan yang signifikan yang mengalami penurunan nilai. Aset keuangan yang tidak signifikan namun mengalami penurunan nilai dimasukkan dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko yang serupa dan dilakukan penilaian secara kolektif.

Initially the Bank assesses whether there is any objective evidence of impairment for financial asset whose balance is individually significant. The individual assessment is performed on the significant impaired financial asset. The insignificant impaired financial asset is included in group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assessed.

Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, baik untuk aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka akun atas aset keuangan tersebut akan masuk ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Akun yang penurunan nilainya telah dinilai secara individual, dan penurunan nilainya diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

If the Bank states that there is no objective evidence of impairment for financial asset as individual, both for significant and insignificant amount, hence the account of financial asset will be included in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment. Accounts that are individually assessed for impairment, and for which an impairment loss is or continues to be recognized, are not included in a collective assessment of impairment.





19

it becomes probable that the borrower will enter bankruptcy or financial reorganization; or significant or prolonged decline in the fair value of the security below its cost.




AKUNTANSI


YANG

2.



Impairment of financial assets and nonfinancial assets (continued)



Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara individual, jumlah kerugian penurunan nilai diukur berdasarkan selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Nilai tercatat aset tersebut dikurangi menggunakan cadangan kerugian penurunan nilai dan jumlah kerugian penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Jika kredit yang diberikan memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

For the purpose of an evaluation of individual impairment, the amount of the loss is measured as the difference between the assets carrying amount and the present value of estimated future cash flows that is discounted at the financial asset’s original effective interest rate. The carrying amount of the asset is reduced through the use of an allowance account and the amount of the loss is recognized in the statements of comprehensive income. If a loan has a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract.

Perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak.

The calculation of the present value of the estimated future cash flows of a collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosed assets less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable.

Sebelum 1 Januari 2012, dalam menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit secara kolektif, Bank mengacu pada pembentukan penyisihan umum dan penyisihan khusus sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia mengenai penilaian kualitas aset bank umum, sebagai berikut:

Prior to January 1, 2012, in determining the allowance for collective impairment losses of loans, the Bank refers to the general allowance and specific allowance in accordance with the Bank Indonesia regulations regarding the assessment of commercial banks’ asset quality, as follows:





1% atas kredit dengan kualitas lancar, kecuali untuk bagian kredit yang dijamin dengan agunan tunai; 5% atas kredit dengan kualitas dalam perhatian khusus, setelah dikurangi dengan nilai agunan yang diperkenankan.





20

1% on loans classified as current, except for the loan portion secured with cash collateral; 5% on loans classified as special mention, after deducting the value of allowable collateral.




AKUNTANSI


YANG

2.






Bank berpendapat bahwa persentase kerugian di atas adalah sesuai dengan tingkat kerugian kredit serupa di dalam industri perbankan Indonesia (data peer). Penggunaan pendekatan ini juga sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009 tentang perubahan atas Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (“PAPI”) 2008 mengenai ketentuan transisi atas estimasi penurunan nilai kredit secara kolektif bagi bank yang memenuhi syarat, dimana Bank Indonesia mengizinkan penerapan ketentuan transisi tersebut sampai dengan tanggal 31 Desember 2011.

The Bank considers that the above percentages of loss rate are consistent with the loss rates applied for similar loans in Indonesian banking industry (peer data). The use of this approach is also consistent with Bank Indonesia’s Circular Letter No. 11/33/DPNP dated December 8, 2009 which contains the amendment to the accounting and reporting guidelines for Indonesian banking industry (“PAPI”) 2008 regarding the transitional provision on estimation of collective impairment of loans for eligible banks, where Bank Indonesia allows the application of transitional provision until December 31, 2011.

Efektif 1 Januari 2012, Bank mulai menerapkan statistical model analysis method dengan menggunakan data historis kerugian kredit secara tahunan dan mempertimbangkan hal-hal berikut ini dalam menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit secara kolektif:

Effective on January 1, 2012, the Bank started to apply statistical model analysis method, using historical loan loss data yearly and taking into account the following in determining the allowance for collective impairment loan loss:

   

Data historis probability of default, Waktu pemulihan, Jumlah kerugian yang terjadi (loss given default), dan Pertimbangan pengalaman manajemen mengenai apakah kondisi ekonomi dan kredit saat ini mungkin menyebabkan kerugian aktual lebih besar atau lebih kecil daripada jumlah yang didasarkan pada pengalaman historis.

   

Historical trend of the probability of default, The timing of recoveries, The amount of loss incurred (loss given default), and Management’s experienced judgment as to whether the current economic and credit conditions are such that the actual level of incurred losses is likely to be greater or less than that suggested by historical experience.

If in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the decrease can be related objectively to an event occuring after the impairment was recognized (such as an improvement in the debtor’s credit rating), the previously recognized impairment loss is reversed directly or by adjusting the allowance account. The amount of the impairment reversal is recognized in the statements of comprehensive income.

Jika pada periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai yang sebelumnya diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur) harus dipulihkan, baik secara langsung maupun dengan menyesuaikan akun cadangan. Jumlah pemulihan penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

21




AKUNTANSI


YANG

2.




Penurunan nilai aset non-keuangan

Impairment of non-financial assets

Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas komitmen dan kontinjensi berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 sebagaimana telah diubah terakhir dengan PBI No. 11/2/PBI/2009 tanggal 29 Januari 2009 dan sesuai dengan Surat Bank Indonesia No. 12/516/ DPNP/IDPnP tanggal 21 September 2010.

The Bank assess the allowance for impairment losses on commitments and contingencies based on Bank Indonesia Regulation No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005 as amended in PBI No. 11/2/PBI/2009 dated January 29, 2009 and in accordance with Letter from Bank Indonesia No. 12/516/DPNP/IDPnP dated September 21, 2010.

Penentuan cadangan kerugian penurunan nilai atas transaksi komitmen dan kontinjensi diklasifikasikan menjadi lima kategori dengan persentase minimum cadangan kerugian penurunan nilai sebagai berikut:

Determination of allowance for impairment losses on commitments and contingencies are classified into five categories with the minimum percentage of allowance for impairment losses as follows: Persentase minimum penyisihan kerugian/ Minimum percentage of allowance for possible losses

Klasifikasi Lancar Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Diragukan Macet

1% 5% 15% 50% 100%

Classification of Current Special mention Substandard Doubtful Loss

Persentase di atas berlaku untuk komitmen dan kontinjensi (fasilitas pinjaman committed yang diberikan yang belum digunakan, letter of credits dan bank garansi yang diberikan) dikurangi nilai agunan, kecuali untuk komitmen dan kontinjensi yang dikategorikan sebagai lancar, dimana persentasenya berlaku langsung atas saldo komitmen dan kontinjensi yang bersangkutan.

The above percentages are applied to commitments and contingencies (unused committed loan facilities, letter of credits and bank guarantee), less collateral value, except for commitments and contingencies categorized as current, where the rates are applied directly to the outstanding balance of commitments and contingencies.

Cadangan kerugian penurunan nilai untuk agunan yang diambil alih ditetapkan sebagai berikut:

Allowance for impairment losses on foreclosed assets was determined as follows: Periode/Period

Lancar Kurang lancar Diragukan Macet

Sampai dengan 1 tahun/Up to 1 year Lebih dari 1 tahun sampai dengan 3 tahun/ More than 1 year up to 3 years Lebih dari 3 tahun sampai dengan 5 tahun/ More than 3 years up to 5 years Lebih dari 5 tahun/More than 5 years

22

Current Substandard Doubtful Loss




p.

AKUNTANSI


YANG

2.




Penurunan nilai aset non-keuangan (lanjutan)

Impairment of non-financial assets (continued)

Berdasarkan Surat Bank Indonesia No. 13/ 658/DPNP/IDPnP, tanggal 23 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan kerugian atas aset non-produktif dan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi. Namun, Bank tetap harus menghitung cadangan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku. Bank telah melakukan beberapa penyesuaian dengan menjurnal balik penyisihan kerugian tersebut dengan pertimbangan materialitas.

Based on Letter from Bank Indonesia No. 13/ 658/DPNP/IDPnP, dated December 23, 2011, Banks are no longer required to provide the provision for possible losses on non-earning assets and estimated losses on commitments and contingencies. However, Bank still needs to calculate the allowance for impairment losses accordance with applicable accounting standard. Bank had been made some adjustment by reversing those losses using materiality judgement.

Aset tetap

p.

Fixed assets

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 16 (Revisi 2011), “Aset Tetap”. Revisi PSAK No. 16 ini mengatur akuntansi tanah dan mencabut PSAK No. 47, “Akuntansi Tanah”. Penerapan PSAK revisi ini tidak berdampak terhadap laporan keuangan.

Effective on January 1, 2012, the Bank adopted PSAK No. 16 (Revised 2011), “Fixed Assets”. The revised PSAK No. 16 prescribes accounting for land and therefore, revoked PSAK No. 47, “Accounting the Land”. The adoption of the revised PSAK has no impact on the financial statements.

Aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Selisih penilaian kembali aset tetap dikreditkan ke akun “Selisih penilaian kembali aset tetap” yang disajikan sebagai bagian dari ekuitas. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi komprehensif pada saat terjadinya.

Fixed assets, except land, are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses. Differences arising from the revaluation of such fixed assets are credited to the “Revaluation increment in fixed assets” account and presented in the equity section. If the recognition criterias are met, the acquisition cost will include the cost of replacing part of the fixed assets when that cost is incurred. All other repairs and maintenance costs that do not meet the recognition criteria are recognized in the statements of comprehensive income as incurred.

Penyusutan dihitung dari bulan pada saat aset tersebut digunakan, berdasarkan metode saldo menurun ganda untuk perlengkapan dan kendaraan dan metode garis lurus untuk bangunan selama taksiran masa manfaat ekonomis sebagai berikut:

Depreciation is calculated from the month the asset is placed into service, based on double declining balanced method for equipments and vehicles and straight line method for buildings over the estimated useful life as follows:

Masa manfaat/ Useful life Tahun/Years Bangunan Perlengkapan Kendaraan bermotor

20 4 - 20 4-8

23

Buildings Equipments Vehicles



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) p.

AKUNTANSI


YANG

2.

Aset tetap (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) p.

Fixed assets (continued)

Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode penyusutan direviu setiap akhir tahun dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut berlaku prospektif.

The estimated useful lifes, residual values and depreciation method are reviewed at each year end, with the effect of any changes in estimate for on a prospective basis.

Efektif 1 Januari 2012, Bank menerapkan ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”. ISAK No. 25 menetapkan bahwa biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam bentuk Hak Guna Bangunan (“HGB”) yang dikeluarkan ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan tanah pada akun “Aset Tetap” dan tidak diamortisasi. Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah diakui dan diamortisasi sepanjang umur hukum hak atau umur ekonomis tanah, mana yang lebih pendek.

Effective on January 1, 2012, the Bank adopted ISAK No 25, “Land Rights”. ISAK No. 25 prescribes that the legal cost of land rights in the form of Building Usage Rights (“HGB”) incurred when the land was acquired initially are recognized as part of the cost of the land under “Fixed Assets” account and not amortized. The legal cost incurred to extend or renew the land rights are recognized and amortized over the shorter of the rights’ legal life or land’s economic life.

Perangkat lunak yang dibeli oleh Bank dicatat sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan akumulasi kerugian penurunan nilai. Amortisasi diakui dalam laporan laba rugi dengan menggunakan metode penyusutan berganda sepanjang masa manfaat dari perangkat lunak tersebut, dari bulan perangkat lunak tersebut tersedia untuk dipakai. Estimasi masa manfaat dari perangkat lunak adalah empat tahun. Metode amortisasi, masa manfaat dan nilai sisa yang terakhir ditinjau kembali pada setiap akhir tahun dan disesuaikan jika perlu.

Software acquired by the Bank is stated at cost less accumulated amortization and accumulated impairment losses. Amortization is recognized in statements of income based on double declining balanced method over the estimated useful life of the software, from the month is available for use. The estimated useful life of software is four years. Amortization method, useful life and residual value are reviewed at each year-end and adjusted if appropriate.

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan nilai tercatat dari aset) dimasukkan dalam laporan laba rugi komprehensif pada tahun aset tersebut dihentikan pengakuannya.

An item of fixed assets is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition of the asset (calculated as the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount of the asset) is included in the statements of comprehensive income in the year the asset is derecognized.

Selisih antara nilai wajar dan nilai tercatat aset tetap yang dinilai kembali pada tanggal penilaian kembali aset tetap, dicatat sebagai selisih penilaian kembali aset tetap dan disajikan sebagai akun terpisah di bagian ekuitas di laporan posisi keuangan.

The difference between the fair value and carrying value of fixed assets which are revalued at the revaluation date, is recorded as revaluation increment and presented as a separate account in the equity section of the statements of financial position.

24



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) q.

r.

AKUNTANSI


YANG

2.

Agunan yang diambil alih

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) q.

Agunan yang diambil alih (jaminan kredit yang telah diambil alih oleh Bank) dan disajikan dalam akun “Aset Lain-lain” dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai.

Foreclosed assets represent loan collateral acquired by the Bank and presented as “Other Assets” less allowance for impairment losses.

Selisih antara nilai agunan yang telah diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan agunan.

Gains or losses on the sale of foreclosed assets are recognized in the current statements of income.

Biaya dibayar dimuka

r.

Aset lain-lain

s.

Liabilitas segera

t.

Simpanan nasabah

u.

Deposits from customers At initial recognition deposits from customers are measured at fair value net of transaction costs which directly attributable to the deposits, and are measured subsequently at amortized costs using the effective interest rate method (Note 2f).

Pada saat pengakuan awal simpanan nasabah diukur sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 2f). v.

Obligation due immediately Obligation due immediately is recorded in the event of its occurrence or due to a direct order from the shareholder, both public and other bank. Obligation due immediately are stated at the amortized cost (Note 2f).

Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya liabilitas atau diterima perintah dari pemberi amanat, baik dari masyarakat maupun dari bank lain. Liabilitas segera disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi (Catatan 2f). u.

Other assets Other assets consist of assets that cannot be classified under the above accounts and not suitable to establish its own post. Other assets stated at carrying amount, less amortization and decline in value.

Aset lain-lain terdiri dari aset yang tidak dapat digolongkan dalam pos-pos sebelumnya dan tidak cukup material disajikan dalam pos tersendiri. Aset lain-lain disajikan sebesar nilai tercatat, yaitu biaya perolehan setelah dikurangi dengan amortisasi dan penurunan nilai. t.

Prepaid expenses Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods using the straight line method.

Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus. s.

Foreclosed assets

Simpanan dari bank lain

v.

Deposits from other banks Deposits from other banks consist of the liability to other bank, both domestic and overseas, in the form of demand deposits, saving deposits and time deposits.

Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro, tabungan dan deposito berjangka.

25



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) v.

AKUNTANSI


YANG

2.

Simpanan dari bank lain (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) v.

At initial recognition deposits from other banks are measured at fair value net of transaction costs which directly attributable to the deposits, and are measured subsequently at amortized costs using the effective interest rate method (Note 2f).

Pada saat pengakuan awal, simpanan dari bank lain diukur sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 2f). w. Liabilitas imbalan pasca kerja

x.

Deposits from other banks (continued)

w. Post-employment benefits obligation

Efektif 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”.

Effective on January 1, 2012, the Bank adopted PSAK No. 24 (Revised 2010), “Employee Benefits”.

Menurut PSAK No. 24 (Revisi 2010), beban imbalan kerja berdasarkan Undang-undang ditentukan dengan metode penilaian aktuarial “Projected Unit Credit”. Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai penghasilan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui pada akhir tahun pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini kewajiban imbalan pasti pada tanggal tersebut. Kelebihan yang timbul diakui sebagai keuntungan atau kerugian aktuarial diakui dengan menggunakan metode garis lurus sepanjang rata-rata sisa masa kerja yang diperkirakan dari para pekerja.

Under PSAK No. 24 (Revised 2010), the cost of providing employee benefits under the Law is determined using the “Projected Unit Credit” valuation method. Actuarial gains or losses are recognized as income or expense when the net cumulative unrecognized actuarial gains or losses at the end of the previous reporting year exceeded 10% of the present value of defined benefit obligation at that date. These gains or losses are recognized using the straight line basis over the expected average remaining working lives of the employees.

Ketika imbalan pasca kerja berubah, porsi kenaikan atau penurunan imbalan sehubungan dengan jasa yang telah diberikan oleh karyawan pada masa lalu dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi dengan menggunakan metode garis lurus selama rata-rata masa kerja karyawan hingga imbalan pasca kerja menjadi hak karyawan (vested). Porsi imbalan pasca kerja yang telah menjadi hak karyawan diakui segera sebagai beban dalam laporan laba rugi komprehensif.

When the post-employment benefits change, the portion of increased or decreased benefits relating to past service by employees is charged or credited to the statements of income on a straight line basis over the average service period until the benefits become vested. To the extent that the benefits vest immediately, the expense is recognized immediately in the statements of comprehensive income.

Bank menghitung liabilitas imbalan pasca kerja untuk karyawan sesuai dengan UndangUndang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 dan PSAK No. 24 (Revisi 2010) “Imbalan Kerja”. Perhitungan dilakukan oleh aktuaris independen.

The Bank calculates defined post-employment benefits obligation to its employees in accordance with Labor Law No. 13/2003 dated March 25, 2003 and PSAK No. 24 (Revised 2010) “Employee Benefits”. The calculation is performed by an independent actuary.

Modal saham

x.

Modal saham diklasifikasikan sebagai ekuitas jika tidak terdapat kewajiban kontraktual untuk mentransfer kas atau aset lainnya.

Capital stock Capital stock are classified as equity when there is no contractual obligation to transfer cash or other financial assets.

26



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) y.

z.

AKUNTANSI


YANG

2.

Pengakuan pendapatan dan beban bunga

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) y.

Interest income and expense recognition

Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 2e).

Interest income and expenses are recognized on an accrual basis using the effective interest rate method (Note 2e).

Bunga dari liabilitas keuangan diakui sebagai beban pada laporan laba rugi.

Interest from financial liabilities is recognized as an expense in the statements of income.

Pendapatan dan beban bunga yang diakui dalam laporan keuangan meliputi:  Bunga atas aset dan liabilitas keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi yang dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif.  Bunga atas aset keuangan untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual yang dihitung menggunakan suku bunga efektif.

Interest income and expenses recognized in the financial statements includes:  Interest on financial assets and liabilities measured at amortized costs using the effective interest rate method. 

Pengakuan pendapatan dan beban provisi dan komisi

z.

Interest on available for sale investment securities is computed using the effective interest rate method.

Recognition of income and expense on fee dan commissions

Provisi dan komisi yang jumlahnya signifikan yang berkaitan langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka waktu tertentu yang jumlahnya signifikan ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan jangka waktunya dengan menggunakan suku bunga efektif.

Significant fee and commissions which are directly related to credit activities or period of time are treated as deferred income and systematically amortized over the period of the related loan commitments using effective interest rate method.

Untuk kredit yang dilunasi sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan provisi dan/atau komisi yang ditangguhkan diakui pada saat kredit dilunasi.

For loan settled before maturity date, deferred fee and/or commissions recognized at settlement date.

Provisi dan komisi yang tidak berkaitan langsung dengan kegiatan perkreditan dan jangka waktu, ataupun tidak material menurut Bank diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi.

Fee and commissions which are not related to lending activities and period of time, or not material according to the bank are recognized as income or expenses at the time the transactions are made.

aa. Pajak Penghasilan

aa. Income Tax Effective on January 1, 2012, the Bank applied PSAK No. 46 (Revised 2010), which prescribes the accounting treatment for income taxes to account for the current and future tax consequences of the future recovery (settlement) of the carrying amount of assets (liabilities) that are recognized in the statements of financial position and transactions and other events of the current period that are recognized in the financial statements. The revised PSAK also prescribes an entity to present the underpayment/overpayment of income tax including its interest/penalty, if any, on the statements of comprehensive income during the period. The initial adoption of the revised PSAK did not give any impact to the Bank’s financial statements.

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 46 (Revisi 2010), yang menetapkan perlakuan akuntansi untuk pajak penghasilan dalam memperhitungkan konsekuensi pajak kini dan mendatang dari pemulihan (penyelesaian) jumlah tercatat aset (liabilitas) masa depan yang diakui dalam laporan posisi keuangan dan transaksi dan kejadian lain dari periode kini yang diakui dalam laporan keuangan. PSAK revisi ini juga mensyaratkan entitas untuk mencatat kekurangan/kelebihan pembayaran pajak penghasilan beserta bunga/denda, jika ada, dalam laporan laba rugi komprehensif periode berjalan. Penerapan awal PSAK revisi ini tidak berdampak terhadap laporan keuangan Bank.

27



IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan)

AKUNTANSI


YANG

2.

aa. Pajak Penghasilan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) aa. Income Tax (continued)

Beban pajak kini untuk tahun berjalan dihitung berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak dalam periode yang bersangkutan. Penangguhan pajak penghasilan dilakukan untuk mencerminkan pengaruh pajak atas beda temporer antara dasar pelaporan komersial dan pajak atas aset dan liabilitas dan akumulasi rugi fiskal.

Current tax expense is determined based on the estimated taxable income for the year. Deferred taxes are recognized to reflect the tax effects of the temporary differences between financial and tax reporting bases of assets and liabilities and accumulated tax losses carry forwards.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak periode mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak tangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang boleh dikurangkan, sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa datang.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for the future tax consequences attributable to differences between the financial statements carrying amounts of existing assets and liabilities and their respective tax bases. Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences and deferred tax assets are recognized for deductible temporary differences to the extent that it is probable that taxable income will be available in future periods against which the deductible temporary differences can be utilized.

Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. Pajak tangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi komprehensif, kecuali pajak tangguhan yang dibebankan atau dikreditkan langsung ke ekuitas.

Deferred tax is calculated at the tax rates that have been enacted or substantively enacted as of the statements of financial position date. Deferred tax is charged or credited in the statements of comprehensive income, except when it relates to items charged or credited directly to equity, in which case the deferred tax is also charged or credited directly to equity.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan di laporan posisi keuangan, atas dasar kompensasi sesuai dengan penyajian aset dan liabilitas pajak kini.

Deferred tax assets and liabilities are offset in the statements of financial position, in the same manner the current tax assets and liabilities are presented.

Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui saat surat ketetapan pajak diterima, atau jika mengajukan banding, pada saat keputusan atas banding tersebut telah ditetapkan.

Amendments to taxation obligations are recognized when a tax assessment letter is received, or if appealed against, when the results of the appeal are determined.

28




PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING

3.

USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS

Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam menentukan metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas.

Certain estimates and assumption are made in the preparation of the financial statements. These often require management judgement in determining the appropriate methodology for valuation of assets and liabilities.

Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus menerus, dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain, termasuk harapan atas kejadian yang akan datang.

Management makes estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities within the next financial year. All estimates and assumptions required in conformity with PSAK are best estimates undertaken in accordance with the applicable standards. Estimates and judgements are evaluated on a continuous basis, and are by past experience and other factors, including expectations with regard to future events.

Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi semula.

Although these estimates and assumption are based on management’s best knowledge of current events and activities, actual result may differ from those estimates and assumption.

Pengungkapan ini melengkapi pengungkapan pada manajemen risiko keuangan (Catatan 34).

This disclosure supplements the commentary on financial risk management (Note 34).

a.

a.

Sumber utama ketidakpastian estimasi

Key sources of estimation uncertainty a.1. Allowances for impairment losses of financial assets

a.1. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan Kondisi spesifik counterparty yang mengalami penurunan nilai dalam pembentukan cadangan kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, manajemen membuat pertimbangan tentang situasi keuangan counterparty dan nilai realisasi bersih dari setiap agunan.

The specific counterparty component of the total allowances for impairment applies to financial assets evaluated individually for impairment and is based upon management's best estimate of the present value of the cash flows that are expected to be received. In estimating these cash flows, management makes judgements about the counterparty's financial situation and the net realizable value of any underlying collateral.

Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif meliputi kerugian kredit yang melekat dalam portofolio aset keuangan dengan karakteristik ekonomi yang sama ketika terdapat bukti objektif penurunan nilai terganggu, tetapi penurunan nilai secara individu belum dapat diidentifikasi. Dalam menilai kebutuhan untuk cadangan kolektif, manajemen mempertimbangkan faktor-faktor seperti kualitas kredit dan jenis produk.

Collectively assessed impairment allowances cover credit losses inherent in portfolios of financial assets with similar economic characteristics when there is objective evidence to suggest that they contain impaired financial assets, but the individual impaired items cannot yet be identified. In assessing the need for collective allowances, management considers factor such as credit quality and type of product.

29




PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) a.

3.

Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan)

a.

In order to estimate the required allowance, assumptions are made to define the way inherent losses are modeled and to determine the required input parameters, based on historical experience and current economic conditions. The accuracy of the allowances depends on how well these estimate future cash flows for specific counterparty allowances and the model assumptions and parameters used in determining collective allowances.

Guna membuat estimasi cadangan yang diperlukan, manajemen membuat asumsi untuk menentukan kerugian yang melekat, dan untuk menentukan parameter input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman masa lalu dan kondisi ekonomi saat ini. Keakuratan penyisihan tergantung pada seberapa baik estimasi arus kas masa depan untuk cadangan counterparty tertentu dan asumsi model dan parameter yang digunakan dalam menentukan cadangan kolektif. nilai

wajar

Key sources of estimation uncertainty (continued) a.1. Allowances for impairment losses of financial assets (continued)

a.1. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan (lanjutan)

a.2. Menentukan keuangan

USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS (continued)

a.2. Determining instruments

instrumen

fair

values

of

financial

In determining the fair value for financial assets and financial liabilities for which there is no observable market price, the Bank uses the valuation techniques as described in Note 2g for financial instruments that are traded infrequently and a lack of price transparency, fair value is less objective and requires varying degrees of judgement depending on liquidity, concentration, uncertainty of market factors, pricing assumptions and other risks affecting the specific instrument.

Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, Bank menggunakan teknik penilaian seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2g untuk instrumen keuangan yang jarang diperdagangkan dan memiliki informasi harga yang terbatas, nilai wajar yang kurang obyektif dan membutuhkan berbagai tingkat penilaian tergantung pada likuiditas, konsentrasi, faktor ketidakpastian pasar, asumsi harga dan risiko lainnya.

a.3. Post-employement benefits obligation

a.3. Imbalan pasca kerja karyawan Present value atas imbalan kerja karyawan tergantung dari banyaknya faktor yang dipertimbangkan oleh aktuaria berdasarkan beberapa asumsi. Perubahan atau asumsi-asumsi tersebut akan mempengaruhi carrying amount atas imbalan kerja karyawan.

The present value of the employee benefit obligations depends on a number of factors that are determined on an actuarial basis using a number of assumptions. Any changes in these assumptions will impact the carrying amount of employee benefit obligations.

30




PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) a.

3.

Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan)

USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS (continued)

a.

a.3. Post-employement (continued)

a.3. Imbalan pasca kerja karyawan (lanjutan)

benefits

obligation

The assumptions used in determining the net cost or income for pensions include the discount rate. The Bank determines the appropriate discount rate at the end of each year. This is the interest rate that should be used to determine the present value of estimated future cash outflows expected to be required to settle the pension obligations. In determining the appropriate discount rate, the Bank considers the interest rates of government bonds that have terms to maturity approximating the terms of the service periods of employees.

Asumsi yang digunakan dalam menentukan biaya atau pendapatan untuk imbalan kerja termasuk tingkat diskonto. Bank menentukan tingkat diskonto yang tepat pada setiap akhir tahun. Ini merupakan tingkat suku bunga yang digunakan untuk menentukan present value atas arus kas masa depan yang diestimasi akan digunakan untuk membayar imbalan kerja. Dalam menentukan tingkat diskonto yang tepat, Bank mempertimbangkan tingkat suku bunga atas surat berharga pemerintah yang mempunyai jatuh tempo yang menyerupai jangka waktu rata-rata sisa masa kerja karyawan. b.

Key sources of estimation uncertainty (continued)

Pertimbangan akuntansi yang penting dalam penerapan kebijakan akuntansi Bank

b.

Critical accounting judgements in applying the Bank’s accounting policies

Pertimbangan akuntansi penting yang dibuat dalam menerapkan kebijakan akuntansi Bank meliputi:

Critical accounting judgments made in applying the Bank's accounting policies include:

b.1. Penilaian atas instrumen keuangan

b.1. Valuation of financial instruments The Bank's accounting policy on fair value measurements is discussed in Note 2g.

Kebijakan akuntansi Bank atas pengukuran nilai wajar dibahas dalam Catatan 2g.

b.2. Financial asset and liability classification

b.2. Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Kebijakan akuntansi Bank memberikan ruang atas aset dan liabilitas keuangan, pada saat awal pengakuan, untuk diklasifikasikan ditentukan ke dalam kategori berbeda dalam kondisi tertentu.

The Bank’s accounting policies provide scope for assets and liabilities to be designated at inception into different accounting categories in certain circumstances.

Dalam mengklasifikasikan aset keuangan sebagai “dimiliki hingga jatuh tempo”, Bank telah menetapkan bahwa Bank memiliki intensi positif dan kemampuan untuk memilki aset keuangan tersebut hingga tanggal jatuh tempo seperti yang dipersyaratkan (Catatan 2e).

In classifying financial assets as “held to maturity”, the Bank have determined that Bank has the positive intention and ability to hold the financial assets until their maturity date as required (Note 2e).

31




KAS

4.

This account consists of the following:

Akun ini terdiri dari sebagai berikut: 2012

2011

Rupiah Mata uang asing

26.246.286 734.474

32.152.293 331.961

Rupiah Foreign Currencies

Jumlah

26.980.760

32.484.254

Total

As of December 31, 2012 and 2011, the Rupiah balance includes cash in ATMs amounting to Rp 1,547,550 and Rp 1,566,450, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, saldo dalam mata uang Rupiah tersebut sudah termasuk uang pada mesin ATM masing-masing sebesar Rp 1.547.550 dan Rp 1.566.450. 5.

GIRO PADA BANK INDONESIA

Rupiah Mata uang asing Jumlah

6.

CASH

5.

DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA

2012

2011

98.007.650 2.580.922

99.803.838 4.749.556

Rupiah Foreign Currency

100.588.572

104.553.394

Total

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Giro Wajib Minimum (GWM) Bank masing-masing sebesar 10,73% dan 11,74% untuk mata uang Rupiah serta sebesar 8,73% dan 8,38% untuk mata uang asing.

As of December 31, 2012 and 2011, The Minimum Statutory Reserves (GWM) of the Bank were 10.73% and 11.74%, for Rupiah currency, and 8.73% and 8.38% for foreign currency, respectively.

GWM Bank dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 sebesar 10,73% dan 11,74% terdiri dari GWM Utama sebesar 8,23% dan 9,24% dengan menggunakan saldo rekening giro Rupiah pada BI dan GWM Sekunder sebesar 2,50% dan 2,50% dengan menggunakan SBI dan Obligasi Pemerintah.

GWM of the Bank in Rupiah as of December 31, 2012 and 2011 was 10.73% and 11.74%, which consists of Primary GWM of 8.23% and 9.24% through Rupiah demand deposits with BI and Secondary GWM of 2.50% and 2.50% through SBI and Government Bonds.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang berlaku tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum.

As of December 31, 2012 and 2011, the Bank has complied with the Bank Indonesia’s regulation regarding Minimum Reserve Requirement of Commercial Banks.

GIRO PADA BANK LAIN a.

6.

Berdasarkan mata uang

a. 2012

Rupiah: PT Bank Central Asia Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk PT BPR Karyajatnika Sadaya PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank ICB Bumiputera Tbk Citibank N.A. Jumlah Rupiah

DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS By currencies

2011

2.954.040 2.777.738 1.591.034

3.709.623 1.805.913 100.000

514.621 79.487 -

451.613 7.037 4.387

Rupiah: PT Bank Central Asia Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk PT BPR Karyajatnika Sadaya PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank ICB Bumiputera Tbk Citibank N.A.

7.916.920

6.078.573

Total Rupiah

32




GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan)

a.

6.

Berdasarkan mata uang (lanjutan)

a. 2012

Mata uang asing: Standard Chartered Bank PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Central Asia Tbk UniCredit Bank AG PT Bank Mandiri (Persero) Tbk The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ PT Bank ICBC Indonesia Citibank N.A. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation, Ltd. ANZ Banking Group, Ltd.

b.

7.

By currencies (continued)

2011

13.054.300 1.699.628 1.036.685 555.096 210.746 16.779 5.015 -

6.117.904 128.034 4.227.442 14.764 5.447 9.756.880

-

606.636 3.679

Foreign Currencies: Standard Chartered Bank PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Central Asia Tbk UniCredit Bank AG PT Bank Mandiri (Persero) Tbk The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ PT Bank ICBC Indonesia Citibank N.A. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation, Ltd. ANZ Banking Group, Ltd.

Jumlah mata uang asing

16.578.249

20.860.786

Total foreign currencies

Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai

24.495.169

26.939.359

Total

Jumlah - bersih

24.495.169

-

(299.579)

Allowance for impairment losses

26.639.780

Berdasarkan kolektibilitas BI

b.

Total - net

By BI collectibility

Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia (BI) yang berlaku, semua giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diklasifikasikan lancar.

Based on the prevailing BI regulation, all demand deposits with other banks as of December 31, 2012 and 2011 were classified as current.

Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya giro pada bank lain.

Management of the Bank believes that the allowance for impairment losses on demand deposits with other banks is adequate to cover possible losses due to uncollectibility.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a.

DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS (continued)

7.

Berdasarkan jenis dan mata uang

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS a.

2012

By type and currencies

2011

Rupiah: Bank Indonesia FTK/FASBI Dikurangi: diskonto

Rupiah: Bank Indonesia FTK/FASBI Less: discount

144.600.000 (26.209)

180.500.000 (687.246)

Jumlah Rupiah

144.573.791

179.812.754

Total Rupiah

Mata uang asing: Euro: De Indonesische Overzeese Bank N.V. (Indover), Amsterdam

2.225.092

3.124.621

Foreign currency: Euro: De Indonesische Overzeese Bank N.V. (Indover), Amsterdam


2.225.092

3.124.621

Total foreign currency

(2.225.092)

(3.124.621)

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih

144.573.791

33

179.812.754

Less: Allowance for impairment losses Total - net



PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) b.

8.


7.


b.


Penempatan pada BI dan bank lain dengan klasifikasi mengalami penurunan nilai pada tahun 2012 dan 2011 merupakan penempatan deposito pada De Indonesische Overzeese Bank N.V. (Indover).

Placements with BI and other banks which are classified as impaired in 2012 and 2011 represents the placement of time deposit with De Indonesische Overzeese Bank N.V. (Indover).

Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain.

Management of the Bank believes that the allowance for impairment losses on placements with Bank Indonesia and other banks is adequate to cover possible losses due to uncollectibility.

EFEK-EFEK

8.

a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali b. Dimiliki hingga jatuh tempo Jumlah

a.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)

SECURITIES

2012

2011

63.227.500 64.981.529

44.401.754 38.045.571

128.209.029

82.447.325

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

a.

a. Securities purchased under resale agreements b. Held to maturity Total

Securities purchased agreements

under

resale

2012

Jenis efek Rupiah: Obl Bank Jabar Banten VI Th 2009 B MTN I PTPN XIII Th 2011 Seri A Obl III Bank Lampung Th 2012 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl V Bank DKI Th 2008 Cadangan kerugian penurunan nilai

Tanggal dimulai/ Starting date

Tanggal jatuh tempo/ Due date

Nilai penjualan kembali/ Resale value

Pendapatan bunga belum diamortisasi/ Unamortized interest income

Nilai tercatat/ Carrying value

Types of securities

-

Rupiah: Obl Bank Jabar Banten VI Th 2009 B MTN I PTPN XIII Th 2011 Seri A Obl III Bank Lampung Th 2012 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl V Bank DKI Th 2008 Allowance for impairment losses

63.227.500

Total

05/12/2012

05/03/2013

20.259.544

(559.544)

19.700.000

29/11/2012

27/02/2013

15.204.057

(391.557)

14.812.500

09/11/2012

11/02/2013

14.380.086

(485.086)

13.895.000

29/11/2012

27/02/2013

5.238.701

(263.701)

4.975.000

26/11/2012

26/02/2013

5.180.358

(260.358)

4.920.000

12/10/2012

11/01/2013

5.113.519

(188.519)

4.925.000

Jumlah

34




EFEK-EFEK (lanjutan) a.

8.

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (lanjutan)

SECURITIES (continued) a.

Securities purchased agreements (continued)

under

resale

2011

Jenis efek


Rupiah: MTN I PTPN XIII Th 2011 Seri A Obl II Bank Lampung Th 2007 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl lI Bank Lampung Th 2007 Obl II Bank Lampung Th 2007 Cadangan kerugian penurunan nilai




11/11/2011

13/02/2012

14.969.365

(195.411)

14.773.954

21/11/2011

21/02/2012

10.999.999

(174.092)

10.825.907

14/11/2011

14/02/2012

5.092.258

(69.531)

5.022.727

11/02/2011

02/02/2012

5.072.957

(50.376)

5.022.581

24/10/2011

24/01/2012

5.051.805

(35.295)

5.016.510

11/11/2011

13/02/2012

2.991.810

(39.951)

2.951.859

11/02/2011

02/02/2012

1.021.484

(10.144)

1.011.340

Types of securities Rupiah: MTN I PTPN XIII Th 2011 Seri A Obl II Bank Lampung Th 2007 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl V Bank DKI Th 2008 Obl lI Bank Lampung Th 2007 Obl II Bank Lampung Th 2007 Allowance for impairment losses

(223.124)

Jumlah

b.


44.401.754


b.

Sertifikat Bank Indonesia

Sertifikat Bank Indonesia Bunga yang belum diamortisasi

Held to maturity Bank Indonesia Certificates

2012

2011

50.000.000 (608.486)

22.870.000 (133.883)

49.391.514

22.736.117

Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

Total

-

Bank Indonesia Certificates Unamortized interest Allowance for impairment losses

(492.831)

49.391.514

22.243.286

Obligasi Korporasi

Total

Corporate Bonds 2012 Peringkat/ Ratings

Rupiah: MTN Registered with KSEI PTPN XIII Th 2011 Obl VI Bank DKI Th 2011 Seri B

Pefindo A Pefindo A +

Jumlah

Jumlah/Total

Bunga/Interest

Tanggal mulai/ Starting date

Jatuh tempo/ Maturity date

10.000.000

9,35%

26/05/2011

26/05/2013

5.000.000

9,90%

16/06/2011

17/06/2016

15.000.000

Rupiah: MTN Registered with KSEI PTPN XIII Th 2011 Obl VI Bank DKI Th 2011 Seri B Total

2011 Peringkat/ Ratings Rupiah: MTN Registered with KSEI PTPN XIII Th 2011 Obl VI Bank DKI Th 2011 Seri B NWE Jumlah

Pefindo A Pefindo A +

Jumlah/Total

Bunga/Interest



10.091.467

9,35%

26/05/2011

26/05/2013

5.020.177 100.626

9,90%

16/06/2011

17/06/2016

15.212.270

Rupiah: MTN Registered with KSEI PTPN XIII Th 2011 Obl VI Bank DKI Th 2011 Seri B NWE Total

35




EFEK-EFEK (lanjutan) b.

8.

Dimiliki hingga jatuh tempo (lanjutan)

SECURITIES (continued) b.

Obligasi Jasa Marga JORR

Held to maturity (continued) Jasa Marga JORR Bonds

2012 Penerbit

Peringkat/ Ratings

Jumlah/Total

PT Jasa Marga (Persero)

AA

302.315


AA

86.310


AA

86.310


AA

115.080

Jumlah

Seri/Series

Kupon/Coupon

Jorr I Th 2003 Jorr II Th 2005 Tranche A Jorr II Th 2005 Tranche B Jorr II Th 2005 Tranche C

Floating SBI 3 bln 5 Th I Fixed 11,5 berikutnya 15,25 5 Th I Fixed 12,5 berikutnya 15,25 5 Th I Fixed 13,5 berikutnya 15,5


Publisher

19/11/2013


05/01/2016


05/01/2018


05/01/2021


590.015

Total

2011

Penerbit

Peringkat/ Ratings

Jumlah/Total


A+

302.315


A+

86.310


A+

86.310


A+

115.080

Jumlah

Seri/Series

Kupon/Coupon

Jorr I Th 2003 Jorr II Th 2005 Tranche A Jorr II Th 2005 Tranche B Jorr II Th 2005 Tranche C

Floating SBI 3 bln 5 Th I Fixed 11,5 berikutnya 15,25 5 Th I Fixed 12,5 berikutnya 15,25 5 Th I Fixed 13,5 berikutnya 15,5

d.

19/11/2013


05/01/2016


05/01/2018


05/01/2021

PT Jasa Marga (Persero) Total

Bonds rating classified by Pefindo.


c.


Berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, seluruh efek-efek pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diklasifikasikan lancar.

Based on the prevailing BI regulation, all securities as of December 31, 2012 and 2011 were classified as current.

Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya efek-efek.

Management of the Bank believes that the allowance for impairment losses on securities is adequate to cover possible losses due to uncollectibility.

Berdasarkan jatuh tempo

d.

By maturity date Securities purchased under resale agreements will be settled within no more than 12 months after the date of the statements of financial position.

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali akan diselesaikan dalam waktu tidak lebih dari 12 bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan. 9.

Publisher

590.015

Efek-efek di atas telah diperingkat oleh Pefindo. c.


OBLIGASI PEMERINTAH

9.

GOVERNMENT BONDS

2012

2011

a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali b. Dimiliki hingga jatuh tempo c. Tersedia untuk dijual

16.000.000 30.000.000 19.773.404

24.661.960 30.108.800 1.047.960

a. Securities purchased under resale agreements b. Held to maturity c. Available for sale

Jumlah

65.773.404

55.818.720

Total

36




OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) a.

9.

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

GOVERNMENT BONDS (continued) a.

Securities purchased agreements

under

resale

2012

Jenis efek






Types of securities

Rupiah: Obl Negara Th 2007 Seri FR 0043

29/11/2012

27/02/2013

6.711.394

(348.894)

6.362.500

Rupiah: Obl Negara Th 2007 Seri FR 0043

Mata uang asing: Republic of Indonesia 2014

11/10/2012

11/01/2013

9.785.272

(147.772)

9.637.500

Foreign currency: Republic of Indonesia 2014

-


16.000.000

Total


2011

Jenis efek






Rupiah: Obl FR 0043

12/12/2011

1/12/2012

6.349.452

(19.712)

6.329.740

Rupiah: Obl FR 0043

Mata uang asing: SUN FR 0047 SUN FR 0047 SUN FR 0047

10/11/2011 13/10/2011 14/11/2011

1/11/2012 13/01/2012 15/01/2012

9.206.535 4.603.269 4.556.419

(15.112) (9.068) (9.823)

9.191.423 4.594.201 4.546.596

Foreign currencies: SUN FR 0047 SUN FR 0047 SUN FR 0047

-


24.661.960

Total


b.

Types of securities


b.

Held to maturity

2012

Obligasi pemerintah Rupiah: Sukuk 002 Sukuk SR003

Peringkat/ Ratings

Baa3 Baa3

Jumlah

Jumlah/Total

Bunga/Interest


8,70% 8,15%

10/02/2010 23/02/2011

15.000.000 15.000.000


10/02/2013 23/02/2014

30.000.000

Government bonds Rupiah: Sukuk 002 Sukuk SR003 Total

2011

Obligasi pemerintah Rupiah: Sukuk 002 Sukuk SR003 Jumlah

Peringkat/ Ratings

Baa3 Baa3

Jumlah/Total

Bunga/Interest


8,70% 8,15%

10/02/2010 10/02/2010

15.078.657 15.030.143 30.108.800


10/02/2013 23/02/2013

Government bonds Rupiah: Sukuk 002 Sukuk SR003 Total

37




OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) c.

9.

Tersedia untuk dijual

GOVERNMENT BONDS (continued) c.

Available for sale

2012

Obligasi pemerintah Rupiah: FR 0062 FR 0062 ORI 009 Th 2012 ORI 009 Th 2012

Peringkat/ Ratings

Baa3 Baa3 Baa3 Baa3

Jumlah

Jumlah/Total

Bunga/Interest


6,38% 6,38% 6,25% 6,25%

23/02/2012 23/02/2012 09/10/2012 09/10/2012

4.996.257 4.472.147 5.152.500 5.152.500


15/04/2042 15/04/2042 15/10/2015 15/10/2015

Government bonds Rupiah: FR 0062 FR 0062 ORI 009 Th 2012 ORI 009 Th 2012

19.773.404

Total

2011

Obligasi pemerintah Rupiah: ORI 008

Peringkat/ Ratings

Baa3

Jumlah

Jumlah/Total

Bunga/Interest


7,30%

27/10/2011

1.047.960

15/10/2014

Rupiah: ORI 008 Total

Bonds rating classified by Moodys.


d.

By BI collectibility Based on the prevailing BI regulation, securities purchased under resale agreements as of December 31, 2012 and 2011 were classified as current.

Berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, efekefek yang dibeli dengan janji dijual kembali pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diklasifikasikan lancar. e.

Government bonds

1.047.960

Efek-efek di atas telah diperingkat oleh Moodys. d.



e.

By maturity date Securities purchased under resale agreements will be settled within no more than 12 months after the date of the statements of financial position.

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali akan diselesaikan dalam waktu tidak lebih dari 12 bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan. 10. TAGIHAN AKSEPTASI

10. ACCEPTANCE RECEIVABLES 2012

2011

Rupiah: Bank Iain

-

Cadangan kerugian penurunan nilai

-

Jumlah

-

38

4.142.118

(41.421) 4.100.697

Rupiah: Other banks

Allowance for impairment losses Total


PT BANK ANTARDAERAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)


11. KREDIT YANG DIBERIKAN a.

11. LOANS

Berdasarkan sektor ekonomi

a.

By economic sectors

2012

Lancar/ Current Rupiah: Pertanian 15.874.145 Perikanan 364.122 Pertambangan 17.142.439 Industri pengolahan 144.143.731 Listrik, gas dan air 7.455.703 Konstruksi 79.993.804 Perdagangan besar dan eceran 365.661.617 Penyediaan akomodasi dan makan minum 20.323.789 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 98.189.504 Perantara keuangan 10.793.763 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 52.064.044 Jasa pendidikan 1.468.870 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 2.044.317 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya 49.573.157 Rumah tangga dan kegiatan yang belum jelas batasannya 60.600.364 925.693.369 Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

(9.026.926) 916.666.443

Dalam perhatian khusus/ Special mentions

Kurang lancar/ Substandard

Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total Rupiah: Agriculture Fishery Mining Manufacturing Electricity, gas and water Construction

292.218 1.982.524

-

-

-

15.874.145 364.122 17.142.439 144.435.949 7.455.703 81.976.328

458.234

-

-

854.079

366.973.930

236.071

-

-

-

20.559.860

-

-

-

-

98.189.504 10.793.763

1.492.681 -

-

-

-

53.556.725 1.468.870

-

-

-

-

2.044.317

1.203.254

-

-

263.516

51.039.927

Trading Provision of accommodation, food and beverage Transportation, warehouse and communication Financial intermediaries Real estate, leasing and business services Education services Health services and social activities Social services, sociocultural entertainment and others personal

1.665.285

-

-

460.421

62.726.070

Households and undefined activities

7.330.267

-

-

1.578.016

934.601.652

-

-

-

-

(3.764) 7.326.503

(401.500) 1.176.516

(9.432.190) 925.169.462


2011

Lancar/ Current Rupiah: Pertanian 17.711.197 Perikanan 253.778 Pertambangan 1.640.231 Industri pengolahan 119.350.321 Listrik, gas dan air 8.758.749 Konstruksi 77.876.088 Perdagangan besar dan eceran 346.416.891 Penyediaan akomodasi dan makan minum 11.419.387 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 79.723.357 Perantara keuangan 5.077.381 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 37.141.131 Jasa pendidikan 2.187.777 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 3.227.373 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya 60.965.352 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya 1.004.124 Rumah tangga dan kegiatan yang belum jelas batasannya 44.483.724 817.236.861 Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

(6.749.033) 810.487.828

Dalam perhatian khusus/ Special mentions

Kurang lancar/ Substandard

Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total

1.038.232

2.549.576 -

-

200.486

17.711.197 253.778 1.640.231 121.899.897 8.758.749 79.114.806

4.574.438

181.099

-

-

351.172.428

Rupiah: Agriculture Fishery Mining Manufacturing Electricity, gas and water Construction

-

618.296

-

-

12.037.683

1.049.605 -

-

-

-

80.772.962 5.077.381

60.001 -

-

-

-

37.201.132 2.187.777

-

-

-

-

3.227.373

375.813

-

-

-

61.341.165

-

-

-

-

1.004.124

Trading Provision of accommodation, food and beverage Transportation, warehouse and communication Financial intermediaries Real estate, leasing and business services Education services Health services and social activities Social services, sociocultural entertainment and others personal International agencies and other extra international agencies

894.261

145.974

-

103.531

45.627.490

Households and undefined activities

7.992.350

3.494.945

-

304.017

829.028.173

-

(200.485)

-

103.532

(538.953) 7.453.397

(29.153) 3.465.792

39

(7.517.624) 821.510.549





11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b.

11. LOANS (continued)

Berdasarkan wilayah geografis

b.

By geographic regions

2012

2011

Jawa Timur NTB Bali Jawa Barat Jawa Tengah Jakarta, Bogor, Tangerang dan Bekasi Banten Kalimantan Timur NTT

353.923.879 207.044.808 115.106.267 85.450.815 72.797.209

320.104.305 187.600.467 116.842.588 66.132.308 38.751.201

69.066.474 22.242.792 7.817.324 1.152.084

99.597.304 -

East Java NTB Bali West Java Central Java Jakarta, Bogor, Tangerang and Bekasi Banten East Borneo NTT

Jumlah

934.601.652

829.028.173

Total

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih

(9.432.190) 925.169.462

(7.517.624) 821.510.549

Less: Allowance for impairment losses Total - net

Other significant information direct with loans are as follows:

Informasi signifikan lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: c.

Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk kredit kepada pihak berelasi (Catatan 29) pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar 7,44% dan 8,53%, sedangkan tingkat bunga rata-rata per tahun untuk pihak ketiga pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, masing-masing sebesar 13,04% dan 13,51%.

c.

The average annual interest rate for related parties (Note 29) as of December 31, 2012 and 2011 are 7.44% and 8.53%, respectively, while average interest rate annually for third parties as of December 31, 2012 and 2011 are 13.04% and 13.51%, respectively.

d.

Kredit yang diberikan pada umumnya dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka atau jaminan lainnya.

d.

Loans are generally collateral by powers of attorney to mortgage or sell, time deposits or by other guarantees.

e.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rincian kredit bermasalah menurut sektor ekonomi adalah sebagai berikut:

e.

As of December 31, 2012 and 2011, listing of non-performing loans by economic sectors are as follows:

2012 Perdagangan besar dan eceran Rumah tangga dan kegiatan yang belum jelas batasannya Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya Industri pengolahan Konstruksi Penyediaan akomodasi dan makan minum Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

2011

854.079

181.099

460.421

249.505

263.516 -

2.549.576 200.486

-

618.296

1.578.016

3.798.962

(401.500) 1.176.516

40

(229.638) 3.569.324

Trading Households and undefined activities Social services, sociocultural entertainment and others personal Manufacturing Construction Provision of accommodation, food and beverage Less: Allowance for impairment losses Total




11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

11. LOANS (continued) As of December 31, 2012 and 2011, NonPerforming Loans (NPL) ratio are as follows:

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rasio Non-Performing Loan (NPL) adalah sebagai berikut: 2012 NPL Kotor NPL Bersih

f.

g.

Batas Maksimum (BMPK)

2011 0,17% 0,13%

Pemberian

Kredit

0,46% 0,37%

f.

Gross NPL Net NPL

Legal Lending Limit (LLL)

Kepatuhan Bank terhadap peraturan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), sebagaimana diatur dalam peraturan Bank Indonesia No. 8/13/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Bank telah mematuhi peraturan BMPK untuk pihak berelasi dan pihak ketiga.

In compliance with the Bank Indonesia regulation on Legal Lending Limit (LLL), as stipulated in the Bank Indonesia regulation No. 8/13/PBI/2006 dated October 5, 2006. As of December 31, 2012 and 2011 the Bank has complied with legal lending limit for related parties and third parties.

Per tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Bank tidak melanggar atau melampaui BMPK yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

As of December 31, 2012 and 2011 the Bank did not breach its LLL which establish by Bank Indonesia.

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

g.

2012

The changes of allowance for impairment losses are as follows:

2011

Saldo awal tahun Penyisihan tahun berjalan

7.517.624 1.914.566

7.217.838 299.786

Beginning balance of the year Provision during the year

Saldo akhir tahun

9.432.190

7.517.624

Ending balance of the year

The management believes that the amount of allowance for impairment losses is adequate to cover the potential losses arising from bad loans.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang telah dibentuk telah memadai untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan. 12. INVESTASI DALAM SAHAM

12. INVESTMENT IN SHARES 2012

PT Sarana Bersama Pengembangan Indonesia

2011

6.000

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

6.000

6.000 (60) 5.940

PT Sarana Bersama Pengembangan Indonesia Less: Allowance for impairment losses Total

Bank has investment in form of shares in PT Sarana Bersama Pengembangan Indonesia, company engaged in the field of venture capital with ownership of 0.09%.

Bank memiliki penyertaan dalam bentuk saham pada PT Sarana Bersama Pengembangan Indonesia, perusahaan yang bergerak dalam bidang modal ventura dengan pemilikan sebesar 0,09%.

41




12. INVESTASI DALAM SAHAM (lanjutan)

12. INVESTMENT IN SHARES (continued)

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

Changes of allowance for impairment losses are as follows:

2012 Saldo awal tahun Pemulihan tahun berjalan

2011 60 (60)

Saldo akhir tahun

-

13. ASET TETAP

60 -

Beginning balance of the year Reversal during the year

60


13. FIXED ASSETS 2012

Saldo awal/ Beginning balance Harga perolehan/nilai penilaian kembali: Tanah Bangunan Perlengkapan kantor Kendaraan bermotor

Akumulasi penyusutan: Bangunan Perlengkapan kantor Kendaraan bermotor

Penambahan/ Additions

Pegurangan/ Deductions

Selisih penilaian kembali aset tetap/ Revaluation increment in fixed assets

Saldo akhir/ Ending balance

8.504.617 17.876.846 21.776.663 5.976.879

163.790 3.041.395 934.573

(23.819) (556.751)

51.179.385 17.836.907 -

59.684.002 35.877.543 24.794.239 6.354.701

54.135.005

4.139.758

(580.570)

69.016.292

126.710.485

10.763.426 17.409.663 3.967.322

753.113 2.552.869 552.737

(20.184) (539.871)

-

11.516.539 19.942.348 3.980.188

32.140.411

3.858.719

(560.005)

-

35.439.075

Nilai buku bersih

91.271.410

Cost/revalued amount: Land Buildings Office equipments Vehicles

Accumulated depreciation: Buildings Office equipments Vehicles

Net book value

2011 Saldo awal/ Beginning balance Harga perolehan: Tanah Bangunan Perlengkapan kantor Kendaraan bermotor

Akumulasi penyusutan: Bangunan Perlengkapan kantor Kendaraan bermotor

Penambahan/ Additions

Pengurangan/ Deductions

Reklasifikasi/ Reclassification

Saldo akhir/ Ending balance

7.737.858 16.465.026 18.986.371 6.063.819

766.759 1.932.954 3.233.011 250.060

(442.719) (337.000)

(521.134) -

8.504.617 17.876.846 21.776.663 5.976.879

49.253.074

6.182.784

(779.719)

(521.134)

54.135.005

10.102.222 15.803.093 3.651.010

684.188 2.074.348 664.873

(22.984) (467.778) (348.561)

-

10.763.426 17.409.663 3.967.322

29.556.325

3.423.409

(839.323)

-

32.140.411

Nilai buku bersih

21.994.594

Cost: Land Buildings Office equipments Vehicles

Accumulated depreciation: Buildings Office equipments Vehicles

Net book value

Penyusutan yang dibebankan pada beban umum dan administrasi adalah sebesar Rp 3.858.719 dan Rp 3.423.409 pada tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Catatan 28).

Depreciation expense of fixed assets are charged to general and administrative expense for the years ended December 31, 2012 and 2011, amounted to Rp 3,858,719 and Rp 3,423,409, respectively (Note 28).

Aset tetap, kecuali tanah dan perlengkapan kantor, diasuransikan terhadap seluruh risiko properti, jaminan kerugian total (TLO) dan seluruh risiko kendaraan bermotor kepada PT Asuransi Wahana Tata, PT Asuransi Jaya Proteksi dan PT Asuransi Central Asia untuk tahun 2012, dan kepada PT Asuransi Wahana Tata, PT Asuransi Jaya Proteksi, PT Asuransi Central Asia , PT Jasa Indonesia dan PT Asuransi Eka Lloyd Jaya untuk tahun 2011.

Fixed assets, except for land and office equipments, are insured against property all risk, total loss only (TLO) and vehicle all risk to PT Wahana Tata Insurance, PT Jaya Proteksi Insurance and PT Central Asia Insurance for the year 2012 and PT Wahana Tata Insurance, PT Jaya Proteksi Insurance, PT Central Asia Insurance, PT Jasa Indonesia and PT Eka Lloyd Jaya Insurance for the year 2011.

42




13. ASET TETAP (lanjutan)

13. FIXED ASSETS (continued)

Perusahaan asuransi tersebut bukan merupakan pihak yang berelasi dengan Bank. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut telah memadai untuk menutup kemungkinan terjadi kerugian.

Those insurance companies are not a related parties of the Bank. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover posibble losses.

Penjualan aset tetap selama tahun 2012 dan 2011 masing-masing sebesar Rp 403.685 dan Rp 302.767, dengan nilai buku masing-masing sebesar Rp 17.216 dan Rp 2.302, serta menghasilkan keuntungan penjualan masingmasing sebesar Rp 386.469 dan Rp 300.465 yang dicatat pada akun Beban Non-Operasional.

Sale of fixed assets for the years ended 2012 and 2011 are Rp 403,685 and Rp 302,767, book value each are Rp 17,216 and Rp 2,302, also resulted gain on sale of fixed assets each are Rp 386,469 and Rp 300,465 and recorded at Non-Operating Expenses.

Berdasarkan surat keputusan Direktorat Jendral Pajak (DJP) No. KEP-1932/WPJ.11/2012 tanggal 29 Nopember 2012, Bank telah mendapat persetujuan kantor pajak atas hasil penilaian kembali aset tetap berupa tanah dan bangunan per tanggal 19 Nopember 2012 (berdasarkan penilaian oleh penilai independen Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Toha, Okky, Heru dan rekan serta KJPP Hari Utomo dan rekan) yang dilakukan berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 79/PMK.03/2008 tanggal 23 Mei 2008.

Based on the Decision Letter of Directorate General Of Tax (DGT) No. KEP-1932/ WPJ.11/2012 dated November 29, 2012, the Bank obtained the tax office approval to revaluate its land and buildings as of November 19, 2012, (based on appraisal done by independent appraiser KJPP Toha, Okky, Heru dan rekan and KJPP Hari Utomo dan rekan) based on the Regulation of The Ministry of Finance No. 79/PMK.03/2008 dated May 23, 2008.

Rincian selisih penilaian kembali aset tetap adalah sebagai berikut:

The details of revaluation increment in fixed assets were as follows:

Penilaian kembali pada tanggal 19 Nopember 2012: Nilai wajar - tanah Nilai wajar - bangunan

59.684.002 24.522.430

Revaluation on November 19, 2012: Fair value - land Fair value - buildings

Jumlah nilai wajar - tanah dan bangunan

84.206.432

Total fair value - land and buildings

8.504.617 6.685.523

Net book value - land Net book value - buildings

Jumlah nilai buku - tanah dan bangunan

15.190.140

Total net book value - land and buildings

Selisih penilaian kembali aset tetap Pajak penghasilan final atas selisih penilaian kembali aset tetap

69.016.292 6.901.629

Revaluation increment in fixed assets inal income tax on revaluation increment in fixed assets

62.114.663

Revaluation increment in fixed assets as recorded under Equity

Nilai buku - tanah Nilai buku - bangunan

Selisih penilaian kembali aset tetap yang dicatat sebagai bagian dari Ekuitas

By individual reviewed of fixed asset at the end of the year, management believes that there is no indication for impairment in the value of fixed assets.

Berdasarkan penelaahan aset tetap secara individual pada akhir tahun, manajemen Bank berpendapat bahwa tidak ada indikasi penurunan nilai aset tetap yang dimiliki oleh Bank.

43




14. ASET LAIN-LAIN

14. OTHER ASSETS 2012

Piutang bunga Biaya dibayar dimuka Uang muka Uang jaminan Tagihan lainnya Agunan yang diambil alih sebelum dikurangi penyisihan sebesar Rp 72.334 pada 31 Desember 2011 Lain-lain

11.133.780 4.720.556 2.057.987 2.000.000 696.005

7.918.653 4.898.385 713.299 1.001.920 796.595

298.855

482.227 284.359

20.907.183

16.095.438

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

2011

20.907.183

(72.334)

Interest receivable Prepaid expenses Advances Security deposits Other receivables Foreclosed assets before net of allowance Rp 72,334 as of December 31, 2011 Others

Less: Allowance for impairment losses

16.023.104

Total

Prepaid expenses mainly comprise prepaid rents, prepaid insurance, prepaid renovations and others.

Biaya dibayar dimuka terutama terdiri dari sewa yang dibayar dimuka, asuransi dibayar dimuka, renovasi dibayar dimuka dan lainnya. 15. LIABILITAS SEGERA

15. OBLIGATION DUE IMMEDIATELY 2012

2011

Rupiah: Bunga yang masih harus dibayar Titipan transfer, kliring dan inkaso Lainnya

3.538.827 1.639.168 10.500

3.668.956 5.433.564 7.111

Rupiah: Accrued interest expense Transfer, clearing and inkaso deposit Others

Jumlah Rupiah

5.188.495

9.109.631

Total Rupiah

Mata uang asing: Titipan transfer, kliring dan inkaso Bunga yang masih harus dibayar Lainnya

1.870.884 16.560 456.155

834.752 43.730 -

Foreign currencies: Transfer, clearing and inkaso deposit Accrued interest expense Others


2.343.599

878.482

Total foreign currencies

Jumlah

7.532.094

9.988.113

Total

16. SIMPANAN NASABAH a.

16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS


Rupiah: Giro Tabungan Deposito berjangka Jumlah Rupiah

a.

By type and currencies

2012

2011

226.783.653 315.305.429 715.475.769

175.549.439 266.452.355 675.782.022

Rupiah: Demand deposits Saving deposits Time deposits

1.257.564.851

1.117.783.816

Total Rupiah

44




16. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) a.

Berdasarkan (lanjutan)

jenis

dan

mata

uang

a.

By type and currencies (continued)

2012

2011

Mata uang asing: Giro Tabungan Deposito berjangka

18.203.964 10.518.106

40.405.328 11.546.753

Foreign currency: Demand deposits Saving deposits Time deposits


28.722.070

51.952.081


1.286.286.921

1.169.735.897

Total

Jumlah

b.

16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)


b. 2012

By maturity date

2011

Rupiah: Giro Kurang dari 1 bulan

226.783.653

175.549.439

Rupiah: Demand deposits Less than 1 month

Tabungan Kurang dari 1 bulan

315.305.429

266.452.355

Saving deposits Less than 1 month

Deposito berjangka 1 bulan 2 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Lebih dari 12 bulan

620.721.382 77.526.521 4.876.866 12.351.000 -

580.195.648 43.307.578 42.876.664 9.379.132 23.000 -

Time Deposits 1 month 2 months 3 months 6 months 12 months More than 12 months

715.475.769

675.782.022

Total time deposits

1.257.564.851

1.117.783.816

Total Rupiah

Jumlah deposito berjangka Jumlah Rupiah Mata uang asing: Giro Kurang dari 1 bulan

18.203.964

40.405.328

Foreign currency: Demand deposits Less than 1 month


-

-


Deposito berjangka 1 bulan 2 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Lebih dari 12 bulan

9.983.787 413.850 120.469 -

11.046.752 386.657 113.344 -

Time deposits 1 month 2 months 3 months 6 months 12 months More than 12 months

10.518.106

11.546.753

Total time deposits

28.722.070

51.952.081


1.286.286.921

1.169.735.897

Total

Jumlah deposito berjangka Jumlah mata uang asing Jumlah

45




16. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) c.

16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)

Berdasarkan pihak dan mata uang

c. 2012

2011

Giro Rupiah: Pihak berelasi Pihak ketiga

9.085.063 217.698.590

3.767.080 171.782.359

Mata uang asing: Pihak berelasi Pihak ketiga

396.270 17.807.694

2.027.249 38.378.079

Tabungan Rupiah: Pihak berelasi Pihak ketiga

13.931.030 301.374.399

7.499.735 258.952.620

Mata uang asing: Pihak berelasi Pihak ketiga

-

-

Deposito berjangka Rupiah: Pihak berelasi Pihak ketiga Mata uang asing: Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

36.475.329 679.000.440

58.189.275 617.592.747

171.742 10.346.364

2.748.321 8.798.432

1.286.286.921

1.169.735.897

17. SIMPANAN DARI BANK LAIN a.

b.

By parties and currencies

Demand deposits Rupiah: Related parties Third parties Foreign currency: Related parties Third parties Saving deposits Rupiah: Related parties Third parties Foreign currency: Related parties Third parties Time deposits Rupiah: Related parties Third parties Foreign currency: Related parties Third parties Total

17. DEPOSITS FROM OTHER BANKS


a.

By type and currency

2012

2011

Rupiah: Giro Tabungan Deposito berjangka

5.795.505 10.718.934 14.694.852

5.177.878 11.359.988 22.641.231

Rupiah: Demand deposits Saving deposits Time deposits

Jumlah

31.209.291

39.179.097

Total


b. 2012

By maturity date

2011

Rupiah: Giro Kurang dari 1 bulan

5.795.505

5.177.878

Rupiah: Demand deposits Less than 1 month


10.718.934

11.359.988


Deposito berjangka 1 bulan 3 bulan

12.344.852 2.350.000

22.141.231 500.000

Time deposits 1 month 3 months

14.694.852

22.641.231

31.209.291

39.179.097

Jumlah

46

Total




18. LIABILITAS LAIN-LAIN

18. OTHER LIABILITIES 2012

2011

Liabilitas imbalan pasca kerja (Catatan 21) Provisi Lain-lain

7.125.689 766.829 1.639.144

5.138.927 466.239 755.591

Post-employment benefits obligation (Note 21) Provision Others

Jumlah

9.531.662

6.360.757

Total

19. PAJAK PENGHASILAN a.

19. INCOME TAX

Utang pajak

a. 2012

Pajak penghasilan badan Dikurangi: Pajak dibayar dimuka Pajak penghasilan pasal 29 Utang pajak lainnya: PPh pasal 4 ayat 2 PPh pasal 21 PPh pasal 23 PPh 25 pembebanan bulan Desember 2012 dan 2011 Pajak lainnya Jumlah utang pajak

b.

2011

4.416.354

3.478.531

(2.970.230)

(2.942.286)

Corporate income tax Less: Prepaid taxes

1.446.124

536.245

351.794 333.933 3.193

343.170 303.916 4.915

215.398 4.103

245.731 17.439

Other taxes payable: Income tax article 4, paragraph 2 Income tax article 21 Income tax article 23 Imposition of income tax 25 months in December 2012 and 2011 Other taxes

2.354.545

1.451.416

Total taxes payable

Beban pajak penghasilan

b. 2012

Income tax article 29

Income tax expense

2011

Kini Tangguhan

(4.416.354) 496.690

(3.478.531) 405.525

Current Deferred

Jumlah

(3.919.664)

(3.073.006)

Total

The reconciliation between the Bank's income tax expense and the Bank's profit before income tax multiplied by the prevailing tax rate (25%) was as follows:

Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dan laba PT Bank Antardaerah sebelum pajak penghasilan, dikalikan dengan tarif pajak yang berlaku (25%) adalah sebagai berikut: 2012

2011

Laba sebelum pajak penghasilan Beban yang tidak bisa dikreditkan Penyesuaian lain (Catatan 21)

15.265.915 412.739 1.986.762

11.724.344 567.679 1.622.101

Income before tax Non-deductible expenses Other adjustment (Note 21)

Laba kena pajak

17.665.416

13.914.124

Taxable income

4.416.354

3.478.531

Estimate corporate income tax

Taksiran pajak penghasilan badan

c.

Taxes payable

Pajak tangguhan

c.

Deferred tax The items that give rise to significant portions of the deferred tax assets as of December 31, 2012 and 2011 were as follows:

Unsur-unsur yang merupakan bagian signifikan dari aset pajak pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

47




19. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) c.

19. INCOME TAX (continued)

Pajak tangguhan (lanjutan)

c.

Deferred tax (continued)

2012

Saldo per 1 Januari/ Balance at January 1

Diakui dalam laba rugi/ Recognized in profit or loss

Diakui di penghasilan komprehensif lainnya/ Recognized in other comprehensive income

Saldo per 31 Desember/ Balance at December 31

Liabilitas imbalan pasca kerja

1.284.732

496.690

-

1.781.422

Post-employment benefits obligation

Aset pajak tangguhan

1.284.732

496.690

-

1.781.422

Deferred tax assets

Diakui dalam laba rugi/ Recognized in profit or loss

Diakui di penghasilan komprehensif lainnya/ Recognized in other comprehensive income

Saldo per 31 Desember/ Balance at December 31

2011

Saldo per 1 Januari/ Balance at January 1

Liabilitas imbalan pasca kerja

879.207

405.525

-

1.284.732

Post-employment benefits obligation

Aset pajak tangguhan

879.207

405.525

-

1.284.732

Deferred tax assets

20. PENYISIHAN ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI

20. PROVISION FOR ESTIMATED LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

Estimasi kerugian atas transaksi komitmen dan kontinjensi yang lazim dalam kegiatan usaha Bank adalah sebagai berikut:

Estimated losses on commitments and contingencies transactions that are usually related to the Bank's business are as follows:

2012

2011

Rupiah: Bank garansi L/C irrevocable yang masih berjalan

-

596.957 -

Rupiah: Bank guarantee Outstanding irrevocable L/C

Mata uang asing: Bank garansi L/C irrevocable yang masih berjalan

-

24.631

Foreign currency: Bank guarantee Outstanding irrevocable L/C

Jumlah

-

621.588

Movements in the allowance for losses are as follows:

Perubahan cadangan kerugian adalah sebagai berikut: 2012 Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan Pemulihan Saldo akhir tahun

Total

2011

621.588 (621.588) -

48

548.778 72.810 621.588

Beginning balance of the year Allowance during the year Reversal Ending balance of the year




21. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA

21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION

Bank telah menentukan kontribusi program pensiun mencakup karyawan tetap, dikelola oleh PT Bank Antardaerah. Kontribusi untuk program pensiun dihitung berdasarkan persentase tertentu dari gaji pokok karyawan. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, kontribusi karyawan dan Bank adalah 35,42% dan 27,16% masingmasing, dari gaji pokok karyawan.

The Bank has a defined contribution pension plan covering its qualified permanent employees, which is managed and administered by PT Bank Antardaerah. The contribution for pension plan is computed based on certain percentage of employees' basic salary. As of December 31, 2012 and 2011, the employees and Bank’s contributions are 35.42% and 27.16%, respectively, of the employees' basic salaries.

Sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia No. 13/2003 yang berkaitan dengan peraturan tenaga kerja, Bank diwajibkan untuk menyediakan liabilitas imbalan pasca kerja untuk karyawan ketika kepegawaian mereka dihentikan atau ketika mereka pensiun. Imbalan ini terutama didasarkan pada masa kerja dan kompensasi karyawan pada saat penghentian atau pensiun.

In accordance with Law of the Republic of Indonesia No. 13/2003 relating to labor regulations, the Bank is required to provide postemployment benefits obligation to its employees when their employment is terminated or when they retired. These benefits are primarily based on years of service and the employees' compensation at termination or retirement.

Oleh karena itu, selain rencana pensiun, Bank mencatat liabilitas tambahan, yang mewakili sebagian besar manfaat yang diamanatkan oleh UU No. 13/2003.

Therefore, in addition to the pension program, the Bank recorded an additional liability, which represented a portion of benefits required by Law No. 13/2003.

Liabilitas jangka panjang dan liabilitas imbalan pasca kerja terdiri dari pembayaran pelayanan, pembayaran pesangon, pesangon pemutusan kontrak dan kompensasi lainnya yang dihitung oleh aktuaris independen PT Padma Raya Aktuaria dengan menggunakan metode projectedunit-credit.

The liability for long-term and post-employment benefits obligation consists of service payments, severance payments, termination benefits and other compensation which was calculated by an independent actuary PT Padma Raya Aktuaria using the projected-unit-credit method.

Pada tanggal 31 Desember 2012, liabilitas imbalan pasca kerja sebesar Rp 7.125.689 yang telah diakui dalam kebijakan akuntansi Bank lebih tinggi daripada kewajiban bersih yang dihitung oleh aktuaris independen, namun selisih tersebut tidak dianggap material dan oleh karena itu, selisih tersebut tidak dilakukan penyesuaian.

The post-employment benefits obligation as of December 31, 2012 amounted to Rp 7,125,689 that have been recognized under the Bank’s accounting policy are higher than net liabilitiy calculated by independent actuary, however the differences are not considered to be material and therefore, the differences were not adjusted.

Mutasi liabilitas di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

The changes in the liabilities recognized in the statements of financial position are as follows:

2012 Saldo awal tahun Beban tahun berjalan Pembayaran manfaat kepada karyawan Saldo akhir tahun

2011

5.138.927 4.048.887

3.516.826 3.267.246

Beginning balance of the year Amount charged to expense

(2.062.125)

(1.645.145)

Benefits payment to employee

7.125.689

5.138.927

49





22. MODAL SAHAM

22. CAPITAL STOCK The shareholders composition as of December 31, 2012 and 2011 are as follows:

Susunan kepemilikan saham Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Jumlah saham ditempatkan dan disetor penuh/ Number of shares issued and fully paid

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership

Nilai nominal/ Nominal value

Pemegang saham

Shareholders

Ahadiat Wargana Indrawati Yudo Sutanto Hendra Setiawan Djasmajuni Jumlah

501.250 160.506 130.119 119.062 91.563

50,00% 16,01% 12,98% 11,88% 9,13%

50.125.000 16.050.600 13.011.900 11.906.200 9.156.300

Ahadiat Wargana Indrawati Yudo Sutanto Hendra Setiawan Djasmajuni

1.002.500

100%

100.250.000

Total

23. PENDAPATAN BUNGA BERSIH

23. NET INTEREST INCOME 2012

2011

Pendapatan bunga Kredit yang diberikan Efek-efek Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain

113.435.981 16.141.916 5.514.745 117.609

104.827.814 12.028.282 10.053.739 80.591

Interest income Loans Securities Demand deposits with Bank Indonesia Demand deposits with other banks

Jumlah pendapatan bunga

135.210.251

126.990.426

Total interest income

(63.444.197)

(63.233.398)

(2.564.761) (1.932.354) (15.902) (327)

(2.157.258) (2.325.362) (1.090)

Interest expense Deposits from customers Premium deposits insurance program Deposits from other banks Debt securities issued Others

Jumlah beban bunga

(67.957.541)

(67.717.108)

Total interest expense

Pendapatan bunga - bersih

67.252.710

59.273.318

Interest income - net

Beban bunga Simpanan nasabah Premi program penjaminan simpanan Simpanan dari bank lain Surat utang yang diterbitkan Lain-lain

24. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI

24. FEE AND COMMISSIONS INCOME 2012

2011

Pendapatan provisi dan komisi Kredit yang diberikan Lainnya

6.702.487 2.116.219

7.178.892 2.064.983

Fee and commissions income Loans Others

Jumlah pendapatan provisi dan komisi

8.818.706

9.243.875

Total fee and commissions income

50




25. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

25. OTHER OPERATING INCOME 2012

2011

Pendapatan bersih dari instrumen keuangan lain pada nilai wajar melalui laba rugi Pendapatan operasi lain Pendapatan lain-lain

505.107 1.942.809 2.529.922

1.324.424 1.598.848 1.492.683

Net income from other financial instruments at fair value through profit or loss Other operating income Other income

Jumlah

4.977.838

4.415.955

Total

26. PENYISIHAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN DAN ASET NON-KEUANGAN

26. PROVISION OF ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND NON-FINANCIAL ASSETS

2012 Kredit yang diberikan Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Komitmen dan kontinjensi Giro pada bank lain Aset lain-lain - agunan yang diambil alih dan aset tidak produktif Tagihan akseptasi Investasi dalam saham

2011

1.914.566 (134.129) (745.455) (621.588) (299.579)

710.056 72.811 200.975

(72.334) (41.421) (60)

(177.770) 41.421 -

Loans Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Commitments and contingencies Demand deposits with other banks Other assets - foreclosed assets and non-earning assets Acceptance receivables Investment in shares

1.351.161

Allowance for impairment losses - net

Cadangan kerugian penurunan nilai - bersih

-

27. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN

503.668

27. SALARIES AND ALLOWANCES EXPENSES 2012

2011

Gaji dan upah Tunjangan karyawan Imbalan pasca kerja Lain-lain

28.229.541 4.714.832 4.048.887 191.596

25.251.332 4.378.973 3.267.246 367.170

Salaries and wages Employee allowances Post-employment benefits Others

Jumlah

37.184.856

33.264.721

Total

28. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

28. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES 2012

2011

Beban penyusutan dan amortisasi Beban sewa

3.858.719 3.333.207

3.467.199 2.792.038

Depreciation and amortization expenses Lease expenses

Beban lain-lain: Beban operasional lainnya Beban komunikasi data Beban iklan dan promosi Beban pemeliharaan aset tetap Beban pendidikan dan pelatihan Beban asuransi Beban pajak Beban lainnya

6.533.016 3.463.442 2.162.263 1.732.094 1.211.423 568.967 295.438 5.773.546

5.589.561 3.041.353 1.720.663 1.491.312 1.622.477 606.363 789.228 5.173.204

Other expenses: Other operating expenses Data and communication expenses Advertising and promotions expenses Fixed assets maintenance expenses Education and training expenses Insurance expenses Tax expenses Other expenses

Jumlah beban lain-lain

21.740.189

20.034.161

Total other expenses

Jumlah

28.932.115

26.293.398

Total

51




29. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI

29. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES These transactions related with lending and funding in normal conditions and substantially required normal regulations just like other third parties. Significant transactions with related parties are as follows:

Transaksi-transaksi ini terutama berhubungan dengan pinjam-meminjam dana dalam kegiatan normal usaha dan secara substansial telah dilakukan dengan persyaratan normal seperti yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi. Transaksi-transaksi signifikan dengan pihak yang berelasi adalah sebagai berikut: 2012

2011

Aset Kredit yang diberikan - bersih (Catatan 11)

2.558.470

3.156.049

Assets Loans - net (Note 11)

Jumlah aset yang terkait dengan pihak berelasi

2.558.470

3.156.049

Total assets with related parties

0,17%

0,23%

Percentage of total assets

Persentase dari jumlah aset Liabilitas Simpanan nasabah (Catatan 16) Giro Tabungan Deposito

9.481.333 13.931.030 36.647.071

5.794.329 7.499.735 60.937.596

Liabilities Deposits from customers (Note 16) Demand deposits Saving deposits Time deposits

Jumlah liabilitas yang terkait dengan pihak berelasi

60.059.434

74.231.660

Total liabilities with related parties

4,49%

6,05%

Percentage of total liabilities

Persentase dari jumlah liabilitas

The nature and type of transactions with related parties are as follows:

Rincian sifat dan jenis transaksi dengan pihak yang berelasi adalah sebagai berikut: Pihak hubungan berelasi/ Related parties Perseorangan/Individual

Komisaris/Commissioners Direksi/Directors Karyawan/Employee Pejabat Eksekutif/Executive Staff Afiliasi/Affiliation

Perusahaan/Companies

30. ASET KEUANGAN KEUANGAN

Sifat hubungan berelasi/ The nature of relation

DAN

LIABILITAS

30. FINANCIAL LIABILITIES

Transaksi/Transaction Kredit/Loans Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense Pendapatan bunga/Interest income Kredit/Loans Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense Pendapatan bunga/Interest income

ASSETS

AND

FINANCIAL

Sebagian besar instrumen keuangan dicatat sebesar nilai wajar dalam laporan posisi keuangan.

A significant number of financial instruments are carried at fair value in the statements of financial position.

Instrumen-instrumen keuangan telah dialokasikan berdasarkan klasifikasinya. Kebijakan akuntansi yang signifikan dalam Catatan 2e dan 2f menggambarkan bagaimana kategori aset keuangan dan liabilitas keuangan diukur dan bagaimana pendapatan dan pengeluaran, termasuk keuntungan dan kerugian nilai wajar (perubahan nilai wajar instrumen keuangan), diakui.

Financial instruments have been allocated based on their classification. The significant accounting policies in the Note 2e and 2f describe how the categories of the financial assets and financial liabilities are measured and how income and expenses, including fair value gains and losses (changes in fair value of financial instrument), are recognized.

52


PT BANK ANTARDAERAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 30. ASET KEUANGAN KEUANGAN (lanjutan)

DAN


LIABILITAS

30. FINANCIAL ASSETS LIABILITIES (continued)

AND

FINANCIAL

Kelas aset keuangan telah dialokasikan dalam dimiliki hingga jatuh tempo, pinjaman dan piutang dan aset keuangan tersedia untuk dijual. Demikian pula, setiap kelas liabilitas keuangan telah dialokasikan dalam liabilitas keuangan lainnya pada biaya diamortisasi.

Financial assets classes have been allocated into held to maturity, loans and receivables and available for sale of financial assets. Similarly, each class of financial liability has been allocated into other financial liabilities at amortized cost.

Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk perkiraan nilai wajar:

The following methods and assumptions are used to estimate the fair value:

Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu, efek-efek yang tersedia untuk dijual, dimiliki hingga jatuh tempo dan kredit yang diberikan mendekati nilai tercatat karena instrumen keuangan tersebut memiliki jangka waktu jatuh tempo yang singkat.

Fair values of certain financial assets and liabilities, available for sale, held to maturity securities and loans are approximately the same with their carrying amounts due to the shot-term maturities of these financial instruments.

Nilai wajar dari kredit yang diberikan, efek-efek yang tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo dinilai menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar terkini.

The fair value of loans, available for sale and held to maturity securities are determined by discounting cash flows using current market interest rate.

Instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hirarki yang digunakan Bank untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan:

The financial instruments recognized at fair value based on the hierarchy used by the Bank in determining and disclosing the fair value of financial instruments:

(i) Tingkat 1: Dikutip dari harga pasar aktif untuk aset atau liabilitas keuangan yang identik;

(i) Level 1: Quoted (unadjusted) prices in active markets for identical financial assets or liabilities;

(ii) Tingkat 2: Teknik valuasi dimana seluruh input yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar yang diakui dapat diobservasi baik secara langsung atau tidak langsung;

(ii) Level 2: Valuation techniques for which all inputs which have a significant effect in the recorded fair value are observable either directly or indirectly;

(iii) Tingkat 3: Teknik valuasi dimana seluruh input yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar yang diakui tidak dapat diobservasi dari data pasar.

(iii) Level 3: Valuation techniques which use inputs that have a significant effect in the recorded fair value that are not based on observable market data.

31. KOMITMEN DAN KONTINJENSI

31 COMMITMENTS AND CONTINGENCIES As of December 31, 2012 and 2011, the Bank's commitments and contingencies were as follows :

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, komitmen dan kontinjensi Bank adalah sebagai berikut : 2012

2011

KOMITMEN Liabilitas komitmen Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan Rupiah Mata uang asing

COMMITMENTS

(329.959.509) (9.878.438)

53

(259.473.329) (3.400.312)

Commitment liabilities Unused loan facilities to debtors Rupiah Foreign currency




31. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan)

31. COMMITMENTS (continued) 2012

Liabilitas komitmen - bersih

CONTINGENCIES

2011

KOMITMEN Liabilitas komitmen Letters of credit beredar yang tidak dapat dibatalkan

AND

COMMITMENTS

(5.101.885)

(2.463.146)

Commitment liabilities Outstanding irrevocable letters of credit

(344.939.832)

(265.336.787)

Commitment liabilities - net

KONTINJENSI

CONTINGENCIES

Piutang kontinjensi Pendapatan bunga yang akan diterima Lainnya

8.097 1.585.519

79.637 732.865

Contingent receivables Interest receivables Others

Jumlah piutang kontinjensi

1.593.616

812.502

Total contingent receivables

Liabilitas kontinjensi Bank garansi yang diterbitkan Administratif Iainnya

(49.573.790) (23.047.388)

(67.705.488) (21.537.177)

Contingent liabilities Bank guarantee issued Other administratives

Jumlah liabilitas kontinjensi

(72.621.178)

(89.242.665 )

Total contingent liabilities

Liabilitas kontinjensi - bersih

(71.027.562)

(88.430.163)

Contingent liabilities - net

Lainnya: Penghapusan aset produktif

437.672

437.672

Others: Written off on earning assets

32. PENERAPAN AWAL PSAK 50 (REVISI 2006) DAN PSAK 55 (REVISI 2006)

32. FIRST ADOPTION OF PSAK 50 (REVISED 2006) AND PSAK 55 (REVISED 2006)

Bank telah menerapkan PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006) efektif Januari 2010.

The Bank implemented PSAK No. 50 (Revised 2006) and PSAK No. 55 (Revised 2006) effective on January 2010.

Dalam mengadopsi standar baru, Bank telah mengidentifikasi transisi penyesuaian dengan Buletin Teknis No. 4 mengenai ketentuan peralihan untuk penerapan awal PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006) seperti yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia.

In adopting the above new standards, the Bank had identified the following transitional adjustments in accordance with the Technical Bulletin No. 4 concerning the transitional provisions for the first adoption of PSAK No. 50 (Revised 2006) and PSAK No. 55 (Revised 2006) as issued by Indonesian Institute of Accountants.

Pengaruh penyesuaian transisi ke PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006) untuk laporan posisi keuangan awal Bank per tanggal 1 Januari 2010 adalah sebagai berikut:

The effect of the transition adjustments to PSAK No. 50 (Revised 2006) and PSAK No. 55 (Revised 2006) in the Bank's opening statements of financial position as of January 1, 2010 was set out in the following table:

54




32. PENERAPAN AWAL PSAK 50 (REVISI 2006) DAN PSAK 55 (REVISI 2006) (lanjutan)

32. FIRST ADOPTION OF PSAK 50 (REVISED 2006) AND PSAK 55 (REVISED 2006) (continued)

1 Januari/January 2010

Sesuai laporan/ As reported Aset Giro pada bank lain Penempatan dari Bank Indonesia dan bank lain Aset keuangan dimiliki untuk diperdagangkan Aset derivatif dimiliki untuk manajemen risiko Pinjaman piutang Efek-efek Aset pajak tangguhan Ekuitas Laba ditahan

Penyesuaian transisi terhadap PSAK No. 50 dan 55 (Revisi 2006)/ Transitional adjustment to PSAK No. 50 and 55 (Revised 2006)

Setelah disesuaikan/ As adjusted

100.458.345

(7.881.867)

92.576.478

171.837.714 661.271.604 272.296.059 723.461

(133.655.460) 9.318.297 (141.531.387) 155.745

38.182.254 670.589.901 130.764.672 879.206

Assets Demand deposits with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Financial assets held for trading Derivative assets held for risk management Loans receivable Securities Deferred tax assets

10.393.066

Equity Retained earnings

11.812.515

(118.415)

156.837.714

2.108.932

-

8.284.134

11.694.100 156.837.714

The transitional adjustment to PSAK No. 50 and No. 55 (Revised 2006) represented the adjustments to the opening balance of allowance for impairment losses of financial assets as of January 1, 2010.

Penyesuaian transisi PSAK No. 50 dan PSAK No. 55 (Revisi 2006) merupakan penyesuaian terhadap saldo awal penyisihan untuk kerugian penurunan nilai aset keuangan pada tanggal 1 Januari 2010.

33. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP LIABILITAS PEMBAYARAN BANK UMUM

33. GOVERNMENT’S GUARANTEE BANKS’ OBLIGATION

ON

PRIVATE

Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti UndangUndang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.

By Law No. 24 dated September 22, 2004, effective on September 22, 2005, which was amended by the Government Regulation No. 3 dated October 13, 2008, the Indonesia Deposit Insurance Agency (LPS) was formed to guarantee certain liabilities of commercial banks under the applicable guarantee program, which the amount of guarantee can be amended if the situation is comply with the valid particular criterias.

Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan No. 1/PLPS/2005 pada tanggal 26 September 2005 tentang Program Penjaminan Simpanan yang menyatakan bahwa sejak tanggal 22 September 2005, LPS menjamin simpanan yang meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan atau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat termasuk yang berasal dari bank lain.

By “Lembaga Penjamin Simpanan” Regulation No. 1/PLPS/2005 dated September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee Program, stated that since September 22, 2005, LPS will guarantee bank deposits including demand deposits, time deposits, certificate of deposits, saving deposits and other forms of deposits, including deposits from other banks.

55


PT BANK ANTARDAERAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 33. JAMINAN LIABILITAS (lanjutan)

PEMERINTAH PEMBAYARAN


TERHADAP BANK UMUM

33. GOVERNMENT’S GUARANTEE ON BANKS’ OBLIGATION (continued)

PRIVATE

As of December 31, 2012 and 2011, the Bank is a participant of the program. The premium deposits insurance program expense which had paid in 2012 and 2011 amounted to Rp 2,564,761 and Rp 2,157,258, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank adalah peserta dari program penjaminan tersebut. Beban premi program penjaminan simpanan yang dibayar selama tahun 2012 dan 2011 masingmasing sebesar Rp 2.564.761 dan Rp 2.157.258.

34. MANAJEMEN RISIKO

34. RISK MANAGEMENT

Dalam mengelola risiko, Bank dituntut untuk menerapkan manajemen risiko sesuai dengan prinsip-prinsip manajemen risiko yang telah ditetapkan berdasarkan Peraturan Bank Indonesia tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum dan dokumen-dokumen yang dihasilkan oleh Basel Committee on Banking Supervision khususnya konsep New Basel Capital Accord (Basel II).

In managing risk, the Bank is required to apply risk management in accordance with the principles of risk management that have been set according to Bank Indonesia Regulation on the Application of Risk Management for Commercial Banks and the documents produced by the Basel Committee on Banking Supervision, particularly the concept of the New Basel Capital Accord (Basel II).

Penerapan manajemen risiko di Bank mengacu pada Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 5/21/DPNP tanggal 29 September 2003 perihal Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum.

Implementation of risk management in the Bank refers to the Bank Indonesia regulation No. 5/8/PBI/2003 dated May 19, 2003 and Circular Letter of Bank Indonesia No. 5/21/DPNP dated September 29, 2003 on the Application of Risk Management for Commercial Banks.

Risiko likuiditas

Liquidity risk

Risiko likuiditas adalah potensi timbulnya kerugian akibat dari ketidakmampuan Bank dalam membayar penarikan oleh nasabah, mendanai pertumbuhan aset dan memenuhi kewajiban sesuai kontrak melalui akses tak terbatas untuk pendanaan pada tingkat suku bunga pasar yang layak pada umumnya. Risiko likuiditas juga timbul dari situasi dimana Bank tidak dapat mencairkan atau menjual aset karena pasar tidak bisa memperdagangkan aset tersebut.

Liquidity risk is the potential for loss resulting from the Bank's inability to accomodate withdrawals, fund asset growth and otherwise meet contractual obligations through generally unconstrained access to funding at reasonable market rates. Liqudity risk also arises from situations in which the Bank cannot unload its financial assets because nobody in the market wants to trade that asset.

Risiko ini melekat pada aktivitas perkreditan, khususnya pada kemampuan bank dalam memenuhi komitmen kredit, aktivitas treasury, aktivitas pendanaan dan instrumen utang. Likuiditas Bank mempunyai peran yang sangat penting karena apabila Bank gagal dalam mengelola likuiditasnya, maka kepercayaan masyarakat akan turun. Atas dasar tersebut diperlukan strategi khusus untuk menghindari kegagalan penyediaan likuiditas tersebut, misalnya dengan penanaman dana dalam efekefek seperti Sertifikat Bank Indonesia (SBI).

The risk close to credit activity, especially to the ability of Bank to fulfill the credit commitment, treasury activity, funding activity and the loan instrument. Bank liquidity has important function because if the Bank failed to manage the liquidity, the society trust will decrease. As of that basis, the Bank needed the special strategy to avoid the failed of that supplying liquidity, such as funding investment into securities likes "Sertifikat Bank Indonesia" (SBI)/Bank Indonesia Certificates.

56




34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

34. RISK MANAGEMENT (continued)

Risiko kredit

Credit risk

Risiko kredit adalah risiko yang disebabkan oleh kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi kewajibannya terhadap Bank. Risiko kredit dapat timbul dari aktivitas fungsional Bank yaitu perkreditan (penyediaan dana), treasury dan investasi.

Credit risk is a risk caused by inability of counterparty to meet their obligation to the Bank. Credit risk can arise from various functional activities of the Bank such as credit (finance of fund), treasury and investment.

Dalam rangka penilaian profil risiko kredit, Bank telah menetapkan indikator-indikator penilaian sebagai dasar pengukuran risiko.

In order to the appraisal of credit risk profile, Bank had established the indicators of appraisals as a basis of measuring risk.

Bank telah membuat kebijakan dan prosedur tertulis sebagai pedoman dalam pemberian kredit yang dituangkan dalam Pedoman Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan Bank (PPKPB), dan untuk melengkapi pedoman tersebut diantaranya juga telah dikeluarkan Surat Edaran dan Surat Keputusan Direksi untuk memberikan petunjuk pelaksanaan yang lebih rinci. Dalam pedoman tersebut telah dituangkan tentang kriteria pemberian kredit yang sehat, termasuk mekanisme pemberian kredit mulai dari permohonan, proses analisa, persetujuan, sampai dengan pelunasan, termasuk proses restrukturisasi kredit bermasalah. Dengan beberapa ketentuan tersebut, diharapkan risiko yang timbul akibat kegagalan pemberian kredit dapat diminimalisir.

Bank has made policy and written procedure as a guidance in giving loans which is stated in Manual Implementation of Bank’s Loan Policy (Pedoman Pelaksaaan Kebijakan Perkreditan Bank/PPKPB), and to supplement the manual, the Bank also issued Circular Letter and Board of Director’s Decision Letters to provide detailed guideline of implementation. The manual has stated about the criteria of loan offered, including loan offering mechanism starting from the requesting, analytical process, approval, up to settlement, including the process of restructuring the non-performing loan. With the regulations, the risk arising from nonperforming loan is expected to be minimized.

Risiko pasar

Market risk

Risiko pasar adalah potensi timbulnya kerugian bagi Bank karena adanya perubahan yang tidak menguntungkan dalam tingkat bunga dan nilai tukar valas di pasar uang dimana Bank beroperasi. Risiko pasar adalah melekat pada hampir seluruh kegiatan dan aktivitas Bank baik di banking book maupun di trading book.

Market risk is the potential losses for the Bank, resulting from adverse changes in interest rate and foreign exchange rates in the financial market where the Bank operates. Market risk is inherent in most of the Bank’s daily operations and activities, both in the banking book and in the trading book.

Adapun risiko pasar yang dihadapi Bank hanya meliputi risiko yang disebabkan perubahan tingkat suku bunga, sedangkan tidak terdapat risiko yang disebabkan pergerakan nilai tukar karena Bank hanya melakukan banking book.

The market risk which is faced by the Bank only includes risk which is caused by the changes in interest rate, and there is no risk which is caused by exchange rate because the Bank only use the banking book.

Risiko operasional

Operational risk

Risiko operasional adalah potensi timbulnya kerugian sebagai akibat dari kejadian-kejadian yang melibatkan manusia, proses, sistem dan kejadian-kejadian di luar Bank.

Operational risk is the potential losses resulting from the events which involve human, process, system and other events out of the Bank.

57




34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

34. RISK MANAGEMENT (continued)

Risiko operasional (lanjutan)

Operational risk (continued)

Seluruh aktivitas Bank senantiasa dihadapkan pada kemungkinan terjadinya empat permasalahan tersebut di atas, sehingga dengan sendirinya potensi terjadinya risiko operasional memiliki kesempatan lebih tinggi dibanding dengan risiko-risiko yang lain.

All of the Bank activity are constantly faced with the possibility of the occurrence of the four problems mentioned above, hence the potency of operational risks have higher chance of occuring than other risks.

Bank telah memiliki Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Operasional dan Bank telah melakukan identifikasi risiko operasional pada semua aktivitas fungsional, seperti aktivitas treasury dan investasi, aktivitas pembiayaan perdagangan, aktivitas pendanaan dan instrumen utang.

Bank has Manual of Application of Operational Risk Management and the Bank had identified the operational risk for all of functional activities, such as treasury and investment activity, trade funding activity, funding and loan instruments activity.

Risiko lainnya

Other risk

Selain melakukan pengolaan terhadap 4 (empat) jenis risiko tersebut, Bank juga melakukan pengelolaan terhadap risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategis dan risiko kepatuhan yang dilakukan oleh Unit Kerja Manajemen Risiko.

In addition in managing the 4 (four) risks, the Bank also has to manage the law risk, reputation risk, strategic risk and compliance risk which is performed by Risk Management Unit.

Sertifikasi manajemen risiko

Certification of risk management

Selain itu dalam rangka meningkatkan kualifikasi Sumber Daya Manusia dalam penerapan manajemen risiko, Komisaris, seluruh Direksi dan pejabat eksekutif Bank telah mengikuti sertifikasi manajemen risiko yang diselenggarakan oleh lembaga independen diluar Bank Indonesia yaitu Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR).

Besides in order to increase the Human Resource qualification to implement the risk management, Commissioners, all of Directors and executive official of the Bank have participated the risk management certification, which is held by independent institution besides Bank Indonesia, which is called “The Institute of Risk Management Certification (Badan Sertifikasi Manajemen Risiko/BSMR)”.

35. MANAJEMEN RISIKO KREDIT

Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Efek-efek dan obligasi pemerintah Kredit yang diberikan Investasi dalam saham Bank garansi yang diterbitkan Jumlah

35. CREDIT RISK MANAGEMENT 2012

2011

24.495.169

26.639.780

144.573.791

179.812.754

79.227.500 114.754.933 925.169.462 6.000 49.573.790

69.063.714 69.202.331 821.510.549 5.940 67.705.488

Demand deposits with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities purchased under resale agreements Securities and government bonds Loans Investment in shares Bank guarantees issued

1.337.800.645

1.233.940.556

Total

58




36. MANAJEMEN RISIKO PASAR

36. MARKET RISK MANAGEMENT

a. Risiko mata uang

a. Currencies risk 2012

Mata Uang

Liabilitas/ Liabilities

Aset/Assets

Net open position

Currencies

Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura Euro Dolar Hongkong Yen Ren Min Bi China

29.640.796 1.734.142 555.096 58.810 16.779 5.015

28.879.804 1.656.934 530.084 -

760.992 77.208 25.012 58.810 16.779 5.015

United States Dollars Singapore Dollars Euro Hongkong Dollars Yen Ren Min Bi China

Jumlah

32.010.638

31.066.822

943.816

Total

161.081.535

161.081.535

-

Total capital

Jumlah modal NOP ratio

0,59%

2011

Mata Uang

Liabilitas/ Liabilities

Aset/Assets

Net open position

Currencies

Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura Euro Dolar Hongkong Yen Dolar Australia

52.520.934 138.086 147.061 624.288 5.447 3.678

52.032.148 89.787 126.466 583.612 -

488.786 48.299 20.595 40.676 5.447 3.678

United States Dollars Singapore Dollars Euro Hongkong Dollars Yen Australian Dollars

Jumlah

53.439.494

52.832.013

607.481

Total

124.638.004

124.638.004

-

Total capital

Jumlah modal

NOP ratio

0,49%

37. KONSENTRASI BERDASARKAN REKANAN

37. CONCENTRATION BY COUNTERPARTIES 2012

Pemerintah dan Bank Indonesia/ Government and Bank Indonesia

Perusahaan/ Corporate Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Efek-efek dan obligasi pemerintah Kredit yang diberikan Investasi dalam saham Liabilitas komitmen dan kontinjensi - bersih Jumlah %

-

100.588.572

Bank/ Banks

Eceran/ Retail

Jumlah/ Total

24.495.169

-

125.083.741

-

144.573.791

-

-

144.573.791

14.812.500

16.000.000

48.415.000

-

79.227.500

10.590.015 -

99.164.918 -

5.000.000 6.000

925.169.462 -

114.754.933 925.169.462 6.000

Demand deposits with Bank Indonesia and other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities purchased under resale agreements Securities and government bonds Loans Investment in shares Commitment and contingent liabilities - net

-

-

-

(415.967.394)

(415.967.394)

25.402.515

360.327.281

77.916.169

509.202.068

972.848.033

Total

3%

37%

8%

52%

100%

%

59


PT BANK ANTARDAERAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. KONSENTRASI (lanjutan)

BERDASARKAN


REKANAN

37. CONCENTRATION (continued)

BY

COUNTERPARTIES

2011 Pemerintah dan Bank Indonesia/ Government and Bank Indonesia

Perusahaan/ Corporate Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Cadangan kerugian penurunan nilai Efek-efek dan obligasi pemerintah Cadangan kerugian penurunan nilai Kredit yang diberikan Investasi dalam saham Liabilitas komitmen dan kontinjensi - bersih Jumlah

Bank/ Banks

Eceran/ Retail

Jumlah/ Total

-

104.553.394

26.639.780

-

131.193.174

-

179.812.754

-

-

179.812.754

-

24.661.960

44.624.878

-

69.286.838

-

-

-

-

15.802.285

53.892.877

-

-

-

-

5.940

821.510.549 -

(492.831) 821.510.549 5.940

(223.124) 69.695.162

Demand deposits with Bank Indonesia and other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities purchased under resale agreements Allowance for impairment losses Securities and government bonds Allowance for impairment losses Loans Investment in shares Commitment and contingent liabilities - net

-

-

-

(314.231.390)

(314.231.390)

15.802.285

362.920.985

71.270.598

507.279.159

956.557.072

Total

2%

38%

7%

53%

100%

%

%

38. MANAJEMEN RISIKO LIKUIDITAS

38. LIQUIDITY RISK MANAGEMENT

Kas dan setara kas Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Efek-efek dan obligasi pemerintah Simpanan dari bank lain

Simpanan nasabah Rasio aset lancar terhadap deposito dari nasabah

39. ANALISIS JATUH TEMPO LIABILITAS KEUANGAN

ASET

2012

2011

296.638.292

163.677.428

79.227.500 114.754.933 31.209.291

69.063.714 69.202.331 39.179.097

521.830.016 1.286.286.921

341.122.570 1.169.735.897

41%

29%

DAN

Cash and cash equivalents Securities purchased under resale agreements Securities and government bonds Deposits from other banks

Deposits from customers Ratio of net liquid assets to deposits from customers

39. MATURITY GAP ANALYSIS OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES 2012

Kurang dari/ Less than 1 bulan/month

Lain-lain/ Others ASET/ASSETS Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia/ Demand deposits with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Demand deposits with other banks Penempatan pada BI & bank lain/ Placements with BI & other banks CKPN - Penempatan pada BI & bank lain/ Allowance for impairment losses Placements with BI & other banks

1-3 bulan/months

> 3-12 bulan/months

> 1-2 tahun/years

>2 tahun/years

Jumlah/ Total

-

26.980.760

-

-

-

-

26.980.760

-

100.588.572

-

-

-

-

100.588.572

-

24.495.169

-

-

-

-

24.495.169

-

146.798.883

-

-

-

-

146.798.883

-

-

-

-

-

(2.225.092 )

60

(2.225.092 )


PT BANK ANTARDAERAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 39. ANALISIS JATUH TEMPO ASET LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan)


DAN

39. MATURITY GAP ANALYSIS OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued) 2012


Lain-lain/ Others ASET/ASSETS Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resale agreements Efek-efek dan obligasi pemerintah/ Securities and government bonds Kredit yang diberikan/ Loans CKPN - Kredit yang diberikan Allowance for impairment losses Loans Investasi dalam saham/ Investment in shares Aset tetap bersih/ Net fixed assets Aset pajak tangguhan/ Deferred tax assets Aset tak berwujud/ Intangible assets Aset lain-lain/ Other assets Jumlah Aset/ Total Assets

1-3 bulan/months

> 3-12 bulan/months

> 1-2 tahun/years

>2 tahun/years

Jumlah/ Total

-

14.562.500

64.665.000

-

-

-

79.227.500

-

-

54.859.332

34.834.498

-

25.061.103

114.754.933

-

50.608.515

87.097.416

481.879.833

55.807.187

259.208.701

934.601.652

-

-

-

-

-

(9.432.190 )

(9.432.190 )

-

-

-

-

-

6.000

6.000

89.963.201

-

-

-

-

-

89.963.201

1.781.422

-

-

-

-

-

1.781.422

1.308.209

-

-

-

-

-

1.308.209

20.907.183

-

-

-

-

-

20.907.183

102.302.733

364.034.399

206.621.748

516.714.331

55.807.187

287.275.804

1.529.756.202

-

16.514.439

14.694.852

-

-

-

31.209.291

-

560.293.046

708.766.009

17.227.866

-

-

1.286.286.921

-

-

2.354.545

-

-

-

2.354.545

LIABILITAS/ LIABILITIES Simpanan dari bank lain/ Deposits from other banks Simpanan nasabah/ Deposits from customers Utang pajak/ Taxes payable Liabilitas segera/ Obligation due immediately Provisi/Provision Liabilitas lain-lain/ Other liabilities

766.829

-

7.532.094 -

-

-

-

7.532.094 766.829

8.764.833

-

-

-

-

-

8.764.833

Jumlah Liabilitas/ Total Liabilities

9.531.662

576.807.485

733.347.500

17.227.866

-

-

1.336.914.513

2011 Kurang dari/ Less than 1 bulan/month

Lain-lain/ Others ASET/ASSETS Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia/ Demand deposits with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Demand deposits with other banks CKPN - Giro pada bank lain/ Allowance for impairment losses Demand deposits with other banks

1-3 bulan/months

> 3-12 bulan/months

> 1-2 tahun/years

>2 tahun/years

Jumlah/ Total

-

32.484.254

-

-

-

-

32.484.254

-

104.553.394

-

-

-

-

104.553.394

-

7.004.235

4.849.084

1.077.574

1.885.755

12.122.711

26.939.359

-

-

-

-

-

(299.579 )

61

(299.579)




39. KESENJANGAN JATUH TEMPO ANALISIS ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan)



Lain-lain/ Others ASET/ASSETS Penempatan pada BI & bank lain/ Placements with BI & other banks CKPN - Penempatan pada BI & bank lain/ Allowance for impairment losses Placements with BI & other banks Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resale agreements CKPN - Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Allowance for impairment lossesSecurities purchased under resale agreements Efek-efek dan obligasi pemerintah/ Securities and government bonds CKPN - Efek-efek dan obligasi pemerintah Allowance for impairment losses Securities and government bonds Tagihan akseptasi/ Acceptance receivables CKPN - Tagihan akseptasi/ Allowance for impairment losses Acceptance receivables Kredit yang diberikan/ Loans CKPN - Kredit yang diberikan Allowance for impairment losses Loans Investasi dalam saham / Investment in shares CKPN - Investasi dalam saham/ Allowance for impairment losses Investment in shares Aset tetap bersih/ Net fixed assets Aset pajak tangguhan/ Deferred tax assets Aset tak berwujud/ Intangible assets Aset lain-lain/ Other assets Jumlah Aset/ Total Assets LIABILITAS/ LIABILITIES Simpanan dari bank lain/ Deposits from other banks Simpanan nasabah/ Deposits from Customers

-

(3.124.621 )

-

(223.124 )

-

(492.831 ) -

(41.421 ) -

(7.517.624 )

1-3 bulan/months

> 3-12 bulan/months

> 1-2 tahun/years

>2 tahun/years

Jumlah/ Total

-

182.937.375

-

-

-

-

-

-

-

-

(3.124.621)

69.286.838

-

-

-

-

69.286.838

-

-

-

-

-

-

-

-

-

69.695.162

-

-

-

-

-

4.142.118

-

-

-

-

-

-

-

-

-

86.176.909

128.872.697

120.930.818

274.680.829

218.366.920

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.000

(60 )

182.937.375

(223.124)

69.695.162

(492.831) 4.142.118

(41.421) 829.028.173

(7.517.624) 6.000

-

-

-

-

-

21.288.038

-

-

-

-

-

21.288.038

1.284.732

-

-

-

-

-

1.284.732

706.556

-

-

-

-

-

706.556

16.023.104

-

-

-

-

-

16.023.104

27.603.170

303.647.748

316.659.156

122.008.392

276.566.584

300.190.793

1.346.675.843

-

39.179.097

-

-

-

-

39.179.097

-

482.407.122

677.926.643

9.402.132

-

-

1.169.735.897

62

(60)




39. KESENJANGAN JATUH TEMPO ANALISIS ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan)



Lain-lain/ Others LIABILITAS/ LIABILITIES Utang pajak/ Taxes payable Penerimaan utang/ Acceptance payables Provisi/Provision Liabilitas lain-lain/ Other liabilities Jumlah Liabilitas/ Total Liabilities

1-3 bulan/months

> 3-12 bulan/months

> 1-2 tahun/years

>2 tahun/years

Jumlah/ Total

-

-

-

1.451.416

-

-

1.451.416

466.239

-

10.047.410 -

-

-

-

10.047.410 466.239

6.456.809

-

-

-

-

-

6.456.809

6.923.048

521.586.219

687.974.053

10.853.548

-

-

1.227.336.868

40. PERATURAN MODAL

Tingkat 1 Modal Modal saham Saldo laba Aset pajak tangguhan Laba tahun berjalan Dikurangi: Aset tak berwujud Selisih kurang antara penyisihan penghapusan aset dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan

Tingkat 2 Modal Cadangan umum atas aset produktif Revaluasi aset tetap Jumlah regulasi modal Risiko rata-rata tertimbang Risiko kredit Risiko pasar Risiko operasional

40. REGULATORY CAPITAL 2012

2011

100.250.000 19.044.405 (1.781.422) 5.673.126

100.250.000 10.393.067 (1.284.732) 4.122.907

(1.308.209)

(706.556)

(818.159) 121.059.741

112.774.686

12.070.196 27.951.598

11.660.556 -

Tier 2 capital General reserves on earning assets Revaluation of fixed assets

161.081.535

124.435.242

Total regulatory capital

1.161.010.152 89% 11%

1.048.076.104 84% 4% 12%

Risk weighted assets Credit risk Market risk Operational risk

100%

100%

Total risk weighted assets

13,87% 8%

11,87% 8%

Capital adequacy ratio Required capital adequacy ratio

Jumlah risiko rata-rata tertimbang Rasio kelengkapan modal Rasio modal yang dibutuhkan

-

Tier 1 Capital Capital stock Retained earnings Deferred tax assets Income for the year Less: Intangible assets Differences between allowance for losses and impairment losses of financial assets

41. STANDAR AKUNTANSI BARU

41. NEW ACCOUNTING STANDARDS The Interpretations of Financial Accounting Standards (ISAK) and revocation to financial accounting standards (PPSAK) issued by the Indonesian Financial Accounting Standards Board (“DSAK”) and effective on or after January 1, 2013 are as follows:

Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) dan Pencabutan dari standar akuntansi (PPSAK) yang telah dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (”DSAK”) di Indonesia dan efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2013 adalah sebagai berikut:

63




41. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan)

41. NEW ACCOUNTING STANDARDS (continued)



ISAK 21, “Perjanjian Konstruksi Real Estate”,





PPSAK 7, Pencabutan PSAK No. 44: “Akuntansi Aktivitas Pengembangan Real Estate”, PPSAK 10, Pencabutan PSAK No. 51, “Akuntansi Kuasi-Reorganisasi”.







These ISAK and PPSAK have no impact on the Bank’s financial statements.

ISAK dan PPSAK tersebut tidak memiliki dampak terhadap laporan keuangan Bank.

42. REKLASIFIKASI AKUN

42. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS Certain comparative figures in the 2011 financial statements have been reclassified to conform to the presentation in the 2012 financial statements.

Beberapa angka perbandingan dalam laporan keuangan tahun 2011 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan tahun 2012.

43. TANGGUNG JAWAB LAPORAN KEUANGAN

ISAK 21, “Agreements for the Construction of Real Estate”, PPSAK 7, “Revocation of PSAK No. 44: “Accounting for Real Estate Development Activities”, PPSAK 10, Revocation of PSAK No. 51, “Accounting for Quasi-Reorganization”.

MANAJEMEN

ATAS

43. MANAGEMENT’S RESPONSIBILITY ON THE FINANCIAL STATEMENTS

Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyajian laporan keuangan yang telah diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan oleh manajemen Bank pada tanggal 22 Maret 2013.

The management of Bank’s responsible for the preparation and presentation of these financial statements which were completed and authorized for issue as approved by the management of Bank on March 22, 2013.

64

LAPORAN TAHUNAN 2012 LAPORAN TAHUNAN 2012

Recommend Documents