Lange Gasthuisstraat 15 • 2000 Antwerpen
AUTONOOM GEMEENTEBEDRIJF STEDELIJK ONDERWIJS VERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR AAN DE GEMEENTERAAD VAN JUNI 2013
Geachte leden van de gemeenteraad, Wij hebben de eer u, overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen, verslag uit te brengen over de activiteiten van het Autonoom Gemeentebedrijf Stedelijk Onderwijs (AG SO) gedurende het afgelopen boekjaar en de jaarrekening, afgesloten op 31 december 2012, ter goedkeuring voor te leggen. AG SO wordt geconfronteerd met een complexe sociaal-demografische evolutie. Tot nu werden maximale inspanningen geleverd om aan de huidige noden te voldoen. In de huidige bestuursperiode neemt het capaciteitsprobleem alleen maar toe. Tegelijkertijd zijn de schoolgebouwen in een slechte staat door de historische investeringsachterstand van de bestaande schoolgebouwen. De resultaten van de recente doorlichtingen tonen aan dat op vlak van bewoonbaarheid, veiligheid en hygiëne belangrijke inspanningen moeten gedaan worden om sluitingen van scholen te vermijden. AG SO moet ervoor zorgen dat elke lerende in het stedelijk onderwijs in een veilige en duurzame omgeving ontvangen wordt. Voor het masterplan onderwijspatrimonium heeft AG SO minimaal een investeringsenveloppe van 274 mio euro nodig voor de periode 2014-2019. Deze investeringsenveloppe laat AG SO toe om enerzijds 2.700 extra plaatsen te creëren en doorstroom te realiseren en anderzijds de noodzakelijke investeringen te doen op het vlak van de brandveiligheid, de hoogdringend eigenaarsonderhoud en de doorlichtingsverslagen. Daarnaast gaat AG SO voor een nieuwe onderwijsaanpak die maximaal gebruik maakt van de snel evoluerende technologieën om het leerproces van elke lerende te bevorderen. AG SO doet permanent inspanningen om mensen en middelen efficiënter en effectiever in te zetten. Hiermee wil AG SO een bijdrage leveren aan de grote onderwijsnoden. 2012 is het tweede jaar dat een geconsolideerde jaarrekening wordt voorgelegd die 12 maanden bestrijkt en zowat alle financiële processen van AG SO herbergt.
Toelichting bij de jaarrekening 2012 BALANS AG SO heeft een balanstotaal van 107 mio euro. Het balanstotaat stijgt met 43% ten opzichte van het vorige boekjaar. Activa - investeringen Aan de actiefzijde wordt de stijging hoofdzakelijk verklaard door een sterke toename van de vaste activa. Eind 2012 bestaat 67% van de activa uit vaste activa ten opzichte van 58% in 2011. Deze sterke toename is toe te schrijven aan de grote inzet van AG SO in kader van realisatie van het masterplan onderwijspatrimonium met een belangrijke focus op duurzaamheid en energiezuinigheid gecombineerd met de creatie van bijkomende capaciteit in het basisonderwijs. In 2012 werd in totaal voor 42,3 mio euro geïnvesteerd ten opzichte van 21,5 mio euro in 2011. SCC
DKO
CLB
BUO
VWO
SEC
• 1,5 mio euro in projecten voorr permanente capaciteit zoals Constitutiestraat, Arthur Matthijsstraat, Berenschool,Maarschalk Montgomery, Legrellestraat, Boekenberglei, St. Elisabeth. • Meerjarenplanning 2013-ev: 9,9 mio euro investeringsbudget nodig. • 3,9 mio euro in grote renovatieprojecten zoals Gloriantlaan, Eikenstraat, Constant Permeke, Constitutiestraat, Juul Grietenstraat, Schoolstraat, Notelaarstraat. . • Meerjarenplanning 2013-ev: 2,3 mio euro • 3,3 mio euro in tijdelijke huisvesting zoals Schotensesteenweg en Edegemsesteenweg. • Meerjarenplanning 2013-ev: 1 mio euro investeringsbudget nodig. • 0,7 mio euro diverse investeringsprojecten Voor de financiering van het masterplan wordt hoofdzakelijk beroep gedaan op investeringssubsidies van de stad Antwerpen en de Vlaamse overheid (Agion).
BASIS
In 2011 werd tussen AGSO en IMEA een kaderovereenkomst gesloten voor het organiseren van ondersteuningsactiviteiten gericht op energiebesparingen en van de daartoe dienende investeringen op niveau van (hernieuwbare) energie en energie-efficiëntie. Hier vloeiden 2 projectovereenkomsten uit voort. De eerste overeenkomst heeft betrekking op maatregelen in het kader van energie-efficiëntie in 50 gebouwen. De tweede overeenkomst heeft betrekking op het plaatsen van photovoltaïsche panelen en dakisolatie. In 2012 werd 5,6 mio euro geïnvesteerd in energiebesparende (REG) investeringen ten opzichte van 2,3 mio euro in 2011.
45.000 40.000 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0 2012
2011
Grafiek 1: investeringsvolume 2012 en 2011 opgesplitst per divisie (cijfers * 1.000 euro) (BASIS: divisie basisonderwijs, SEC: divisie secundair onderwijs, BUO: divisie buitengewoon onderwijs, DKO: divisie deeltijds kunstonderwijs, VWO: divisie volwassenenonderwijs, CLB: centrum voor leerlingenbegeleiding SCC: service- en coördinatiecentrum)
AG SO heeft voor 6,2 mio euro vaste activa verworven door de aankoop van een terrein (Regatta project) en panden in kader van capaciteit en toekomstige huisvesting van Patrimoniumbeheer (Sint- Elisabethstraat en Everaartstraat). In 2012 werden een aantal investeringsprojecten afgerond en onderhouds- en herstellingswerken uitgevoerd voor een bedrag van 2,4 mio euro. AG SO investeerde 19,4 mio euro in masterplanprojecten die ook de komende jaren nog in uitvoering zijn en waarvoor budget in de meerjarenplanning moet worden opgenomen: • 6,9 mio euro in campusprojecten zoals Masterplan Wilrijk, Grote Hondstraat, Albertstraat, Biekorfstraat, ….. • Meerjarenplanning 2013-ev : 17,5 mio • 3,1 mio euro in projecten tijdelijke capaciteit zoals Burchtse Weel, Herentalsebaan, Van den Hautelei, Luchtvaarstraat, Boomsesteenweg. • Meerjarenplanning 2013-ev: 1,3 mio euro
Deze REG-investeringen worden met een REG-lening gefinancierd in de vorm van een doorgeeflening van de stad Antwerpen. Deze lening heeft een looptijd van 20 jaar. Dit kadert in de toezegging van een investeringslening van 40 mio euro voorzien voor energiebesparende maatregelen voor de komende jaren. Doel is dat de aflossing van de lening wordt gefinancierd met de besparing op de energiefactuur en de marge op de dotatie rationeel energiegebruik. De onderwijsdivisies hebben 8 mio euro geïnvesteerd in materiële vaste activa ten opzichte van 5,9 mio euro in 2011. De divisies hebben in de loop van 2012 investeringsplannen opgemaakt in kader van huurders- en eigenaarsonderhoud, kleine energiebesparende maatregelen en modernisering en automatisering van de schooluitrusting. Deze investeringen worden met eigen middelen (werkingstoelagen en bestemde fondsen) gefinancierd. In 2012 investeerden de divisies ondermeer: • 1,4 mio euro in grote schilderwerken, bezettings- en renovatiewerken • 1,7 mio euro in inrichting en uitrusting van praktijk- en klaslokalen • 2,9 mio euro in computer, smartboards, I-pads en toebehoren
• 2 mio euro in schoolmeubilair, kantooruitrusting en rollend materieel In 2012 werd 700.000 euro geïnvesteerd in netwerkbekabeling. Deze investering kadert in het meerjarig project dat in het leven werd geroepen om elke school van het stedelijk onderwijs te voorzien van een basisnetwerkinfrastructuur. Hiervoor wordt jaarlijks werkingstoelagen voor gereserveerd. Passiva – eigen vermogen AGSO heeft een solvabiliteit (eigen vermogen/balanstotaal) van 72%. De solvabiliteit is met 2% gestegen ten opzichte van het vorige boekjaar.
86% van de werkingsopbrengsten zijn afkomstig van subsidies en toelagen van de Vlaamse en stedelijke overheid. De lonen van het onderwijzend personeel (202 mio euro) zijn hierin niet begrepen aangezien dit geen financiële stroom voor AGSO genereert. Werkingskosten AGSO heeft in 2012 77,3 mio euro (ten opzichte van 73,3 mio euro in 2011) werkingskosten. Aankopen - 4% Diensten en diverse goederen - 47% Bezoldigingen - 38% Andere - 8%
Het eigen vermogen bestaat uit het startkapitaal (= fondsen van het schoolbestuur) van de voormalige gewone gemeentebedrijven, de reserves die worden opgebouwd vanuit de resultaten van het huidige boekjaar, de voorgaande boekjaren en de investeringssubsidies.
Overige- 3%
Het eigen vermogen is sterk gestegen door de toename van de investeringssubsidies. De toename van de investeringssubsidies heeft betrekking op de investeringen 2012 in het masterplan en extra capaciteit. AG SO heeft in 2012 19,8 mio euro aan investeringssubsidies ontvangen waarvan het merendeel afkomstig is van de stad Antwerpen. Dit is deels te verklaren door het feit dat de Vlaamse overheid voor spoedcapaciteit de Agion subsidies pas in 2014 zal uitbetalen. 85% (ten opzichte van 90% in 2011) van de uitgaven zijn uitgaven voor bezoldigingen en diensten en diverse goederen. RESULTATENREKENING Werkingsopbrengsten AGSO heeft in 2012 79,2 mio euro werkingsopbrengsten ten opzichte van 75,2 mio euro in 2011.
Leerlingenbijdragen - 12% Toelagen en subsidies - 86% Andere - 2%
Ook hier is de loonkost van het gesubsidieerd personeel niet opgenomen. Werkingsresultaat Het werkingsresultaat van AGSO is positief en bedraagt 1,9 mio euro ten opzichte van 1,8 mio euro in het vorige boekjaar. Dit is een stijging met 1%. Financieel resultaat Het financieel resultaat bedraagt 2,4 mio euro en is hoofdzakelijk te verklaren door de in resultaatname van de investeringssubsidies. Resultaat uit de gewone activiteiten Het resultaat uit de gewone activiteiten bedraagt 4,3 mio euro ten opzichte van 4,2 mio euro. Uitzonderlijk resultaat Het uitzonderlijke resultaat is 2 mio euro en is te verklaren door terugnames van geboekte ontvangen facturen 2011 die op basis van objectieve berekeningen geboekt werden maar waarvoor de factuur niet werd ontvangen. Dit gaat over de inschatting van de energiefactuur en de loonkost van niet gesubsidieerd onderwijzend personeel.
Resultaat van het boekjaar AGSO sluit met een positief boekhoudkundig resultaat van het boekjaar af van 6,3 mio euro en is met 1% gedaald ten opzichte van 2011. Bestemming van het resultaat De Raad van Bestuur beslist om het resultaat van het boekjaar (€6.314.161,71 ) na reservering van 10% (€ 669.360,01) conform art. 46 van de statuten in de meerjarenplanning 2014-2019 op te nemen en als volgt aan te wenden: • Energiefonds REG: € 2.994.650,38 • De realisatie van het masterplan: • Doorlichtingen: € 650.775,65 • Brandveiligheid:€ 426.935,27 • Capaciteitsuitbreiding:€ 367.066,94 • Eigenaarsonderhoud: € 412.835,20 • Modernisering en herstructurering onderwijsinfrastructuur en –uitrusting en herstructurering: € 792.538,26 Gebeurtenissen na balansdatum Door de wet van 14 oktober 2011 tot vrijwaring van een duurzame financiering van de pensioenen van de vastbenoemde personeelsleden van lokale besturen ontstaat er in hoofde van AG SO een verplichting. Als gevolg hiervan dienen lokale besturen waarvan de pensioenlasten van gepensioneerden hoger liggen dan de pensioenbijdragen van actieven een responsabiliseringsbijdrage te betalen aan de RSZPPO. In dit kader werd er door het College van Burgemeester en Schepenen op 1 februari 2013 en door de Gemeenteraad op 25 februari 2013 besloten de pensioenlasten van de gepensioneerde vastbenoemden die taken voor het stedelijk onderwijs vervulden, maar op pensioen gingen voor de verzelfstandiging, over te dragen naar het AG SO. De verplichting (in casu responsabiliseringsbijdrage) die met deze overdracht gepaard gaat, bedraagt € 59.250.500 (Bron: Actuarieel rapport Ethias Verzekering: periode 2012-2035. De onderhandelingen inzake financiering van de voormelde verplichting tussen AG SO en Stad Antwerpen zijn volop bezig. Kwijting De bestuurders en het college van commissarissen vragen aan de Gemeenteraad om kwijting te verlenen over de uitoefening van de mandaten gedurende het boekjaar 2012.
Antwerpen, 31 mei 2013
Claude Marinower Ondervoorzitter
Carine Leys Voorzitter
