K+F+I projektek értékének meghatározása: értékelési folyamat a gyakorlatban Dr. Pázmány Tamás Igazgató, Richter Gedeon Nyrt., Innovációs és Pályázati Iroda
1.
2011. december 13.
Tartalomjegyzék 1.
Az értékelésrıl általában o o o
•
Hogyan értékelünk K+F+I projekteket? o o o
1.
Mi az értékelés? Az értékelés, a monitoring és az ellenırzés Az értékelés típusai, funkciói és célja
Az innováció értéke Befektetés célú értékelés K+F portfólió menedzsment célú értékelés
Gyakorlat
2011. december 13.
2.
1
Értékelés
Definíció Értékelés: az a tevékenység, amelyet a projektek hatásának mérésére, elızetesen, közben és a befejezést követıen hajtanak végre mutatószámok alkalmazásával. Célja, a projekttel kapcsolatos döntéshozatal támogatása, a projekt hatásának és mőködésének megértése, annak javítása. A jövıbe tekint. 2011. december 13.
4.
2
Input, output, eredmény, hatás „Input”: A projekt megvalósításához szükséges erıforrások: pénz, eszköz, infrastruktúra fizikai és emberi. „Output”: a tevékenység „terméke”: fizikai output vagy szolgáltatás (operatív célok, pl. egy gyógyszer…, egy szálloda/ fürdı épület) Eredmény: a tevékenységbıl származó közvetlen elınyök a kedvezményezettek számára (specifikus célok, pl. egy betegség meggyógyítása…..a szálloda / fürdı üzemeltetése ) Hatás: a tevékenység hosszabb távú (közvetett) következményei (átfogó célok, pl. betegállomány csökken, élettartam növekedése,…termálturizmus terjedése…stb.) 5.
2011. december 13.
Ellenőrzés, Ellen rzés, monitoring, értékelés Tevékenység
Ellenőrzés
Monitoring
Értékelés
A szabályoknak, elıírásoknak való megfelelés vizsgálata
A kitőzött célokhoz viszonyított megvalósulás vizsgálata
A projekt közép, hosszú távú hatásának vizsgálata a megoldani kívánt K+F+I /társadalmi-gazdasági probléma viszonylatában
Folyamatos, a programvégrehajtás során
Folyamatos, a programvégre-hajtás során
Pontszerő, elızetes, közben és utólagos
A tevékenység végzője szerint
Külsı vagy belsı
Belsı (kívülrıl támogatható)
Külsı / „független”
A tevékenység jellege
Operatív
Operatív
Elemzı-tudományos (Nem mindegy ki végzi)
A visszacsatolás módja
Szankció
Kiigazítás az eredményesség érdekében
Cél
Időbeliség
2011. december 13.
„Értékel” Tanulási folyamat
6.
3
Ellenőrzés, Ellen rzés, monitoring, értékelés. A három tevékenység viszonya Gyógyszeripari innovációs lánc
Felfedezés
Preklinika
Input
Output
Ellenırzés Monitoring
Értékelés
Klinika
Törzskönyv
Eredmény
Marketing
12-15 év, több száz ember sok helyszín
Hatás
Jogi és adminisztratív elıírások Eredményesség Piaci /társadalmi igény /elvárások, hatás 7.
2011. december 13.
Az értékelés típusai 1. Elızetes: „ex-ante” 2. Közbensı „mid-term” 3. Utólagos „ex-post”
Ezek kiegészülhetnek eseti („ad-hoc”) értékelésekkel.
2011. december 13.
8.
4
Az értékelések jellemzői jellemz i projektciklus szintje
vizsgált információk
értékelés típusa
értékelés jellemzıje
Tervezés
tervadatok, inputok, tapasztalatok
elızetes „ex-ante”
Végrehajtás
tevékenységek, outputok, eredmények
idıközi „mid-term”
Hasznossági, eredményességi és hatékonysági vizsgálat, a hatás elérésének tükrében
Befejezés
outputok, eredmények, hatások
utólagos „ex-post”
Hatás, eredményességi és fenntarthatósági vizsgálat
hatás- és relevancia vizsgálat
Interaktív, iteratív, intuitív
2011. december 13.
9.
K+F+I projektek értékelése
2011. december 13.
10.
5
Az innováció elemzése Az innováció értéke döntı de nem kizárólagos meghatározója a K+F+I projekt értékének
Újszerő, elınyös tulajdonságok bemutatása Innováció védettségét bizonyító dokumentumok Avulási kockázat vizsgálata Az innováció hasznos élettartalma a kizárólagosság szempontjából Innováció eredményeként létrejövı termék és a hagyományos termékek összevetése Innováció fejlesztési stádiuma (mikorra lesz termék) Innováció következı fejlesztési stádiumának becsült költségei Független szakértık véleménye Szakirodalom bemutatása (az innovációra történı hivatkozások száma) …..
2011. december 13.
11.
Az innováció értékének meghatározása Innováció értékének lehetséges meghatározására alkalmas módszerek: Költségalapú módszer: Innováció kifejlesztésének költségei Piac alapú becslés: hasonló az ingatlanpiachoz, aktív piac, összehasonlítható ügyletekkel. Hasonló innovációk piaci lehetıségeinek összevetése Diszkontált cash-flow módszer: innováció jövedelemtermelı képességének meghatározása (DCF) o Nemzetközi gyakorlatban elfogadott módszer a szellemi termékek értékelésére o Innováció jövedelemtermelı képességén alapul o Érték = jövıbeni pénzáramok diszkontált értéke o Az üzleti terv és innováció értéke között a DCF módszer teremti meg az összefüggést Sorba rendezési módszer: Opciós módszer, licence és royalty alapú módszerek
2011. december 13.
12.
6
Befektetési célú értékelés
2011. december 13.
13.
Befektetési célú értékelés Projektgazda és befektetı között – feltaláló és befektetı kapcsolat o A projekt értéke más mint az innováció értéke ( +/- menedzsment!...) o Általában a projektgazda kezdeményez o Közvetítı - TTI – elıny Általában két lépéses o Elıértékelés o Értékelés
Üzleti terv mélyelemzése o Szakmai zsőrizés – jellemzı, hogy független (befektetı kéri fel) bizottság végzi
2011. december 13.
14.
7
Előértékelés El értékelés Célja: A projekt fıbb adatainak megismerése Kritikus adatok meglétének ellenırzése Kredibilis vállalkozás/ feltaláló Szellemi Tulajdonjog Szabályzat
Innováció jogállásának megállapítása Fıbb elképzelések azonosítása Projekt nagyságrendjének meghatározása Szereplık azonosítása Feltaláló(k) Menedzsment
Az elsı személyes konzultáció Általában két hetet vesz igénybe
15.
2011. december 13.
Értékelés
Szigorú formai kötelem általában nincs A döntés-elıkészítéshez szükséges információk Részletes számszaki és szöveges üzleti terv Értékelése általában néhány hónapot vesz igénybe Több személyes találkozás, írásos dokumentum(ok): Javasolt tartalma: Projekt bemutatása Iparági, ágazati áttekintés Termék bemutatása Célcsoport meghatározása Meghatározó személyek bemutatása Személyzeti stratégia
2011. december 13.
Marketing stratégia Pénzügyi adatok Versenytársak elemzése Innováció elemzése „Exit” lehetıségek bemutatása Döntési pontok bemutatása 16.
8
Iparági, ágazati áttekintés Javasolt tartalmi elemek Iparág bemutatása Iparágban tapasztalható trendek Jogszabályi környezet bemutatása Piaci belépés nehézségeinek elemzése A már meglévı szereplık mennyire akadályozhatják a piaci belépést Fontos: az iparági lehetıségek és korlátok egyértelmő beazonosítása, önáltatás elkerülése! 2011. december 13.
17.
Termék bemutatása Javasolt tartalom: Fı jellemzık ismertetése Milyen értéktöbbletet kínál a fogyasztók részére Miben különbözik a konkurenciától Termék piaci pozícionálása Hasonló termékek piaci adatai Gyártás: eszköz és helyigény bemutatása Forgalomba hozatal törvényi szabályozása ……
2011. december 13.
18.
9
Pénzügyi adatok Javasolt tartalom: Részletes költségterv indoklással Mérföldkövek és a hozzájuk tartozó részprojektek bemutatása A beszerzendı gépek, berendezések, ingatlanok árajánlattal történı alátámasztása A projekt finanszírozási konstrukciójának bemutatása Eredményterv és megtérülés jellemzıi (mutatók) Cash-flow terv Érzékenység-vizsgálatok és fedezeti pont elemzés 2011. december 13.
19.
A tervezés során elkövetett főbb bb hibák A projektméret pontatlan meghatározása (túl nagy vagy túl kicsi a tıkeigény) – általános hiba! A projekt nem illeszkedik a befektetı üzletpolitikájába (pl. nincs innováció, nem KKV a projektgazda) A befektetı kockázata meghaladja az általánosan elfogadható mértéket (pl.:forráshiányos a projekt) Hiányos iparági ismeretek (üvegfal mögött effektus) – gyakori! A jogszabályi környezet pontatlan ismerete (pl.: GMP vagy GLP elıírások a gyógyszerkutatásban és gyártásban)
2011. december 13.
20.
10
A tervezés során elkövetett főbb bb hibák A piaci szereplık erejének pontatlan ismerete (pl.: meghatározó világpiaci részesedés rövid idı alatt) A termékre egyszerően nincs igény, nincs piaca – vagy ismeretlen A projekt /termék még nem érett a tıkebefektetésre - sok fejlesztési forrást igényel A piacméret túlbecslése (Az árbevétel az 5. évben eléri a magyar GDP 50%-át) Jó az innováció, viszont nagy a menedzsment kockázat Túl-vagy alultervezett költségek (könyvelés, logisztika, raktározás, rezsi stb…) Mérföldkövek / döntési pontok hiánya vagy pontatlan meghatározása 2011. december 13.
21.
K+F portfólió menedzsment célú projekt értékelés
2011. december 13.
22.
11
Jellemzői Jellemz i 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Projektjavaslattal indul - szervezeten belül A projektet futamideje alatt többször van. Elızetes, közbensı és utólagos értékelések A döntéshozók felkérésére, független „bizottság” („házi bizottság”) de külsı szakértık bevonásával végzi Szóban és írásban Gyors – döntések mindig írásban Szervezeti kérdések befolyásolják K+F költségtervek befolyása K+F portfólióhoz illeszkedés K+F stratégiához illeszkedés
2011. december 13.
23.
Az előzetes el zetes értékelés funkciói és célja Döntés a projekt indításáról. A projekt illesztése a portfólióba. A megvalósíthatóság, a relevancia és fenntarthatóság ellenırzése – a „jó projekt” ismérvei. Erıforrások megfelelı tervezése. A projektben foglalt általános célok, specifikus célok és tevékenységek közötti kapcsolatok következetességének vizsgálata. Az output-, eredmény- és hatás indikátorok teljességi és tartalmi vizsgálata. A (számszerően) kifejezett célok realitásának vizsgálata. 2011. december 13.
24.
12
Az előzetes el zetes értékelés funkciói és célja
segíteni javítani a projekt belsı logikáján, javítani a projekt külsı koherenciáján, közremőködni a célkitőzések és a mutatók elızetes meghatározásában, elısegíteni a projekt célkitőzéseinek megvalósítását.
2011. december 13.
25.
Az időközi id közi értékelés funkciói és célja Rendszeres idıközönként ( 6 hónap – 1 év) Vizsgálja a számszerősített indikátorok által kimutatott hatékonyságot, illetve az indikátorok jelentıségét és minıségét. „nyitott” Döntés: folytatás, módosítás / leállás Minısít Döntés: mindig írásban
2011. december 13.
26.
13
Az időközi id közi értékelés funkciói és célja Felmérni a projekt elırehaladását, vizsgálva mennyire érte el céljait Módosítani a projektet, ahol szükség van rá a valós elırehaladás alapján, Felülvizsgálni a projektben megfogalmazott tevékenységek finanszírozhatóságát Igazolni az esetleges pénzügyi átcsoportosításokat Minısíteni a projekt menedzsmentjét. 2011. december 13.
27.
Utólagos értékelés jellemzői funkciója és célja Az utólagos értékelés az elvárt célokat hasonlítja az elért célokhoz a záró adatok alapján. Formális és „nyitott” Lezárja a projektet Meghatározó a projekt menedzsmentje számára Értékelni a projekt hatásait Elemezni az adatokat. Döntés elıkészítés a projekt eredményeinek hasznosításáról (pl. piaci bevezetés….) Az értékelés útján új tapasztalatok szerzése. 2011. december 13.
28.
14
Gyakorlat 4 csoport : 2 „projektgazda” és 2 „befektetı” Projektgazda - K+F+I projektjéhez keres befektetıt 15 perc a projekt – értékének - megfogalmazása 25 perc a projekt elıadása és tárgyalás Befektetı – innovatív projektet keres befektetési céllal 15 perc az értékelési szempontok meghatározásához 25 perc a projekt elıadása és tárgyalás
29.
2011. december 13.
VÉGE
2011. december 13.
30.
15
