`
JUKNIS E-EMONEV DBH - CHT
DINAS PENDAPATAN DAERAH PROVINSI KEPULAUAN RIAU TAHUN 2016
KATA PENGANTAR DBH-CHT adalah Dana Bagi Hasil Cukai dan Hasil Tembakau yang merupakan Dana yang bersifat khusus dari Pemerintah Pusat dialokasikan ke Pemerintah Daerah (Pemerintah Provinsi ataupun Pemerintah Kabupaten/Kota) sebagai penghasil cukai hasil tembakau dan/atau penghasil tembakau. Pemerintah pusat melalui Mentri Keuangan memberikan arahan rincian penggunaan dana bagi hasil cukai hasil tembakau(DBH-CHT) yang didasarkan Pasal UU39/2007 ayat (1). Arahan dimaksud secara
spesifik
dituangkan
dalam
peraturan
Menteri
Keuangan
Nomor
84/PMK.07/2008 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 20/PMK.07/2009 tentang Penggunaan Dana Bagi Hasil Cukai Tembakau dan Sanksi atas penyalahgunaan Alokasi Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau. Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri dalam hal ini Bidang Retribusi Dana Bagi Hasil Seksi penerimaan bagi hasil bukan pajak selaku koordinator DBH-CHT mempunyai tugas menghimpun, mengolah bahan perumusan kebijakan teknis penerimaan DBH Bukan Pajak serta penyajian dalam bentuk informasi. Untuk kemudian mengevaluasi dan melaporkannya kembali kepada Pemerintah Pusat Saat ini sistem informasi dan pelaporan dilingkup Provinsi/Kabupaten/Kota masih bersifat manual sehingga sering terjadi kendala pada saat pelaporan dan koordinasi antar stakeholder. Dalam upaya perbaikan bagi permasalahan tersebut Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau melakukan langkah perubahan dalam pelaporan realisasi DBH-CHT pada tahun 2016 dan tahun-tahun yang akan datang dengan dikembangnya suatu sistem E-Monev DBH-CHT. Sistem yang dibangun ini untuk mendukung sistem informasi dan pelaporan menjadi tersistem, terkoordinir, mudah di akses dan tersusun dengan benar. Dengan adanya sistem ini akan mampu memberikan solusi dalam melakukan koordinasi yang efektif dan efisien bagi Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau dan mampu menjelaskan kebutuhan anggaran yang diperlukan untuk mencapai sasaran yang ditargetkan, lengkap dengan daya dukung yang akurat dan legalitas dari pihak terkait.
i
Akhirnya saya mengucapkan banyak terima kasih kepada semua pihak terkait sehingga sistem E-Monev DBH-CHT Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri ini dapat diaplikasikan
ke
dalam
Sistem
yang
berbasis
wibesite
sehingga
kedepan
mempermudah koordinasi dan Transparansi pemanfaatan anggaran Pembangunan di Provinsi Kepri.
KEPALA DINAS PENDAPATAN DAERAH PROVINSI KEPULAUAN RIAU, dto H. ISDIANTO, S.Sos, MM Pembina Utama Madya NIP. 19610503 198303 1 019
ii
DAFTAR ISI
Kata Pengantar .................................................................................................................... i Daftar Isi ............................................................................................................................... iii
I. LATAR BELAKANG ...................................................................................................... 1 II. TUJUAN DAN MANFAAT ............................................................................................... 2 III. DISKRIPSI PROYEK ..................................................................................................... 3 IV. RUANG LINGKUP PERUBAHAN ................................................................................... 3 V. IDENTIFIKASI STAKEHOLDER .................................................................................... 4 VI. TATA KELOLA PROYEK DAN TIM PERUBAHAN........................................................... 5 VII. SUMBER DAYA ............................................................................................................. 6 VIII. MILESTONE .................................................................................................................. 7 IX. FAKTOR KEBERHASILAN............................................................................................. 10
LAMPIRAN .................................................................................................................... 11
iii
I.
LATAR BELAKANG
DBH-CHT adalah Dana Bagi Hasil Cukai dan Hasil Tembakau yang merupakan Dana yang bersifat khusus dari Pemerintah Pusat dialokasikan ke Pemerintah Daerah (Pemerintah Provinsi ataupun Pemerintah Kabupaten/Kota) penghasil cukai hasil tembakau dan/atau penghasil tembakau. Pemerintah pusat melalui Mentri Keuangan memberikan arahan rincian penggunaan dana bagi hasil cukai hasil tembakau(DBH-CHT) yang didasarkan Pasal UU39/2007 ayat (1). Arahan dimaksud secara spesifik dituangkan dalam peraturan Menteri Keuangan Nomor 84/PMK.07/2008 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 20/PMK.07/2009 tentang Penggunaan Dana Bagi Hasil Cukai Tembakau dan Sanksi atas penyalahgunaan Alokasi Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau. Ada konsekwensi daerah yang menerima dana DBH-CHT namun dalam penganggaran maupun peruntukannya tidak sesuai dengan peraturan. Atas penyalahgunaan alokasi DBH-CHT diberikan sanksi berupa penangguhan sampai dengan
penghentian
penyaluran
DBH-CHT.
Termasuk
dalam
kategori
menyalahgunakan alokasi DBH-CHT adalah provinsi/kabupaten/kota yang tidak menyampaikan laporan. Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri dalam hal ini Bidang retribusi dana bagi hasil seksi penerimaan bagi hasil bukan pajak selaku koordinator DBH-CHT mempunyai tugas menghimpun, mengolah bahan perumusan kebijakan teknis penerimaan DBH Bukan Pajak serta penyajian dalam bentuk informasi. Untuk kemudian mengevaluasi dan melaporkannya kembali kepada Pemerintah Pusat. Salah satu upaya untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi koordinasi antar daerah penghasil dan provinsi
adalah dengan dibangunnya aplikasi sistem
informasi. Saat ini sistem informasi dan pelaporan dilingkup Provinsi/Kabupaten/Kota masih bersifat manual sehingga sering terjadi kendala pada saat pelaporan dan koordinasi antar stakeholder. Dalam upaya perbaikan bagi permasalahan tersebut Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau melakukan langkah perubahan dalam pelporan realisasi DBH-CHT pada tahun 2016 dan tahun-tahun yang akan datang. sistem informasi dan pelaporan yang akan dikembangkan ini merupakan salah satu bagian penting dan sangat membantu dalam memberikan informasi dan 1
pelaporan penyaluran Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau. sistem ini untuk mendukung
informasi dan pelaporan menjadi tersistem, terkoordinir, mudah di
akses dan tersusun dengan benar. Dengan adanya sistem ini akan mampu memberikan solusi dalam melakukan koordinasi yang efektif dan efisien bagi Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau dan mampu menjelaskan kebutuhan anggaran
yang diperlukan untuk mencapai sasaran yang ditargetkan, lengkap
dengan daya dukung yang akurat dan legalitas dari pihak terkait. II.
TUJUAN DAN MANFAAT Tujuan
Manfaat
a) Penyeragaman
Pelaporan
a. Dengan adanya Sistem Informasi dan
dana DBH CHT dari seluruh
Pelaporan Penyaluran Dana Bagi Hasil
Kab/Kota
Cukai
se-Provinsi
Kepulauan Riau
Hasil
Tembakau
pada
Dinas
Pendapatan Daerah Provinsi Kepri” maka akan dicapai Pelaporan pemanfaatan dana yang transparan dan akuntabel.
b. Memperkuat
peran
b. Memperkuat
Peran
Perangkat Daerah Dispenda
Koordinator/Perpanjangan
provinsi
Pemerintah Pusat dalam hal ini Dispenda
Kepri
koordinator
sebagai Pelaporan
Tangan
Provinsi Kepri.
Penggunaan Dana Bagi Hasil (DBH) Cukai Hasil Tembakau (CHT) c.
Tersistemnya Pelaporan yang c. Terlaksananya Pelaporan Dana Bagi Hasil baik
dan
terlapor
setiap
Cukai Hasil Tembakau setiap 3 bulan
triwulan/tiga bulan sekali.
sekali/Triwulan dari Dispenda Kab/kota ke Dispenda Provinsi Kepri.
d. Mendukung
percepatan c. adanya pelaporan yang baik dan tersistem
Reformasi Birokrasi dalam
ke Dirjen Perimbangan Keuangan (DJPK)
pemanfaatan
maka
Dana
Bagi
akan
memperoleh
Punishment
Hasil Cukai Hasil Tembakau
anggaran Dana Dana Bagi Hasil Cukai HAsil
(DBH-CHT).
Tembakau (DBH CHT)
2
III. DESKRIPSI PROYEK Inovasi Proyek perubahan yang akan dihasilkan dapat dideskripsikan sebagai berikut: a. Dari proyek perubahan tersebut akan dihasilkan suatu Informasi dan Pelaporan Penyaluran Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau pada Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri dengan bebasis e-monev DBH – CHT. b. Informasi dan Pelaporan penyaluran Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau pada Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepri dengan bebasis e-monev DBH – CHT akan mempermudah Perangkap Daerah dalam berkoordinasi baik dari tingkat Dispenda Kab/kota, Provinsi hingga ke Tingkat Dirjen Perimbangan Keuangan (DJPK) Kemenkeu. c. Sistem yang akan dibangun akan mengubah paradigma pemanfaatan keuangan daerah menjadi transparansi dan akuntabel.
IV. RUANG LINGKUP PERUBAHAN Dalam pelaksanaan proyek perubahan ini cakupan ruang lingkupnya adalah : -
Menyusun acuan (Juknis) dalam pelaksanaan pembuatan sistem informasi dan pelaporan penyaluran DBH-CHT.
-
Implementasi penerapan sistem informasi dan pelaporan penyaluran DBH-CHT
-
Evaluasi terhadap sistem e-monev DBH-CHT
3
V. IDENTIFIKASI STAKEHOLDER Net-Map yang menggambarkan hubungan Stakeholder
NO 1 2 3 4 5
STAKEHOLDER KASUBAG RENVA MENTOR KEPALA DISPENDA PROV KEPALA BIDANG DISPENDA PROV STAF DISPENDA PROV
6 7
DISPENDA KABUPATEN/KOTA KONSULTAN IT
8
BAPPEDA
9
DPRD
PERANAN Koordinasi Program Kegiatan Memberikan motivator dan dukungan Memberikan saran dan pendapat Memberikan Saran dan pendapat Membantu reformer, administrasi, dokumnetasi Koordinasi proyek perubahan Jasa Konsultan Pembuat IT sistem e-proposal Memberikan dukungan dan support anggaran Koordinasi Kebijakan
4
VI. TATA KELOLA PROYEK DAN TIM EFEKTIF
MENTOR
Inov Hendra K. Putra, Ak, M.Si Kabid Retribusi dan Dana Bagi Hasil
COACH
Hendra Kurniawan, S.Ip Widyaiswara Muda PROJECT LEADER
LENY ELVIASARI, SE Kasi Penerimaan DBH Bukan Pajak
POKJA I
POKJA II
STAF ADMINISTRASI
TEAM IT
1.
Rafizal, SE
2.
Lukman Hakim, SE
3.
Menangsari P, SE
4.
Susilo Sudormoko, SE
5.
M. Aliyas Noval
TEAM EFEKTIF I
1.
MUKSIN INDRA YULIANTO
2.
HENDRA
TEAM EFEKTIF II
5
POKJA I NAMA Rafizal, SE Lukman Hakim, SE
Menangsari P, SE
Susilo Sudormoko, SE
M. Aliyas Noval
PERANAN Membantu membuat Matrik di sistem Mengelola sistem pelaporan Membantu mengelola sistem pelaporan Membantu mengevaluasi sistem pelaporan Dokumentasi Membantu Persiapan Tehnis Pekerjaan Membantu membuat Petunjuk tehnis Pekerjaan Membuat SK dan Amnistrasi Proyek Membantu persiapan rapat Membantu administrasi surat menyurat Membantu kelancaran Proyek perubahan bersama tim IT
POKJA II NAMA MUKSIN INDRA YULIANTO
HENDRA
VII.
PERANAN Membantu Maintenance Sistem Mendesain sistem Membantu membuat desain skema tehnis Membantu pekerjaan Maintenance Membantu Merancang sistem Membantu melatih operator
SUMBER DAYA ANGGARAN : 1. 2. 3. 4. 5.
Alat Tulis Kantor (Pembuatan Juknis Proyek Perubahan) Biaya makan dan minum rapat Biaya Jasa Konsultan IT (Information Technologi) Biaya Internet Biaya Koordinasi ke Stakeholder Kab/kota se-Provinsi Kepri
6
PERALATAN YANG DIBUTUHKAN : 1. 2. 3. 4. 5.
Komputer Server Hosting Domian PC. Komputer / Laptop Jaringan Interner Printer
VIII. MILESTONE Jangka Pendek 60 hari (13 Juni 2016 – 5 Agustus 2016) Capaian Terlaksananya sosialisasi proyek perubahan kepada seluruh stakeholder di lingkungan lingkup Dispenda Kab/kota. NO I
TAHAPAN DAN KEGIATAN Persiapan Proyek Perubahan a. Memetakan kebutuhan Tim
WAKTU/ Tanggal 6 hari 6 - 7 Juni 2016
b. Koordinasi dengan Mentor dan kadis Tentang pembentukan Tim
II
Peta Kebutuhan Tim Nama Anggota Tim Terpilih
c. Penetapan Tim Efektif dan Tim IT
10 Juni 2016
SK Kepala Dinas
d. Rapat bersama mentor, staf dan tim efektif
13 Juni 2016
Bahan Presentasi, Pembagian Tugas Anggota Tim
Inventaris data informasi Pelaporan
12 hari
a. Koordinasi dengan stakeholder eksternal terkait data & Matrik informasi pelaporan DBH CHT
14 -17 Juni 2016
Tersedianya contohcontoh koesioner
b. Koordinasi dengan stakeholder internal terkait data dan matrik Matrik informasi pelaporan DBH CHT
20-21 Juni 2016
Terlaksananya koordinasi dgn Kasubag Renva
c. Inventaris matrik sistem informasi dan pelaporan DBH CHT di Prov. Kepri
22-28 Juni 2016
Tersedianya matrik data informasi dan Pelaporan DBH CHT
d. Rapat Bersama III
8 - 9 Juni 2016
OUTPUT
29 Juni 2016
Merancang dan membuat Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
Kesepakatan
18 hari
a. Merumuskan skema cara kerja sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
21-22 Juni 2016
Skema Matrik
b. Merancang sistematika alur kerja sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
21-24 Juni 2016
Skema Matrik
c. Merancang desain Tampilan sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
23 Juni – 12 Juli 2016
Sistem e-propsal
7
IV
Sosialisasi Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT dan Uji Coba Sistem -
V
12 Hari
Informasi Juknis Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
13-22 juli 2016
Sosialisasi Juknis
Uji coba penginputan sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
13-22 Juli 2016
Aplikasi sistem
Evaluasi hasil kerja sistem Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
21-26 Juli 2016
Evaluasi kerja sistem
Pelaporan dan Demo Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT dan Uji Coba Sistem a. Melaporkan hasil kerja ke kadis dan mentor
10 Hari 27-28 juli 2016
b. Sosialisasi hasil proyek perubahan ke stakeholder
28 Juli – 2 Agustus 2016
c. Pelatihan Operator
2 – 5 Agustus 2016
Laporan Sosialisasi Bimbingan Tehnis
Jangka Menengah 1 Tahun (8 Agust 2016 – 31 Agustus 2017) Capaian Terwujudnya penggunaan Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT dan Uji Coba Sistem oleh lingkup Dispenda Kab/kota se-Provinsi Kepri /Tahun. NO I
TAHAPAN DAN KEGIATAN Evaluasi Data pelaporan di sistem
WAKTU/ Tanggal 08 Agustus 2016 – 31 Desember 2016
II
Melengkapi data informasi pelaporan DBH CHT
02 Januari 2017 – 25 Maret 2017
III
Mempersiapkan finalisasi Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
26 Maret 2017 – 26 April 2017
IV
Uploading Data Kelengkapan lainnya (DPA, RKA dll) ke sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
27 April 2017 31 Agustus 2017
8
OUTPUT Terlaksananya Analisa dan evaluasi kerja di sistem pelaporan (koordinasi ke skpd kab/kota) Terlaksananya perbaikan data informasi dan pelaporan ( skpd kab/kota) Terlaksananya persiapan entri data ke sistem Terlaksananya Upload data tehnis lainnya ke sistem.
Jangka Panjang 2 Tahun (31 Agustus 2017 - 01 Desember 2019) Capaian Terwujudnya Upgrda dan penyempurnaan Sistem informasi dan pelaporan DBH CHT di Dispenda Provinsi Kepri dan Dispenda Kab/kota NO I
II
TAHAPAN DAN KEGIATAN Evaluasi dan Penyempurnaan sistem informasi pelaporan DBH CHT
Sosialisasi dan Upgrade sistem informasi dan pelaporan DBH CHT
9
WAKTU/ Tanggal Agustus 2017 s/d Desember 2018
OUTPUT Terlaksananya Evaluasi dan verifikasi sistem informasi dan pelaporan DBH CHT ( koordinasi ke skpd kab/kota)
Januari 2018 Desember 2019
Terlaksananya sosialisasi, perbaikan dan Upgrade sistem informasi dan pelaporan DBH CHT (skpd kab/)
IX. FAKTOR KEBERHASILAN Faktor keberhasilan dalam perwujudan proyek perubahan yang akan dibuat adalah sebagai berikut : 1. Dukungan komitmen dari Mentor, atasan dan semua stakeholder dalam menerima dan mengaplikasikan sistem yang akan dibuat. 2. Tim yang solid dan efektif 3. Dukungan sarana prasarana yang akan menjalankan sistem yang akan diaplikasikan di dalam proyek perubahan 4. Tersosialisasinya Petunjuk Tehnis ke semua stakeholder dalam pemanfaatan sistem informasi dan pelaporan DBH CHT. 5. Teraplikasinya finalisasi penerapan sistem informasi dan pelaporan DBH CHT di Dispenda Provinsi Kepri dan Kab/kota se-provinsi kepri.
10
LAMPIRAN TEHNIS PENGAPLIKASIAN E-MONEV DBH-CHT
DINAS PENDAPATAN DAERAH PROVINSI KEPULAUAN RIAU
11
GAMBARAN PELAPORAN DBH-CHT
DBH-CHT MANUAL
DBH-CHT DIGITAL
12
Alur Kerja System Informasi
13
14
15
16
17
18
19
20
21
