Jsme Partners Děláme věci JINAK

Jsme Partners Děláme věci JINAK

Konsolidovaná výroční zpráva Konsolidovaná výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., / 2015

2015

1

Konsolidovaná výroční zpráva skupiny Partners, za období od 1. ledna do 31. prosince 2015

U nás je i banka

Obsah ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA

2

PROFIL SKUPINY

5

Základní údaje

6

Filozofie

9

Projekty

9

Soulad činnosti společnosti s předpisy upravujícími působení na finančním trhu

10

Produktové portfolio

11

Obchodní partneři

13

Úspěchy v roce 2015

14

Cíle pro rok 2016

15

AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE

18

VLIV ČINNOSTI SPOLEČNOSTI NA ŽIVOTNÍ PROSTŘEDÍ

18

PRACOVNĚPRÁVNÍ VZTAHY

21

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

19

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

19

OBCHODNÍ VÝSLEDKY ZA ROK 2015

24

HOSPDÁŘSKÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2015

26

ZPRÁVA AUDITORA A KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

28

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU

56

ZPRÁVA AUDITORA A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 62 ZPRÁVA O VZTAZÍCH

92

Úvodní slovo předsedy představenstva Partners Financial Services, a.s., Petra Borkovce

Rok 2015 ukázal, že stačí strašně málo, abychom dosáhli strašně moc. A že je pořád nekonečný potenciál v dobývání nových regionů, získávání nových podnikatelských partnerů a zachraňování nových klientů před bankami a pojišťovnami. Partners rostli o více než 5 % a překonali svými výsledky rok 2014 i 2013. Dceřiné společnosti stejně jako v předešlých letech podporovaly a doplňovaly hlavní podnikání Partners Financial Services, a.s. Rok 2015 byl zlomovým rokem v mnoha ohledech. Byl rokem, kdy v platnost vstoupilo mnoho významných změn v kariérovém plánu Partners, které manažerům a budovatelům Partners dávají do budoucna ještě větší šance na růst a více prostoru k budování firem, kariér i pasivního příjmu. Byl rokem velkého očištění a po dvou letech také rokem velmi slušného růstu obratu. A především rokem znovunalezení chuti a podnikatelského drajvu u mnoha manažerů, ředitelů, také budoucích vedoucích a rovněž mnoha profi poradců, kteří si uvědomili, že i oni budují svůj byznys a je třeba mít plán, strategii a posouvat se výše.

Výsledky skupiny v roce 2015 Před sebou máte konsolidovanou výroční zprávu skupiny Partners za rok 2015. Pojďme se podívat, jaký byl rok i z hlediska čísel a produkce. Celkově jsme jako skupina dosáhli v roce 2015 růstu provizního obratu o 6 % z 1,18 mld. Kč na 1,24 mld. Kč a čistý zisk skupiny dosáhl 103 mil. Kč. Na růstu společnosti Partners Financial Services, a.s. (dále také Partners), se podílely naše pobočky Partners markety, kterých ke konci roku bylo již k sedmdesátce. Podíl franšíz na produkci firmy za celý rok byl 13 % (na počtu smluv 19 %). Pro srovnání: v roce 2015 to bylo 7 %. Nejenom že přibývají nové pobočky, ale co je důležité, roste jejich průměrný obrat a ty nejlepší dosahují nyní opravdu zajímavých čísel.

2

Konsolidovaná výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., / 2015


Významný je také růst servisu, tedy nová produkce uzavíraná klientům, které jsme získali již v minulosti. I když servis dostává stále jen zlomek klientů z našeho kmene, tak více než polovina smluv je určena klientům, které jsme získali před více než rokem. S tím souvisí i to, že produktově se na růstu podílely servisní produkty – hypotéky a investice. V roce 2015 jsme uzavřeli úvěry za bezmála 20 miliard. A to jsme si při loňském výsledku 16,9 miliardy říkali, že už není moc kam růst! Do pravidelných investic přiteklo stejně jako loni 460 mil. Kč ročních plateb a slušně rostly jednorázové investice – o 39 % na 2,5 miliardy Kč. Na růstu skupiny se velmi dobře podílely i dceřiné společnosti a projekty. Skvělých výsledků dosáhla Partners investiční společnost, a.s. (dále také PIS). Objem majetku v její správě vzrostl meziročně o 35 % na celkovou částku přesahující 1,8 miliardy korun ke konci prosince 2015 a společnost dosáhla zisku přes 2,6 milionu korun. Partners media, s.r.o. (dále také Partners media), dosáhli v roce 2015 také výborného hospodářského výsledku. Obrat bezmála 13 milionů korun představuje meziroční nárůst o 19 %, a to se ziskem 1,7 milionu před zdaněním. Za růst obratu vděčí Partners media především rozšíření aktivit mimo online prostředí – tím myslím časopis Finmag a časopis JsmePartners. Ke konci roku 2015 se zúžil obsah činnosti Partners akademie, která se nyní soustředí na tři hlavní aktivity: interní školení, přípravný kurz k certifikátu EFA a pořádání Dne úspěšných podnikatelů. Partners akademie, s.r.o. (dále také Partners akademie), dosáhla v roce 2015 zisku 398 tisíc Kč. Společnost Partners Financial Services Polska Spółka Akcyjna (dále také Partners Polsko) dále pokračovala v restrukturalizaci obchodní sítě, snižování zadluženosti a hledání nových příležitostí na konkurenčním polském trhu. Myslím, že růst poradců a manažerů v síti na 169 profíků a start spolupráce s investiční společností Conseq je dobrou zprávou. V roce 2015 jsme spojili síly v on-line se společnostmi AOF, s.r.o. (dále také AOF), a Financial Solutions and Services, s.r.o. (dále také FSS), tak, abychom představili prvotřídní srovnávač a sjednávač produktů neživotního pojištění a postupně i dalších

3

produktových oblastí v on-line a propojili distribuční sílu Partners s webovým know-how těchto profíků. Obě firmy sloučené do akciové společnosti Porovnej 24, a.s. (dále také Porovnej24), pokračují ve zdokonalování srovnávacího produktového softwaru a získávání nových klientů v on-line. Nový brand Porovnej24 má ambici stát se synonymem rychlé a kvalitní cesty k finančním produktům na českém webu.

Zásadní projekty Partners v roce 2015 Z projektů centrály společnosti Partners finišovaly na konci roku 2015 přípravy na nový FiP, který výrazně změní práci s klientským kmenem, analýzami a hlavně finančními plány. Přinese úžasné nástroje na rychlou tvorbu finančních plánů, které výborně vypadají a pomáhají prezentovat vaši jedinečnou službu. Důležitým krokem bylo naše posilování v on-linu, hledání synergií s profíky z Porovnej24 v oblasti leadů, kalkulaček, srovnávačů i on-line sjednávání. Také jsme vsadili na technologické mozky v projektu Twisto, kteří nemají menší cíl než vybudovat banku budoucnosti. Vyhodnocování risku přes počítač, elektronické platební karty na jedno kliknutí či všechny platby přes jeden nákupní účet, to je jen začátek toho, co nás v této oblasti čeká. Partners vstoupili majetkově do Twisto Payments, a.s. (dále také Twisto), na konci roku 2015 a nabyli ve společnosti minoritní podíl. Nebylo to ale všechno jen o technologiích. Máme za sebou velmi dobrý rok v PR, kdy jsme byli denně vidět v českých médiích, od iDnes přes Českou televizi až po regionální Deník. To je něco, co naše konkurence nemá, je za tím obrovský kus práce všech analytiků i mediálních tváří.

4

Legislativní smršť Zásadním tématem roku 2015, které nás bude pronásledovat i v roce následujícím, je legislativa. Nekonečné přehazování, připomínkování a lobbing jsou už únavné, a tak uvidíme, jestli se v roce 2016 konečně dočkáme zákona, který z trhu vyžene nepoctivce a firmám postaveným jen na drahém životním pojištění přinese těžké chvíle.

Profil společností ve skupině

Ať to dopadne jakkoli, tak víme, že regulace přijde a budeme na ni nejlépe připraveni. Proto opakovaně propagujeme a podporujeme průběžné provizní ohodnocení za smlouvy a budeme to dělat i nadále.

Společnosti ve skupině v roce 2015 Vyhlídky do roku 2016 V roce 2016 tak na nás všechny čeká opravdu hodně práce. Máme spoustu nových nápadů a hlavně chuti. Celkový obrat firmy plánujeme v roce 2016 na 1,5 miliardy korun. Priority jsou jasné – uděláme všechno pro to, abychom do tohoto senzačního byznysu dokázali přivést ty správné lidi – ty nejlepší! Cílem je také další růst obratu franšíz, zdvojnásobení počtu VIP poradenských kanceláří a ztrojnásobení počtu servisních bankovních jednotek, které síti generují tyto podpůrné servisní kanály. Všechny nové technologie nás posunou opět na vyšší úroveň a já se těším, že toho maximálně využijeme pro růst naší společnosti Partners.

Petr Borkovec předseda představenstva


Společnost Partners Financial Services, a.s., se od svého založení v červnu roku 2007 zabývá poskytováním služeb finančního poradenství a zprostředkováním finančních produktů na území České republiky. Její vizí je poskytovat nezávislou a férovou poradenskou službu široké klientele ve všech oblastech osobních financí. Partners brzy vyrostli v jednoho z největších hráčů na českém trhu, a klientům tak díky síle, velikosti a stabilitě přináší jistotu a zázemí. Společnost byla původně zapsána v obchodním rejstříku dne 23. srpna 2006 jako NOSTIMO, a. s. Od 14. června 2007 působila pod názvem Partners For Life Planning, a. s., a od 1. ledna 2012 existuje pod stávajícím názvem Partners Financial Services, a.s. Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 12158. Společnost v současnosti nemá organizační složku podniku v zahraničí.

ze základního kapitálu společnosti Porovnej 24, a.s., přičemž Společnost coby akcionář poskytla společnosti Porovnej 24, a.s., dobrovolný peněžitý příplatek mimo základní kapitál ve výši 24 000 000 Kč. Úloha společnosti Porovnej 24, a.s., v rámci koncernu spočívá v posílení pozice Společnosti v oblasti on-line sjednávání finančních produktů, zejména neživotního pojištění, a dále v oblasti generování leadů na finanční i nefinanční produkty. Porovnej24 provozuje internetový srovnávač www.porovnej24. cz. Její software na srovnání a sjednání pojištění, energií, mobilních tarifů, bankovních a nebankovních produktů využívají přední české portály i poradenské sítě.

Dle zápisu v obchodním rejstříku jsou předmětem podnikání společnosti Partners Financial Services, a.s., činnost investičního zprostředkovatele, pojišťovacího agenta, zprostředkovatele spotřebitelských úvěrů a další volné živnosti v souladu s živnostenským rejstříkem.

V závěru roku 2015 se Společnost stala investorem platební metody Twisto svým majetkovým vstupem do společnosti Twisto payments a.s., IČ: 016 15 165 (dále také jen „Twisto“), kdy Společnost nabyla podíl na společnosti Twisto o velikosti 25,83 % jejího základního kapitálu. Společnost coby akcionář poskytla společnosti Twisto dobrovolný peněžitý příplatek mimo základní kapitál ve výši 15 000 000 Kč. Společnost Twisto vytvořila fungující nebankovní platební metodu, vlastní systém vyhodnocování bonity zákazníků a připravuje expanzi do oblasti off-line plateb, přičemž Společnost se bude podílet na produktovém vývoji a na růstové strategii společnosti Twisto.

V prvním čtvrtletí roku 2015 došlo v rámci akviziční činnosti Společnosti k rozšíření koncernu o společnost Porovnej 24, a.s., IČ: 291 44 507, a její dvě dceřiné společnosti, jichž je společnost Porovnej 24, a.s., jediným společníkem, AOF s.r.o., IČ: 242 01 146, a Financial Solutions and Services, s.r.o., IČ: 247 73 506. Společnost nabyla podíl na společnosti Porovnej 24, a.s., o velikosti 50 %

Partners investiční společnost, a.s. je stoprocentní dceřinou společností Partners Financial Services, a.s., a působí na trhu od konce roku 2010. Předmětem podnikání společnosti je obhospodařování investičních fondů nebo zahraničních investičních fondů, provádění administrace investičních fondů nebo zahraničních investičních fondů a obhospodařování majetku zákazníka, jehož součástí


5

je investiční nástroj, na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání (portfolio management). Partners akademie, s.r.o., je dceřinou společností Partners Financial Services, a.s. Její hlavní náplní je zprostředkování seminářů a školení od interních a externích školitelů či školicích firem jednotlivým poradcům či manažerům společnosti PFS, případně celému týmu či ředitelství. Jednatelkami společnosti jsou paní Gabriela Beránková Kudrnová a Ing. Tatiana Purdiaková. Ke konci roku 2015 se zúžil obsah činnosti Partners akademie, s. r. o., a proto byla po vzájemné dohodě ukončena spolupráce s ředitelkou akademie Hankou Jiroutovou. Partners media, s.r.o., je dceřinou společností Partners Financial Services, a.s. Její hlavní náplní je provoz internetového portálu o osobních financích www.penize.cz a magazínu o světě financí v souvislostech www.finmag.cz. Kromě toho společnost provozuje srovnávač finančních produktů na adrese www.usetri.penize.cz, jehož klony jsou umístěny také do ekonomických sekcí předních českých zpravodajských portálů. Jednateli společnosti jsou Petr Borkovec a Martin Vlnas, který je zároveň ředitelem společnosti. Jediným akcionářem společnosti je Partners Financial Services, a.s. Partners Financial Services Polska Spółka Akcyjna byla založena v roce 2011 a její hlavní náplní je poskytování nezávislého finančního poradenství na polském trhu. Společnost sídlí v Katovicích. V roce 2015 Partners Polsko připravovala uzavření nové spolupráce v oblasti pravidelných a jednorázových investic s investiční společností Conseq, která proběhla v lednu 2016. Společnost dále pokračovala ve svém záměru upevnit svoji pozici ve velmi konkurenčním prostředí finančního poradenství v Polsku a ke konci roku 2015 měla více než 5000 klientů.

6

Základní údaje platné ke dni 31. prosince 2015 Partners Financial Services, a.s.

Obchodní firma Sídlo

Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00

Sídlo

Identifikační číslo

Identifikační číslo Právní forma

276 99 781

Základní kapitál

akciová společnost

Základní kapitál

100 000 000 Kč

Statutární orgán – představenstvo Ing. Petr Borkovec

247 80 553

247 16 006 akciová společnost 10 000 000 Kč

Společnost s ručením omezeným

Právní forma Základní kapitál

20 000 000 Kč

Statutární orgán

Statutární orgán – představenstvo Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva

Pavel Kohout

Jednatel

Ing. Petr Borkovec

Ing. Kateřina Volínová, MBA (dříve: Ing. Kateřina Palková, MBA)

Jednatel

Bc. et Bc. Martin Vlnas

Ing. Lucie Simpartlová Obchodní firma

Mgr. Petr Bartoš Dozorčí rada Mgr. Vít Mikolášek

Člen představenstva

Ing. Tatiana Purdiaková


Vladislava Cisarzová


Ing. Mgr. Lada Kičmerová


Gabriela Beránková Kudrnová

Dozorčí rada Předseda dozorčí rady

14. 12. 2010

CZ27699781

Právní forma

Místopředseda představenstva

5. 8. 2010

Partners media, s. r. o. Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSč 149 00

Spisová značka C 173681 vedená u Městského soudu v Praze Den zápisu



Sídlo

Den zápisu

23. 8. 2006

Předseda představenstva

Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00

Obchodní firma

Spisová značka B 16374 vedená u Městského soudu v Praze

Den zápisu Daňové identifikační číslo

Partners investiční společnost, a. s.

Obchodní firma

Ing. Kateřina Volínová, MBA

Předseda dozorčí rady Místopředseda dozorčí rady

Člen dozorčí rady

Ing. Petr Kroupa Mgr. Stanislav Holeš Ing. Dana Krynská (dříve: Ing. Dana Řezníková)

Obchodní firma

Partners akademie, s. r. o.

Sídlo

Brno – Štýřice, Holandská 878/2, PSč 639 00

Místopředseda dozorčí rady

Pavel Kohout

Spisová značka C 68895 vedená u Krajského soudu v Brně


Radim Lukeš

Den zápisu

27. 8. 2010


247 25 285

Právní forma Základní kapitál

Společnost s ručením omezeným 200 000 Kč

Statutární orgán


Jednatel


Jednatel



Partners Financial Services Polska Spółka Akcyjna

Sídlo Den zápisu Identifikační číslo Právní forma Základní kapitál

Katowice, Aleja W. Korfantego 2, 40-004 18. 1. 2012 000 040 8513 akciová společnost 6 290 000 złotych

Statutární orgán – představenstvo Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva

Petr Welch Tomasz Pustówka Alicja Świerczek

Dozorčí rada Člen dozorčí rady

Ing. Petr Borkovec




Mgr. Vít Mikolášek

7

Obchodní firma Sídlo

Porovnej 24, a.s. Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00

Obchodní firma

Financial Solutions and Services, s.r.o. Sokolovská 352/215, 190 00 Praha 9 Vysočany

Spisová značka B 18809 vedená u Městského soudu v Praze

Sídlo

Den zápisu

Spisová značka C 173167 vedená u Městského soudu v Praze

19. 12. 2012


291 44 507

Právní forma

akciová společnost

Základní kapitál

2 000 000 Kč


Bc. et Bc. Martin Vlnas Mgr. Ing. Lada Kičmerová


PhDr. Zbyněk Laisek

Dozorčí rada Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady

Právní forma

23. 12. 2010 247 73 506 společnost s ručením omezeným 200 000 Kč

Ing. Martin Špaček


Předseda dozorčí rady


Základní kapitál

Statutární orgán – představenstvo Předseda představenstva

Den zápisu

Statutární orgán Jednatel


Jednatel


Obchodní firma Mgr. Vít Mikolášek Ing. Tatiana Purdiaková Michal Koubek

Sídlo

AOF s.r.o. Sokolovská 352/215, 190 00 Praha 9 Vysočany

Spisová značka C 188103 vedená u Městského soudu v Praze Den zápisu Identifikační číslo Právní forma Základní kapitál

2. 1. 2012 242 01 146 společnost s ručením omezeným 200 000 Kč

Statutární orgán Jednatel


Jednatel


Společnost Partners Financial Services, a.s., stojí v čele koncernu v pozici ovládající osoby ve vztahu ke společnostem Partners investiční společnost, a.s., Partners media, s.r.o., Partners akademie, s.r.o., a Partners Financial Services Polska Spółka Akcyjna, ve kterých je jediným akcionářem, respektive společníkem, přičemž tyto společnosti spolu tvoří konsolidovaný celek. Společnost Partners Financial Services, a.s., je dále ovládající osobou ve vztahu ke společnosti Porovnej 24, a.s., a jejím dceřiným společnostem Financial Solutions and Services, s.r.o., a AOF s.r.o.

8


Filozofie skupiny Partners

Projekty

Filozofii společnosti Partners vystihuje její heslo „Finanční poradenství JINAK“. Není to jen touha se odlišit, ale ochota udělat maximum pro perfektní finanční službu pro klienta. Díky neustálým inovacím a ochotě investovat jsme bez zřejmé konkurence. Ke službě klientům přistupujeme tak, abychom se jim i za 30 let mohli podívat zpříma do očí. I po osmi letech na trhu rosteme a dobýváme nové regiony, protože trh je stále neobsazený a jeho potenciál obrovský. Tým poradců, manažerů, ředitelů, profíků i franšízantů Partners je VIP klub, a nikoliv „spolek dobrovolných hasičů“. Proto do řad Partners nepřijímáme každého, každý se u nás neudrží a máme objemová kritéria, kterými udržujeme profesionalitu i jasná pravidla byznysu. Pro úspěch v Partners musí mít každý disciplínu a sebevědomí.

Jednou ze základních vizí skupiny společnosti Partners je udávat finančnímu poradenství směr. Přicházíme s mnoha inovacemi a projekty v oblasti distribuce, vzdělávání, IT a technologií i marketingu. Neustále pracujeme na tom, jak svou službu poskytovat ve větší kvalitě, širšímu spektru klientů, v nových oblastech a s využitím moderních nástrojů. V roce 2015 se Partners zaměřili na další rozvoj servisních kanálů pro klienty, obchodních služeb a IT nástrojů pro poradenskou práci.

Tím, co společnosti ve skupině Partners odlišuje od ostatních subjektů na trhu, je tedy především kvalita poskytnuté služby a odpovědnost vůči klientům. V Partners Financial Services, a.s., dbáme na reálné dodržení procesu služby po vzoru A – P – S, tedy Analýzy, Poradenství a Servisu. Finanční plány klientů realizujeme s využitím exkluzivních nízkonákladových produktů, které jsou prověřeny a schváleny odborným týmem analytiků. Společnost Partners chce reálně zajistit servis všem svým klientům, a ne o něm pouze mluvit a slibovat ho. Do skupiny Partners patří firmy kreativní, inovativní a proaktivní. Hledáme nové příležitosti pro zdokonalení své služby, vyvíjíme nové produkty, investujeme do softwaru a technologií, budujeme nové distribuční kanály. Nikdy nestojíme na místě, vždy hledáme cesty, jak službu finančního poradenství poskytovat ještě lépe a více JINAK.

Jaké byly stěžejní projekty a inovace roku 2015? Partners Financial Services, a.s. Biometrické podpisy Obrovská technologická inovace v podobě biometrických podpisů je krokem k úbytku papírů a administrativy. Na sklonku roku 2015 byla spuštěna inovace v podobě biometrického podpisu elektronické analýzy Anakin a v průběhu roku 2016 se přidají i elektronické podpisy produktových smluv. Několik set signpadů bylo rozdáno mezi poradce a manažery Partners k využívání. Provizní model semiPAYG Zásadním projektem roku 2015 bylo postupné spuštění průběžného systému vyplácení provizí, takzvaného semiPAYG, u smluv na životní pojištění. Jedná se o krok k zodpovědnému přístupu k dlouhodobému podnikání na finančním trhu, vstřícný krok ke klientům a příprava na případnou regulaci. Dnes již tento nový provizní model umožňují všechny pojišťovny v portfoliu Partners nabízející exkluzivní pojistný produkt, vyjma jedné. On-line sjednání neživotního pojištění V průběhu roku byl nejprve v klientském portále mojePartners a následně i v interním systému FiP spuštěn srovnávač a sjednávač neživotního pojištění, který umožňuje porovnání nabídky pojištění aut napříč pojišťovnami a následné bezpapírové sjednání smlouvy. Dalším krokem bude přidání nových produktů do srovnávače a spuštění segmentu pojištění domova a domácnosti.


9

Sdílení klientů a servisní protokol Klientský servis byl jednou z priorit roku 2015. V rámci něj vznikl elektronický servisní protokol, který každému poradci a manažerovi Partners umožňuje vygenerovat předvyplněný protokol na servisní schůzku s klientem. Aplikace na sdílení klientů zase umožňuje sdílet informace o klientovi včetně deníku klienta mezi poradcem a servisním kanálem, například pobočkou Partners market. Pojištění profesní odpovědnosti Důležitým krokem bylo v roce 2015 spuštění projektu pojištění profesní odpovědnosti poradců Partners. Právní oddělení centrály vyjednalo s pojišťovnou Generali pojistný produkt šitý na míru specifikům podnikání ve finančním plánování. Toto pojištění je dalším ujištěním pro poradce i klienta, že může Partners plně důvěřovat. Projekt Umím si poradit Zástupci Partners ve spolupráci s vysokými školami učí studenty připravit se na kariérní pohovor, zacházet správně s financemi nebo jim, v případě ekonomických oborů, přednáší o fungování finančního trhu a jednotlivých produktových segmentů. VIP Hypoclub VIP Hypoclub vznikl jako podpora produkce v úvěrové oblasti, přináší řadu nových benefitů a odměňuje tak ty, co přinášejí největší produkci a podílejí se tak na velkém úspěchu Partners v hypotečních úvěrech. VIP Hypoclub přináší svým členům řadu výhod – např. speciální produktové portfolio jako mBank, podnikatelské úvěrování přes NovaFinance, speciální slevový rámec, speciální procesy a přístupy v bankách jako expresní linky, rychlé schvalování, speciální přístup a pravomoce jako podílení se na vzniku nových produktů, provizních režimů, speciální PR podporu.

Partners akademie, s.r.o. EFA – přípravný kurz V roce 2015 se přihlásilo 26 účastníků přípravného kurzu pro získání evropského certifikátu EFA. Závěrečná zkouška proběhne v dubnu 2016. V průběhu roku se také konaly semináře následného vzdělávání, díky kterým mohli držitelé certifikátu EFA získat potřebný počet 25 kreditů pro udržení si tohoto certifikátu.

10

Den úspěšných podnikatelů V roce 2015 se konaly dvě prestižní setkání podnikatelských a manažerských osobností pod hlavičkou akce Den úspěšných podnikatelů. První setkání proběhlo v dubnu 2015 a jeho hosty byli Barbora Bergová, Milan Zavadil, Roman Kufa, Zdeněk Procházka a Oldřich Bajer. Na druhém, říjnovém setkání promluvili jako hosté Michal Ježdík a Jan Mühlfeit.

Partners media, s.r.o. Tištěný Finmag Projektem roku 2015 byl určitě tištěný Finmag. Měsíčník přináší rozhovory se zajímavými osobnostmi z byznysu, sportu i kultury, reportáže i polemiky. V časopise ale lze nalézt i praktické rady, například jaké podílové fondy jsou zrovna v kurzu, jak si správně vybrat životní pojištění nebo rozhovor s experty na alternativní investice. Časopis je primárně distribuován top klientům Partners, do kanceláří a poboček Partners, ale také na klíč do partnerských společností. Průměrný náklad je řádově 5 000 výtisků.

Soulad činnosti společností v koncernu s předpisy upravujícími působení na finančním trhu Společnost Partners Financial Services, a.s., v roce 2015 zajišťovala prostřednictvím zavedeného vnitřního řídicího a kontrolního systému soulad činností společnosti a jejích finančních poradců s obecně závaznými právními předpisy upravujícími působení na finančním trhu, včetně souladu s interními předpisy společnosti. Společnost řádně proškolila zaměstnance a své mandatáře v oblasti pravidel stanovených zákonem č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a to prostřednictvím připravených výukových a školicích materiálů. Znalosti povinných osob byly ověřeny formou aktualizovaného písemného testu.


Společnost průběžně kontrolovala, identifikovala a řídila možná rizika související s výkonem své činnosti, kontrolovala a vyhodnocovala činnost svoji a svých finančních poradců a aktivně řešila případné reklamace obsahově se vztahující k výkonu činnosti. V případech, kdy bylo jednoznačně prokázáno pochybení na straně společnosti nebo jejích finančních poradců, byli dotčení klienti adekvátním způsobem odškodněni. Společnost zejména zintenzivnila kontroly na místě u jednotlivých poradenských struktur, vytipovaných na základě informací o produkci jednotlivých poradců a prostřednictvím Etického výboru společnosti – kontrola na místě zahrnuje vždy řízený rozhovor za přítomnosti dvou compliance officerů společnosti v kancelářích kontrolovaných poradců, testování jejich znalostí a přístupu k jednání se zákazníky. Kontroluje se i obsah vybraných klientských složek. Společnost Partners poskytovala součinnost dohledovým orgánům, zejména České národní bance a úřadu Finančního arbitra, v jejich dohledové a rozhodovací činnosti a průběžně jim v jednotlivých případech dávala k dispozici své vnitřní předpisy, popis svých vnitřních procesů a další informace o své činnosti; k zahájení žádného sankčního řízení ze strany ČNB nedošlo. Vůči společnosti Partners nebyla v roce 2015 vedena žádná kontrola zaměřená na dodržování právních povinností ani vůči ní nebylo vedeno jiné řízení pro porušení právních předpisů upravujících působení společnosti Partners na finančním trhu a nebyla jí udělena žádná sankce ze strany dohledových či dozorových orgánů. V červnu 2015 společnost Partners obdržela rozhodnutí Nejvyššího správního soudu týkající se sporu s Radou pro rozhlasové a televizní vysílání ve věci uložení pokuty společnosti Partners za využití reklamního televizního spotu na penzijní produkty. Nejvyšší správní soud potvrdil rozhodnutí soudu nižší instance a s definitivní platností rozhodl, že společnost Partners neporušila žádné z ustanovení zákona o reklamě, a nemusí tedy platit pokutu, kterou společnosti Partners RRTV svým rozhodnutím dříve uložila. V roce 2015 nedošlo k žádným významným legislativním změnám dotýkajícím se zásadním způsobem činnosti společnosti na finančním trhu.


Partners investiční společnost ani jí obhospodařované investiční fondy nebyly v průběhu roku 2015 účastníky žádného správního či soudního nebo rozhodčího sporu. Rovněž neproběhla žádná kontrola či nedošlo k rozšíření licence.

Produktové portfolio a rozsah činnosti společností v koncernu Finanční poradenství JINAK znamená pečlivý výběr partnerských finančních institucí a finančních produktů z celého trhu do portfolia Partners. Usilujeme o to, abychom měli velice široké portfolio partnerů, potažmo produktů, které může poradce Partners pro klienta porovnat a vybrat z nich ty nejvhodnější a cenově nejvýhodnější. Máme více než šedesát obchodních partnerů, mezi kterými nechybí žádná z největších bank, pojišťoven nebo investičních společností. Z produktového portfolia našich partnerů vybírá produktový výbor složený z analytiků a zástupců poradenské struktury Partners ty nejlepší produkty, kterých celkově skrze naši poradenskou síť nabízíme několik set. Poradce Partners se při sestavování finančního plánu a nastavení portfolia řídí požadavky klienta, jeho možnostmi a cíli a vybírá z široké nabídky produktů ten nejvhodnější. Exkluzivní produkty Partners Jenom s tím, co již na českém trhu existuje, jsme se ale nespokojili. Proto s partnery vytváříme exkluzivní produkty, vycházející z našich bohatých klientských zkušeností a požadavků našich odborníků a analytiků. Výsledkem jsou exkluzivní nízkonákladové produkty, které do klientského portfolia může zařadit pouze poradce Partners a nikdo jiný. Jejich významnou přidanou hodnotou je výhodnější poplatková struktura a kvalitnější „obsah“.

11

Typy produktů v produktovém portfoliu Partners Bankovní produkty > Běžné účty > Spořicí účty > Termínované vklady > Platební a kreditní karty > Hypoteční úvěry > Americká hypotéka > Spotřebitelské úvěry > Podnikatelské úvěry > Investiční úvěry pro firmy a podnikatele > Investiční úvěry pro společenství vlastníků bytových jednotek a bytová družstva Nebankovní financování Investice > Podílové fondy > Programy pravidelného investování > Modelová portfolia > Investiční zlato Stavební spoření > Překlenovací úvěry ze stavebního spoření > Úvěry ze stavebního spoření > Stavební spoření Životní pojištění > Investiční životní pojištění > Kapitálové životní pojištění > Rizikové životní pojištění > Soukromé zdravotní pojištění > Úvěrové životní pojištění Leasing > Leasingové úvěry Neživotní pojištění > Cestovní pojištění > Havarijní pojištění > Pojištění bytového domu > Pojištění domácnosti > Pojištění nemovitosti > Pojištění majetku a odpovědnosti občanů > Pojištění pracovní neschopnosti > Pojištění majetku a odpovědnosti podnikatelů > Pojištění nákladů na veterinární léčbu > Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou

12

provozem vozidla > Pojištění odpovědnosti při výkonu povolání > Pojištění podnikatelských rizik > Pojištění právní ochrany > Pojištění proti úpadku cestovních kanceláří > Úrazové pojištění Penzijní produkty > Důchodové spoření > Doplňkové penzijní spoření Partners investiční společnost, a.s., obhospodařovala v průběhu roku 2015 čtyři otevřené podílové fondy: > Partners Universe 6, otevřený podílový fond, Partners investiční společnost, a.s.; > Partners Universe 10, otevřený podílový fond, Partners investiční společnost, a.s.; > Partners Universe 13, otevřený podílový fond, Partners investiční společnost, a.s.; > Partners 7 Stars, otevřený podílový fond, Partners investiční společnost, a.s.

Společnost Partners media, s.r.o., v roce 2015 provozovala především svůj stěžejní portál www. penize.cz a dále web www.finmag.cz. Do portfolia přibyl tištěný měsíčník Finmag. V roce 2015 dále došlo ke spuštění projektů Reality.peníze.cz, NabídkaPráce.peníze.cz a SPZ.peníze.cz. Důležitou změnou v portfoliu bylo další rozšíření projektu Regiony. peníze.cz a samozřejmě také práce na projektu Ušetři. peníze.cz ve spolupráci s Partners. Základním stavebním kamenem portfolia společnosti Porovnej 24, a.s., je systém pro srovnání a sjednání finančních a nefinančních produktů s přidanou hodnotou pro klienta. Systém funguje nejen na páteřní doméně www.porovnej24.cz, ale rovněž na dalších předních webech českého internetu. Systém rovněž řídí call centrum, kde specialisté

Celkový objem majetku pod správou přesáhl v závěru roku 2015 částku 1,8 miliardy Kč. V předchozích obdobích, tj. do 31. prosince 2014, byl veškerý majetek podílových fondů obhospodařovaných PIS svěřen k obhospodařování obchodníku s cennými papíry, a to společnosti Pioneer Asset Management, a.s.

pomáhají klientům sjednat nejvhodnější produkt. Systém je využíván rovněž poradci na srovnání a sjednání pojištění.

Obchodní partneři Partners spolupracují s více než šedesáti finančními institucemi z řad bank, pojišťoven, stavebních spořitelen nebo investičních společností. Každého partnera si pečlivě vybíráme a do portfolia zařazujeme jenom ty nejlepší nebo pro Partners vytvořené exkluzivní produkty z jeho portfolia. V roce 2015 jsme zařadili do portfolia obchodních partnerů instituce mBank a Nova Finance, které zajišťují poskytování klasických bankovních nebo nebankovních úvěrů.

Grant Help, s.r.o.

Transaprent background

Od 1. ledna 2015 je společnost Pioneer Asset Management, a.s., pověřena výkonem některých činností, které zahrnují obhospodařování podílových fondů, tj. je pověřena prováděním řízení rizik. Společnost Pioneer Asset Management, a.s., je dále pověřena výkonem některých činností v souvislosti s obhospodařováním, resp. správou majetku podílových fondů, tj. přijímáním a předáváním pokynů týkajících se investičních nástrojů a prováděním pokynů týkajících se investičních nástrojů na účet zákazníka (exekuce pokynů). Výkon ostatních činností souvisejících s obhospodařováním podílových fondů zastává PIS jako obhospodařovatel fondů. Záměrem realizovaných změn je obhospodařovat majetek v podílových fondech a aktivně řídit portfolia fondů přímo za využití kapacit společnosti a implementovaných systémů. V souvislosti s výše uvedeným PIS řádně informovala a odeslala České národní bance aktualizované znění statutů podílových fondů obhospodařovaných společností.


Hard-color background

Low-color variant

Inverted low-color variant


13

Středobodem finančně poradenské služby Partners je dvojí nezávislost. Jedna plyne z faktu, že Partners nevlastní žádná jiná finanční instituce. Nejsme tedy nuceni nabízet klientům primárně právě její produkty. Druhá nezávislost vyplývá ze skutečnosti, že provize za daný typ produktu je sjednocená napříč obchodními partnery. Poradce Partners tedy nemá žádnou motivaci upřednostňovat produkt jedné instituce na úkor druhé a může se rozhodovat pouze s ohledem na zájmy a možnosti klienta. Sjednocené provize zavedla společnost Partners ve všech klíčových produktových segmentech – životním pojištění, hypotékách i investicích.

Úspěchy v roce 2015 Partners Financial Services, a.s. Zvýšení počtu bankovních a poradenských poboček Partners market na 70. Pobočky navýšily svůj roční obrat na 142 milionů a nejlepší pobočka dosáhla obratu 6,4 milionu korun. Zavedení elektronické finanční analýzy pro podnikatelský sektor. Vylepšení základního vzdělávacího cyklu pro franšízy a spuštění navazujícího vzdělávacího cyklu pro vybrané franšízanty a jejich koncipienty. Příprava na legislativní změny v pojištění v podobě spuštění průběžného provizního systému semiPAYG u všech klíčových obchodních partnerů z řad pojišťoven. Implementace systému na srovnání a sjednání neživotního pojištění v prostředí mojePartners i ve FiPu. Systém významně zrychlil a usnadnil práci všech poradců při uzavírání produktů neživotního pojištění. Marketingová kampaň na koncept kamenných poboček Partners market. Kampaň pomohla vybudovat povědomí o existenci poboček Partners market a předala informace o tom, co lze na pobočkách najít a vyřídit. Realizace rozsáhlé regionální billboardové kampaně napříč celou republikou, které se mohli zúčastnit všichni zájemci z řad poradců a manažerů. K vidění byly stovky billboardů s tvářemi osobností Partners v mnoha českých městech.

14

Úspěšné spuštění významných leadových spoluprací s významnými mediálními domy v České republice, například s portálem Aktuálně.cz, Žena.cz nebo Deník. cz. Zvýšení počtu leadů na několik tisíc měsíčně. Spuštění prezentační části finanční analýzy v elektronické verzi. Animovaná prezentační část umožňuje provést celou analýzu bezpapírově, a to mnohem modernější a individuální formou. Realizace FiP tour po mnoha desítkách českých měst, během které bylo stovkám poradců odprezentováno nové prostředí FiPu2, pravidla fungování etického kodexu watchdog a výhody a nastavení call centra jako servisního kanálu na sjednávání neživotních smluv po telefonu. Partners investiční společnost, a.s. Objem majetku ve správě vzrostl meziročně o 35 procent na celkovou částku přesahující 1,8 miliardy korun ke konci prosince 2015 a společnost dosáhla zisku přes 2,6 milionu korun. Partners akademie, s.r.o. Zjednodušený a pro administrativní správu Partners akademie přehlednější systém objednávek jednotlivých školitelů. Partners media, s.r.o. Spatří spuštění projektů Reality.peníze.cz, NabídkaPráce.peníze.cz, SPZ.peníze.cz a rozšíření projektu Regiony.peníze.cz. Znovuobnovení tištěného časopisu Finmag, kterým se aktivity společnosti rozšířily mimo oblast internetové publicistiky. Celkový náklad časopisu se v roce 2015 pohyboval kolem hranice 5 000 kusů na číslo. Partners Financial Services Polska Spółka Akcyjna Zvýšení počtu poradců a manažerů v síti na 169 Příprava na spuštění nového velkého přírůstku do portfolia, ke kterému došlo zkraje roku 2016 – jedná se o pravidelné a jednorázové investování do fondů společnosti Conseq. Porovnej 24, a.s. Úspěšný rebranding páteřní služby z sfinance.cz na porovnej24.cz. Expanze systému na další české weby a zejména spuštění systému pro prodej neživotního pojištění poradci.


Cíle pro rok 2016 Partners Financial Services, a.s. Spuštění a realizace rozsáhlé brandové kampaně v online a outdooru, která upozorní na zásadní hodnoty unikátní služby poradenství Partners a vysvětlí heslo společnosti Finanční poradenství JINAK. Zvýšení počtu kamenných poboček Partners market na 90, úspěšné převzetí zbývajících franšízových poboček UniCredit Bank Expres a spuštění poradenské služby Partners na těchto pobočkách. Růst obratu na 220 milionů Kč. Spuštění nového Deníku klienta ve FiPu a jeho provázání se softwarem pro správu e-mailů, kontaktů a kalendáře PartnersOffice. Tento krok významně usnadní systematický servis klientů ze strany poradců i servisních kanálů. Představení inovativních produktů společnosti Twisto payments a.s. i pro společnost Partners – start projektu Banka budoucnosti. Vývoj nového nástroje investování na bázi fondu nebo jiné, postaveného na bytových developerských projektech a realitách.

Partners investiční společnosti, a.s. Převzetí a vykonávání veškeré činnosti související s obhospodařováním a administrací podílových fondů, jimiž byly dosud pověřeny společnosti Pioneer Asset Management, a.s. přímo prostřednictvím svých vlastních kapacit a za využití svých systémů a nově implementovaných procesů. Vytvoření nového investičního fondu, který adekvátně doplní stávající portfolio obhospodařovaných a administrovaných podílových fondů. Akvizice nových klíčových zákazníků z řad pojišťoven, jiných institucionálních investorů a významných investorů z řad fyzických a právnických osob a další navyšování majetku ve správě obhospodařovaných fondů. Partners akademie, s.r.o. Otevření dalšího přípravného kurzu pro získání certifikátu EFA a organizace čtyř seminářů následného vzdělávání pro získání dostatečného počtu 25 kreditů pro udržení si certifikátu EFA jeho stávajícími držiteli. Uskutečnění dalšího Dne úspěšných podnikatelů v prostorách Top hotelu Praha.

Marketingová prezentace Partners marketů v podobě nového webového portálu a lokálních profilů Google+.

Partners media, s.r.o. Expanze v oblasti mediálního zastupování. Další optimalizace nabídkového portálu Ušetři.peníze. cz a jeho implementace na weby předních mediálních domů.

Spuštění srovnávače neživotního pojištění v mojePartners a FiP i pro oblast pojištění domova a domácnosti.

Rozšiřování databáze předplatitelů tištěného časopisu Finmag.

Zavedení biometrických podpisů nad produktovými smlouvami pojišťoven.

Partners Financial Services Polska Spółka Akcyjna Intenzivní práce na náboru pracovníků, zaměřená na budování rozsáhlé sítě poradců.

Start nové verze klíčového firemního softwaru FiP2. Nová verze bude kompletně měnit fungování, obsah i vzhled softwaru. Představí novou práci s klientským kmenem a analýzami klientů, novou tvorbu finančních plánů a nové nástroje. Další ladění FiPu2 v průběhu roku. Spuštění nového CRM systému, který umožní hromadné mailové kampaně na vydefinovaný okruh klientů. Vytvoření tematických mailových kampaní a jejich pravidelná realizace. Vyhodnocování a další vývoj těchto kampaní.


Zvýšení obratu, růst počtu uzavřených smluv exkluzivních produktů a růst počtu klientů společnosti. Porovnej 24, a.s. Další rozšiřování a rozvíjení trojpilířového systému obsluhy klienta – on-line, call centrum, poradce. Zejména další rozšiřování služeb poradce pro klienty, kteří nemají zájem produkt sjednat on-line či po telefonu. Etablování značky Porovnej24 na trhu.

15

Jsme vaším silným partnerem pro život

16



17

Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje

Pracovněprávní vztahy V roce 2015 pracovalo v Partners Financial Services, a.s., 137 osob. Přepočtený stav zaměstnanců Partners byl v roce 2015 105.

Nejzásadnější oblast vývoje je ve skupině Partners věnována novým elektronickým a on-line nástrojům pro práci s klienty a pro tvorbu finančních plánů. Partners jsou technologickým inovátorem číslo 1 na českém finančně poradenském trhu. Většinu softwaru používaného poradci, manažery i centrálou Partners si společnost vyvinula sama bez externí spolupráce.

analýza zvaná Anakin, která představila animovanou prezentační vrstvu a servisní protokol pro servisní schůzku s poradcem. Celý rok 2015 byl nicméně ve znamení vývoje FiPu2 – nové verze klíčového firemního softwaru, ve kterém poradci a manažeři Partners pracují se svým klientským kmenem, tvoří finanční plány a používají různé SW nástroje. Ostrá verze FiPu2 byla spuštěna na začátku roku 2016.

V roce 2015 byl představen nový software na elektronické podepisování smluv prostřednictvím biometrických podpisů na signpadech (více v kapitole „Projekty“). Velký posun zaznamenala i elektronická

Vliv činnosti společnosti na životní prostředí Společnost každým rokem zvyšuje zastoupení elektronických dokumentů používaných při práci s klienty i v rámci interních procesů a motivuje zaměstnance a finanční poradce k používání elektronických verzí dokumentů, kde není nutný jejich tisk. Těmito kroky společnost přispívá k ochraně životního prostředí.

vlivů výfukových plynů na životní prostředí. Společnost samozřejmě také klade důraz na třídění odpadů a jejich ekologickou likvidaci.

Novinkou ve společnosti Partners je pak flotila vozů Partners, které využívají zaměstnanci a finanční poradci při každodenní práci a které splňují nejpřísnější ekologické normy. Obměna vozového parku tak výrazným způsobem přispěla k omezení negativních

18


V celé skupině pracovalo 192 zaměstnanců. Přepočtený stav byl 120. V roce 2015 jsme pokračovali ve změnách, které započaly v roce 2014. Na oblast řízení personálních zdrojů je stále kladen velký důraz, proto pokračujeme v setkáváních na fórech napříč celou společností. Jedním z pravidelných setkání je kvartálně konaná snídaně s centrálou určená všem zaměstnancům na centrále v Praze a Brně. Na snídani mají zaměstnanci možnost dozvědět se od generálního ředitele společnosti a dalších členů vedení klíčové novinky ve firmě, hospodářské výsledky společnosti, priority a cíle Partners pro další období a také informace o personálních záležitostech centrály. Nechybí ani vyhodnocení nejlepších zaměstnanců nebo jejich odměnění za nadstandardní pracovní výkony.

Na snídaně s centrálou navazují takzvané focus groups, kde zástupci jednotlivých oddělení diskutují různá témata probíraná na snídani a další, týkající se zejména pracovních podmínek, benefitů a aktivit pro zaměstnance. Dalším setkáním je setkání vedoucích zaměstnanců centrály s generálním ředitelem. Podstatou setkání je brainstorming nad klíčovými projekty společnosti a také prostor pro vedoucí zaměstnance ptát se generálního ředitele na to, co je zajímá. Společnost Partners Financial Services Polska Spółka Akcyjna udržela počet zaměstnanců beze změny. K 31. prosinci 2015 bylo v pracovním poměru zaměstnáno 5 osob, pracovní náplní těchto zaměstnanců je činnost související se současnou činností společnosti, včetně potřebné podpory prodeje produktů, podpory obchodní sítě, komunikace s obchodními partnery.

Významné události po datu účetní závěrky Od rozvahového dne ke dni sestavení této výroční zprávy došlo ke změně ve složení dozorčí rady společnosti Partners Financial Services, a.s.: > k 31. lednu 2016 skončilo členství v dozorčí radě a zanikla funkce předsedy dozorčí rady Ing. Kateřině Volínové, MBA,

Od rozvahového dne ke dni sestavení této výroční zprávy došlo ke změně ve složení představenstva společnosti Partners investiční společnost, a.s.: > k 31. lednu 2016 skončilo členství v představenstvu a zanikla funkce místopředsedy představenstva Ing. Kateřině Volínové, MBA,

> k 1. březnu 2016 vzniklo členství v dozorčí radě Společnosti a vznikla funkce předsedy dozorčí rady Ing. Lucii Simpartlové.

> k 30. březnu 2016 vzniklo členství v představenstvu Společnosti a vznikla funkce místopředsedy představenstva Ing. Petru Borkovcovi.


19

Těžké úkoly zvládáme s lehkostí

Organizační struktura mateřské společnosti a struktura koncernu Organizační struktura společnosti Partners je tvořena jednotlivými funkčními útvary, které vyplývají ze schváleného organizačního schématu společnosti k 31. prosinci 2015.

Výroční zpráva společnosti Partners investiční společnost, a.s., za rok 2015 je k dispozici ke stažení na stránkách www.partnersis.cz.Ostatní společnosti ve skupině v souladu se zákonem výroční zprávu nesestavují.

Struktura koncernu: Partners Financial Services, a.s. ZK = 100 mil. Kč

Partners investiční společnost, a.s. ZK = 20 mil. Kč 100 %

Partners media, s.r.o. ZK = 20 mil. Kč 100 %

Partners akademie, s.r.o. ZK = 200 tis. Kč 100 %

Partners Financial Services Polska S. A. ZK = 6 290 000 złotych 100 %

Porovnej 24, a.s. ZK = 2 mil. Kč 50 %

AOF s.r.o. ZK = 200 tis. Kč 100 %

Součástí skupiny je k 31. prosinci 2015 i společnost Twisto payments a.s., ve které má Partners Financial Services, a.s. vlastnický podíl 25,84 %.

20



Financial Solutions and Services, s.r.o. ZK = 200 tis. Kč 100 %

21

Schéma organizační struktury Parners Financial Services, a.s. DOZORČÍ RADA PŘEDSTAVENSTVO

Partners investiční společnost, a.s. Lucie Simpartlová

Partners akademie, s.r.o. Gabriela Beránková Kudrnová

Partners media, s.r.o. Martin Vlnas

Partners Financial Services Polska, S.A. Tomasz Pustówka

Porovnej 24, a.s.

LADA KIČMEROVÁ

ÚSEK PRÁVNÍCH SLUŽEB & COMPLIANCE Vít Mikolášek

ÚSEK OPERATIONS Petr Bartoš

PARTNERS MARKET FRANŠÍZY

ODDĚLENÍ PRÁVNÍ Stanislav Holeš

ODDĚLENÍ BACKOFFICE Petra Meišnerová

PETR BARTOŠ

GABRIELA BERÁNKOVÁ KUDRNOVÁ

TATIANA PURDIAKOVÁ VLADISLAVA CISARZOVÁ

AOF s.r.o.

Financial Solutions and Services, s.r.o.

ÚSEK ALTERNATIVNÍ POBOČKOVÉ DISTRIBUCE Petr Borkovec

VÍT MIKOLÁŠEK

PETR BORKOVEC

PRODUCT MANAGEMENT COMMITTEE (PMC)

ODDĚLENÍ VÝVOJE SW Petr Kroutil

PARTNERSKÁ RADA

ÚSEK FINANČNÍ Tatiana Purdiaková

ÚSEK OBCHODU Vladislava Cisarzová

ÚSEK MARKETINGU Lada Kičmerová

ÚSEK HR & VZDĚLÁVÁNÍ Gabriela Beránková Kudrnová

ÚČETNÍ ODDĚLENÍ Lenka Mokrošová

PROJEKT PARTNERS BANKOVNÍ SLUŽBY Lucie Simpartlová

ODDĚLENÍ MARKETINGU A PR Lucie Krejzová

PROJEKT EFPA

CONTROLLING Jana Kekeliová

ODDĚLENÍ ANALÝZ Lucie Nováková

ODDĚLENÍ KLIENTSKÉHO SERVISU Monika Anderlová

HR SUPPORT Petra Kriegerová

ODDĚLENÍ LOGISTIKY Šárka Klukanová ODDĚLENÍ IT Stanislav Uchytil

ETICKÝ VÝBOR

ODDĚLENÍ PODPORY PRODEJE Lucie Nováková

PERSONALISTIKA

WATCHDOG

VIP PORADENSKÉ KANCELÁŘE

22



23

Obchodní výsledky za rok 2015 (nekonsolidované výsledky) Obrat Partners Financial Services, a.s., v roce 2015 přesáhl 1,2 miliardy korun. Při tomto obratu dosáhla společnost Partners velmi slušného hospodářského výsledku, a to bezmála 114 milionů korun. Růst obratu oproti předchozím letům 2014 i 2013 byl umožněn zejména díky vyšší efektivitě, kdy méně aktivních poradců a manažerů dosahovalo vyšších výkonů. Růst také táhly kupředu již zavedené pobočky Partners market a servis nad stávajícím klientským kmenem jako takový. V produktové oblasti se projevily ještě větší úspěchy v segmentu úvěrů, a to nejen hypoték, ale i spotřebitelských úvěrů, a také množství nových pravidelných investic a růst rizikových pojistek. V roce 2016 plánuje společnost další růst obratu, a to na 1,5 miliardy korun. Tento růst chtějí Partners dosáhnout především přiváděním dalších podnikatelům do firmy a také lepším vytěžováním klientského kmene a s tím souvisejícím růstem obratu servisních kanálů v podobě poboček Partners market a poradenských kanceláří VIP CO. Zásadní také bude ještě významnější přechod produkce smluv životního pojištění na průběžný provizní režim PAYG a zapracování nové regulace v oblasti provizí.

Struktura zprostředkovaných obchodů společnosti Partners Financial Services, a.s. v roce 2015

Partners Financial Services v roce 2015 v číslech Provizní obrat výsledek hospodaření před zdaněním počet aktivních poradců z toho manažerů z toho ředitelů počet aktivních klientů počet nových klientů za rok 2015 počet produktů v nabídce počet obchodních partnerů počet sjednaných smluv historicky počet smluv sjednaných za rok 2015

1,2 mld. Kč. 114 mil. Kč 1 900 370 42 467 tisíc 36 tisíc 400 55 1 578 tisíc 188 tisíc

počet zaměstnanců společnosti (přepočtený stav)

105

počet poboček Partners market

70

roční obrat poboček Partners market

142 mil. Kč

Struktura produkce dle počtu smluv

Vývoj zprostředkování finančních produktů v 2015 opět potvrdil, že společnost Partners Financial Services není společností jednostranně zaměřenou. Díky poskytování nezávislé služby finančního plánování se na Partners klienti s důvěrou obracejí v mnoha oblastech osobních financí. Vzhledem k rozmanitosti portfolia mohou poradci Partners klientům spolehlivě pomoci se spořením, investováním, financováním vlastního bydlení a v neposlední řadě s pojištěním životním i neživotním. Produkce v roce 2015 byla z největší části tvořena jednorázovými investicemi do podílových fondů (24 %). Byl to rok, kdy smlouvy na jednorázové a pravidelné investování dosáhly společně podílu 39 % a dominovaly tak všem ostatním produktovým segmentům. Tento trend potvrzuje i prohlubování odbornosti poradců Partners v oblasti investic a fakt, že jako jedna z mála velkých společností na trhu Partners poskytují investiční poradenství, a ne pouze zprostředkování.

podíl v % Investiční a flexibilní pojištění

18,42

Podílové fondy - jednorázové investice

24,10

Investiční životní pojištění i v roce 2015 nadále klesalo a smlouvy v tomto produktovém segmentu dosáhly podílu 18 %. Opačný trend měly smlouvy na rizikové pojištění, kde jejich celkový obrat v pojistných částkách oproti předchozímu roku vzrostl o zhruba 10 milionů korun. Podíl těchto smluv na celkovém portfoliu se i nadále udržuje na 4 %.

Podílové fondy - pravidelné investice

15,25

Pojištění aut a majetku

17,34

Pojištění aut a majetku jsou dalšími nejčastějšími typy smluv v portfoliu Partners v roce 2015 (17 %). V roce 2015 došlo ke spuštění nového softwaru na srovnání a sjednání smluv v této oblasti, a tak má společnost ambice v tomto segmentu v dalších letech růst. Stávající software bude doplněn i o oblast pojištění domova a domácnosti.

Penzijní produkty

4,06

Rizikové a úrazové pojištění

4,18

Úvěry

8,57

Bankovní produkty

5,66

Stavební spoření

1,38

Ostatní

1,04

Počet smluv úvěrových a hypotečních sice tvoří malou část celkového počtu smluv, na druhou stranu se ale jednalo v roce 2015 o hypotéky za 17 miliard korun na více než 10 tisících smlouvách. Celkově se objem zprostředkovaných úvěrů v roce 2015 vyšplhal až k číslu 20 miliard.

24



25

Hospodářské výsledky za rok 2015 (nekonsolidované) V roce 2015 dosáhla společnost Partners Financial Services provizního obratu 1,194 mld. Kč. Výsledek hospodaření za rok 2015 činil před zdaněním 114 404 tis. Kč, čistý zisk za rok 2015 pak 89 029 tis. Kč.

Společnost Partners media v roce 2015 naplnila stanovené cíle a ukončila rok s pozitivním hospodářským výsledkem. Obrat dosáhl 12 758 tis. Kč a zisk před zdaněním 1 714 tis. Kč.

Partners investiční společnost v roce 2015 dosáhla obratu 26 332 tis. Kč. Hospodařila se ziskem po zdanění ve výši 2 657 tis. Kč. Kumulovaná ztráta společnosti za předchozí účetní období činí 4 696 tis. Kč a valnou hromadou byl schválen návrh představenstva PIS použít zisk roku 2015 na pokrytí této neuhrazené ztráty z předchozích období.

Společnost Partners Polsko ukončila rok 2015 s obratem 16,4 milionu Kč. V síti bylo evidováno 169 spolupracovníků a společnost měla 5 091 klientů.

S námi vaše finance rostou

Společnost Porovnej 24, a.s., dosáhla nulového obratu, zatímco obrat společnosti AOF, s.r.o., činil 29 886 tis. Kč a obrat společnosti Financial Solutions and Services, s.r.o., dosáhl 11 990 tis. Kč.

Pro veškeré podrobnosti se plně odkazuje na výroční zprávu společnosti. Partners akademie ukončila rok 2015 s obratem 4 570 tis. Kč a hospodářským výsledkem 398 tis. Kč.

26



27

Zpráva auditora a konsolidovaná účetní závěrka

28



29

Zpráva auditora a konsolidovaná účetní závěrka Partners Financial Services, a.s. Rozvaha (konsolidovaná) k 31. prosinci 2015 (v tisících Kč)

Označení a

B.I.

B.II.

A. B. B.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B.II.1. 2. 3.

AKTIVA b AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+35+67) Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23+31+34) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) Pozemky Stavby

c 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015

Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí

016

4. 5. 6. 7. 8. 9.

Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B.III.1. Podíly - ovládaná osoba 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek B.IV. Konsolidační rozdíl (ř. 32 až 33) B.IV.1. Kladný konsolidační rozdíl 2. Záporný konsolidační rozdíl B.V. Cenné papíry a podíly v ekvivalenci

30

Řádek

017 018 019 020 021 022 023 024 025 026

Běžné účetní Minulé účetní období období Netto 1 656 230

Netto 2 615 863

83 100 7 251

28 633 10 273 50

7 251

6 505 131 3 587

28 115

27 079

9 122

8 297

8 256

5 469

1 503 10 737 55 000

11 810

55 000

027 028 029 030 031 032 033 034

- 7 266

- 8 719

-7 266

-8 719


Označení

C.I.

C.II.

a C. C.I.1. 2. 3. 4. 5. 6.

C.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.III. C.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C.IV. C.IV.1. 2. 3. 4. D.I. D.I.1. 2. 3.

AKTIVA b Oběžná aktiva (ř. 36+43+52+62) Zásoby (ř. 37 až 42) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř. 44 až 51) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř. 53 až 61) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř. 63 až 66) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř. 68+69+70) Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období


Řádek c 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070

Běžné účetní Minulé účetní období období Netto 1 470 495 1 478 1 104

Netto 2 497 770 1 793 1 793

374

229 683 952 171 775

135 130 695 85 092

5 887

4 107

44 453 6 616 74 170 40 361

37 817 7 419 153 491 88 900

184 20 442 521 12 662 165 164 279 164 885

3 795 16 428 40 790 3 578 207 356 91 207 265

102 635 3 164

89 460 2 722

99 471

86 738

31

Zpráva auditora a konsolidovaná účetní závěrka Partners Financial Services, a.s. Rozvaha (konsolidovaná) k 31. prosinci 2015 (v tisících Kč)

Označení a A.I.

A.II.

A. A.I.1. 2. 3.

A.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. A.III. A.III.1. 2. A.IV. A.IV.1. 2. 3. A.V.1. A.V.2. A.VI. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

32

PASIVA b PASIVA CELKEM (ř. 72+94+127+130) Vlastní kapitál (ř. 73+77+84+87+90+91) Základní kapitál (ř. 74+75+76) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu Kapitálové fondy (ř. 78 až 83) Ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací Rozdíl z přeměn obchodních korporací Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací Fondy ze zisku (ř. 85+86) Rezervní fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř. 88+89) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) bez menšinových podílů Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu ze zisku (-) Konsolidační rezervní fond Cizí zdroje (ř. 95+100+111+123) Rezervy (ř. 96 až 99) Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř. 101 až 110) Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek

Řádek

Běžné účetní Minulé účetní období období

c 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091

3 656 230 319 098 34 400 100 000 -65 600

4 615 863 246 369 53 250 100 000 -46 750

- 1 700 -5 200 3 500

- 13 900 -17 400 3 500

092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

189 619 217 936 -28 317

102 645 159 101 -56 456

103 164

114 549

- 6 385

- 10 175

255 551 43 719

306 801 42 654

599 43 120 105 124 68 433

349 42 305 112 875 79 738

36 630

33 097

9 52

40


Označení a B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B.IV. B.IV.1. 2. 3. C. C.I. C.II.

PASIVA b Krátkodobé závazky (ř. 112 až 122) Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 124+125+126) Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení (ř. 128+129) Výdaje příštích období Výnosy příštích období


Řádek c 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129

Běžné účetní Minulé účetní období období 3 106 708 23 077

4 151 272 57 670

3 081 1 893 1 389 2 364

2 893 1 948 1 779 11 779

66 817 8 087

54 147 21 056

81 581 71 303 10 278

62 693 62 506 187

33

Partners Financial Services, a.s. Zpráva auditora a konsolidovaná účetní závěrka Výkaz zisku a ztráty (konsolidovaný) druhové členění k 31. prosinci 2015 (v tisících Kč)

Označení

A.

a I. + II. II.1. II.2. II.3.

B. B.1. B.2.

C. C.1. C.2. C.3. C.4. D. E.

+

E.1. E.2. E.3.

F.

TEXT b

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř. 01-02) Výkony (ř. 05+06+07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů obchodní korporace Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku a zúčtování konsolidačních rozdílů (ř. 19 až 21) Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu Zúčtování záporného konsolidačního rozdílu

Řádek c 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Běžné účetní Minulé účetní období období 1

2

J.

1 240 707 1 240 707

1 179 389 1 179 389

1 011 020 8 302 1 002 718 229 687 82 180 50 669 8 985 18 936 3 590 1 021 5 676

937 360 8 509 928 851 242 029 91 179 55 506 11 562 20 760 3 351 1 095 8 763

7 129

8 763

19 20 21

-1 453

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24)

22

126

1 145

III.1 III.2

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 26+27) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Konsolidovaný provozní výsledek hospodaření (ř. 11-12-17-18+22-25-28+29-30+31-32)

23 24

126

1 144 1

25 26 27 28

1 054 1 054

1 750 1 750

1 594

- 880

11 483 26 667

13 233 21 469

F.1. F.2. G. H. I.

IV. V. *

29 30 31 32 33

123 104

Označení

133 031

a VI. VII. VII.1.

K. L. M. N. O. P.

VII.2. VII.3. VIII. IX. X. XI. XII. *

Q. Q.1. Q.2.

**

XIII. R. S. S.1. S.2. * T.

c 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55

Běžné účetní Běžné účetní období období 1 1

6 395 4 125 390

-862 4 658 540 187 806

6 126

4 361

26 066 25 211 855 103 164

26 258 25 342 916 111 134

56 57 58 59 60 61 62

Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

63

103 164

111 134

1

(ř. 55+61-62) z toho: Výsledek hospodaření běžného účetního období bez menšinových podílů

64

103 164

114 549

2

*****


b Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 37+38+39) Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Konsolidovaný finanční výsledek hospodaření (ř. 34-35+36+40-41+42-43-44+45-46+47-48+49-50) Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 53+54) -splatná -odložená Konsolidovaný výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 33+51-52) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 59+60) -splatná -odložená Konsolidovaný mimořádný výsledek hospodaření (ř. 56-57-58) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

Řádek

***

* ****

34

TEXT

Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření v ekvivalenci Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období celkem (ř. 63+66) Konsolidovaný výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 33+51+56-57+66)


65

-3 415

66 67

103 164

111 134

68

129 230

137 392

35

Udáváme směr finančnímu trhu v Čechách

ZprávaFinancial auditora a konsolidovaná Partners Services, a.s.

účetní závěrka

Příloha účetní závěrky (konsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2015 (v tisících Kč)

1.

Charakteristika a hlavní aktivity mateřské společnosti a skupiny Vznik a charakteristika mateřské společnosti Partners Financial Services, a.s. („společnost”) vznikla 23. srpna 2006 pod názvem NOSTIMO, a.s. se sídlem Brno, Lidická 710/57. Po změně vlastníků došlo dne 14. června 2007 ke změně názvu na Partners For Life Planning, a.s. a 26. června 2007 došlo ke změně sídla společnosti na Praha 4, Stýblova 253/13. K poslední změně názvu i sídla společnosti došlo dne 1. ledna 2012. V současné době je společnost zapsána v obchodním rejstříku pod názvem Partners Financial Services, a.s. se sídlem Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00. Společnost je mateřskou společností skupiny podniků (dále jen „skupina“), která má jako základní předmět činnosti poskytování služeb investičního zprostředkovatele. Prostřednictvím svých dceřiných společností spravuje společnost investiční fondy Partners Universe, poskytuje školící služby, provozuje webové stránky. Vlastníci mateřské společnosti K rozvahovému dni má společnost 2 000 ks akcií na jméno. V průběhu roku 2015 společnost vykoupila celkem 80 ks vlastních akcií a zároveň prodala 13 ks vlastních akcií. K rozvahovému dni má společnost v držení 152 ks vlastních akcií. Sídlo mateřské společnosti k 31. prosinci 2015 Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 - Chodov Česká republika Identifikační číslo mateřské společnosti 276 99 781

1

36



37

ZprávaFinancial auditora a konsolidovaná Partners Services, a.s. Příloha účetní závěrky (konsolidovaná)

účetní závěrka

Rok končící 31. prosincem 2015 (v tisících Kč)

Partners Financial Services, a.s. Příloha účetní závěrky (konsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2015 (v tisících Kč)

Členové představenstva a dozorčí rady mateřské společnosti k 31. prosinci 2015

Divize centrála zahrnuje úseky:

Členové představenstva

Členové dozorčí rady

-

Úsek obchodu

Ing. Petr Borkovec (předseda)

Ing. Kateřina Volínová, MBA (předseda)

-

Úsek operations

Mgr. Petr Bartoš (místopředseda)

Pavel Kohout (místopředseda)

-

Úsek marketingu

Mgr. Vít Mikolášek (místopředseda)

Radim Lukeš

-

Úsek právních služeb a compliance


-

Úsek finanční


-

Úsek alternativní pobočkové distribuce

Mgr. Ing. Lada Kičmerová

-

Úsek HR & vzdělávání

Gabriela Beránková Kudrnová Předmět podnikání mateřské společnosti - investiční zprostředkovatel - pojišťovací agent - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru

Změny v obchodním rejstříku mateřské společnosti V roce 2015 byly provedeny následující změny: -

dne 12. března 2015 byl znovu jmenován do funkce předsedy představenstva společnosti Ing. Petr Borkovec

-

dne 12. března 2015 byl znovu jmenován do funkce člena dozorčí rady společnosti Radim Lukeš

Organizační struktura mateřské společnosti Organizační struktura společnosti je tvořena jednotlivými funkčními útvary, jak vyplývají ze schváleného organizačního schématu. Představenstvo společnosti řídí divizi centrály vedenou předsedou představenstva a divizi distribuce vedenou generálním ředitelem. Představenstvu jsou dále podřízeny tyto výbory: -

Produkt management committee

-

Etický výbor

-

Partnerská rada

2

38

3



39


účetní závěrka

Příloha účetní závěrky (konsolidovaná)



Vymezení konsolidačního celku

2014

Do konsolidačního celku jsou zahrnuty dceřiné společnosti, v nichž má společnost podíl na základním kapitálu vyšší než 50 % a přidružené společnosti, v nichž má společnost podíl na základním kapitálu vyšší než 20 %. Konsolidující účetní jednotkou je Partners Financial Services, a.s. Společnosti Porovnej 24, a.s. a Twisto payments a.s. nejsou k 31. prosinci 2015 zahrnuty do konsolidačního celku, protože převážná většina těchto aktiv byla pořízena před koncem aktuálního účetního období a jejich dopad na výsledek hospodaření Skupiny je nevýznamný. Skupina zahrne tyto účetní jednotky do konsolidačního celku v následujícím účetní období.

Podíl na vlastním kapitálu v %

2015

Počet vlastněných akcií

Základní kapitál společnosti v tis. Kč

Partners investiční společnost, a.s.

100

40

20 000

Partners media, s.r.o.

100

---

20 000

Partners akademie, s.r.o.

100

---

200

Partners Financial Services Polska S.A.

100

6 290 000

34 1151

Podíl na vlastním kapitálu v %

Počet vlastněných akcií

Základní kapitál společnosti v tis. Kč


100

40

20 000


100

---

20 000


100

---

200


100

6 290 000

34 1151

Základní finanční údaje o konsolidovaných účetních jednotkách zahrnutých do konsolidačního celku uvádí následující tabulka: 2015




Türkova 2319/5b, Praha 4, 149 00


Holandská 878/2, Brno, 639 00

Al. Korfantego 2, 40-004 Katowice, Polská republika

Základní kapitál

20 000

20 000

200

39 879

Vlastní kapitál

22 961

22 927

684

-6 927

2 657

1 616

398

-8 099

26 455

24 541

1 140

10 808

Způsob konsolidace

přímá

přímá

přímá

přímá

Metoda konsolidace

plná

plná

plná

plná

Sídlo společnosti

Zisk/(ztráta) běžného roku Aktiva celkem

1


Základní kapitál společnosti činí 6 290 tis. PLN (2014 – 6 290 tis. PLN).




Holandská 878/2, Brno, 639 00

Al. Korfantego 2, 40-004 Katowice, Polská republika

Základní kapitál

20 000

20 000

200

18 178

Vlastní kapitál

20 304

21 311

286

1 200 -8 421

Zisk/(ztráta) běžného roku

10 423

1 666

1 583

Aktiva celkem

23 865

23 402

2 033

6 044

Způsob konsolidace

přímá

přímá

přímá

přímá

Metoda konsolidace

plná

plná

plná

plná

Účetní závěrky společností Partners Financial Services, a.s., Partners investiční společnost, a.s. a Partners Financial Services Polska S.A k 31. prosinci 2015 byly auditovány.

Zásadní účetní postupy používané společností (a)

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Za dlouhodobý nehmotný majetek považuje skupina složky majetku, jejichž ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Majetek může být pořízen úplatně, vkladem, darem, nebo vlastní činností. Za dlouhodobý hmotný majetek považuje skupina složky majetku, jejichž ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Majetek může být pořízen úplatně, vkladem, darem, nebo vlastní činností. Příslušenstvím dlouhodobého majetku jsou předměty, které tvoří s hlavní věcí jeden majetkový celek a jsou součástí jeho ocenění a evidence. Příslušenství je součástí dodávky nebo se k hlavní věci přiřadí dodatečně, tj. technickým zhodnocením. Pokud příslušné předměty netvoří s hlavní věcí jeden majetkový celek, jde o samostatné movité věci. Technickým zhodnocením dlouhodobého majetku se považují výdaje na dokončené nástavby, přístavby a stavební úpravy, rekonstrukce a modernizace majetku, pokud převýšily u jednotlivého majetku v úhrnu ve zdaňovacím období částku 40 tis. Kč. Výdaje na technické zhodnocení jsou sledovány v průběhu účetního období. Na konci účetního období je technické zhodnocení aktivováno do majetku, kde zvyšuje vstupní cenu tohoto majetku. Skupina stanovila, že drobným dlouhodobým hmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 40 tis. Kč, ale vyšší než 30 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. 5

4

40


Přehled majetkových účastí pod podstatným vlivem je uveden v bodě 6. Tyto účetní jednotky nebyly zahrnuty do konsolidačního celku z důvodu nevýznamnosti.

2. 2014


Sídlo společnosti

Následující tabulka uvádí základní přehled konsolidovaných společností:




41

ZprávaFinancial auditora a konsolidovaná Partners Services, a.s. Příloha účetní závěrky (konsolidovaná)

účetní závěrka



Veškerý majetek této skupiny bude dle rozhodnutí pracovníka odpovědného za jeho pořízení zařazen pro účely odepisování do skupiny s dobou odepisování na 36 nebo 60 měsíců. Skupina stanovila, že drobným dlouhodobým nehmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 60 tis. Kč, ale vyšší než 30 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok.

(c)

Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou FIFO. (d)

Opravné položky k pohledávkám

Nehmotný a hmotný majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 1 tis. Kč a dále majetek, jehož doba použitelnosti je kratší než jeden rok, je vykázán v položce Služby, resp. Spotřeba materiálu a energie v konsolidovaném Výkazu zisku a ztráty a v operativní evidenci se nesleduje.

Opravné položky k zásobám

Skupina stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě analýzy platební schopnosti svých dlužníků, věkové struktury pohledávek a výše těchto pohledávek. Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Tvorba a použití rezerv Rezerva na storna provizí je tvořena na základě analýzy nákladů historicky vynaložených na storna s přihlédnutím k druhům uzavíraných smluv a délce možných storen v běžném období. Rezervu na daň z příjmů vytváří skupina vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období skupina rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost.

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Metoda

Doba odpisování

Lineární, zrychlená

30 nebo 50 let

Stroje a přístroje IT

Zrychlená

3 roky

Inventář

Zrychlená

5 let

Automobily

Majetek Stavby, technické zhodnocení

Zrychlená

5 let

Ostatní nehmotná aktiva

Lineární

72 měsíců

Software

Lineární

36 měsíců

Audiovizuální díla

Lineární

18 měsíců

V konsolidované rozvaze je rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v položce Stát-daňové pohledávky. (e)

K rozvahovému dni skupina oceňuje krátkodobé cenné papíry k obchodování reálnou hodnotou. Změna ocenění je v daném účetním období zachycena ve výnosech resp. nákladech z přecenění cenných papírů a derivátů. V případech, kdy nelze reálnou hodnotu objektivně určit, jsou krátkodobé cenné papíry k obchodování oceněny pořizovací cenou. V případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty tohoto majetku vytváří skupina opravnou položku.

Přepočty cizích měn Skupina používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurz ČNB. V průběhu roku účtuje skupina pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. Pro sestavení této konsolidované účetní závěrky byl v souladu s platnou účetní legislativou použit pro přepočet rozvahy a výkazu zisku a ztráty polské dceřiné společnosti použit kurz ČNB k rozvahovému dni.

Krátkodobé cenné papíry a podíly Cenné papíry k obchodování a dluhové cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti jsou oceňovány pořizovací cenou.

(f)

Výnosy a náklady Skupina účtuje výnosy a náklady do období, se kterým věcně a časově souvisí. Výnosy z provizí účtuje skupina v okamžiku přijetí platby od protistrany, pro kterou zprostředkovala svoji činnost. Ke stejnému okamžiku účtuje o nákladových provizích, které následně vyplácí poradcům vykonávající svoji činnost pro skupinu v rámci mandátní smlouvy. Tento okamžik se ve skupině nazývá fixace. Na přelomu účetních období dochází k časovému rozlišení a výnosy a náklady se účtují do období, se kterým věcně a časově souvisí. Nejvýznamnějšími položkami na přelomu účetních 7

6

42

Stanovení opravných položek a rezerv

Nehmotný a hmotný majetek, jehož pořizovací cena je v rozmezí 1 tis. Kč až 30 tis. Kč včetně a zároveň jeho doba použitelnosti je delší než jeden rok, se sleduje v operativní evidenci. Tento majetek je vykázán v položce Služby, resp. Spotřeba materiálu a energie v konsolidovaném Výkazu zisku a ztráty a v případě jednorázového vybavení je časově rozlišován.

V případě pořízení většího množství majetku v souvislosti s „prvotním vybavením“ skupiny ve vztahu k zahájení nebo rozšíření určité činnosti, bude odpis hodnoty tohoto majetku časově rozlišen dle rozhodnutí pracovníka zodpovědného za jeho pořízení, ale nejméně na dobu 24 měsíců.

(b)

Zásoby



43


účetní závěrka


(g)

období jsou výnosové a nákladové provize. Veškeré provize (výnosové i nákladové) zpracované v první fixaci následujícího roku jsou účtovány jako příjmy a výdaje příštích období daného roku. U provizí z druhé fixace následujícího roku dochází k posouzení, ke kterému období věcně a časově souvisí, a část těchto provizí je účtována do daného účetního období jako dohadná položka aktivní a pasivní.

4.

Dlouhodobé závazky z obchodního styku (stornofond)

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2015

Dlouhodobý majetek (a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Najatý majetek

Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani.

Software do 60 tis. Kč

Zřizovací výdaje

Jiný dl. Nedok. nehmotný nehmotný majetek majetek

Celkem

1 068

20 384

449

251

3 587

32

---

---

4 849

---

---

---

---

4 849

Úbytky

---

---

-76

-36

---

-3 587

---

-3 699

1 201

1 068

25 157

413

251

---

32

28 122

Zůstatek k 31. 12. 2015

26 972

Zůstatek k 1. 1. 2015

1 201

937

13 937

391

201

---

32

16 699

Odpisy

---

131

4 072

31

50

---

---

4 284

Oprávky k úbytkům

---

---

-76

-36

---

---

---

-112

1 201

1 068

17 933

386

251

---

32

20 871

---

131

6 447

58

50

3 587

---

10 273

---

---

7 224

27

---

---

---

7 251

Zůstatek k 31. 12. 2015 Zůstatková hodnota 1. 1. 2015 2015fvv2x201415ěé2014ěé+č2014 2014ě2014 Zůstatková hodnota 31. 12. 2015

(b) Dlouhodobý hmotný majetek Technické zhodnoce ní staveb

Stroje a zařízení

Majetek 30- Nedok. hmotný 40 tis. Kč majetek

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

Jiný dl. hmotný majetek

Celkem

O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.


9 408

19 616

1 823

1 503

16 105

964

Klasifikace pohledávek a závazků

Přírůstky

1 832

5 664

251

---

---

---

7 747

Skupina klasifikuje pohledávky a závazky jako dlouhodobé, pokud jejich doba splatnosti od rozvahového dne je delší než jeden rok.

-822

-3 363

-168

-1 503

---

---

-5 856

Efekt změn měnových kurzů

Konsolidační rozdíl

Úbytky

49 419

---

-42

---

---

---

---

-42

10 418

21 875

1 906

---

16 105

964

51 268

1 111

14 440

1 530

---

4 295

964

22 340

250

2 397

198

---

---

---

2 845

---

---

---

---

1 073

---

1 073

-65

-2 872

-168

---

---

---

-3 105

Zůstatek k 31. 12. 20115

1 296

13 965

1 560

---

5 368

964

23 153

Zůstatková hodnota 1. 1. 2015

8 297

5 107

362

1 503

11 810

---

27 079


9 122

7 910

346

---

10 737

---

28 115

Zůstatek k 31. 12. 2015 Oprávky

Konsolidační rozdíl představuje rozdíl mezi pořizovací cenou podílů konsolidované účetní jednotky a jejich oceněním podle podílové účasti konsolidující účetní jednotky na výši vlastního kapitálu vyjádřeného reálnou hodnotou, která vyplývá jako rozdíl reálných hodnot aktiv a reálných hodnot cizího kapitálu ke dni akvizice nebo ke dni dalšího zvýšení účasti (dalšího pořízení cenných papírů nebo podílů). Konsolidační rozdíl je odepisován po dobu šesti let. 3.

Software

1 201

Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny.

(k)

Audiovi zuální díla

Přírůstky

Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období.

(j)

Ocenitelná práva

Oprávky

Skupina účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku skupiny v kupní ceně. (i)


Výše závazků ve skupině je ovlivněna tvorbou stornofondu, ve kterém je poradcům zadržována část provizí zejména z důvodu možných budoucích storen. O tvorbě stornofondu se účtuje v okamžiku uzavření každé fixace, kdy dochází ke vzniku závazku skupiny vůči poradcům. (h)

Partners Financial Services, a.s.

Zůstatek k 1. 1. 2015 Odpisy Odpis oceňovacího rozdílu Oprávky k úbytkům

Změna účetních metod a postupů V průběhu účetního období nedošlo ke změně účetních metod a postupů.

8

44

9



45


účetní závěrka




5.

Partners Financial Services, a.s. Rok končící 31. prosincem 2015 (v tisících Kč)

Najatý majetek

Obě majetkové účasti byly pořízeny v roce 2015. Skupina neměla z dlouhodobého finančního majetku v roce 2015 žádný výnos z titulu přijatých dividend.

(a) Finanční leasing

Sídla společností pod podstatným vlivem jsou následující:

Skupina je smluvně zavázána platit leasingové splátky za finanční leasing dopravních prostředků, strojů a zařízení následovně: 2015

Leasingové splátky celkem

Zaplaceno k 31. 12. 2015

Splatno do 1 roku

Porovnej 24, a.s. Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 Česká republika

Splatno Splatno od 1 do 5 v následujících let letech

Osobní vozy

1 140

1 117

23

---

---

Celkem

1 140

1 117

23

---

---

Twisto payments a.s. Újezd 450/40 118 00 Praha 1 Česká republika

(b) Krátkodobý finanční majetek 2014



Splatno do 1 roku

Skupina nevlastnila žádné krátkodobé cenné papíry a podíly k 31. prosinci 2015, respektive k 31. prosinci 2014.


Osobní vozy

1 938

1 739

176

23

---

Celkem

1 938

1 739

176

23

---

7.

Zásoby Hodnota zásob na skladě byla k 31. prosinci 2015 ve výši 1 922 tis. Kč (2014 – 2 008 tis. Kč). Na základě provedené inventury k 31. prosinci 2015 byly identifikovány zásoby na skladě, které se doprodávají, příp. které jsou neprodejné a budou použity jako reklamní předměty. Z tohoto důvodu skupina vytvořila opravnou položku k zásobám ve výši 444 tis. Kč (2014 – 215 tis. Kč).

(b) Operativní leasing Skupina pronajímala v roce 2015 jedenáct osobních automobilů na operativní leasing. Celkové roční náklady týkající se operativního nájmu v roce 2015 činily 586 tis. Kč (2014 – 480 tis. Kč). Operativní leasing využívá ve skupině mateřská společnost i společnosti dceřiné.

6.

8.

Finanční majetek

Pohledávky a závazky z obchodních vztahů (a)

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 51 335 tis. Kč (2014 – 100 358 tis. Kč), ze kterých 41 548 tis. Kč (2014 – 78 924 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Z celkové výše těchto krátkodobých pohledávek představují pohledávky z titulu neuhrazených storen 42 169 tis. Kč (2014 – 72 650 tis. Kč). Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2015 činila 10 974 tis. Kč (2014 – 11 458 tis. Kč).

(b)

Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 23 077 tis. Kč (2014 – 57 670 tis. Kč) představují zejména nevyplacené provize k rozvahovému dni ve výši 14 535 tis. Kč (2014 – 28 310 tis. Kč). Z celkové výše krátkodobých závazků jsou závazky po lhůtě splatnosti ve výši 56 tis. Kč (2014 – 134 tis. Kč).

(a) Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti – podstatný vliv Nominální hodnota akcie

Celkový Vlastní kapitál zisk (+) ztráta (-) k 31. 12. 2015 za rok 2015

Vlastnický podíl

Počet akcií

Porovnej 24, a.s.

50 %

10

100 000 Kč

-286

25 714

25 000

Twisto payments a.s.

25,84 %

222

n/a*

-13 025

47 980

30 000

Celkem k 31. 12. 2015

Pořizovací cena

55 000

* Nominální hodnoty akcií jsou v různé výši.

10

46

Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů činí 68 433 tis. Kč (2014 – 79 738 tis. Kč) a představují stornofond skupiny tvořený v souladu s účetními metodami (viz bod 2 (g) této přílohy). Tento stornofond obsahuje zejména zadržené provize poradcům, které budou použity na úhradu budoucích storen. Skupina nemá žádné pohledávky ani závazky po splatnosti více než 5 let. (c)

11



47


účetní závěrka


Partners Financial Services, a.s. Příloha účetní závěrky (konsolidovaná)



9.

13. Opravné položky v provozní oblasti

Zálohy Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 20 442 tis. Kč (2014 – 16 428 tis. Kč) zahrnují zejména zálohy poradcům na budoucí provize ve výši 12 289 tis. Kč (2014 – 6 302 tis. Kč).

Opravná položka k pohledávkám

Celkem

Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 2 364 tis. Kč (2014 – 11 779 tis. Kč) představují zejména zaplacené zálohy v souvislosti s výplatou budoucích provizí.


215

12 058

12 273

Tvorba

229

1 034

1 263

Dlouhodobé přijaté zálohy ve výši 36 630 tis. Kč (2014 – 33 097 tis. Kč) představují přijaté platby vyplývající z uzavřených opčních smluv.

Rozpuštění/použití Zůstatek k 31. 12. 2015

---

-484

-484

444

12 608

13 052

14. Vlastní kapitál konsolidačního celku

10. Dohadné účty aktivní a pasivní Dohadné účty aktivní ve výši 521 tis. Kč (2014 – 40 790 tis. Kč). Zůstatek v loňském roce především představoval dohad na výnosové provize vztahující se k loňskému běžnému účetnímu období ve výši 39 863 tis. Kč. Letos jsou tyto výnosové provize evidovány v položce Příjmy příštích období. Dohadné účty pasivní ve výši 66 817 tis. Kč (2014 – 54 147 tis. Kč) tvoří zejména dohad na nákladové provize poradcům vztahující se k běžnému účetnímu období ve výši 57 112 tis. Kč (2014 – 43 274 tis. Kč).

11. Jiné pohledávky

Základní kapitál Zůstatek k 1. 1. 2015

Vlastní akcie

Emisní ážio

Ostatní Výsledek kapitálové hospodaření minulých fondy let

Zisk běžného období

Záloha na podíl na zisku

Celkem

100 000

- 46 750

-17 400

3 500

102 645

114 549

-10 175

Příděly fondům

---

---

17 400

---

97 149

-114 549

---

---

Pořízení vl. akcií

---

-18 850

-5 200

---

---

---

---

-24 050

Zúčtování záloh na podíl na zisku

---

---

---

---

-10 175

---

10 175

---

Vyplacená záloha

---

---

---

---

---

---

-6 385

-6 385


246 369

---

---

---

---

---

103 164

---

103 164

100 000

-65 600

-5 200

3 500

189 619

103 164

-6 385

319 098

Dlouhodobé jiné pohledávky ve výši 46 087 tis. Kč (2014 – 38 417 tis. Kč) představují dlouhodobé půjčky poskytnuté poradcům a zaměstnancům skupiny, které jsou splatné více než za rok od konce účetního období. Opravná položka vytvořená k půjčkám za poradci byla k 31. prosinci 2015 ve výši 1 634 tis. Kč (2014 – 600 tis. Kč).

K rozvahovému dni má mateřská společnost v držení 152 ks (2014 – 85 ks) vlastních akcií v celkové ceně pořízení 65 600 tis. Kč (2014 – 46 750 tis. Kč).

Krátkodobé jiné pohledávky v celkové výši 12 662 tis. Kč (2014 – 3 578 tis. Kč) zahrnují zejména krátkodobé půjčky poskytnuté poradcům a zaměstnancům skupiny splatné do jednoho roku.

15. Rezervy

12. Časové rozlišení

Zůstatek k 31. 12. 2015

Rezerva na storna

Ostatní rezervy

Celkem

40 341

1 964

42 305

Tvorba

2 925

---

2 925

Rozpuštění

1 997

---

1 997

---

113

113

41 269

1 851

43 120


Náklady příštích období ve výši 3 164 tis. Kč (2014 – 2 722 tis. Kč) zahrnují časové rozlišení nákladů na licence pojištění majetku, předplatné a nájmy placené dopředu. Příjmy příštích období ve výši 99 471 tis. Kč (2014 – 86 738 tis. Kč) představují zejména výnosové provize z činnosti finančního zprostředkovatele inkasované v průběhu ledna následujícího účetního období. Výdaje příštích období ve výši 71 303 tis. Kč (2014 – 62 506 tis. Kč) představují zejména nákladové provize a ostatní odměny poradcům ve výši 59 847 tis. Kč (2014 – 61 184 tis. Kč) a přijaté faktury vztahující se k běžnému účetnímu období placené v období následujícím ve výši 8 454 tis. Kč (2014 – 0 tis. Kč).

Čerpání Zůstatek k 31. 12. 2015

16. Bankovní úvěry K 31. prosinci 2015 (resp. k 31. prosinci 2014) skupina nečerpala žádné bankovní úvěry.

13

12

48

Opravná položka k zásobám



49

Zpráva auditora a konsolidovaná účetní závěrka Partners Financial Services, a.s. Příloha účetní závěrky (konsolidovaná)




17. Informace o tržbách

20. Informace o spřízněných osobách

Všechny tržby byly realizovány na území České republiky a Polské republiky. Nejvýznamněji se na tržbách skupiny podílejí tržby z provizí za zprostředkované smlouvy a dále tržby za služby poskytované poradcům:

Dozorčí rada 2015 2014

2015

2014

Počet členů – Partners Financial Services, a.s.

7

7

3

1 179 389

Počet členů - Partners investiční společnost, a.s.

3

3

3

3

1 200 339

1 150 847

Počet členů – Partners akademie, s.r.o.

2

2

---

---

40 368

28 542

Počet členů – Partners media, s.r.o.

2

2

---

---

126

1 145

Počet členů – Partners Financial Services Polska S.A.

3

3

3

3

11 483

13 233

8 622

9 882

363

1 680

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

4 111

4 426

Přefakturace

3 493

4 135

Ostatní

3 679

3 472

1 252 316

1 192 567

Tržby z provizí Tržby ostatní (z prodeje služeb a materiálu)

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Z toho:

Představenstvo, příp. jednatelé 2015 2014

1 240 707

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Z toho:

(a) Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů

Celkem

18. Informace o přijatých službách Náklady na služby tvoří nejvýznamnější položku z celkových nákladů skupiny. Výrazně se na celkové částce podílejí náklady na vyplácené provize poradcům: Náklady na provize Opravy a udržování

2015

2014

894 542

838 438

1 629

2 067

Reklama a marketing

20 366

13 434

Nájem vč. služeb

14 933

15 294

Školení

14 540

12 234

Ostatní

56 708

47 384

1 002 718

928 851

Celkem

Odměny z titulu výkonu funkce

3

Členové představenstva a vrcholového vedení používají služební automobily i k soukromým účelům. (b) Transakce se spřízněnými stranami Objem vzájemných transakcí

Nákup vlastních akcií Prodej vlastních akcií Poskytnuté úvěry

Pohledávky/Závazky (-) k 31.12.

2015

2014

2015

2014

26 000 7 150 168 000

58 850 47 850 84 000

----171 775

-19 800 --84 950

Poskytnuté úvěry představují nezajištěné úvěry členům představenstva a dozorčí rady s celkovým úvěrovým rámcem 252 mil. Kč, které jsou úročeny sazbou 1,95%.

19. Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady ve výši 26 667 tis. Kč (2014 – 21 469 tis. Kč) zahrnují zejména neuplatněnou daň z přidané hodnoty z důvodu nízkého koeficientu ve výši 10 053 tis. Kč (2014 – 8 881 tis. Kč).

14

50

15



51


účetní závěrka




21. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci

25. Daň z příjmů

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2015 a 2014: 2015 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

2014 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Počet

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

108

50 669

15 828

Sociální náklady 2 984

8

8 985

3 108

606

116

59 654

18 936

3 590

Počet

Mzdové náklady


Sociální náklady

100

46 948

18 461

3 000

9

8 558

2 299

351

109

55 506

20 760

3 351

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 1 893 tis. Kč (2014 – 1 948 tis. Kč), ze kterých 1 215 tis. Kč (2014 – 1 305 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 678 tis. Kč (2014 – 643 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.

23. Stát – daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 1 389 tis. Kč (2014 – 1 779 tis. Kč). Jedná se převážně o odvody daně ze závislé činnosti. Skupina nemá k 31. prosinci 2015 (resp. k 31. prosinci 2014) žádné daňové závazky po splatnosti. 24. Informace o odměnách statutárním auditorům Náklady skupiny z titulu odměn statutárním auditorům:

Daňové poradenství Celkem

2015

2014

1 252

1 235

404

303

1 656

1 568

Splatná daň z příjmů ve výši 25 211 tis. Kč (2014 – 25 342 tis. Kč) zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2015 ve výši 25 384 tis. Kč (2014 – 25 328 tis. Kč) a opravu daně za zdaňovací období 2014 ve výši -173 tis. Kč. (2014 – 14 tis. Kč). (b)

Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky:

Dlouhodobý hmotný majetek Rezervy

Rozdíl 2015 2014

---

---

-499

-522

-499

-522

7 115

7 400

---

---

7 115

7 400

---

541

-52

---

-52

541

7 115

7 941

-551

-522

6 564

7 419

Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek)

Závazky 2015 2014

Vykázaná odložená daňová pohledávka ve výši 6 616 tis. Kč se vztahuje ke společnosti Partners Financial Services, a.s. Vykázaný odložený daňový závazek ve výši 52 tis. Kč se vztahuje ke společnosti Partners Financial Services Polska S.A. V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2 (i) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19 % (2014 – 19 %). 26. Závazky nevykázané v rozvaze Skupina má smluvní závazky týkající se pronájmu automobilů na finanční a operativní leasing. Leasingové operace jsou popsány v bodě 5 (a) a 5 (b) přílohy účetní závěrky. Hodnoty převzaté k obhospodařování investiční společností činily k 31. prosinci 2015 1 802 084 tis. Kč (2014 – 1 342 669 tis. Kč). 27. Významná následná událost K 31. lednu 2016 došlo k odstoupení předsedy dozorčí rady Ing. Kateřiny Volínové, MBA. Do funkce předsedy byla jmenována Ing. Lucie Simpartlová. 1. března 2016 byl podepsán dodatek ke smlouvě o převodu akcí mezi společností a akcionářem, který upravuje výši kupní ceny těchto akcií. K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné další významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2015.

17

16

52

Splatná

Pohledávky 2015 2014

22. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

Povinný audit

(a)



53

Partners Services, a.s. ZprávaFinancial auditora a konsolidovaná Příloha účetní závěrky (konsolidovaná)

účetní závěrka


Sestaveno dne: 29. června 2016

Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis)

Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis)

Ing. Petr Borkovec



Plníme vaše sny

18

54



55

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku

Partners Financial Services, a. s.

IČ: 276 99 781 se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4 zapsané v obchodním rejstříku Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 12158 (dále jen „Společnost“)

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku za rok 2015

I. V průběhu roku 2015 a v roce 2016 do dne podpisu této zprávy došlo v rámci představenstva Společnosti k následujícím změnám:

S ohledem na blížící se konec funkčního období Ing. Petra Borkovce valná hromada Společnosti dne 9. 12. 2014 rozhodla o opětovném zvolení Ing. Petra Borkovce do funkce člena představenstva Společnosti pro další funkční období, a to s účinností ode dne 12. 3. 2015.

Ke dni podpisu této zprávy zasedá představenstvo Společnosti v následujícím složení: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Ing. Petr Borkovec – předseda představenstva Mgr. Vít Mikolášek – místopředseda představenstva Mgr. Petr Bartoš – místopředseda představenstva Vladislava Cisarzová – člen představenstva Ing. Tatiana Purdiaková – člen představenstva Mgr. Ing. Lada Kičmerová – člen představenstva Gabriela Beránková Kudrnová – člen představenstva

II. V průběhu roku 2015 a v roce 2016 do dne podpisu této zprávy došlo v rámci dozorčí rady k následujícím změnám:

S ohledem na blížící se konec funkčního období pana Radima Lukeše valná hromada Společnosti dne 9. 12. 2014 rozhodla o opětovném zvolení Radima Lukeše do funkce člena dozorčí rady Společnosti pro další funkční období, a to s účinností ode dne 12. 3. 2015.

Ing. Kateřina Volínová, MBA odstoupila z výkonu funkce člena dozorčí rady Společnosti, přičemž funkce člena dozorčí rady zanikla ke dni 31. 1. 2016.

S ohledem na odstoupení Ing. Kateřiny Volínové, MBA z výkonu funkce člena dozorčí rady Společnosti, valná hromada Společnosti dne 1. 3. 2016 rozhodla o zvolení Ing. Lucie Simpartlové do funkce člena dozorčí rady Společnosti, a to s účinností ode dne 1. 3. 2016. Ke dni podpisu této zprávy zasedá dozorčí rada Společnosti v následujícím složení: 1. Ing. Lucie Simpartlová – předsedkyně dozorčí rady 2. Pavel Kohout – místopředseda dozorčí rady 3. Radim Lukeš – člen dozorčí rady

56



57

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku III.

K rozvahovému dni měla Společnost následující předměty podnikání:

IV.

V roce 2015, tj. v devátém roce existence Společnosti, dosáhla Společnost na provizní obrat 1 194 mld. Kč. Výsledek hospodaření za rok 2015 činil před zdaněním 114 404 tis. Kč, čistý zisk za rok 2015 pak 89 029 tis. Kč.

-

Investiční zprostředkovatel; Pojišťovací agent; Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 a 3 živnostenského zákona; Poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru.

Stav majetku společnosti ke dni 31. 12. 2015 (v tis. Kč) Dlouhodobý majetek 122 711 Dlouhodobý nehmotný majetek

6 284

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

---

Samostatné hmotné movité věci a soubory těchto věcí

7 305

Software

Ocenitelná práva

Dlouhodobý hmotný majetek Stavby

---

16 427 9 122

---

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

55 000

Podíly – ovládaná osoba

VI.

6 284

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek

V.

100 000

VII.

45 000

Přehled ke dni 31. 12. 2015: Počet aktivních poradců z toho manažerů (M1-M3) z toho ředitelů (D1-D3)

Počet aktivních klientů Počet aktivních klientů ke dni 31. 12. 2014 Počet nových klientů za rok 2015 Počet produktů v nabídce Počet obchodních partnerů

Počet sjednaných smluv historicky Počet smluv sjednaných za rok 2015

Počet zaměstnanců společnosti (přepočtený stav)

Počet poboček Partners market

58

1 900 370 42

466 728 431 081 35 647 400 55

1 604 000 188 000 104,8

69


VIII.

Roční obrat poboček Partners market 142 mil. Kč V prvním čtvrtletí roku 2015 došlo v rámci akviziční činnosti Společnosti k rozšíření koncernu o společnost Porovnej 24, a.s., IČ: 291 44 507, a její dvě dceřiné společnosti, jichž je společnost Porovnej 24, a.s. jediným společníkem, AOF s.r.o., IČ: 242 01 146, a Financial Solutions and Services, s.r.o., IČ: 247 73 506. Společnost nabyla podíl na společnosti Porovnej 24, a.s. o velikosti 50 % ze základního kapitálu společnosti Porovnej 24, a.s., přičemž Společnost coby akcionář poskytla společnosti Porovnej 24, a.s. dobrovolný peněžitý příplatek mimo základní kapitál ve výši 24.000.000,- Kč. Úloha společnosti Porovnej 24, a.s. v rámci koncernu spočívá v posílení pozice Společnosti v oblasti online sjednávání finančních produktů, zejména neživotního pojištění, a dále v oblasti generování leadů na finanční i nefinanční produkty.

V závěru roku 2015 se Společnost stala investorem platební metody Twisto svým majetkovým vstupem do společnosti Twisto payments a.s., IČ: 016 15 165 (dále také jen „Twisto“), kdy Společnost nabyla podíl na společnosti Twisto o velikosti 25,83 % ze základního kapitálu společnosti Twisto. Společnost coby akcionář poskytla společnosti Twisto dobrovolný peněžitý příplatek mimo základní kapitál ve výši 15.000.000,- Kč. Společnost Twisto vytvořila fungující nebankovní platební metodu, vlastní systém vyhodnocování bonity zákazníků, a připravuje expanzi do oblasti off-line plateb, přičemž Společnost se bude podílet na produktovém vývoji a na růstové strategii společnosti Twisto.

Společnost nabyla v roce 2015 vlastní akcie v důsledku úplatného převodu akcií na Společnost na základě „Smlouvy o převodu akcií“ ze dne 23. 6. 2015 od akcionáře společnosti Pavla Kohouta za celkovou kupní cenu ve výši 24.000.000,- Kč. Nabyté vlastní akcie v počtu 60 kusů o jmenovité hodnotě jedné akcie 50.000,- Kč představovaly podíl o velikosti 3 % na základním kapitálu Společnosti. Dále Společnost nabyla vlastní akcie v důsledku uplatnění práva opce ze „Smlouvy o převodu akcií – opční smlouvy“ uzavřené dne 17. 10. 2013 mezi Společností a Ing. Kateřinou Volínovou, MBA. Takto Společnost nabyla vlastní akcie v počtu 20 kusů o jmenovité hodnotě jedné akcie 50.000,- Kč, které představovaly podíl o velikosti 1 % na základním kapitálu Společnosti, za celkovou kupní cenu ve výši 2.000.000,- Kč. Produkce v roce 2015 byla z největší části tvořena jednorázovými investicemi do podílových fondů (24 %). Smlouvy na jednorázové a pravidelné investování dosáhly společně podílu 39 % a dominovaly tak všem ostatním produktovým segmentům. Tento trend potvrzuje i prohlubování odbornosti poradců Společnosti v oblasti investic a fakt, že jako jedna z mála velkých společností na trhu Partners poskytují investiční poradenství, a ne pouze zprostředkování.

Zprostředkování investičního životního pojištění i v roce 2015 nadále klesalo a smlouvy v tomto produktovém segmentu dosáhly podílu 18 %. Opačný trend měly smlouvy na rizikové pojištění, kde jejich celkový obrat v pojistných částkách oproti předchozímu roku vzrostl o zhruba 10 milionů korun. Podíl těchto smluv na celkovém portfoliu se i nadále udržuje na 4 %.

Pojištění aut a majetku jsou dalšími nejčastějšími typy smluv v portfoliu Společnosti v roce 2015 (17 %). V roce 2015 došlo ke spuštění nového softwaru na srovnání a sjednání smluv v této oblasti, a tak má společnost ambice v tomto segmentu v dalších letech růst. Stávající software bude doplněn i o oblast pojištění domova a domácnosti.

Počet smluv úvěrových a hypotečních sice tvoří malou část celkového počtu smluv, na druhou stranu se ale jednalo v roce 2015 o hypotéky za 17 miliard korun na více než 10 tisících smlouvách. Celkově se objem zprostředkovaných úvěrů v roce 2015 vyšplhal až k číslu 20 miliard. Konsolidovaná výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., / 2015

59

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku Struktura produkce dle počtu smluv Investiční a flexibilní pojištění Podílové fondy - jednorázové investice Podílové fondy - pravidelné investice Pojištění aut a majetku Penzijní produkty Rizikové a úrazové pojištění Úvěry Bankovní produkty Stavební spoření Ostatní 













 



IX.

podíl v % 18,42 24,10 15,25 17,34 4,06 4,18 8,57 5,66 1,38 1,04

X.

HYPOTEČNÍ ÚVĚRY o 10 170 smluv o objem úvěrů: 17 150 mil. Kč ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ o 40 578 smluv o roční pojistné: 425,7 mil. Kč NEŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ o 31 605 smluv o roční pojistné: 96,6 mil. Kč INVESTICE o jednorázové investice -> 44 233 smluv, objem nákupů: 1 312,7 mil. Kč o pravidelné investice -> 27 766 smluv, objem ročních investic: 445,7 mil. Kč STAVEBNÍ SPOŘENÍ o 1 130 uzavřených smluv stavebního spoření o objem cílových částek: 288,6 mil. Kč o 1 327 uzavřených úvěrových smluv o objem úvěrů: 547,7 mil. Kč OSTATNÍ ÚVĚRY (KROMĚ HYPOTÉK A SS) o 5 254 smluv o objem úvěrů: 1 700 mil. Kč PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ o počet navýšených smluv: 3 589 o objem sjednaných ročních navýšení: 53,4 mil. Kč DŮCHODOVÉ SPOŘENÍ o počet uzavřených smluv: 87 DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ o počet uzavřených smluv: 3 751 o objem sjednaných ročních příspěvků: 42,0 mil. Kč SPOŘICÍ ÚČTY o počet uzavřených smluv: 2 110

60


Účetní závěrka Společnosti za rok 2015 byla sestavena a ověřena auditorem dne 20. května 2016. Dle zprávy auditora podává účetní závěrka věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Společnosti ke dni 31. 12. 2015, nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2015 v souladu s českými účetními předpisy. Představenstvo Společnosti schválilo návrh na rozdělení výsledku hospodaření Společnosti za rok 2015 tak, že čistý zisk za rok 2015 ve výši 89 028 tis. Kč bude rozdělen následovně: 5 200 tis. Kč bude použito na pokrytí záporného emisního ážia a 83 828 tis. Kč bude převedeno na účet nerozděleného zisku minulých let. Valná hromada Společnosti přijme rozhodnutí, že dividenda náležící za akcie Společnosti vlastněné k rozhodnému dni, kterým je den konání valné hromady, nebude vyplacena. Vyplacené zálohy na podíl na zisku se zúčtují.

Tato zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti Partners Financial Services, a.s. za rok 2015 byla sestavena pro valnou hromadu společnosti konající se dne 29. 6. 2016 od 14,00 hod v sídle společnosti na adrese Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4.

V Praze dne 29. 6. 2016 ……………………………………….. Ing. Petr Borkovec

……………………………………….. Mgr. Petr Bartoš

……………………………………….. Mgr. Vít Mikolášek

……………………………………….. Ing. Tatiana Purdiaková

……………………………………….. Vladislava Cisarzová

……………………………………….. Mgr. Ing. Lada Kičmerová

……………………………………….. Gabriela Beránková Kudrnová


61

Zpráva auditora a účetní závěrka

62



63

ROZVAHA

v plném rozsahu k 31. prosinci 2015


( v tisících Kč ) Obchodní firma a sídlo Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b 149 00, Praha 4 - Chodov Česká republika

Identifikační číslo 276 99 781

AKTIVA

Označ.

b

a

c

AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63)

001

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23)

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)

B.I.1. Zřizovací výdaje 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

a C.

730 105

- 83 592

646 513

631 945

003

193 520

- 70 809

122 711

83 415

004

24 919

- 18 635

6 284

9 060

C.I.

1 531

- 444

1 087

1 339

1 531

- 444

1 087

1 339

009

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012 013

C.II.

230 293

- 1 634

228 659

134 153

171 775

171 775

85 992

5 859

5 859

3 971

44 409

37 312

5. Zboží

037

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

038

Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47)

C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 3 587 31 291

- 14 864

16 427

13 240

014

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

041

3. Pohledávky - podstatný vliv

042

4. Pohledávky za společníky

043

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

- 1 296

9 122

8 297

6. Dohadné účty aktivní

045

016

20 873

- 13 568

7 305

3 440


046

46 043

8. Odložená daňová pohledávka

047

6 616

048

78 643

049

45 329

5. Dospělá zvířata a jejich skupiny

018

C.III.

Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57)

C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

3. Pohledávky - podstatný vliv

051

022

4. Pohledávky za společníky

052

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

1 503

- 1 634

6 616

6 878

- 10 705

67 938

137 230

- 10 705

34 624

72 978

20 442

16 421 40 461

050

023

137 310

- 37 310

100 000

61 115

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

024

82 310

- 37 310

45 000

61 115

6. Stát - daňové pohledávky

054

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

55 000

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

8. Dohadné účty aktivní

056

210

210


057

12 662

12 662

3 575

058

123 680

123 680

186 456

Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30)

B.III.1. Podíly - ovládaná osoba

Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný 4. vliv

55 000

027

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

C.IV.

Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62)

C.IV.1. Peníze

D.I.


3 795 20 442

059

263

263

68

2. Účty v bankách

060

123 417

123 417

186 388

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062 063

102 438

102 438

89 352

064

3 108

3 108

2 631

99 330

99 330

86 721

Časové rozlišení (ř.64+65+66)

D.I.1. Náklady příštích období

64

039

10 418

017

459 178

040

015

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

421 364

034 035

010

4

033

036

5. Goodwill

3

032

4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Netto

Zásoby (ř.33 až 38) 2. Nedokončená výroba a polotovary

131

2 - 12 783

C.I.1. Materiál

5 342

Korekce

1 434 147

006 6 284

Brutto

Minulé úč. období Netto

031

3. Výrobky

- 2 089

Běžné účetní období

Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58)

005 - 16 546

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III.

4

2 089

Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí

c

Netto

3

22 830

3.

b

Netto

2

007

2. Stavby

řád.

Korekce

008

Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)

AKTIVA

1

4. Ocenitelná práva

B.II.1. Pozemky

Označ.

Brutto

3. Software

B.II.

Minulé úč. období


řád.

Partners Financial Services, a.s. Rozvaha k 31. prosinci 2015

2. Komplexní náklady příštích období

065

3. Příjmy příštích období

066


65

Zpráva auditora a účetní závěrka Partners Financial Services, a.s.


Rozvaha k 31. prosinci 2015

Rozvaha k 31. prosinci 2015

PASIVA

Označ. a

A. A.I.

b

Označ.

PASIVA

řád.

6

a

b

c

646 513

631 945

Vlastní kapitál (ř.69+73+80+83+87+88)

068

331 692

273 104

Základní kapitál (ř.70+71+72)

069

34 400

53 250

145 796

20 923

55 900

108

100 000

100 000

3. Závazky - podstatný vliv

109

- 46 750

4. Závazky ke společníkům

110

3. Změny základního kapitálu

072

111

2 535

2 528

073

- 1 562

- 13 756

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

112

1 641

1 727

7. Stát - daňové závazky a dotace

113

698

680

8. Krátkodobé přijaté zálohy

114

2 364

11 779

074

- 5 200

- 17 400

2. Ostatní kapitálové fondy

075

3 500

3 500

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

138

144

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních 4. korporací

077

10. Dohadné účty pasivní

116

64 911

52 133

5. Rozdíly z přeměn obchodních korporací

078

11. Jiné závazky

117

8 034

21 049

Fondy ze zisku (ř.81+82)

Výsledek hospodaření minulých let (ř.84+85+86)

A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let

080

B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé

081

2. Krátkodobé bankovní úvěry

120

082

3. Krátkodobé finanční výpomoci

121

Časové rozlišení (ř.123+124)

083

216 210

155 901

084

216 210

155 901

085

3. Jiný výsledek hospodaření minulých let

086 087

89 029

87 884

A.V.2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-)

088

- 6 385

- 10 175

Cizí zdroje (ř.90+95+106+118)

089

244 135

297 578

Rezervy (ř.91 až 94)

090

37 966

38 947

B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů

091

2. Rezerva na důchody a podobné závazky

092

3. Rezerva na daň z příjmů

093

519

4. Ostatní rezervy

094

37 447

38 947

095

105 063

112 835

096

68 433

79 738

36 630

33 097

B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

097

3. Závazky - podstatný vliv

098

4. Závazky ke společníkům

099

5. Dlouhodobé přijaté zálohy

100

6. Vydané dluhopisy

101

7. Dlouhodobé směnky k úhradě

102

8. Dohadné účty pasivní

103

9. Jiné závazky 10. Odložený daňový závazek

C.I.

Bankovní úvěry a výpomoci (ř.119 až 121)

115

079

2. Neuhrazená ztráta minulých let

Dlouhodobé závazky (ř.96 až 105)

9. Vydané dluhopisy

B.IV.

A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

66

6

101 106

- 65 600

2. Statutární a ostatní fondy

B.II.


107

2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

5. Závazky k zaměstnancům

Běžné účetní období 5

106

070

A.III.1. Rezervní fond

B.

Krátkodobé závazky (ř.107 až 117)

B.III.1. Závazky z obchodních vztahů

071

6. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací

B.I.

B.III.

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

A.II.1. Ážio

A.IV.


067

Kapitálové fondy (ř.74 až 79)

A.III.

c


PASIVA CELKEM (ř.68+89+122)

A.I.1. Základní kapitál

A.II.

řád.

118 119

122

70 686

61 263

C.I.1. Výdaje příštích období

123

70 686

61 184

2. Výnosy příštích období

124

79

104 105



67

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY druhové členění za rok končící 31. prosincem 2015 ( v tisících Kč )


Obchodní firma a sídlo Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b 149 00, Praha 4 - Chodov Česká republika

Identifikační číslo 276 99 781

Partners Financial Services, a.s. Výkaz zisku a ztráty - druhové členění za rok končící 31. prosincem 2015

Označ.

TEXT

řád.



a

b

c

1

2

I. A. +

Tržby za prodej zboží

01

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

Obchodní marže (ř.01-02)

03

Označ.

TEXT

a VI. J. VII.

b

řád.

c

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

Prodané cenné papíry a podíly

32

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34+35+36)

33

Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

II.

Výkony (ř.05+06+07)

04

1 194 224

1 127 677

VII.1.

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

1 194 224

1 127 677

VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

II.3.

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

Náklady z finančního majetku

38

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39


Minulé úč. období 2

Aktivace

07

B.

Výkonová spotřeba (ř.09+10)

08

984 394

912 416

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

7 995

8 123

B.2.

Služby

10

976 399

904 293

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

Přidaná hodnota (ř.03+04-08)

11

209 830

215 261

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

16 110

17 138

C.

Osobní náklady (ř.13 až 16)

12

69 924

76 781

Výnosové úroky

42

6 230

4 485

C.1.

Mzdové náklady

13

41 962

45 043

Nákladové úroky

43

3

22

C.2.

Odměny členům orgánů obchodní korporace

14

7 810

10 238

Ostatní finanční výnosy

44

45

76

C.3.


15

16 681

18 281

Ostatní finanční náklady

45

348

411

C.4.

Sociální náklady

16

3 471

3 219

D.

Daně a poplatky

17

417

258

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

6 099

7 172

+

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21)

19

126

1 144

III.1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

126

1 143

III.2

Tržby z prodeje materiálu

21

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24)

22

952

1 736

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

952

1 736

F.2.

Prodaný materiál

24

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

- 237

Ostatní provozní výnosy

26

Ostatní provozní náklady

27

IV. H. V. I. *

68

Převod provozních výnosů

28

Převod provozních nákladů

29

Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29)

30

1

K. IX.

X. N. XI. O. XII.

Převod finančních výnosů

46

Převod finančních nákladů

47

Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47)

48

- 10 186

- 13 010

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51)

49

25 375

25 946

Q.1.

-splatná

50

25 113

24 993

Q.2.

-odložená

51

262

953

Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49)

52

89 029

87 884

P. *

**

Mimořádné výnosy

53

R.

XIII.

Mimořádné náklady

54

- 4 189

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57)

55

9 067

10 424

S.1.

-splatná

56

17 278

18 231

S.2.

-odložená

57

Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55)

58

* T. 124 590

126 840

*** ****


Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59) Výsledek hospodaření před zdaněním (ř.30+48+53-54)

60

89 029

87 884

61

114 404

113 830


69

Zpráva auditora Financial Services, a.s. aPartners účetní závěrka


Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)



1.



Charakteristika a hlavní aktivity

Mgr. Ing. Lada Kičmerová Vznik a charakteristika společnosti


Partners Financial Services, a.s. („společnost”) vznikla 23. srpna 2006 pod názvem NOSTIMO, a.s. se sídlem Brno, Lidická 710/57. Po změně vlastníků došlo dne 14. června 2007 ke změně názvu na Partners For Life Planning, a.s. a 26. června 2007 došlo ke změně sídla společnosti na Prahu 4, Stýblova 253/13. K poslední změně názvu i sídla společnosti došlo dne 1. ledna 2012. V současné době je společnost zapsána v obchodním rejstříku pod názvem Partners Financial Services, a.s. se sídlem Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00.

Předmět podnikání - investiční zprostředkovatel - pojišťovací agent - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru

Vlastníci společnosti K rozvahovému dni má společnost 2 000 ks akcií na jméno. V průběhu roku 2015 společnost vykoupila celkem 80 ks vlastních akcií a zároveň prodala 13 ks vlastních akcií. K rozvahovému dni má společnost v držení 152 ks vlastních akcií. Sídlo společnosti k 31. prosinci 2015 Partners Financial Services, a.s.

Změny v obchodním rejstříku V roce 2015 byly provedeny následující změny: -

dne 12. března 2015 byl znovu jmenován do funkce předsedy představenstva společnosti Ing. Petr Borkovec

-

dne 12. března 2015 byl znovu jmenován do funkce člena dozorčí rady společnosti Radim Lukeš

Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 - Chodov

Organizační struktura

Česká republika

Organizační struktura společnosti je tvořena jednotlivými funkčními útvary, jak vyplývají ze schváleného organizačního schématu. Představenstvo společnosti řídí divizi centrály vedenou předsedou představenstva a divizi distribuce vedenou generálním ředitelem. Představenstvu jsou dále podřízeny tyto výbory:

Identifikační číslo 276 99 781 Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2015

Produkt management committee

-

Etický výbor

-

Partnerská rada

Členové představenstva

Členové dozorčí rady

Ing. Petr Borkovec (předseda)

Ing. Kateřina (předseda)

Mgr. Petr Bartoš (místopředseda)

Pavel Kohout (místopředseda)

-

Úsek obchodu

Mgr. Vít Mikolášek (místopředseda)

Radim Lukeš

-

Úsek operations

-

Úsek marketingu

Volínová,

MBA


70

-


Divize centrála zahrnuje úseky:


71


Partners Financial Services, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)




2.

(a)

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

-

Úsek právních služeb a compliance

-

Úsek finanční

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně.

-

Úsek alternativní pobočkové distribuce

-

Úsek HR & vzdělávání

Za dlouhodobý nehmotný majetek považuje účetní jednotka složky majetku, jejichž ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Majetek může být pořízen úplatně, vkladem, darem, nebo vlastní činností. Za dlouhodobý hmotný majetek považuje účetní jednotka složky majetku, jejichž ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Majetek může být pořízen úplatně, vkladem, darem, nebo vlastní činností.

Zásadní účetní postupy používané společností Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Tato účetní závěrka je připravena v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví.

Příslušenstvím dlouhodobého majetku jsou předměty, které tvoří s hlavní věcí jeden majetkový celek a jsou součástí jeho ocenění a evidence. Příslušenství je součástí dodávky nebo se k hlavní věci přiřadí dodatečně, tj. technickým zhodnocením. Pokud příslušné předměty netvoří s hlavní věcí jeden majetkový celek, jde o samostatné movité věci. Technickým zhodnocením dlouhodobého majetku se považují výdaje na dokončené nástavby, přístavby a stavební úpravy, rekonstrukce a modernizace majetku, pokud převýšily u jednotlivého majetku v úhrnu ve zdaňovacím období částku 40 tis. Kč. Výdaje na technické zhodnocení jsou sledovány v průběhu účetního období. Na konci účetního období je technické zhodnocení aktivováno do majetku, kde zvyšuje vstupní cenu tohoto majetku. Účetní jednotka stanovila, že drobným dlouhodobým hmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 40 tis. Kč, ale vyšší než 30 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Veškerý majetek této skupiny bude dle rozhodnutí pracovníka odpovědného za jeho pořízení zařazen pro účely odpisování do skupiny s dobou odpisování na 36 nebo 60 měsíců. Účetní jednotka stanovila, že drobným dlouhodobým nehmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 60 tis. Kč, ale vyšší než 30 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Nehmotný a hmotný majetek, jehož pořizovací cena je v rozmezí 1 tis. Kč až 30 tis. Kč včetně a zároveň jeho doba použitelnosti je delší než jeden rok, se sleduje v operativní evidenci. Tento majetek je vykázán v položce Služby, resp. Spotřeba materiálu a energie ve Výkazu zisku a ztráty a v případě jednorázového vybavení je časově rozlišován. Nehmotný a hmotný majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 1 tis. Kč a dále majetek, jehož doba použitelnosti je kratší než jeden rok, je vykázán v položce Služby, resp. Spotřeba materiálu a energie ve Výkazu zisku a ztráty a v operativní evidenci se nesleduje.

72



73






V případě pořízení většího množství majetku v souvislosti s „prvotním vybavením“ společnosti ve vztahu k zahájení nebo rozšíření určité činnosti, bude odpis hodnoty tohoto majetku časově rozlišen dle rozhodnutí pracovníka zodpovědného za jeho pořízení, ale nejméně na dobu 24 měsíců.

(d)

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku:

(e)

Majetek Stavby, technické zhodnocení Stroje a přístroje IT

Metoda

Doba odpisování

Lineární, zrychlená

30 nebo 50 let

Zrychlená

3 roky

Inventář

Zrychlená

5 let

Automobily

Zrychlená

5 let

Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou FIFO. Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní historické zkušenosti s vymahatelností pohledávek.

Ostatní nehmotná aktiva

Lineární

72 měsíců

Zásoby

Software

Lineární

36 měsíců


Lineární

18 měsíců

Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Rezervy

(b)

Dlouhodobý finanční majetek

Rezerva na storna je tvořena na základě analýzy nákladů historicky vynaložených na storna s přihlédnutím k druhům uzavíraných smluv a délce možných storen v běžném období.

Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti v ovládaných osobách. Majetkové účasti jsou k rozvahovému dni oceňovány pořizovací cenou a v případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty příslušné účasti je tvořena opravná položka. (c)

Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v položce Stát-daňové pohledávky.

Krátkodobé cenné papíry a podíly Cenné papíry k obchodování a dluhové cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti jsou oceňovány pořizovací cenou. K rozvahovému dni společnost oceňuje krátkodobé cenné papíry k obchodování reálnou hodnotou. Změna ocenění je v daném účetním období zachycena ve výnosech resp. nákladech z přecenění cenných papírů a derivátů. V případech, kdy nelze reálnou hodnotu objektivně určit, jsou krátkodobé cenné papíry k obchodování oceněny pořizovací cenou. V případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty tohoto majetku vytváří společnost opravnou položku.

74


(f)

Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurz České národní banky. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného Českou národní bankou. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.


75






(g)

Výnosy a náklady (k)

Společnost účtuje výnosy a náklady do období, se kterým věcně a časově souvisí.

Společnost klasifikuje pohledávky a závazky jako dlouhodobé, pokud jejich doba splatnosti od rozvahového dne je delší než jeden rok.

Výnosy z provizí účtuje společnost v okamžiku přijetí platby od protistrany, pro kterou zprostředkovala svoji činnost. Ke stejnému okamžiku účtuje o nákladových provizích, které následně vyplácí poradcům vykonávající svoji činnost pro společnost v rámci mandátní smlouvy. Tento okamžik se ve společnosti nazývá fixace.

(l)

Na přelomu účetních období dochází k časovému rozlišení a výnosy a náklady se účtují do období, se kterým věcně a časově souvisí. Nejvýznamnějšími položkami na přelomu účetních období jsou výnosové a nákladové provize. Veškeré provize (výnosové i nákladové) zpracované v první fixaci následujícího roku jsou účtovány jako příjmy a výdaje příštích období daného roku. U provizí z druhé fixace následujícího roku dochází k posouzení, ke kterému období věcně a časově souvisí, a část těchto provizí je účtována do daného účetního období jako dohadná položka aktivní a pasivní. (h)

Konsolidace V souladu s ustanovením § 62 vyhlášky č. 500/2002 Sb. je účetní závěrka společnosti a jí 100% vlastněných konsolidovaných účetních jednotek zahrnuta do konsolidačního celku Partners Financial Services, a.s. spolu se společnostmi Partners investiční společnost, a.s., Partners akademie, s.r.o., Partners media, s.r.o. a Partners Financial Services Polska S.A. Společnosti Porovnej 24, a.s. a Twisto payments a.s. pořízené v roce 2015 nejsou k 31. prosinci 2015 zahrnuty do konsolidačního celku z důvodu nevýznamnosti. Společnost sestavuje konsolidovanou účetní závěrku v souladu s českou účetní legislativou. Společnost Partners Financial Services, a.s. k 31. prosinci 2015 nesestavuje výroční zprávu, protože příslušné informace hodlá zahrnout do konsolidované výroční zprávy.

Dlouhodobé závazky z obchodního styku (stornofond) Výše závazků ve společnosti je ovlivněna tvorbou stornofondu, ve kterém je poradcům zadržována část provizí zejména z důvodu možných budoucích storen. O tvorbě stornofondu se účtuje v okamžiku uzavření každé fixace, kdy dochází ke vzniku závazku společnosti vůči poradcům.

(i)

Klasifikace pohledávek a závazků

3.

Změna účetních metod a postupů V průběhu účetního období nedošlo ke změně účetních metod a postupů.

Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně.

(j)

Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

76



77



Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2015 (v tisících Kč)


4.

5.

Dlouhodobý majetek (a)

(a)

Dlouhodobý nehmotný majetek Ocenitelná práva

Software do 60 tis. Kč

Nedok. nehmotný majetek


Software

1 021

1 068

17 645

Přírůstky

---

---

4 848

---

---

4 848

Úbytky

---

---

-76

-36

-3 587

-3 699

1 021

1 068

22 417

413

---

24 919

Zůstatek k 31. 12. 2015

Finanční leasing Společnost je smluvně zavázána platit leasingové splátky za finanční leasing dopravních prostředků, strojů a zařízení následovně:

Celkem 2015


Najatý majetek

449

3 587


23 770


Splatno do 1 roku


Osobní vozy

1 140

1 117

23

---

---

Celkem

1 140

1 117

23

---

---


Splatno do 1 roku

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2015

1 021

937

12 361

391

---

14 710

Odpisy

---

131

3 875

31

---

4 037


---

---

- 76

-36

---

- 112

1 021

1 068

16 160

386

---

18 635


Zůstatek k 31. 12. 2015

0

131

5 284

58

3 587

9 060


0

0

6 257

27

0

6 284

(b)

Stroje a zařízení

Majetek 30-40 tis. Kč

Nedok. hmotný majetek

Celkem


9 408

16 310

1 662

1 503

Přírůstky

1 832

5 616

251

---

7 699

-822

- 2 798

-168

- 1 503

- 5 291

10 418

19 128

1 745

---

31 291 15 643

Úbytky Zůstatek k 31. 12. 2015



Osobní vozy

1 938

1 739

176

23

---

Celkem

1 938

1 739

176

23

---

(b)

Dlouhodobý hmotný majetek Technické zhodnocení staveb

2014

Operativní leasing Společnost pronajímala v roce 2015 jedenáct osobních automobilů na operativní leasing. Celkové roční náklady týkající se operativního nájmu v roce 2015 činily 586 tis. Kč (2014 – 480 tis. Kč).

28 883

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2015

1 111

13 118

1 414

---

Odpisy

250

1 637

175

---

2 062


-65

-2 608

-168

---

- 2 841

Zůstatek k 31. 12. 2015

1 296

12 147

1 421

---

14 864


8 297

3 192

248

1 503

13 240


9 122

6 981

324

0

16 427

Společnost nemá majetek zatížený zástavním právem.

78



79






6.

2014

Finanční majetek (a)

Majetkové účasti

Dlouhodobý finanční majetek

Vlastnický podíl

Počet akcií

Celkový Vlastní kapitál zisk (+) ztráta (-) k 31. 12. 2015 za rok 2015

Nominální hodnota akcie

Pořizovací cena

Opravná položka k majetkové účasti


100 %

---

---

398

684

3 200

-3 200


100 %

---

---

1 616

22 927

20 000

---


100 %

40

500 000 Kč

2 657

22 961

25 000

---


100%

6 290 000

1 PLN

-8 099

-6 927

34 110

- 34 110

Porovnej 24, a.s.

50%

10

100 000 Kč

-286

25 714

25 000

---

Twisto payments a.s.

25,84%

222

*

-13 025

47 980

30 000

---

137 310

-37 310

Celkem k 31. 12. 2015

* Nominální hodnoty akcií jsou v různé výši.

Vlastní kapitál k 31. 12. 2014

Pořizovací cena

Opravná položka k majetkové účasti

---

1 583

286

3 200

-3 200

---

---

1 666

21 311

20 000

---

100 %

40

500 000 Kč

10 423

20 304

25 000

---

100%

6 290 000

1 PLN

- 7 606

2 119

34 115

- 18 000

82 315

-21 200

Počet akcií


100 %

---


100 %

Partners investiční společnost, a.s. Partners Financial Services Polska S.A.

2015 Majetkové účasti

Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2014

Vlastnický podíl

Nominální hodnota akcie

Celkem k 31. 12. 2014

Údaje o vlastním kapitálu a výsledku hospodaření společnosti Partners investiční společnost, a.s. a Partners Financial Services Polska S.A. jsou auditované. V roce 2015 ani v roce 2014 neměla společnost z dlouhodobého finančního majetku žádný výnos z titulu přijatých dividend. Účetní hodnota obchodního podílu v majetkových účastech převyšuje k 31. prosinci 2015 hodnotu vlastního kapitálu společností. Společnost provedla interní analýzu hodnot obchodních podílů a ponechala 100% opravnou položku k obchodnímu podílu ve společnosti Partners akademie, s.r.o. a k obchodnímu podílu ve splečnosti Partners Financial Services Polska S.A. vytvořila opravnou položku do výše 100%, tedy celkem 34 110 tis. Kč (2014 – 18 000 tis. Kč). Sídla dceřiných společností jsou následující: Partners akademie, s.r.o. Holandská 878/2 639 00 Brno Česká republika

Partners media, s.r.o. Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 Česká republika

Partners Financial Services Polska S.A. Al. W. Korfantego 2 40-004 Katowice Polsko

80


Partners investiční společnost, a.s. Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 Česká republika

Porovnej 24, a.s. Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 Česká republika


Twisto paymants a.s. Újezd 450/40 118 00 Praha 1 Česká republika

81






7.

období ve výši 39 863 tis. Kč. Letos jsou tyto výnosové provize evidovány v položce Příjmy příštích období.

Zásoby Hodnota zásob na skladě byla k 31. prosinci 2015 ve výši 1 531 tis. Kč (2014 – 1 554 tis. Kč).

Dohadné účty pasivní ve výši 64 911 tis. Kč (2014 – 52 133 tis. Kč) tvoří zejména dohad na nákladové provize a ostatní odměny poradcům vztahující se k běžnému účetnímu období ve výši 57 112 tis. Kč (2014 – 43 274 tis. Kč).

Na základě provedené inventury k 31. prosinci 2015 byly identifikovány zásoby na skladě, které se doprodávají, příp. které jsou neprodejné a budou použity jako reklamní předměty. Z tohoto důvodu společnost vytvořila opravnou položku k zásobám ve výši 444 tis. Kč (2014 – 215 tis. Kč).

8.

(a)

(b)

(c)

9.

11.

Pohledávky a závazky z obchodních vztahů

Dlouhodobé jiné pohledávky ve výši 46 043 tis. Kč (2014 – 37 912 tis. Kč) představují dlouhodobé půjčky poskytnuté poradcům a zaměstnancům společnosti, které jsou splatné více než za rok od konce účetního období. Opravná položka vytvořená k půjčkám za poradci byla k 31. prosinci 2015 ve výši 1 634 tis. Kč (2014 – 600 tis. Kč).

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 45 329 tis. Kč (2014 – 83 683 tis. Kč), ze kterých 41 548 tis. Kč (2014 – 78 924 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Z celkové výše těchto krátkodobých pohledávek představují pohledávky z titulu neuhrazených storen 42 150 tis. Kč (2014 – 72 369 tis. Kč). Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2015 činila 10 705 tis. Kč (2014 – 10 705 tis. Kč). Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 20 923 tis. Kč (2014 – 55 900 tis. Kč) představují zejména nevyplacené provize k rozvahovému dni ve výši 14 535 tis. Kč (2014 – 28 310 tis. Kč). Z celkové výše krátkodobých závazků jsou závazky po lhůtě splatnosti ve výši 56 tis. Kč (2014 – 134 tis. Kč).

Krátkodobé jiné pohledávky v celkové výši 12 662 tis. Kč (2014 – 3 575 tis. Kč) zahrnují zejména krátkodobé půjčky poskytnuté poradcům a zaměstnancům společnosti splatné do jednoho roku.

12.

Příjmy příštích období ve výši 99 330 tis. Kč (2014 – 86 721 tis. Kč) představují zejména výnosové provize z činnosti finančního zprostředkovatele inkasované v průběhu ledna následujícího účetního období. Výdaje příštích období ve výši 70 686 tis. Kč (2014 – 61 184 tis. Kč) představují zejména nákladové provize a ostatní odměny poradcům ve výši 59 847 tis. Kč (2014 – 61 184 tis. Kč) a přijaté faktury vztahující se k běžnému účetnímu období placené v období následujícím ve výši 7 839 tis. Kč (2014 – 5 065 tis. Kč).

Poskytnuté a přijaté zálohy Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 20 442 tis. Kč (2014 – 16 421tis. Kč) zahrnují zejména zálohy poradcům na budoucí provize ve výši 12 289 tis. Kč (2014 – 6 302 tis. Kč).

Dlouhodobé přijaté zálohy ve výši 36 630 tis. Kč (2014 – 33 097 tis. Kč) představují zejména přijaté platby vyplývající z uzavřených opčních smluv ve výši 35 352 tis. Kč (2014 – 32 450 tis. Kč).

10.

82

Časové rozlišení Náklady příštích období ve výši 3 108 tis. Kč (2014 – 2 631 tis. Kč) zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na licence pojištění majetku, předplatné a nájmy placené dopředu.

Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů činí 68 433 tis. Kč (2014 – 79 738 tis. Kč) a představují stornofond společnosti tvořený v souladu s účetními metodami (viz bod 2h této přílohy). Tento stornofond obsahuje zejména zadržené provize poradcům, které budou použity na úhradu budoucích storen. Společnost nemá žádné pohledávky ani závazky po splatnosti více než 5 let.

Krátkodobé přijaté zálohy představují především zálohy na budoucí provize vyplacené obchodními partnery ve výši 2 364 tis. Kč (2014 – 11 779 tis. Kč).

Jiné pohledávky

13.

Opravné položky v provozní oblasti Opravná položka k zásobám

Celkem


215

11 305

11 520

Tvorba

229

1 034

1 263

---

---

---

444

12 339

12 783

Dohadné účty aktivní a pasivní

Rozpuštění/použití

Dohadné účty aktivní jsou ve výši 210 tis. Kč (2014 – 40 641 tis. Kč). Balance v loňském roce především představovala dohad na výnosové provize vztahující se k loňskému běžnému účetnímu

Zůstatek k 31. 12. 2015


Opravná položka k pohledávkám


83





14.

15.

Vlastní kapitál 2015 Základní kapitál

Zůstatek k 1.1.2015

Ostatní kapitálové fondy

Emisní ážio

Vlastní akcie

Nerozdělený zisk

Oceňovací rozdíl z přecenění majetku



Celkem

-46 750

-17 400

3 500

155 901

144

87 884

-10 175

273 104

---

---

---

---

---

-6

---

---

-6

Příděly fondům

---

---

17 400

---

70 484

---

-87 884

---

---

Čerpání fondů

---

---

---

---

---

---

---

---

---


---

-18 850

-5 200

---

---

---

---

---

-24 050

Zúčtování záloh na podíl na zisku

---

---

---

---

-10 175

---

---

10 175

---

Vyplacená záloha

---

---

---

---

---

---

---

-6 385

-6 385


---

---

---

---

---

---

89 029

---

89 029

100 000

- 65 600

-5 200

3 500

216 210

138

89 029

-6 385

331 692

Základní kapitál

38 947

---

---

---

1 300

200

1 500

36 000

1 447

37 447

Rozpuštění Zůstatek k 31. 12. 2015

16.

Bankovní úvěry K 31. prosinci 2015 (resp. k 31. prosinci 2014) společnost nečerpala žádné bankovní úvěry.

17.

Informace o tržbách

Vlastní akcie

Emisní ážio

Ostatní Rezervní kapitálové fondy fond

Nerozdělený zisk

Oceňovací rozdíl z přecenění majetku



Celkem

2015

2014

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

1 194 224

1 127 677

Z toho:

1 183 581

1 112 853

10 643

14 824

Tržby z provizí

100 000

-35 750

---

6 000

3 500

52 177

177

97 724

---

223 828

Přecenění majetku

---

---

---

---

---

---

-33

---

---

-33

Příděly fondům

---

---

---

---

---

97 724

---

- 97 724

---

---

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy

Čerpání fondů

---

---

---

-6 000

---

6 000

---

---

---

---


---

-11 000

-17 400

---

---

---

---

---

---

-28 400

Vyplacená záloha

---

---

---

---

---

---

---

---

-10 175

-10 175

Zůstatek k 31. 12. 2014

Celkem

1 647

Všechny tržby byly realizovány na území České republiky. Nejvýznamněji se na tržbách společnosti podílejí tržby z provizí za zprostředkované smlouvy a dále tržby za služby poskytované poradcům:

2014


Ostatní rezervy

37 300

Tvorba

100 000

Zůstatek k 1.1.2014

Rezerva na storna Zůstatek k 1. 1. 2015

Přecenění majetku

Zůstatek k 31. 12. 2015

Rezervy

---

---

---

---

---

---

---

87 884

---

87 884

100 000

- 46 750

-17 400

---

3 500

155 901

144

87 884

-10 175

273 104

Tržby ostatní (z prodeje služeb a materiálu)

Z toho:

126

1 144

9 067

10 424

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

4 111

4 426

Přefakturace

3 493

4 135

Ostatní Celkem

1 463

1 863

1 203 417

1 139 245

K rozvahovému dni má společnost v držení 152 ks (2014 – 85 ks) vlastních akcií v celkové ceně pořízení 65 600 tis. Kč (2014 – 46 750 tis. Kč).

84



85






18.

Náklady na provize, bonusy a renty Opravy a udržování Reklama a marketing

19.

(b)

Informace o přijatých službách Náklady na služby tvoří nejvýznamnější položku z celkových nákladů společnosti. Výrazně se na celkové částce podílejí náklady na vyplácené provize poradcům: 2015

2014

892 077

830 391

1 629

2 067

16 070

10 476

Nájem vč. služeb

15 063

15 870

Školení

15 089

12 884

Ostatní

36 471

32 605

Celkem

976 399

904 293

Výnosové úroky v roce 2015

Dlouhodobé pohledávky k 31.12.2014


---

---

900

---


---

---

142

142

Celkem

---

---

1 042

142

(c)

Tržby z provizí za rok 2015 2014 9 574

5 252

---

---

Celkem

9 574

5 252

---

---

2014

2015

Ostatní náklady 2014


V pohledávkách a závazcích za ovládající nebo ovládanou osobou jsou obsaženy následující zůstatky: Pohledávky k 31.12.

Závazky k 31.12.

2015

2014

2015

2014


---

---

335

676


---

---

---

14


505

---

121

---

Celkem

505

---

456

690


Náklady na provize za rok 2015 2014


Ostatní tržby 2015

Krátkodobé pohledávky a závazky

Výnosové úroky v roce 2014

Transakce se spřízněnými osobami

Informace o spřízněných osobách (a)

86

Dlouhodobé pohledávky k 31.12.2015

Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady ve výši 17 278 tis. Kč (2014 – 18 231 tis. Kč) zahrnují zejména neuplatněnou daň z přidané hodnoty z důvodu nízkého koeficientu ve výši 10 053 tis. Kč (2014 - 8 881 tis. Kč).

20.

Dlouhodobé pohledávky

V roce 2011 byla společnosti Partners akademie, s.r.o. poskytnuta bezúročná půjčka, která byla v roce 2015 splacena (2014 – 900 tis. Kč).

60

90

2 612

3 412


230

653

---

24


130

154

---

---

Celkem

420

897

2 612

3 436

Společnost nakupuje a poskytuje služby spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek.


87






(d)

21.

Transakce se spřízněnými stranami

Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2015 a 2014:

Objem vzájemných transakcí

Pohledávky/Závazky (-) k 31.12.

2015

2014

2015

2014

Nákup vlastních akcií

26 000

58 850

---

-19 800

Prodej vlastních akcií

7 150

47 850

---

---

168 000

84 000

171 775

84 950

Poskytnuté úvěry

2015

Počet

Mzdové náklady


98

41 962

14 049

7

7 810

2 632

537

105

49 772

16 681

3 471

Počet

Mzdové náklady


Sociální náklady

96 7

36 845 8 558

15 982 2 299

2 868 351

103

45 043

18 281

3 219

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Poskytnuté úvěry představují nezajištěné úvěry členům představenstva a dozorčí rady s celkovým úvěrovým rámcem 252 mil. Kč, které jsou úročeny sazbou 1,95 %. (e)

2014

Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci

Představenstvo 2015 2014 Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce

Dozorčí rada 2015 2014

7

7

3

3

7 447

8 558

363

1 680

Členové představenstva a vrcholového vedení používají služební automobily i k soukromým účelům.

Celkem

Sociální náklady 2 934

23. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 1 641 tis. Kč (2014 – 1 727 tis. Kč), ze kterých 1 097 tis. Kč (2014 – 1 159 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 544 tis. Kč (2014 – 568 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.

24. Stát – daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 698 tis. Kč (2014 – 680 tis. Kč). Jedná se převážně o odvody daně ze závislé činnosti ve výši 553 tis. Kč (2014 – 570 tis. Kč). Společnost nemá k 31. prosinci 2015 (resp. k 31. prosinci 2014) žádné daňové závazky po splatnosti.

25. Informace o odměnách statutárním auditorům Informace o odměnách statutárním auditorům jsou zahrnuty do celkových odměn zveřejněných v konsolidované účetní závěrce společnosti.

88



89





26. Daň z příjmů

28. Významné následné události

(a)

Splatná Splatná daň z příjmů ve výši 25 113 tis. Kč (2014 – 24 993 tis. Kč) zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2015 ve výši 25 286 tis. Kč (2014 – 24 979 tis. Kč) a opravu daně za zdaňovací období 2014 ve výši -173 tis. Kč (2014 – 14 tis. Kč).

(b)

K 31. lednu 2016 Ing. Kateřina Volínová, MBA, ukončila funkci předsedkyně dozorčí rady. K 1. březnu 2016 byla předsedkyní dozorčí rady jmenována Ing. Lucie Simpartlová. 1. března 2016 byl podepsán dodatek ke smlouvě o převodu akcí mezi společností a akcionářem, který upravuje výši kupní ceny těchto akcií. K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné další významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2015.

Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky: Pohledávky 2015 2014

Dlouhodobý hmotný majetek Rezervy Odložená daňová pohledávka/(závazek)

Závazky 2015 2014

Rozdíl 2015 2014

---

---

-499

-522

-499

-522

7 115

7 400

---

---

7 115

7 400

7 115

7 400

-499

-522

6 616

6 878

V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2 (j) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19 % (2014 – 19 %).

Sestaveno dne:

Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis)

Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis)

Ing. Petr Borkovec

Lenka Mokrošová


20. května 2016

27. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost má smluvní závazky týkající se pronájmu automobilů na finanční a operativní leasing. Leasingové operace jsou popsány v bodě 5a) a 5b) přílohy účetní závěrky.

90



91

Zpráva o vztazích

Další osoby ovládané stejnou ovládající osobou Další společnosti ve skupině v postavení ovládaných osob:

V souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích (dále jen „zákon o obchodních korporacích“), je společnost Partners Financial Services, a.s., se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4, IČ: 276 99 781, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 12158, (dále také „Společnost“), obchodní korporací v postavení ovládané osoby. V souladu s ustanoveními § 82 a násl. zákona o obchodních korporacích je statutární orgán ovládané osoby povinen zpracovat písemnou zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a o vztazích mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, a to v průběhu roku končícího ke dni 31. prosince 2015 (dále také „Rozhodné období“). Představenstvo Společnosti prohlašuje, že v této zprávě jsou uvedeny všechny významné relevantní transakce, které nastaly v Rozhodném období, a nezbytné informace, které jsou pro účely této zprávy významné.

představující 50% výše základního kapitálu společnosti. 2. Ing. Petr Borkovec, narozen 1. července 1977, bytem Krasová 600/12, 614 00 Brno – Maloměřice akcionář držící hromadnou akcii v listinné podobě na jméno nahrazující 680 kusů kmenových listinných akcií společnosti Partners Financial Services, a.s. v listinné podobě na jméno o jmenovité hodnotě 50 000 Kč, představující 34% výše základního kapitálu společnosti. (společně dále také „Ovládající osoba“ nebo „Ovládající osoby“)

Způsob a prostředky ovládání Ovládající osoba ovládala Společnost tím způsobem, že v ní držela akcie odpovídající podílu o velikosti 84 % na hlasovacích právech Společnosti. Ovládající osoba projevovala svoji vůli na valné hromadě prostřednictvím výkonu svých akcionářských práv.

> P artners akademie, s.r.o., se sídlem Holandská 878/2, 639 00 Brno, IČ 24725285, zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 68895 (dále také jen „Partners akademie“); > P artners investiční společnost, a.s., se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4, IČ 24716006, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 16374 (dále také jen „Partners investiční společnost“); > Partners media, s.r.o., se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4, IČ 24780553, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 173681 (dále také jen „Partners media“);

Ovládající osoby Většinovými akcionáři Společnosti a tedy její ovládající osobou jsou: 1. Radim Lukeš, datum narození 13. května 1972, bytem Čílova 275/15, 162 00 Praha 6 akcionář držící hromadnou akcii v listinné podobě na jméno nahrazující 1000 kusů kmenových akcií společnosti Partners Financial Services, a.s. v listinné podobě na jméno o jmenovité hodnotě 50 000 Kč,

92

> P orovnej 24, a.s., se sídlem Türkova 2319/5b, Chodov, 149 00 Praha 4, IČ 291 44 507, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 18809 (dále také jen „Porovnej 24“); > AOF s.r.o., se sídlem Sokolovská 352/215, Vysočany, 190 00 Praha 9, IČ 24201146, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 188103 (dále také jen „AOF“); > Financial Solutions and Services, s.r.o., se sídlem Sokolovská 352/215, Vysočany, 190 00 Praha 9, IČ 247 73 506, zapsána v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 173167 (dále také jen FSS“).

ING. PETR BORKOVEC

ING. RADIM LUKEŠ 34 %

Ovládaná osoba a její úloha Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou, včetně vztahů mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou

> Partners Financial Services Polska S.A., se sídlem Katowice, Al. W. Korfantego 2, 40-004, Polsko, zapsaná v rejstříku podnikatelů Celostátního soudního rejstříku vedeného Krajským soudem Katowice Východ VIII, Hospodářské oddělení Národního soudního rejstříku pod číslem IČ 0000408513 (dále také jen „PFS PL“;

50 %

Partners Financial Services, a.s. ZK = 100 mil. Kč

Partners Financial Services, a.s. se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4, IČ: 276 99 781, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 12158. Úloha ovládané osoby spočívá především v poskytování kvalitních služeb v oblasti zprostředkování finančních produktů a efektivního uspokojování poptávky klientů, a to v oblasti výkonu činnosti Společnosti jako investičního zprostředkovatele, pojišťovacího agenta, a dále při zprostředkování spotřebitelského úvěru a dalších volných živnostech v souladu s živnostenským rejstříkem.

Partners akademie, s.r.o. ZK = 200 tis. Kč 100%

Partners investiční společnost, a.s. ZK = 20 mil. Kč 100%

Partners media, s.r.o. ZK = 20 mil. Kč 100%

Partners Financial Services Polska S. A. ZK = 6.290.000 złotych 100%

Porovnej 24, a.s. ZK= 2 mil. Kč 50% AOF s r.o. ZK= 200 tis. Kč 100% Financial Solutions and Services s r.o. ZK= 200 tis. Kč 100%



93

Ovládající osoby jsou společníky, resp. ovládajícími osobami ve vztahu k následujícím společnostem: > A pana s.r.o. se sídlem Václavské náměstí 807/64, Nové Město, 110 00 Praha 1, IČ 028 79 107, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 224876 (dále také jen „Apana“); > B rno Investment Group s.r.o., se sídlem Březina 103, 666 01, IČ 291 94 636, zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 64733 (dále také jen „Brno Investment Group“); > E DEN investiční fond, a.s., se sídlem Hybernská 1271/32, Nové Město, 110 00 Praha 1, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 19713 (dále také jen Eden IF“); > E lement Properties s.r.o. se sídlem Türkova 2319/5b, Chodov, 149 00 Praha 4, IČ 024 47 991, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 219649 (dále také jen „Element Properties“); > Kukin s.r.o. se sídlem Václavské náměstí 807/64, Nové Město, 110 00 Praha 1, IČ 274 58 539, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 113969 (dále také jen „Kukin“); > MyFoodCenter s.r.o., se sídlem Křižíkova 237/36a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČ: 046 59 473, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 251452 (dále také jen „MyFoodCenter“); > MyFoodMarket, s.r.o. se sídlem Březina 103, 666 01, IČ 292 82 721, zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 70790 (dále také jen „MyFoodMarket“); > N apoleon Games, s.r.o. se sídlem Křižíkova 237/36a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČ 032 59 838, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 229509 (dále také jen „Napoleon Games“); > PanConnect s.r.o., se sídlem Křižíkova 237/36a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČ: 292 65 703, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 239825 (dále také „PanConnect“);

94

> PanLiving a.s. se sídlem Křižíkova 237/36a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČ 248 06 927, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 16927 (dále také jen „PanLiving“); > Travelove s.r.o. se sídlem Křižíkova 237/36a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČ 032 96 814, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 230021 (dále také jen „Travelove“); > V ývar brothers s.r.o., se sídlem Buchovcova 1731/1, Žižkov, 130 00 Praha 3, IČ: 632 19 549, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 252462 (dále také jen „Vývar brothers“). Představenstvo Společnosti prohlašuje, že v účetním období počínajícím 1. 1. 2015 a končícím 31. 12. 2015 existovaly vztahy mezi Společností a dále uvedenými Ovládajícími osobami a Společností a dále uvedenými osobami ovládanými stejnou Ovládající osobou: > > > > > > > > > > > > > > >

adim Lukeš R Ing. Petr Borkovec Apana s.r.o. Brno Investment Group s.r.o. Kukin s.r.o. MyFoodMarket, s.r.o. PanLiving a.s. Travelove s.r.o. Partners akademie, s.r.o. Partners investiční společnost, a.s. Partners media, s.r.o. Partners Financial Services Polska S.A. Porovnej 24, a.s. AOF s.r.o. Financial Solutions and Services, s.r.o.,

Smlouvy uzavřené mezi Společností a ostatními propojenými osobami, které byly účinné v účetním období 2015 > R ámcová smlouva o spolupráci se společností Kukin s.r.o. ze dne 1. 4. 2008 > Smlouva o výkonu funkce člena dozorčí rady (Radim Lukeš) ze dne 20. 12. 2013, schválená valnou hromadou Společnosti dne 22. 1. 2014 > Smlouva o výkonu funkce člena představenstva (Ing. Petr Borkovec) ze dne 28. 5. 2014, schválená valnou hromadou Společnosti dne 28. 5. 2014,


která nahradila smlouvu ze dne 20. 12. 2013 > D odatek č. 1 ke Smlouvě o výkonu funkce člena představenstva (Ing. Petr Borkovec) ze dne 1. 10. 2014, schválený valnou hromadou Společnosti dne 9. 12. 2014 > Mandátní smlouva (Brno Investment Group, s.r.o.) ze dne 14. 2. 2014 > Smlouva o úvěru uzavřená mezi Společností a Radimem Lukešem ze dne 1. 4. 2014 > Dodatek č. 1 ke Smlouvě o úvěru uzavřený mezi Společností a Radimem Lukešem ze dne 2. 6. 2015 > Smlouva o úvěru uzavřená mezi Společností a Ing. Petrem Borkovcem ze dne 1. 4. 2014 > Dodatek č. 1 ke Smlouvě o úvěru uzavřený mezi Společností a Ing. Petrem Borkovcem ze dne 2. 6. 2015 > Mandátní smlouva (Apana s.r.o.) ze dne 30. 7. 2014 > Smlouva o převodu akcií společnosti Partners Financial Services Polska, S. A. uzavřená dne 2. 12. 2014 s Ing. Petrem Borkovcem, schválená představenstvem Společnosti dne 2. 12. 2014 a oznámená dozorčí radě Společnosti dne 27. 10. 2014 > Podnájemní smlouva se společností Kukin s.r.o. ze dne 1. 1. 2015 > Podnájemní smlouva se společností Element properties s.r.o. ze dne 1. 1. 2015

Smlouvy uzavřené mezi Společností a Partners akademie, s.r.o., které byly účinné v účetním období 2015 > S mlouva o nájmu dopravního prostředku ze dne 10. 5. 2011 > Smlouva o nájmu dopravního prostředku ze dne 1. 3. 2011 > Smlouva o půjčce ze dne 17. 1. 2011 ve výši 3.000.000,- Kč > Dodatek č. 3 ke Smlouvě o půjčce ze dne 22. 9. 2015 > Smlouva o dobrovolném příplatku mimo základní kapitál ze dne 19. 12. 2011 > Smlouva o postoupení pohledávky ze dne 12. 9. 2012 > Smlouva o převzetí práv a povinností ze dne 16. 5. 2012 > Smlouva o postoupení pohledávky ze dne 20. 12. 2013


> K upní smlouva ze dne 30. 12. 2013 > Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne 1. 1. 2014

Smlouvy uzavřené mezi Společností a Partners media, s.r.o., které byly účinné v účetním období 2015 > S mlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne 1. 1. 2014

Smlouvy uzavřené mezi Společností a Partners investiční společnost, a.s., které byly účinné v účetním období 2015 > S mlouva o obchodním zastoupení ze dne 26. 4. 2011, jejímž předmětem jsou podmínky výkonu činnosti Partners, jako investičního zprostředkovatele, pro Společnost. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. > Dodatek č. 4 ze dne 10. 10. 2014 ke Smlouvě o obchodním zastoupení ze dne 26. 4. 2011 > Smlouva o dobrovolném příplatku mimo základní kapitál ze dne 19. 12. 2011, jejímž předmětem je závazek Partners poskytnout Společnosti příplatek mimo základní kapitál k vytvoření vlastního kapitálu. > Dodatek č. 1 ze dne 4. 11. 2014 ke Smlouvě o dobrovolném příplatku mimo základní kapitál ze dne 19. 12. 2011, na jehož základě Společnost navrátila část příplatku mimo základní kapitál společnosti Partners > Podnájemní smlouva ze dne 1. 1. 2014 > Smlouva o upsání akcií ze dne 12. 9. 2014 ke zvýšení základního kapitálu Společnosti

Smlouvy uzavřené mezi Společností a Partners Financial Services Polska, které byly účinné v účetním období 2015 > D ohoda o upsání akcií ze dne 11. 12. 2013 („Umowa objęcia akcji“) > Dohoda o upsání akcií ze dne 16. 12. 2014

95

(„Umowa objęcia akcji“) > D ohoda o vzájemném započtení ze dne 16. 12. 2014 („Umowa potrącenia wierzytelności wzajemnych“) > Smlouva o úvěru ze dne 7. 3. 2012 > Smlouva o úvěru ze dne 6. 11. 2012 > Smlouva o úvěru ze dne 22. 2. 2013 > Smlouva o úvěru ze dne 23. 5. 2013

Smlouvy uzavřené mezi Společností a Porovnej 24, které byly účinné v účetním období 2015 > S mlouva o příplatku mimo základní kapitál ze dne 13. 3. 2015

Smlouvy uzavřené mezi Společností a AOF, které byly účinné v účetním období 2015 > Smlouva o spolupráci ze dne 7. 1. 2015

Přehled jednání učiněných v účetním období 2015, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob Společnost poskytla společnosti Apana s.r.o. plnění za poskytování služeb v oblasti zprostředkování pojištění, úvěrů a investičního zprostředkování vyplacené na základě Mandátní smlouvy ze dne 30. 7. 2014 ve výši 34.121 tis. Kč. Plnění obdobného charakteru poskytla Společnost společnosti Brno Investment Group na základě Mandátní smlouvy ze dne 14. 02. 2014 ve výši 20.769 tis. Kč. Společnost poskytla Radimu Lukešovi a Ing. Petru Borkovcovi plnění formou hrubé odměny vyplývající ze Smlouvy o výkonu funkce člena dozorčí rady, resp. Smlouvy o výkonu funkce člena představenstva celkem ve výši 240 tis. Kč. Společnost navýšila v účetním období 2015 Ovládajícím osobám na základě Smlouvy o úvěru úvěrový rámec ze 164.000 tis. Kč na 252.000 tis.

96

Kč, přičemž v účetním období 2015 byly na základě příslušné Smlouvy o úvěru a Dodatku č. 1 ke Smlouvě o úvěru čerpány prostředky ve výši 84.000 tis. Kč. Úroky z úvěrů k 31. 12. 2015 činily 2.823 tis. Kč.

právních jednání uskutečněných Společností v rámci běžného výkonu práv společnosti Partners jako jediného akcionáře Společnosti.

Společnost poskytla společnosti Kukin s.r.o. plnění za přepravní služby v celkové výši 420 tis. Kč bez DPH.

Ostatní opatření, která byla v účetním období 2015 v zájmu nebo na popud Ovládající osoby nebo ostatních ovládaných osob přijata nebo uskutečněna Společností, jejich výhody a nevýhody

Kukin s.r.o. poskytla Společnosti plnění za nájemné a ostatní služby v souvislosti s užíváním pronajatých prostor za rok 2015 hrazené na základě Podnájemní smlouvy ze dne 1. 1. 2015 v celkové výši 12 tis. Kč bez DPH. Element Properties s.r.o. s.r.o. poskytla Společnosti plnění za nájemné a ostatní služby v souvislosti s užíváním pronajatých prostor za rok 2015 hrazené na základě Podnájemní smlouvy ze dne 1. 1. 2015 v celkové výši 10 tis. Kč bez DPH.

Představenstvo Společnosti prohlašuje, že Společností nebyla v účetním období 2015 v zájmu nebo na popud Ovládající osoby a ostatních ovládaných osob přijata nebo uskutečněna žádná opatření mimo rámec běžného obchodního styku, popřípadě mimo rámec běžného výkonu práv společnosti Partners jako jediného akcionáře Společnosti.

Společnost poskytla společnosti MyFoodMarket s.r.o. plnění za dárkové balíčky pro obchodní partnery a občerstvení a zabezpečení cateringu na všech firemních akciích v celkové výši 1. 030 tis. Kč vč DPH. Společnost poskytla společnosti PanLiving s.r.o. plnění za technické vybavení a servisní zásahy v celkové výši 54 tis. Kč bez DPH. Společnost poskytla společnosti Travelove s.r.o. plnění za služby cestovní kanceláře v celkové výši 95 tis. Kč bez DPH. Pokud není uvedeno jinak, veškerá plnění a protiplnění byla poskytnuta v rámci běžného obchodního styku, resp. za obvyklých obchodních podmínek.

Jiná právní jednání, která byla v účetním období 2015 učiněna Společností v zájmu Ovládající osoby nebo ostatních ovládaných osob Představenstvo Společnosti prohlašuje, že Společností nebyla v účetním období 2015 učiněna v zájmu Ovládající osoby a ostatních ovládaných osob jiná právní jednání mimo rámec běžných právních jednání v rámci běžného obchodního styku, popř. běžných


Újma Společnosti z výše uvedených smluv, jednání a opatření Představenstvo Společnosti prohlašuje, že z výše uvedených smluv a opatření dle jeho názoru nevznikla Společnosti žádná újma.

Výhody a nevýhody plynoucí ze vzájemných vztahů Vzájemné vztahy mezi Společností a Ovládající osobou lze zhodnotit jako pro Společnost výhodné. Společnost si není vědoma žádných nevýhod plynoucích ze spolupráce s Ovládající osobou, nebo ostatními ovládanými osobami. Společnost si aktuálně není vědoma žádných rizik, které by jí vyplývaly v důsledku vzájemných vztahů mezi ní a ostatními osobami ve skupině. Datum sestavení: 31. 3. 2016

………………..……………………………. Ing. Petr Borkovec předseda představenstva

………………..……………………………. Mgr. Vít Mikolášek místopředseda představenstva

………………..……………………………. Mgr. Petr Bartoš místopředseda představenstva

………………..……………………………. ………………..……………………………. Ing. Tatiana Purdiaková Vladislava Cisarzová člen představenstva člen představenstva

………………..……………………………. ………………..……………………………. Mgr. Ing. Lada Kičmerová Gabriela Beránková Kudrnová člen představenstva člen představenstva


97

Partners Financial Services, a. s. Prague Gate, Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4

98

www.partners.cz Konsolidovaná výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., / 2015

Jsme Partners Děláme věci JINAK

Recommend Documents