Jsme Partners. Děláme věci JINAK

Jsme Partners. Děláme věci JINAK

Výroční zpráva

2014

Výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., / 2014

1

Výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., za období od 1. ledna do 31. prosince 2014.

Nebojíme se mít velké sny.

Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva

2

Profil společnosti

4

Základní údaje

4

Filozofie

5

Projekty

6

Soulad činnosti společnosti s předpisy upravujícími působení na finančním trhu

8

Produktové portfolio

8

Obchodní partneři

10

Úspěchy v roce 2014

11

Cíle pro rok 2015

12

Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje

14

Vliv činnosti společnosti na životní prostředí

14

Pracovněprávní vztahy

15

Významné události po datu účetní závěrky

16

Organizační struktura

18

Obchodní výsledky za rok 2014

20

Struktura zprostředkovaných obchodů v roce 2014

21

Rozvaha

22

Výkaz zisků a ztrát

26

Příloha k účetní závěrce

29

Zpráva auditora

50

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku

52

Zpráva o vztazích

59

Úvodní slovo předsedy představenstva

Vize zůstávají Vždy když se mě někdo zeptá, jaká je nyní firemní vize Partners, vyplývá z té otázky pocit, že se snad v poslední době oproti startovacímu roku 2007 nějak změnila. Omyl. Vize a to, kam naše firma na trhu směřuje, se nijak nezměnilo. A nezměnilo se ani to, jak toho chceme dosáhnout. Pořád věřím, že náš byznys má obrovský potenciál, pořád chceme růst, expandovat a dobývat nové regiony. Pořád chceme získávat nové partnery do společného podnikání, získávat nové klienty a udržet si ty stávající. Stále chceme rozšiřovat kvalitní a exkluzivní produktové portfolio a vytvářet další nástroje pro útok našim partnerům v klientském byznyse i v budování struktur. Co je jiné a co předznamená rok 2015, je to, že je třeba být efektivnější a dělat s méně lidmi a méně klienty kvalitnější a větší byznys. Uspějí ti, kteří dokáží cíleně a důsledně pracovat s každým partnerem v týmu, a také se svým klientským kmenem. Ve vzduchu je také regulace a stále větší zásahy legislativy do fungování našeho odvětví. Na změny jsme připraveni a nic neponecháváme náhodě. Až přijdou, budou pro nás spíše příležitostí než hrozbou.

2


Ohlédnutí za rokem 2014 Před sebou máte výroční zprávu společnosti Partners za rok 2014. Pojďme se podívat, jaký byl i z hlediska čísel a produkce. Společnost Partners dosáhla provizního obratu ve výši 1,1 miliardy korun a tomu odpovídajícího hospodářského zisku bezmála 114 milionů korun. Získali jsme důvěru 43 tisíc nových klientů, takže jich dnes máme již 430 tisíc. Těmto klientům jsme v roce 2014 uzavřeli celkem 201 tisíc smluv, z nichž 70 tisíc tvoří smlouvy servisní, tedy smlouvy uzavřené klientům po více než jednom roce od navázání spolupráce, a 35 tisíc následné investice do již otevřených investičních účtů. To je velmi slušný růst podílu smluv z klientského servisu na celkovém počtu a troufám si odhadnout, že tento trend bude pokračovat. Co se týče produktového portfolia, úspěšně jsme rostli v pravidelných investicích, kde objem ročních plateb činil 465 milionů korun, což se již velmi blíží objemu předepsaného pojistného v životním pojištění (550 milionů korun). Právě v oblasti životního pojištění zaznamenal trh v roce 2014 pokles v řádu desítek procent. Partners klesali v životních pojistkách „jen“ o 10 %, což svědčí o další postupné proměně portfolia ve prospěch investic a rizikových pojistek. Objem jednorázových investic byl rostoucí i díky vkladům do produktu J&T a se zohledněním přítoku z pravidelných plateb a vývoje celkového AUM, a dosáhl 1,8 miliardy korun. Potvrdili jsme významnou pozici na českém trhu v oblasti „smysluplných“ úvěrů, kdy jsme klientům uzavřeli hypotéky za téměř 15 mld. Kč a další úvěry za více než 2 mld. Kč. Přitom 17 miliard korun celkem je ještě více než v rekordním roce 2013. Markantní je růst v ostatních úvěrech kromě těch hypotečních, a to bezmála o třicet procent.

Další prioritou je budování pobočkové franšízové sítě Partners market a s tím související třetí priorita, zaměření na klientský servis. Tedy na rozvoj a zdokonalení nástrojů, které manažerům, poradcům i franšízám umožní efektivní práci s klientským kmenem, záznamy událostí u klienta, generování servisních příležitostí a růst servisní produkce, vedoucí ke zlepšení značky i posílení loajality klientů. Posledním cílem je větší zaměření na on-line segment. Tento rostoucí trh nám doufám přinese nové byznysové příležitosti, ale také reputaci, brand a podporu náboru. Spouštíme důležité spolupráce s největšími mediálními korporacemi v Česku a chystáme úzkou spolupráci s profíky v oblasti on-linu a neživotního pojištění. Potenciál mají nové leadové spolupráce zaměřené jak na klienty, tak i na nábor. Díky těmto investicím, novým projektům a propojení s pobočkami a sítí poradců se v oblasti on-line chceme stát ve finančních službách nejsilnějším hráčem.

Petr Borkovec předseda představenstva

Priority roku 2015 Trendy, se kterými je třeba v roce 2015 počítat, jsem zmínil již v úvodu. Priority vedení společnosti Partners pro rok 2015 jsou rovněž jasně stanovené: chceme poskytovat perfektní support pro růst každého z našich podnikatelů a vylepšení nástrojů, které zde již jsou.


3

Profil společnosti

Základní údaje platné k 31. prosinci 2014

Filozofie Filozofii společnosti Partners vystihuje její heslo „Finanční poradenství JINAK.“ Není to jen touha se odlišit, ale ochota udělat maximum pro perfektní finanční službu pro klienta a také ochota nést odpovědnost za naši práci. Poradenskou službou tak, jak ji poskytujeme, vytváříme modrý oceán našeho byznysu. Díky neustálým inovacím a ochotě investovat jsme bez zřejmé konkurence a s velkým náskokem před společnostmi, které by nás chtěly následovat.

v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 12158. Společnost v současnosti nemá organizační složku podniku v zahraničí.

Společnost Partners Financial Services, a.s., se od svého založení v červnu roku 2007 zabývá poskytováním služeb finančního poradenství a zprostředkováním finančních produktů na území České republiky. Její vizí je poskytovat nezávislou a férovou poradenskou službu široké klientele ve všech oblastech osobních financí. Partners brzy vyrostli v jednoho z největších hráčů na českém trhu, a klientům tak díky síle, velikosti a stabilitě přináší jistotu a zázemí. Společnost byla původně zapsána v obchodním rejstříku dne 23. srpna 2006 jako NOSTIMO, a. s. Od 14. června 2007 působila pod názvem Partners For Life Planning, a. s., a od 1. 1. 2012 existuje pod stávajícím názvem Partners Financial Services, a.s. Společnost je zapsána

Dle zápisu v obchodním rejstříku je předmětem podnikání společnosti Partners Financial Services a. s. činnost investičního zprostředkovatele, pojišťovacího agenta, zprostředkovatele spotřebitelských úvěrů a další volné živnosti v souladu s živnostenským rejstříkem. V roce 2014 došlo k větší výměně členů představenstva společnosti i dozorčí rady a k rozšíření počtu členů představenstva na sedm. Do představenstva usedli ředitelé důležitých úseků centrály společnosti, do dozorčí rady akcionáři a zakladatelé Partners. Oba orgány jsou tak složené z osobností, které ve společnosti působí dlouhodobě a kariérně vyrostli spolu s ní.

Základní údaje Partners Financial Services, a.s.

Obchodní firma Sídlo

Místopředseda představenstva

Mgr. Vít Mikolášek

Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00

Člen představenstva

Ing. Tatiana Purdiaková


Vladislava Cisarzová

27699781


Ing. Mgr. Lada Kičmerová


Gabriela Beránková Kudrnová

Identifikační číslo Daňové identifikační číslo Právní forma Základní kapitál

CZ27699781 akciová společnost 100 000 000 Kč Dozorčí rada

Statutární orgán – představenstvo Předseda představenstva Místopředseda představenstva

4

Ing. Petr Borkovec Mgr. Petr Bartoš

Předseda dozorčí rady

Ing. Kateřina Volínová

Místopředseda dozorčí rady

Pavel Kohout

Člen dozorčí rady

Radim Lukeš


Naše vize se od vzniku společnosti nezměnila: chceme dlouhodobé podnikání a budování byznysu postaveného na hodnotách. Poskytujeme kvalitní finanční služby a produkty, nestydíme se za naši práci a přistupujeme k ní tak, abychom se měli možnost i za 30 let podívat našim klientům do očí. I po sedmi letech na trhu chceme pořád růst a dobývat nové regiony, protože potenciál trhu je stále obrovský a neobsazený. Dál získáváme nové partnery do byznysu, nové klienty pro naší službu, nové produkty do portfolia a nové nástroje pro podnikatelskou expanzi. Tým poradců, manažerů, ředitelů, profíků i franšízantů Partners je VIP klub a nikoliv „spolek dobrovolných hasičů.“ Známe hodnotu a význam naší práce a služby, cenu našeho know how a našeho času a také míru odpovědnosti, kterou neseme vůči klientům. Proto do řad Partners nepřijímáme každého, každý se u nás neudrží. Máme objemová kritéria, kterými udržujeme profesionalitu i jasná pravidla byznysu. Pro úspěch v Partners musí mít každý disciplínu a sebevědomí.

produktů, které jsou prověřeny a schváleny odborným týmem analytiků. Společnost Partners chce reálně zajistit servis všem svým klientům, a ne o něm pouze mluvit a slibovat ho. Partners je společnost kreativní, inovativní a proaktivní. Hledáme nové příležitosti pro zdokonalení naší služby, vyvíjíme nové produkty, investujeme do softwaru a technologií, budujeme nové distribuční kanály. Nikdy nestojíme na místě, vždy hledáme cesty, jak službu finančního poradenství poskytovat ještě lépe a více JINAK.

Na těchto pilířích je postaven modrý oceán podnikání Partners > Ochota a touha zajistit kvalitu poradenské služby > Přístup k tvorbě exkluzivních produktů > Informační transparentnost a integrita > Dlouhodobý a systematický servis a služby přímo klientům > IT zázemí, nástroje, benefity a podpora poradcům a manažerům > Kariérový potenciál > Provizní a odměňovací podmínky a modely > Struktura a velikost produkce finančních produktů v portfoliu > Touha dělat tento byznys dobře a dlouhodobě

Etika a servis Záleží nám na našem jméně, protože chceme na trhu působit ještě za dvacet i padesát let. Proto od samého začátku dohlížíme na dodržování etických zásad a férového přístupu ke klientům a zasahujeme proti každému, kdo hodnoty naší služby nedodržuje. Řešíme dotaz i námitku každého klienta. Tím, co Partners odlišuje od ostatních subjektů na trhu, je tedy především kvalita poskytnuté služby a odpovědnost vůči klientům. Dbáme na reálné dodržení procesu služby po vzoru A – P – S, tedy Analýzy, Poradenství a Servisu. Finanční plány klientů realizujeme s využitím exkluzivních nízkonákladových


5

Projekty Jednou ze základních vizí Partners je udávat finančnímu poradenství směr. Společnost přichází s mnoha inovacemi a projekty v oblasti distribuce, vzdělávání, IT a technologií i marketingu. Neustále pracujeme na tom, jak naši službu poskytovat ve větší kvalitě, širšímu spektru klientů, v nových oblastech a s využitím moderních nástrojů. V roce 2014 se Partners zaměřili na rozvoj nových distribučních a servisních kanálů pro klienty, na IT nástroje pro poradenskou práci a na systémy na získávání nových klientů.

Jaké byly stěžejní projekty a inovace roku 2014? Koncept Partners market Nový distribuční kanál v podobě reprezentativních kamenných poboček s poradenskou službou Partners a bankovními službami UniCredit Bank zaznamenal v roce 2014 prudký rozvoj. Na konci roku 2014 bylo po celém území České republiky již 50 poboček Partners market. Partners markety jsou budovány jako franšízové pobočky. V menších městech nebo v sídelních oblastech velkých měst nabízí pod jednou střechou více než padesát finančních institucí a stovky finančních produktů. Partners market získává své vlastní klienty v daném regionu a zároveň poskytuje servis stávajícím klientům Partners dle přesně stanovených podmínek. Vizí Partners je v horizontu pěti let vybudovat až 200 Partners marketů po celé České republice. Kamenné pobočky jsou kromě svého podnikatelského významu i výbornou reklamou naší službě a značce.

Koncept VIP CO VIP poradenské kanceláře (VIP Consulting Office – VIP CO) jsou nový model pro profesionální poradce, kteří chtějí dále expandovat svůj byznys. V roce 2014 byl tento model oficiálně představen, spuštěn a rozvíjen. V čele VIP poradenské kanceláře Partners stojí zkušený odborník na tvorbu finančních plánů a správu produktových portfolií. Stará se o stovky zajímavých a perspektivních klientů. V kanceláři mu s obsluhou tohoto vybudovaného klientského kmene pomáhají finanční koncipienti, kteří pro něj pracují jako zaměstnanci nebo osoby samostatně výdělečně

6

činné. Na konci roku 2014 fungovalo 22 VIP poradenských kanceláří. Základním cílem projektu je motivace a růst obratu profesionálních poradců a obchodníků. Dostávají tímto příležitost i prostředek úspěchu a seberealizace. VIP CO jsou přínosem pro dlouhodobý byznys, na své odbornosti a profesionalitě budují značku, nedělají chyby, mají stabilní či lehce růstový výkon, servisují celý svůj kmen a mohou se posunovat do vyšších úrovní klientely. Pro Partners se mohou stát distribučním kanálem, který zasáhne bonitní klientelu, a zároveň nástrojem poskytování speciálních poradenských služeb a produktů (asset management, obchodování, placené služby, privátní bankovnictví). Projekt VIP CO jsou také otevřené dveře pro nově příchozí profesionální bankovní a finanční poradce s loajální klientelou, kteří mohou budovat vlastní byznys s podporou uznávané značky a pevnou půdou pod nohama.

Srovnávač nabídek IQ hypotéka Na počátku července 2014 Partners představili unikátní software na srovnání a vyhodnocení nabídky hypotečních úvěrů napříč bankovními domy. Takzvaná IQ hypotéka je nástroj pro poradce, ve kterém si mohou po zadání velkého množství konkrétních parametrů o žadateli, velice rychle vyhodnotit nabídku jednotlivých bank včetně vyhodnocení bonity. IQ hypotéka srovnává nabídku hypoték všech bank v portfoliu Partners. V roce 2014, kdy byla IQ hypotéka spuštěna, si nástroj získal velkou oblibu u poradců a manažerů Partners. Za tři měsíce od spuštění jí vyzkoušelo přes 2000 z nich. V aplikaci bylo dotaženo do podoby plánu pro klienta kolem 1 000 případů. Klientům byly předloženy výstupy z IQ hypotéky dohromady ve výši úvěru 1,5 miliardy.

Elektronická analýza Anakin Analýza je první a základní krok finančního poradenství Partners ve vztahu s klientem. Mnoho let poradci pracovali s papírovým formulářem analýzy a sesbírané údaje následně „ručně“ přepisovali do informačního systému FiP. Na sklonku roku 2013 byla představena elektronická podoba finanční analýzy nazvaná Anakin, která umožňuje sběr dat o klientovi přímo do počítače, potvrzení jejich správnosti klientem tak, jak je zvyklý třeba z internetbankingu,


a uložení sesbíraných dat přímo do FiPu. V roce 2014 došlo k dalšímu rozvoji a zdokonalení tohoto nástroje a také to byl rok, kdy Anakin začal být masově využíván poradci Partners. Zatímco v prosinci 2013 bylo elektronicky obstaráno pouze nějakých 16 % analýz, v prosinci 2014 to bylo téměř 50 %.

Leadové spolupráce V roce 2014 se Partners výrazně posunuli v oblasti leadových spoluprací, tedy on-linových projektů, které umožňují generovat leady na potenciální klienty nebo spolupracovníky z prostředí internetu. Klíčové bylo spuštění projektu ušetři.peníze.cz na portále peníze. cz ve vlastnictví společnosti Partners media. Tento webový srovnávač umožňuje vložit poptávku po libovolném finančním produktu, od povinného ručení přes hypotéku až po pravidelnou investici. Poptávku následně navolá call centrum a buď ji rovnou vyřeší, nebo předá lead na poradce nebo Partners market v místě bydliště potenciálního klienta. V létě 2014 byla dohodnuta strategická spolupráce, která leadové projekty Partners významně posunula, a to s největším zpravodajským portálem v republice, se serverem iDnes a vydavatelstvím MAFRA. V druhé polovině roku tak proběhla příprava na spuštění srovnavače a generátoru leadů finančních produktů na portále iDnes pod názvem Finmarket, později Osobní finance. Všechny leadové spolupráce Partners vygenerují měsíčně 2 až 3 tisíce leadových poptávek. V listopadu a prosinci proběhl pilotní projekt na generování náborových leadů. Jednalo se o marketingovou kampaň cílenou na absolventy a studenty vysokých škol „Udělej krok“. Cílem kampaně bylo zájemce o kariéru přivést na microsite Udělejkrok.cz a zaujmout je benefity podnikání v Partners natolik, aby na sebe zanechali kontakt. Kampaň vygenerovala bezmála 600 leadů na potenciální spolupracovníky do Partners.

Projekt Umím si poradit V roce 2014 byl spuštěn projekt spolupráce s vysokým školami pod názvem Umím si poradit. Manažeři a ředitelé mají možnost navázat spolupráci s vysokou školou v místě svého podnikání a nabídnout jí partnerství pod záštitou centrály Partners. Součástí spolupráce s vysokými školami je pořádání seminářů, přednášek i soutěží. Zástupci Partners studenty učí připravit se na kariérní pohovor, zacházet správně


s financemi nebo v případě ekonomických oborů jim přednáší o fungování finančního trhu a jednotlivých produktových segmentů. Cílem projektu Umím si poradit je budování dlouhodobé spolupráce mezi týmy Partners a vysokými školami, která povede k podpoře dobrého jména společnosti a k lepší informovanosti studentů o kariérních možnostech v Partners. V roce 2014 proběhla spolupráce s Jihočeskou univerzitou, Mendelovou univerzitou, Masarykovou univerzitou nebo Univerzitou Jana Amose Komenského.

Projekt Partners domov I v produktové oblasti proběhlo v roce 2014 několik inovací. Významnou je spuštění služby Partners domov ve spolupráci se společností Home Institut. Partners domov nabízí komplexní službu při koupi nemovitosti. Partners tu chtějí být pro klienty v okamžiku realizace jejich často největší investice v životě. Partners domov je služba, která klienta provede bezproblémově každou fází procesu koupě a správy nemovitosti nebo ho i zastoupí. Co vše Partners Domov umí? V první řadě jsou to služby spojené s pořízením nemovitostí, tedy například vyhledání nemovitosti, technický audit, právní kontrola nemovitosti, právní kontrola smluv nebo vyjednávání o ceně. V druhé řadě jsou to služby spojené s vlastnictvím nemovitostí, tedy samotná správa investičních nemovitostí (nájemní smlouvy, komunikace s nájemníky ohledně plateb, zajišťování běžné údržby v bytě), ale i služby architektů a designerů nebo speciální služby Domov – PÉČE, tedy soubor concierge služeb. Služba Partners domov byla do portfolia zařazena v květnu 2014. Do konce roku bylo v jejím rámci řešeno zhruba 200 případů a 10 z nich již bylo úspěšně uzavřeno. Vyřízení jednotlivého případu trvá v průměru zhruba od čtyř do šesti měsíců, vždy ale záleží na okolnostech.

Firemní obchody Partners Oblast firemních obchodů patří mezi nejdynamičtěji rozvíjející se aktivity společnosti Partners. Rok 2014 byl rokem, kdy se z této obchodní činnosti stala jedna z hlavních priorit. Sázka na firemní obchody, ve slovníku Partners tedy zaměstnanecké benefity, pojištění majetku a odpovědnosti firem a podnikatelů,

7

firemní úvěrování, firemní investice a firemní bankovní služby se vyplatila. Firemní obchody sloužily jako atraktivní cesta k novým, retailovým zákazníkům. V roce 2014 řady našich firemních zákazníků rozšířily stovky podnikatelů a společností, o které jsme se nově začali starat a to buď přímo, nebo ve spolupráci s makléřskou společností OK GROUP. Nejlepších výsledků v rámci firemních obchodů dosáhli Partners již tradičně v oblasti zaměstnaneckých benefitů a v pojištění tzv. podnikatelských rizik. V roce 2014 bylo naše portfolio nabízených zaměstnaneckých benefitů, které obsahuje životní pojištění a penzijní produkty s příspěvkem zaměstnavatele, skupinové pojištění zaměstnanců, nebo např. tzv. zaměstnaneckou odpovědnost, rozšířeno o nový produkt – pojištění nadstandardní lékařské péče v zahraničí.

Společnost průběžně kontrolovala, identifikovala a řídila možná rizika související s výkonem své činnosti, kontrolovala a vyhodnocovala činnost svoji a svých finančních poradců a aktivně řešila případné reklamace obsahově se vztahující k výkonu činnosti. V případech, kdy bylo jednoznačně prokázáno pochybení na straně Společnosti nebo jejích finančních poradců byly dotčení klienti adekvátním způsobem odškodněni. Společnost zejména zintenzívnila kontroly na místě u jednotlivých poradenských struktur, vytypovaných na základě informací o produkci jednotlivých poradců a prostřednictvím Etického výboru společnosti – kontrola na místě zahrnuje vždy řízený rozhovor za přítomnosti dvou compliance officerů společnosti v kancelářích kontrolovaných poradců, testování jejich znalostí a přístupu k jednání se zákazníky a obsahu vybraných klientských složek.

Došlo k dalšímu prohloubení naší strategické spolupráce se společností OK GROUP a.s. Od dubna 2014 mohou služeb této špičkové makléřské společnosti vedle velkých podniků a společností, nově využívat i drobní podnikatelé. Tuto prvotřídní službu v rámci českého trhu nabízí za velké finančně poradenské společnosti pouze poradci Partners. Živnostníci a drobní podnikatelé obecně dlouhodobě nebyli v pomyslném hledáčku makléřských společností. Tento náš krok tedy jasně přispěl k dalšímu zkvalitnění poskytovaných služeb novému segmentu klientů, který poptává pojištění majetku a odpovědnosti.

Společnost Partners poskytovala součinnost dohledovým orgánům, zejména České národní bance a úřadu Finančního arbitra, v jejich dohledové a rozhodovací činnosti a průběžně jim v jednotlivých případech dávala k dispozici své vnitřní předpisy, popis svých vnitřních procesů a další informace o své činnosti; k zahájení žádného sankčního řízení ze strany ČNB nedošlo. Vůči společnosti Partners nebyla v roce 2014 vedena žádná kontrola zaměřená na dodržování právních povinností, ani vůči ní nebylo vedeno jiné řízení pro porušení právních předpisů upravujících působení společnosti Partners na finančním trhu a nebyla jí udělena žádná sankce ze strany dohledových či dozorových orgánů.

Soulad činnosti společnosti s předpisy upravujícími působení na finančním trhu

V roce 2014 nedošlo k žádným významným legislativním změnám dotýkajícím se zásadním způsobem činnosti společnosti na finančním trhu.

Společnost Partners v roce 2014 zajišťovala prostřednictvím zavedeného vnitřního řídicího a kontrolního systému soulad činností společnosti a jejích finančních poradců s obecně závaznými právními předpisy upravujícími působení na finančním trhu, včetně souladu s interními předpisy společnosti. Společnost řádně proškolila zaměstnance a své mandatáře v oblasti pravidel stanovených zákonem č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a to prostřednictvím připravených výukových a školicích materiálů. Znalosti povinných osob byly ověřeny formou aktualizovaného znění písemného testu.

8

Produktové portfolio Finanční poradenství JINAK znamená pečlivý výběr partnerských finančních institucí a finančních produktů z celého trhu do portfolia Partners. Usilujeme o to, abychom měli velice široké portfolio partnerů a produktů, které může poradce Partners pro klienta porovnat a vybrat z nich ty nejvhodnější a cenově nejvýhodnější produkty. Máme více než padesát obchodních partnerů, mezi kterými nechybí žádná z největších bank, pojišťoven nebo investičních společností. Z produktového Výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., / 2014

portfolia našich partnerů vybírá produktový výbor složený z analytiků a zástupců poradenské struktury Partners ty nejlepší produkty, kterých celkově skrze naši poradenskou síť nabízíme několik set. Poradce Partners se při sestavování finančního plánu a nastavení portfolia řídí požadavky klienta, jeho možnostmi a cíli a vybírá z velké nabídky produktů ten nejvhodnější.

Exkluzivní produkty Partners Jenom s tím, co již na českém trhu existuje, jsme se ale nechtěli spokojit. Proto s partnery vytváříme exkluzivní produkty vycházející z našich bohatých klientských zkušeností a požadavků našich odborníků a analytiků. Výsledkem jsou exkluzivní nízkonákladové produkty, které do klientského portfolia může zařadit pouze poradce Partners a nikdo jiný. Jejich významnou přidanou hodnotou je výhodnější poplatková struktura a kvalitnější „obsah“. Například pouze na vstupních poplatcích na investičním životním pojištění jsme svým klientům od roku 2008 ušetřili již více než 1,5 miliardy korun. Přitom zajištění poskytované v těchto exkluzivních pojistných produktech přesahuje běžnou nabídku na trhu.

Typy produktů v produktovém portfoliu Partners Bankovní produkty > Běžné účty > Spořicí účty > Termínované vklady > Platební a kreditní karty > Hypoteční úvěry > Americké hypotéky > Spotřebitelské úvěry > Podnikatelské úvěry > Investiční úvěry pro firmy a podnikatele > Investiční úvěry pro společenství vlastníků bytových jednotek a bytová družstva

Stavební spoření > Překlenovací úvěry ze stavebního spoření > Úvěry ze stavebního spoření > Stavební spoření Životní pojištění > Investiční životní pojištění > Kapitálové životní pojištění > Rizikové životní pojištění > Soukromé zdravotní pojištění > Úvěrové životní pojištění Leasing > Leasingové úvěry Neživotní pojištění > Cestovní pojištění > Havarijní pojištění > Pojištění bytového domu > Pojištění domácnosti > Pojištění nemovitosti > Pojištění majetku a odpovědnosti občanů > Pojištění pracovní neschopnosti > Pojištění majetku a odpovědnosti podnikatelů > Pojištění nákladů na veterinární léčbu > Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla > Pojištění odpovědnosti při výkonu povolání > Pojištění podnikatelských rizik > Pojištění právní ochrany > Pojištění proti úpadku cestovních kanceláří > Úrazové pojištění Penzijní produkty > Důchodové spoření > Doplňkové penzijní spoření

Nebankovní financování Investice > Podílové fondy > Programy pravidelného investování > Modelová portfolia > Investiční zlato


9

Obchodní partneři Partners spolupracují s více než padesáti finančními institucemi z řad bank, pojišťoven, stavebních spořitelen nebo investičních společností. Každého partnera si pečlivě vybíráme a do portfolia zařazujeme jenom ty nejlepší nebo pro Partners vytvořené exkluzivní produkty z jeho portfolia. V roce 2014 jsme zařadili do portfolia obchodních partnerů instituce J&T Banku a společnost TGI Money, která zajišťuje poskytování nebankovních úvěrů.

Středobodem finančně poradenské služby Partners je dvojí nezávislost. Jedna plyne z faktu, že Partners nevlastní žádná jiná finanční instituce. Nejsme tedy nuceni nabízet klientům primárně právě její produkty. Druhá nezávislost vyplývá ze skutečnosti, že provize za daný typ produktu je sjednocená napříč obchodními partnery. Poradce Partners tedy nemá žádnou motivaci upřednostňovat produkt jedné instituce na úkor druhé a může se rozhodovat pouze s ohledem na zájmy a možnosti klienta. Sjednocené provize zavedla společnost Partners ve všech klíčových produktových segmentech – životním pojištění, hypotékách a investicích.

Úspěchy v roce 2014

Dosažení otevření 53 kamenných poboček 11 Partners market s bankovními službami UniCredit Bank ke konci roku 2014. Franšízové pobočky se otvíraly v menších městech i sídlištních oblastech na okrajích velkých měst. Na každé pobočce pracuje zhruba pět pracovníků specializovaných na celé spektrum finančních produktů i bankovních služeb UniCredit Bank. Většina poboček Partners market je vybavena bankomatem.

První marketingová kampaň zaměřená na nábor 5 nových spolupracovníků a prezentaci kariérních příležitostí ve firmě s názvem Udělej krok.

Spuštění projektu budování profesionálních 12 poradenských kanceláří VIP CO (VIP Consulting Office). Tyto kanceláře jsou určeny zkušeným odborníkům ve financích a vymykají se specifickým systémem vzdělávání i nabídkou produktů a služeb. Cílem je správa velkého klientského kmene s využitím finančních koncipientů. Grant Help, s.r.o.

Transaprent background

Hard-color background

Low-color variant

Inverted low-color variant

Představen koncept malých lokálních poboček 13 Partners Local, který je určen pro malé obce do osmi tisíc obyvatel. Pobočka typu Local typicky sídlí v budově nebo v blízkosti obecního úřadu, má pravidelnou, ale omezenou otvírací dobu a poskytuje široké spektrum finančních služeb místním obyvatelům. Local je i skvělým konceptem na nábor nových poradců v menších městech.

Projekt Umím si poradit zaměřený na spolupráci 16 s vysokými školami. Jeho smyslem je dlouhodobé budování dobrého jména Partners mezi vysokoškoláky nejen finančního zaměření, a tím výchova budoucích potenciálních klientů nebo spolupracovníků.

17 Úprava nastavení exkluzivních produktů investičního životního pojištění. Zavedení speciálního Partners bonusu a dvou různých provizních schémat mělo pozitivní vliv nejen na klientskou bázi, síť poradců, ale také vedlo k podpoře transparentnosti skladby našich exkluzivních produktů v konkurenčním prostředí.

V 18 oblasti softwaru zavedení systému Partners Office jako nástroje na vedení diáře, správu emailů a kontaktních údajů. Spuštění interního „srovnávače“ nabídek hypoték od všech bank v portfoliu s názvem IQ Hypotéka. Vývoj elektronické analýzy Anakin a klíčového softwaru pro práci poradců FIP2, který pokračuje i v roce 2015.

V 14 produktové oblasti představení unikátního výhodného bankovního účtu od UniCredit Bank, Partners U Konto. Dále spuštění služby Partners domov, která klienta provází a zastupuje při výběru, koupi a správě nemovitosti. Rozšíření nabídky v oblasti spotřebitelského financování o produkty GE Money Bank, Sberbank a Equa Bank. Rozvoj oblasti firemních obchodů a zavedení nové finanční analýzy pro firmy a podnikatele.

10



11

Cíle pro rok 2015 11 Zvýšení počtu kamenných poboček Partners market na 80. Úspěšné převzetí až 25 franšízových poboček UniCredit Bank Expres a spuštění poradenské služby Partners na těchto pobočkách. Stabilizace franšízantů a zaměstnanců poboček a růst obratu Partners marketů na 190 milionů Kč.

Spuštění nové verze klíčového firemního 12 softwaru FiP2. Nová verze bude kompletně měnit fungování, obsah i vzhled softwaru. Představí novou práci s klientským kmenem a analýzami klientů, novou tvorbu finančních plánů a nové nástroje. Na tvorbě FiP2 se podílí tým zástupců sítě i centrály a na jeho vývoji pracuje velká část oddělení softwarového týmu Partners.

Bezproblémové zvládnutí změn nastavení 13 fungování finančních zprostředkovatelů vyplývající z nové legislativy v oblasti pojištění, úvěrů i investic. Tyto legislativní změny pravděpodobně zasáhnou a ovlivní celý finančně poradenský trh v České republice.

Implementace systému na srovnání a sjednání 14 neživotního pojištění v prostředí MojePartners i ve FiPu. Systém bude umět porovnat a sjednat povinné a havarijní pojištění, pojištění domova a domácnosti a cestovní pojištění. Díky němu se významně zrychlí a usnadní práce všech poradců při uzavírání produktů neživotního pojištění.

16 Úspěšné spuštění významných leadových spoluprací s významnými mediálními domy v České republice. Další vývoj softwaru na zpracování leadů Generátoru příležitostí, revize seznamu příjemců leadů a zvýšení počtu leadů na několik tisíc měsíčně.

Spolu dáme financím ten správný směr.

Spuštění nového CRM systému, který umožní 17 hromadné mailové kampaně na vydefinovaný okruh klientů. Vytvoření tematických mailových kampaní a jejich pravidelná realizace. Vyhodnocování a další vývoj těchto kampaní.

18 Zavedení ředitelského marketingového budgetu a budgetu na billboardovou kampaň poradců a manažerů Partners.

Spuštění prezentační části finanční analýzy 19 v elektronické verzi. Díky tomuto zásadními kroku bude možné celou analýzu realizovat s klientem elektronicky, tedy pouze s využitím obrazovky počítače. Animovaná prezentační část umožní mnohem modernější a individuální prezentaci programů – tedy jednotlivých oblastí osobních financí.

10 Vydefinování a realizace projektového řízení 1 uvnitř centrály Partners. Nové projektové řízení povede k větší efektivitě a přehlednosti zpracování nových projektů společnosti.

Marketingová kampaň na koncept kamenných 15 poboček Partners market. Cílem kampaně je vybudovat povědomí o existenci poboček Partners market a předání informace o tom, co lze na pobočkách najít a vyřídit. Kampaň bude probíhat v prostředí on-line.

12



13

Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje

Pracovněprávní vztahy

Nejzásadnější oblast vývoje je ve společnosti Partners věnována novým elektronickým a on-line nástrojům pro práci s klienty a pro tvorbu finančních plánů. Partners jsou technologickým inovátorem číslo jedna na českém finančně poradenském trhu. Většinu softwaru používaného poradci, manažery i centrálou Partners si společnost vyvinula sama bez externí spolupráce.

Přepočtený stav zaměstnanců Partners v roce 2014 byl 103 osob. V celé skupině pracovalo 111 zaměstnanců. V roce 2014 byl na oblast řízení personálních zdrojů kladen velký důraz a došlo k několika zásadním aktivitám, které tuto oblast posunuly kupředu.

V roce 2014 byl představen nový software na porovnávání nabídek hypotečních úvěrů napříč bankami zvaný IQ hypotéka (více v kapitole „Projekty“). Velký posun zaznamenala i elektronická analýza zvaná

Anakin (více v kapitole „Projekty“). Pro zpracování leadů od webových partnerů byl zásadní vývoj aplikace zvané Generátor příležitostí. Tato aplikace umožňuje automatické přidělení leadu, jeho postoupení call centru, následné přidělení správnému poradenskému místu dle psč, a také statistické zpracování výsledků leadů a jejich označení pro účely výplaty provizí. Druhé pololetí věnovalo softwarové oddělení společnosti především vývoji FiPu2 - nové verze klíčového firemního softwaru, ve kterém poradci a manažeři Partners pracují se svým klientským kmenem, tvoří finanční plány a používají různé SW nástroje. Ostrá verze FiPu2 bude spuštěna v roce 2015.

Vliv činnosti společnosti na životní prostředí Společnost každým rokem zvyšuje zastoupení elektronických dokumentů používaných při práci s klienty i v rámci interních procesů a motivuje zaměstnance a finanční poradce k používání elektronických verzí dokumentů, kde není nutný jejich tisk. Těmito kroky společnost přispívá k ochraně životního prostředí.

negativních vlivů výfukových plynů na životní prostředí. Společnost samozřejmě také klade důraz na třídění odpadů a jejich ekologickou likvidaci.

Novinkou ve společnosti Partners je pak flotila vozů Partners, které využívají zaměstnanci a finanční poradci při každodenní práci a tyto nové vozy splňují nejpřísnější ekologické normy. Obměna vozového parku tak výrazným způsobem přispěla k omezení

14

Na jaře proběhl ve společnosti Partners audit personálních procesů s cílem zlepšit efektivitu personálních procesů a zavést moderní nástroje řízení lidských zdrojů. Ze závěrů personálního auditu vyplynulo, že společnost Partners má dobrý základ pro nastavení kvalitní a efektivní práce s lidskými zdroji. Na základě doporučení auditu představenstvo společnosti rozhodlo o vytvoření samostatné pozice personalisty podřízené přímo představenstvu společnosti a schválilo doporučení z personálního auditu a uložilo realizovat akční plán, který kromě jiného požaduje vytvoření personální strategie, kompetenčního modelu, přenastavení hodnotícího procesu zaměstnanců, vytvoření systému řízené adaptace nového zaměstnance, sestavení konceptu vzdělávání.

ze setkání jsou takzvané Focus groups, kde vybraní zástupci jednotlivých oddělení diskutují různá témata týkající se zejména pracovních podmínek, benefitů a aktivit pro zaměstnance. Na sklonku roku 2014 byla na brněnské centrále vybudována Relax zóna pro zaměstnance, která spojuje kuchyňku s příjemným posezením na gaučích a křeslech i možnost sednout si k jídlu či na méně formální pracovní schůzku. V konečné řadě došlo k dalšímu rozšíření benefitního programu pro zaměstnance. Se souhlasem vedoucího mohou zaměstnanci využívat jazykových kurzů a za zvýhodněných podmínek si mohou sjednávat finanční produkty z portfolia Partners. Novinkou je také možnost využití automobilové flotily Partners včetně výhodného financování na operativní leasing i pro zaměstnance centrály Partners.

Setkání a sdílení Byla zavedena tři pravidelná setkání zaměstnanců nebo jejích vybraných zástupců. Prvním je kvartálně konaná snídaně s centrálou určená všem zaměstnancům na centrále v Praze a Brně. Na snídani mají zaměstnanci možnost dozvědět se od generálního ředitele společnosti a dalších členů vedení klíčové novinky ve firmě, hospodářské výsledky společnosti, priority a cíle Partners pro další období, a také informace o personálních záležitostech centrály. Nechybí ani vyhodnocení nejlepších zaměstnanců nebo jejich odměnění za nadstandardní pracovní výkony. Druhým setkáním je setkání vybraných vedoucích centrály s generálním ředitelem. Podstatou setkání vedoucích je brainstorming nad klíčovými projekty společnosti i prostor pro vedoucí pracovníky ptát se generálního ředitele na to, co je zajímá. Posledním



15

Významné události po datu účetní závěrky Společnost Partners v březnu 2015 nabyla významný podíl ve společnosti Porovnej24, a.s., pod kterou spadá mimo jiné provozování úspěšného internetového portálu www.sfinance.cz, zaměřeného na poskytování srovnání cen pojištění a jejich on-line sjednávání, jakož i dalších produktů. Začleněním Porovnej24, a.s. do skupiny společnosti Partners významným způsobem přispívá k rozšíření aktivit společnosti v segmentu online služeb; společnost hodlá tento segment v následujícím období intenzivně rozvíjet.

16

V červnu 2015 společnost Partners obdržela rozhodnutí Nejvyššího správního soudu týkajícího se sporu s Radou pro rozhlasové a televizní vysílání ve věci uložení pokuty společnosti Partners za využití reklamního televizního spotu na penzijní produkty. Nejvyšší správní soud potvrdil rozhodnutí soudu nižší instance a s definitivní platností rozhodl, že společnost Partners neporušila žádné z ustanovení zákona o reklamě a nemusí tedy platit pokutu, kterou společnosti Partners RRTV svým rozhodnutím dříve uložila.


Partnerství je o důvěře


17

Organizační struktura společnosti je tvořena jednotlivými funkčními útvary, které vyplývají ze schváleného organizačního schématu společnosti k 31. prosinci 2014. Společnost řídí sedmičlenné představenstvo společnosti v čele s generálním ředitelem Petrem Borkovcem. Pod představenstvem funguje sedm úseků, které řeší konkrétní specifické


oblasti činnosti centrály Partners. Vedle úseků probíhají setkání orgánů, jako je produktový výbor složený z analytiků, členů obchodního oddělení a zástupce sítě; etický výbor, který řeší sporné situace mezi poradci a klienty; a konečně partnerská rada, která je složená z nejvýše postavených osobností distribuční sítě a diskutuje strategické byznysové otázky společnosti.

DOZORČÍ RADA Představenstvo

Partners investiční společnost, a.s. Lucie Simpartlová

Partners akademie, s.r.o. Gabriela Beránková Kudrnová

Partners media, s.r.o. Martin Vlnas

Partners Financial Services Polska, S.A. Tomasz Pustówka

PETR BORKOVEC LADA KIČMEROVÁ

VÍT MIKOLÁŠEK

PETR BARTOŠ

GABRIELA BERÁNKOVÁ KUDRNOVÁ

PRODUCT MANAGEMENT COMMITTEE (PMC)

ETICKÝ VÝBOR

TATIANA PURDIAKOVÁ Vladislava Cisarzová

PARTNERSKÁ RADA

ÚSEK ALTERNATIVNÍ POBOČKOVÉ DISTRIBUCE Petr Borkovec

ÚSEK PRÁVNÍCH SLUŽEB & COMPLIANCE Vít Mikolášek

ÚSEK OPERATIONS Petr Bartoš

ÚSEK FINANČNÍ Tatiana Purdiaková

ÚSEK OBCHODU Vladislava Cisarzová

ÚSEK MARKETINGU Lada Kičmerová

ÚSEK HR & VZDĚLÁVÁNÍ Gabriela Beránková Kudrnová

PARTNERS MARKET FRANŠÍZY

ODDĚLENÍ PRÁVNÍ Stanislav Holeš

ODDĚLENÍ BACKOFFICE Petra Meišnerová

ÚČETNÍ ODDĚLENÍ

PROJEKT PARTNERS BANKOVNÍ SLUŽBY Lucie Simpartlová

ODDĚLENÍ MARKETINGU A PR Lucie Krejzová

PROJEKT EFPA

ODDĚLENÍ LOGISTIKY Šárka Klukanová

CONTROLLING

ODDĚLENÍ ANALÝZ

ODDĚLENÍ KLIENTSKÉHO SERVISU Monika Anderlová

HR SUPPORT

ODDĚLENÍ IT Stanislav Uchytil

PERSONALISTIKA

ODDĚLENÍ PODPORY PRODEJE

VIP PORADENSKÉ KANCELÁŘE

ODDĚLENÍ VÝVOJE SW Petr Kroutil

18


WATCHDOG


19

Obchodní výsledky za rok 2014 Obrat v roce 2014 přesáhl 1,1 miliardy korun. Při tomto obratu dosáhla společnost Partners velmi slušného hospodářského výsledku, a to bezmála 114 milionů korun. Rok 2014 byl o zásadní konsolidaci v řadách poradců a manažerů Partners. Dlouhodobě neúspěšní členové týmu skončili a ti, co zůstali, dělají kvalitní práci a naplno. Nyní je to více než dva a půl tisíce osobností v pobočkách a kancelářích po celé republice. Jsme rádi za důvěru již více než 431 tisícům klientů, kteří se rozhodli využít našich služeb. Neustále pracujeme na tom, abychom zlepšili servis nejenom pro oněch 43 tisíc nových klientů získaných v roce 2014, ale pro celý bezmála půlmilionu klientů stávajících.

Cíle pro rok 2015 V roce 2015 společnost Partners očekává růst tržního obratu, a to na 1,3 miliardy korun. Na tomto růstu by se měly významněji podílet i nové distribuční kanály, například servisní pobočky Partners market, jejichž počet se v roce 2014 zdvojnásobil, a v roce 2015 jejich počet poroste na 80 poboček. V posledním kvartále roku 2014 tvořila produkce Partners marketů již 10 % produkce celé firmy a plánovaný obrat je 190 mil. Kč oproti 80 mil. Kč v roce 2014.

Struktura zprostředkovaných obchodů v roce 2014 Vývoj zprostředkování finančních produktů v 2014 opět potvrdil, že společnost Partners není společností jednostranně zaměřenou. Díky poskytování nezávislé finanční služby finančního poradenství se na Partners klienti s důvěrou obracejí v mnoha oblastech osobních financí. Díky rozmanitosti portfolia lze klientům spolehlivě pomoci se spořením, investováním, financováním vlastního bydlení a v neposlední řadě s pojištěním životním i neživotním.

Rok 2014 v číslech Provizní obrat 2014 Výsledek hospodaření před zdaněním Počet aktivních poradců z toho manažerů z toho ředitelů

1,113 mld. Kč. 114 mil. Kč 2 600 360 40

Počet aktivních klientů Počet nových klientů za rok 2014 Počet produktů v nabídce Počet obchodních partnerů Počet sjednaných smluv historicky Počet smluv sjednaných za rok 2014

431 tisíc 43 tisíc 400 55 1 416 tisíc 201 tisíc

Počet zaměstnanců společnosti (přepočtený stav)

103

Počet poboček Partners Market

53

Dalším cílem v roce 2015 je tisíc úspěšných nováčků po supervizi a růst na pozicích profesionálních poradců, tedy větší počet VIP C, VIP CO i SC. Cílem vedení firmy je dosáhnout na 450 manažerů, ředitelů a partnerů ke konci roku 2015.

20


Produkce v roce 2014 byla z největší části tvořena pravidelnými investicemi do podílových fondů. Stejný podíl, bezmála 23 % smluv, tvořily smlouvy investičního životního pojištění. Trh životního pojištění byl v roce 2014 významně ovlivněn chystanými legislativními změnami týkajícími se daňového zvýhodnění produktu. Ve velkém množství tak docházelo na sklonku roku k úpravám nastavení produktového portfolia klienta tak, aby po změně režimu daňového zvýhodnění mohl klient uplatňovat daňové odpočty i nadále a zároveň měl dostatek jiných likvidních prostředků.

Struktura produkce dle počtu smluv podíl v % Investiční a flexibilní pojištění

22,92

Podílové fondy - jednorázové investice

22,92

Pojištění aut a majetku a jednorázové investice jsou dalšími nejčastějšími typy smluv v portfoliu Partners v roce 2014. Zejména v segmentu neživotního pojištění máme ambice růst v roce 2015 díky spuštění nového softwaru na srovnání a sjednání smluv v této oblasti.

Podílové fondy - pravidelné investice

12,91

Pojištění aut a majetku

15,57

Počet smluv úvěrových a hypotečních sice tvoří malou část celkového počtu smluv, na druhou stranu se ale jednalo v roce 2015 o hypotéky za 15 miliard korun, tedy o zhruba desetinu celého českého hypotečního trhu. Díky nízkým úrokovým sazbám na trhu očekáváme, že i rok 2015 bude z hlediska hypoték velmi úspěšným.


Penzijní připojištění

4,13

Rizikové a úrazové pojištění

4,32

Hypoteční úvěry

7,39

Bankovní produkty

8,23

Stavební spoření

1,58

21

ROZVAHA

v plném rozsahu k 31. prosinci 2014 ( v tisících Kč )

Rozvaha k 31. prosinci 2014

Obchodní firma a sídlo Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b 149 00, Praha 4 - Chodov Česká republika

Identifikační číslo 276 99 781

AKTIVA

Označ.

Brutto b

a

c

Minulé úč. období

Běžné účetní období

řád.

1

Korekce 2

Partners Financial Services, a.s. Rozvaha k 31. prosinci 2014

Netto 3

4

656 841

622 511

AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63)

001

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23)

003

134 968

- 51 553

83 415

76 497

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)

004

23 770

- 14 710

9 060

9 378

B.I.

B.I.1. Zřizovací výdaje

řád.

a

b

c

C. C.I.

484 074

542 176

- 215

1 339

1 998

033

1 554

- 215

1 339

1 998

134 753

- 600

134 153

65 973

85 992

85 992

24 510

3 971

3 971

3 678

37 312

29 624

2. Nedokončená výroba a polotovary

034

036

3. Software

007

18 094

- 12 752

5 342

5 060

4. Ocenitelná práva

008

2 089

- 1 958

131

144

011

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)

B.II.1. Pozemky 2. Stavby 3.

Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

013

037

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

038

Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47)

- 15 643

13 240

4 174

16 022

040

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

041

3. Pohledávky - podstatný vliv

042

4. Pohledávky za společníky

043

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

330

9 408

- 1 111

8 297

8 716

6. Dohadné účty aktivní

045

016

17 972

- 14 532

3 440

7 306

7. Jiné pohledávky

046

37 912

8. Odložená daňová pohledávka

047

6 878

048

172 831

049

83 683

017 018 019

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

C.III.

1 503

1 503

023

82 315

- 21 200

61 115

51 097

024

82 315

- 21 200

61 115

51 097

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný 4. vliv

027

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57)

C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů

C.IV.

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

050

3. Pohledávky - podstatný vliv

051

4. Pohledávky za společníky

052

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

6 878

7 831

- 10 705

162 126

228 288

- 10 705

72 978

65 137 493

054

28 691

28 691

7 777

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

16 421

16 421

24 860

8. Dohadné účty aktivní

056

40 461

40 461

127 761

9. Jiné pohledávky

057

3 575

3 575

2 260

058

186 456

186 456

245 917

Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62)

2. Účty v bankách

059

68

68

377

060

186 388

186 388

245 540

063

89 352

89 352

3 838

064

2 631

2 631

3 565

86 721

86 721

273

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

Časové rozlišení (ř.64+65+66)

D.I.1. Náklady příštích období


- 600

6. Stát - daňové pohledávky

C.IV.1. Peníze

D.I.

22

039

015

5. Dospělá zvířata a jejich skupiny

Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30)

28 883

3 587

014

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

B.III.1. Podíly - ovládaná osoba

5. Zboží

C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 3 587

4

- 11 520

035

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

Netto

3

1 554

C.I.1. Materiál

C.II.

Netto

2

495 594

4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

009

Korekce

1

031

3. Výrobky

010

Brutto

032

005

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek


Zásoby (ř.33 až 38)

006

5. Goodwill


Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58)

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

B.II.

B.III.

- 63 073

AKTIVA

Netto

A.

719 914

Označ.

2. Komplexní náklady příštích období

065

3. Příjmy příštích období

066


23

Rozvaha k 31. prosinci 2014 Partners Financial Services, a.s.

Partners Financial Services, a.s.



Označ.

PASIVA

a

A. A.I.

b

Označ.

PASIVA

řád.

6

a

b

c

067

656 841

622 511

068

273 104

223 828

Základní kapitál (ř.70+71+72)

069

53 250

64 250

070

100 000

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

- 46 750

3. Změny základního kapitálu

072

145 796

214 330

107

55 900

67 575

2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

108

100 000

3. Závazky - podstatný vliv

109

- 35 750

4. Závazky ke společníkům

110

5. Závazky k zaměstnancům

111

2 528

3 251

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

112

1 727

1 818

7. Stát - daňové závazky a dotace

113

680

634

8. Krátkodobé přijaté zálohy

114

11 779

16 961

9. Vydané dluhopisy

115

075

3 500

3 500

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

144

177

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních 4. korporací

077

10. Dohadné účty pasivní

116

52 133

122 720

5. Rozdíly z přeměn obchodních korporací

078

11. Jiné závazky

117

21 049

19

Fondy ze zisku (ř.81+82)

Výsledek hospodaření minulých let (ř.84+85+86)

3 677

1 352

2. Ostatní kapitálové fondy

A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let

B.IV.

079 080 081

084

2. Neuhrazená ztráta minulých let

085

3. Jiný výsledek hospodaření minulých let

086

155 901 155 901

6 000

2. Krátkodobé bankovní úvěry

120

3. Krátkodobé finanční výpomoci

121

Časové rozlišení (ř.123+124)

52 177

087

87 884

088

- 10 175

Cizí zdroje (ř.90+95+106+118)

089

322 474

390 941

Rezervy (ř.91 až 94)

090

63 843

44 247

091

2. Rezerva na důchody a podobné závazky

092

3. Rezerva na daň z příjmů

093

4. Ostatní rezervy

094

38 947

44 247

095

112 835

132 364

096

79 738

77 429

33 097

54 935

2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

097

3. Závazky - podstatný vliv

098

4. Závazky ke společníkům

099

5. Dlouhodobé přijaté zálohy

100

6. Vydané dluhopisy

101

7. Dlouhodobé směnky k úhradě

102

8. Dohadné účty pasivní

103

9. Jiné závazky 10. Odložený daňový závazek

119

122

61 263

7 742

C.I.1. Výdaje příštích období

123

61 184

7 461

2. Výnosy příštích období

124

79

281

97 724

B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů

B.II.1. Závazky z obchodních vztahů

C.I.

52 177

A.V.2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-)

Dlouhodobé závazky (ř.96 až 105)

118

B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé

082 083

Bankovní úvěry a výpomoci (ř.119 až 121)

6 000

A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

24

106

- 17 400

2. Statutární a ostatní fondy

B.II.

6

074

A.III.1. Rezervní fond

B.

Krátkodobé závazky (ř.107 až 117)

B.III.1. Závazky z obchodních vztahů


- 13 756

6. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací

B.I.

B.III.

Běžné účetní období 5

073

A.II.1. Ážio

A.IV.


Vlastní kapitál (ř.69+73+80+83+87+88)

Kapitálové fondy (ř.74 až 79)

A.III.

c


PASIVA CELKEM (ř.68+89+122)

A.I.1. Základní kapitál

A.II.

řád.

24 896

104 105



25

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY druhové členění za rok končící 31. prosincem 2014 ( v tisících Kč )

Obchodní firma a sídlo

Výkaz zisků a ztráty

Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b 149 00, Praha 4 - Chodov Česká republika

Identifikační číslo 276 99 781

Partners Financial Services, a.s. Výkaz zisku a ztráty - druhové členění za rok končící 31. prosincem 2014

Označ.

TEXT

řád.



a

b

c

1

2

I. A.

Tržby za prodej zboží

01

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

+

Obchodní marže (ř.01-02)

03

II.

Výkony (ř.05+06+07)

04

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

Označ.

TEXT

řád.

a

b

c

VI. J. VII. 1 127 677 1 127 677

35 36

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

Náklady z finančního majetku

38

07

Výkonová spotřeba (ř.09+10)

08

912 416

1 042 842

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

8 123

13 467

B.2.

Služby

10

904 293

1 029 375

L.

06

M.

Přidaná hodnota (ř.03+04-08)

11

215 261

213 464

C.

Osobní náklady (ř.13 až 16)

12

76 781

74 041

C.1.

Mzdové náklady

13

45 043

52 176

C.2.

Odměny členům orgánů obchodní korporace

14

10 238

1 356

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

18 281

17 782

C.4.

Sociální náklady

16

3 219

2 727

D.

Daně a poplatky

17

258

454

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

7 172

8 658

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21)

19

1 144

532

III.1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

1 143

532

III.2

Tržby z prodeje materiálu

21

1

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24)

22

1 736

546

1 736

546

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

F.2.

Prodaný materiál

24

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

- 4 189

3 222

Ostatní provozní výnosy

26

10 424

Ostatní provozní náklady

27

18 231

V. *

26

Převod provozních výnosů

28

Převod provozních nákladů

29

Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29)

30

K. IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

17 138

862

Výnosové úroky

42

4 485

3 838

Nákladové úroky

43

22

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

76

287

Ostatní finanční náklady

45

411

542

Převod finančních výnosů

46

N.

O. XII. P.

Převod finančních nákladů

47

Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47)

48

- 13 010

2 721

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51)

49

25 946

24 387

Q.1.

-splatná

50

24 993

24 768

Q.2.

-odložená

51

953

- 381

Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49)

52

87 884

97 724

*

**

Mimořádné výnosy

53

R.

XIII.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57)

55

17 323

S.1.

-splatná

56

25 008

S.2.

-odložená

57

* ***

119 390

****


2

X.

T. 126 840

34

VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

B.

I.

Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

1 256 306

Změna stavu zásob vlastní činnosti

H.

33

VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

Aktivace

IV.

32

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34+35+36)

VII.1.

II.2.


31

Prodané cenné papíry a podíly

1 256 306

II.3.

+

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů


Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55)

58

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59) Výsledek hospodaření před zdaněním (ř.30+48+53-54)

60

87 884

97 724

61

113 830

122 111


27

Příloha účetní závěrky Jsme tým. Partners vám kryjí záda.

1.

Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti Partners Financial Services, a.s. („společnost”) vznikla 23. srpna 2006 pod názvem NOSTIMO, a.s. se sídlem Brno, Lidická 710/57. Po změně vlastníků došlo dne 14. června 2007 ke změně názvu na Partners For Life Planning, a.s. a 26. června 2007 došlo ke změně sídla společnosti na Prahu 4, Stýblova 253/13. K poslední změně názvu i sídla společnosti došlo dne 1. ledna 2012. V současné době je společnost zapsána v obchodním rejstříku pod názvem Partners Financial Services, a.s. se sídlem Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00. Vlastníci společnosti K rozvahovému dni má Společnost 2 000 ks akcií na majitele. V lednu 2014 společnost vykoupila 107 ks vlastních akcií, zároveň v květnu 2014 prodala 155 ks vlastních akcií. K rozvahovému dni má společnost v držení 85 ks vlastních akcií. Sídlo společnosti k 31. prosinci 2014 Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b

149 00 Praha 4 - Chodov Česká republika Identifikační číslo 276 99 781

28



29

Příloha účetní závěrky

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2014

Organizační struktura společnosti je tvořena jednotlivými funkčními útvary, jak vyplývají ze schváleného organizačního schématu.

Členové představenstva

Členové dozorčí rady

Ing. Petr Borkovec (předseda)

Ing. Kateřina (předseda)

Mgr. Petr Bartoš (místopředseda)

Pavel Kohout (místopředseda)

Mgr. Vít Mikolášek (místopředseda)

Radim Lukeš

Volínová,

MBA

Ing. Tatiana Purdiaková Vladislava Cisarzová Mgr. Ing. Lada Kičmerová

Představenstvo společnosti řídí divizi centrály vedenou předsedkyní představenstva a divizi distribuce vedenou generálním ředitelem. Představenstvu jsou dále podřízeny tyto výbory: -

Produkt management committee

-

Etický výbor

-

Ředitelská rada

-

Executive committee

Gabriela Beránková Kudrnová

Divize centrála zahrnuje úseky: -

Úsek strategie

Předmět podnikání

-

Úsek obchodu

-

Úsek operations

-

Úsek marketingu

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

-

Úsek právních služeb a compliance

- poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru

-

Úsek finanční

- investiční zprostředkovatel - pojišťovací agent

Divize distribuce zahrnuje:

Změny v obchodním rejstříku V roce 2014 byly provedeny následující změny:

-

dne 1. ledna 2014 byl jmenován do funkce předsedy představenstva společnosti Ing. Petr Borkovec

-

dne 1. ledna 2014 byl jmenován členem představenstva společnosti Mgr. Michal Špaňár, MBA. Od 1. února 2014 byl ve funkci místopředsedy představenstva.

-

dne 1. ledna 2014 byla jmenována členkou představenstva společnosti Ing. Tatiana Purdiaková

-

Projekt alternativní distribuce

-

Úsek vzdělávání

Tyto změny byly ke 2. lednu 2014 zapsány do obchodního rejstříku. -

dne 1. července 2014 byl jmenován do funkce místopředsedy představenstva společnosti Mgr. Petr Bartoš

-

dne 1. července 2014 byl jmenován do funkce místopředsedy představenstva společnosti Mgr. Vít Mikolášek

-

dne 1. července 2014 byla jmenována členkou představenstva společnosti Vladislava Cisarzová

-

dne 1. července 2014 byla jmenována členkou představenstva společnosti Mgr. Ing. Lada Kičmerová

-

dne 25. září 2014 byla jmenována členkou představenstva společnosti Gabriela Beránková Kudrnová


30



31


2.

Účetní jednotka stanovila, že drobným dlouhodobým hmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 40 tis. Kč, ale vyšší než 30 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok.

Zásadní účetní postupy používané společností Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice.

Veškerý majetek této skupiny bude dle rozhodnutí pracovníka odpovědného za jeho pořízení zařazen pro účely odpisování do skupiny s dobou odpisování na 36 nebo 60 měsíců.

Tato účetní závěrka je připravena v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. (a)

Účetní jednotka stanovila, že drobným dlouhodobým nehmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 60 tis. Kč, ale vyšší než 30 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Nehmotný a hmotný majetek, jehož pořizovací cena je v rozmezí 1 tis. Kč až 30 tis. Kč včetně a zároveň jeho doba použitelnosti je delší než jeden rok, se sleduje v operativní evidenci. Tento majetek je vykázán v položce Služby, resp. Spotřeba materiálu a energie ve Výkazu zisku a ztráty a v případě jednorázového vybavení je časově rozlišován.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Za dlouhodobý nehmotný majetek považuje účetní jednotka složky majetku, jejichž ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Majetek může být pořízen úplatně, vkladem, darem, nebo vlastní činností. Za dlouhodobý hmotný majetek považuje účetní jednotka složky majetku, jejichž ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Majetek může být pořízen úplatně, vkladem, darem, nebo vlastní činností.

Nehmotný a hmotný majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 1 tis. Kč a dále majetek, jehož doba použitelnosti je kratší než jeden rok, je vykázán v položce Služby, resp. Spotřeba materiálu a energie ve Výkazu zisku a ztráty a v operativní evidenci se nesleduje. V případě pořízení většího množství majetku v souvislosti s „prvotním vybavením“ společnosti ve vztahu k zahájení nebo rozšíření určité činnosti, bude odpis hodnoty tohoto majetku časově rozlišen dle rozhodnutí pracovníka zodpovědného za jeho pořízení, ale nejméně na dobu 24 měsíců.

Příslušenstvím dlouhodobého majetku jsou předměty, které tvoří s hlavní věcí jeden majetkový celek a jsou součástí jeho ocenění a evidence. Příslušenství je součástí dodávky nebo se k hlavní věci přiřadí dodatečně, tj. technickým zhodnocením. Pokud příslušné předměty netvoří s hlavní věcí jeden majetkový celek, jde o samostatné movité věci. Technickým zhodnocením dlouhodobého majetku se považují výdaje na dokončené nástavby, přístavby a stavební úpravy, rekonstrukce a modernizace majetku, pokud převýšily u jednotlivého majetku v úhrnu ve zdaňovacím období částku 40 tis. Kč. Výdaje na technické zhodnocení jsou sledovány v průběhu účetního období. Na konci účetního období je technické zhodnocení aktivováno do majetku, kde zvyšuje vstupní cenu tohoto majetku.

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek

Metoda

Doba odpisování

Stroje a přístroje IT

Zrychlená

3 roky

Inventář

Zrychlená

5 let

Automobily

Zrychlená

5 let

Ostatní nehmotná aktiva

Lineární

72 měsíců

Software

Lineární

36 měsíců

Audiovizuální díla

Lineární

18 měsíců

Stavby, technické zhodnocení

(b)

Lineární, zrychlená

30 nebo 50 let

Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti v ovládaných osobách. Majetkové účasti jsou k rozvahovému dni oceňovány pořizovací cenou a v případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty příslušné účasti je tvořena opravná položka.

(c)

Krátkodobé cenné papíry a podíly Cenné papíry k obchodování a dluhové cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti jsou oceňovány pořizovací cenou. K rozvahovému dni společnost oceňuje krátkodobé cenné papíry k obchodování reálnou hodnotou. Změna ocenění je v daném účetním období zachycena ve výnosech resp. nákladech

32



33


z přecenění cenných papírů a derivátů. V případech, kdy nelze reálnou hodnotu objektivně určit, jsou krátkodobé cenné papíry k obchodování oceněny pořizovací cenou. V případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty tohoto majetku vytváří společnost opravnou položku. (d)

Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou FIFO.

(e)

Na přelomu účetních období dochází k časovému rozlišení a výnosy a náklady se účtují do období, se kterým věcně a časově souvisí. Nejvýznamnějšími položkami na přelomu účetních období jsou výnosové a nákladové provize. Veškeré provize (výnosové i nákladové) zpracované v první fixaci následujícího roku jsou účtovány jako příjmy a výdaje příštích období daného roku. U provizí z druhé fixace následujícího roku dochází k posouzení, ke kterému období věcně a časově souvisí, a část těchto provizí je účtována do daného účetního období jako dohadná položka aktivní a pasivní. (h)

Výše závazků ve společnosti je ovlivněna tvorbou stornofondu, ve kterém je poradcům zadržována část provizí zejména z důvodu možných budoucích storen. O tvorbě stornofondu se účtuje v okamžiku uzavření každé fixace, kdy dochází ke vzniku závazku společnosti vůči poradcům.

Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní historické zkušenosti s vymahatelností pohledávek a na základě expertního odhadu vymáhací agentury. Zásoby

(i)

Rezervy (j)

Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny.

Přepočty cizích měn

O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného Českou národní bankou. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. Výnosy a náklady

(k)

Výnosy z provizí účtuje společnost v okamžiku přijetí platby od protistrany, pro kterou zprostředkovala svoji činnost. Ke stejnému okamžiku účtuje o nákladových provizích, které následně vyplácí poradcům vykonávající svoji činnost pro společnost v rámci mandátní smlouvy. Tento okamžik se ve společnosti nazývá fixace.


Klasifikace pohledávek a závazků Společnost klasifikuje pohledávky a závazky jako dlouhodobé, pokud jejich doba splatnosti od rozvahového dne je delší než jeden rok.

(l)

Společnost účtuje výnosy a náklady do období, se kterým věcně a časově souvisí.

34

Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období.

V rozvaze je rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v položce Stát-daňové pohledávky.

Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurz České národní banky. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách.

(g)

Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani.

Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost.

(f)

Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně.

Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Rezerva na storna je tvořena na základě analýzy nákladů historicky vynaložených na storna s přihlédnutím k druhům uzavíraných smluv a délce možných storen v běžném období.

Dlouhodobé závazky z obchodního styku (stornofond)

Konsolidace V souladu s ustanovením § 62 vyhlášky č. 500/2002 Sb. je účetní závěrka společnosti a všech jí konsolidovaných účetních jednotek zahrnuta do konsolidačního celku Partners Financial Services, a.s. spolu se společnostmi Partners investiční společnost, a.s., Partners akademie, s.r.o.,


35


Partners media, s.r.o. a Partners Financial Services Polska S.A. Společnost sestavuje konsolidovanou účetní závěrku v souladu s českou účetní legislativou.

4.

Dlouhodobý majetek (a)

3.

Dlouhodobý nehmotný majetek Ocenitelná práva

Změna účetních metod a postupů V průběhu účetního období nedošlo ke změně účetních metod a postupů.

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2014 Přírůstky

Úbytky

Zůstatek k 31. 12. 2014 Oprávky

Zůstatek k 1. 1. 2014 Odpisy

Oprávky k úbytkům

Zůstatek k 31. 12. 2014 Zůstatková hodnota 1. 1. 2014

Zůstatková hodnota 31. 12. 2014

(b)

Audiovizuální díla

Software

855

15 020

---

-1 207

1 021

Software do 60 tis. Kč

4 174

21 241

---

449

-587

3 587

- 1 794

10 021

110

---

11 863

---

- 1 207

---

---

- 1 207

0

4 999

4 174

9 378

213

3 832

278

1 021

1 068

17 645

877

855

---

144

82

1 021

937

0

131

144

Celkem

171

-----

Nedok. nehmotný majetek

3 547

---

281

12 361

391

5 284

58

61

---

---

3 587

4 323

23 770

4 054

14 710 9 060

Dlouhodobý hmotný majetek Technické zhodnocení staveb

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2014 Přírůstky Úbytky

Zůstatek k 31. 12. 2014 Oprávky

Zůstatek k 1. 1. 2014 Odpisy

Oprávky k úbytkům

Zůstatek k 31. 12. 2014 Zůstatková hodnota 1. 1. 2014

Zůstatková hodnota 31. 12. 2014

Stroje a zařízení

Majetek 30-40 tis. Kč

9 614

19 539

1 595

-206

- 3 882

-78

---

Celkem

---

30 748

---

- 4 166

---

14 726

---

- 2 227

0

16 022

145

1 503

16 310

1 662

1 503

898

12 594

1 234

-23

-2 126

-78

9 408

236

653

Nedok. hmotný majetek

2 650

258

---

1 111

13 118

1 414

---

8 297

3 192

248

1 503

8 716

6 945

361

2 301

28 883

3 144

15 643

13 240

Společnost nemá majetek zatížený zástavním právem.

36



37


5.

6.

Najatý majetek (a)

(a)

Finanční leasing Společnost je smluvně zavázána platit leasingové splátky za finanční leasing dopravních prostředků, strojů a zařízení následovně:

2014

Leasingové splátky celkem

Zaplaceno k 31. 12. 2014

Splatno do 1 roku

Osobní vozy

1 938

1 739

176

Celkem

1 938

1 739

176

2013

Leasingové splátky celkem

Zaplaceno k 31. 12. 2013

Splatno do 1 roku

Osobní vozy

1 997

1 402

372

Celkem

1 997

1 402

372

(b)

Finanční majetek

Splatno Splatno od 1 do 5 v následujících let letech 23

---

23

---

Splatno Splatno od 1 do 5 v následujících let letech 223

---

223

---

Operativní leasing Společnost pronajala v roce 2014 dva nové osobní automobily na operativní leasing. Celkové roční náklady týkající se operativního nájmu v roce 2014 činily 480 tis. Kč (2013 – 434 tis. Kč).

Dlouhodobý finanční majetek

2014 Majetkové účasti Nominální hodnota akcie

Celkový Vlastní kapitál zisk (+) ztráta (-) k 31. 12. 2014 za rok 2014

Opravná položka k majetkové účasti

Vlastnický podíl

Počet akcií

Partners akademie, s.r.o.

100 %

---

---

1 583

286

3 200

-3 200

Partners media, s.r.o.

100 %

---

---

1 666

21 311

20 000

---

Partners investiční společnost, a.s.

100 %

40

500 000 Kč

10 423

20 304

20 000

---

Partners Financial Services Polska S.A.

100%

6 290 000

1 PLN

- 7 606

2 119

34 115

- 18 000

82 315

-21 200

Celkem k 31. 12. 2014

Pořizovací cena

2013 Majetkové účasti Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2013

Vlastní kapitál k 31. 12. 2013

---

30

-1 298

3 200

-3 200

---

---

511

19 644

20 000

---

100 %

20

500 000 Kč

-4 494

4 881

20 000

---

60 %

1 680 000

1 PLN

-13 618

-13 368

11 097

---

54 297

-3 200

Vlastnický podíl

Počet akcií


100 %

---


100 %

Partners investiční společnost, a.s. Partners Financial Services Polska S.A.

Nominální hodnota akcie

Celkem k 31. 12. 2013

Pořizovací cena

Opravná položka k majetkové účasti

Údaje o vlastním kapitálu a výsledku hospodaření společnosti Partners investiční společnost, a.s. jsou auditované. V roce 2014 ani v roce 2013 neměla společnost z dlouhodobého finančního majetku žádný výnos z titulu přijatých dividend.

38



39


Účetní hodnota obchodního podílu v majetkových účastech převyšuje k 31. prosinci 2014 hodnotu vlastního kapitálu společností. Společnost provedla interní analýzu hodnot obchodních podílů a ponechala 100% opravnou položku k obchodnímu podílu ve společnosti Partners akademie, s.r.o. a k obchodnímu podílu ve splečnosti Partners Financial Services Polska S.A. vytvořila opravnou položku ve výši 18 000 tis. Kč. Společnost v roce 2014 použila opravnou položku vytvořenou v roce 2013 k pořizovanému dlouhodobému finančnímu majetku ve výši 862 tis. Kč.

8.

Společnost disponuje 100 % hlasovacích práv ve všech dceřiných společnostech. Sídla dceřiných společností jsou následující: Partners akademie, s.r.o. Holandská 878/2 639 00 Brno Česká republika

Partners media, s.r.o. Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 Česká republika

Partners investiční společnost, a.s. Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 Česká republika

Partners Financial Services Polska S.A. Al. W. Korfantego 2 40-004 Katowice Polsko 7.

9.

Pohledávky a závazky z obchodních vztahů (a)

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 83 683 tis. Kč (2013 – 74 842 tis. Kč), ze kterých 78 924 tis. Kč (2013 – 65 263 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Z celkové výše těchto krátkodobých pohledávek představují pohledávky z titulu neuhrazených storen 72 369 tis. Kč (2013 – 63 918 tis. Kč). Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2014 činila 10 705 tis. Kč (2013 – 9 705 tis. Kč).

(b)

Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 55 900 tis. Kč (2013 – 67 575 tis. Kč) představují zejména nevyplacené provize k rozvahovému dni ve výši 28 310 tis. Kč (2013 – 59 458 tis. Kč). Z celkové výše krátkodobých závazků jsou závazky po lhůtě splatnosti ve výši 134 tis. Kč (2013 – 538 tis. Kč).

(c)

Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů činí 79 738 tis. Kč (2013 – 77 429 tis. Kč) a představují stornofond společnosti tvořený v souladu s účetními metodami (viz bod 2h této přílohy). Tento stornofond obsahuje zejména zadržené provize poradcům, které budou použity na úhradu budoucích storen. Společnost nemá žádné pohledávky ani závazky po splatnosti více než 5 let.

Poskytnuté a přijaté zálohy Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 16 421 tis. Kč (2013 – 24 860 tis. Kč) zahrnují zejména zálohy poradcům na budoucí provize ve výši 6 302 tis. Kč (2013 – 21 348 tis. Kč).

Zásoby

Krátkodobé přijaté zálohy představují především zálohy na budoucí provize vyplacené obchodními partnery ve výši 11 779 tis. Kč (2013 – 16 961 tis. Kč).

Hodnota zásob na skladě byla k 31. prosinci 2014 ve výši 1 554 tis. Kč (2013 – 2 102 tis. Kč). Na základě provedené inventury k 31. prosinci 2014 byly identifikovány zásoby na skladě, které se doprodávají, příp. které jsou neprodejné a budou použity jako reklamní předměty. Z tohoto důvodu společnost vytvořila opravnou položku k zásobám ve výši 215 tis. Kč (2013 – 104 tis. Kč).

Dlouhodobé přijaté zálohy ve výši 33 097 tis. Kč (2013 – 54 935 tis. Kč) představují zejména přijaté platby vyplývající z uzavřených opčních smluv ve výši 32 450 tis. Kč (2013 – 54 935 tis. Kč). 10.

Dohadné účty aktivní a pasivní Dohadné účty aktivní ve výši 40 641 tis. Kč (2013 – 127 761 tis. Kč) představují především dohad na výnosové provize vztahující se k běžnému účetnímu období ve výši 39 863 tis. Kč (2013 – 127 267 tis. Kč). Dohadné účty pasivní ve výši 52 133 tis. Kč (2013 – 122 720 tis. Kč) tvoří zejména dohad na nákladové provize a ostatní odměny poradcům vztahující se k běžnému účetnímu období ve výši 43 274 tis. Kč (2013 – 119 208 tis. Kč).

11.

Jiné pohledávky Dlouhodobé jiné pohledávky ve výši 37 912 tis. Kč (2013 – 29 624 tis. Kč) představují dlouhodobé půjčky poskytnuté poradcům a zaměstnancům společnosti, které jsou splatné více než za rok od konce účetního období. Opravná položka vytvořená k půjčkám za poradci byla k 31. 12. 2014 ve výši 600 tis. Kč (2013 – 600 tis. Kč). Krátkodobé jiné pohledávky v celkové výši 3 575 tis. Kč (2013 – 2 260 tis. Kč) zahrnují zejména krátkodobé půjčky poskytnuté poradcům a zaměstnancům společnosti splatné do jednoho roku.

40



41


12.

14.

Časové rozlišení Náklady příštích období ve výši 2 631 tis. Kč (2013 – 3 565 tis. Kč) zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na licence pojištění majetku, předplatné a nájmy placené dopředu.

Vlastní kapitál 2014 Základní kapitál

Příjmy příštích období ve výši 86 721 tis. Kč (2013 – 273 tis. Kč) představují zejména výnosové provize z činnosti finančního zprostředkovatele inkasované v průběhu ledna následujícího účetního období. Výdaje příštích období ve výši 61 184 tis. Kč (2013 – 7 461 tis. Kč) představují zejména nákladové provize a ostatní odměny poradcům ve výši 61 184 tis. Kč (2013 – 0 tis. Kč) a přijaté faktury vztahující se k běžnému účetnímu období placené v období následujícím ve výši 0 tis. Kč (2013 – 7 461 tis. Kč). 13.

Opravné položky v provozní oblasti

Zůstatek k 1. 1. 2014 Tvorba Rozpuštění/použití Zůstatek k 31. 12. 2014

Opravná položka k zásobám

104

Opravná položka k pohledávkám

Celkem

10 305

10 409

215

1 000

1 215

-104

---

-104

215

11 305

11 520

Vlastní akcie

Ostatní Rezervní kapitálové fond fondy

Emisní ážio

Nerozdělený zisk

Oceňovací rozdíl z přecenění majetku

Zisk běžného období

Záloha na podíl na zisku

Celkem

100 000

-35 750

---

6 000

3 500

52 177

177

97 724

---

223 828

Přecenění majetku

---

---

---

---

---

---

-33

---

---

-33

Podíly na zisku

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

Příděly fondům

---

---

---

---

---

97 724

---

- 97 724

---

---

Čerpání fondů

---

---

---

-6 000

---

6 000

---

---

---

---

Pořízení vl. akcií

---

-11 000

-17 400

---

---

---

---

---

---

-28 400

Vyplacená záloha

---

---

---

---

---

---

---

---

-10 175

-10 175


---

---

---

---

---

---

---

87 884

---

Zůstatek k 1.1.2014

Zůstatek k 31. 12. 2014

100 000

- 46 750

-17 400

---

2013 Základní kapitál

Vlastní akcie

Rezervní fond

3 500

Ostatní kapitálové fondy

155 901

Nerozdělený zisk

144

Oceňovací rozdíl z přecenění majetku

87 884

87 884

-10 175

273 104


Celkem

30 000

-14 100

6 000

60 000

35 921

48

130 756

Přecenění majetku

---

---

---

---

---

129

---

129

Dividendy

---

---

---

---

---

---

-104 500

-104 500 ---

Zůstatek k 1.1.2013

248 625

---

---

---

---

26 256

---

-26 256

70 000

---

---

-60 000

-10 000

---

---

---

Pořízení vl. akcií

---

-21 650

---

3 500

---

---

---

- 18 150


---

---

---

---

---

---

97 724

97 724

100 000

- 35 750

6 000

3 500

52 177

177

97 724

223 828

Příděly fondům Zvýšení ZK

Zůstatek k 31. 12. 2013

K rozvahovému dni má společnost v držení 85 ks (2013 – 133 ks) vlastních akcií v celkové ceně pořízení 46 750 tis. Kč (2013 – 35 750 tis. Kč).

42



43


15.

18.

Rezervy Rezerva na storna Zůstatek k 1. 1. 2014

42 600

Ostatní rezervy

Celkem

1 647

44 247

Tvorba

---

---

---

Čerpání

5 300

---

5 300

37 300

1 647

38 947

Zůstatek k 31. 12. 2014

16.

Náklady na provize, bonusy a renty Opravy a udržování

2014

2013

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

1 127 677

1 256 306

Z toho:

1 112 853

1 242 039

14 824

14 267

1 144

532

Tržby z provizí Tržby ostatní (z prodeje služeb a materiálu)

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Z toho:

Celkem

10 424

17 323

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

4 426

4 355

Přefakturace

4 135

8 892

Ostatní

1 863

4 076

1 139 245

1 274 161

19.

830 391

916 170 2 273

10 476

Nájem vč. služeb

15 870 12 884 32 605

Celkem

Téměř všechny tržby byly realizovány na území České republiky, část prefakturace byla vůči polské dceřiné společnosti. Nejvýznamněji se na tržbách společnosti podílejí tržby z provizí za zprostředkované smlouvy a dále tržby za služby poskytované poradcům:

2013

Reklama a marketing

Ostatní

Informace o tržbách

2014 2 067

Školení

Bankovní úvěry K 31. prosinci 2014 (resp. k 31. prosinci 2013) společnost nečerpala žádné bankovní úvěry.

17.

Informace o přijatých službách Náklady na služby tvoří nejvýznamnější položku z celkových nákladů společnosti. Výrazně se na celkové částce podílejí náklady na vyplácené provize poradcům:

904 293

32 505 17 172 13 882 47 370 1 029 375

Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady ve výši 18 231 tis. Kč (2013 – 25 008 tis. Kč) zahrnují zejména neuplatněnou daň z přidané hodnoty z důvodu nízkého koeficientu ve výši 8 881 tis. Kč (2013 - 15 434 tis. Kč).

20.

Informace o spřízněných osobách (a)

Krátkodobé pohledávky a závazky

V pohledávkách a závazcích za ovládající nebo ovládanou osobou jsou obsaženy následující zůstatky: Pohledávky k 31.12.

Závazky k 31.12.

2014

2013

2014

676

1 352


---

13

14

---

Partners investiční společnost, a.s.

---

480

---

---

Celkem

---

493

690

1 352


(b)

---

---

2013

Dlouhodobé pohledávky

V roce 2011 byla společnosti Partners akademie, s.r.o. poskytnuta bezúročná půjčka, která představuje celkový zůstatek dlouhodobé pohledávky za touto společností k 31. prosinci 2014 ve výši 900 tis. Kč (2013 – 1 950 tis. Kč). V letech 2012 – 2013 byla společnosti Partners Financial Services Polska A.S. poskytnuta půjčka, která byla v roce 2014 kapitalizována. Společnost v roce 2011 vložila vklad spolu s dalšími účastníky do Sdružení, jehož předmětem činnosti je společná činnost účastníků při prosazování zájmů společností poskytující služby v oblasti finančního zprostředkování. K 31. prosinci 2014 společnost neeviduje žádnou pohledávku vůči Sdružení (2013 – 330 tis. Kč).

44



45


Představenstvo 2014 2013 7

5

3

3

8 558

1 081

1 680

275

Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce

Dozorčí rada 2014 2013

26. Daň z příjmů (a)

Splatná Splatná daň z příjmů ve výši 24 993 tis. Kč (2013 – 24 768 tis. Kč) zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2014 ve výši 24 979 tis. Kč (2013 – 24 813 tis. Kč) a opravu daně za zdaňovací období 2013 ve výši 14 tis. Kč (2013 – -45 tis. Kč).

Členové představenstva a vrcholového vedení používají služební automobily i k soukromým účelům. (b) 21.

Zaměstnanci a vedoucí pracovníci

Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky:

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2014 a 2013:

2014

7

8 558

2 299

351

103

45 043

18 281

3 219

Mzdové náklady


Počet

96

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

2013

Mzdové náklady


Počet

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci

91 8

Celkem

99

36 845

15 982

39 715 12 461

13 816 3 966

52 176

17 782

Pohledávky 2014 2013 Dlouhodobý hmotný majetek

Sociální náklady 2 868

Dlouhodobý nehmotný majetek Rezervy Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek)

---

---

Závazky 2014 2013

Rozdíl 2014 2013

-522

-522

-576

-576

---

---

---

---

---

---

7 400

8 407

---

---

7 400

8 407

---

---

---

---

---

---

7 400

8 407

-522

-576

6 878

7 831

V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2 (j) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19 % (2013 – 19 %). Sociální náklady 2 533 194

2 727

23. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 1 727 tis. Kč (2013 – 1 818 tis. Kč), ze kterých 1 159 tis. Kč (2013 – 1 225 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 568 tis. Kč (2013 – 593 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.

27. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost má smluvní závazky týkající se pronájmu automobilů na finanční a operativní leasing. Leasingové operace jsou popsány v bodě 5a) a 5b) přílohy účetní závěrky. Společnost má terminovaný vklad ve výši 15 mil. Kč zatížen zástavním právem. V dubnu 2015 došlo k zrušení zástavního práva.

24. Stát – daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 680 tis. Kč (2013 – 634 tis. Kč). Jedná se převážně o odvody daně ze závislé činnosti ve výši 570 tis. Kč (2013 – 604 tis. Kč). Společnost nemá k 31. prosinci 2014 (resp. k 31. prosinci 2013) žádné daňové závazky po splatnosti. 25. Informace o odměnách statutárním auditorům Informace o odměnách statutárním auditorům jsou zahrnuty do celkových odměn zveřejněných v konsolidované účetní závěrce společnosti.

46



47


Napněte plachty a poplujte s námi!

28. Významné následné události Po datu účetní závěrky došlo k založení nové dceřiné společnosti Porovnej 24, a.s., ve které Partners Financial Services, a.s vlastní 50% obchodní podíl v částce 1 mil. Kč. K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné další významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2014.

Sestaveno dne:

Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis)

Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis)

Ing. Petr Borkovec

Lenka Mokrošová

Ing. Tatiana Purdiaková

19. června 2015

48



49

Zpráva auditora

50



51


Partners Financial Services, a. s.

IČ: 276 99 781 se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4 zapsané v obchodním rejstříku Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 12158 (dále jen „Společnost“)

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku za rok 2014 pro valnou hromadu společnosti konající se dne 23. 6. 2015

I.

V průběhu roku 2014 a v roce 2015 do dne podpisu této zprávy došlo v rámci představenstva Společnosti k následujícím změnám:

Valná hromada Společnosti zvolila s účinností ke dni 1. 1. 2014 do funkce člena představenstva Mgr. Michala Špaňára, MBA, a Ing. Tatianu Purdiakovou. S účinností ke dni 1. 7. 2014 byly do funkce člena představenstva zvoleny Vladislava Cisarzová a Mgr. Ing. Lada Kičmerová. Ke dni 31. 7. 2014 skončil ve výkonu funkce člena představenstva Mgr. Michal Špaňár, MBA. S účinností ke dni 1. 9. 2014 byla náhradním členem představenstva do příštího zasedání valné hromady jmenována Gabriela Beránková Kudrnová, do funkce řádného člena představenstva pak byla valnou hromadou Společnosti zvolena s účinností ode dne 25. 9. 2014. Ke dni podpisu této zprávy je představenstvo v následujícím složení: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Ing. Petr Borkovec – předseda představenstva Mgr. Vít Mikolášek – místopředseda představenstva Mgr. Petr Bartoš – místopředseda představenstva Vladislava Cisarzová – člen představenstva Ing. Tatiana Purdiaková – člen představenstva Mgr. Ing. Lada Kičmerová – člen představenstva Gabriela Beránková Kudrnová – člen představenstva

S účinností ode dne 10. 10. 2014 došlo ke změně ve způsobu jednání za Společnost, kdy za Společnost jedná předseda představenstva samostatně nebo místopředseda představenstva vždy s jiným místopředsedou či členem představenstva společně. S ohledem na novou právní úpravu soukromého práva účinnou ode dne 1. 1. 2014 se Společnost na základě rozhodnutí valné hromady Společnosti ze dne 21. 1. 2014 postupem podle ustanovení § 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, podřídila citovanému zákonu jako celku. Valná hromada Společnosti dne 17. 6. 2014 rozhodla o omezení převoditelnosti akcií Společnosti, a to tak, že převoditelnost akcií Společnosti je podmíněna udělením souhlasu valné hromady Společnosti.

52



53

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku II.

V průběhu roku 2014 a v roce 2015 do dne podpisu této zprávy došlo v rámci dozorčí rady k následujícím změnám:

Přehled ke dni 31. 12. 2014:

Valná hromada Společnosti zvolila s účinností ode dne 22. 1. 2014 do funkce člena dozorčí rady Ing. Kateřinu Volínovou, MBA a pana Pavla Kohouta. Ke dni podpisu této zprávy funguje dozorčí rada Společnosti v následujícím složení:

IV.

-

Investiční zprostředkovatel; Pojišťovací agent; Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 a 3 živnostenského zákona; Poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru.

Stav majetku společnosti ke dni 31. 12. 2014 (v tis. Kč) Dlouhodobý majetek 83.415 Dlouhodobý nehmotný majetek

9.060

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

3.587

Software

Ocenitelná práva

Dlouhodobý hmotný majetek Stavby

Samostatné hmotné movité věci a soubory těchto věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Podíly – ovládaná osoba

5.342 131

13.240 8.297

7.306

1.503

61.115

61.115

Počet produktů v nabídce Počet obchodních partnerů

400 55

Počet sjednaných smluv historicky Počet smluv sjednaných za rok 2014

K rozvahovému dni měla Společnost následující předměty podnikání:

V roce 2014, tj. v osmém roce existence Společnosti, dosáhla Společnost na provizní obrat 1,113 mld. Kč. Výsledek hospodaření za rok 2014 činil před zdaněním 113.830 tis. Kč, čistý zisk za rok 2014 pak 87.884 tis. Kč.

2 597 357 39

Počet aktivních klientů Počet nových klientů za rok 2014

1. Ing. Kateřina Volínová, MBA – předsedkyně dozorčí rady 2. Pavel Kohout – místopředseda dozorčí rady 3. Radim Lukeš – člen dozorčí rady

III.

Počet aktivních poradců z toho manažerů (M1-M3) z toho ředitelů (D1-D3)

Počet zaměstnanců společnosti (přepočtený stav) Počet poboček Partners Market

V.

431 081 42 905

1 416 000 201 000 102,88

53

V roce 2014 bylo otevřeno celkem 23 nových poboček Partners Market. Provizní obrat franšíz Partners Market se zvýšil z 28 mil Kč a 6600 produktových smluv v roce 2013 na 86 mil. Kč a 21 000 uzavřených smluv s meziročním růstem 190%.

Nejdůležitější změnou v obchodní oblasti byla úprava nastavení produktové základny, a to exkluzivních produktů investičního životního pojištění. Zavedení speciálního Partners bonusu a dvou různých provizních schémat mělo pozitivní vliv nejen na klientskou bázi, síť poradců, ale také vedlo k podpoře transparentnosti skladby našich exkluzivních produktů v konkurenčním prostředí. Hlavní změny: úprava nákladových parametrů (drobné zvýšení u některých parametrů má za následek získání výhodnějšího produktu z pohledu klienta), zvýšení provizní hranice na 180%, výplata 30% bonusu klientům, zvýšení hranice provizního základu pro síť ze 140% na 150%, zavedení dvou provizních schémat (klasický Upfront – 150% + 30% bonus pro klienta nebo semiPAYG – provize rozložená ve třech letech 90/60/30 + 30% bonus pro klienta). V současné chvíli se objem obchodů zprostředkovaných variantou semiPAYG pohybuje do 5% celkové produkce. Oblast životního pojištění pak od září 2014 poznamenala legislativní změna upravující podmínky daňového zvýhodnění. Projekt změn daňového zvýhodnění IŽP měl primární cíl v ochraně klientského kmene a produkce a taktéž v úpravách nastavení produktového portfolia klienta tak, aby po změně režimu daňového zvýhodnění mohl klient uplatňovat daňové odpočty i nadále a zároveň měl dostatek jiných likvidních prostředků. V oblasti neživotního pojištění se nejvíce pozornosti věnovalo vytvoření Partners indexu pro vývoj online platformy určené k distribuci produktů a podpoře franšíz.

54



55

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku V první polovině roku byla zavedena služba Partners Domov. Partners Domov je službou, která klienta provede jednoduše každou fází při výběru, nákupu a správě nemovitostí. Zahrnuje nejen služby spojené s pořízením nemovitostí (vyjednání ceny, technický audit, právní příprava smluv, investiční nemovitosti,…), ale také služby spojené s vlastnictvím nemovitostí (správa IN, služby architektů, designerů, concierge služby,…). Podstatou služby je podpora klienta, který kupuje nemovitost. Službu pro Partners poskytuje na smluvním základě společnost Home Institute. V oblasti úvěrové byly zaváděny nové produkty spotřebitelských úvěrů a podnikatelského financování (Sberbank, GEMoney, Equabank) a byla rozšiřována spolupráci také o sekci nebankovních úvěrů (TGI). Vznikl nový nástroj IQ Hypotéka.



VI.

Počet klientů v oblasti firemního obchodu rostl, nejen díky nově vyhraným výběrovým řízením, ale také díky osobní akvizici poradců při využití nově připravených byznys seznamů nad stávajícím klientským kmenem. Došlo k úpravě metodiky FO, zavedení nové produktové škály – spolupráce s PIS, úprava stávajících produktů IŽP. Došlo k rozšíření služby OKG i na segment malých podnikatelů. Obchodní výsledky za rok 2014: 













 

56

HYPOTEČNÍ ÚVĚRY o 9 330 smluv o objem úvěrů: 14,75 mld. Kč ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ o 52 239 smluv o roční pojistné: 549,8 mil. Kč NEŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ o 30 147 smluv o roční pojistné: 99,14 mil. Kč INVESTICE o jednorázové investice -> 56 034 smluv, objem nákupů: 1 000 123 647 Kč o pravidelné investice -> 25 552 smluv, objem ročních investic: 465,88 mil. Kč STAVEBNÍ SPOŘENÍ o 1 900 uzavřených smluv o objem cílových částek: 405 796 060 Kč o 1 171 uzavřených úvěrových smluv o objem úvěrů: 422 100 501 Kč OSTATNÍ ÚVĚRY (KROMĚ HYPOTÉK A SS) o 4 579 smluv o objem úvěrů: 1,4 mld. Kč PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ o počet navýšených smluv: 4 773 o objem sjednaných ročních navýšení: 61 660 968 DŮCHODOVÉ SPOŘENÍ o počet uzavřených smluv: 183 DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ Výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., / 2014

VII.

VIII.

IX.

X.

o počet uzavřených smluv: 3 247 o objem sjednaných ročních příspěvků: 22 692 650 SPOŘICÍ ÚČTY o počet uzavřených smluv: 2 566

Dne 9. 9. 2014 rozhodlo představenstvo Společnosti zasedající jako jediný akcionář při výkonu působnosti valné hromady společnosti Partners investiční společnost, a.s. o zvýšení základního kapitálu společnosti Partners investiční společnost, a.s. upsáním nových akcií, a to o částku 10.000.000,- Kč na celkových 20.000.000,- Kč. Hlavními důvody pro rozhodnutí o navýšení základního kapitálu společnosti Partners investiční společnost, a.s. bylo zabezpečení zvýšení stability společnosti a zabezpečení naplnění zákonných požadavků stanovujících výši vlastního kapitálu společnosti Partners investiční společnost, a.s. Základní kapitál společnosti Partners investiční společnost, a.s. byl navýšen z prostředků jediného akcionáře, tedy Společnosti. V návaznosti na realizaci výše uvedeného rozhodnutí byl dne 4. 11. 2014 uzavřen Dodatek č. 1 ke Smlouvě o dobrovolném příplatku mimo základní kapitál ze dne 19. 12. 2011, na jejímž základě byl společnosti Partners investiční společnost, a.s. poskytnut příplatek mimo základní kapitál ve výši 10 mil. Kč. Na základě rozhodnutí představenstva společnosti Partners investiční společnost, a.s. a v souladu s výše uvedeným Dodatkem č. 1 byly sníženy ostatní kapitálové fondy společnosti Partners investiční společnost, a.s. a částka ve výši 5 mil. Kč byla navrácena Společnosti na určené číslo bankovního účtu.

Na konci roku 2014 byla uzavřena smlouva o převodu akcií, kterou Ing. Petr Borkovec převedl na Společnost celý svůj podíl na společnosti Partners Financial Services Polska, S.A. (dále jen „PFS Polska“) o velikosti 40% na základním kapitálu PFS Polska a Společnost tak nabyla 100% podíl na dceřiné společnosti a stala se tak jejím jediným akcionářem Představenstvo Společnost dále schválilo navýšení základního kapitálu společnosti PFS Polska o 3.490.000,- PLN na celkových 6.290.000,- PLN, a to kapitalizací stávajících úvěrů poskytnutých Společností společnosti PFS Polska.

Společnost nabyla v roce 2014 vlastní akcie v důsledku úplatného převodu akcií na Společnost. Nabyté vlastní akcie v počtu 107 kusů o jmenovité hodnotě jedné akcie 50.000,- Kč představovaly v souhrnu podíl ve výši 5,35% na základním kapitálu Společnosti. Společnost akcie nabyla od akcionářů společnosti Ing. Kateřiny Volínové, MBA, a Pavla Kohouta, za celkovou cenu 20.900.000,- Kč.

Účetní závěrka Společnosti za rok 2014 byla sestavena a ověřena auditorem dne 17. června 2015. Dle zprávy auditora podává účetní závěrka věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Společnosti ke dni 31. 12. 2014, nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2014 v souladu s českými účetními předpisy. Představenstvo Společnosti schválilo návrh na rozdělení výsledku hospodaření Společnosti za rok 2014 tak, že čistý zisk za rok 2014 ve výši 87.884.000,23 Kč bude rozdělen následovně: 17.400 tis. Kč bude použito na pokrytí záporného emisního ážia a


57


70.484.000,23 Kč bude převedeno na účet nerozděleného zisku minulých let. Valná hromada Společnosti přijme rozhodnutí, že dividenda náležící za akcie Společnosti vlastněné k rozhodnému dni, kterým je den konání valné hromady, nebude vyplacena. Akcionáři Společnosti budou oprávněni požádat o výplatu zálohy na dividendu. Tato zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti Partners Financial Services, a. s. za rok 2014 byla sestavena pro valnou hromadu společnosti konající se dne 23. 6. 2015 od 10,00 hod v sídle společnosti na adrese Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4.

V Praze dne 16. 6. 2015 ……………………………………….. Ing. Petr Borkovec

……………………………………….. Mgr. Petr Bartoš

……………………………………….. Mgr. Vít Mikolášek

……………………………………….. Ing. Tatiana Purdiaková

……………………………………….. Vladislava Cisarzová

……………………………………….. Mgr. Ing. Lada Kičmerová

……………………………………….. Gabriela Beránková Kudrnová

58

Zpráva o vztazích V souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích (dále jen „zákon o obchodních korporacích“), je společnost Partners Financial Services, a.s., se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4, IČ 276 99 781, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 12158, (dále také „Společnost“), obchodní korporací v postavení ovládané osoby. V souladu s ustanoveními § 82 a násl. zákona o obchodních korporacích je statutární orgán ovládané osoby povinen zpracovat písemnou zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a o vztazích mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, a to v průběhu roku končícího ke dni 31. prosince 2014 (dále také „Rozhodné období“). Představenstvo Společnosti prohlašuje, že v této zprávě jsou uvedeny všechny významné relevantní transakce, které nastaly v Rozhodném období, a nezbytné informace, které jsou pro účely této zprávy významné.

Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou, včetně vztahů mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou Ovládající osoby Většinovými akcionáři Společnosti a tedy její ovládající osobou jsou: 1. Radim Lukeš, datum narození 13. května 1972, bytem Čílova 275/15, 162 00 Praha 6 akcionář držící hromadnou akcii v listinné podobě na jméno nahrazující 1000 kusů kmenových akcií společnosti Partners Financial Services, a.s. v listinné podobě na jméno o jmenovité hodnotě 50 000 Kč, představující 50% výše základního kapitálu společnosti.



2. Ing. Petr Borkovec, narozen 1. července 1977, bytem Krasová 600/12, 614 00 Brno – Maloměřice akcionář držící hromadnou akcii v listinné podobě na jméno nahrazující 680 kusů kmenových listinných akcií společnosti Partners Financial Services, a.s. v listinné podobě na jméno o jmenovité hodnotě 50 000 Kč, představující 34% výše základního kapitálu společnosti. (dále také společně „Ovládající osoba“).

Způsob a prostředky ovládání Ovládající osoba ovládala Společnost tím způsobem, že v ní držela akcie odpovídající 84 % podílu na hlasovacích právech Společnosti. Ovládající osoba projevovala svoji vůli na valné hromadě prostřednictvím výkonu svých akcionářských práv.

Ovládaná osoba a její úloha Partners Financial Services, a.s. se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4, IČ 276 99 781, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 12158. Úloha ovládané osoby spočívá především v poskytování kvalitních služeb v oblasti zprostředkování finančních produktů a efektivnímu uspokojování poptávky klientů, a to v oblasti výkonu činnosti Společnosti jako investičního zprostředkovatele, pojišťovacího agenta, a dále při zprostředkování spotřebitelského úvěru a další volné živnosti v souladu s živnostenským rejstříkem.

59

Struktura skupiny Ovládající osoby jsou společníky a současně ovládající osobou ve vztahu k následujícím společnostem: > Apana s.r.o. se sídlem Václavské náměstí 807/64, Nové Město, 110 00 Praha 1, IČ 028 79 107, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 224876 (dále také „Apana“); > Brno Investment Group s.r.o., se sídlem Březina 103, 666 01, IČ 291 94 636, zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 64733 (dále také „Brno Investment Group“); > Element Properties s.r.o. se sídlem Türkova 2319/5b, Chodov, 149 00 Praha 4, IČ 024 47 991, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 219649 (dále také „Element Properties“); > Kukin s.r.o. se sídlem Václavské náměstí 807/64, Nové Město, 110 00 Praha 1, IČ 274 58 539, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 113969 (dále také „Kukin“); > MyFoodMarket, s.r.o. se sídlem Březina 103, 666 01, IČ 292 82 721, zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 70790 (dále také „MyFoodMarket“);

> Napoleon Games, s.r.o. se sídlem Křižíkova 237/36a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČ 032 59 838, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 229509 (dále také „Napoleon Games“); > PanLiving a.s. se sídlem Křižíkova 237/36a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČ 248 06 927, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 16927 (dále také „PanLiving“); > Travelove s.r.o. se sídlem Křižíkova 237/36a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČ 032 96 814, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 230021 (dále také „Travelove“); > Partners akademie, s.r.o., se sídlem Holandská 878/2, 639 00 Brno, IČ 24725285, zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 68895 (dále také „Partners akademie“); > Partners investiční společnost, a.s., se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4, IČ 24716006, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 16374 (dále také „Partners investiční společnost“);

Ing. Petr Borkovec

Ing. Radim Lukeš 34 %

Brno Investment Group s.r.o. ZK = 1.080 tis. Kč 100%

Partners akademie, s.r.o. ZK = 200 tis. Kč 100%

60

50 %

Partners Financial Services, a.s. ZK = 100 mil. Kč

Partners investiční společnost, a.s. ZK = 20 mil. Kč 100%

Apana s.r.o. ZK = 200 tis. Kč 100%

Partners media, s.r.o. ZK = 20 mil. Kč 100%

Partners Financial Services Polska S. A. ZK = 6.290.000 złotych 100%


> Partners media, s.r.o., se sídlem Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4, IČ 24780553, zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 173681 (dále také „Partners media“); > Partners Financial Services Polska S.A., se sídlem Katowice, Al. W. Korfantego 2, 40-004, Polsko, zapsaná v rejstříku podnikatelů Celostátního soudního rejstříku vedeného Krajským soudem Katowice Východ VIII, Hospodářské oddělení Národního soudního rejstříku pod číslem IČ 0000408513. Ovládané osoby byly založeny s cílem rozšíření působnosti v dané podnikatelské oblasti, rozvoje obchodního potenciálu.

> Smlouva o postoupení pohledávky ze dne 12. 9. 2012 > Smlouva o převzetí práv a povinností ze dne 16. 5. 2012 > Smlouva o postoupení pohledávky ze dne 20. 12. 2013 > Kupní smlouva ze dne 30. 12. 2013 > Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne 1. 1. 2014

Smlouvy uzavřené mezi Společností a Partners media, s.r.o., které byly účinné v účetním období 2014 > Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne 1. 1. 2014

Ovládající osoby nejsou vlastněny zcela ani částečně žádnou jinou obchodní společností. Představenstvo Společnosti prohlašuje, že mezi Společností a ostatními osobami ve skupině v účetním období počínajícím 1. 1. 2014 a končícím 31. 12. 2014 existovaly vztahy s následujícími propojenými osobami: > Radim Lukeš > Ing. Petr Borkovec > Apana s.r.o. > Brno Investment Group s.r.o. > Kukin s.r.o. > MyFoodMarket, s.r.o. > PanLiving a.s. > Partners akademie, s.r.o. > Partners investiční společnost, a.s. > Partners media, s.r.o. > Partners Financial Services Polska S.A.

Smlouvy uzavřené mezi Společností a Partners akademie, s.r.o., které byly účinné v účetním období 2014 > Smlouva o nájmu dopravního prostředku ze dne 10. 5. 2011 > Smlouva o nájmu dopravního prostředku ze dne 1. 3. 2011 > Smlouva o půjčce ze dne 17. 1. 2011 ve výši 3.000.000,- Kč > Smlouva o dobrovolném příplatku mimo základní kapitál ze dne 19. 12. 2011


Smlouvy uzavřené mezi Společností a Partners investiční společnost, a.s., které byly účinné v účetním období 2014 > Podnájemní smlouva ze dne 1. 1. 2014 > Dodatek č. 4 ze dne 10. 10. 2014 ke Smlouvě o obchodním zastoupení ze dne 26. 4. 2011 > Smlouva o upsání akcií ze dne 12. 9. 2014 > Dodatek č. 1 ze dne 4. 11. 2014 ke Smlouvě o dobrovolném příplatku mimo základní kapitál ze dne 19. 12. 2011

Smlouvy uzavřené mezi Společností a Partners Financial Services Polska, které byly účinné v účetním období 2014 > Smlouva o půjčce a smlouva o prodeji osobního automobilu > Dohoda o upsání akcií ze dne 11. 12. 2013 („Umowa objęcia akcji“) > Dohoda o upsání akcií ze dne 16. 12. 2014 („Umowa objęcia akcji“) > Dohoda o vzájemném započtení ze dne 16. 12. 2014 („Umowa potrącenia wierzytelności wzajemnych“) > Smlouva o úvěru ze dne 7. 3. 2012 > Smlouva o úvěru ze dne 6. 11. 2012 > Smlouva o úvěru ze dne 22. 2. 2013 > Smlouva o úvěru ze dne 23. 5. 2013

61

Smlouvy uzavřené mezi Společností a ostatními propojenými osobami, které byly účinné v účetním období 2014 > Rámcová smlouva o spolupráci se společností Kukin s.r.o.ze dne 1. 4. 2008 > Smlouva o výkonu funkce člena dozorčí rady (Radim Lukeš) ze dne 20. 12. 2013, schválená valnou hromadou Společnosti dne 22. 1. 2014 > Smlouva o výkonu funkce člena představenstva (Ing. Petr Borkovec) ze dne 20. 12. 2013, schválená valnou hromadou Společnosti dne 20. 12. 2013 > Smlouva o výkonu funkce člena představenstva (Ing. Petr Borkovec) ze dne 28. 5. 2014, schválená valnou hromadou Společnosti dne 28. 5. 2014, která nahradila smlouvu ze dne 20. 12. 2013 > Dodatek č. 1 ke Smlouvě o výkonu funkce člena představenstva (Ing. Petr Borkovec) ze dne 1. 10. 2014, schválený valnou hromadou Společnosti dne 9. 12. 2014 > Mandátní smlouva (Brno Investment Group, s.r.o.) ze dne 14. 2. 2014 > Smlouva o úvěru uzavřená mezi Společností a Radimem Lukešem ze dne 1. 4. 2014 > Smlouva o úvěru uzavřená mezi Společností a Ing. Petrem Borkovcem ze dne 1. 4. 2014 > Mandátní smlouva (Apana s.r.o.) ze dne 30. 7. 2014 > Smlouva o převodu akcií společnosti Partners Financial Services Polska, S. A. uzavřená dne 2. 12. 2014 s Ing. Petrem Borkovcem, schválená představenstvem Společnosti dne 2. 12. 2014 a oznámená dozorčí radě Společnosti dne 27. 10. 2014

Přehled jednání učiněných v v účetním období 2014, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob

vyplývající ze Smluv o výkonu funkce člena dozorčí rady a člena představenstva celkem ve výši 666 tis. Kč. Společnost poskytla Ovládajícím osobám úvěrový rámec ve výši 168.000 tis. Kč, přičemž v účetním období 2014 byli na základě Smlouvy o úvěru čerpány prostředky ve výši 84.000 tis. Kč. Úroky z úvěru k 31. 12. 2014 činily 951 tis. Kč. Kukin s.r.o. poskytla Společnosti plnění za přepravní služby v celkové výši 420 tis. Kč bez DPH. MyFoodMarket s.r.o. poskytla Společnosti plnění za dárkové balíčky pro obchodní partnery a občerstvení v celkové výši 188 tis. Kč bez DPH. PanLiving s.r.o. poskytla Společnosti plnění za technické vybavení a servisní zásahy v celkové výši 131 tis. Kč bez DPH. Pokud není uvedeno jinak, veškerá plnění a protiplnění byla poskytnuta v rámci běžného obchodního styku, resp. za obvyklých obchodních podmínek.

Jiná právní jednání, která byla v účetním období 2014 učiněna Společností v zájmu Ovládající osoby nebo ostatních ovládaných osob Představenstvo Společnosti prohlašuje, že Společností nebyla v účetním období 2014 učiněna v zájmu Ovládající osoby a ostatních ovládaných osob jiná právní jednání mimo rámec běžných právních jednání v rámci běžného obchodního styku, popř. běžných právních jednání uskutečněných Společností v rámci běžného výkonu práv společnosti Partners jako jediného akcionáře Společnosti.

Společnost poskytla společnosti Apana s.r.o. plnění za poskytování služeb v oblasti zprostředkování pojištění, úvěrů a investičního zprostředkování vyplacené na základě Mandátní smlouvy ze dne 30. 7. 2014 ve výši 22.676 tis. Kč. Totéž plnění poskytla společnosti Brno Investment Group na základě Mandátní smlouvy ze dne 14. 02. 2014 ve výši 16.911 tis. Kč.

Ostatní opatření, která byla v účetním období 2014 v zájmu nebo na popud Ovládající osoby nebo ostatních ovládaných osob přijata nebo uskutečněna Společností, jejich výhody a nevýhody Představenstvo Společnosti prohlašuje, že Společností nebyla v účetním období 2014 v zájmu nebo na popud Ovládající osoby a ostatních ovládaných osob přijata nebo uskutečněna žádná opatření mimo rámec běžného obchodního styku, popřípadě mimo rámec běžného výkonu práv společnosti Partners jako jediného akcionáře Společnosti.

Výhody a nevýhody plynoucí ze vzájemných vztahů Vzájemné vztahy mezi Společností a Ovládající osobou lze zhodnotit jako pro Společnost výhodné. Společnost si není vědoma žádných nevýhod plynoucích ze spolupráce s Ovládající osobou, nebo ostatními ovládanými osobami. Společnost si aktuálně není vědoma žádných rizik, které by jí vyplývaly v důsledku vzájemných vztahů mezi ní a ostatními společnostmi ve skupině. Stanovisko auditora k této zprávě o vztazích mezi propojenými osobami je uvedeno v rámci výroku auditora k výroční zprávě Společnosti za rok 2014.

Újma Společnosti z výše uvedených smluv a opatření Představenstvo Společnosti prohlašuje, že z výše uvedených smluv a opatření dle jeho názoru nevznikla Společnosti žádná újma.

Datum sestavení: 31. 3. 2015

………………..……………………………. Mgr. Vít Mikolášek místopředseda představenstva

………………..……………………………. ………………..……………………………. Ing. Tatiana Purdiaková Vladislava Cisarzová člen představenstva člen představenstva

………………..……………………………. ………………..……………………………. Mgr. Ing. Lada Kičmerová Gabriela Beránková Kudrnová člen představenstva člen představenstva

Společnost poskytla Ing. Radimovi Lukešovi a Ing. Petrovi Borkovcovi plnění formou hrubé odměny

62



63

Partners Financial Services, a. s. Prague Gate, Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4

64

www.partners.cz


Jsme Partners. Děláme věci JINAK

Recommend Documents