JOlamphion ^^^^^ B ' schouwburg

JOlamphion ^^^^^™B|

'

schouwburg

P9 Collegevan BurgemeesterenWethouders vandegemeente D o e t i r i h e m " " " " 1 * W^J ^ilC^etB Postbus9020 Afd. f { f i Kopie 7000HADoetinchem

.

~h FEB. 2011

Nummer

Doetinchem,2februari 2011

II I O

OOZVO^

Omvangscbev. Rappel week:

\\

Betreft:jaarrekening 2009endekostenvandeasbestsaneringin2010.

Geachtcollege, Bijgaandzendenwij udejaarrekening2009(bijlage 1)eneenoverzichtvandeextra kostenivm de asbestsanering(bijlage2). Ookin2009hebbenwij eenvoordelig resultaattenopzichtevande ingediende begrotingen kunnen behalen. Overschotvoordeligexploitatieresultaat 2008 Voordeligexploitatieresultaat 2009

€ 61.146,00 €162.834.00

Totaal

€223.980,00 € 149.741.25 € 74.238.75

Totale kostenasbestsanering Saldonaverrekeningasbestsanering

Wijverzoeken uditsaldoten bedragevan€74.238,75temogenbestemmenvoor defrictie-,de energie-,onderhouds-enaanloopkosten in2010. Ookwillen wij unogmaalshartelijk dankenvoor uwondersteuningtijdensdeontdekkingvan het asbest in hetoudetheater endedaaropvolgende verwerkingsperiode. Met vriendelijke groet, _ *"'

:

SchouwburgAmphion j Hofstraat 159 :

Postbus413

j

7Q0DAKDoetinchem

- directeur "i ••..., ( 0 3 1 4 ) 3 7 6 0 0 0 '• '.-.•!. • •'•

u,w,j~ n L. , , ~ Hoofdsponsoren: Rabobank Graafschap-Midden,Wegener Media,Kabaccountants & belastingadviseurs

(0314)36 366 5 [email protected]

;

•'!,:•', www.amphion.nl

i

Rabobank38.43.03.692

! Handelsregister09036187 j BTWn,NL005435614B01

KostenAsbestsanering N.V. Amphion Naam

Omschrijving

Bergevoet

asbestsanering,aanneemsom, meerwerk, DTA-er

van dePoel

advies en begeleiding bij asbestproblematiek

Arbo-Unie

Interventie, medischecontrole envoorlichting medewerkers Amphion

Personeelslasten

Extra inzet uren techniek, directie, administratie en horeca

BosTheaterprodukties

kosten ivmverplaatsingvoorstelling Tweeling

Dex verhuur

Podiumdelen,stoelen ivm concertante vorm opera's

Vaatsymposium

extra kosten verplaatsen symposium naar Zutphen

van Gansewinkel

vernietiging container ivm asbest

Portokosten

Portokosten ivm verplaatsen voorstellingen

Gederfde recette en horeca- inkomsten Geannuleerde verhuringen/activiteiten

Elamphion JH

'

schouwburg

Bedrag (excl.btw)

69.703,00 15.700,00 2.942,75 23.181,00 562,00 1.141,50 3.909,00 419,00 959,00 22.950,00 8.274,00 149.741,25

TOTAAL

Jaarrekening 2008

Voordelig exploitatieresultaat

Jaarrekening 2009

Voordelig exploitatieresultaat

-/- kosten asbestsanering Bestemmentbvfrictie-, energie-, onderhoud enaanloopkosten nieuwbouw

61.146,00 162.834,00 223.980,00 -149.741,25 74.238,75

Schouwburg Amphion Hofstraat 159 Postbus413 7 0 0 0 AK Doetinchem

(0314)37 60 00 [0314)36 36 65 infoPamphion.nl www.amphion.nl

Rabobank 38.43.03.692 Handelsregister 0 9 0 3 6 1 8 7

Hoofdsponsoren: RabobankGraafschap-Midden,Wegener Media, Kab accountants & belastingadviseurs

BTW nr. N L 0 0 5 4 3 5 6 1 4 B 0 1

belastingadviseurs

Retouradres Postbus 196 7000 AD DOETINCHEM Kabaccountants & belastingadviseurs

N.V. Cultureel Centrum "Amphion" t.a.v. de directie Postbus 413 7000 AK DOETINCHEM

Postbus 196 7000A D Doetinchem Gildenbroederslaan 4 Doetinchem T +31(0)314 37 70 00 F

Doetinchem

13 april 2010

Referentie

1013092/305/2009

Behandeld door

de heer 3. Westdijk

E-mail behandelaar

[email protected]

Betreft

accountantsverslag controle 2009

Geachte heren,

+31 (0)314 37 70 05

t +31 (0)314 37 70 09 E [email protected] i www.kabaccountancs.nl INGBank 69.30.10.711 IBAN NL91INGB0693010711 Bit: INGBNL2A BTWrmmnter NL-0034.03.531.B01 ICvKnummer 24463147 Beeorsmsmme*' 122865

In aansluiting op onze controle van de jaarrekening 2009 van N.V. Cultureel Centrum "Amphion" berichten wij u hierbij omtrent onze bevindingen welke wij tijdens ons overleg d.d. 15 februari 2010 met u hebben besproken.

UITKOMSTEN INTERIM-CONTROLE Voor onze bevindingen op het gebied van Administratieve Organisatie en Interne Beheersing verwijzen wij naar onze managementletter d.d. 14juli 2009. Op onze aanbevelingen in de management letter is op het punt "hoeveelheid kassen" reeds actie ondernomen. Het aantal kassen in omloop is teruggebracht, waarbij de administrateur geen kas meer beheert. Tevens heeft de administrateur de controlerende functie gekregen op het kasbeheer. Wij achten de door u genomen maatregelen om de betrouwbaarheid van de kasverantwoordingen te waarborgen voldoende. Bij de interim-controle in het najaar 2010 zullen wij aandacht besteden aan de verdere opvolging op de in de management genoemde punten.

Op allemetonsgeslotenovereenkomstenzijn vantoepassingdealgemenevoorwaardenvoordrenscveriening,waarin eenbeperkingvanonzeaansprakelijkheid isopgenomen. DezeztjngedeponeerdbijdeKamervanKoophandelceAmhemd.d.26September2001enkunnenuopaanvraagwordentoegezonden. Amember ofRBI, aworldwide association o findependent accountancy firms and business advisers.

belastingadviseurs

Aan

: N.V. Cultured Centrum "Amphion"

Doetinchem

: 13 april 2010

Referentie

: 1013092/305/2009

2/4

UITKOMSTEN JAARREKENINGCONTROLE Materiele vaste activa In de bedrijfsgebouwen is de verkoop van het huidige pand aan de Gemeente Doetinchem verantwoord. Deze verkoop ligt nog niet formeel op papier vast, wij zijn akkoord gegaan met deze verwerking onder voorbehoud van goedkeuring door de Gemeente Doetinchem. Wij adviseren u om afspraken ais deze formeel vast te leggen, zodat achteraf geen discussies mogelijk zijn over de gekozen verwerkingswijze. Inmiddels iseen bevestiging van de gemeente Doetinchem ontvangen. Ten aanzien van de nieuwbouw heeft een correctie in de concept jaarrekening plaatsgevonden. De ontvangen bijdragen c.q. sponsorgelden welke verband houden met de financiering van de nieuwbouw zijn niet als afzonderlijke post opgenomen onder de overige schulden, maar direct gesaldeerd met de investeringen in de nieuwbouw. Daamaast is in de toelichting op de post de werkelijke aangegane verplichting vermeld, waar in eerste instantie volstaan werd met de vermelding dat voor het budget ad € 29,7 miljoen grotendeels verplichtingen waren aangegaan. Met betrekking tot de nieuwbouw doen wij graag nog de volgende aanbevelingen: •

Wij adviseren u om een subadministratie (bijvoorbeeld in Excel) aan te leggen, waarin de verschillende componenten van de nieuwbouw separaat worden weergegeven. Hierbij dient op component niveau inzicht te zijn in de aanschafwaarde, de ingebruikname datum, de (cumulatieve) afschrijving en de boekwaarde. Een dergelijke subadministratie dient ter inzicht in de administratieve verwerking van de nieuwbouw in de financiele administratie.

•

Ten aanzien van de afschrijvingstermijnen zijn nog geen besluiten genomen. Medio 2010 zal de nieuwbouw in gebruik genomen worden. Het is van belang om uiterlijk aan het einde van het boekjaar 2010 besloten te hebben op welke wijze (de componenten van) de nieuwbouw worden afgeschreven en welke in welke termijnen de afschrijvingen plaatsvinden. Hierbij is het van belang om de economische levensduur van de verschillende termijnen in ogenschouw te nemen.

Bestemmingsreserve Het niveau van de huidige bestemmingsreserves wordt gehandhaafd, aangezien tegenover deze saldi in de toekomst uitgaven zullen plaatsvinden. Aan de bestemmingsreserve onderhoud akoestisch systeem is € 94.000 toegevoegd. Deze toevoeging is door ons geaccepteerd onder voorbehoud van goedkeuring door de Gemeente Doetinchem. Ten behoeve van het akoestisch systeem wordt een uitgave verwacht van ongeveer € 300.000, welke enerzijds gedekt wordt door de bestemmingsreserve (€ 154.000 ultimo 2010) en anderzijds gedekt wordt door de ontvangen sponsorgelden ad € 142.492, welke zijn opgenomen onder de overige schulden en overlopende passiva als vooruit ontvangen gelden.

belastingadviseurs

Aan

N.V. Cultureel Centrum "Amphion"

Doetinchem

13 april 2010

Referentie

1013092/305/2009

Voorzieningen De huidige voorzieningen zijn niet gemuteerd ten opzichte van voorgaand jaar. De stand van de voorzieningen wordt als basis gebruikt voor de te vormen voorziening onderhoud. Deze voorziening zal in 2010 bepaald worden op basis van een onderhoudsplan, welke opgesteld wordt na afronding van de nieuwbouw. Wij adviseren u in dit plan rekening te houden met net volgende: •

In de voorziening onderhoud mogen slechts uitgaven voorzien worden, welke een planmatig karakter hebben. Dit houdt in dat jaarlijkse terugkerende kosten niet in de uitgaven meegenomen mogen worden.

•

Bij het bepalen van dejaarlijkse dotaties dient rekening gehouden te worden met de egalisatie van de kosten over de looptijd van het onderhoudsplan. Bij het bepalen van de dotaties en de onttrekkingen verdient het aanbeveling rekening te houden met toekomstige prijsstijgingen en inflatie.

•

Op basis van de berekende dotaties en onttrekkingen dient nagegaan te worden of de onderhoudsvoorziening niet op enig moment negatief wordt. Indien dit het geval is, dienen de dotaties aangepast te worden.

Graag bespreken wij de concept berekeningen met u, alvorens het opstellen van de voorlopige jaarcijfers 2010 om eventuele discussies achteraf te voorkomen.

GEBEURTENISSENNABALANSDATUM In 2010 is asbestvervuiling in de oudbouw geconstateerd. Het pand is per ultimo 2009 overgedragen aan de gemeente. In onderling overleg tussen de gemeente Doetinchem en Amphion is besloten de saneringswerkzaamheden uit te laten voeren in opdracht van Amphion. De wijze waarop de te maken kosten worden gedekt is nog niet bekend. Daarnaast zijn de totale kosten van de sanering per heden nog niet betrouwbaar te schatten. Gezien de impact van de gebeurtenis is er voor gekozen om deze toe te lichten inde niet uit de balansblijkende verplichtingen. Wij gaan akkoord met deze verwerkingswijze.

3/4

belastingadviseurs

Aan

N.V. Cultureel Centrum "Amphion"

Doetinchem

13 april 2010

Referentie

1013092/305/2009

4/4

CONCLUSIE De door ons geconstateerde controleverschillen zijn met u besproken en door u verwerkt in de definitieve versie van dejaarrekening. Er resteren geen andere controleverschillen meer. Op basis van onze controlewerkzaamheden hebben wij een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven bij de jaarrekening. In de aanbiedingsbrief is een voorbehoud gemaakt voor de goedkeuring door de Gemeente Doetinchem voor de verwerking van de bestemmingsreserve. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende geinformeerd te hebben. Indien gewenst zijn wij graag bereid tot het verstrekken van een nadere toelichting. Met vriendelijke groet,

Ka b accountaj3t6-6rb'eTastin€adviseurs

Th.G.M. Gudden FBi\A

s.J.Westdijk RA

N.V. CultureelCentrum"AMPHION"te Doetinchem

Jaarrekening 2009

N.V.CulturedCentrum"Amphion",Doetinchem

Inhoudsopgave

Jaarstukken2009 Inhoudsopgave

1

Jaarverslag

2

Jaarrekening: Balansper 31 december 2009

3

Winst- enverliesrekening over 2009

5

Kasstroomoverzicht

6

Toelichting behorende totdejaarrekening 2009 Overigegegevens

7 18

Pagina 1

N.V.CulturedCentrumAmphion Jaarverslag2009 DebelangstellingvoorhettheaterprogrammavanAmphion2008-2009isweergestegen.Ookdecijfers voor2009-2010 (dd. 1 maart2010)laten,ondanksdeeconomischecrisiseneenlandelijke dating,eenpositievebelangstellingzien. Seizoen Aantal voorstellingen Uitverkochtevoorstelling Aantalbezoekers Gemiddeldezaalbezetting

2007-2008 223 121 101.367 83,1%

2008-2009 234 121 108.054 84,1%

2009-2010(standop1-3-2010) 224 91 92.384 78%

Naastdevelehoogtepunten werdhetseizoen2009-2010gekenmerktdoor3voorstellingen vandemusical Hairspray, 4voorstellingen vanJochem Myjerendeuitstekendebelangstellingvoordeopera'sendekamermuziekconcerten. Hettotaalaantalbezoekerszalt.o.v.vanhetvorigeseizoenlichtdalen.Oorzaakhiervan ismindervoorstellingenin verband metdevroegtijdige stop.Inverband metdeopleveringvandenieuwbouwstoptdeprogrammeringinhetoude gebouwop29april2010. Naarverwachtingzalhetaantalbezoekersvoorhetseizoen2009-2010omstreeks98.000 uitkomen. Hetaantalverhuringenisinhetjaar2009lichtgedaald. Activiteiten voorendooramateursenscholen 37activiteitenmet 11.766bezoekers Activiteitencommercieleverhuringen 47activiteiten met 16.491bezoekers Inhetjaar2009washettotaal:84activiteiten met28.257bezoekers.(2008: 86activiteitenmet29.956bezoekers). Kortoverzichtvanhetexpioitatieresultaat2009to.v.debegroting: 1. Resultaatopvoorstellingen,horeca,verhuurenoverigeopbrengsten Voorstellingen + 95.550 Horeca + 21.865 Verhuur + 38.754 Overigeopbrengsten,inchsponsorgelden + 72.845 +229.014 Kostenonderhoud,reclame,algemeenenpersoneel Onderhoud + Reclame Algemeen Personeel

49.858 31.642 16.116 36.487 - 34.387

3.

Alschrijvingenrente Afschrijvingen Rente

+

Hetexploitatietekortover2009isLo.v.debegroting2009gedaaldmet BestemmingsreserveLb.v.acoustischsysteem Exploitatieover2009

32.423 630 - 31.793 +162.834 - 94.000 + 68.834

Vooruitzichten Eindaprilzalhettheaterprogramma voorhetseizoen2010-2011uitkomen.Naarverwachtingzaldebelangstellingvoor hetprogrammagrootzijn.Ditmededoordeingebruikname vandenieuwbouw.Hierdoorzulleneenaantalgrote knelpunten vanhetoudegebouwwordenopgelost. Echterzullenwijonseropmoetenvoorbereiden datbezoekers, ondanksallenadelen vanhethuidigegebouw,ookeenemotioneleband hebbenmethetoudeAmphion.Heel begrijpelijk enwijzullenerallesaandoenomdebestaandesfeer zoveel mogelijk terugtebrengen indenieuwbouw. Dereactiesopdenieuwbouwzijn heelpositief.Ookdeartiestendieeenkijkje hebbengenomenreageren enthousiast. Deverwachtingen zijn hooggespannen.Midden2008werdgestartmetdenieuwbouw.Deopleveringhiervanwordt verwachteindapril2010.Naindenting,verhuizingeneenaantalproefvoorstellingen zaldeofficiele openingbegin September2010plaatsvinden. Watbetreft sponsoringenfondswerving voordenieuwbouwkunnenwijmeldendatmomenteel 1,4 vandebeoogde1,7 miljoen isbinnengehaald.Hetlaatstejaar isduidelijk temerkendatdoordeeconomischecrisisookopditterreineen afwachtende houdingwordtaangenomen.Wezijn ervanovertuigddathetbeoogdebedragwelzalworden gehaaldmaar deinspanningen zijn velemalengroter. Inmaart2010isasbestvervuilinggeconstateerd inhetpandvanAmphion.Dekosten voordeasbestsaneringkunnen nognietredelijkerwijs wordengeschatenzijn derhalvenietverwerkt indejaarrekening2009. Doetinchem, 13 april2010. H.J.G. Raben- directeur.

Pagina2

N.V.CultureelCentrum"Amphion",Doetinchem

Balansper31december2009 (naresultaatbestemming)

Activa

31december2009

31december2008

(ineuro's)

Vasteactiva Materiele vasteactiva Bedrijfsgebouwen Anderevaste bedrijfsmiddelen Activainuitvoering

820.932 108.015

14.000

12.985.353

3.900.093 13.093.368

4.735.025

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Overigevorderingen enoverlopende activa

Liquide middelen

6.903

6.594

31.980

39.908

211.897 243.877

37.923 77.831

7.656.350

5.615.731 7.907.130

5.700.156

21.000.498

10.435.181

Pagina 3


Passiva

31december2009

31december2008

(ineuro's)

Eigenvennogen Geplaatstkapitaal

288.150

288.150

Bestemmingsreserve

199.000

105.000

43.109

43.109

18.533.500

7.311.228

Vooraeningen Langlopendeschulden Leningeno/gGemeenteDoetinchem

Kortlopendeschulden Crediteuren Aflossingsverplichting GemeenteDoetinchem Belastingenenpremiessociale verzekeringen Vooruitontvangen entreegelden Overigeschuldenenoverlopende passiva

773.648 166.500 122.763-

1.361.717 43.962 176.112-

252.726956.573

277.4561.362.163

415.507

373.420 1.936.739

2.687.694

21.000.498

10.435.181

Pagina4

N.V. CulturedCentrum"Amphion",Doetinchem

Winst-enverliesrekening over2009 2009

Begroting2009

2008

(ineuro's)

Somderbedrijfsopbrengsten Kosten uitbesteed werk enandereexterne kosten Personeelskosten Afschrijvingen op materiele vasteactiva

2.416.500

2.886.536

2.988.802

2.461.152 946.662

2.222.230 910.175

2.699.306 856.606

76.385

43.962

49.937

Somderbedrijfslasten -/-

Rentelasten minus rentebaten Bestemming akoestisch systee m

3.484.199 597.663

-/-

3.176.367 759.867

-/-

3.605.849 617.047

9.813

10.443

11.506

94.000

.

60.000

(voorstel naargemeenteDoetinchem)

Exploitatieresultaat

Doorberekend aande GemeenteDoetinchem * Renteen afschrijving KleineVoorhuisZaal * Overig exploitatieresultaat

701.476

-/•

770.310

-/-

688.553

46.529

49.337

49.337

654.947

720.973

699.216

701.476

770.310

Pagina5

-/-

688.553


Kasstroomoverzicht 2009

2008

( x € 1.000) Operationeleactiviteiten Netto-resultaat Bij:Ontvangensubsidie Bij: Afschrijvingen Netto-resultaat

701701 76

689689 50

76

50

Mutatiesin: Voorraden Vorderingen Voorzieningen Kortlopendeschulden

2121 60 316

166-

94 752-

Kasstroomuitoperationeleactiviteiten(=nettokasstroom)

824-

495

748-

545

Investeringsactiviteiten Investeringen inmateriglevasteactiva enactivainuitvoering

8.434-

Kasstroom investeringsactiviteiten

4.0158.434-

4.015-

Financieringsactiviteiten Opgenomen lening Aflossing lening

11.748 526-

Kasstroom financieringsactiviteiten

6.829

4411.222

6.785

Nettokasstroom

2.040

3.315

Liquidemiddelen 1januari

5.616

2.301

Liquidemiddelen31december

7.656

5.616

Hetbovenstaande kasstroomoverzicht isopgesteld volgensdeindirectemethode.

Pagina6


Toelichtingbehorendetotdejaarrekening2009 Grondslagenvoorwaarderingenresultaatbepaling Algemeen Activiteiten Deactiviteiten vanN.V. CultureelCentrum "Amphion"bestaan voornamelijk uit hetbieden van een podium voorprofessionele theatervoorstellingen,amateurkunst en schoolactiviteiten. Algemenegrondslagen voordeopstellingvan dejaarrekening Dejaarrekening isopgesteld voigensde bepalingen vanTitel9 Boek 2 BW. Dejaarrekening isopgemaakt opbasis van historische kostprijs. Dewaardering vanactiva enpassiva geschiedt, voorzoverniet anders is vermeld,tegen nominalewaarde. Winsten worden toegerekend aan deperiode waarin zezijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin zevoorzienbaar zijn. Grondslagen voor dewaardering van activa enpassiva Materiele vasteactiva Demateriele vasteactiva worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde ofvervaardigingskosten verminderd met ontvangen bijdragen enophetdaarna resterende investeringsbedrag toegepaste afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis vande geschatte levensduurrekeninghoudend meteen eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen eenvastpercentage van deaanschafwaarde of vervaardigingskosten. Voorraden Devoorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lageremarktwaardevoor zovernodig onder aftrek van eenvoorziening voor incourantheid. Vorderingen enoverlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waardeonder aftrek van voorzieningen wegens mogelijke oninbaarheid. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voorverplichtingen waarvan het waarschijnlijk isdat zij zullen moeten worden afgewikkeld enwaarvan deomvangredelijkerwijs isteschatten. Deomvang vandevoorziening wordt bepaald doorde besteschatting van debedragen die noodzakelijk zijn om dedesbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum aftewikkelen. Voorzieningen wordengewaardeerd tegen nominalewaarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Hetresultaat wordt bepaald alshet verschil tussen denetto-omzeten de kosten en andere lasten van het verslagjaar metinachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord inhetjaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen welkehun oorsprong vinden in het boekjaar zijn inaanmerkinggenomen zodra dezevoorzienbaar zijn. Netto-omzet Denetto-omzet betreft deopbrengst van de inhetverslagjaar gegeven voorstellingen, verrichte verhuringen en bijbehorende opbrengsten na aftrek van kortingen en omzetbelasting. Afschrijvingen Deafschrijvingen opde materiele vaste activa zijn berekend door middel van vastepercentages van de aanschafwaarde, opbasisvan de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en verliezen bij verkoop van materiele vasteactiva zijn begrepen onderde afschrijvingen. Financieel resultaat Derentebaten en-lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Grondslagen voor deopstelling van hetkasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht isopgesteld voigens de indirecte methode.

Pagina7

N.V. CultureelCentrum"Amphion",Doetinchem

ToelichtingopdeBalans Vasteactiva Materielevaste activa

Per 31 december2008: Aanschafwaarden Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarden

BedrijfsAnderevaste gebouwen bedrijfsmiddelen

Totaal

2.421.047 1.600.115 820.932

16.800 2.800 14.000

2.437.847 1.602.915 834.932

.

Investeringen 2009 Desinvestering aanschafwaarden 2009

2.421.047

119.540 -

119.540 2.421.047

Afschrijvingen 2009 Desinvesteringen Cum.Afschrijvingen 2009

50.860 1.650.975

25.525 .

76.385 1.650.975

Boekwaarden per31december 2009

-

108.015

108.015

Bestaandeuit: Aanschafwaarden Afschrijvingen

-

136.340 28.325

-

108.015

136.340 28.325 108.015

Bedrijfsgebomven 31december 2008 446.968 373.964

2009 Rabobank Zaal Kleine Voorhuis Zaal

820.932 Rabobank Zaal Aanschaffingswaarde 1968 Af: -Schenking provincie Gelderland - Oprichtersbewijzen

.427.299 113.445 43.547 -/-

Af: Afschrijving 1968tot en met 1981

156.992 1.270.307

412.572

Boekwaarde31 december 1981 Af: -Afschrijvingen 1982tot en met 2008 - Afschrijving 2009extra i.v.m.overname - Afschrijving 2009 Rabobank Zaal

857.735 410.767 6.892 15.193

Degemeente Doetinchem neemt per 31december 2009 de Rabobankzaal abobankzaal over tegen de boekwaarde. Boekwaarde 31 december 2009

-/-

432.852

-/-

424.883 -

Pagina8

N.V. Cultured Centrum"Amphion", Doetinchem

Kleine VoorhuisZaal Aanschaffingswaarde 1982 Af: Subsidie Ministerievan Cultuur, Recreatie en Maatschappelijk Werk 1982 Af: -Afschrijvingen toten met 2008 - Afschrijving 2009extra i.v.m.overname - Afschrijving 2009 Kleine Voorhuis Zaal

1.332.252 -/-

181.512 1.150.740

-/-

805.551

-/-

345.189

776.776 6 28.769

DegemeenteDoetinchem neemt per 31december 2009de Kleine zaal overtegen de boekwaarde. Boekwaarde 31december 2009

Andere vaste bedrijfsmiddelen Mengtafel Grotezaal 2008 Af: -Afschrijving 2008 -Afschrijving 2009

16.800 2.800 5.600 8.400

Boekwaarde per 31december 2009

8.400

Demengtafel wordt in3jaarlineair afgeschreven.

Geluidsinstallatie 2009 Af: -Afschrijving 2009

119.540 19.925 19.925

Boekwaarde per 31 december 2009

99.615

Degeluidsinstallatie wordt in3jaarlineairafgeschreven.

Totaal vaste bedrijfsmiddelen

108.015

Activa in uitvoering NieuwAmphion in uitvoering Uitgaven Rentebaten Vooruitontvangen sponsorgelden nieuwbouw Bijdrage regiogemeenten Subsidie Provincie Gelderland

17.914.035 324.500344.800815.4933.443.88912.985.353

Detotale investering bedraagt, naarschatting,€ 29.700.000 waarvoor per31 december2009 vooreen bedragvan€27.600.000 verplichtingen zijn aangegaan.

Pagina9


Vlottendeactiva 31 december 2009

31 december 2008

(ineuro's)

Voorraden Devoorradenbetreffen buffetvoorraden.

6.903

6.594

6.419 30.561 36.980 5.00031.980

3.673 41.235 44.908 5.00039.908

Vorderingen Debiteuren Teontvangenabonnementsgelden lopendseizoen Overige Af: Voorzieningvoormogelijkeoninbaarheid

Overigevorderingen enoverlopendeactiva Vooruitbetaalde theaterbonnen Emballagemateriaal Tevorderenrenterekening-courantendeposito's Diversen

Liquide middelen Rabobank, rekening-courant FortisBank,rekening-courant Bouwrekening Bedrijfstelerekening VasteTermijnrekening Postbank Kas

4.436 2.220 204.102 1.139 211.897

13.685 1.883 22.250

106.361

363.241 3.851 2.035.321 1.500.000 1.700.000

1 26.757 5.017.000 2.499.998 6.233 7.656.350

DeVasteTermijnrekening bevattermijn deposito's waarvan€500.000op I5januari 2010 en€1.999.998op26januari 2010 vrijvalt.

I I I

Pagina10

105 37.923

533 12.785 5.615.731


Eigen Vermogen 31december 2008

31december 2009 Geplaatstkapitaal Hetgeplaatstkapitaal,teweten635aandelen vannominaal€453,78isper31december2009 eigendomvan: Gemeente Doetinchem 461 aandelen GemeenteAalten 17 aandelen GemeenteBronckhorst 42 aandelen GemeenteOudeUsselstreek 115 aandelen 635 aandelen 288.150 Bestemmingsreserve Reserveringbudgetfinanciering/juridische structuur Reserveringonderhoud inventaris Reserveringonderhoud akoestisch systeem Voorzieningen Voorzieningenalgemeen Voorzieningen grootonderhoud

288.150

20.000 25.000 154.000 199.000

20.000 25.000 60.000 105.000

22.689 20.420 43.109

22.689 20.420 43.109

Langlopende schulden Schuldper 31-12-2008 (ineuro's) Gemeente Doetinchem 1968 Gemeente Doetinchem 1981

6.50% 5,20%

151.925 373.959

Gemeente Doetinchem 2008

4,70%

6.829.306 7.355.190

Opname 2009 11.870.694 11.870.694

Aflossing 2009

Extra aflossing 2009

15.192 28.766

136.733 345.193

. 481.926 43.958 -/-Aflossingsverplichting 2010

Deaflossingsverplichting voor2010ad€ 166.500isopgenomen onderdekortlopendeschulden. Eenbedragvan€17.785.478heeft een looptijd langerdan5jaar. In2008iseenhypothecaire leningverkregena.d€ 18.700.000meteen looptijd tot31december2049. Derentebedraagt4,7%.Aflossing vindtplaatsvanaf2010opbasisvanannuYteit. Opgrondvanhetraadsbesluitd.d.12juli2007financiert degemeenteDoetinchem dejaarlijkse kapitaalslasten vandezelening. Kortlopende schulden Gemeente Doetinchem (ineuro's)

Exploitatie2009 Overigexploitatieresultaat Kapitaalslasten KleineVoorhuisZaal

654.94746.529701.476770.310

Bij:Ontvangen voorschotten 2009 Afrekening subsidie2009

68.834 Pagina11

Schuldper 31-12-2009 18.700.000 18.700.000 166.500 18.533.500


Afrekening subsidie 2009 Afrekening subsidie 2008

68.834 61.146

Totaal afrekening subsidies

129.980

Overige Salariskosten 2009 Afte lossen leningen Overte nemen opstallen Inzetkosten gemeente inproject nieuwbouw

20.404 481.925 770.07215.000 252.743122.763-

Belastingen enpremies sociale verzekeringen 31december 2009 28.050 280.776252.726-

Loonbelasting Omzetbelasting

Vooruitontvangen entreegelden 956.573 Dit betreft ontvangen entreegelden, waarvan de voorstelling plaatsvindt in2010.

Overige schulden en overlopende passiva Accountants-en advieskosten Uitgegeven pauzebonnen Teverwachten afrekening voorstellingskosten Advieskosten i.v.m. nieuwbouw Jubileum/Boekwerk/Afscheid Te betalen salarissen Tegoedbonnen Amphion Vakantiegeldreservering Jubilea CAO Pensioenen Vooruitontvangen inzake maandagenda Vooruitontvangen gelden "huidige" sponsoren Diversen

31 december 2008 20.453 297.909277.456-

.362.163

12.500 29.956 30.466 -

41.000 20.895 50.170 22.042 26.000 17.092 22.640 142.492 254 415.507

Niet uit de balansblijkende verplichtingen In2010 isasbestvervuiling geconstateerd inhet pand van Amphion. Dekosten van de asbestsanering komen naar verwachtingten lastevan de exploitatie van Amphion. Deze kosten kunnen nogniet redelijkerwijs worden geschat en zijn derhalve niet verwerkt inde financiele cijfers van 2009.

Pagina12

12.500 20.176 21.037 7.613 23.165 15.412 44.166 22.042 17.305 24.839 22.640 139.002 3.523 373.420


ToelichtingopdeWinst-enverliesrekening 2008

2009

Begroting 2009

2.074.759 413.678 108.754 289.345

1.740.000 390.000 70.000 216.500

2.164.884 439.648 96.591 287.679

2.886.536

2.416.500

2.988.802

1.895.751 179.008

1.600.000 140.000

1.996.800 168.084

2.074.759

1.740.000

2.164.884

352.447 61.231

310.000 80.000

350.446 89.202

413.678

390.000

439.648

78.975 9.923 19.856

54.000 10.000 6.000

71.771 13.999 10.821

108.754

70.000

96.591

134.821 54.426 1.710 53.391 44.271

135.393 55.893 2.178 50.134 43.355

726

100.000 42.000 1.500 47.000 26.000 -

289.345

216.500

287.679

(in euro's)

Som der bedrijfsopbrengsten RecettesVoorstellingen Opbrengsten horecaverkopen Opbrengsten verhuur Overige opbrengsten

Recettes voorstellingen Recettes RabobankZaal Recettes Kleine VoorhuisZaal

Opbrengsten horecaverkopen Dranken Etenswaren

Opbrengsten verhuur Opbrengst verhuur zalen Opbrengst verhuur facilitair Opbrengst verhuur overig

Overige opbrengsten Theatertoeslag Garderobegelden Programmaverkoop Opbrengst administratiekosten abonnement, retouren Opbrengst maandagenda Overige

Pagina13

726


2009

Begroting 2009

2008

1.929.209 119.813 110.142 131.642 170.346

1.690.000 118.000 160.000 100.000 154.230

2.073.151 141.269 119.266 137.588 228.032

2.461.152

2.222.230

2.699.306

1.749.426 179.783

1.550.000 140.000

1.893.661 179.490

1.929.209

1.690.000

2.073.151

80.411 39.402

62.000 56.000

80.107 61.162

119.813

118.000

141.269

50.429 59.713

85.000 75.000

55.818 63.448

110.142

160.000

119.266

53.987 25.363 52.292

55.000 20.000 25.000

56.138 30.005 51.445

131.642

100.000

137.588

14.895 32.055 38.556

16.000 28.000 38.000

14.895 29.019 38.192

85.506

82.000

82.106

(ineuro's)

Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten VoorstelIingskosten Kosten van horecaverkopen Onderhoudskosten Reclamekosten Algemene Kosten

Voorstellingskosten Kosten voorstellingen Rabobank Zaal Kosten voorstellingen Kleine Voorhuis Zaal

Kosten van horecaverkopen Kosten verbruik dranken Kosten verbruik etenswaren

Onderhoudskosten Onderhoudskosten gebouwen (incl.brandverz.) Onderhoudskosten installatiesen inventarissen

Reclamekosten Seizoensbrochure en maandagenda's Portokosten Overige reclamekosten

Algemene Kosten Erfpacht Gasen water Elektra transport

Pagina14

N.V.CultureelCentrum"Amphion", Doetinchem

2009

Begroting 2009

2008

82.106 12.293 9.482 5.006 5.116 7.996

1.593

82.000 10.000 4.000 4.500 6.000 8.000 1.000 7.000 7.000 10.000 14.730

170.346

154.230

228.032

161.212 762.347 8.695 14.408 946.662

140.000 755.175 15.000 910.175

148.498 691.401 1.815 14.892 856.606

(ineuro's)

transport Accountantskosten Advieskosten Onroerend-goed belasting Kantoorartikelen Telefoonkosten Waterschapslasten Lidmaatschapsgelden Reis-en verblijfskosten Jubileum/Boekwerk/Afscheid directeur

85.506 14.981 7.834 6.585 2.235 8.521

769 8.108 8.401 20.736 5.077 -

Drukwerk

Afwikkeling Houtkamphal Overigealgemenekosten

675 7.860 4.599 15.000 10.738 64.297 2.864

Personeelskosten Salariskosten gedetacheerd personeel Salariskosten eigenpersoneel JubileaCAO Overigepersoneelskosten Uitsplitsingpersoneelskosten Lonenensalarissen Sociale fasten Pensioenkosten JubileaCAO Overige personeelskosten

777.891 90.941 54.799 8.695 14.336 946.662

Desalariskosten gedetacheerd personeel betreft'en personeel indienst bijdeGemeenteDoetinchem engedetacheerd bijde vennootschap. Desalariskosten wordendoordeGemeente Doetinchem doorberekend aandevennootschap.

Pagina15

693.224 95.930 50.745 1.815 14.892 856.606

N.V. CultureelCentrum"Amphion",Doetinchem

2009

Begroting 2009

2008

(ineuro's)

Afschrijvingen op materielevaste activa Bedrijfsgebouwen: RabobankZaal KleineVoorhuisZaal Extra afschrijvingen

Anderevaste bedrijfsmiddelen: Geluidsinstallatie Mengtafel GroteZaal MixerGroteZaal MixerKleineZaal Klimaatbeheersing Intercom

15.193 28.769 6.898

15.193 28.769 -

15.193 28.769 -

50.860

43.962

43.962

19.925 5.600

2.800 110 433 1.365 1.267 5.975

25.525

Totaal

76.385

43.962

49.937

Rentelasten

29.731

30.443

31.430

Renteopbrengst

19.918

20.000

19.924

9.813

10.443

11.506

Rente

Persaldolast

Derentelasten betreffen uitsluitend renteoverlanglopende leningen vandeGemeente Doetinchem.

Pagina16


Gemiddeld aantal werknemers

2009

2008

23,6

23,0

Doetinchem, 13april 2010. De Directie:

Decommissarissen:

H.J.G. Raben (directeur)

Mevrouw J. Grootjans

De heer H.L.G. MoTzede Chateleux

DeheerA.D. Boland

DeheerG. Berghoef

De heerA.R. Peppelman

DeheerJ.W. Haverdil

Pagina17

belastingadviseurs

Aan: de directie van N.V. Cultured Centrum M Amphion"te Doetinchem ACCOUNTANTSVERKLARING Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben dejaarrekening 2009 van N.V. Cultureel Centrum "Amphion" te Doetinchem bestaande uit de balans per 31 december 2009 en de winst-en-verliesrekening over 2009 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid vannet bestuur Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk voor net opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiele verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid vande accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat dejaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de vennootschap. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiele verslaggeving en

belastingadviseurs

van de redelijkheid van schattingen die het bestuur van de vennootschap heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van dejaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft dejaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van N.V. Cultureel Centrum "Amphion" per 31 december 2009 en van het resultaat over 2009 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2BW. Toelichting Wij vestigen de aandacht op de niet uit de balansblijkende verplichtingen in de toelichting van de jaarrekening, waarin de in 2010 geconstateerde asbestvervuiling is toegelicht. Deze situatie doet geen afbreuk aan onsoordeel.

Doetinchem, 13 april 2010

Ka b accountantsj^belastingadviseurs

drs.1. Westdijk RA

JOlamphion ^^^^^ B ' schouwburg

Recommend Documents