Jaarverslag Zorggroep Tellus IJsselmeerstraat MA Den Helder

Jaarverslag 2014

Zorggroep Tellus IJsselmeerstraat 2 1784 MA Den Helder www.zorggroeptellus.nl

Uitgangspunten jaarverantwoording Ieder jaar legt Zorggroep Tellus aan alle rechthebbenden en belangstellenden verantwoording af over het in het verslagjaar gevoerde beleid en over de (totale) in dat jaar geleverde prestaties. De jaarverantwoording is gebonden aan een aantal voorgeschreven onderwerpen die in elk geval dienen te worden toegelicht. Verdere inhoud, vorm, lengte en lay-out zijn vrijgegeven. De jaarverantwoording bestaat uit drie onderdelen:   

het maatschappelijk jaarverslag de jaarrekening de kwantitatieve gegevens (DigiMV)

Het document dat nu voor u ligt is het maatschappelijk jaarverslag van Zorggroep Tellus dat betrekking heeft op het verslagjaar 2014. Dit document wordt als .pdf gedeponeerd en openbaar toegankelijk gemaakt via de website www.zorggroeptellus.nl. Op basis van art.393 lid 3 boek 2 BW wordt door de accountant gecontroleerd of het maatschappelijk jaarverslag, voor zover kan worden nagegaan, verenigbaar is met de jaarrekening 2014. Wij nodigen u van harte uit om met ons mee te kijken naar de highlights uit 2014.

Den Helder, maart 2015 Zorggroep Tellus

Jaarverantwoording 2014 – maatschappelijk jaarverslag – Zorggroep Tellus

2

Inleiding Veranderingen in de langdurige zorg….Tellus verandert mee! Het jaar 2014 heeft -evenals van alle andere zorginstellingen in Nederland- veel van Zorggroep Tellus gevraagd. In de langdurige zorg is al geruime tijd veel in beweging. Vanaf 2015 is het uitgangspunt dat mensen zo lang mogelijk zelfstandig kunnen wonen. De behoeften en eigen mogelijkheden van mensen staan centraal. Belangrijk daarbij is de hulp van familie of anderen in de directe omgeving, de zogenoemde mantelzorg. De gemeente kan zo nodig ondersteuning bieden en een tikje ingewikkeld daaraan is dat elke gemeente dat grotendeels zelf naar eigen inzicht mag toewijzen en organiseren, waar het gaat om bijvoorbeeld begeleiding, participatie of huishoudelijke ondersteuning. Via de zorgverzekering kunnen mensen medische zorg thuis krijgen. Bijvoorbeeld verpleegkundige zorg. Pas als iemand blijvend behoefte heeft aan permanent toezicht en 24 uur per dag zorg in de nabijheid, heeft deze persoon recht op passende zorg met verblijf in een zorginstelling. Het gaat dan om zware zorg voor kwetsbare ouderen en gehandicapten. Thuis (blijven) wonen met zorg kan ook. Maar alleen als de zorg verantwoord is. En als de kosten niet hoger zijn dan de opname in een instelling. Deze zorg komt uit de toekomstige Wet langdurige zorg (Wlz), die de AWBZ vervangt. Deze ‘knip’ in de diverse financieringsstromen hebben er toe geleid dat er in 2014 veel voorbereidend werk moest worden verricht. De aanbesteding bij de gemeente Den Helder waar het gaat om de dagbesteding, kortdurende zorg en beschermd wonen. De aanvraag tot het leveren van thuiszorg/wijkverpleging. En natuurlijk de nieuwe afspraken met het Zorgkantoor, waarbij reductie van het aantal intramurale plaatsen ons voor diverse keuzes heeft gesteld, passende binnen de visie die voor 2014-2018 is ontwikkeld. Enerzijds zorgverzwaring binnen de Groene Vecht, anderzijds groei van thuiszorg in de wijk en herontwikkeling van de Lichtboei, waarmee leegstand wordt voorkomen en Zorggroep Tellus een spilfunctie voor ouderen in de wijk krijgt. De wijziging in het zorgstelsel vraagt ook een andere opstelling ten opzichte van collegainstellingen. Samenwerking wordt steeds belangrijker om te voorkomen dat cliënten tussen wal en schip vallen en geld aan de verkeerde zaken wordt uitgegeven. Veel van het werk in 2014 is voorbereidend geweest op wat 2015 zal brengen en daarmee niet altijd even zichtbaar. Maar groot is de inzet van de medewerkers en medezeggenschap geweest om alle benodigde voorbereidingen tijdig te treffen. Niet aflatend en los van de veranderingen is de inzet en betrokkenheid bij het leveren van de juiste zorg en het scheppen van een plezierig woon- en leefklimaat. En natuurlijk een prettig omgeving om in te werken. Ook intern is er wat dat betreft veel in beweging geweest. Wisseling van Raad van Bestuur en ook wijzigingen bij het middenkader hebben kansen geboden om de beoogde doorstroom van verantwoordelijkheden naar de uitvoerende teams te versnellen. In 2014 is er sterk ingezet op veranderend leiderschap, het hanteren van de juiste lijnen om zaken aan de orde te stellen en coaching van de teams in de veranderende patronen. Daarnaast is er ook gewerkt aan een versterking van de samenwerking binnen het managementteam. Ondanks alle beweging die nodig is om alle externe veranderingen het hoofd te bieden, is het gelukt om binnen Zorggroep Tellus een grote mate van rust te creëren. En daarnaast ook financieel positief het jaar af te sluiten. Laat 2015 maar komen! E.C.M. (Ellen) Popma, bestuurder Zorggroep Tellus Jaarverantwoording 2014 – maatschappelijk jaarverslag – Zorggroep Tellus

3

Inhoudsopgave Uitgangspunten jaarverantwoording

2

Inleiding

3

1. Profiel van de organisatie 1.1. Algemene identificatiegegevens 1.2. Structuur van de organisatie 1.3. Kernprestaties 2. Maatschappelijk ondernemen 3. Toezicht, bestuur, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1. Normen voor goed bestuur 3.2. Raad van Toezicht 3.3. Raad van Bestuur 3.4. Ondernemingsraad 3.4.1. Samenstelling in 2014 3.4.2. Medezeggenschap door de Or in 2014 3.5. Cliëntenraden 3.5.1. Samenstelling in 2014 3.5.2. Medezeggenschap door de Cliëntenraden in 2014 4. Beleid, inspanningen en prestaties 4.1. Kwaliteit 5.1.1. Kwaliteit in organisatie 5.1.2. Kwaliteit in zorg 5.1.3. Kwaliteit in werk 5.1.4. Kwaliteit in veiligheid 4.2. Klachten en Geschillen 4.2.1. Samenstelling Klachten- en Geschillencommissie in 2014 4.2.2. Werkwijze in 2014 5. Financieel perspectief 5.1. Financieel beleid 5.1.1. Resultaat 5.1.2. Eigen vermogen 5.1.3. Liquiditeit 5.1.4. Voorzieningen 5.2. Risico’s 5.3. Uitkomsten 2014 en de financiële positie van Zorggroep Tellus 5.3.1. Resultaat 5.3.2. Eigen vermogen 5.3.3. Liquiditeit 5.4. Slotconclusie

5 5 6 7 8 9 10 10 13 14 14 15 15 15 16 17 17 17 18 19 19 21 21 21 23 23 23 23 23 23 24 25 25 25 26 26

Jaarrekening


27

4

1. Profiel van de organisatie In dit hoofdstuk wordt, voor een juiste interpretatie van het jaarverslag, een aantal kerngegevens van de organisatie verstrekt. Het betreft een beschrijving van onder meer de rechtspersoon Zorggroep Tellus, het type zorg dat verleend wordt en de cliëntgroepen in het werkgebied, de organisatiecapaciteit en productie en basisgegevens over personeelsformatie en omzet.

1.1. Algemene identificatiegegevens Zorggroep Tellus is een stichting die woon-, zorgen welzijnsdiensten aanbiedt in de gemeente Den Helder. De organisatiestructuur faciliteert dat:   

vanuit cliëntperspectief woon-, zorgen welzijnsdiensten integraal kunnen worden aangeboden; publiek-gefinancierde zorg (in 2014 nog AWBZ) en privaat-gefinancierde diensten op maat en naar wens binnen één organisatie beschikbaar zijn voor de cliënt; vanuit kleinschaligheid en centralisatie optimaal kan worden ingespeeld op toekomstige ontwikkelingen in de branche (o.a. toenemende extramuralisering, het beheer van vastgoed en scheiden wonen-zorg en ontwikkelingen in welzijnsdiensten).

Algemene identificatiegegevens Zorggroep Tellus

Naam verslag leggende (rechts)persoon

Zorggroep Tellus

Rechtsvorm

Stichting

Adres voor correspondentie

IJsselmeerstraat 2

Postcode

1784 MA

Plaats

Den Helder

Telefoonnummer

0223 638500

NZA-registratienummer

300 1671

KVK-gegevens

Stichting Zorggroep Tellus KVK: 37122456 Dossiernr: 41241116

E-mailadres

[email protected]

Internet

www.zorggroeptellus.nl

Fig. 1. Algemene identificatiegegevens


5

1.2. Structuur van de organisatie Zorggroep Tellus beweegt zich in de sector Verpleeg-, Verzorgingshuizen en Thuiszorg (VVT). De organisatie beschikt over een toelating van AWBZ-functies en levert aldus persoonlijke verzorging, verpleging, ondersteunende begeleiding, verblijf en dagactiviteiten aan ouderen in het werkgebied Nieuw Den Helder. Zorggroep Tellus beschikt over twee intramurale locaties en heeft daarnaast in 2014 de ontwikkeling ingezet van extramurale zorgen dienstverlening in de wijk.  

Locatie De Lichtboei: Locatie De Groene Vecht:

70 erkende plaatsen (incl. KDO) 66 erkende plaatsen

AWBZ-functies zoals geleverd door Zorggroep Tellus

2014

Facilitaire verzorging

Ja

Persoonlijke verzorging

Ja

Verpleging

Ja

Begeleiding

Ja

Behandeling Verblijf op grond AWBZ

Nee Ja

Fig.2. AWBZ-functies

AWBZ-zorg per doelgroep zoals geleverd door Zorggroep Tellus

Psychiatrische aandoening

Ja

Psychosociale problematiek

Ja

Lichamelijke handicap (functiestoornis)

Ja

Verstandelijke handicap

Nee

Zintuiglijke handicap

Ja

Somatische

Ja

aandoening of beperking Psychogeriatrische aandoening of beperking

Ja

Fig.3. AWBZ-zorg


6

1.3. Kernprestaties Kernprestaties Zorggroep Tellus 2013

2014

139

137

0

0

10

36

6

6

136

136

50.757

50.817

Aantal verzorgingsdagen Volledig Pakket Thuis

2.190

2.190

Aantal intramurale verpleegdagen in verslagjaar

0

0

Aantal dagen dagactiviteiten in verslagjaar

0

0

1.169

6.576

170

201

99,76

108,85

Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

7.862.633

8.542.471

Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

7.555.940

8.190.312

306.693

352.159

Cliënten Aantal intramurale cliënten per einde verslagjaar Aantal cliënten dagactiviteiten Aantal extramurale cliënten per einde verslagjaar (excl. aantal cliënten dagactiviteiten) Volledig Pakket Thuis

Capaciteit Aantal toegelaten plaatsen met AWBZ-verblijf per einde verslagjaar

Productie Aantal intramurale verzorgingsdagen in verslagjaar

Aantal uren extramurale productie in verslagjaar

Personeel Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar

Bedrijfsopbrengsten

Waarvan overige bedrijfsopbrengsten Fig.4. Kernprestaties


7

2. Maatschappelijk ondernemen In dit hoofdstuk wordt weergegeven welke samenwerkingsrelaties Zorggroep Tellus onderhoudt. Daarnaast wordt aangeduid op welke wijze de organisatie in dialoog treedt met diverse stakeholders in de omgeving, om op die manier samen te werken aan duurzaamheidsaspecten en een sociaaleconomische meerwaarde voor de (lokale) samenleving. Indien relevant wordt in dit hoofdstuk ook melding gemaakt van de sponsoring van maatschappelijke doelen.

Zorggroep Tellus gelooft in de kracht van het leven. Goed en gezond ouder worden hoort daarbij. Daarom maakt Zorggroep Tellus zich sterk voor ouder worden mét elkaar. De klant staat bij ons centraal. Samen zorgen we ervoor dat uw oude dag rechtdoet aan uw persoonlijke manier van leven. En daar kunnen we niet vroeg genoeg mee beginnen! Wij staan daarom voor een goede ouderenzorg op maat: want iedere oudere is anders. Zorg zien wij niet alleen als zorgen voor, maar ook als zorgen dat en zorgen met. Zorgen doen we samen. Dat is de basis voor onze visie. Onze missie is: leef je eigen leven! Ieder leven is uniek en waardevol. Waar het kan of nodig is, ondersteunen we daarbij. Omdat wij staan voor ouderen en voor ouderenzorg, staat de klant bij ons centraal. Dat is terug te zien in ons organisatiemodel. Zorggroep Tellus richt zijn organisatie zó in, dat alle organisatieonderdelen direct of indirect ten dienste staan van de cliënt. Stakeholders en belanghebbenden zijn als individuen, groepen en organisaties voor Zorggroep Tellus heel belangrijk. Zij spelen een essentiële rol in het realiseren van de organisatiedoelen. Belanghebbenden zijn onder meer (potentiële) cliënten en hun familie/relaties, medewerkers, vrijwilligers, financiers, de gemeente, de woningbouwcorporaties, collega-zorgaanbieders, ouderenbonden, cliëntbelangenverenigingen en andere samenwerkende organisaties. Samenwerking zorgt voor een breed en volwaardig palet van diensten op het gebied van woon-, zorgen welzijnsaanbod en draagt daarmee bij aan de kwaliteit van leven voor cliënten die Zorggroep Tellus nastreeft. Op de volgende pagina is een overzicht opgenomen van de organisaties waar Zorggroep Tellus in 2014 actief mee samenwerkt.


8

In 2014 is onder meer actief samengewerkt met de volgende organisaties, in alfabetische volgorde: Naam samenwerkende organisatie Actiz Apotheek Zuiderhaaks Basisscholen regio Den Helder (divers) De Helderse Vallei Gemeente Den Helder Gemini Ziekenhuis Geriant GGZ Noord-Holland Noord ’s Heerenloo Zorgkantoor Noord-Holland Noord Huisartsen regio Den Helder LOC Zeggenschap in zorg Omring ROC Kop van Noord-Holland Samenwerkingspartners binnen het Wmo-platform Stichting Veiligvoedsel.nl Tandartspraktijk Wolthuizen Van den Berg Groep Vrijwaard Woningstichting Den Helder Woonzorggroep Samen Zorgbedrijf Fig.5. Samenwerkingsrelaties in 2014


9

3. Toezicht, bestuur, bedrijfsvoering en medezeggenschap Dit hoofdstuk beschrijft de toepassing van good governance en geeft op hoofdlijnen weer hoe het toezichthoudend orgaan in de organisatie zijn taak heeft uitgevoerd in 2014. Daarnaast bevat dit hoofdstuk op hoofdlijnen de samenstelling van de Raad van Bestuur, de Ondernemingsraad en de Cliëntenraden en de vanuit medezeggenschap uitgebrachte adviezen.

3.1. Normen voor goed bestuur Zorggroep Tellus hanteert de Zorgbrede Governancecode teneinde goed bestuur, toezicht en verantwoording te borgen. De organisatie (inclusief bestuursmodel) is conform deze code ingericht en doet aldus recht aan het karakter van een maatschappelijke onderneming. Voor de Raad van Toezicht wordt de bezoldigingscode van de NVTZ (Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg) toegepast. De Raad van Bestuur wordt beloond conform de beloningscode voor bestuurders in de zorg (BBZ). De externe accountant wordt door de Raad van Toezicht benoemd en qua persoon periodiek gewisseld. De accountant verricht bij voorkeur geen adviserende werkzaamheden voor de Stichting en maakt, indien dit in het te controleren boekjaar wel is gebeurd, in het financieel jaarverslag melding van de verrichte advieswerkzaamheden.

3.2. Raad van Toezicht Het toezicht op de Raad van Bestuur wordt uitgeoefend door een Raad van Toezicht bestaande uit vijf leden, onder wie een gekozen voorzitter en vicevoorzitter. De Raad van Toezicht heeft zich geconformeerd aan de Code Good Governance in de Zorg 2010. Tevens werkt de Raad van Toezicht met een toezichtreglement naar model van de NVTZ (Nederlandse Vereniging voor Toezichthouders in de Zorg). Het reglement Raad van Toezicht bevat een profielschets betreffende de formatie en onafhankelijke positie van individuele leden. Binnen de raad zijn bestuurskundige, financiële, juridische en zorginhoudelijke kennis en kunde in ruime mate aanwezig en is de samenstelling in 2014 als volgt:

Naam

Geb.

Datum aantreden

datum Dhr. L. v.d. Gragt

15-07-1955

Mw. A. CokVeenendaal

24-10-1959

10-12-1969

(neven)Functie(s)

Raad

Aandachtsgebied in de Raad

e

Voorzitter

Ambtenaar

e

per 01-01-2014

Rijksbelastingen

e

Vicevoorzitter

Directeur zorg-

Bestuurlijk-

per 01-01-2014

organisatie

zorginhoudelijk

Algemeen lid

Financieel directeur

Financieel-juridisch

1 term: 01-04-2008 2 term: 01-04-2012

Mw. C.G. v.d. Jagt

Functie in de

1 term: 01-02-2012

e

1 term: 26-05-2008 e

2 term: 26-05-2012

Financieel-juridisch

CFO Lightweight Containers


10

Dhr. F. Teerink

21-05-1950

e

1 term: 22-11-2012

Algemeen lid

Bestuursadviseur

Bestuurlijk-

Gem. raadslid Schagen

zorginhoudelijk

Bestuursvoorzitter Nivon Vennoot Kring Havezathe Lid Seniorenschap Lith Dhr. T. Wensink

08-03-1954

e

1 term: 01-02-2014

Algemeen lid

Directeur

Personeel en

‘ondernemen in balans’

organisatie

Lid RvC Huisartsenvereniging kop NoordHolland Fig.6. Samenstelling Raad van Toezicht in 2014.

De leden van de Raad van Toezicht hebben geen binding met de organisatie Zorggroep Tellus, anders dan een betrokkenheid bij ouderenzorg in het algemeen. Conform art. 22, lid 1 van het reglement Raad van Toezicht heeft de Raad van Toezicht in 2014 de volgende commissies ingesteld, waarin de leden zelf zitting nemen: Commissie

Commissieleden

Aandachtsgebied

Reglement

Auditcommissie

Mw. A. Cok-Veenendaal

Financiën

De commissie stelt zelf een

Dhr. L. van der Gragt Zorgcommissie

Mw. C.G. van der Jagt

reglement op. Zorg, kwaliteit en veiligheid

Dhr. F. Teerink

De commissie stelt zelf een reglement op.

Commissie Evalueren en

Mw. A. Cok-Veenendaal

Voorbereiding van

De commissie heeft een

Functioneren Bestuurder en

1 vacante positie

functioneringsgesprekken

reglement.

Jaarverslaglegging

bestuurder, voorbereiding en opstellen van jaarverslag Raad van Toezicht

Fig.7. Samenstelling commissies Raad van Toezicht in 2014.

In 2014 is de Raad van Toezicht zes maal in plenaire vergadering bijeengekomen. Overleg met de Raad van Bestuur vond plaats tijdens deze plenaire vergaderingen en circa eenmaal per maand in een klankbordgesprek tussen de Raad van Bestuur en de voorzitter en/of vicevoorzitter van de Raad van Toezicht. Daarnaast is een delegatie van de Raad reglementair aanwezig geweest bij vergaderingen van de Ondernemingsraad, Cliëntenraden en het Managementteam. Terugkijkend op 2014 rapporteert de Raad van Toezicht enkele highlights uit het verslagjaar, die in figuur 8 zijn samengevat.


11

Highlights uit 2014 door de Raad van Toezicht Sollicitatieprocedure nieuwe Raad van Bestuur

Vaststelling jaarverantwoording 2013

Auditgesprek Verstegen Accountants

Met de bestuurder a.i. afgesproken dat hij per 1 september 2014 alle werkzaamheden zou overdragen aan een nieuw te benoemen bestuurder. In april 2014 is begonnen met het voorbereiden van de sollicitatieprocedure voor een nieuwe Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht heeft daartoe een tweetal kandidaten geselecteerd. Naar aanleiding van gesprekken met deze kandidaten heeft de Raad één kandidaat uitgenodigd voor kennismaking met de Ondernemingsraad, Cliëntenraden en Managementteam. Na uitvoerig overleg met deze gremia is unaniem besloten de geselecteerde kandidaat te benoemen tot bestuurder. Ellen Popma vervult per 1 september 2014 de positie van Raad van Bestuur. Een plenaire vergadering is benut voor het vaststellen van het jaarverslag 2013 van Zorggroep Tellus, inclusief de jaarrekening. Een extra vergadering was nodig om de begroting voor 2015 vast te stellen en goed te keuren. De Raad van Toezicht heeft het auditgesprek gevoerd met een delegatie van Verstegen Accountants. Ter voorbereiding hierop heeft de Auditcommissie van de Raad een préauditgesprek gevoerd met de accountant over de controle 2014 en het te voeren beleid in 2015. In de loop van het verslagjaar is de business case, waarover in het vorige jaarverslag is gerapporteerd, vertaald naar de toekomstvisie van Zorggroep Tellus.

Financiële rapportage

De Raad van Toezicht heeft zich een goed beeld kunnen vormen van de financiële positie van Zorggroep Tellus in 2014. Per kwartaal is de Raad van Toezicht hiervan op de hoogte gebracht middels een financiële rapportage. De Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar tweemaal met de externe accountant gesproken en de jaarrekening van 2013 geëvalueerd. Verder zijn de ontwikkelingen over topsalarissen van bestuurders in de zorg door de Raad van Toezicht op de voet gevolgd en waar nodig, besproken met de Raad van Bestuur.

Beleidsrapportage

De Raad van Toezicht is op de hoogte van en betrokken bij de beleidsplannen op korte en lange termijn. In het bijzonder is in 2014 door de Raad aandacht besteed aan het personeelsbeleid van Zorggroep Tellus, o.m. leidinggeven, de zorgzwaarte, scholing en het ziekteverzuim dat binnen Zorggroep Tellus al langere tijd ruim onder het landelijke gemiddelde ligt. Ook is de Raad van Toezicht betrokken bij de voorbereidingen op nieuwbouw nabij locatie De Groene Vecht en de beëindiging van de huur van een deel van het pand van De Lichtboei door Stichting Omring, begin 2015

Community of Practice

Naar aanleiding van een oproep van de NVTZ daartoe, hebben drie leden van de Raad zich in 2014 aangemeld voor de Community of Practice van ‘koplopers in toezicht’. Zij zullen op zoek gaan naar een nieuwe, effectievere manier van intern toezicht in de zorg. De eerste bijeenkomsten staan gepland in 2015.

Kwaliteit in zorg

Vanuit het perspectief van kwaliteit en veiligheid zijn leden van de Raad een dagdeel aanwezig geweest op de werkvloer om te ervaren hoe de zorgpraktijk eruitziet.

Fig.8. Highlights uit 2014 door de Raad van Toezicht


12

Uit de vermelde highlights blijkt dat de Raad van Toezicht zich in het verslagjaar in brede zin heeft beziggehouden met haar taak binnen Zorggroep Tellus. Op basis van informatie uit meerdere bronnen en over zeer uiteenlopende onderwerpen heeft de Raad zich een goed beeld kunnen vormen van het gevoerde beleid en de daarbij optredende knelpunten. Voor de in veel opzichten goede resultaten dankt de Raad van Toezicht de bestuurder a.i., de nieuwe Raad van Bestuur en allen die hieraan hun medewerking hebben verleend.

3.3. Raad van Bestuur Het bestuursmodel van Zorggroep Tellus wordt gevormd door een eenhoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur is eindverantwoordelijk voor/belast met het besturen van Zorggroep Tellus. De Raad is daarbij verantwoordelijk voor de realisatie van (statutaire) doelstellingen, strategie en beleid van de organisatie alsmede de daaruit voortvloeiende resultaatontwikkeling, kwaliteit en veiligheid van de zorgverlening. De Raad van Bestuur legt hierover periodiek verantwoording af aan de Raad van Toezicht. Op de Raad van Bestuur is de beloningscode BBZ (Beloning Bestuurders in de Zorg) van toepassing en alle bevoegdheden zijn statutair vastgelegd. Onderlinge werkverhoudingen tussen de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht zijn uitgewerkt in het Reglement Raad van Bestuur. In 2014 is de interim-bestuurder van Zorggroep Tellus afgetreden en is een nieuwe bestuurder aangesteld door de Raad van Toezicht. Bij dit aanstellingsproces zijn het managementteam en de diverse medezeggenschapsraden nauw betrokken geweest. Naam bestuurder

Dhr. M. Fernhout

Geb. datum

Datum

Datum

aantreden

aftreden

15-11-1956

01-05-2013

01-09-2014

Bestuurslid Stichting De Makelij Lid Raad van Toezicht Alfa College Lid Raad van Commissarissen Beter Wonen Vechtdal

03-06-1960

01-09-2014

n.v.t.

Lid Raad van Toezicht Stichting Wilgaerden

(bestuurder a.i.)

Mw. E.C.M. Popma

Relevante nevenfunctie(s)

(beëindigd per 01-09-2014)* Projectmanager ZONH, regio Zuid (beëindigd per 01-12-2014)* Fig.9. Samenstelling Raad van Bestuur in 2014 * De beëindiging van genoemde nevenfuncties is gerelateerd aan de aanstelling als bestuurder van Zorggroep Tellus


13

3.4. Ondernemingsraad 3.4.1. Samenstelling in 2014 Conform de Wet op de Ondernemingsraden (WOR) heeft Zorggroep Tellus een medezeggenschapsstructuur ingericht voor medewerkers. De Ondernemingsraad (Or) wordt in het uitvoeren van taken ondersteund door de organisatie, onder andere door het beschikbaar stellen van materiële middelen en faciliteiten. In 2014 heeft een aantal wijzigingen plaatsgevonden in de samenstelling van de Or. In de voorgaande periode bestond de Or uit vijf leden en een drietal schaduwleden. Naam Or-lid

Zitting in Or sinds

Functie in Or

Functie in Zorggroep Tellus

Mw. A. Mink

04-11-2010

Voorzitter

Verzorgende

Mw. C. Kabbedijk

10-10-2012

Algemeen lid

Helpende

Mw. M. van Zoolingen

10-10-2012

Algemeen lid

Medewerker facilitaire dienst

Dhr. F. Schoen

05-09-2013

Algemeen lid

Kok

Mw. M. Sporken

10-10-2012 *

Algemeen lid

Verzorgende

Fig.10. Samenstelling Or, periode 1 januari – 1 december 2014 * Mw. Sporken heeft haar functie om persoonlijke redenen neergelegd op 27 maart 2014. Haar positie is tot de verkiezingen in december 2014 niet vervuld.

Na verkiezingen in december 2014, waarbij ca. 80% van medewerkers hun stem heeft uitgebracht, bestaat de nieuwe Or uit zeven leden, te weten: Naam Or-lid

Zitting in Or sinds

Functie in Or

Functie in Zorggroep Tellus

Mw. C. Kabbedijk

10-10-2012

Voorzitter

Helpende

Dhr. J. de Jonge

01-12-2014

Vicevoorzitter

Verzorgende IG

Mw. N. Schagen

01-12-2014

Secretaris

Verzorgende IG

Mw. S. Oudendijk

01-12-2014

Vicesecretaris

Verzorgende IG

Mw. P. Peereboom

01-12-2014

Algemeen lid

Medewerker broodkeuken

Dhr. J. Klein Bennink

01-12-2014

Algemeen lid

Medewerker broodkeuken

Dhr. F. Schoen

05-09-2013

Algemeen lid

Kok

Fig.11. Samenstelling Or, periode na 1 december 2014

De nieuwe samenstelling betekent ook het afscheid van de niet-gekozen leden mw. Van Zoolingen en mw. Sporken en van oud-voorzitter mw. Mink, die zich in 2014 niet verkiesbaar heeft gesteld.


14

3.4.2. Medezeggenschap door de Or in 2014 De Or heeft iedere twee maanden vergaderd met de Raad van Bestuur. Bij enkele vergaderingen zijn de locatiemanagers en/of de kwaliteitscoördinator en P&O-adviseur aanwezig geweest om lopende zaken toe te lichten. De Or is in 2014 betrokken bij personeel- en beleidsontwikkelingen en had in dezen advies/instemmingsrecht. Tweejaarlijks volgen Or-leden een training ten behoeve van hun functioneren en de kennis van actueel beleid en wetgeving. Er is een congres bijgewoond over zelfsturende teams en de financial controller a.i. van Zorggroep Tellus heeft een training verzorgd op het gebied van financiën. Highlights in de medezeggenschap door de Or in 2014 zijn het participeren in de totstandkoming van de business case (visiedocument), het eigen risicodragerschap -waarover de Or zich extern heeft laten informeren-, het toezien op het FWGtraject en de rol in de aanstellingsprocedure en eerste periodieke evaluatie van de nieuwe bestuurder. Voor 2015 spreekt de Or de wens uit om een constructieve samenwerking met de Raad van Bestuur te onderhouden en een luisterend oor te zijn voor de achterban. De Or is groot voorstander van open communicatie en blijft daarom vragen dat zij in een zo vroeg mogelijk stadium worden meegenomen bij besluiten die leiden tot beleidsaanpassingen, opdat zij gedegen kunnen komen tot advies en/of instemming. De Or streeft en blijft streven naar een goede samenwerking en een gezonde organisatie, waar cliënten veilig en plezierig wonen en medewerkers graag naartoe gaan.

3.5. Cliëntenraden 3.5.1. Samenstelling in 2014 De Cliëntenraad van locatie De Lichtboei is per februari 2014 aangetreden na een locatiebrede bijeenkomst. Naam cliëntenraadslid LB

Zitting in CR sinds

Functie in CR

Mw. E. Dalenberg

17-02-2014

Voorzitter

Mw. M. Meyers-v.d. Horst

17-02-2014 *

Penningmeester

Mw. Y. Reitsma-v.‘t Hart

17-02-2014

Secretaris

Mw. J. de Haan

25-04-2007

Algemeen lid

Mw. N. Steeman

03-09-2008

Algemeen lid

Fig.12. Samenstelling cliëntenraad locatie De Lichtboei in 2014 * Mw. Meyers-v.d. Horst is tussentijds afgetreden in september 2014.


15

In 2014 bestaat de Cliëntenraad van locatie De Groene Vecht uit de volgende personen: Naam cliëntenraadslid GV

Zitting in CR sinds

Functie in CR

Mw. M.K. Abbenes-v.d. Klooster

10-03-2005

Voorzitter

Mw. A.M. Kramer-Krul

30-03-2009

Secretaris

Mw. F. Kleine

10-03-2010

Algemeen lid

Mw. J.C. Bruin-Blonk

12-04-2012

Algemeen lid

Mw. G. Visser - v.d. Berg

12-04-2012

Algemeen lid

Dhr. G. Geurtsen*

28-01-2008

Algemeen lid

Fig. 13. Samenstelling cliëntenraad locatie De Groene Vecht in 2014 * De heer Geurtsen is om privéredenen in 2014 tussentijds afgetreden.

3.5.2. Medezeggenschap door de Cliëntenraden in 2014 De Cliëntenraden zijn in 2014 uitdrukkelijk betrokken geweest bij de keuze voor een externe partij die het periodieke cliënttevredenheidsonderzoek heeft uitgevoerd op beide locaties. Daarnaast hebben beide Cliëntenraden een van hun leden afgevaardigd om zitting te nemen in de commissie over medicatieveiligheid, dat een van de kwaliteitsdoelstellingen is in 2014. De Cliëntenraden van locaties De Lichtboei en De Groene Vecht werken in 2014 nauw samen en zijn beide vijf keer in vergadering getreden met de Raad van Bestuur. Raadsleden zijn betrokken bij de profielschets en aanstellingsprocedure voor een nieuwe bestuurder en hebben inhoudelijk advies uitgebracht over onder meer de jaarrekening en begroting.


16

4. Beleid, inspanningen en prestaties In dit hoofdstuk wordt nader ingegaan op het beleid, de inspanningen en de prestaties ten aanzien van alle organisatieaspecten. Hiertoe behoren ten minste de aspecten kwaliteit, medewerkers, exploitatie en positionering. Daarnaast wordt met dit hoofdstuk alvast een doorkijkje gegeven naar het volgende verslagjaar door het benoemen van de belangrijkste doelen daarvoor.

4.1. Kwaliteit De paragraaf Kwaliteit bevat een beschrijving van in 2014 genomen maatregelen en effecten daarvan, in relatie tot relevante ontwikkelingen. Er wordt ingegaan op de verrichte kwaliteitsmetingen en de resultaten daarvan, evenals doorgevoerde of nog door te voeren verbeteringen.

4.1.1. Kwaliteit in organisatie De vastgestelde kwaliteitsdoelstellingen zijn in 2014: voedselveiligheid, medicatieveiligheid en brandveiligheid bezien vanuit de cliënt. Met de implementatie van processen en een aantal opgezette projecten is voldaan aan het borgen van verbeteringen en actiepunten, voortkomend uit de onaangekondigde controle in 2013 door de inspectie van de gezondheidszorg (IGZ). Hygiëne en veiligheid De door de landelijke werkgroep infectiepreventie (RIVM) aangekondigde wijziging in de hygiënecode is in 2014 overgenomen. De periodieke audit van de keukenfaciliteit is in 2014 opnieuw uitgevoerd na gerealiseerde verbeteringen in onder andere voedselverstrekking en –opslag. De verbeteringen hebben aantoonbaar effect gehad op het vasthouden van een nieuwe werkwijze, blijkt uit opvolging1 door veiligvoedsel.nl. Medicatieveiligheid Zorggroep Tellus werkt in 2014 actief aan het terugdringen van medicatiefouten, met name door mogelijke aanpassingen in de facilitering en protocollering. Hiertoe behoort ook het gericht opleiden van medewerkers, het betrekken van cliëntenraden, het invliegen van expertise door de samenwerkende Apotheek Zuiderhaaks en de materiedeskundigheid van de Raad van Bestuur. Gesprekken met medewerkers en cliënten vormen in 2014 ook de aanleiding tot het evalueren van het geldende reanimatieprotocol. Voormalig huisarts, SCEN-arts en Klachten- en Geschillencommissielid dhr. Peter de Ruiter heeft hiervoor een informatiebijeenkomst geleid voor betrokkenen en geïnteresseerden. Brandveiligheid bezien vanuit de cliënt Zorggroep Tellus heeft de veiligheid van cliënten, medewerkers en andere gebruikers en/of bezoekers van de locaties hoog in het vaandel staan. Die kwaliteitsbeheersing komt tot uiting in de diverse protocollen en plannen (voor bereikbaarheid) in geval van brand, telefoonstoringen, elektriciteitsuitval, gegevensbeveiliging ed. Er wordt structureel geoefend in BHV (bedrijfshulpverlening) en ontruiming, waarbij vooraf overleg wordt gepleegd met bewoners die hier vrijwillig aan willen meewerken.

1

Deze opvolging heeft plaatsgehad in januari 2015 maar heeft betrekking op verbeteringen die in 2014 zijn gerealiseerd.


17

Het dient te worden opgemerkt dat het betrekken van cliënten bij dergelijke oefeningen een precaire aangelegenheid is, vanwege de kwetsbaarheid van deze doelgroep. Alle medewerkers die een BHV-functie vervullen, volgen jaarlijks een (herhaal)training om hun vaardigheden bij te houden. Nieuwe medewerkers worden actief benaderd voor deelname aan het BHV-team en krijgen daartoe een tweedaagse opleiding aangeboden. Van iedere oefening in BHV en/of ontruiming kan bij de organisatie een rapportage worden opgevraagd met een overzicht van eventuele verbeterpunten. Hierover vindt ook regelmatige afstemming plaats met de brandweer in Den Helder. Medewerkers van de brandweer hebben in 2014 op beide locaties een informatiebijeenkomst georganiseerd voor cliënten en betrokkenen.

4.1.2. Kwaliteit in zorg Zorggroep Tellus hecht veel waarde aan de waardering van de organisatie door cliënten. Voor hen is ‘de organisatie’ hun thuis, een helpende hand, het baken van informatie waar zij naar op zoek zijn. De mate van cliënttevredenheid is voor Zorggroep Tellus een wezenlijk instrument om het kwaliteitsbeleid mee te toetsen, te evalueren en te verbeteren. Daartoe vindt tweejaarlijks een onafhankelijk cliënttevredenheidsonderzoek plaats door een externe partij (in dit geval: Effectory). De meest recente cijfers, uit het verslagjaar 2014, laten de volgende ontwikkeling zien: Cliënttevredenheid

2012

2014

Beoordeling van locatie De Lichtboei

7,8

8,6

Beoordeling van locatie De Groene Vecht

7,9

8,3

Fig.14. Gemeten cliënttevredenheid op locaties van Zorggroep Tellus in 2014

Een belangrijk verschil met voorgaande tevredenheidsonderzoeken, is dat in 2014 geen specifieke meting meer heeft plaatsgevonden van de kwaliteit van zorg. Overige disciplines als facilitaire dienstverlening, de keukenfaciliteiten, recepties ed. werden nooit eerder meegenomen in het periodieke tevredenheidsonderzoek onder cliënten van Zorggroep Tellus. Een andere vermeldenswaardige ontwikkeling is de introductie van de nieuwe CQ-index2, ná het tevredenheidsonderzoek uit het voorjaar van 2012. Met de nieuwe CQ-index is het aantal vragen aan cliënten drastisch teruggebracht van ruim 60 naar nog geen 30 vragen, waarmee de interviews een stuk minder belastend zijn voor cliënten om aan mee te werken. Op basis van het behaalde resultaat zijn, in samenspraak met de cliëntenraden op beide locaties, de cijfers nader geanalyseerd en zijn gerichte verbeterplannen per locatie opgesteld. In 2016 wordt het cliënttevredenheidsonderzoek opnieuw uitgevoerd.

2

Met de CQ-index (Consumer Quality Index) wordt de kwaliteit van zorg vanuit cliëntperspectief in kaart gebracht. Het is een gestandaardiseerde systematiek voor het meten van ervaringen van patiënten en consumenten met de zorg en de zorgverzekeraar en een verplicht meetinstrument voor zorginstellingen. Jaarverantwoording 2014 – maatschappelijk jaarverslag – Zorggroep Tellus

18

4.1.3. Kwaliteit in werk Parallel aan het cliënttevredenheidsonderzoek heeft Effectory ook de tevredenheid van medewerkers ten aanzien van de organisatie in beeld gebracht. Medewerkers hebben een score uitgebracht op de thema’s bevlogenheid, betrokkenheid, klantgerichtheid, vitaliteit en leiderschap. Medewerkers geven in 2014 aan zich gewaardeerd te voelen door en te passen bij de organisatie. Tegelijkertijd zijn er verbeterpunten die de nodige aandacht verdienen en die met name betrekking hebben op communicatie en leiderschap. Hiertoe is in 2014 een aantal stappen naar verbetering gezet, onder meer door het beleggen van een tweetal informatiebijeenkomsten voor alle medewerkers in oktober en het beleggen van de portefeuille PR & Communicatie bij twee leden van het managementteam.

Medewerkerstevredenheid

2012

2014

Zorggroep Tellus beoordeling medewerkerstevredenheid

7,6

7,3

Fig.15. Gemeten medewerkerstevredenheid in 2014

Voortkomend uit de kwaliteitsdoelstellingen in 2014 hebben keukenmedewerkers en medewerkers met een medicatieverstrekkende taak aanvullende scholing gekregen in voedsel- en medicatieveiligheid. Ook de verzorgenden op de groepsverzorging hebben een training gekregen in voedselveiligheid in relatie tot kleinschalig wonen (waarbij in samenwerking met cliënten gekookt wordt).

4.1.4. Kwaliteit in veiligheid Incidentregistratie is een belangrijk instrument om de kwaliteit en veiligheid van zorgen dienstverlening te monitoren en te verbeteren. Kwetsbare ouderen met (veelal) multi-problematiek komen in de zorg terecht op het moment dat zij zich met hun eigen hulpbronnen niet meer alleen kunnen redden. Dit brengt een grote verantwoordelijkheid met zich mee. De zorg moet verantwoorde zorg zijn: veilige zorg in een veilige omgeving, door vakbekwame medewerkers en gericht op het ondersteunen van de kwaliteit van leven. Zorggroep Tellus monitort dit in een MICsysteem, wat staat voor Melding Incidenten Cliënten. De verplichting vanuit het Ministerie van VWS tot risicosignalering in MediQuest is overigens komen te vervallen, maar maakt inhoudelijk deel uit van het interne elektronische cliëntdossier (ECD). Een ECD-registratie wordt minimaal vastgesteld na periodieke evaluatie, of bij tussentijdse aanleiding daartoe (bijvoorbeeld in het geval van een achteruitgang in het verloop van ziektebeeld). In 2014 wordt een toename vastgesteld in het aantal MIC-registraties die specifiek betrekking hebben op medicatie-incidenten, voortkomend uit het beter en zorgvuldiger registreren van dergelijke meldingen door medewerkers. Er is dus niet zozeer sprake van een toename in incidenten maar van een toename in de registratie hiervan. Hierdoor krijgt Zorggroep Tellus in 2014 een toenemend goede inzage in het type incidenten en de frequentie ervan, waardoor meer gericht kan worden gestart met verbetertrajecten. De actuele MIC-registraties laten het volgende beeld zien:


19

MIC-registratie locatie De Lichtboei Op locatie De Lichtboei zijn in 2014 in totaal 45 cliënten één of meerdere malen ten val gekomen, wat aantoonbaar in relatie staat tot de toename van zwaardere zorg(vraag). Een praktische oorzaak van valincidenten is het dragen van verkeerd schoeisel en/of het lopen op gladde sokken: medewerkers blijven cliënten actief waarschuwen voor en bewust maken van het risico hiervan. MIC-registraties locatie De Lichtboei

50 40 30 20 10 0 Valincidenten

Medicatie-incidenten

Overige incidenten

Fig.16. MIC-registraties op locatie De Lichtboei in 2014

Verder is in 2014 bij 37 cliënten op locatie De Lichtboei melding gemaakt van een medicatieincident. Hierbij kan worden gedacht aan het niet opnemen van medicatie in het baxtersysteem, medicatieweigering door de cliënt of het vertonen van agressief gedrag en het ontstaan van onduidelijkheid over medicatieverstrekking door onjuiste registratie of het wisselen van medewerkers in verschillende diensten. MIC-registraties locatie De Groene Vecht Op locatie De Groene Vecht zijn in 2014 in totaal 51 cliënten één of meerdere malen ten val gekomen. Ook is hier een registratie opgenomen van 5 valincidenten in de extramurale zorg. Gelijk aan de valincident-registratie op locatie De Lichtboei is hier een aantoonbaar verband met de toename van zwaardere zorg(vraag) en de praktische oorzaak van schoeiselkeuze. MIC-registraties locatie De Groene Vecht 60 50 40 30 20 10 0 Valincidenten

Valincidenten Extramuraal

Medicatie-incidenten Overige incidenten

Fig.17. MIC-registraties op locatie De Groene Vecht in 2014


20

Verder is in 2014 bij 19 cliënten op locatie De Groene Vecht melding gemaakt van een medicatieincident. In één geval kwam de registratie voort uit het frequent vertonen van agressief gedrag door een cliënt, voor wie overplaatsing is naar een voor deze persoon meer geschikte verpleegsetting.

4.2. Klachten en Geschillen 4.2.1. Samenstelling Klachten- en Geschillencommissie in 2014 De Klachten- en Geschillencommissie van Zorggroep Tellus is actief sinds 1995 en ontstaan op initiatief van rechtsvoorganger Stichting Interkerkelijke Bejaardenverzorging ‘Huis ter Duin’. Zorggroep Tellus is daarnaast als Actiz-lid geregistreerd bij de landelijke Geschillencommissie Verpleging, Verzorging en Thuiszorg. De commissie bestaat uit onafhankelijke leden, wat inhoudt dat geen van hen een arbeidsrechtelijke of bestuurlijke binding heeft met Zorggroep Tellus of anderszins betrokken is bij de dienstverlening van de organisatie. In 2014 is de samenstelling van de commissie als volgt: Naam commissielid

Zitting in commissie sinds

Functie in commissie

Dhr. M.S. van Wijk

1997

Voorzitter

Mw. F.R. Kints-Seegers

1995

Secretaris

Dhr. G.M. Manshanden

1997

Algemeen lid

Dhr. A.P. de Ruiter

1997

Algemeen lid

Mw. C. Wijbrands-Bijl

2001

Algemeen lid

Dhr.mr. J.J. Jorna

1995

Plaatsvervangend lid - extern

Fig.18. Samenstelling Klachten- en Geschillencommissie in 2014

4.2.2. Werkwijze in 2014 Vanuit het geldende reglement is de Klachten- en Geschillencommissie verantwoordelijk voor het behandelen van klachten van bewoners van Zorggroep Tellus en het bemiddelen in geschillen tussen bewoners enerzijds en Raad van Bestuur en/of medewerkers van de organisatie anderzijds, indien eerdere interne klachtenbehandeling niet naar tevredenheid is verlopen. Onder behandeling wordt verstaan het zelfstandig door de commissie onderzoeken van de klacht en het formuleren van aanbevelingen. Bemiddeling is het tot stand brengen van overleg tussen betrokken partijen om van daaruit te komen tot een oplossing. Op grond van bemiddeling en behandeling van klachten signaleert de commissie bovendien of sprake is van structurele tekortkomingen in de zorg- of dienstverlening van Zorggroep Tellus. Jaarlijks brengt de Klachten- en Geschillencommissie verslag uit aan de Raad van Bestuur, de Or en de cliëntenraden over haar bevindingen op basis van ingediende klachten en de door de commissie voorgestelde aanbevelingen in relatie tot de door de Raad van Bestuur genomen maatregelen.


21

In 2014 hebben, wegens (verhindering door) ziekte en afwezigheid van commissieleden twee reguliere vergaderingen plaatsgevonden van de Klachten- en Geschillencommissie. Daarnaast hebben de commissieleden regelmatig onderling contact gehad via e-mail. Ter intensivering van contact met de cliëntenraden werd door enkele commissieleden een vergadering bijgewoond van de cliëntenraad op locatie De Groene Vecht en op locatie De Lichtboei. In de loop der jaren zijn weinig klachten ingediend bij de Klachten- en Geschillencommissie; slechts een enkele keer is zij ingeschakeld om te beoordelen of een klacht in behandeling kon en moest worden genomen. In 2014 is één klacht behandeld en afgerond die in 2013 is ingediend. De commissie heeft hierover aanbevelingen gedaan aan de organisatie en aan de indieners van de betreffende klacht. Deze werkwijze is geëvalueerd met commissieleden en locatiemanagers van Zorggroep Tellus met als doel om vast te stellen of en hoe de aanbevelingen zijn overgenomen. De indieners van de klacht hebben zich tevreden gesteld met de aanbevelingen en zijn tevens op de hoogte gebracht van het evaluatiegesprek tussen de commissie en de organisatie. Door personele wisselingen bij Zorggroep Tellus heeft na deze evaluatie geen vervolggesprek plaatsgevonden. In 2014 zijn geen verdere klachten ingediend bij de Klachten- en Geschillencommissie.


22

5. Financieel perspectief 5.1. Financieel beleid De financiën staan bij Zorggroep Tellus ten dienste van optimale zorgen dienstverlening aan de klant en continuïteit van de organisatie. Dat betekent dat wordt gestreefd naar zo laag mogelijke overheadkosten. Ter bevordering van zelfsturing worden budgetten in de organisatie zo laag mogelijk neergelegd. Investeringen staan in relatie tot maatschappelijk verantwoord ondernemen. Zorggroep Tellus streeft naar acceptabele -geen overtollige- financiële posities ten aanzien van resultaat, eigen vermogen en liquiditeit. De organisatie wil financiële risico’s zoveel mogelijk beperken en/of beheersen, onder meer op het gebied van vastgoed(ontwikkeling).

5.1.1. Resultaat In 2014 is de doelstelling onveranderd vastgesteld op het jaarlijks behalen van positieve exploitatieresultaten op zowel de zorgen dienstverlening als op het eigen vastgoed. Daarbij dienen ook de onderliggende exploitatieresultaten op afzonderlijke activiteiten positief te zijn. Beperkte negatieve resultaten op afzonderlijke activiteiten kunnen slechts aanvaardbaar zijn als de dienstverlening een positieve spin-off heeft op de exploitatieresultaten van andere onderdelen. De hoogte van de resultaatdoelstelling wordt jaarlijks bepaald en is onder meer afhankelijk van de beoogde mutatie van het eigen vermogen. In 2014 heeft Zorggroep Tellus een algemene jaarlijkse resultaatdoelstelling van 2%.

5.1.2. Eigen vermogen Het eigen vermogen van de organisatie moet voldoende zijn om toekomstige financiële risico’s het hoofd te kunnen bieden en om de continuïteit van Zorggroep Tellus te waarborgen. Daartoe zijn het landelijk gemiddelde weerstandsvermogen en/of het geadviseerde weerstandsvermogen uit de VVT-branche belangrijke graadmeters.

5.1.3. Liquiditeit De liquiditeitspositie moet voldoende zijn om de continuïteit van de organisatie te kunnen waarborgen. De gestelde norm voor de current ratio, dat neerkomt op de verhouding tussen vlottende activa en vlottende passiva, is 2. Met overtollige gemeenschapsmiddelen mogen geen risico’s worden aangegaan.

5.1.4. Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd binnen de vanuit wetgeving geboden mogelijkheden. Zo is ten behoeve van het eigen vastgoed een meerjarig onderhoudsplan opgesteld dat jaarlijks geactualiseerd wordt. Dit plan dient als basis voor het bepalen van de dotatie of onttrekking aan de voorziening ‘groot onderhoud’. Tevens is in 2014 een voorziening gevormd voor toekomstige jubileumverplichtingen aan medewerkers.


23

5.2. Risico’s Het zorglandschap wordt al jaren gekenmerkt door grootschalige veranderingen, waarbij thema’s als zelfredzaamheid, mantelzorg, wijkgericht werken, marktwerking en het scheiden van wonen en zorg de boventoon voeren. Zorggroep Tellus beweegt in toenemende mate actief mee met deze veranderingen. In 2014 bevindt de organisatie zich in een transitiefase. De huidige intramurale zorg wordt, conform afspraken met het Zorgkantoor Noord-Holland Noord, ten dele afgebouwd. Tegelijkertijd wordt extra ingezet op een simultane groei van extramurale zorg. Deze transitie zal de komende jaren voortduren, met financiële gevolgen voor onder meer de inzet en het opleiden van medewerkers. Waar zorginstellingen in het verleden vaak beschikking hadden over een groot vast budget, worden deze budgetten geleidelijk meer variabel. In 2018 is sprake van volledige financiering conform het principe “boter bij de vis”. De kapitaallasten (afschrijving, huur en rente) worden dan geheel gefinancierd vanuit tarieven op basis van geleverde zorg. Dat betekent dat er geen financiële dekking van de kapitaallasten is op het moment dat leegstand ontstaat. Het geldende overheidsbeleid kan leiden tot onvrijwillige leegstand, bijvoorbeeld als de vraag naar intramurale zorg onverwacht afneemt of als de contractpartners vanwege beperkte budgettaire ruimte minder intramurale zorg inkopen bij Zorggroep Tellus. Het organisatiebeleid is erop gericht om vrijkomende intramurale appartementen te verhuren aan andere doelgroepen en/of het scheiden van wonen en zorg hier toe te passen. Op landelijk niveau worden zorgbudgetten en -taken vanaf 2015 verder overgeheveld van de AWBZ naar met name de Wlz (Wet langdurige zorg), de Zvw (Zorgverzekeringswet) en de Wmo (wet maatschappelijke ondersteuning). Vooral de overheveling naar de Wmo gaat in het algemeen gepaard met een tariefdaling, waarbij tevens minder zorg op cliëntniveau zal worden geïndiceerd. De veranderingen in zorgfinanciering leiden tot een aantal liquiditeitsrisico’s. Waar zorg uit de AWBZ voorheen vooral werd gefinancierd door maandelijkse bevoorschotting, wordt dat nu declaratie achteraf. De realiteit is dat de daadwerkelijke zorgvraag vaak hoger uitvalt dan in de -voorafgaand aan een kalenderjaar gemaakte- productieafspraken met contractpartners is vastgelegd. Achteraf moet dan blijken of gerealiseerde overproductie alsnog wordt gefinancierd vanuit een herschikking. Door dergelijke hogere risico’s zijn banken meer terughoudend in het financieren van zorginstellingen. De toenemende risico’s hebben ertoe geleid dat ook Zorggroep Tellus de vermogens- en liquiditeitspositie versterkt, om deze goed het hoofd te kunnen bieden.


24

5.3. Uitkomsten 2014 en de financiële positie van Zorggroep Tellus 5.3.1. Resultaat In 2014 komt het resultaat van Zorggroep Tellus uit op € 217.560 positief. Opbouw resultaat (x € 1.000)

2013

2014

Resultaat jaarrekening

€ 22

€ 218

Reservering ontslagvergoeding

€ 160

€ 154

Impairmentcorrectie

€ 400

€0

€ 81

€ 32

Vrijval voorzieningen

-€ 183

€0

Subsidie praktijkleren

€0

-€ 30

€ 480

€ 374

Kosten twee bestuurders (Raad van Bestuur)

Genormaliseerde resultaat Fig.19. Resultaat in 2014

Zowel in 2013 als in 2014 is een deel van de door Zorggroep Tellus geleverde zorg niet gefinancierd door het Zorgkantoor Noord-Holland Noord. Het betreft ca. € 101.000 in 2013 en € 264.000 in 2014. Ca. € 473.000 aan geleverde overproductie is in 2014 overigens wel vergoed.

5.3.2. Eigen vermogen Het is landelijk gangbaar dat de solvabiliteit (weerstandsvermogen) wordt uitgedrukt in het percentage van het eigen vermogen ten opzichte van het balanstotaal. Het gemiddelde percentage in de VVT-branche bedroeg in 2013 30,5%3. De Nza (Nederlandse zorgautoriteit) houdt 15% aan als richtlijn. Het solvabiliteitspercentage van Zorggroep Tellus bedroeg in 2013 25,02% en groeit in 2014 naar 26,52%, wat als toereikend kan worden beschouwd. Eigen vermogen (x € 1.000)

2013

2014

Balanstotaal

€ 14.777

€ 14.762

Eigen vermogen

€ 3.696

€ 3.914

Solvabiliteit (eigen vermogen : balanstotaal)

25,02%

26,52%

Totaal opbrengsten

€ 7.862

€ 8.542

Solvabiliteit (eigen vermogen : totale opbrengsten)

47,02%

45,82%

Fig.20. Eigen vermogen in 2014

3

Actiz


25

5.3.3. Liquiditeit De liquiditeitspositie wordt beoordeeld op basis van de current ratio; de verhouding tussen de vlottende activa en passiva. Zorggroep Tellus houdt als norm 2 aan. De current ratio is gestegen van 1,71 ultimo 2013 naar 2,26 ultimo 2014, wat als goed kan worden beschouwd. Liquiditeit

Current ratio (norm 2)

2013

2014

1,71

2,26

Fig. 21. Liquiditeit in 2014

5.4. Slotconclusie Zorggroep Tellus heeft het verslagjaar 2014 in financiële zin goed afgesloten, ondanks een aantal incidentele kostenposten en het feit dat de geleverde overproductie niet volledig is vergoed door het Zorgkantoor Noord-Holland Noord. De vermogens- en liquiditeitspositie zijn verder versterkt en liggen in lijn met landelijke gemiddelden en aanvaardbare bedrijfseconomische normen. De continuïteit van de organisatie is hiermee voor de komende jaren gewaarborgd. Ten aanzien van de kostenbeheersing en het inspelen op fluctuaties in opbrengsten, is Zorggroep Tellus in toenemende mate goed in control. Dit is een aspect dat de komende jaren continu de nodige aandacht zal blijven vragen in het licht van het veranderende zorglandschap.


26

Jaarrekening 2014 Stichting Zorggroep Tellus

Goedgekeurd 26 mei 2015

Stichting Zorggroep Tellus

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.7 5.1.9 5.1.11 5.1.12

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

30 31 32 33 38 43 44 48 49

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring

57 57 57 57 57 58


5.1 JAARREKENING


5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

2

11.849.968 11.849.968

12.483.056 12.483.056

6 7 9

124.045 153.700 2.634.064 2.911.809

552.301 113.741 1.628.320 2.294.362

14.761.777

14.777.418

31-dec-14 €

31-dec-13 €

3.717.246 197.215 3.914.461

3.499.686 197.215 3.696.901

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen

11

93.773

42.163

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

9.454.587

9.695.115

13

1.298.956

1.343.239

14.761.777

14.777.418

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina

30


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

16

8.190.312

7.555.940

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

17

0

3.393

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

19

61.029

37.574

Overige bedrijfsopbrengsten

20

291.130

265.726

8.542.471

7.862.633

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

5.121.210

4.665.873

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

22

792.361

665.515

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

23

0

400.000

Overige bedrijfskosten

24

1.866.276

1.548.232

Som der bedrijfslasten

7.779.847

7.279.620

BEDRIJFSRESULTAAT

762.624

583.013

-545.064

-560.132

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

217.560

22.881

RESULTAAT BOEKJAAR

217.560

22.881

2014 €

2013 €

217.560 0 217.560

422.881 -400.000 22.881

Financiële baten en lasten

25

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Herwaardering vastgoed (ten laste gebracht van RAK)

Pagina

31


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

762.624

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - mutaties voorzieningen

792.361 0 51.610

583.013

665.515 400.000 -292.707 843.971

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

0 -39.959 428.256 -44.283

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

0 -33.850 -906.691 61.748 344.014

-878.793

1.950.609

477.028

12.985 -558.049 0

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

772.808

20.275 -580.407 0 -545.064

-560.132

1.405.545

-83.104

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -159.273

Investeringen materiële vaste activa

-726.179 -159.273

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-726.179

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 1.117.000 -1.357.528

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

0 -514.694 -240.528

-514.694

Mutatie geldmiddelen

1.005.744

-1.323.977

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

1.628.320 2.634.064 1.005.744

2.952.297 1.628.320 -1.323.977

Toelichting: In dit kasstroomoverzicht is de indirecte methode toegepast.

Pagina

32


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Zorggroep Tellus is statutair (en feitelijk) gevestigd te Den Helder, op het adres IJsselmeerstraat 2. De belangrijkste activiteten zijn verpleging, verzorging en thuiszorg voor ouderen. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van het volgende: Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2013 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2014 mogelijk te maken. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Pagina

33


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief en de historische voorgeschreven afschrijvingspercentages door de Nederlandse zorgautoriteit. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2%, 3,5%, 5%. • Machines en installaties : 5%. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10%. De materiële vaste activa waarvan de instelling krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht.

Groot onderhoud: Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven voor groot onderhoud worden ten laste gebracht van deze voorziening. Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om de verkoop te realiseren.

Zorggroep Tellus heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2014.

Pagina

34


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen is in verband met de onzekerheden over de definitieve uitwerking van de beleidsvoornemens, de temporisering van de maatregelen, de gevolgen daarvan voor de omvang van de cliëntenpopulatie, de mogelijkheden tot externe verhuur van vrijgekomen appartementen e.d. uitgegaan van de opgestelde Business Case. Hierin wordt vooralsnog gesteld dat de huidig locatie De Lichtboei, in eigedom, vanaf 2020 wordt vervangen. Vanaf 2015 t/m 2019 zullen 48 intramurale plaatsen conform de afspraken met het Zorgkantoor, m.n. in de lagere ZZP'en, geleidelijk worden afgebouwd. De leegkomende appartementen zullen voor verhuur worden aangeboden, tegen een gemiddelde huurprijs van ca. € 500,= (prijspeil 2015), In de impairmentberekening is hierbij rekening gehouden met een bezettingspercentage van 75%. De gehuurde locatie De Groene Vecht zal naar verwachting worden geëxploiteerd t/m 2044, gericht op cliënten met een zware zorgvraag (binnen de WLZ). In de impairmentberekeningen van beide locatie is rekening gehouden met een disconteringsvoet van 5,5%, jaarlijkse toename van de NHC van 2,5%, jaarlijkse toename van de zorgtarieven van 2%, een jaarlijkse rendementseis van 2% en een nihile restwaarde voor locatie De Lichtboei. Bij de berekeningen is tevens rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012-2017. De berekeningen geven geen aanleiding om in de jaarrekening 2014 een bijzondere waardevermindering toe te passen.

Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op de nominale waarde.

Pagina

35


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 3 %.

Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de naindexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord.

Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de naindex Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de

Pagina

36


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Pensioenen Stichting Zorggroep Tellus heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Zorggroep Tellus. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Zorggroep Tellus betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Naar de stand van ultimo december 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 102%. Het pensioenfonds voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Zorggroep Tellus heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Zorggroep Tellus heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel wordt verwerkt als overheidssubsidie. 5.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen. 5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Pagina

37


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

3402118

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Bijzondere waardervermindering Gebouwen in financial lease

2.515.151 97.648 0 622.541 0 0 8.614.628

3.262.935 139.183 0 579.156 0 -400.000 8.901.782

11.849.968

12.483.056

2014 €

2013 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: afschrijvingen gebouwen financial lease Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

12.483.056 159.273 0 505.207 287.154 0 0 0

12.822.391 726.179 48.153 426.514 287.153 400.000 0 0

Boekwaarde per 31 december

11.849.968

12.483.056

Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van € 3.234.791aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het economisch eigendom heeft. Naar aanleiding van een impairmentberekening voor locatie De Lichtboei is er destijds in de jaarrekening 2013 een bijzondere waardevermindering ad. € 400.000 doorgevoerd. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.9.

Pagina

38


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

124.045

552.301

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

124.045

552.301

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011 €

2012 €

2013 €

2014 €

totaal €

Saldo per 1 januari

0

42.318

509.983

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0

109 -42.427 -42.318

3.244 -513.227 -509.983

124.045

124.045 3.353 -555.654 -428.256

Saldo per 31 december

0

0

0

124.045

124.045

C

C

C

A

552.301 124.045

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

Pagina

39

31-dec-14 €

31-dec-13 €

124.045 0 124.045

552.301 0 552.301

2014 €

2013 €

8.186.958 8.062.913

7.616.791 7.106.808

124.045

509.983


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen:

3.993 34.500

39.412 35.726

Vooruitbetaalde bedragen: Vooruitbetaalde bedragen:

115.111

29.972

96

8.631

153.700

113.741

De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen

2.630.302 3.762

1.622.076 6.244

Totaal liquide middelen

2.634.064

1.628.320

Nog te ontvangen bedragen: Voorschotten Totaal overige vorderingen 9. Liquide middelen

Toelichting: In de liquide middelen zijn deposito's tot een bedrag van EUR 1.356.292 begrepen, die in juli 2015 aflopen. De overige liquide middelen zijn vrij beschikbaar.

Pagina

40


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves

0 3.717.246 0 197.215

0 3.499.686 0 197.215

Totaal eigen vermogen

3.914.461

3.696.901

Bestemmingsreserves Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

Reserve aanvaardbare kosten: Duurzaam verblijf

3.499.686

217.560

0

3.717.246

Totaal bestemmingsreserves

3.499.686

217.560

0

3.717.246

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €


Algemene reserves: Bedrijfsreserve

197.215

0

0

197.215

Totaal algemene en overige reserves

197.215

0

0

197.215

Saldo per 1-jan-2014 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Groot onderhoud Uitgestelde beloningen

2.147 40.016

71.628 0

17.719 0

0 2.299

56.056 37.717

Totaal voorzieningen

42.163

71.628

17.719

2.299

93.773

Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene en overige reserves Het verloop is als volgt weer te geven:

11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

6.019 87.754 17.221

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening groot onderhoud is opgesteld op basis van een meerjaren onderhoudsplan, dat jaarlijks geactualiseerd wordt.

Pagina

41


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

893.600 8.560.987

1.117.086 8.578.029

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

9.454.587

9.695.115

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

1.331.016 1.117.000 1.331.016

1.549.288 0 218.272

Stand per 31 december

1.117.000

1.331.016

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

223.400

213.930

Stand langlopende schulden per 31 december

893.600

1.117.086

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

223.400 893.600 0

213.930 1.117.086 261.366

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De verstrekte zekerheden voor de opgenomen lening bij ABN-AMRO Bank N.V. luiden als volgt: • hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en -terreinen; • pandrecht op de inventaris. De reële waarde van de leningen is € 1.117.000. In 2014 zijn de lopende langlopende leningen bij de ABN-Amro Bank overgesloten naar een nieuwe lening met een resterende looptijd t/m 2019. De aflossingsverplichting voor het komende boekjaar is hoger dan onder 5.1.11 Overzicht leningen is opgenomen. Het verschil wordt veroorzaakt door de aflossing die onderdeel uitmaakt van de langlopende leaseverplichting.

13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Aflossingsverplichtingen lease Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Overige nog te betalen bedragen Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-14 €

31-dec-13 €

295.123 223.400 15.304 208.921 122.115 53.921 160.820 59.614

150.546 213.930 299.906 210.520 72.128 52.884 126.057 29.825

159.738

187.443

1.298.956

1.343.239

Toelichting: Onder overige nog te betalen bedragen is een bedrag gereserveerd voor de te betalen ontslagvergoeding aan een ex-medewerker.

Pagina

42


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa € €

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

7.192.433

1.402.351

1.025.671

4.329.498

1.263.168

446.515

2.862.935

139.183

0

5.094 352.878

579.156

€

9.620.455 0 6.039.181 0

154.179 41.535

Totaal

3.581.274

159.273 0 505.207 0

110.794

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0

0

0

0 0 0 0

-347.784

-41.535

0

43.385

0

-345.934

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

7.197.527 0 4.682.376

1.402.351 0 1.304.703

0 0 0

1.179.850 0 557.309

0 0 0

9.779.728 0 6.544.388

Boekwaarde per 31 december 2014

2.515.151

97.648

0

622.541

0

3.235.340

3,5%

5,0%

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

10,0%

Pagina

43


5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

6.984.800 0 400.000 4.851.538

9.620.455 0 400.000 5.639.181

1.733.262

3.581.274

0 0 281.812 0

159.273 0 505.207 0


0 0 0

0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

-1.464

-324

-19.797

-46.461

-172.231

-41.535

0

-281.812

-345.934

0 0

109.834 0

16.200 0

989.874 0

929.218 0

1.402.353 0

0 0

0

43.621

12.343

750.623

927.526

3.537.321 0 400.000 2.362.662

1.036.575

0

6.984.800 0 400.000 5.133.350

9.779.728 0 400.000 6.144.388

0

66.213

3.857

239.251

1.692

774.659

365.778

0

1.451.450

3.235.340

0,0%

1,3%

2,0%

2,0%

3,3%

5,0%

5,0%

5,0%

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - bijzondere waardevermindering - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014

0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - bijzondere waardevermindering - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentage

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

109.834

16.200

989.874

929.218

3.537.321

1.402.353

42.157

12.019

730.826

881.065

400.000 2.190.431

995.040

67.677

4.181

259.048

48.153

946.890

407.313

1.464

324

19.797

46.461

Pagina

172.231

44

Installaties Onderhanden Projecten € €

0

41.535

€


5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden Projecten

€

€

€

€

€

0 0 0

1.297.819

0

1.129.804

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

5.094

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0


Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

1.297.819 0 168.015

1.297.819 0 168.015

1.129.804

1.129.804

5.094 0 100.114

5.094 0 100.114

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0 0 0 0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

-95.020

0

-95.020

-95.020


0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.302.913 0 268.129

0 0 0

1.302.913 0 268.129

1.302.913 0 268.129


0

0

0

1.034.784

0

1.034.784

1.034.784

0,0%

0,0%

10,0%

0,0%

Boekwaarde per 1 januari 2014


0

0

168.015 0

100.114

Pagina

45


5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Subtotaal WMG €

945.357

80.314

386.646

59.869

1.025.671 0 446.515

20.445

579.156

108.124

46.055

92.285

18.509

154.179 0 110.794

€ Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

558.711

Vervoermiddelen €

0


0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentage

0

0

0

0 0 0 0

15.839

0

27.546

43.385

1.053.481 0 478.931

0 0 0

126.369 0 78.378

1.179.850 0 557.309

574.550

0

47.991

622.541

10,0%

33,3%

Pagina

46


5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond € Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014

0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Terreinvoorzieningen €

Gebouwen

42.620

269.545

22.165

150.948

20.455

118.597

1.705

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorProjecten zieningen € € €

312.165 0 173.113 0

0

0

0

139.052

0 0 12.487

10.782


0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0


0

-1.705

-10.782

0

0

0

0

-12.487


0 0 0

42.620 0 23.870

269.545 0 161.730

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

312.165 0 185.600


0

18.750

107.815

0

0

0

0

126.565

4,0%

4,0%


Pagina

47


BIJLAGE 5.1.11 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

€ ABN-AMRO ABN-AMRO ABN-AMRO ABN-AMRO Totaal

1-nov-93 1-apr-01 5-nov-03 8-dec-14

1.449.092 3.309.558 30.000 1.117.000

Soort lening

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2013 2014 %

30 20 10 5

3,25% 5,58% 4,95% 3,32%

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2014 over 5 jaar 2014

€

€

€

334.060 996.956 0 0

0 0 0 1.117.000

334.060 996.956 0 0

0 0 0 1.117.000

1.331.016

1.117.000

1.331.016

1.117.000

Aflossingswijze

€ 0 0 0 0

Toelichting: In 2014 zijn de lopende langlopende leningen bij de ABN-Amro Bank overgesloten naar een nieuwe lening met een resterende looptijd t/m 2019.

Pagina 48

Resterende looptijd in jaren eind 2014

Gestelde zekerheden

€ 0 0 0 5

0

Aflossing 2015

Lineair Lineair Annuitair Lineair

0 Hypotheek 0 Hypotheek 0 223.400 Hypotheek 223.400


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

8.190.312

7.555.940

Totaal

8.190.312

7.555.940

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

0

3.393

Totaal

0

3.393

2014 €

2013 €

Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

61.029

37.574

Totaal

61.029

37.574

2014 €

2013 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Huur woningen, maaltijden derden Servicekosten woningen

277.607 13.523

253.292 12.434

Totaal

291.130

265.726

19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Pagina

49


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Overige personeelskosten

3.658.925 530.877 285.875

3.312.695 475.357 264.873

408.241

313.772

Subtotaal Personeel niet in loondienst

4.883.918 237.292

4.366.697 299.176

Totaal personeelskosten

5.121.210

4.665.873

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

113

107

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

113

107

2014 €

2013 €

Afschrijvingen: - materiële vaste activa

792.361

665.515

Totaal afschrijvingen

792.361

665.515

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

281.812 287.154

288.943 284.154

Toelichting: Onder overige personeelskosten is een bedrag opgenomen voor de te betalen ontslagvergoeding aan een ex medewerker

22. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2014 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

792.361 568.966

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

281.812 100.114 110.794 12.487 505.207

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

9.779.728 6.144.388 0

23. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - materiële vaste activa

0

400.000

Totaal

0

400.000

Pagina

50


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

727.026 486.242 25.088

668.639 444.549 11.644

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

180.123 84.960 123.790 18.578 407.451

181.817 69.510 113.303 17.723 382.353

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

166.560 53.909

157.244 -116.197

1.866.276

1.548.232

De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

12.985 12.985

20.275 20.275

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-558.049 -558.049

-580.407 -580.407

Totaal financiële baten en lasten

-545.064

-560.132

Totaal overige bedrijfskosten 25. Financiële baten en lasten

Pagina

51



27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Éénhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

E.C.M. Popma

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in 1-9-2014 uw organisatie? Ja 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw Ja organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? Arbeidsovereenk 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? omst voor bepaalde tijd 6 Welke salarisregeling is toegepast?

M. Fernhout

Y.J. Hoevers

1-5-2013

1-12-1979

Nee

Nee

30-8-2014

31-1-2014

Nee

Nee

Extern ingehuurd

Arbeidsovereenk omst voor onbepaalde tijd

Bezoldigingsmaxima topfunctionarisse n zorgen welzijnssector

Anders

BBZ

100%

67%

100%

7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

31.521 3.615

17.727

94.919 2.883

3.471

37.876

1.370

94.919

143.082 162.179

Toelichting: Bij de bepaling van vergoeding mw. Popma is de "Regeling bezoldingingsmaxima topfunctionarissen zorgen welzijnssector" toegepast. Mw. Y.J. Hoevers is per 9 april 2013 vrijgesteld van werk is per 1 februari 2014 uit dienst getreden. Via de kantonrechter is een ontbindingsovereenkomst tot stand gekomen. Hieruit voortvloeiende is bij uitdienstreding een vergoeding uitbetaald ter hoogte van één bruto jaarsalaris.

De bezoldigingen van dhr. Fernhout zijn inclusief 21% BTW

Pagina

52



De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Dhr. L. van de Gragt

Mevr. A. CokVeenendaal

Dhr. F. Teerink

Mevr. C.G. van der Jagt

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

1-4-2008

26-5-2008

22-11-2012

18-1-2012

Ja

Nee

Nee

Nee

1

1

Diverse

Geen

9.298

6.198

6.198

7.617

9.298

6.198

6.198

7.617

Dhr. A.J. Wensink

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

1-1-2014

2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?

Nee

3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

2 6.198

5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

6.198

Toelichting: De gepresenteerde vergoedingen aan de Raad van Toezicht zijn exclusief 21 % BTW.

Pagina

53


28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1

Functionaris (functienaam)

2 3 4 5

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

6 7 8 9 10

E.C.M. Popma Bestuurder 1-9-2014 100,00%

M. Fernhout Bestuurder a.i. 1-5-2013 30-8-2014 67,00%

31.521 31.521

Y.J. Hoevers Bestuurder 1-12-1979 31-1-2014 100,00% 17.727

0 94.919

3.471

17.727

1.370 143.082

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)

34.992

94.919

162.179

0

92.227

164.752

L. v/d Gragt Voorzitter RvT 1-4-2008

C.G. v/d Jagt Vice voorzitter RvT 18-1-2012

0 9.298

0 7.617

0 6.198


9.298

7.617

6.198

11

Beloning 2013

7.617

6.198

6.198

1


2 3 4 5 6 7 8 9 10

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op Uitkeringen in verband met beëindiging van het

F. Teerink Lid RvT 22-11-2012

A.J. Wensink Lid RvT 1-1-2014

0 6.198

0 6.198


6.198

6.198

11

6.198

0

11

Beloning 2013

1


2 3 4 5 6 7 8 9 10

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op Uitkeringen in verband met beëindiging van het

Beloning 2013

A. Cok-Veenendaal Lid RvT 26-5-2008

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: De Raad van Toezicht heeft Stichting Zorggroep Tellus ingedeeld in klasse C in de Regeling zorgen welzijnssector binnen de WNT, met een bijbehorend bezoldigingsmaximum voor de Raad van Bestuur van € 112.835. Dit maximum wordt bij mw. E.C.M. Popma niet overschreden. De bezoldigingen uitbetaald aan mw. Y.J. Hoevers en dhr. M. Fernhout die wel norm overschrijden vallen onder het vigerende overgangsrecht.

Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van de Raad van Toezicht bedraagt € 8.462. en voor de overige leden van de Raad van Toezicht € 5.642. Deze maxima worden overschreden in verband met het vigerende overgangsrecht. Het honorarium van leden van de Raad van Toezicht die toetreden ná 1 januari 2013 wordt gemaximeerd op het binnen de WNT geldende bezoldingsmaximum. De gepresenteerde bezoldigingen van dhr. Fernhout zijn inclusief 21% BTW. De bezoldingen van de Raad van Toezicht exclusief 21% BTW. Mw. Y.J. Hoevers is per 9 april 2013 vrijgesteld van werk is per 1 februari 2014 uit dienst getreden. Via de kantonrechter is een ontbindingsovereenkomst tot stand gekomen. Hieruit voortvloeiende is bij uitdienstreding een vergoeding uitbetaald ter hoogte van één bruto jaarsalaris.

Pagina

54



29. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

20.211

21.320

0 12.768

0 5.126

32.979

26.446

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

30. Transacties met verbonden partijen De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 27.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Bestuurder Mevr. E.C.M. Popma

26-5-2015

Voorzitter Raad van Toezicht Dhr. L. van der Gragt

26-5-2015

Vice voorzitter Raad van Toezicht Mevr. C.G. van der Jagt

26-5-2015

Toezichthouder Mevr. A. Cok-Veenendaal

26-5-2015

Toezichthouder Dhr. F. Teerink

26-5-2015

Toezichthouder Dhr. A.J. Wensink

26-5-2015

Pagina

55


5.2 OVERIGE GEGEVENS


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Zorggroep Tellus heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 7 mei 2015. De Raad van Toezicht van de Stichting Zorggroep Tellus heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 26 mei 2015. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Er is geen statutaire regeling omtrent resultaatbepaling

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum 5.2.5 Nevenvestigingen Stichting Zorggroep Tellus heeft geen nevenvestigingen. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina

57

Jaarverslag Zorggroep Tellus IJsselmeerstraat MA Den Helder

Recommend Documents