jaarverslag
2012 Werk van waarde
1 jaarverslag 2012
Inhoudsopgave Verbinden van kansen in mensen met kansen op de arbeidsmarkt ....................................................................................................... 2 Directieverslag ........................................................................................................................................................................................................................................................ 3 Verslag Raad van Beheer . .......................................................................................................................................................................................................................... 5 De belangrijkste resultaten op een rij ........................................................................................................................................................................................ 6 Financiën op hoofdlijnen ........................................................................................................................................................................................................................... 14 Corporate governance, bestuur en toezicht ....................................................................................................................................................................... 15 Risicomanagement ........................................................................................................................................................................................................................................... 18 Integriteit .................................................................................................................................................................................................................................................................... 20 Jaarrekening 2012 ............................................................................................................................................................................................................................................. 22 Geconsolideerde jaarrekening 2012 ........................................................................................................................................................................................... 23 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ................................................................................................................................................. 26 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012 . ....................................................................................................... 29 Toelichting op de geconsolideerde exploitatierekening 2012 ..................................................................................................................... 35 Bezoldigingsbeleid en bezoldiging directie en Raad van beheer ............................................................................................................ 37 Enkelvoudige jaarrekening 2012 ...................................................................................................................................................................................................... 41 Enkelvoudige exploitatierekening Stichting Pantar Amsterdam .............................................................................................................. 42 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2012 . ................................................................................................................ 43 Toelichting op de enkelvoudige exploitatierekening 2012 .............................................................................................................................. 45 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ......................................................................................................................................... 46 Bijlagen Bijlage 1: Gebruikte afkortingen . .................................................................................................................................................................................................... 48 Bijlage 2: Groepsstructuur en gelieerde instellingen per 31 december 2012 . .......................................................................... 49 Bijlage 3: Bestuur en directie per 31 december 2012 . ........................................................................................................................................... 52
2 jaarverslag 2012
Verbinden van kansen in mensen met kansen op de arbeidsmarkt Pantar Amsterdam is het bedrijf voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Wij begeleiden mensen uit de gemeente Amsterdam en gemeente Diemen die niet op eigen kracht een baan kunnen vinden, naar een plek op de reguliere arbeidsmarkt of zo dicht mogelijk daarbij. Iedereen is bij ons aan het werk, bij voorkeur op een werkplek bij een werkgever dan wel bij één van
de bedrijfsonderdelen van Pantar Amsterdam. Pantar creëert meerwaarde door mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt te helpen hun talenten en arbeidspotentieel te ontwikkelen en optimaal in te zetten. Wij zien de kansen in mensen en verbinden deze met (steeds weer nieuwe) kansen op de arbeidsmarkt. Want iedereen heeft waarde.
3 jaarverslag 2012
Directieverslag 2012 stond in het teken van het leggen van een nieuw fundament voor de toekomst, passend bij nieuwe wetgeving op het gebied van werk en inkomen en met aandacht voor het voorbereiden van de overgang van het bedrijfsonderdeel Begeleiden & Detacheren naar de Dienst Werk en Inkomen van de gemeente Amsterdam. Pantar richtte de organisatie in naar vier marktvensters en versterkte de interne organisatie. Het leggen van dit fundament is gelukt. De voorbereiding van de afscheiding van Begeleiden & Detacheren naar de Dienst Werk en Inkomen van de gemeente Amsterdam was intensief. Het waarborgen van de belangen van de mensen die zijn aangewezen op de begeleiding en ondersteuning van Begeleiden & Detacheren alsmede de belangen van de medewerkers bij het vertrekkende onderdeel, het achterblijvende onderdeel en de ontvangende partij heeft veel aandacht gevraagd van de Raad van Beheer, bestuur en directie en het senior management en staf. Er zijn goede afspraken gemaakt met de gemeente om het Pantar Amsterdam zonder Begeleiden & Detacheren goede kansen voor de toekomst te geven. Pantar richtte de blijvende organisatie in naar vier marktvensters: -P antar Productie als beschutte werkomgeving voor die mensen die intensievere begeleiding nodig hebben. Hier is ook gestart met arbeidsmatige dagbesteding, in samenwerking met zorgpartijen. -G roepsdetacheren. Hierbij gaat het er om mensen zoveel mogelijk in “reguliere” bedrijven of omgevingen te laten werken, waarbij Pantar de begeleiding van deze groepen blijft doen en de klant waarvoor wordt gewerkt ontzorgt. Hierbij wordt samengewerkt met het bedrijfsleven in- en om Amsterdam en soms zelfs overgegaan tot verkoop
van eigen activiteiten naar derden, met als doel het detacheren van mensen. Zo zijn in 2012 de Kringloopwinkels verkocht aan Stichting Rataplan waarbij de medewerkers nog steeds, zij het in de vorm van detachering, werkzaam zijn in de kringloopwinkels. Er is en wordt intensief gewerkt aan meerdere allianties. - Openbare Ruimte. Dit betreft alle activiteiten in het publieke domein van met name Amsterdam en Diemen, waarbij mensen regulier werk verrichten onder begeleiding van Pantar Amsterdam. Hierbij wordt intensief samengewerkt met zowel de gemeentelijke overheden als met het bedrijfsleven. - Werkleerbedrijf. Hier worden mensen in een werk-leersituatie gebracht om arbeidsvaardigheden te leren in een zo “regulier mogelijke”setting. Momenteel betreft het vooral jongeren. Dit kan gaan om specifieke trajecten zoals voor zwerfjongeren of bijvoorbeeld stageplekken voor jongeren van de praktijkscholen.
Pantar versterkte de basis op een aantal plaatsen in de organisatie. Zo wordt er bij P&O veel gedaan op het gebied van procesharmonisatie, optimaliseren van informatie en informatiestromen en borging van processen. Ook zijn de integriteitsprotocollen en klachtenprocedures nog verder aangescherpt. Op het gebied van Financiën & Control zijn stappen gezet om in 2013 te komen tot een ‘In Control Statement’ voor de gehele organisatie. Kern van onze organisatie zijn de mensen en de manier waarop wij hen versterken en begeleiden. Hierbij zijn de leidinggevenden cruciaal. In navolging op de BBL trainingen voor werk- en teamleiders is een leiderschapstraining ingezet en er is een managementdevelopmentprogramma ontwikkeld voor het senior management. Pantar startte ook een verzuimprogramma met training
4 jaarverslag 2012
voor leidinggevenden, hernieuwde protocollen en afspraken en een nieuwe arbodienst.
de Centrale Ondernemingsraad over de voor Pantar zo noodzakelijke en soms ingrijpende koerswijzigingen.
Tevreden medewerkers en klanten zijn een indicatie hoe het met het bedrijf gaat. In 2012 hielden we het eerste medewerkerstevredenheidsonderzoek onder alle medewerkers bij Pantar Amsterdam, waarbij Pantar een 6,7 kreeg als rapportcijfer voor de tevredenheid over het werken bij Pantar. Daarnaast is er een aanvang gemaakt met een klanttevredenheidsonderzoek om ook de positie van Pantar in de markt verder te optimaliseren en waarborgen. Op het gebied van medezeggenschap is intensief en zeer constructief gewerkt met de ondernemingsraden en
In 2012 is een aanvang gemaakt met het opnieuw positioneren van Pantar Amsterdam. Het fundament zal verder wordt versterkt en op dit fundament zal de komende jaren een Pantar Amsterdam worden gebouwd dat haar bestaansrecht haalt uit “het verbinden van kansen in mensen met kansen op de arbeidsmarkt”.
Directie Pantar Amsterdam Rutger van Krimpen Roland Heijnen
5 jaarverslag 2012
Verslag Raad van Beheer De Raad van Beheer houdt toezicht op het bestuur. De leden van de Raad van Beheer worden benoemd door het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Amsterdam. De Raad van Beheer keurt de begroting en jaarrekening goed en benoemt, schorst en ontslaat de leden van het bestuur. Het bestuur/ de statutaire directie is verantwoordelijk voor de kwaliteit en de volledigheid van de openbaar gemaakte financiële berichten. De Raad van Beheer ziet er op toe dat het bestuur deze verantwoordelijkheid vervult. De externe accountant woont in ieder geval de vergadering van de Raad van Beheer bij, waarin over de vaststelling van de jaarrekening wordt besloten. De externe accountant rapporteert zijn bevindingen betreffende het onderzoek van de jaarrekening tegelijkertijd aan het bestuur en de Raad van Beheer. In de rapportage van de externe accountant zijn de zaken opgenomen die hij wenst voor te leggen aan het bestuur en de Raad van Beheer met betrekking tot de jaarrekening, het jaarverslag en eventuele bijzonderheden. De Raad van Beheer kwam in 2012 vier keer bijeen voor reguliere vergaderingen. In het verslagjaar is naast de reguliere agendapunten zoals begroting en jaarverslag, aandacht besteed aan de strategische herpositionering van de organisatie, de aanpassing van de structuur en de begeleiding van de reorganisatie. De Raad van Beheer
heeft zich uitdrukkelijk beziggehouden met de overgang van Begeleiden & Detacheren naar de Dienst Werk en Inkomen. Na uitvoerig beraad heeft zij het voorgenomen directiebesluit tot overgang bekrachtigd. Naast de reguliere vergaderingen heeft de Raad van Beheer in de persoon van de heer Lohman zeer frequent afgestemd met de heer de Vet, algemeen directeur ad interim. En er was regelmatig intensieve voorbereiding en afstemming over financiële onderwerpen met de heer Van den Berg van de Raad van Beheer. De Raad van Beheer heeft zich intensief gebogen over de vormgeving van de topstructuur en de vertaling naar profielen voor de directie. Een selectieteam vanuit de Raad van Beheer zijnde mevrouw Mulock Houwer, mevrouw Mooren en de heer Lohman, heeft de voorbereiding en de selectie uitgevoerd voor de voorzitter van de directie. Met de aanstelling van de heer van Krimpen als voorzitter directie en de heer Heijnen als lid directie, is de directie van Pantar Amsterdam compleet en dit proces daarmee afgerond. De Raad van Beheer is van mening dat er in 2012 zowel intern als extern belangrijke stappen zijn gezet in een nieuwe koers van Pantar Amsterdam. De Raad van Beheer dankt de medewerkers van Pantar Amsterdam voor hun inzet en commitment om Pantar toekomstbestendig te maken. drs. E.A.R.J. Lohman Voorzitter Raad van Beheer
6 jaarverslag 2012
De belangrijkste resultaten op een rij Algemeen Pantar Amsterdam had in 2012 twee kerntaken: 1. U itvoering van de sociale werkvoorziaening voor de gemeente Diemen en Amsterdam. 2. B egeleiden van mensen naar een reguliere arbeidsplaats in opdracht van de Dienst Werk en Inkomen (DWI) van Amsterdam. Daarnaast werden enkele bijzondere doelgroepen begeleid zoals bijvoorbeeld personen afkomstig uit de zorg en/of de dagbesteding en jongeren, zowel schoolgaand als werkloos. Het jaar 2012 stond voor Pantar Amsterdam in het teken van anticiperen op twee grote veranderingen. Namelijk de nieuwe wet- en regelgeving van voorheen de Wet werken naar vermogen -later de Participatiewet- en de wens van de gemeente Amsterdam om de re-integratieactiviteiten, voor een groot deel uitgevoerd door Pantar Begeleiden & Detacheren (B&D), weer in eigen beheer uit te voeren. In 2011 legde Pantar Amsterdam al de basis voor de toekomst van het “nieuwe” Pantar Amsterdam met een indeling van het bedrijf in: -P antar Productie, gericht op beschut werken voor de SW-doelgroep met weinig loonwaarde; -P antar Bedrijven, voor de SW-doelgroep die meer kan dan beschut werken, maar niet zelfstandig gedetacheerd kan worden. -P antar B&D, gericht op individuele plaatsingen, maximaal samenwerkend met de Dienst Werk en Inkomen van de gemeente Amsterdam in het Re-integratiebedrijf Amsterdam (RBA).
- Pantar Productie kreeg vorm, werkte aan ontwikkeling van zelfredzaamheid van medewerkers in relatie tot arbeid en betere werkprestaties en zocht de samenwerking met uitvoeringsorganisaties van de dagbesteding; - Pantar Bedrijven zette de eerste stappen richting partnerships; - De gemeente Amsterdam en Pantar Amsterdam bereikten een principeovereenstemming over de voorgenomen overdracht van B&D naar DWI. De gemeenteraad van Amsterdam gaf 19 december 2012 goedkeuring aan het voorgenomen besluit van het bestuur van Pantar Amsterdam en het college van B&W tot overheveling van het bedrijfsonderdeel B&D aan DWI.
Uitstroom naar werk Pantar hielp een groot aantal mensen aan het werk, ondanks het feit dat de arbeidsmarkt onder druk stond als gevolg van de economische recessie: 237 personen kregen een dienstverband in het kader van de WSW, 359 personen stroomden uit naar een volledige baan, en 205 personen stroomden uit naar een deeltijdbaan. Verhouding uitstroom naar werk (totaal 801 personen)
SWdienst verband; 237 personen; 30% Fulltime aan het werk; 359 personen; 44%
■ SWdienstverband ■ Parttime aan het werk ■ Fulltime aan het werk
Parttime aan het werk; 205 personen; 26%
In 2012 bereidden deze drie bedrijfsonderdelen zich verder voor op de toekomst;
7 jaarverslag 2012
De sociale werkvoorziening
Wachtlijst SW Ultimo:
Eind 2012 werkten 4.100 mensen via Pantar Amsterdam in de sociale werkvoorziening. Op de wachtlijst stonden 932 mensen per 31-12-2012. Dit betrof zowel mensen vanuit de gemeente Amsterdam als de gemeente Diemen. Ook in 2012 zorgt de intensieve samenwerking tussen DWI en Pantar Amsterdam ervoor dat iedereen (vanuit allerlei verschillende regelingen) die in aanmerking komt voor een SW-indicatie, ook daadwerkelijk daarheen geleid wordt. In 2012 stroomden 420 mensen door naar een SW-plek en 59 mensen door naar een Begeleid Werken-plek. Deze plekken ontstonden door uitbreiding van het aantal door het rijk gefinancierde plekken en natuurlijk verloop. In totaal zijn er 479 mensen ingestroomd. De groei van SW-plekken in 2012 zit geheel in de werkzaamheden bij Pantar Productie en Bedrijven.
2001
300
2002
297
2003
334
2004
494
2005
572
2006
1.163
2007
1.287
2008
1.024
2009
1.107
2010
1.193
2011
1.096
2012
Van de 4.100 mensen in de sociale werkvoorziening werken er 103 mensen uit de gemeente Diemen, waarvan 99 mensen werken op een SW-plek en op een Begeleid Werken plek.
Uitsplitsing wachtlijst
932
WSW wachtlijst Het aantal plekken in de WSW wordt door de rijksoverheid per beschikking vastgesteld. Omdat er meer aanmeldingen dan plekken zijn is er een lange wachtlijst. In de afgelopen jaren zijn allerlei routes bedacht om mensen, vooruitlopend op een formeel SW-contract, alvast werk te bieden.
2012
2011
2010
2009
2008
Wachtlijsters in begeleiding: In ID en WIW Richting Begeleid Werken Ander traject
15 217 113
68 295 105
86 110 230
62 181 377
275 200 376
Totaal wachtlijsters in begeleiding:
345
468
426
620
851
Wachtlijsters in bemiddeling: Niet direct beschikbaar Bemiddelbaar
93 494
30 598
36 731
29 458
110 63
Totaal wachtlijsters in bemiddeling
587
628
767
487
173
Totaal wachtlijst
932
1.096
1.193
1.107
1.024
8 jaarverslag 2012
Eind 2011 is er een plan van aanpak gemaakt voor de screening en opschoning van de wachtlijst. Dit naar aanleiding van opmerkingen van de Amsterdamse Rekenkamer en het contact hierover met de WSW-raad. Voor het uitvoeren van deze screening en bemiddeling is extra personeel aangenomen en ingezet. Systematisch en conform de Amsterdamse Verordening van de Wachtlijst (jongeren en personen met een werkadvies begeleid werken) zijn twee prioritaire groepen opgepakt (personen van voor 1 januari 1998 én de mensen die al langer dan 5 jaar op de wachtlijst staan). Een groepsgewijze aanpak is ingevoerd, naast voorlichting en de hier aan gekoppelde bemiddeling.
Per 1 augustus 2012 zijn 250 personen van de WSW-wachtlijst met een WWB-uitkering op de Werkpleinen bekeken op hun bemiddelbaarheid en voor bemiddeling opgepakt. Het resultaat is dat 20% van de wachtlijst aan het werk is gekomen, 29% is uitgeschreven en 18% weer voor bemiddeling op de wachtlijst is teruggeplaatst; het overige percentage is tijdelijk niet beschikbaar of nog in bemiddeling. Van de 932 personen op de wachtlijst stonden in 2012 in totaal dertig personen op de wachtlijst van Diemen. Zeven personen zijn bemiddeld naar werk waarvan twee op detacheringsbasis en vijf bij Productie & Bedrijven. Negen personen zijn uitgeschreven, al dan niet na een bemiddelingstraject. Veertien personen uit Diemen stonden eind 2012 op de wachtlijst.
Aantal nieuwe indicaties voor de WSW Aangemeld door: Pantar Amsterdam
2012 226
2011 213
2010 283
2009 250
2008 210
2007 173
Scholen
15
23
26
12
12
24
Zelfmelders
23
19
19
21
18
18
UWV
8
16
20
15
11
16
Woon Werk Project
7
13
8
4
11
-
Re-integratiebedrijven
9
11
41
18
6
34
GGZ/Mentrum
9
11
11
7
-
9
SNWA
-
10
11
16
36
42
MEE
7
7
5
7
8
3
DWI
3
4
5
8
55
90
Overig
19
41
33
46
76
101
Totaal
326
368
462
404
443
510
Individuele detachering In 2012 was het beleid erop gericht maximaal gebruik te maken van de beschikbare gesubsidieerde SW-plekken, met de nadruk op plaatsing op een reguliere arbeidsovereenkomst. In 2012 zijn er 177 SW individuele detacheringen gerealiseerd en zijn er 150 detacheringen gestopt door o.a. natuurlijk verloop of beëindiging van de arbeidsovereenkomst. Als gevolg van voorgaande in-
en uitstroom is de omvang in 2012 toegenomen van 713 naar 740 individuele SW-detacheringen.
Begeleid Werken In 2012 zijn er 59 Begeleid Werken plekken gerealiseerd en zijn er 143 plekken gestopt. Voor een aantal kandidaten die op een Begeleid Werken contract zaten is het contract niet verlengd of beëindigd. Met name de
9 jaarverslag 2012
slechtere economie zorgde ervoor dat er bij diverse werkgevers geen geld meer was voor een structurele werkplek, maar ook faillissementen kwamen voor. De afbouw van de subsidie van de ID-werknemers heeft tot gevolg gehad dat veel werkgevers afscheid hebben genomen van hun ID-werknemers. In veel gevallen hebben dezelfde werkgevers, ook voor de kandidaten die bij hen op een Begeleid Werken contract werkzaam waren, ontslag aangevraagd. De omvang in 2012 is afgenomen van 448 naar 364 Begeleid Werken plekken. Dit is altijd nog circa. 9% van de totale WSW-populatie werkzaam bij Pantar Amsterdam. Van alle SW-kandidaten die bij de (her)indicatie indeling “Begeleid Werken” hadden kregen zijn er in 2012 in totaal 324 mensen gesproken. Bij het screenen van deze kandidaten bleek dat er 92 personen ook voor bemiddeling naar een externe werkplek in aanmerking kwamen.
Re-integratietrajecten en gesubsidieerd werk Trajecten Pantar voerde een groot aantal trajecten uit. De gemeente Amsterdam besloot in 2011, vanwege de grote landelijke bezuinigingen op het Participatie-budget, de focus bij re-integratie te leggen op de groep klanten met perspectief op werk. In dit kader heeft Pantar een groot aantal klanten geplaatst op een Participatieplaats (PAP trede 3) bij een externe werkgever of op een WerkTestPlek. Eind 2011 is er een plan van aanpak gemaakt voor de screening en opschoning van de wachtlijst. Dit naar aanleiding van opmerkingen van de Amsterdamse Rekenkamer en het contact hierover met de WSW-raad. Voor het uitvoeren van deze screening en bemiddeling is extra personeel aangenomen en ingezet. Systematisch en conform de Amsterdamse Verordening van de Wachtlijst (jongeren en personen met een werkadvies begeleid werken) zijn twee prioritaire groepen opgepakt (personen van voor 1 januari 1998 én de mensen die al langer dan 5 jaar op de wachtlijst staan). Een groepsgewijze aanpak is ingevoerd, naast voorlichting en de hier aan gekoppelde bemiddeling. Per 1 augustus 2012 zijn 250 personen van de WSW-wachtlijst met een WWB-uitkering op de Werk-
pleinen bekeken op hun bemiddelbaarheid en voor bemiddeling opgepakt. Het resultaat is dat 20% van de wachtlijst aan het werk is gekomen, 29% is uitgeschreven en 18% weer voor bemiddeling op de wachtlijst is teruggeplaatst; het overige percentage is tijdelijk niet beschikbaar of nog in bemiddeling. Van de 932 personen op de wachtlijst stonden in 2012 in totaal dertig personen op de wachtlijst van Diemen. Zeven personen zijn bemiddeld naar werk waarvan twee op detacheringsbasis en vijf bij Productie & Bedrijven. Negen personen zijn uitgeschreven, al dan niet na een bemiddelingstraject. Veertien personen uit Diemen stonden eind 2012 op de wachtlijst.
Individuele detachering In 2012 was het beleid erop gericht maximaal gebruik te maken van de beschikbare gesubsidieerde SW-plekken, met de nadruk op plaatsing op een reguliere arbeidsovereenkomst. In 2012 zijn er 177 SW individuele detacheringen gerealiseerd en zijn er 150 detacheringen gestopt door o.a. natuurlijk verloop of beëindiging van de arbeidsovereenkomst. Als gevolg van voorgaande inen uitstroom is de omvang in 2012 toegenomen van 713 naar 740 individuele SW-detacheringen.
Begeleid Werken In 2012 zijn er 59 Begeleid Werken plekken gerealiseerd en zijn er 143 plekken gestopt. Voor een aantal kandidaten die op een Begeleid Werken contract zaten is het contract niet verlengd of beëindigd. Met name de slechtere economie zorgde ervoor dat er bij diverse werkgevers geen geld meer was voor een structurele werkplek, maar ook faillissementen kwamen voor. De afbouw van de subsidie van de ID-werknemers heeft tot gevolg gehad dat veel werkgevers afscheid hebben genomen van hun ID-werknemers. In veel gevallen hebben dezelfde werkgevers, ook voor de kandidaten die bij hen op een Begeleid Werken contract werkzaam waren, ontslag aangevraagd. De omvang in 2012 is afgenomen van 448 naar 364 Begeleid Werken plekken. Dit is altijd nog circa. 9% van de totale WSW-populatie werkzaam bij Pantar Amsterdam. Van alle SW-kandidaten die bij de (her)indicatie
10 jaarverslag 2012
indeling “Begeleid Werken” hadden kregen zijn er in 2012 in totaal 324 mensen gesproken. Bij het screenen van deze kandidaten bleek dat er 92 personen ook voor bemiddeling naar een externe werkplek in aanmerking kwamen. Daarnaast voert Pantar trajecten uit voor specifieke
doelgroepen, zoals trajecten voor mogelijke SW-kandidaten (SW ja/nee en SW ja/nee Jongeren), werkervaringsplaatsen voor jongeren, trajecten voor dak- en thuislozen en trajecten voor het UWV en een aantal kleinere opdrachtgevers.
Stand personen actief in de regeling 31-12-2011
Stand personen actief in de regeling 31-12-2012
Aanmeldingen 2012
Uitstroom of doorstroom 2012
“oude” ID en WIW regelingen
544
246
0
298
ID
154
138
0
16
ID Deta (vh stadstoezicht) Sportbeheer
101
0
0
101
SPPA
91
23
19
87
WIW
363
162
0
201
WWB Banen (deta)
78
32
0
46
1331
601
19
749
Maatschappelijke Activeringsplek
132
0
0
132
PAP trede 2
149
0
0
149
PAP trede 3
1475
1779
1995
1691
pilot Loondispensatie
70
85
103
88
Trajecten voor mogelijke SW kandidaten (SW ja nee)
431
395
449
485
Trajecten voor mogelijke SW kandidaten (SW ja nee Jongeren)
65
45
88
108
WerkErvaringsplek Jongeren
21
35
70
56
WerkProject voor ex-dak-en thuislozen (PZJ + WDT)
65
98
136
103
WerkTestPlekken
347
465
946
828
Totaal
2755
2902
3787
3640
B&D regelingen 2012
Totaal DWI trajecten DVO
Diagnose instrument voor verwijzing naar juiste traject binnen RBA Generieke Diagnose
701
364
3266
3603
IRO (UWV)
4
12
20
12
Kleine opdrachtgevers
15
15
10
10
Praktijkassessment (UWV)
23
8
36
51
U doelgroep (UWV)
104
38
20
86
Totaal
146
73
86
159
UWV trajecten en overige kleine opdrachtgevers
11 jaarverslag 2012
Werken naar loonwaarde Gesubsidieerd werk Vanwege de landelijke bezuinigingen op het Participatiebudget besloot de gemeente Amsterdam in 2011 tot een versnelde afbouw van het gesubsidieerde werk in Amsterdam. Het gaat hier om de ID-regeling , de WIW- en WWB-detacheringen, de detacheringen in het kader van de ID-deta (ex-Stadstoezicht) en ex-Sportbeheer/SPPA. Op 12 juli 2012 is de gemeenteraad akkoord gegaan met het voorstel van het college om deze afbouw van het gesubsidieerde werk voort te zetten, maar hierbij voortaan rekening te houden met de loonwaarde van de betreffende werknemers. Dit betekent dat de gemeente bereid is om, als een werknemer een loonwaarde heeft onder het niveau van het wettelijk minimumloon (WML), deze loonwaarde tot aan het WML-niveau aan te vullen. In de zomerperiode heeft Pantar Begeleiden & Detacheren, in opdracht van de gemeente, de loonwaarde van alle betrokken werknemers en gedetacheerden vastgesteld door middel van de VTA-methodiek. Daarna (september/oktober) zijn alle ID-werkgevers en inleners geïnformeerd over de loonwaarde van hun werknemers
en de hoogte van de ID-subsidie resp. inleenvergoeding die hieruit volgde voor 2013. Aansluitend hierop hebben consulenten en accountmanagers van Pantar Begeleiden & Detacheren intensief contact gezocht met alle inleners en ID-werkgevers om te bewerkstelligen dat zoveel mogelijk gesubsidieerd werkenden hun werkplek konden behouden. Voor de WIW/WWB- en ex-Sportbeheermedewerkers is het in ongeveer 75% van de gevallen gelukt om de detachering in 2013 te continueren. Voor de werknemers van wie de inlener aangaf de inleenvergoeding in 2013 niet meer te kunnen of willen betalen, werd geprobeerd een andere (betalende) inlener te vinden. Wanneer herplaatsing vóór 30/11/2012 niet mogelijk bleek, werd ontslag aangezegd. Deze aanzegging heeft voor 45 gedetacheerde werknemers plaatsgevonden. Werknemers ID-deta/ex-Stadstoezicht hebben van oudsher een andere formele status dan de overige gedetacheerde werknemers. Wanneer hun inlener aangeeft geen inleenvergoeding meer te willen of kunnen betalen, blijven zij van rechtswege nog twee jaar in dienst. Pantar probeert hen in deze periode alsnog te bemiddelen naar een betaalde werkplek. In 2012 zijn 298 ID-werknemers ontslagen door hun werkgever of uitgestroomd.
Uitstroom / doorstroom 2012 "oude" ID en WIW regelingen Arbeidsongeschiktheid
3
Bedrijfseconomische reden
141
Bereiken 65 jaar - bereiken (pre-)pensioenleeftijd
37
Disfunctioneren
3
Doelgroepwijziging
97
Einde van rechtswege
86
Ontslagen door werkgever
232
Op eigen verzoek
13
Op grond van rechterlijke uitspraak
18
Overlijden
4
Regulier dienstverband
34
Retour opdrachtgever - overige
11
SW Dienstverband
52
Verhuizing (buiten Amsterdam - buiten verzorgingsgebied)
1
Ziekte of arbeidsongeschiktheid
17
Totaal
749
12 jaarverslag 2012
Voor de groep gesubsidieerd werkenden die in 2012 is ontslagen of nu met ontslag wordt bedreigd, zet Pantar, mede op verzoek van de gemeente, verschillende maatregelen in voor flankerend beleid. Het gaat hierbij om ondersteuning bij de WW-aanvraag, extra aanbod in het kader van het Sociaal Plan voor deze groep, mobiliteitsmaatregelen en een aanbod van het programma “Blijf Vitaal”. Dit laatste is een modulair programma, gericht op een gezonde levensstijl, financiële redzaamheid, deelname aan vrijwilligerswerk, sollicitatievaardigheden en pc-gebruik bedoeld voor de groep ontslagen werknemers met weinig perspectief op regulier werk. Deelname voor hen vindt plaats op vrijwillige basis.
Ook aandacht voor andere doelgroepen Jongeren Pantar Amsterdam werkt al verscheidene jaren samen met de negen praktijkscholen in Amsterdam. Pantar verzorgde o.a. op verzoek van de scholen, werkbezoeken, voorlichting en/of korte stages. Als gevolg van de toenemende jeugdwerkloosheid en de schooluitval bij jongeren is Pantar in 2012 begonnen met het verder vormgeven aan een op jongeren toegesneden werkleerbedrijf. Op twee verschillende locaties, Amsterdam-Noord en Amsterdam-West biedt dit werkleerbedrijf, opleidings-, werkervarings- en stageplekken aan binnen diverse technische beroepsvelden waaronder: schilderen, houtbewerking, tweewieler- en mobiliteitstechniek en confectie. Nadrukkelijk is hierbij gezocht naar enerzijds samenwerking met het bedrijfsleven. Dit om de kwaliteit van de geboden opleidingen (AKA en niveau 1) zo goed mogelijk aan te laten sluiten op de actuele en toekomstige wens van de werkgevers uit de diverse branches en om met de scholen (praktijk- en netwerkschool, ROC, MBO) een optimale afstemming te krijgen in lesaanbod, begeleiding en didactiek. Het werkleerbedrijf biedt een korte snuffelstage (carrousel) waarin een keuze voor een specifieke werksoort wordt gemaakt. Per werksoort is een groot aantal opleidingsplekken beschikbaar in een reële werksituatie. Theoretische ondersteuning vindt plaats in speciaal ingerichte theorielokalen, direct op de werkvloer. Maat-
gerichte lespakketten kunnen modulair via internet worden samengesteld. Trajecten variëren van enkele weken tot een jaar. Jongeren stromen in via één van de DWI-trajecten (SW ja/nee, LVB, Zwerfjongerenproject, WWB, WIJ, WDDT) of via de negen praktijkscholen waar een convenant mee is afgesloten. Door de uniforme wijze van aanpak voor alle trajectanten en het volgsysteem door middel van een persoonlijk portfolio, is de kans dat jongeren via het werkleerbedrijf hetzij terugkeren naar school of doorstromen naar werk aanzienlijk toegenomen. Het werkleerbedrijf van Pantar participeert actief in het Masterplan Techniek van de gemeente Amsterdam en zal een prominente rol gaan vervullen in de nieuwe manier van praktijkgericht onderwijs die de gemeente Amsterdam als eerste van de 4G wil gaan implementeren. In 2012 zijn in totaal 189 jongeren ingestroomd. Hiervan kwamen er 67 uit de praktijkscholen en 122 uit de verschillende regelingen van het DWI zoals bijvoorbeeld 45 zwerfjongeren en 21 licht verstandelijk beperkten.
Pilot: samenwerking in de zorg, dagbesteding & de sociale werkvoorziening Op het gebied van zorg, dagbesteding en sociale werkvoorziening gaat er, als gevolg van veranderende wetgeving en daarmee gepaard gaande bezuinigingen, de komende jaren veel veranderen. In de oriëntatie hoe ingespeeld kan worden op deze veranderingen is Pantar samen met Stichting de Regenboog (als onderdeel van Hi5) in oktober 2012 een pilot gestart. Het doel van de pilot is de kracht en expertise van zorgen welzijnsinstellingen én Pantar te bundelen én te onderzoeken of we met elkaar in staat zijn een toegesneden aanbod voor de doelgroep te realiseren die vanuit “slim” samenwerken goedkoper is én die de klant meer perspectief op arbeid biedt (effectiever). De pilot richt zich op de doelgroep die gebruikmaakt van het aanbod van één van de aan Hi5 verbonden organisaties. De doelgroep bestaat uit mensen met chronische psychiatrische problemen, dak- en thuislozen en bewoners van
13 jaarverslag 2012
instellingen voor maatschappelijke opvang en verslaafdenzorg. In oktober 2012 zijn we gestart met het gericht werven van kandidaten en zijn de eerste cliënten binnen Pantar aan het werk gegaan. De huidige toegevoegde waarde van de samenwerking is dat we met elkaar in staat blijken cliënten, die een zeer grote afstand tot de arbeidsmarkt hebben, dusdanig in eigen kracht te zetten en
te stimuleren dat ze de overstap naar een werktraject – waar veel meer van hen wordt gevraagd aan inzet, structuur en commitment - willen en durven aangaan. De samenwerking tussen Stichting de Regenboog en Pantar biedt toekomstperspectief. Door gebruik te maken van elkaars kennis, expertise en producten blijken er diverse mogelijkheden tot samenwerking te liggen die we verder willen onderzoeken en uitwerken.
14 jaarverslag 2012
Financiën op hoofdlijnen Het financiële resultaat van Pantar Amsterdam over 2012 komt uit op € -0,3 mln. Afgelopen jaren brachten veel verandering voor Pantar Amsterdam. Ingrijpende rijksbezuinigingen op de SW leidden tot een nieuwe inrichting van het SW-bedrijf. Dit is in de cijfers van 2012 met name zichtbaar in de verdere reductie van de personeelslasten voor stichtingsmedewerkers. Hoewel de Participatiewet het aantal SW-medewerkers op termijn tot 1/3 van het huidige aantal zal laten dalen, blijft Pantar vooralsnog groeien in aantal SW-medewerkers. Dat de SW-personeelskosten toch dalen komt doordat instroom betaald wordt tegen minimumloon, terwijl de uitstroom gemiddeld zo’n 25% meer verdient dan het minimumloon. Als gevolg van de groei stijgt de rijkssubsidie wel. De netto opbrengst van Productie & Bedrijven was lager. Belangrijke oorzaken zijn druk op de tarieven voor het beheer van parkeerterreinen (Flexdiensten) en Groen. Daarnaast bouwde de grote klant Havell’s (verlichtingsarmaturen) haar business bij Pantar af. 2012 was ook het jaar waarin de afsplitsing van Begeleiden & Detacheren naar de Dienst Werk en Inkomen van de Gemeente Amsterdam (DWI) werd voorbereid. Begeleiden & Detacheren voert met name re-integratie en participatietrajecten uit voor WWB-ers. De rijksbezuinigingen op de voor re-integratie bestemde W-gelden hebben hun impact op B&D. De gesubsidieerde arbeid (voormalig I/D en WIW) wordt door de gemeente volledig afgebouwd. Dat leidt tot halvering van de ‘personeelskosten overige doelgroepen.’ Het totaal aan opbrengsten bleef niettemin gelijk door o.a. tariefsverhoging van de trajecten. Die tariefsverho-
ging was noodzakelijk om de kosten nagenoeg te dekken voor de inzet van meer consulenten om de caseload per consulent in lijn te brengen met vergelijkbare caseloads binnen DWI. Vooruitlopend op de overgang naar DWI is de groei in consulenten vooralsnog bereikt door mensen in te huren in plaats van personeel aan te nemen. Dat leidt tot verhoging van de post professionele diensten. Conform eerdere afspraken is het eigen vermogen van Pantar opnieuw beoordeeld. Daarbij is gekeken naar het risicoprofiel in de nieuw afgesproken omstandigheden: het risico voor het subsidieresultaat (Rijksbijdrage minus sw loonkosten) voor rekening van de gemeente en het onderdeel B&D afgesplitst. In die omstandigheden blijkt het eigen vermogen van Pantar na overdracht van de voorziening afloop DWI-contract toereikend is.
Afloop DWI-contract inzake uitvoering voormalige I/D- en WIW-regeling resp. transitiebudget Per 1 januari 2006 is het cluster Begeleiden & Detacheren opgericht. Met de Dienst Werk en Inkomen van de gemeente Amsterdam is een vijfjarig contract afgesloten voor deze nieuwe vorm van dienstverlening. In het contract is een dekking overeengekomen om de afbouw van de organisatie na 5 jaar te financieren. Voor de kosten van afbouw is gedurende de looptijd van het contract een voorziening gevormd. Daarnaast is een bestemmingsreserve gevormd binnen het eigen vermogen. Vanwege de ontvlechting valt de voorziening Afloop DWI-contract vrij. De afwikkeling van deze voorziening leidt tot een schuld aan DWI ad € 8.399 en een voorziening transitiebudget ad € 800 (beide bedragen x € 1.000).
15 jaarverslag 2012
Corporate governance, bestuur en toezicht De afgelopen jaren zijn zowel het rijksbeleid als het gemeentelijk beleid op het gebied van de sociale werkvoorziening ingrijpend veranderd. Voor Pantar Amsterdam was de grootste verandering de overheveling van de re-integratie activiteiten van Pantar Amsterdam naar de gemeente Amsterdam. In reactie op de beleidswijzigingen en de overheveling van de re-integratieactiviteiten heeft Pantar Amsterdam er voor gekozen om van dit moment gebruik te maken om haar eigen koers opnieuw te bepalen en de organisatie daar op in te richten. Ook zijn er nieuwe afspraken gemaakt tussen Pantar Amsterdam en de gemeente Amsterdam over de onderlinge relatie. Pantar Amsterdam hecht sterk aan adequate governance en stelt daarom ook hoge eisen aan haar governance structuur. In dit hoofdstuk wordt het toezicht op Pantar Amsterdam, de topstructuur van Pantar Amsterdam en de relatie met de gemeente Amsterdam toegelicht. De topstructuur van Pantar Amsterdam bestaat uit een Raad van Beheer en een bestuur/directie (hierna: directie). De Raad van Beheer heeft een toezichthoudende en beleidsadviserende functie. De Raad van Beheer benoemt, schorst en ontslaat de leden van de directie. De door de directie vastgestelde begroting en de jaarrekening dienen door de Raad van Beheer te worden goedgekeurd. Met het goedkeuren van de jaarrekening wordt aan de directie decharge verleend. De Raad van Beheer komt minimaal eens per kwartaal bijeen. De directie is verantwoordelijk voor de directe besturing van de Stichting Pantar Amsterdam. De directie informeert de Raad van Beheer regelmatig omtrent het te voeren en gevoerde beleid en de risico’s die spelen in en om de organisatie. De Raad van Beheer en de directie hebben nadere afspraken gemaakt omtrent de inhoud
en frequentie van de informatievoorziening. Voor zaken betreffende de doelstelling, functie en omvang van de Stichting alsmede de vaststelling van de begroting, de jaarrekening, belangrijke wijzigingen in de organisatie en het aanstellen van een accountant heeft de directie vooraf toestemming nodig van de Raad van Beheer.
Toezicht Aanpassing gemeentelijke toezichtrelatie Pantar Amsterdam heeft in 2012 haar relatie met de gemeente Amsterdam opnieuw vormgegeven. Dit uit zich in een aantal belangrijke wijzigingen in de samenwerking en het toezicht vanuit de gemeente Amsterdam op Pantar Amsterdam. De belangrijkste wijziging is dat het college van B&W van de gemeente Amsterdam Pantar Amsterdam aangemerkt heeft als ‘verbonden partij’. Dit betekent dat de gemeente zowel een bestuurlijke als een financiële relatie met Pantar Amsterdam heeft. Om deze twee rollen beter te scheiden en deze scheiding transparanter te maken zal in de toekomst de Dienst Werk en Inkomen (DWI) van de gemeente de rol van opdrachtgever op zich nemen, terwijl de Dienst Middelen en Control (DMC) de financiële controle op zich neemt. Voortaan zal er tevens twee keer per jaar een “verbonden partij-gesprek” plaatsvinden tussen een vertegenwoordiging van het college van B&W van de gemeente Amsterdam en de Raad van Beheer van Pantar Amsterdam. Deze voorgenomen wijzigingen in het toezicht vanuit de gemeente op Pantar Amsterdam zullen hun beslag krijgen in de jaren 2013 en 2014.
16 jaarverslag 2012
Toezicht op Pantar vanuit de Raad van Beheer
Directie
De Raad van Beheer is het orgaan dat toezicht uitoefent op Pantar Amsterdam. De Raad van Beheer bestond in 2012 uit vijf leden.
De belangrijkste opgaven voor de directie in 2012 waren het in goede banen leiden van de reorganisatie van Pantar Amsterdam, inclusief de topstructuur én het verbeteren van de bedrijfsvoering van Pantar.
In 2012 heeft de Raad van Beheer zich in het bijzonder gericht op het monitoren van de herstructurering van Pantar Amsterdam, de werving en selectie van nieuwe bestuurders en de veranderingen in de relatie met de gemeente Amsterdam. Gezien het grote belang van de herstructurering van Pantar Amsterdam heeft de Raad van Beheer het proces en de voortgang op de voet gevolgd. Naast vier reguliere plenaire vergaderingen van de Raad van Beheer is er zeer regelmatig (minimaal 2 x per maand) contact geweest tussen de Raad van Beheer en de algemeen directeur ad interim. Daarnaast is een aantal andere bijeenkomsten (bijvoorbeeld voor de werving en selectie van de nieuwe directie) geweest waaraan de voorzitter c.q. (een aantal) leden van de Raad van Beheer hebben deelgenomen. De Raad van Beheer heeft tevens actief sturing gegeven aan de werving en selectie van de nieuwe directie. De voorzitter van de Raad van Beheer heeft de voorbereiding voor de totstandkoming van de profielen voor de nieuwe directie op zich genomen. Voor de selectiegesprekken is een commissie vanuit de Raad van Beheer ingesteld. Vanuit de Raad van Beheer is er in 2012 ook gesproken met de wethouder Werk en Inkomen van de gemeente Diemen en met de wethouder Werk Participatie en Inkomen van de gemeente Amsterdam. Deze gesprekken hadden betrekking op de veranderingen bij Pantar Amsterdam en de relaties tussen Pantar Amsterdam en beide gemeentes. Conform de huidige normen van toezicht heeft de Raad van Beheer van Pantar Amsterdam besloten tot periodieke zelfevaluatie. De eerste zelfevaluatie zal plaatsvinden in het najaar van 2013.
Wijziging structuur en samenstelling topstructuur De aanpassing van de topstructuur is een belangrijk onderdeel van de totale herstructurering van Pantar Amsterdam. De herstructurering is op 1 maart 2013 afgerond. Op die datum zijn de re-integratie-activiteiten van Pantar Amsterdam (uitgeoefend door het bedrijfsonderdeel Begeleiden & Detacheren) overgegaan naar de gemeente, is een nieuwe directie aangetreden en is de laag van operationeel directeuren gelijktijdig vervallen. De reorganisatie van de topstructuur is langs natuurlijke weg verlopen. De oude structuur (zie figuur 1) kende 2 statutaire directiefuncties en 3 operationeel directeuren. In de nieuwe structuur van Pantar Amsterdam rapporteren de bedrijfsonderdelen voortaan rechtstreeks aan de directie (zie figuur 2). De laag operationeel directeuren is hiermee komen te vervallen. Hierdoor zijn de lijnen binnen de nieuwe organisatie korter en wordt er tevens een aanzienlijke besparing gerealiseerd. Raad van Beheer
Algemeen directeur
Concern staf
Concern directeur
Operationeel directeur
Operationeel directeur
Operationeel directeur
Divisie Begeleiden & detacheren
Divisie Panter Productie Business lines
Divisie Panter bedrijven Business lines
■ Directie functie Figuur 1. Oude topstructuur Pantar Amsterdam
17 jaarverslag 2012
Raad van Beheer
Voorzitter
Business line Beschut werken
Groepsdetachering 1
Lid
Groepsdetachering 2
Concern staf
Openbare Ruimte
■ Directie functie
stuurder. Gezien de zware reorganisatieopgave was het van belang om onmiddellijk invulling te geven aan de functie van algemeen directeur en deze niet onvervuld te laten. Door te kiezen voor een interim invulling van de functie kon er tevens een tijdelijk bestuurder gezocht worden met specifieke kennis van en ervaring met het begeleiden van reorganisaties en het verbeteren van de bedrijfsvoering. Ook de vacature van de statutaire bestuurspositie die per 1 april 2012 vrij kwam door het vertrek van concerndirecteur de heer Adelmeijer, is niet opengesteld. Dit in afwachting van de bestuurlijke herstructurering en reorganisatie. Na het vertrek van de heer Adelmeijer heeft de heer. de Vet gedurende de resterende negen maanden van 2012 de verantwoordelijkheid voor beide statutaire bestuursfuncties gedragen.
Figuur 2. Nieuwe topstructuur Pantar Amsterdam
Samenstelling directie Van 1 oktober 2011 tot 1 maart 2013 is de heer de Vet werkzaam geweest als algemeen directeur ad interim. Deze functie is vacant gekomen door het vertrek van mevrouw Ritskes. Er waren voor de Raad van Beheer twee redenen om te kiezen voor de inzet van een interim-be-
De opdracht van de interim-bestuurder is met de afronding van de herstructurering op 1 maart 2013 afgerond. Per 1 maart 2013 wordt de nieuwe directie gevormd door de heer van Krimpen als voorzitter van de directie en directielid de heer Heijnen.
18 jaarverslag 2012
Risicomanagement Pantar Amsterdam opereert in een sterk veranderende en politieke omgeving. De Participatiewet wordt in 2015 ingevoerd waarmee de WSW in zijn huidige vorm ophoudt te bestaan. Daarnaast wordt Pantar geconfronteerd met bezuinigingen. Om de belangrijkste hieraan verbonden risico’s het hoofd te bieden, zijn de volgende maatregelen genomen. Hieronder wordt ingegaan op de zaken die Pantar Amsterdam als geheel aangaan. Hierbij is een onderscheid gemaakt naar externe en interne risico’s.
Externe risico’s Externe risico’s zijn voor Pantar Amsterdam moeilijk te beïnvloeden. Dit zijn vooral de ontwikkelingen in de economische omgeving waarin wordt geopereerd en de consequenties van wet- en regelgeving. Voor Pantar Amsterdam zijn vooral conjuncturele ontwikkelingen (zoals economische groei en werkloosheid), demografische ontwikkeling en politieke besluitvorming van belang. Pantar Amsterdam kan externe risico’s zelfstandig slechts zijdelings beïnvloeden. Om vroegtijdig van de ontwikkelingen op de hoogte te zijn en daar waar mogelijk de besluitvorming te ondersteunen vanuit de praktijk, is Pantar Amsterdam vertegenwoordigd in alle gremia die er op dat punt zijn. De Rijksbijdrage zal verder omlaag gaan naar het niveau van minimumloon, terwijl de loonkosten van de zittende groep daar aanzienlijk boven zitten. Noch het niveau van de Rijkssubsidie noch het niveau van de lonen - die worden bepaald in onderhandeling tussen VNG en bonden - zijn door Pantar Amsterdam beïnvloedbaar. Met de gemeente is daarom gesproken over expliciet in het gemeentelijk meerjarenperspectief opnemen van het tekort dat hierdoor komende jaren ontstaat.
Interne risico’s Interne risico’s zijn de risico’s waar Pantar Amsterdam door beleidskeuzes of door de kwaliteit van bedrijfsvoering vat op heeft. Te denken valt o.a. aan personeelsbeleid, commerciële beslissingen, inkomstenderving als niet wordt voldaan aan formele voorschriften aangaande de uitvoering van regelingen, risico’s in de ICT-omgeving, administratieve organisatie en interne controles. De betrouwbaarheid van de administratieve organisatie is cruciaal als het gaat om beheersing van interne risico’s. In dat kader zijn in 2012 de volgende zaken in gang gezet:
- Project ‘Pantar in control’ waarin herpositionering van bedrijfsbureaus, samenvoeging van financiële administraties en ontwikkelen van instrumenten moeten leiden tot een grotere betrokkenheid bij en verantwoordelijkheid voor de financiële resultaten van het middenmanagement. - Daarnaast zijn de interne controlemaatregelen op de subsidieverantwoordingen van zowel de SW- als de WWB-regelingen verbeterd.
De interne veranderingen hebben een grote weerslag op de organisatie, zowel bij SW-medewerkers als bij stichtingmedewerkers. Er wordt maximaal ingezet om deze effecten te beperken door open communicatie, managementaandacht, betrekken van de medezeggenschap en duidelijkheid over gevolgen waar mogelijk. Door de inzet van een jaarlijks medewerkerstevredenheidsonderzoek weet het management beter wat er leeft onder de medewerkers. De resultaten van het onderzoek worden gebruikt om te kijken wat goed gaat en waar verbeteringen nodig zijn. Daarnaast is extra geïnvesteerd op het
19 jaarverslag 2012
gebied van integriteit. Ook in 2012 is geïnvesteerd in het verder professionaliseren van de IT Services dienstverlening. Dit om de continuïteit van de dienstverlening te kunnen blijven garanderen. Het Novell platform is in 2012 vervangen door Microsoft. Vervolgens is de mailserver vervangen door Microsoft Web Exchange. In 2013 zal Office 2010 worden geïmplementeerd. Beheer en exploitatie van ICT componenten wordt door snelle ontwikkelingen steeds complexer en vereist een steeds grotere beschikbaarheid van specialistische kennis.
Eigen vermogen In april 2011 heeft de directie een risico-inventarisatie uitgevoerd om het benodigd eigen vermogen te bepalen in de verschillende voorliggende scenario’s van risicoverdeling tussen gemeente en Pantar Amsterdam. Conform eerdere afspraken is het eigen vermogen van Pantar in 2012 opnieuw beoordeeld. Daarbij is gekeken naar het risicoprofiel in de nieuw afgesproken omstandigheden waarbij het risico voor het subsidieresultaat (de rijksbijdrage minus de SW--loonkosten) voor rekening van de gemeente is en het onderdeel Begeleiden & Detacheren wordt afgesplitst. In die omstandigheden blijkt het eigen vermogen van Pantar toereikend.
20 jaarverslag 2012
Integriteit Pantar vindt integriteit en integer gedrag van haar medewerkers belangrijk. Integriteit is een kwestie van mentaliteit, houding en gedrag en niet alleen een kwestie van regels, procedures, verboden en geboden. Pantar heeft voor alle medewerkers integriteit als “goed werknemerschap” benoemd. Goed werknemerschap wordt beoordeeld op een aantal gedragscompetenties en is het fundament van het integriteitbeleid. In 2012 zijn verschillende acties genomen om het integriteitbeleid concreet en praktisch in te vullen, met als doel niet-integer gedrag snel en goed aan te kunnen pakken. In 2013 wordt verder ingezet op het stimuleren van gewenst (integer) gedrag.
gegeven aan de integriteitsfunctionaris, die de klachten heeft onderzocht en daarover heeft gerapporteerd, alsmede heeft geadviseerd over de afhandeling van de klacht. Om herleidbaarheid naar personen te voorkomen wordt hier slechts in algemene zin gerapporteerd over de meldingen. De vertrouwenspersonen zijn 24 keer geraadpleegd. Een deel hiervan heeft geleid tot een melding bij de integriteitsfunctionaris.
Meldingen
2012
Aantal totaal
67
Onderzoeken
6
Soort melding
Interne acties 2012 op het gebied van integriteit:
- Een externe klachtencommissie is geïnstalleerd. - De klachtenprocedure ongewenste omgangsvormen is opgesteld en geïmplementeerd. - Een integriteitsfunctionaris is aangenomen voor 27 uur per week en zij is opgeleid. Ze heeft gevraagd en ongevraagd advies gegeven op het gebied van integriteit, aan directie, MT- leden en andere collega’s - Een team van zeven vertrouwenspersonen is geïnstalleerd en opgeleid. - Het camerareglement is bijgewerkt. - Het crisismanagementprotocol is bijgewerkt. - Het agressieprotocol is bijgewerkt. - De route klachtenstroom is gemaakt, waardoor klachten beter gemeld en gevolgd kunnen worden. - Het intranet is heringericht op integriteit, waardoor informatie beter vindbaar is.
Aard en omvang meldingen integriteitschending: Diverse klachten en meldingen inzake ongewenst gedrag zijn door de klachtenbehandelaar, de algemeen directeur van Pantar Amsterdam, in behandeling
Agressie / geweld
36
Seksuele intimidatie
3
Intimidatie
3
Pesten
1
Discriminatie
0
Arbeidsconflict
4
Bejegening
9
Diefstal
4
Fraude
4
Overig
3
Externe klachtencommissie ongewenste omgangsvormen 2012 Door de algemeen directeur a.i. is een externe klachtencommissie ongewenste omgangsvormen ingesteld. Hiermee heeft Pantar Amsterdam uitdrukking gegeven aan het belang dat zij er aan hecht om als organisatie transparant en toetsbaar te willen zijn op de integriteit van medewerkers en manier van omgaan met de doelgroep.
21 jaarverslag 2012
In maart 2012 zijn de volgende personen tot voorzitter en (plaatsvervangend) lid van de klachtencommissie ongewenste omgangsvormen benoemd en geïnstalleerd: - Mevrouw Collignon, voorzitter; - Mevrouw Huber, lid; - De heer Ahmadali, lid; - Mevrouw Rombouts, plaatsvervangend lid. De klachtencommissie wordt ondersteund door de heer de Ridder, secretaris. In 2012 kwam de klachtencommissie twee keer bijeen: op 26 maart bij de installatie van de klachtencommissie
en op 24 september, bij een rondleiding op diverse locaties van Pantar Amsterdam. In 2012 zijn geen klachten voor advies voorgelegd aan de klachtencommissie. De voorzitter van de klachtencommissie is wel op verzoek van de algemeen directeur a.i in twee situaties geïnformeerd en betrokken geweest bij de afhandeling van het voorstadium op een interne melding. Aan de leden van de externe klachtencommissie ongewenste omgangsvormen wordt jaarlijks een vacatievergoeding uitgekeerd.
22 jaarverslag 2012
Jaarrekening 2012
23 jaarverslag 2012
Geconsolideerde jaarrekening 2012 Geconsolideerde balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming) x € 1.000 Activa Vaste activa • Materiële vaste activa (1) • Financiële vaste activa (2)
31-12-2012
31-12-2011
9.058 101
10.268 67 9.159
Vlottende activa • Voorraden (3) • Debiteuren (4) • Belastingen en premies (5) • Overige vorderingen (6) • Liquide middelen (7)
533 9.716 17 12.074 20.518
Totaal activa Passiva Eigen vermogen (8) • Algemene Reserve • Bestemmingsreserve
10.335 1.252 11.504 25 15.860 20.954
42.858
49.595
52.017
59.930
7.903 -
6.616 1.573 7.903
8.189
2.648
12.428
Voorzieningen (9)
Kortlopende schulden • Crediteuren (10) • Belastingen en premies (11) • Overige kortlopende schulden (12)
Totaal passiva
4.481 7.310 29.674
4.156 4.550 30.607 41.465
39.313
52.017
59.930
24 jaarverslag 2012
Geconsolideerde exploitatierekening over 2012 x € 1.000 Bruto opbrengst
2012 57.132
2011 58.961
Kosten grond- en hulpstoffen
-10.378
-9.441
Netto opbrengst (13) Overige bedrijfsopbrengsten (14)
46.754 1.918
49.520 3.894
Totaal opbrengsten
48.931
53.414
-86.873
-87.563
-1.095
-1.940
-31.240
-32.569
-119.208 -1.800
-122.072 -2.340
236
350
Overige bedrijfskosten (18)
-25.038
-25.403
Totale kosten
-145.810
-149.465
-97.138
-96.051
92.735
92.065
3.992
3.981
125
132
96.852
96.178
-286
127
-
-
-286 8.399
127 -
-8.399
-
-286
127
Personeelskosten SW-personeel Personeelskosten overige dienstverbanden doelgroepen Personeelskosten stichtingmedewerkers, en personeel BV’s Personeelskosten (15) Afschrijvingen (16) Rente (17)
Bedrijfsresultaat Subsidiebaten Rijksbijdrage (19) Gemeentebijdrage Amsterdam (20) Buitengemeenten (Diemen) (20) Totaal subsidie Overschot/tekort Belastingen Exploitatieresultaat Bijzondere baten Bijzondere lasten Totaalresultaat
25 jaarverslag 2012
Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2012 Samengesteld volgens de indirecte methode
x € 1.000 Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen van MVA (1) Mutatie in voorraden (3) Mutatie debiteuren, belastingen en premies en overige vorderingen (4, 5, 6) Mutatie in crediteuren, belastingen en premies en overige kortlopende schulden (10, 11, 12) Mutaties in voorzieningen (9) Totaal Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in MVA (1) Desinvesteringen in MVA (1) Mutaties in FVA (2) Totaal Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing van geldleningen Totaal Kasstroom per saldo Stand liquide middelen begin jaar Stand liquide middelen einde jaar
2012
2011
-286
127
1.800
2.340
719
689
5.582
-5.018
2.153
-2.012
-9.780
-229 188
-590 0 -34
-4.103
-455 156 30 -624
-
-269
-
-
-436
-4.372
20.954 20.518
25.326 20.954
26 jaarverslag 2012
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De stichting heeft zowel de enkelvoudige jaarrekening als de geconsolideerde jaarrekening opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek. De jaarrekening is opgemaakt op 4 juni 2013.
Consolidatie Alle vennootschappen waarin Stichting Pantar Amsterdam rechtstreeks of middellijk voor meer dan 50% deelneemt met overwegende zeggenschap worden geconsolideerd. Ook worden stichtingen met overwegende zeggenschap en economische verbondenheid geconsolideerd. In de bijlage ‘Groepsstructuur en gelieerde instellingen’ is een overzicht opgenomen.
Verwerking administraties voor rekening en risico van DWI In de zgn. Regelingenadministratie worden diverse regelingen (waaronder de voormalige ID/WIW) die voor rekening en risico van de Dienst Werk en Inkomen van de gemeente Amsterdam (DWI) worden uitgevoerd geadministreerd. Transacties die in deze administratie worden vastgelegd zijn onder andere de loonkostensubsidies en de bijdrage van de werkgevers hierin alsmede de loonkosten van m.n. de WIW. De hieruit voortvloeiende balansposities zijn in de consolidatie betrokken van de Groep. Reden hiervoor is enerzijds de verantwoordelijkheid voor het beheer van de liquide middelen en het proces met betrekking tot de facturatie en inning van de verschuldigde bedragen van de werkgevers alsmede de betaling van de lonen van de WIW. Daarnaast wordt hierdoor het inzicht in de positie met de DWI verbeterd. De geconsolideerde balans en geconsolideerde winst- en verliesrekening zijn volgens de methode van integrale consolidatie samengesteld. In overeenstemming met artikel 402, Boek 2 van het
Burgerlijk Wetboek is een verkorte enkelvoudige jaarrekening van de Stichting Pantar Amsterdam opgenomen.
Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs onder aftrek van de afschrijvingen. De jaarlijkse afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden gesteld op een vast percentage van de historische kostprijs. De afschrijvingstermijnen voor de belangrijkste materiële vaste activa zijn:
Gebouwen Met ingang van 1998 worden de gebouwen afgeschreven in 25 jaar, de gebouwen aangeschaft tot en met 1997 worden op basis van 40 jaar afgeschreven.
Hardware Activa met een verkrijgingsprijs van meer dan € 2.300 worden geactiveerd en afgeschreven over een periode van 3 jaar.
Projecten, software en applicaties Activa met een verkrijgingsprijs van meer dan € 2.300 worden geactiveerd en afgeschreven in 3 tot 7 jaar.
Investeringen in machines en installaties voor bedrijfsdoeleinden Activa met een verkrijgingsprijs van meer dan € 2.300 worden geactiveerd en afgeschreven in 2 tot 10 jaar.
Inventaris Activa met een verkrijgingsprijs van meer dan € 2.300 worden geactiveerd en afgeschreven in 5 tot 10 jaar.
27 jaarverslag 2012
Financiële activa De verstrekte geldleningen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Effecten (obligaties) zijn verantwoord tegen aanschafwaarde dan wel lagere marktwaarde per 31 december 2011.
Voorraden De voorraden voor grond- en hulpstoffen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (gewogen gemiddelde prijs). In de overige voorraden worden alleen materiaalkosten gewaardeerd. De voorraden ‘Gereed product’ zijn gewaardeerd tegen directe kosten verhoogd met een opslag voor indirecte kosten. Waar nodig wordt rekening gehouden met een voorziening wegens incourantheid.
Debiteuren en overige vorderingen Debiteuren worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid.
Voorzieningen Voorzieningen worden opgenomen indien de groep: (a) een bestaande (in rechte afdwingbare of feitelijke) verplichting heeft ten gevolge van een gebeurtenis in het verleden, (b) als het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen, vereist zal zijn om de verplichting af te wikkelen en (c) als een betrouwbare schatting van het bedrag van de verplichting kan worden gemaakt. Als de Groep verwacht dat de voorziening geheel of gedeeltelijk wordt vergoed, bijvoorbeeld ingevolge een verzekeringscontract, dan wordt de vergoeding als een afzonderlijk actief opgenomen, maar alleen indien de ontvangst van de vergoeding vrijwel zeker is. De last die met een voorziening samenhangt, wordt opgenomen in de winst- en verliesrekening na aftrek van een eventuele vergoeding. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde.
Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Grondslagen van resultaatbepaling Kosten De kosten worden bepaald met in achtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.
Netto-opbrengst De netto-opbrengst is het saldo van de bruto-opbrengst en kosten van grond- en hulpstoffen. Onder bruto-opbrengst wordt verstaan de opbrengsten uit levering van goederen en diensten aan derden onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen.
Afschrijvingen De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt tijdsgelang afgeschreven.
Pensioenen en andere personeelsbeloningen Stichting Pantar Amsterdam heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij de bedrijfstakpensioenfondsen ‘Zorg en Welzijn’ (PFZW) en ‘Stichting Pensioenfonds Werk- en (Re)Integratie’ (PWRI). Stichting Pantar Amsterdam heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PFZW of PWRI, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Pantar Amsterdam heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Vennootschapsbelasting Stichting Pantar Amsterdam is niet onderworpen aan de Vennootschapsbelasting. Ten aanzien van Pantar Amsterdam Flexdiensten BV is een vrijstelling verkregen op grond van artikel 2 lid 7,
28 jaarverslag 2012
van de Wet op de Vennootschapsbelasting (zogenaamde vrijstelling indirecte overheidsbedrijven). Voor de andere deelnemingen (Pantar Amsterdam Transport BV en De Eerste Volharding BV) en de Stichting Personeelsvoorzie-
ning Pantar Amsterdam en Stichting Vaklieden Pantar Amsterdam wordt als uitgangspunt de vrijstelling voor vpb gehanteerd.
29 jaarverslag 2012
Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012 Materiële vaste activa (1)
x € 1.000
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines, installaties en inventaris
Overige vaste bedrijfsmiddelen
Totaal 2012
Aanschafwaarde per 1-1
20.088
12.318
7.399
39.805
Cumulatieve afschrijvingen per 1-1
-12.035
-11.202
-6.299
-29.536
8.053
1.116
1.100
10.269
Investeringen in verslagperiode
177
244
167
588
Desinvesteringen in verslagperiode
-81
-52
-176
-309
Terugboeken afschrijvingen wegens desinvesteringen
81
52
176
309
-715
-509
-573
-1.797
20.184
12.510
7.390
40.084
-12.669
-11.659
-6.696
-31.024
7.515
851
692
9.058
Boekwaarde per 1-1
Afschrijvingen gedurende verslagperiode Aanschafwaarde per 31-12 Cumulatieve afschrijvingen per 31-12 Boekwaarde per 31-12
De bedrijfsgebouwen zijn inclusief verbouwingen in huurpanden.
Financiële activa (2) x € 1.000 Deelneming coöperatieve veiling Aalsmeer en Naaldwijk Effecten (obligaties) 1) Totaal
31-12-2011 43
Toename
Afname -
1
31-12-2012 42
24
35
-
59
67
35
1
101
1)
De beurswaarde van de effecten (obligaties € 70.000,- nom. 4,3% rente) bedraagt ultimo 2012 € 59.115,- De kostprijs bedroeg € 70.000,- De maximale looptijd van de obligaties is tot 15 maart 2015.
De deelneming in de coöperatieve veiling Aalsmeer en Naaldwijk is opgenomen tegen kostprijs (inclusief liquiditeitsbijdragen, inhoudingen en uitbetalingen).
30 jaarverslag 2012
Vlottende activa Voorraden (3) x € 1.000 Voorraden grond- en hulpstoffen Voorraden gereed product Overige Voorraden Totaal
31-12-2012 509 24 0 533
31-12-2011 804 418 30 1.252
De afname van de post grond- en hulpstoffen en voorraden gereed product worden met name veroorzaakt door het beëindigen van de business van Havell’s (lampen / armaturen).
Debiteuren (4) x € 1.000 Debiteuren Voorziening Totaal
31-12-2012 11.191 -1.475 9.716
31-12-2011 13.661 -2.157 11.504
De debiteuren zijn opgenomen onder aftrek van een voorziening voor dubieuze debiteuren. Belangrijkste reden voor de afname van de post dubieuze debiteuren is de afbouw van de business van Havell’s.
Belastingen en premies (vorderingen) (5) x € 1.000 Pensioenpremies VPB 1) Totaal
31-12-2012 0 17 17
31-12-2011 8 17 25
Dit heeft te maken met verrekenbare verliezen van gekochte deelneming (gekochte deelneming is niet meer belastingplichtig vanaf het moment
1)
van aankoop).
31 jaarverslag 2012
Overige vorderingen (6) x € 1.000 Vooruitbetaalde pensioenpremies en overige voorschotten Bijdrage gemeente Amsterdam Bijdrage overige gemeentes DWI: nog te ontvangen Nog te ontvangen Bonus Begeleid Werken ’09 t/m ’11 1) Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde kosten Totaal
1)
31-12-2012 1.050
31-12-2011 -
4.000 125 5.665 1.127
2.811 132 8.724 2.189
107
2.004
12.074
15.860
De Bonus begeleid werken wordt vanaf 2010 een jaar na afloop van het boekjaar uitgekeerd en betreft hierdoor per 31-12-2011 twee boekjaren, waardoor die post dat jaar hoog was. In 2013 wordt de Bonus betrekking hebbende op 2011 van € 1.127.000,- uitgekeerd. In 2012 wordt er geen BW bonus verwacht omdat deze regeling in 2012 niet geldt.
De post ‘nog te ontvangen begeleidingsvergoeding’ is teruggelopen omdat de voorschotten in 2012 realistischer zijn bepaald.
Liquide middelen (7) De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Pantar Amsterdam. Per balansdatum zijn tien bankgaranties afgegeven voor een totaal bedrag van € 515.387,48 (2011: elf garanties voor een totaal bedrag van € 431.000,-). De afgegeven bankgaranties zijn verstrekt uit hoofde van lopende huurverplichtingen.
Eigen vermogen (8) x € 1.000 Algemene reserve Bestemmingsreserve i.v.m. risicobeëindiging dienstverleningsovereenkomst met DWI Bestemmingsreserve voor activiteiten voormalige stichting Instap Totaal
31-12-2011 Toevoeging Onttrekking 31-12-2012 6.616 1.573 -286 7.903 1.000 -1.000 0 573
-
-573
0
8.189
1.573
-1.859
7.903
32 jaarverslag 2012
Algemeen De in het verleden gevormde bestemmingsreserve i.v.m. risicobeëindiging dienstverleningsovereenkomst met DWI is teruggedraaid als gevolg van de ontvlechting van B&D. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve. De bestemmingsreserve voor activiteiten voormalige stichting Instap vervalt aan de algemene reserve, omdat bij de fusie tussen Stichting Pantar Amsterdam, Stichting SNWA en Stichting Instap op d.d. 31-12-2009 is bepaald dat de verkrijgende stichting (Stichting Pantar Amsterdam) het gehele vermogen van elk van
de verdwijnende stichtingen (SNWA en Instap) onder algemene titel verkrijgt. Het nadelige exploitatieresultaat 2012 ad € 286.000,- is onttrokken aan het eigen vermogen.
Aansluiting enkelvoudig- en geconsolideerd vermogen en resultaat Door het ontbreken van een kapitaalbelang in gelieerde stichtingen wijkt het vermogen van de enkelvoudige jaarrekening af van het vermogen van de geconsolideerde jaarrekening.
x € 1.000 Enkelvoudige jaarrekening per 31-12-2012 Mutatie SVPA Mutatie SPPA Geconsolideerde jaarrekening per 31-12-2012
Vermogen 7.726 -9 186 7.903
Resultaat -374 -2 90 -286
Voorzieningen (9) x € 1.000
26 9
-
Onttrekking -26 -9
9.199
-
-
1.207
270
-70
77
17
-14
-
80
-
800 360
-
-
800 360
-1.911
-
-11.110
2.648
Premie ziektekostenverz. inactieven Voorziening afvloeiing Afloop DWI-contract uitvoering vml. I/D en WIW regeling Voorziening voor jubilea SWpersoneel Voorziening voor jubilea Stichtingmedewerkers Voorziening transitiebudget Voorziening UWV 85-procent regeling Voorziening reorganisatie en afvloeiingsregelingen Totaal
Toevoeging
31-12-11
1.910 12.428
De voorzieningen zijn met name langlopend van aard.
1.363
-35
Vrijval
31-12-12 -
-
-9.199
1407
33 jaarverslag 2012
Voorziening premie ziektekostenverzekering inactieven
Voorziening voor jubilea
Volgens de rechtspositieregeling voor stichtingmedewerkers van de Stichting Pantar Amsterdam hebben gewezen werknemers (die gebruik maken van (Flex) pensioen- of OBU-regeling) recht op een tegemoetkoming in de premie ziektekostenverzekering. Hiervoor is een voorziening gevormd. Deze voorziening is komen te vervallen, omdat de regeling is afgelopen.
Deze voorziening is opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij jubilea van medewerkers. De omvang van deze voorziening is gebaseerd op de latente verplichting ultimo 2012 en de verwachte vertrekkans, beiden gebaseerd op het reeds aanwezige arbeidsverleden. Hierin is niet opgenomen de jubilea die toevallen aan B&D (stichting en SW) na 1 maart 2013.
Voorziening afvloeiing
Voorziening UWV 85-procent regeling
Dit betreft een oude voorziening. Deze voorziening is afgelopen en komt te vervallen. De afvloeiingsregelingen worden voortaan opgenomen in de voorziening voor reorganisatie en afvloeiingsregelingen.
Uit hoofde van de UWV 85-procent regeling heeft Pantar een aanvullende vergoeding gekregen van de gemeente. De regeling houdt in dat UWV voor maximaal 18 maanden 85 procent van het wettelijk minimumloon vergoedt voor wachtlijstenkandidaten met een UWV-achtergrond die als SW-er in dienst treden bij Pantar Amsterdam. De Belastingdienst heeft zich op het standpunt gesteld dat de vergoeding aan de gemeente een BTW-belaste vergoeding is. Op basis hiervan heeft de Belastingdienst Pantar een bedrag van € 7.353 als belastbaar per project gesteld. Pantar heeft 258 trajecten gerealiseerd. Pantar is het oneens met het standpunt van de Belastingdienst en vecht deze beslissing aan. Het totale BTW-bedrag van € 360.000 is als voorziening verantwoord op basis van het standpunt van de Belastingdienst.
Afloop DWI-contract inzake uitvoering voormalige I/D- en WIW-regeling resp. transitiebudget Per 1 januari 2006 is het cluster Begeleiden & Detacheren opgericht. Met de Dienst Werk en Inkomen van de gemeente Amsterdam is een vijfjarig contract afgesloten voor deze nieuwe vorm van dienstverlening. In het contract is een dekking overeengekomen om de afbouw van de organisatie na 5 jaar te financieren. Voor de kosten van afbouw is gedurende de looptijd van het contract een voorziening gevormd. Daarnaast is een bestemmingsreserve gevormd binnen het eigen vermogen. Vanwege de ontvlechting valt de voorziening Afloop DWI-contract vrij. De afwikkeling van deze voorziening leidt tot een schuld aan DWI ad € 8.399 en een voorziening transitiebudget ad € 500 (beide bedragen x € 1.000).
Voorziening reorganisatie en afvloeiingsregelingen De voorziening voor reorganisatie en (reeds getroffen) afvloeiingsregelingen is vastgelegd in vaststellingsovereenkomsten en is daarom geherrubriceerd als schuld (zie kortlopende schulden).
Kortlopende schulden Belastingen en premies (schulden) (11) x € 1.000 Loonheffingen Pensioenpremies BTW Totaal
31-12-2012
31-12-2011 4.174 2.172 965 7.311
4.337 213 4.550
34 jaarverslag 2012
Overige kortlopende schulden (12) x € 1.000 Vakantiegeld / dagen 1) Vooruit ontvangen bedragen en overige schulden 2) Verlofdagen B&D Reorganisatie en afvloeiingsregelingen 3) Schuld DWI 4) Totaal
31-12-2012 8.850 10.207 1.228 990 8.399 29.674
31-12-2011 10.432 20.175
30.607
Benodigde omvang post vakantiegeld en –dagen. Vooruit ontvangen bedragen: dit betreft grotendeels bedragen van DWI inzake dienstverlening van het cluster Begeleiden & Detacheren. De belangrijkste reden voor de terugloop van de post vooruit ontvangen bedragen en overige schulden is dat de voorschotten voor DWI voor trajecten uitgevoerd door B&D naar beneden zijn bijgesteld, dichterbij het te verwachten factuurbedrag. 3) Dit betreft afvloeiingen in het kader van de reorganisatie. In het verleden stond deze post onder de voorzieningen. 4) Dit betreft de schuld van Pantar aan DWI uit hoofde van de ontvlechting van B&D. 1)
2)
1) Benodigde omvang post vakantiegeld en -dagen 31-12-2011
x € 1.000
32-12-2012
Mutaties
SW vakantiegeld
3.156
93
3.249
Stichting vakantiegeld
1.009
12
1.021
192
-192
0
55
38
17
154
-25
129
SW vakantiedagen
4.766
-1.273
3.493
Stichting vakantiedagen
1.100
-239
940
10.432
-1.394
8.850
Stadswachten vakantiegeld SPPA vakantiegeld Overige vakantiegeld
Totaal vakantiegeld / dagen
Per 1 maart 2013 wordt het onderdeel B&D overgedragen aan de gemeente Amsterdam. Dit betekent dat de post vakantiegeld behorende bij B&D ad. € 1.228.000,- per balansdatum omgezet is in een kortlopende schuld.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
x € 1000 Huurverplichtingen gebouwen Leaseverplichtingen vervoermiddelen Bankgaranties
Gemiddelde looptijd (maand)
Verplichting
Verplichting
Verplichting
1e jaar
2-5e jaar
> 5 jaar
Totaal
30
269
344
1
614
14
1.384
2.794
48
4.226
0
17
0
0
17
De belangrijkste huurverplichting gebouwen ultimo 2012 betreft de huur van Langerlust parkeerterrein. De belangrijkste leaseverplichtingen vervoermiddelen betreffen de vrachtwagens van Transport en het autopark van Groen.
35 jaarverslag 2012
Toelichting op de geconsolideerde exploitatierekening 2012 Netto opbrengst (13) De netto opbrengst is gedaald van € 49,5 miljoen in 2011 naar € 46,8 miljoen in 2012. Deze daling wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door lagere netto opbrengsten voor Productie & Bedrijven als gevolg van druk op de tarieven
voor het beheer van parkeerterreinen (Flexdiensten) en groen. Daarnaast heeft Havell’s (verlichtingsarmaturen) haar business bij Pantar gedurende 2012 geheel afgebouwd.
Overige bedrijfsopbrengsten (14) x € 1.000 Resultaat verkopen Vaste Activa Foto’s verkocht op veiling Verhuur panden aan Kringloop Subsidie Jazzfestival Langerlust Overige posten UWV 85%-regeling Ontvangen subsidies Uitstroombonus B&D
2012 82 64 72 56 493 56 1.095 -
2011 2.832 1.062
Subtotaal
1.918
3.894
Personeelskosten (15) Gemiddeld waren er 3.121 SW-fte in dienst, in 2011 3.047. Het gemiddeld aantal fte stichtingmedewerkers bedroeg 462 in 2012 tegen 510 in 2011. In 2012 waren bij de deelnemingen (Pantar Amsterdam Transport BV, Pantar Amsterdam Flexdiensten BV en de 1e Volharding BV) gemiddeld 33 fte in dienst tegen 28 fte in 2011. Bij de Stichting Personeelsvoorziening Pantar Amsterdam (SPPA) waren gemiddeld 49 fte in dienst tegen 89 fte in 2011. Bij de Stichting Vaklieden Pantar Amsterdam (SVPA) waren in 2012 gemiddeld 18 medewerkers in dienst, tegen 19 in 2011. De personeelskosten zijn als volgt gespecificeerd:
SW medewerkers (x € 1.000) Salarissen Sociale Lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Vrijval NTB Loonkostensubsidie Ex ID BW 2011 en teruggave belastingdienst WAO/WGA Totaal
2012 -67.708 -9.678 -7.807 -2.170 490
2011 -66.106 -9.745 -7.261 -4.451
-86.873
-87.563
-
In de overige personeelskosten zijn ook de kosten in verband met de toe- en/of afname van de vakantiedagen opgenomen.
36 jaarverslag 2012
Personeel overige dienstverbanden doelgroepen (SPPA) (x € 1.000) Salarissen Sociale Lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Totaal
2012
2011
-922 -129 -44 -1.095
-1.640 -230 -70 -1.940
De medewerkers in dienst van Stichting Personeelsvoorziening Pantar Amsterdam betreft personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Deze worden gedetacheerd bij Stichting Pantar Amsterdam met als doel uitstroom naar een arbeidsplaats op de reguliere arbeidsmarkt.
Personeel Stichtingen en BV’s (x € 1.000) Salarissen Sociale Lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Totaal
2012 -23.519 -3.678 -2.531 -1.512 -31.240
2011 -25.408 -3.653 -2.693 -815 -32.569
In de overige personeelskosten zijn ook de kosten in verband met de toe- en/of afname van de vakantiedagen opgenomen. De personeelskosten Stichtingen en BV’s zijn inclusief de personeelskosten van SVPA.
37 jaarverslag 2012
Bezoldigingsbeleid en bezoldiging directie en Raad van beheer Bezoldigingsbeleid Pantar Amsterdam De Raad van Beheer van Pantar Amsterdam is verantwoordelijk voor aanstelling en ontslag van de directie van de stichting. Bij de vaststelling van de arbeidsvoorwaarden en de bezoldiging van bestuurders wordt de verbonden partij relatie met de gemeente Amsterdam in acht genomen. Dit betekent in de praktijk dat er voor vaststelling van de arbeidsvoorwaarden afstemming plaatsvindt tussen Raad van Beheer van Pantar Amsterdam en de gemeente Amsterdam. De Raad van Beheer stelt ook de arbeidsvoorwaarden van de directie vast. Uitgangspunt is dat de beloning past bij de normen in de publieke sector. Wat betreft de arbeidsvoorwaarden, de functiewaardering en de bezoldiging van bestuurders volgt Pantar Amsterdam de regelingen van de gemeente Amsterdam. Er zijn hierop echter twee afwijkingen. Dit betreft de pensioenvoorzieningen (de pensioenen van de Pantar Amsterdam medewerkers zijn ondergebracht bij PGGM en niet bij het ABP) en aanspraken op wachtgeld (de regeling van Pantar Amsterdam is soberder dan de gemeentelijke regeling). In 2012 was de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) van toepassing op Pantar Amsterdam. Per 1 januari 2013 heeft er een wetswijziging plaatsgevonden en is de WOPT wetgeving vervangen door de Wet Normering bezoldiging
topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De arbeidsvoorwaarden van de directieleden die per 1 maart in functie is, zijn getoetst en voldoen aan de norm van de WNT. Bij het vaststellen van de vergoeding van de interim-bestuurder heeft de Raad van Beheer van Pantar Amsterdam een aantal uitgangspunten gehanteerd. Het tarief van de interim-bestuurder moet passend zijn bij de uitoefening een interim functie met eindverantwoordelijkheid over een herstructureringsopgave. Daarnaast moest de beloning passen binnen het beleid voor externe inhuur van de gemeente Amsterdam. De overeengekomen beloning ligt onder het door de gemeente vastgestelde maximale tarief voor externe inhuur van € 175,-- per uur. Het aantal dagen dat wordt gewerkt is vooraf bepaald op vier dagen per week. Dit is herzien en uitgebreid tot vijf dagen per week na vertrek van het tweede lid van de directie.
Bezoldiging bestuur De totale bestuurskosten waren in 2012 lager dan in 2011. De totale bezoldiging van de Raad van Beheer en de directie komt in 2012 bijna € 100.000 lager uit. Dit komt mede doordat beide statutaire directiefuncties het grootste deel van het jaar ingevuld c.q. waargenomen zijn door één persoon, de interim algemeen directeur.
38 jaarverslag 2012
Totale bezoldiging Raad van Beheer en directie (zie tabel) X€1
2012
2011
Bezoldiging bestuur/directie
319.880
401.736
Bezoldiging Raad van Beheer
22.149
25.000
Totaal
342.029
426.736
Belastbaar Loon
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
Ontslaguitkering
2012
Dienstverband
Algemeen directeur A.I.***
12 maanden
Nvt. De interim-bestuurder heeft een vergoeding ontvangen van € 168,75 per uur. In deze vergoeding zijn salariskosten, pensioenvoorziening, reis- en verblijfskosten en andere sociale lasten inbegrepen.
277.425
Concerndirecteur
0,9 fte Tot 1-4-2012
38.668
3.787*
0
42.455
38.668
3.787
0
319.880
Belastbaar Loon
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
Ontslaguitkering
Totale kosten
122.886
13.823*
Totaal
Totale kosten
2011
Dienstverband
Algemeen directeur
1 fte tot 1-10-2011
Algemeen directeur A.I.
3 maanden N.v.t. De interim-bestuurder heeft een vanaf 1-10-2011 vergoeding ontvangen van € 168,75 per uur. In deze vergoeding zijn salariskosten, pensioenvoorziening, reis- en verblijfskosten en andere sociale lasten inbegrepen.
73.497
Concerndirecteur
0,9 fte (12 mnd)
Totaal
58.532 **
195.241
118.153
14.845
0
132.998
241.039
28.668
58.532
401.736
*Dit betreft Pensioenpremies na aftrek van de inhouding eigen bijdrage **Deze vertrekvergoeding is overeengekomen na een verschil van mening over de te volgen koers. Deze tabellen zijn conform WOPT
39 jaarverslag 2012
Bezoldiging Raad van Beheer In 2012 is door een externe partij onderzocht of de vergoedingen voor de Raad van Beheer nog passend waren. De vergoeding voor de Raad van Beheer was voor het laatst in 2008 vastgesteld. Het externe advies heeft geleid tot het indiceren van de vergoedingen van de Raad van Beheer op basis van loon/prijsbijstelling en inflatiecorrectie. In 2011 telde de Raad van Beheer van Pantar Amsterdam zes leden, in 2012 waren dit vijf leden.
2012
2011
Raad van Beheer
22.149
25.000
Totaal
22.149
25.000
Afschrijvingen (16) Hiervoor verwijzen wij naar de specificatie materiële vaste activa (1).
Rente (17) De rentebaten en lasten over 2012 bedroegen per saldo € 236.000,- (voordelig) tegen € 350.000,- (voordelig) over 2011. De daling van de rentebaten is met name veroorzaakt door een daling van de rente.
Overige bedrijfskosten (18) x € 1.000 Huur Onderhoudskosten Energiegebruik Belasting en verzekeringen Algemene kosten 1) Betaalde loonkostensubsidies BW Incidentele baten en lasten 2) Dotatie voorzieningen 3)
2012 -4.116 -2.513 -1.252 -548 -11.587 -5.415 582 -190
2011 -4.303 -2.510 -1.256 -494 -7.661 -7.071 -2.108
Totaal
-25.038
-25.403
De algemene kosten bestaan onder andere uit diensten van derden, PR-kosten, wervingskosten, kantoorkosten, telefoonkosten en netwerkkosten. Er zijn hogere algemene kosten vanwege toegenomen professionele diensten. Dit komt doordat B&D vanwege de fusie geen nieuwe mensen meer heeft aangenomen, maar heeft ingehuurd. Er waren meer mensen nodig bij B&D om de caseload bij B&D in overeenstemming te brengen met de caseload bij DWI. 2) Dit betreft een mutatie in de reservering vakantiedagen, mutatie in de reservering vakantiegeld, en incidentele afboekingen van de voorraden. 3) Voor een specificatie van de dotatie aan voorzieningen: zie onderstaand schema. N.B. Bij de ontvlechting is bij raadsbesluit van de gemeente Amsterdam besloten tot een transitiebudget van € 1 miljoen, waarvan € 800.000,-- toevalt aan Pantar Amsterdam. Dit komt uit de vml. voorziening Afloop DWI-contract uitvoering vml. I/D en WIW regeling en dient ingezet te worden voor het dekken van ontvlechtingskosten. De verantwoording van deze mutatie in de voorzieningen loopt via de bijzondere baten en lasten en is dus niet opgenomen in de overige bedrijfskosten. 1)
40 jaarverslag 2012
x € 1.000 Onvoorziene onttrekking mobiliteitsvoorziening Voorziening UWV 85-procent regeling Voorziening reorganisatie en afvloeiingsregelingen Voorziening dubieuze debiteuren
2012 108 -360 345 -80
2011 -1.911 -
Totaal dotatie voorziening
-190
-2.108
Rijksbijdrage (19) Van het Rijk is een Rijksbijdrage van € 92,7 mln. verantwoord voor 3.530 standaardeenheden inclusief Begeleid Werken, tegen € 92,1 mln. voor 3.530 standaardeenheden in 2011. Een fte telt in principe voor 1 standaard eenheid (SE) met uitzondering van ernstig gehandicapten die voor 1,25 SE tellen. Het aantal ernstig gehandicapten bedroeg gemiddeld 601 fte in 2012 tegen 606 fte in 2011 (incl. Begeleid Werken). Het aantal Begeleid Werkers bedroeg gemiddeld 320 fte in 2012 tegen 345 fte in 2011.
Bijdrage Gemeente Amsterdam en buitengemeenten (20) De Gemeentelijke bijdragen bestaan uit:
(bedragen x € 1.000) Bijdrage gemeente Amsterdam Bijdrage gemeente Diemen Totaal
2012
2011
3.992
3.981
125
132
4.117
4.113
De gemeente Amsterdam heeft de bijdrage voor Pantar Amsterdam vastgesteld op € 3.992.000,- voor 2012. Pantar Amsterdam ontvangt over 2012 € 125.000,- van de gemeente Diemen voor hun inwoners die bij Pantar Amsterdam werken. De hoogte van deze bijdrage per SE is gelijk aan de bijdrage die de gemeente Amsterdam betaalt per SE.
41 jaarverslag 2012
Enkelvoudige jaarrekening 2012 Enkelvoudige balans Stichting Pantar Amsterdam (na resultaatbestemming) x € 1.000 Activa Vaste activa • Materiële vaste activa (21) • Financiële vaste activa (22)
31-12-2012
31-12-2011
8.893 2.037
10.052 2.183 10.930
Vlottende activa • Voorraden • Debiteuren • Belastingen en premies • Overige vorderingen (23) • Liquide middelen
502 8.749 17 12.754 18.090
Totaal activa
Passiva Eigen vermogen (24) • Algemene Reserve • Bestemmingsreserve
Kortlopende schulden • Crediteuren • Belastingen en premies • Overige kortlopende schulden (25)
Totaal passiva
1.222 10.470 5 16.517 18.632 40.112
46.846
51.042
59.081
7.727 -
Voorzieningen
12.235
6.527 1.573 7.727
8.100
2.648
12.428
4.176 7.045 29.446
3.986 4.349 30.218 40.667
38.553
51.042
59.081
42 jaarverslag 2012
Enkelvoudige exploitatierekening Stichting Pantar Amsterdam
x € 1.000 Resultaat uit deelnemingen Overige baten en lasten Enkelvoudig exploitatieresultaat
2012 1.092 -1.465
2011 1.204 -1.128
-373
76
Grondslag van waardering en resultaatbepaling Algemeen De grondslagen voor waardering en resultaatbepaling van de enkelvoudige jaarrekening zijn gelijk aan de grondslagen die zijn vermeld in de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening. De geconsolideerde deelnemingen zijn gewaardeerd tegen netto-vermogenswaarde. De overige instellingen (SPPA en SVPA) zijn vanwege het ontbreken van een
kapitaalsbelang niet in het vermogen en het exploitatieresultaat van de enkelvoudige jaarrekening van Stichting Pantar Amsterdam opgenomen. In de toelichting van de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Pantar Amsterdam is de aansluiting opgenomen van het vermogen en het exploitatieresultaat. Voor de niet apart toegelichte posten uit de enkelvoudige jaarrekening wordt verwezen naar de betreffende toelichting van de geconsolideerde jaarrekening.
43 jaarverslag 2012
Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2012 Vaste activa (21) Materiële vaste activa: Het verloop van deze post is als volgt: (x € 1.000)
x € 1.000
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines, installaties en inventaris
Overige vaste bedrijfsmiddelen
Totaal 2012
Aanschafwaarde per 1-1
20.030
12.079
7.373
39.482
Cumulatieve afschrijvingen per 1-1
-11.993
-11.050
-6.387
-29.430
8.037
1.029
986
10.052
Investeringen in verslagperiode
177
211
165
553
Desinvesteringen in verslagperiode
-61
-4
-116
-181
61
4
116
181
Afschrijvingen gedurende verslagperiode
-710
-531
-471
-1.712
Aanschafwaarde per 31-12
20.146
12.286
7.422
39.854
-12.642
-11.577
-6.742
-30.961
7.504
709
680
8.893
Boekwaarde per 1-1
Terugboeken afschrijvingen wegens desinvesteringen
Cumulatieve afschrijvingen per 3112 Boekwaarde per 31-12
Financiële vaste activa (22) x € 1.000 Deelnemingen in groepsmaatschappijen exclusief gelieerde stichtingen Overige financiële vaste activa Totaal
31-12-2011 2.141
Toename 1.092
Afname -1.237
31-12-2012 1.995
42 2.183
1.092
-1.237
42 2.037
Overige vorderingen (23) x € 1.000 Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Totaal
31-12-2012 764 11.990 12.754
31-12-2011 511 16.006 16.517
44 jaarverslag 2012
Eigen vermogen (24) x € 1.000 Algemene reserve Stichting Pantar Amsterdam Bestemmingsreserve Stichting Pantar Amsterdam Niet-uitkeerbare resultaten van deelnemingen Totaal
31-12-2011 Toevoeging Onttrekking 4.506 2.810 -1.465 1.573 -1.573 2.021 1.092 -1.237 8.100
3.902
-4.275
31-12-2012 5.851 1.876 7.727
De reserve niet-uitgekeerde resultaten van deelnemingen en overige instellingen betreft de winsten die zijn ingehouden door de deelnemingen en overige instellingen. Toekomstige vast te stellen dividenden worden op deze reserve in mindering gebracht. In 2012 heeft Pantar Amsterdam Flexdiensten B.V. een dividend van € 1.237.000,- uitgekeerd (2011: € 2.323.665,-).
Overige kortlopende schulden (25) x € 1.000 Schulden aan groepsmaatschappijen Overige kortlopende schulden Totaal
31-12-2012 234 29.212 29.446
31-12-2011 155 30.063 30.218
45 jaarverslag 2012
Toelichting op de enkelvoudige exploitatierekening 2012
Personeelsbestand Gemiddeld waren er 3.121 SW-fte in dienst, in 2011 3.047. Het gemiddeld aantal fte stichtingmedewerkers bedroeg 462 in 2012 tegen 510 in 2011. Voor het overige wordt verwezen naar de geconsolideerde exploitatierekening.
Overige gegevens Bestemming van het resultaat 2012 De Regeling Rechtsbetrekking, die de verhouding tussen de Stichting Pantar Amsterdam en de Gemeente Amsterdam regelt, bepaalt in art 4.2.3: ”De Gemeente geeft de Stichting jaarlijks binnen een redelijke termijn
bericht inzake de gemeentelijke gehele of gedeeltelijke vergoeding van een negatief saldo, dan wel een instemming met een gehele of gedeeltelijke toevoeging aan de reserve bij een positief saldo van de exploitatierekening.” Voorgesteld wordt om het nadelige exploitatieresultaat 2012 ad € 286.000,- ten laste te brengen van de algemene reserve van de Stichting Pantar Amsterdam.
46 jaarverslag 2012
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Raad van Beheer van Stichting Pantar Amsterdam Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Pantar Amsterdam te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2012, de geconsolideerde en enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2012 en het geconsolideerde kasstroomoverzicht over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW) . Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting, Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Pantar Amsterdam per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.
47 jaarverslag 2012
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toege-
voegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.
Amsterdam, 4 juni 2013 Ernst & Young Accountants LLP W.G.R. Ellermeijer RA
48 jaarverslag 2012
Bijlage 1: Gebruikte afkortingen
B&D
Begeleiden & Detacheren
DWI
(gemeentelijke) Dienst Werk en Inkomen
fte
Formatie-eenheid
I/D
Instroom- en Doorstroomregeling
MAP
maatschappelijke activeringsplaats
PAP
Participatieplaats
P-View
Personeelsinformatiesysteem
SW
Sociale werkvoorziening
UWV
Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen
Wajong
Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten
WAO
Wet op de Arbeidsongeschiktheidsverzekering
WDDT
Werken door doen-trajecten
WIW
Wet Inschakeling Werkzoekenden
WSW
Wet op de Sociale Werkvoorziening
WW
Werkloosheidswet
WWB
Wet Werk en Bijstand
WWnV
Wet Werken naar Vermogen
49 jaarverslag 2012
Bijlage 2: Groepsstructuur en gelieerde instellingen per 31 december 2012 Stichting Pantar Amsterdam en geconsolideerde deelnemingen (consolidatiekring) Stichting Pantar Amsterdam Gelieerde instelling
Raad van Beheer
Stichting Sportbeheer Bestuur
Stafdiensten
Cluster Productie & bedrijven
Pantar Amsterdam Transport BV 100% deelneming
Cluster Begeleiden & Detacheren
Pantar Amsterdam Flexdiensten BV 100% deelneming
De 1e Volharding BV 100% deelneming
Stichting Pantar Amsterdam Kriekenoord 3 1111 PT Diemen Statutair gevestigd te Amsterdam KvK dossiernr. 41 21 53 51 Het doel van de Stichting Pantar Amsterdam is onder meer het scheppen en in stand houden van werkgelegenheid voor personen die niet, of niet op korte termijn, een plaats kunnen vinden op de reguliere arbeidsmarkt. Met name richt de Stichting zich op de doelgroep
Stichting Personeelsvoorziening Pantar Amsterdam
Stichting Vaklieden Pantar Amsterdam
omschreven in artikel 7 van de Wet Sociale Werkvoorziening, waarbij bijzondere aandacht zal worden gegeven aan personen met een verstandelijke handicap. Ook richt de Stichting zich op werklozen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. De Stichting kent een Raad van Beheer die toezicht houdt op het bestuur en die ook een beleidsadviserende functie heeft. Het College van B&W van de gemeente Amsterdam benoemt de leden van de Raad. De Raad benoemt, schorst en ontslaat de leden van het bestuur.
50 jaarverslag 2012
Pantar Amsterdam Transport BV (100% deelneming) Kriekenoord 3 1111 PT Diemen Statutair gevestigd te Amsterdam KvK dossiernr. 34 11 97 81 De vennootschap heeft onder meer ten doel het uitoefenen van het transportbedrijf ten behoeve van de Stichting Pantar Amsterdam en andere personen en/of instellingen, zowel in het binnenland als in het buitenland, alles in de ruimste zin van het woord. Het betreft een honderd procent deelneming van de Stichting Pantar Amsterdam en is (integraal) geconsolideerd.
Pantar Amsterdam Flexdiensten BV (100% deelneming) Weesperstraat 388 1018 DN Amsterdam Statutair gevestigd te Amsterdam KvK dossiernr. 34 15 35 08 De vennootschap heeft onder meer ten doel het bevorderen en stimuleren van de arbeidsintegratie van personen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Bovendien al hetgeen met het vorenstaande in de ruimste zin verband houdt, zowel voor eigen rekening als voor rekening van derden; het uitvoeren van werkgelegenheidsprojecten, het aanbieden van diensten, waaronder diensten op het gebied van parkeerbeheer aan overheidsorganisaties en anderen. Tevens het aanbieden van particuliere beveiligingsdiensten ten behoeve van derden, waarbij in hoofdzaak gebruik gemaakt wordt van personen. Het betreft een honderd procent deelneming van de Stichting Pantar Amsterdam en is (integraal) geconsolideerd.
Wasserij Stomerij en bedrijfskledingverhuur de Eerste Volharding BV (100% deelneming) Kriekenoord 3 1111 PT Diemen Statutair gevestigd te Amsterdam KvK dossiernr. 33 30 63 68 De vennootschap heeft onder meer ten doel de verhuur
van linnen en bedrijfskleding alsmede de uitoefening van een wasserij- en stoombedrijf. Het betreft een honderd procent deelneming van de Stichting Pantar Amsterdam en is (integraal) geconsolideerd. Op dit moment vinden er vanuit Wasserij Stomerij en bedrijfskledingverhuur de Eerste Volharding BV, geen activiteiten meer plaats.
Stichting Personeelsvoorziening Pantar Amsterdam (SPPA) Kriekenoord 3 1111 PT Diemen Statutair gevestigd te Amsterdam KvK dossiernr. 34 24 70 58 De Stichting heeft ten doel het bevorderen van de maatschappelijke participatie van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt onder meer door het bieden van werk, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. De Stichting tracht dit doel onder meer te bereiken door oprichting en instandhouding van een organisatie die mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt in dienst neemt en deze mensen detacheert bij de Stichting Pantar Amsterdam en bij andere organisaties, dit alles met het oog op uitstroom van deze mensen naar een arbeidsplaats op de reguliere arbeidsmarkt. Leden van het bestuur worden benoemd en ontslagen door Stichting Pantar Amsterdam. Er is sprake van economische verbondenheid en overwegende zeggenschap en is (integraal) geconsolideerd.
Stichting Vaklieden Pantar Amsterdam (SVPA) Kriekenoord 3 1111 PT Diemen Statutair gevestigd te Amsterdam KvK dossiernr. 34 27 34 24 De Stichting heeft ten doel het detacheren van vakkrachten bij bestaande activiteiten en/of projecten van Pantar Amsterdam die worden opgezet ten behoeve van doelgroepen. Er is sprake van economische verbondenheid en overwegende zeggenschap en is (integraal) geconsolideerd.
51 jaarverslag 2012
Stichting Sportbeheer Teleportboulevard 120 1043 EJ Amsterdam Statutair gevestigd te Amsterdam KvK dossiernr. 33 29 96 14 De Stichting stelt zich ten doel het ondersteunen van verenigingen op het gebied van sport, cultuur en recreatie door als werkgever op te treden voor ‘verenigingsassistenten’ die bij verenigingen werkzaamheden verrichten. De acquisitie van werk in de sfeer van beheer, toezicht en klein onderhoud en andere, onder de
regeling vallende activiteiten. Het zijn van contractpartij voor het aannemen van werk op de werkplek, het informeren van werkzoekenden over functies, de regeling en arbeidsvoorwaarden, het begeleiden van werknemers op de werkplek en het onderhouden van contacten met opdrachtgevers (de verenigingen) Het bestuur bestaat uit ten minste drie bestuursleden, die afkomstig dienen te zijn uit de Amsterdamse sportwereld of deskundig dienen te zijn op het gebied van de werkgelegenheid. Er is geen economische verbondenheid en is niet geconsolideerd.
52 jaarverslag 2012
Bijlage 3: Bestuur en directie per 31 december 2012 Raad van Beheer
Bestuur
- Drs. E.A.R.J. Lohman, voorzitter Raad van Beheer, voorzitter Raad van Toezicht Cordaan, voorzitter Raad van Toezicht IKNL, voorzitter Bestuur Relief, voorzitter Raad van Commissarissen Arbo Unie - Mr. F.H.G. de Grave, voorzitter Orde van Medisch Specialisten, voorzitter PGGM, diverse toezichthoudende functies, lid Eerste Kamer - Drs. R.A. van den Berg, directeur Internal Audit AEGON N.V. - Mevrouw drs. E.J. Mulock Houwer, oud Directeur-Generaal ministeries VWS, Sociale Zaken en Werkgelegenheid en Justitie, heden lid Raad van Bestuur NMA en enkele bestuursfuncties - Mevrouw drs. J.M.A. Mooren, secretaris Stichting van de Arbeid
- Drs. J.A.M. de Vet, voorzitter vanaf 1 oktober 2011 -M r. M.H.M. Adelmeijer, lid tot 1 april 2012
Directie -D rs. J.A.M. de Vet, algemeen directeur a.i. vanaf 1 oktober 2011 -M r. M.H.M. Adelmeijer, concerndirecteur tot 1 april 2012 -R .J.H.M. Heijnen, operationeel directeur -E .J.C. Schut, operationeel directeur
Staf -M evrouw drs. B.M. van Overveld, hoofd Communicatie -M .M. Bos, concerncontroller -M . Boontje, hoofd ICT -E . Bijvoet, manager Personeel & Organisatie tot 1 maart 2012 -T . Winkler, interim HR manager vanaf 1 april 2012
53 jaarverslag 2012
54 jaarverslag 2012
55 jaarverslag 2012
56 jaarverslag 2012
57 jaarverslag 2012
