Jaarverslag 2014
Vrije Evangelische Gemeente ‘De Ark’ Geldermalsen e.o. Postbus 136, 4190 CC Geldermalsen www.veg-geldermalsen.nl KvK nummer 54113504 RSIN: 851168991
Jaarverslag 2014
Inleiding De Vrije Evangelische Gemeente ‘De Ark’ Geldermalsen en omstreken stelt jaarlijks de jaarrekening samen. Daarbij maken we ook een samenvatting voor publicatie. Deze samenvatting ligt nu voor u. De jaarrekening over 2014 is in april 2015 namens de Oudsten en Diakenenraad (ODR) opgesteld door de penningmeester en is door de onafhankelijke kascommissie beoordeeld. De jaarrekening is vastgesteld en goedgekeurd door de ledenvergadering, gehouden op 23 april 2015.
1
Jaarverslag 2014
Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................. 1 Inhoudsopgave ...................................................................... 2 Verslag Oudsten en Diakenenraad ........................................ 3 Toelichting op de cijfers van 2014 ......................................... 5 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling............. 8 Het jaar 2014 in beeld ........................................................... 9 Conclusie en samenvatting.................................................. 10 Vooruitblik naar de toekomst ............................................. 11 Voorgenomen bestedingen en andere verplichtingen ....... 12 Bijlage: Staat van baten en lasten over 2014 ...................... 13 Bijlage: Balans per 31 december 2014 ................................ 14
2
Jaarverslag 2014
Verslag Oudsten en Diakenenraad Het jaar 2014 is alweer voorbij. In het jaar zijn diverse gebeurtenissen voorbij gekomen. We willen hier graag met u nogmaals bij stilstaan. Het aantal geregistreerde bezoekers is per saldo opnieuw licht gestegen: van 187 naar 198. We zijn erg blij met deze groei en met de broeders en zusters die de weg naar onze gemeente hebben gevonden. Het jaar 2014 stond in het teken van… verhuizen. Twee keer zelfs. Doordat in maart 2014 het gebouw van Helicon Opleidingen werd verbouwd, moesten we tijdelijk onderkomen zoeken. We hebben dat kunnen vinden in Geldermalsen. De tijdelijke ruimte was uitermate geschikt voor onze kerkdiensten. En doordat we alle spullen iedere week konden laten staan, was het fijn vertoeven op de nieuwe locatie. Helaas is het niet-haalbaar gebleken om, aan het einde van het tijdelijke huurcontract, de tijdelijke locatie voor een langere periode te huren. Met ingang van 31 december zijn we dan ook weer terugverhuisd naar onze vertrouwde locatie, Helicon. We zijn dankbaar voor het feit dat we spoedig een tijdelijke, passende locatie hebben mogen vinden. Al in 2013 hebben we als onderdeel van het nieuwe beleid een start gemaakt met de cursus Geestelijke Groei, onder leiding van Jacques Brunt. In 2014 zijn er 14 cursusavonden gehouden. Daarbij zijn verschillende onderwerpen de revue gepasseerd. Van ‘Handreikingen voor stille tijd’ en ‘Wie ben ik in Christus’ tot ‘Hoe kan ik Gods wil leren kennen?’. De cursus loopt nog door tot maart 2015. De cursusavonden worden goed bezocht, ook door mensen van buiten onze kerkgemeente. We zijn hier dankbaar voor en het motiveert dan ook extra om hier mee door te gaan. We zijn ook blij met alle andere activiteiten die in 2014 weer hebben plaatsgevonden. Te denken valt aan de mannendag (mountainbiken) in maart, een gemeentemiddag-met-buffet en de Nacht van Gebed. Ook zijn we blij met vaste wekelijkse activiteiten zoals de huiskringen, de wekelijkse bidstonden, de jeugdgroep op zondagavond, de tieners die eens per twee weken hun eigen bijeenkomst hebben op zondagochtend. We willen dan ook de leiding van deze groepen hartelijk bedanken voor hun inzet in het afgelopen jaar. Zonder hen waren deze activiteiten niet mogelijk.
3
Jaarverslag 2014
De gemeente heeft in 2014 weer een aantal zendelingen en evangelisten mogen ondersteunen met een vaste financiële bijdrage, om het mogelijk te maken Gods Woord in alle delen van de wereld te mogen brengen. Ver weg, maar ook dichtbij. Wij mogen daarmee bijdragen aan dit machtige werk en daarmee ook gehoorzamen aan de Bijbelse boodschap om anderen te bereiken met het Evangelie en voor onze naaste te zorgen. In september 2013 is een nieuwe gemeente-enquête gehouden, om te kunnen peilen hoe de gemeente zich heeft ontwikkeld sinds de vorige enquête in 2010. Een van de punten die we als actiepunt hebben benoemd voor 2014 is actie ondernemen op de lage frequentie en beperkte wijze waarop onze gemeente naar buiten treedt en (regionale) bekendheid heeft. Hierbij valt te denken aan bekendheid via kabelkrant en de lokale media, maar ook hoe wij als gemeente meer en beter gebruik kunnen maken social media. Door een beperkte bezetting in de ODR zijn niet alle initiatieven nog tot uitwerking gekomen, maar we gaan hier zeker zichtbaarheid aan geven in 2015. Kortom: Wij mogen terugzien op een gezegend jaar en we zien vol verwachting uit naar hetgeen onze Heer in het komende jaar weer gaat brengen.
Namens de ODR,
C.H. Zondag Voorzitter
4
Jaarverslag 2014
Toelichting op de cijfers van 2014 Baten Giften De vaste inkomstenstroom van de gemeente is in 2014 licht gestegen, mede door de lichte groei van de gemeente. Het bedrag aan ontvangen bijdragen nam toe met 2,0%. Collectes De collecteopbrengsten, inclusief de collectes met specifieke bestemming, zijn gestegen ten opzichte van het vorige jaar met 0,7%. De collecte-opbrengsten externe doelen betreffen collectes voor zowel lokale, Nederlandse als wereldwijde organisaties welke op gebied van (diakonale) hulpverlening, pastorale zorg of evangelisatie bijdragen aan de maatschappij. Financiele baten Dit betreft de rente-inkomsten over onze uitstaande banktegoed bij ING Bank en Rabobank. Overige baten Onder overige baten vallen onder meer de inkomsten uit de verkoop van cd’s, de ontvangen deelnemersbijdragen voor de volleybalactiviteiten en collecteopbrengsten voor bijzondere doelen, voor zover niet elders opgenomen. Bijzondere bate in 2014 bedroeg een eenmalige vrijval van 1.187 euro. Dit uitstaande saldo van verkochte maar niet-ingeleverde collectebonnen is reeds enkele jaren ongewijzigd en de verwachting is dan ook dat deze bonnen niet meer zullen worden ingeleverd bij collectes. Het resterende saldo is daarmee in een keer ten gunste van het resultaat genomen.
5
Jaarverslag 2014
Lasten Eredienst De kosten voor de erediensten betreffen zowel de vergoeding voor externe sprekers, kosten voor muziek en techniek, de kinderdiensten als ook de kosten voor de koffie na de dienst. Geestelijk leven Onder geestelijk leven worden zowel de kosten voor inzet van het pastoraat, als ook diaconale zorg en bezoekwerk verantwoord. De kosten zijn in het afgelopen jaar gedaald; in het voorgaande jaar was sprake van hogere niet-structurele diaconale ondersteuning. Diaconale kosten kennen vaak een eenmalig karakter en zijn derhalve lastig te voorspellen. Educatie Uitgaven voor educatie betreffen training en cursussen voor zowel gemeente als voor ODRleden en kringwerk. Ook is hieronder de avondcursus Geestelijke Groei opgenomen, waarvoor zowel zaalhuur als sprekersvergoedingen zijn verschuldigd. Zending en evangelisatie VEG De Ark ondersteunt diverse evangelisten en zendelingen met een vaste financiele bijdrage. Daarnaast wordt aan het begin van het jaar bepaald welke stichtingen en doelen zullen worden ondersteund gedurende het jaar. De onder Zending en Evangelisatie verwerkte post „giften“ betreffen zowel eenmalige giften aan derden, als ook collecteopbrengsten voor bijzondere externe doelen.
Foto: Familie Hazenoot, Johan en Linda Schep, br. Avakthi, Marlene Blok
Jong en oud Onder deze kosten zijn de kosten van het jeugdwerk opgenomen voor zowel de tieners als de jeugd (16+). Daarnaast worden de kosten voor gemeenteactiviteiten hieronder verantwoord, waaronder de vrouwenochtend, de mannen(mid)dag en de jaarlijkse gemeentedag. Algemene kosten De algemene kosten betreffen kosten voor onder meer verzekeringen, drukwerk, bankkosten en huisvestingskosten.
6
Jaarverslag 2014
Bestemmingsreserves en exploitatiesaldo Bestemmingsreserve huisvesting Zowel de maandelijkse collectes als ook de bijdragen per bank die specifiek voor de huisvesting worden ontvangen, worden apart gezet voor de eigen (toekomstige) huisvesting, verbouwingsbijdragen en -investeringen, etc. Bestemmingsreserve inventaris Jaarlijks besluit de ODR al dan niet een bedrag aan de bestemmingsreserve te bestemmen. Dit bedrag is afhankelijk van het exploitatieresultaat en de noodzaak om gelden te reserveren voor inventaris. De bestemmingsreserve inventaris zal in beginsel maximaal 20.000 euro bedragen en wordt gereserveerd ter vervanging en uitbreiding van inventaris. Algemene reserve Het overige batig en/of negatief exploitatiesaldo wordt toegevoegd dan wel onttrokken aan de algemene reserve waarmee de operationale gang van zaken van onze gemeente wordt bekostigd en buffers worden gevormd voor toekomstige jaren.
7
Jaarverslag 2014
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor waardering Algemeen De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. De in de jaarrekening opgenomen begrotingscijfers zijn gebaseerd op de door de ODR goedgekeurde begroting 2014. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde, inclusief de transactiekosten. In een zakelijke transactie is de reële waarde op het moment van de transactie gelijk aan de kostprijs. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, eventueel onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Alle middelen staan ter vrije beschikking, tenzij anders is vermeld in de toelichting. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, bestemmingsreserves en -fondsen. De bestemmingsreserves en -fondsen zijn alleen voor specifieke doelen aan te wenden.
Grondslagen voor resultaatbepaling Exploitatiesaldo, baten en lasten Het exploitatiesaldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Als baten worden verantwoord, de van derden ontvangen giften en collectes onder aftrek van eventuele direct daaraan gerelateerde kosten. Baten worden verantwoord in het jaar waar deze baten zijn ontvangen. Verliezen die hun oorsprong vinden het boekjaar worden verwerkt zodra deze voorzienbaar zijn. Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de staat van baten en lasten verwerkt; indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden opgenomen in de desbetreffende bestemmingsreserve resp. bestemmingsfonds. Een dotatie aan bestemmingsreserve resp. -fonds wordt als besteding (last) verwerkt in de staat van baten en lasten.
8
Jaarverslag 2014
Het jaar 2014 in beeld € 25.000 € 20.000 € 15.000 2012 € 10.000
2013 2014
€ 5.000 €0 algemeen
extra
algemeen
huisvesting
rente etc
collecte
collecte
giften
giften
overig
Verdeling giften
40.000
Bedrag
30.000 niet specifiek benoemd specifiek benoemd rente / overige
20.000 10.000 0 2012
2013
2014
Jaar
Zending / evangelisatie 24%
Jong en oud 6%
Huisvesting 21%
Educatie 7% Geestelijk leven 7%
Overig 33% Eredienst 23%
Reserveringen 7% Overig 5%
9
Jaarverslag 2014
Conclusie en samenvatting De Vrije Evangelische Gemeente is dankbaar voor de groei die we in 2014 gezien hebben. Daarbij gaat het niet in de eerste plaats om aantallen, maar om mensen die Jezus (op een nieuwe manier) hebben leren kennen en om veranderde levens. Dat was niet mogelijk geweest zonder financiën. We zijn dan ook zeer dankbaar voor iedereen die financieel bijgedragen heeft. Boven alles gaat dank uit naar God. Hij is de Bron van alles.
10
Jaarverslag 2014
Vooruitblik naar de toekomst De verbouwing van Helicon is afgerond en met de oudejaarsdienst op 31 december 2014 hebben we dan ook een nieuwe start mogen maken in het nieuwe gebouw. De nieuwe locatie ziet er mooi uit. De aula is bijna twee keer zo groot is als de vorige ruimte. Daarnaast zijn er ook goede voorzieningen voor beeld en geluid, een podium en opbergruimte voor onze materialen. Het eindresultaat mag er zijn. Begin 2015 hebben we een brief aan alle gemeenteleden en –bezoekers gestuurd, om aandacht te vragen voor de financiën. Hoewel in het laatste kwartaal van 2014 een licht opwaartse lijn zichtbaar is in de inkomsten, is het jaar 2014 opnieuw met een verlies geëindigd. We teren hierdoor in op ons vermogen. We maken ons geen zorgen voor de toekomst, daarvoor zijn de buffers op dit moment ruim voldoende. Uit de toezeggingen voor de vrijwillige bijdrage 2015 blijkt dat de inkomsten naar verwachting licht zullen stijgen, waardoor de kosten beter gedekt kunnen worden. In de eerste drie maanden van 2015 zien we dat de inkomsten met ca. twintig procent zijn gestegen ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar. Dit betreft de ontvangsten uit giften en collectes, exclusief collectes voor bijzondere doelen. De lasten zullen vergelijkbaar zijn met voorgaande jaren. We verwachten dat voor het jaar 2015 de inkomsten de lasten licht zullen overtreffen, waardoor een licht positief exploitatieresultaat kan worden gerealiseerd. Bijzondere kosten worden op het moment van opstellen van de jaarrekening niet voorzien.
FOTO: IMPRESSIE VAN HET NIEUWE GEBOUW HELICON
11
Jaarverslag 2014
Voorgenomen bestedingen en andere verplichtingen Er zijn voor het jaar 2015 en verder geen specifieke bestedingen en/of investeringen voorgenomen. Het huurcontract van Helicon kent een looptijd tot 1 januari 2016, met een jaarlijkse verlenging.
12
Jaarverslag 2014
Bijlage: Staat van baten en lasten over 2014 (in €uro)
Baten Giften algemeen Giften huisvesting Giften toeruster Collecte-opbrengsten algemeen Collecte-opbrengsten huisvesting Collecte-opbrengsten externe doelen Financiele baten Overige baten
Lasten Erediensten Geestelijk leven Educatie Zending en evangelisatie Jong en oud Algemene kosten
Exploitatiesaldo Batig (+) c.q. verlies (-) saldo
2013
2014
2014
(werkelijk)
(begroting)
(werkelijk)
18.530 1.663 500 7.491 1.364 1.618 1.720 495 33.380
18.000 1.600 0 7.500 1.000 2.000 1.800 550 32.450
19.603 1.503 0 7.785 1.135 2.129 1.544 1.869 35.566
2013
2014
2014
(werkelijk)
(begroting)
(werkelijk)
7.822 6.334 2.699 7.645 3.368 9.069 36.937
8.150 5.150 3.910 8.900 2.125 13.585 41.820
8.854 2.643 2.850 9.519 2.201 12.749 38.816
2013
2014
2014
(werkelijk)
(begroting)
(werkelijk)
-3.557
-9.370
-3.250
13
Jaarverslag 2014
Bijlage: Balans per 31 december 2014 In het kader van de vrijstelling die door de belastingdienst is gegeven voor kerkgenootschappen, is geen balans opgenomen in deze publicatie.
14
