Jaarverslag Praktijkcentrum 2014

Jaarverslag Praktijkcentrum 2014 II. Geertsema <24 april 2015>

praktijkcentrum voor onderzoek en dienstverlening in de kerken GELOVEN IN WERKELIJKHEID -

uiTSLUITEND VOOR j WAARMERKINGS 1?)j~JJOELEINDEN Vivan accountants adviseurs -

© copyright 2014 Praktijkcentrum voor onderzoek en dienstverlening in de kerken Alle rechten voorbehouden

pagina 2 v. 20 1 Jaarverslag Praktijkcentrun, 2014

RITSLUITEND VOOR

Ii WAARMERKJNGS.. 1~oLpOELEINDEN

L

Vivan accountants adviseurs -

pagina 3v. 20

Jaarverslag Prakti)kcentrum 2014

Inhoud

Bestuursverslag Naam en instelling Bestuur Organisatie Verslag werkzaamheden 2014 Meerjarenperspectief Waar richten we ons op in 2015 ? Financieel Bijlage Jaarrekening Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Algemene toelichting Waarderingsgrondslagen Toelichting bij de balans per 31 december 2014 Toelichting bij de staat van baten en lasten 2014 Overige gegevens Controleverklaring

4 5 5 5 6 8 9 10 11 12 13 14 15 15 15 17 19 21

UITSLUiTEND VOOR J WAARMERKINGS L1~pOELEINDEN Vivan accountants adviseurs -

pagina 4v. 20 1 Jaarverslag Praktijkcentrum 2014

Bestuursverslag Praktijkcentrum voor onderzoek en dienstverlening in de kerken

JJiTSLUJTEND VOOR1 WAARMERKINGS.. 12J~dDOELEINDEN Vivan accountants adviseurs -

pagina 5v. 20 1 Jaarverslag Praktijkcentn.m 2014

Naam en instelling Het Praktijkcentrum Gereformeerde Kerken, gevestigd te Zwolle heeft tot doel om in samenwerking met de GKv-kerken relevante kennis en dienstverlening te bieden bij vraagstukken waarvoor deze kerken zich gesteld zien. Vanuit de drie partners worden (wetenschappelijke, praktijktheoretische en algemeen praktische) waarnemingen, kennis, onderzoek en advies ingezet. Daarnaast wil het PC zijn diensten ter beschikking stellen aan kerken en gerelateerde organisaties, dit binnen de doelstelling van het praktijkcentrum. Het Praktijkcentrum Gereformeerde Kerken (PC) is een rechtspersoon (zelfstandig onderdeel) in de zin van art 2:2 lid 1 van het BW en is ingeschreven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel te Zwolle onder nummer 62291742 Het PC is tot stand gekomen vanuit een samenwerking tussen deputaten OOG, de Theologische Universiteit van de Gereformeerde Kerken in Nederland, gevestigd te Kampen (TIJK) en de hogeschool VIAA (voorheen Gereformeerde Hogeschool), gevestigd te Zwolle (verder Viaa). De activiteiten van het onder deputaten OOG functionerende centrum dienstverlening gereformeerde kerken zijn grotendeels ingebracht in het PC. Vanaf 1 september 2013 Is het PC als organisatie gestart met haar activiteiten.

Bestuur In 2012 is vanuit de drie samenwerkende partijen een stuurgroep samengesteld waarin deelnemen: namens de TUK drs. J. de Jong MCM CMC, namens VIAA drs. J.D. Schaap MPM en namens deputaten OOG dr. J.M. van der Eijk. Met inrichten van deze stuurgroep geven de TU en deputaatschap OOG invulling aan de aan hen verstrekte opdracht vanuit de GS Harderwijk 2011, die vastgelegd is in het aanvullende rapport van de TU in besluit 66A. Naast de afvaardigingen vanuit de TUK en VIAA worden door de Generale Synode drie bestuursleden benoemd. De GS2014 heeft vooralsnog twee leden benoemd, te weten mevrouw J. de Goeij-van Dooren Men de heer ds. S. de Jong. Drs. R. Hoving Is voorgedragen ter benoeming per juli 2015. De bestuursfuncties zijn niet bezoldigd. Per 1januari 2014 is de heer dr. H. Geertsema benoemd als directeur van het Praktijkcentrum. Het betreft een bezoldigde functie voor 0,4 FTE. De taken en verantwoordelijkheden van de directie liggen vast in een directiereglement.

Organisatie De uitvoering van de werkzaamheden ligt bij de bureauorganisatie. Vanaf 1januari 2014 is het PC gehuisvest in het gebouw van de hogeschool Viaa, Grasdorpstraat 2 te Zwolle. Basis voor de werkwijze van het PC is het businessplan. Het PC kent vier hoofdprocessen: onderzoek, visievorming en experimenten dienstverlening en advisering onderwijs en training secundaire processen (ondersteuning en leiding) De omvang van de personele inzet is verantwoord in de toelichtin op de exploitatierekening. -

-

~tJ ~TSLU ETEN D VOOR

4 WAARMERKINGS

12~ÇOEL8NDEN


pagina 6 v. 20 1 Jaarverslag Praktijkcentrun. 2014

Verslag werkzaamheden 2014 In 2014 zijn bij het PC 5 onderzoeken uitgevoerd voor verschillende opdrachtgevers. Het betreft twee gemeente-specifieke onderzoeken met behulp van het Gemeente Diagnose Model (GDM) en één gemeente-specifiek Onderzoek naar de effecten van een meerjarig missionair project. De onderzoeken naar Haalbaarheid Catechetenschool en het Behoeftenonderzoek Praktijkcentrum zijn begin 2014 afgerond. Het onderzoek naar de samenwerking tussen kerkelijke gemeenten uit de GKv, NGK, CGK kerkverbanden (DOE/DKE-onderzoek) werd in 2014 uitgevoerd en begin 2015 afgerond. De twee gemeente-specifieke onderzoeken met behulp van het GDM zijn slechts openbaar voor accreditatledoeleinden, het gemeente-specifiek onderzoek effecten missionaire projecten zal de basis vormen voor een mini-symposium in 2015. De onderzoeksrapporten Haalbaarheid Catechetenschool, Behoeftenonderzoek Praktijkcentrum en Samenwerking GKv, NGK, CGK zijn gepubliceerd op de website van het Praktijkcentrum. De dienstverlening aan de kerken als activiteit is per 1 september 2013 overgenomen van het Centrum Dienstverlening en van Vlaa-theologie. Deze dienstverlening betreft advies en begeleiding van kerken of gelieerde organisaties. 2014 wordt gekenmerkt door de overgang van de drie ‘oude’ organisaties naar de nieuwe organisatie Praktijkcentrum. In de ‘oude’ situatie was geconstateerd dat er een terugloop was in aanvragen om ondersteuning en toerusting. 2014 is benut om een halt toe te roepen aan deze teruggang door de verdere uitwerking van de vijf programmalijnen, door te oefenen met de integratie van onderzoek en adviesdienstverlening en door het toerustingswerk te verbinden met productontwikkeling. Voor ieder van de programmalijnen is een programmalijn-eigenaar aangesteld met als taak de programmalijn verder te ontwikkelen op adviesactiviteiten, toerustingsactiviteiten en onderzoeksactiviteiten. Voor de programmalijnen zijn invullingen geschreven in overleg tussen de programmalijn-eigenaar en collega’s. De vijf programmalijnen zijn voorgelegd ter validering aan deskundigen uit de kerken: predikanten, opleiders, mensen met bestuurlijke ervaring en kerkelijk werkers. De hoofdlijnen werden herkend en bevestigd, geadviseerd werd nog verder focus te zoeken op een aantal onderwerpen die centraal staan in de vraagstukken binnen de kerken. De programmalijn-uitwerkingen zijn sturend vanaf 2015 voor activiteiten die vanuit het Praktijkcentrum worden ondernomen. Tevens worden vragen vanuit de kerken gerubriceerd onder een van de programmalijnen om gemakkelijker beleidsinformatie te kunnen genereren. De uitgevoerde activiteiten in 2014 zijn met terugwerkende kracht gerubriceerd onder de vijf programmalijnen, om een eerste indruk te krijgen welke lijnen in 2014 het meeste aandacht hebben gevraagd. Leven uit de Bron, Leidinggeven aan transitie, Data & trends bleken de meeste vragen uit de kerken te krijgen en in financiële zin het meeste te hebben bijgedragen aan de resultaten. Voor Leven uit de Bron zijn de basiscursussen en —trainingen van belang, evenals de begeleiding van grotere, gemeente-brede bezinningstrajecten. In 2014 is toegewerkt naar verdere verbinding van deze programmalijn met de activiteiten op het terrein van catechese- en bijbelstudiemateriaal, zoals eerder uitgevoerd door Viaa-theologie in samenwerking met een uitgeverij. Voor de programmalijn Leidinggeven aan transitie zijn dit de langdurige begeleiding bij grote processen van bezinning op de eigen koers als gemeente, dan wel op wijzigende omstandigheden binnen de gemeente (bijvoorbeeld dreigende krimp). In deze lijn komen ook combinaties van onderzoek binnen een gemeente als deel van een begeleidings- of adviestraject naar voren. —

—

IjJÎTSLUITEND VOOR WAARMERKINGS itJ~iPOELEINDEN Vivan accountants adviseurs -

pagina 7 v. 20 1 Jaarverslag Praktijkcentn.m 2014

In de lijn Data & trends gaat het om grote onderzoeken in opdracht, met als specifiek doel het systematisch verzamelen en interpreteren van gegevens als onderdeel van een beleidsproces van de opdrachtgever. Hoewel het nog te vroeg is om ‘harde’ uitspraken te doen op basis van de beschikbare gegevens, lijkt een eerste analyse te wijzen in de richting van een scheiding tussen langer-lopende, complexere opdrachten (waarin specialistischer kennis over procesbegeleiding, toerusting, onderzoek of sociaal-wetenschappelijke eb theologische noties nodig zijn) en kortdurende, incidentele opdrachten (waarin generalistische, integrerende kennis en vaardigheden op het terrein van toerusting en sociaal-wetenschappelijke eb theologische noties centraal staan). Een sub-taakstelling van het Praktijkcentrum is toelevering van kennis en inzichten uit het werk van het Praktijkcentrum aan (de deelnemende) onderwijsinstituten. Door medewerkers zijn verschillende directe bijdragen geleverd aan het onderwijs. Medewerker

Theologische Universiteit Kampen

Viaa-hogeschool Zwolle

Anders

Anko Oussoren

Gastlessen aan Tu Apeldoorn en Bijbelschool Toerusting E&R -

Hetty PuIlen Moniek Mol

PEP-cursus Minor jongerenwerk SW-opleidingen

Annemlek de Jonge Hayo Wijma Hans Schaeffer Peter vd Kamp Wieke Malda Henk Geei-tsema

Docent Theolopleidingen Docent Theolopleidingen

Conferentie Unie van Baptisten Tu Apeldoorn docent

Docent Docent Theolopleidingen

BTA Wiedenest docent

Docent Docent Docent

Het volgende aantal bijdragen in artikelvorm zijn geleverd door medewerkers in 2014 Medewerker

Aantal

Tijdschrift/Uitgever

Aard tijdschrift/uitgave

Jannet de Jong

2

De Reformatie Opbouw

Anko Oussoren

3

weblogs

Bevordering geloofsopbouw gemeenteleden Algemeen publiek / kerkelijk meelevend

Jan Kuiper

2

Moniek Mol

3

+

Rubriek 2-wekelijks Dienst Overzichtspublicatie Dienst Onderweg Website CIP

Kerkelijk meelevend Ambtsdragers Handboek GKv Ambtsdragersblad Kerkelijk meelevend Alye,iieeii publiek

4JESLUITE sJD VOOR 4 WAARMERKINGS ‘itivan accountants adviseurs -

pagina Sv. 20

1

Jaarverslag Praktijkcentrum 2014

Hetty Puilen

4

Kerkelijk meelevend / algemeen publiek PEP-deelnemers (alumni TU Kampen)

Reformatie Weblogs Module TU Kampen

Hans Schaeffer

25

Diverse

5 x boekbijdrage 6 x symposia / congressen 14 artikelen

Peter vd Kamp

11

Diverse

Hayo Wijma

1

Buijten&Schipperheijn

1 x boek 2 x boekbijdrage 3 x kerkelijk meelevend 5 x congressen / symposia Handboek diakenen (redactie en schrijver)

Wieke MaMa Henk Geertsema

1 9

Dienst Dienst Reformatie Handelingen Journal Social Intervention Christelijk Weekblad

Ambtsdragersblad lx Ambtsdragersblad 6x Kerkelijk meelevend 2x Vaktijdschrift

Daarnaast zijn verschillende medewerkers actief in andere gremia op basis van hun specifieke ervaring en kwaliteiten. Voor een inhoudelijk verslag van de opzet en inrichting van het Praktijkcentrum verwijzen wij naar het Rapport Stuurgroep Praktijkcentrum (TU, OOG, GH), dat is opgesteld ten behoeve van de generale synode te Ede 2014. Het verslag is te vinden op de website van de GKv (htto://www.svnode.gkv.nl/beleidsraDporten/). In de bijlage zijn enkele operationele kengetallen van de activiteiten van het PC opgenomen.

Meerjarenperspectiet Er is een meerjarig onderzoeks- en dienstverleningsplan opgezet met de werktitel ‘Een koninkrijk van priesters’. Dit plan vormt de basis voor de jaarplannen 2015-2017. Voor 2014 was geen gedetailleerd jaarplan geschreven, anders dan de begroting en de programmalijn uit ‘Een koninkrijk van priesters’. De aansturing van de organisatie vond plaats op basis van de parameters ‘begroting’, ‘declarabiliteit’, ‘inhoudelijk beleidsplan’ (Een koninkrijk van priesters) en de functieomschrijvingen van de medewerkers. De begroting van kosten en opbrengsten voor 2015 zijn op het jaarplan gebaseerd, deze is in de jaarrekening 2014 opgenomen.

1U~TSLU!TEND VOOR WAARMERK~NGS ~d%DOELEINDEN -~


pagina 9 v. 20 1 Jaarverslag Praktljkcentn.m 2014

Waar richten wij ons op in 2015? Samen leven met God Dit wordt uitgewerkt in de programmalijn Verbinden met de bron. Wat is je identiteit als christen en waar is die op gebaseerd? Hoe geef je als kerkje bronnen door en hoe leg je de verbinding met het dagelijks leven? Het Praktijkcentrum stimuleert kerken om deze vragen niet aan de kant te leggen, maar als gemeenschap op zoek te gaan naar de bron van het geloof en samen een stevige verbinding te leggen tussen God en ons leven. We bieden ondersteuning om het geloofsgesprek aan te gaan en samen de Bijbel te leren verstaan. Focuspunten zijn: -Cursus ‘samen in gesprek’ (eventueel te combineren met het thema ‘samen bijbellezen’) -Leerdienst; de oplossing (PEP) -Hoordersonderzoek ‘Hoe worden preken ontvangen’ -Follow Up: Bijzonder! (voor mensen met een verstandelijke beperking) -Follow Up: Ontdekkend bijbellezen voor jongeren

Samen leven met elkaar Dit wordt uitgewerkt in de programmalijn Transitie en vormen van kerk-zijn. In de samenleving en ook in de cultuur van de kerk verandert er veel. Christenen en kerken vragen zich af hoe ze met deze veranderingen moeten omgaan. Het Praktijkcentrum helpt kerken om inzicht te krijgen in trends en cultuur en adviseert kerken bij het zoeken naar een vorm die past bij haar roeping en bij de uitdagingen die de huidige tijd biedt. Focuspunten zijn: -Project over ‘Diversiteit’ -Programma ‘Samen groeien’ -Programma ‘24/7 christen’ -Cursus ‘Gemeenschap der heiligen’

Geestelijk leidinggeven Dit wordt uitgewerkt in de programmalijn Leidinggeven aan transitie. Als een kerk op zoek is naar haar identiteit en roots of als een kerk verandert, vraagt dit om goed leiderschap. Leidinggevenden in kerk komen voor heel wat uitdagingen te staan: wat heeft de kerk van nu nodig, hoe kunnen we de kerk stimuleren in haar geestelijke groei en wat betekent het om geestelijk leiding te geven? Het Praktijkcentrum wil hen daarin adviseren en begeleiden. Focuspunten zijn: -Pepdag voor de kerkenraad -Krimp en vormen van kerk-zijn

Verbinding zoeken met de ander Dit wordt uitgewerkt in de programmalijn Uitreikende gemeenschappen. Veel christenen hebben het verlangen om te getuigen in woorden en daden. Ze willen hun omgeving praktische hulp bieden en kennis laten maken met het evangelie. Het Praktijkcentrum doet onderzoek naar missionaire en diaconale ii ILIOLICVVII tIl Wil Ut

— -__________________

~~TSLU~TEND VOOR ~ WAARMERKIN3S~%M~kPOELEINDEN Vivan accountants adviseurs -

pagina 10 v. 20 1 Jaarverslag Praktljkcentrum 2014

leerpunten hiervan doorgeven aan kerken. Zo worden kerken gestimuleerd en begeleid om vorm te geven aan hun roeping om verbinding te zoeken met de ander. Focuspunten zijn: -LEF Learning Community -Onderzoek ‘Kerkelijk diaconaat in de stedelijke samenleving’ -Onderzoek ‘Gemeentestichting’

Feiten op tafel Het vijfde werkveld is de programmalijn Data en trends. Hierin worden gegevens verzameld en geanalyseerd. Onderzoek in plaatselijke kerken en onderzoek van landelijke trends vormen een belangrijke basis voor het werk van het Praktijkcentrum. Ervaren problemen en leerpunten uit de praktijk helpen ons om richting te bepalen en kennis door te geven.

Financieel De jaarrekening 2014 betreft de eerste jaarrekening van het PC over een volledig boekjaar, bij het lezen van de vergelijkende cijfers over 2013 dient gerekend te worden met het feit dat de dienstverlening aan de kerken en daaraan verbonden kosten en opbrengsten zijn gestart per 1 september 2013. De activiteiten van het PC worden voor een belangrijk deel bekostigd door quota die vanuit de Gereformeerde Kerken worden ontvangen. Onderzoeken die door opdrachtgevers worden uitgezet, dienen een dekkende begroting te hebben. Tegenover dienstverlening aan kerken staat een vergoeding. Voor onderzoek dat niet door een externe opdrachtgever wordt geïnitieerd kan subsidie worden aangevraagd bij het Steunfonds Gereformeerde Kerken. In de toelichting op de jaarrekening is een specificatie te vinden. De kosten van onderzoek betreffen inzet van eigen onderzoekers en inzet van medewerkers van andere organisaties, zoals de TUKampen en hogeschool Viaa. De kosten van dienstverlening bestaan uit kosten van adviseurs. Ondersteunende diensten zijn deels in eigen dienst en worden deels ingehuurd. De in de jaarrekening vermelde opbrengsten uit quota zijn conform hierover gemaakte afspraken met deputaten OOG. Bestuur Praktijkcentrum Drs. J. de Jong MCM CMC, voorzitter Drs. .J.D. Schaap MPM Mevr. 3. de Goeij -van Dooren AA, penningmeester Ds. S. de Jong (vacature) -

UITSLUITEND VOOR WAARMERKINGS VLSJLPOELEINDEN

4


pagina 11. v. 20 1 Jaarverslag Praktijkcentrum 2014

Bijlage Formatie en scholing 2014 De personele bezetting is als volgt opgebouwd: Personeel Medewerkers directe inzet

Omvang fte 3,17 0,7 (Viaa) 0,4 (TU-vast) 0,2 (TIJ-inhoudelijk verbonden)

Overig 0,5 tijdelijk/zes maanden

4,47 1,28 0,4 6,15

Bureaumedewerkers Directie Totaal

0,5 tijdelijk/vijf maanden

1,0 tijdeljk/gem 4,5 mndn Twee medewerkers volgen een master-opleiding, 1 x afsluiting medio 2015, 1 x afsluiting medio 2016. Eén medewerker volgt aanvullende scholing kwantitatief onderzoek! statistiek, afsluiting medio 2015. eén medewerker volgt aanvullende scholing inleiding praktische theologie, afsluiting medio 2015.

Omzet per programmalijn (2014) Bron Medewerkers Free-lancers Totaal

22728 6017 28745

Gemeentezijn 2996 617 3613

Leiding transitie 21908 546 22454

Uitreikend

Data / trends 16100 0 16100

1445 300 1745

Totaal 65178 7480 72658

Aantal contacten kerk/organisatie per programmalijn (2014) Omzet soort opdrachtgever Kerk Classis/ Organisatie Totaal1

Omzet voor Gemeentezijn 4 1

Omzet voor Leiding transitie 21 3

Omzet voor Uitreikend

61 18

Omzet voor Bron 38 8

1 2

Omzet voor Data / trends 1 2

79

46

5

24

3

3

Percentage per grootte omzet Omzet in euro’is ≤ 600 > 600 ≤ 1000 > 1000

1

Percentage 67 % 10 % 23 %

Enkele kerk/classis/organisatie in ~ee pmgrammalijnen.

L

~UITSLUITEND VVAARMERK t NVOO~1 G~ —

~~.c~yPOELEINDEN Vivan accountants adviseurs -

pagina

12 v. 20

1 Jaarverslag

Praktijkcentrum 2014

Jaarrekening Praktijkcentrum voor onderzoek en dienstverlening in de kerken

~iTSLUITENo VOOR WAARMERKINGS vL~obkDOELEINDEN

1

vivan accountants adviseurs -


Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)

A CT 1 V A VASTE ACflVA Inventaris Kantoorapparatuur

31-12-2014 € 2.480 600

3.080

31-12-2013

€ 3.100 1.200

VORDERINGEN Vorderingen LIQUIDE MIDDELEN Spaarrekening Betaalrekening

4.300

103.063

54.500 44.541

0 21.383 99.041

21.383

116.502

128.746

31-12-2014 €

31-12-2013 €

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve

23.127

0

SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Crediteuren

93.375

130.366

116.502

126.746

PAS $ TVA

jUITSLUITEND VOOR i \jVAARMERKINGS ‘IMb0ELEINDEN Vivan accountants

-

adviseurs


Staat van baten en lasten 2014 Begroting 2015

Werkelijk 2014

Begroting 2014

Werkelijk sept-dec. 2013

c

c

c

c

300.000

92.500 49.000

350.000 82.041 16.271

0.000 5.000 5.000

116.700 76.317 29.020

441.500

448.312

530.000

222.037

Personeelskosten Huisvestingskosten Overige lasten

387.800 16.400 37.100

374.528 12.016 36.854

440.100 17.500 57.400

189.158 8.105 26.328

TOTAAL BESTEED AAN DOELSTELLING

441.300

423.398

515.000

223.591

Baten Quota Dienstverlening en onderzoek Derde geldstroom/giften TOTAAL BESCHIKBAAR VOOR DOELSTELLING

Lasten

Financieel resultaat Rentebaten Rentelasten

42 -209

0 -66 -66

-167

Overschot/tekort

24.747

15.000

-1.620

200

24.747

15.000

-1.620

200

24.747

15.000

-1.620

Resultaatbestemming Algemene reserve

jj WAARMERKfNGs.~. 11&0ELEINDEN Vivan accountants

-

adviseurs

pagina 15v. 20 1 Jaarverslag Praktljkcentrum 2014

Algemene toelichting Waarderingsgrondslagen De vaste activa zijn gewaardeerd op aanschaffingsprijs, verminderd met de afschrijvingen, bepaald op Ilneaire basis rekening houdend met de verwachte economische levensduur. De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, eventueel onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid. De overige activa en passiva zijn - tenzij anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. De ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Voor eventuele giften en donaties is dat het jaar waarin zij worden ontvangen.

Toelichting bij de balans per 31 december 2014 ACTIVA Vaste activa Inventaris

Kantoorapparatuur

Totaal 2014

3.100 0 3.100

1.200 0 1.200

4.300 0 4.300

0 0

0 0

Afschrijvingen Boekjaar Desinvesteringen Totaal van de mutaties

620 0 -620

600 0 -600

1.220 0 -1.220

Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde

3.100 620 2.460

1.200 600 600

4.300 1.220 3.080

Afschrijvingspercentage

20%

5O%

Stand per 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde Mutaties in boekwaarde Investeringen Boekjaar Desinvesteringen

De inventaris en kantoorapparatuur waren in 2013 tegen marktwaarde overgenomen van het Centrum Dienstverlening Gereformeerde Kerken. Omschrijving investeringen

Vorderingen Advisering en onderzoeken Bijdragen van het Steunfonds Onderhanden projecten Vooruitbetalingen Overige vorderingen Voorraden drukwerk/boeken

Datum

Afschr.perc.

Bedrag 0

31-12-2014

31-12-2013

2.387 7.030 0 2.544 1.087 1.333 14.381

40.570 38.256 18.179 2.483 1.075 2.500 103.063

~lTSLUITEND VOOR

~~WAARMERKINGS n..&ilDOELEINDEN Vivan accountants

-

adviseurs


Liquide middelen

31-12-2014

31-12-2013

Spaarrekening Triodosbank .99602

54.500

Betaalrekening Triodosbank .89221

44.541

21.383

31-12-2014

31-12-2013

-1.620 24.747 23.127

0 1.620 -1.620

11.521 1.567 15.590 28.088 13.439 18.810 4.360 93.375

7.008 10.723 11.982 48.724 13.770 27.419 10.740 130.366

Het tegoed is Vrij opneembaar.

PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Stand per 1 september resultaatbestemming Stand per 31 december

Schulden op korte termijn

Crediteuren Belastingdienst Pensioenfonds Personeelskosten Verrekeningen VIAA en Centrum-G Overige ontvangen rekeningen Vooruitontvangen bedragen Overige verrekeningen

ITSLUITEND VOOR VAARMERKINGS OELEfNDEN ‘t Vivan accountants

-

adviseurs

pagina 17v. 20

1 Jaarverslag Praktijkcentrum 2014

Toelichting bij de staat van baten en lasten 2014 Begroting

BATEN QUOTA

2015

Werkelijk 2014

Begroting 2014

Werkelijk sept.-dec. 2013

c

€

t

€

300.000

350.000

350.000

116.700

Dit betreft het quotum vanuit Deputaten Ondersteuning Ontwikkeling Gemeenten (OOG). Vanaf september 2013, na de beëindiging van Centrum Dienstverlening, is een gedeelte van het reguliere quotum van Oeputaten OOG beschikbaar voor het Praktijkcentrum. DIENSTVERLENING EN ONDERZOEK Advies-/begeleidingstrajecten Onderzoeksprojecten Verkoop publicaties/materialen Project Follow-UP jeugdcatechese

p.m. p.m. p.m. 15.000 92.500

58.658 20.695 2.688 82.041

p.m. p.m. p.m. p.m. 135.000

21.440 52.761 2.116 76.317

In de cijfers van 2013 zijn onderzoeksprojecten uitgevoerd in opdracht van TU/VIAA/Centrum-G en het Diaconaal Steunpunt. Dit waren o.a. catechetenschool, diversiteit en behoeften in de kerk. In 2014 is één onderzoeksproject uitgevoerd in opdracht van een kerkelijke organisatie. Vanaf 2015 is voorzien in deelname in het “Project Follow-up jeugdcatechese”. De ontvangsten van auteursrechten en verkopen moeten voldoende zijn om 0,2 FTE personeelslid te betalen. DERDE GELDSTROOM/GIFTEN Bijdrage Steunfonds voor projecten

49.000

16.271

45.000

29.020

Het Steunfonds Centrum Dienstverlening draagt bij aan de inzet voor de onderzoeksprojecten In 2014 betrof dit “Kerk2O-21” € 7.030 en de afronding van het onderzoek behoeften in de kerk’ € 9.241.

LASTEN

Begroting 2015

Werkelijk 2014

Begroting

Werkelijk

2014

t

t

t

sept.-dec. 2013 £

176.600 31.400 16.900 7.300 0

178.896 28.318 16.722 8.275 -11.093

184.700 22.800 15.600 9.000 0

65.852 8.122 5.551 2.640 0

232.200

221.118

232.100

82.165

PERSONEELSKOSTEN Medewerkers in dienst Praktijkcentrum

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Kosten woon-/werkverkeer Terugontv. zwangerschaps-/ziektegelden

In 2014 betreft dit 7 medewerkers: 3,39 FTE onderzoekers/adviseurs en 0,78 FTE secretariële medewerkers. Van de onderzoekers/adviseurs heeft 2,89 FTE een arbeidscontract tjm 31 augustus 2016; 0,5 FiT een arbeidscontract t/m juni 2015. Van de secretariële medewerkers heeft 0,28 FTE een arbeidscontract t/m 31 augustus 2016; 0,5 rr~ een arbeidscontract t/m mei 2015. Vanaf 1 januari 2015 is voorzien in 0,2 FIT voor het “project follow-up jeugdcatechese”. Inzet personeel VIAA en TU Personeelskosten directeur/kwartiermakers Inleen onderzoekers vanuit de VIAA Inleen onderzoekers TU, Centrum-G e.a.

43.700 62.400 0

43.296 64.632 0

52.000 76.600 0

106.100

107.928

128.600

26.077 31.563 24.044 81.684

In de periode september t/m december 2013 zijn twee ‘kwartiermakers’ werkzaam geweest o.a. om de opstart en verhuizing van het Praktijkcentrum te begeleiden. Vanaf januari 2014 is de directeur werkzaam op basis van een overeenkomst voor gemene reken VIAA (eerder Gereformeerde Hogeschool) voor onbepaalde termijn (0,4

1 ~ L UITEN D \/~QR

u~4~ARMERKINGs~ DOELEINDEN Vivan accountants

-

adviseurs


Verder zijn vanaf januari 2014 twee medewerkers als onderzoekers werkzaam op basis van een Overeenkomst voor gemene rekening met de VIAA (0,6 FrE). Daarnaast een onderzoeker voor 0,1 FfE op basis van nacalculatie. Vanuit de Theologische Universiteit is één medewerker om niet’ gedetacheerd bij het Praktijkcentrum (0,5 FTE) en neemt een medewerker voor 0,1 FTE ‘om niet’ deel aan het onderzoeksteam. Vanwege de specifieke onderzoeksprojecten in 2013 waren eenmalig extra onderzoekers ingezet. Dit was niet meer nodig in 2014.

Inzet derden Inhuur medew, PR/communicatie Inhuur medew. finan.adm. Inzet freelancers uitvoering advieswerk Inleen personeel voor innovatie

Begroting 2015

Werkelijk 2014

Begroting 2014

c

c

c

Werkelijk sept.-dec. 2013 c

5.000 17.500 2.000 12.500 37.000

0 18.733 7.756 5.367 31.856

10.500 16.000 0 25.000 51.500

0 8.700 6.005 0 14.705

De PRjcommunicatie wordt verzorgd door de adviseurs in vaste dienst; er zijn geen afspraken gemaakt om gebruik te maken van andere deskundigen. Voor de uitvoering van de financiële- en salarisadministratie is een contract voor ongeveer 8 - 12 uren per week gedurende een termijn van drie jaren met Deputaten Financiën en Beheer. Vanwege de opzet van de nieuwe financiële- en projectadministratie waren de aanvangskosten hoger. Eventuele freelancers voor de uitvoering van advieswerk en innovatie worden ingezet op basis van specifieke projecten met een korte doorlooptijd. Voor innovatie zijn uren besteed voor de opzet van nieuwe bedrijfsprocessen en -systemen. De implementatie hiervan zal verder in 2015 plaatsvinden. Vanaf 2014 zullen adviestrajecten zoveel mogelijk door de vaste medewerkers worden uitgevoerd. Overige personeelskosten Ziekteverzuimverzekering/arbo Deskundigheidsbevordering Aanloopkosten/extra opleidingen Wervings-/overige personeelskosten

5.000 4.000 2.500 1.000

5.993 1.501 5.413 719

3.900 4.000 20.000 0

1.392 910 6.131 2.171

12.500

13.626

27.900

10.604

Voor de medewerkers in dienst van het Praktijkcentrum is een contract voor ziekteverzuimverzekering en arbodienstverlening afgesloten. In 2013 waren afspraken gemaakt over extra scholingskosten voor medewerkers dle afkomstig zijn vanuit Centrum Dienstverlening.

TOTAAL PERSONEELSKOSTEN

HUISVESTINGSKOSTEN Huur Service-/schoonmaakkosten Verzekeringen Verhuis-/overige kosten

387.800

374.528

440.100

189.158

p.m. p.m. p.m. p.m. 16.400

8.470 1.815 511 1.220 12.016

p.m. p.m. p.m. p.m. 17.500

3.639 3.230 127 1.109 8.105

De huur/service-/schoonmaakkosten in 2013 betreffen de huur in het pand Gbouw. Vanaf 1 januari 2014 wordt gebruik gemaakt van de huisvesting in het pand van de VIM, Grasdorpstraat in Zwolle.

OVERIGE LASTEN Directe lasten Reiskosten adviseurs/onderzoekers Huur accommodaties/inzet sprekers Drukwerk verkoopmaterialen publicaties

4.500 4.500 0 9.000

4.435 1.S81 8

6.500

776 1

,,_0

~i’41

2.348

pkY~LUIT&~JD VSOR 1 \jWSiARMERKINGS~ i90Ii400ELEINDEN Vivan accountants

-

adviseurs


Deze kosten hangen direct samen met de omzet van dienstverlening en onderzoek. Ze maken onderdeel uit van de in rekening gebrachte tarieven/prijzen. In 2014 zijn hier onder andere de kosten verantwoord van een symposium in samenwerking met het Diaconaal Steunpunt.

PR en website Ontwikkeling logo/huisstijl Kosten website Advertentiekosten

Begroting 2015

Werkelijk 2014

Begroting 2014

C

C

£

Werkelijk sept.-dec. 2013 £

psn. p.m. p.m. 9.500

0 631 1.580 2.211

p.m. p.m. p.m. 18.50e

2.379 4.824 987 8.19o

p.rn. 10.000 p.m. p.m. p.rn. psn. 2.400 32.400

4.747 0 2.137 4.102 115 2.353 0 13.454

In 2013 waren extra kosten gemaakt om de website van het Praktijkcentrum op te zetten. Administratie-/beheerlasten Accountant-/advieskosten Reis-/vergaderkosten bestuur/deputaten Kantoormiddelen / computers Licenties software / implementatiekosten Telefoonkosten Kopieer-/drukwerk-/portikosten Overig overhead

3.500 5.000 500 8.000 500 1.000 100 18.600

3.562 0 1.309 4.275 862 2.759 10.969 23.736

De formulering van de kosten ‘kantoormiddelen’ en ‘licenties software’ is aangepast, om meer rekening te houden met de gebruikte omschrijvingen in de administratie van de Theologische Universiteit in Kampen. Vanaf 1 januari 2015 wordt voor de financiële- en projectadminlstratie medegebruik gemaakt van het administratieve systeem van de Theologische Universiteit. De overige overhead van 2014 betreft o.a. Eur. 9.591 die in 2013 als ‘opstartkosten’ had moeten worden meegenomen in plaats van dat dit door de afzonderlijke instellingen TU/VIAA/Centrum-G betaald zou worden. TOTAAL OVERIGE LASTEN

37.100

36.854

57.400

26.328

Overige gegevens

Ondertekening

r ~

c Rce(cJ

H0~17

R~Lu~E~Z~R 1 -jWM~RMERKlNGS ~1~pOELE!NDEN Vivan accountants

-

adviseurS

pagina 20 v. 20 1 Jaarverslag Praktijlicentrum 2014

UITSLUITEND VOOR

j \.~VAARMERKINGS i2.ob~aDOELEINDEN Vivan accountants adviseurs -

EMMELOORO

Postbus 45, 8joo AA Emmeloord Ecopark 40, 8305 RK Emmeloord

Postbus 32. 826CM Kampen Scheerling 36, 8265 CD Kampe

Postbus 37, 8320 AA Urk Het Spijk 10, 8321 WT Urk

T

T +31 (0)38 33 17 272 F +31 (0)38 33 20 782 E [email protected]

T +31 (0)527 68 46 00 F +31 (0)527 68 51 50 E [email protected]

6i 63 31 (0)527 6i 7432 [email protected] +31 (0)527 +31

~~1/?

j ‘iJ~.

ACCOUNTANTS

-

ADVISEURS

CONTROLEVERKL.ARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Aan: Het Praktijkcentrum Gereformeerde Kerken Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2014 van het Praktijkcentrum Gereformeerde

Kerken te Zwolle gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van het praktijkcentrum is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening, in overeenstemming met de door het praktijkcentrum gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting van de jaarrekening. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opstellen van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opstellen van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld van de jaarrekening, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van het praktijkcentrum.

o paiie net ons Delicten oreve.nkamsoe,o.j

de algemene vonravaatden von, d.ensoveelen’nij van tanpasslnij. waa,in een bepeskine van Soos unsp.akelijkried 1

Dpijennnlen

Deze alien~enn noora,aa,den zije gedepzneesd bij de Ka ervan Koophandel. Zij zijn te raadplnijen op onze webn,tv w.vatrvivan.nI en weiden u 0 paannlaa5 toegezonden.

ABN AMRO Bank 48.36.95.521 KvK nr. 52602508 BTW nr. NL-8505.17.175.B.01 BAN nr. NL27ABNA0483695521 BIO ABNANL2A www.vivan.nI

.

vnfln ACCOUNTANTS

-

.•

ADVISEURS

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van het praktijkcentrum gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoen en geschikt is om een

onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel is de jaarrekening 2014 van het Praktijkcentrum Gereformeerde Kerken, in alle van materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met de door het praktijkcentrum gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting van de jaarrekening. Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingskring Wij vestigen de aandacht op de toelichting van de jaarrekening waarin de basis voor de financiële

verslaggeving is uiteengezet. De basis voor financiële verslaggeving betreft de door het praktijkcentrum gekozen grondslagen. Dit doet geen afbreuk aan ons oordeel. De jaarrekening 2014 van het Praktijkcentrum Gereformeerde Kerken en onze controleverklaring zijn uitsluitend bedoeld voor de bestuursleden van het Praktijkcentrum Gereformeerde Kerken en kunnen derhalve niet voor andere doeleinden worden gebruikt. Kampen, 12juni 2015 Vivan accountants

-

adviseurs

(f4 M. van der Linde Accountant-Administratieconsulent

Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden:

Jaarverslag Praktijkcentrum 2014

Recommend Documents