JAARVERSLAG. onderdeel van

2014 JA ARVERSL AG

onderdeel van

SMD JAARVERSLAG 2014

JA ARVERSL AG 2 014

onderdeel van

3

0 SMD JAARVERSLAG 2014

INHOUDSOPGAVE

1 2

VOORWOORD

PROFIEL VAN DE ORGANISATIE

2.1 Algemene identificatiegegevens

2.2 Structuur van de organisatie

2.3 Kerngegevens

2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering 2.3.2 Werkgebieden SMD

3

BESTUUR, TOEZICHT EN MEDEZEGGENSCHAP

3.1 Normen voor goed bestuur

3.2 Raad van bestuur/directie

3.3 Toezichthouders

3.4 Medezeggenschap

3.4.1 Ondernemingsraad

3.4.2 Vrijwilligersraad

3.4.3 Cliëntenraad

4

BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES

4.1 Algemeen beleid

4.2 Kwaliteit

4.3 Personeels- en vrijwilligersbeleid

4.4 Samenwerkingsrelaties en

belanghebbenden/stakeholders

4.5 Financieel beleid

5 6

TOEKOMSTPARAGRAAF

BIJLAGE

4

Jaarrekening 2014

1


Voor u ligt het jaarverslag 2014 van de Stichting Maatschappelijke Dienstverlening Zaanstreek/Waterland. In dit verslag geven wij u een beeld van de ontwikkelingen die wij als SMD hebben doorgemaakt en geven wij inzicht in de activiteiten die door medewerkers en vrijwilligers zijn uitgevoerd. Op 14 juni 2013 is de SMD een bestuurlijke fusie aan gegaan met Stichting Welsaen en Stichting Evean. Een maand later besloot de gemeente Zaanstad om de subsidie volledig om te buigen naar wijkgericht werken. Om te kunnen anticiperen op deze verandering en de aankomende transities van de AWBZ, Werken naar Vermogen, Jeugdzorg en Passend onderwijs, zag de SMD zich gedwongen om fors te bezuinigen en te reorganiseren.

VOORWOORD

Na de reorganisatie zijn er veel functies komen te vervallen. De gehele structuur van de SMD is daardoor in 2014 opnieuw opgezet. Door uitval van de heer G. Wubs (directeur) is per mei 2014 mevrouw G. von Hegedus aangesteld voor de operationele aansturing van de SMD. Via Evean worden de volgende onder steunende stafzaken ingehuurd: HRM, finance, salarisadministratie, ICT en communicatie. De afstemming, vervlechting en samenwerking is gerealiseerd, maar heeft veel tijd en moeite gekost. In juni 2014 ging helaas onze Zaanse fusiepartner Welsaen failliet. De goed draaiende onderdelen van Welsaen: - Sociale Wijkteams, vrijwilligerscentrale Zaankanters voor elkaar, buurthulpcentrale BUUV en jongerenwerk - zijn doorgestart met de betreffende medewerkers binnen de SMD. 2014 was door al deze ontwikkelingen en het aanbestedingstraject Sociale Wijkteams 2015 een hectisch jaar. Deze aanbesteding in Zaanstad leverde helaas geen goed resultaat op, waardoor we drie van de vijf Sociale Wijkteams ver loren aan andere partijen. 2014 was, na 2013, wederom een enerverend en bijzonder jaar in de geschiedenis van de SMD. In een hectische en veranderende omgeving veranderen wij mee om - samen met Evean - welzijn, maatschappelijke dienstverlening en zorg te blijven leveren aan alle inwoners van ons werkgebied. Hans van Petten en Hans Admiraal, Directie SMD

5

2


2.1 ALGEMENE IDENTIFICATIE GEGEVENS

HET PROFIEL VAN DE ORGANISATIE

Naam verslagleggende Stichting Maatschappelijke rechtspersoon: Dienstverlening Zaanstreek/Waterland Adres:

Emmakade 4

Postcode:

1441 ET

Plaats:

Purmerend

Telefoonnummer:

0299 43 92 79

Identificatienummer Kamer van Koophandel: 37093892 E-mailadres:

[email protected]

Internetpagina:

www.smdzw.nl

2.2

STRUCTUUR VAN DE ORGANISATIE

Stichting Maatschappelijke Dienstverlening (SMD) is in juni 2013 bestuurlijk gefuseerd met Stichting Evean. Stichting Evean is een bedrijfsonderdeel van het zorgconcern Stichting Espria. Een beschrijving van Espria en de structurering ervan is opgenomen in het geconsolideerde jaarverslag 2014 van Espria. In dit verslag wordt de verslaglegging gedaan van Stichting SMD.

6


Juridische structuur Onderstaand een weergave van de wijze waarop SMD binnen Evean opereert. Stichting SMD is bestuurlijk gefuseerd met Stichting Evean, operationeel valt SMD onder de aansturing van de directie van Evean.

Stichting Espria

Stichting Evean

Stichting Evean Cumulus

Stichting Facilitas

Stichting Evean Zorg

Stichting SMD

Evean Werkt B.V.

2.3

Stichting Evean Caro

Evean Kraamzorg B.V.

KERNGEGEVENS

2.3.1. Kernactiviteiten en nadere typering

collega’s - hierbij bepalend. Er zijn echter voorwaarden waaraan voldaan moet worden om welzijn te ervaren. En er zijn belemmeringen die welbevinden kunnen remmen. ‘Welzijn nieuwe stijl’ richt zich op het creëren van die voorwaarden en op het wegnemen van de belemmeringen. ‘Welzijn nieuwe stijl’ is daarbij altijd ondersteunend. Het richt zich op het vergroten van de zelfredzaamheid en samen redzaamheid van (groepen) bewoners en op het verhogen van de participatie in wijken, buurten en gemeenten. Welzijn gaat daarbij uit van duurzaam verbinden en wederkerigheid.

SMD werkt vanuit de visie ‘welzijn nieuwe stijl’. Welzijn betekent dat een mens zich wel bevindt, zich prettig en gelukkig voelt. Voor een belangrijk deel is de eigen privé omgeving - en de relaties met familie, vrienden, buren en

7


Hulp- en dienstverlening

De missie van SMD (en Evean) is daarmee helder: de weerbaarheid van mensen versterken en de participatie van mensen vergroten. In wijken en buurten die aanvullend en passend zijn bij de ondersteuningsbehoefte en de participatiepotentie.

De SMD verleende in 2014 de volgende diensten: • algemeen maatschappelijk werk (inclusief groepshulpverlening); • schoolmaatschappelijk werk, inclusief SOVA trainingen; • maatschappelijk werk voor ouderen; • internethulpverlening; • uitvoering hulpverlening in het kader van ‘Tijdelijk huisverbod na huiselijk geweld’; • bedrijfsmaatschappelijk werk; • sociaal raadsliedenwerk; • dagactiviteiten; • ontmoeting in de wijksteunpunten; • preventief huisbezoek 75+ in Purmerend; • mentorwerk; • netwerkcoach; • mantelzorgondersteuning; • algemeen maatschappelijk werk, sociaal raadsliedenwerk en mantelzorgondersteuning in de Sociale Wijkteams gemeente Zaanstad en Purmerend; • Zaankantersvoorelkaar/BUUV (vrijwilligerscentrale en buurthulpcentrale) in Zaanstad; • jongerenwerk (Zaanstad en Landsmeer).

Kernwoorden daarbij zijn: • zelfredzaamheid • beschikbaarheid sociale netwerken • beschikbaarheid collectieve voorzieningen • leefbare woonomgeving • ondersteuning

De kernactiviteiten van de ‘welzijnswerker nieuwe stijl’ zijn als volgt samen te vatten: • het vergroten van zelforganisatie - buurtkracht - burgerkracht (zelf-en samen redzaamheid) • het binden en verbinden van vrijwilligers aan de wijk(bewoners) • het organiseren van passende collectieve wijkvoorzieningen - ook preventieve activiteiten = zelfredzaamheid in de toekomst • het - tijdelijk - ondersteunen van individuele bewoners • het bevorderen van leefbaarheid en veiligheid

Beemster

Zeevang

EdamWormerland Purmerend Volendam Zaanstad

Waterland Oostzaan Landsmeer

2.3.2 Werkgebieden SMD

De SMD helpt mensen hun eigen kracht te versterken om volwaardig aan het leven te kunnen deelnemen.

Kernwaarden • betrouwbaar • professioneel • betrokken • respectvol

De SMD werkt in de regio Zaanstreek/Waterland. De regio bestaat uit negen gemeenten, te weten: Beemster, Edam/Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland, Zaanstad en Zeevang.

8

3


3.1

NORMEN VOOR GOED BESTUUR

BESTUUR, TOEZICHT EN MEDEZEGGEN SCHAP

Voor elke organisatie zijn professioneel bestuur, professioneel toezicht daarop en adequate en transparante verantwoording van essentieel belang. Hierdoor weten de stakeholders en vooral de klanten zich verzekerd van kwaliteit en continuïteit van de dienstverlening. Dat geldt in sterke mate ook voor een maatschappelijke onderneming als Stichting Maatschappelijke Dienst verlening. Normen voor goed bestuur worden in eerste instantie op het niveau van het samenwerkingsverband van Stichting Espria en Stichting Woonzorg Nederland gedefinieerd en gerealiseerd. Stichting Espria werkt samen met Stichting Woonzorg Nederland onder de naam Espria en Woonzorg Nederland om een bijdrage te leveren aan de kwaliteit van leven van haar klanten. De samenwerking is vormgegeven door een personele unie, die inhoudt dat de raden van bestuur van Stichting Espria en Stichting Woonzorg Nederland uit dezelfde personen bestaan. Dit geldt ook voor de raden van commissarissen. Stichting Espria heeft geen statutaire of andere formele relatie met Stichting Woonzorg Nederland. Zij zijn volledig zelfstandige entiteiten. Bij de vormgeving van de governancestructuur van Espria en Woonzorg Nederland zijn zowel de bepalingen van de Zorgbrede Governance Code als die van de Governance Code Woningcorporaties volledig in acht genomen. Dit betreft onder andere de principes van: • invloed en betrokkenheid van en verantwoording aan belanghebbenden; • de wijze waarop de organisatie wordt bestuurd; • de wijze waarop toezicht wordt gehouden op het bestuur; • waarborgen voor onafhankelijkheid en tegengaan van belangenverstrengeling bij bestuur en toezicht; • honorering van bestuurders en toezichthouders.

9


Voor de Stichting Espria en de Stichting Woonzorg Nederland geldt het uitgangspunt dat zij niet alleen willen voldoen aan de gestelde branchecodes, maar dat zij wil behoren tot de best in class op het gebied van governance. Voor de stichtingen Espria en Woonzorg Nederland geldt daarom zowel de Zorgbrede Governance Code als de Governance Code Woning corporaties. In de uitwerking is daartoe voor Stichting Espria de Zorgbrede Governance Code aangevuld met artikelen uit de Governance Code Woningcorporaties. Daarbij is uitgegaan van toepassing van maximale transparantie en helderheid. Op grond van de verge lijking tussen beide codes is besloten in voorkomende gevallen het meest zware artikel uit beide codes voor beide stichtingen te laten gelden. Dat betekent voor Stichting Espria veelal zwaardere eisen op het gebied van financiële regulering en controle. Dit past bij de hogere eisen die door de marktwerking in de zorg sector door financiële instellingen gesteld worden aan zorgorganisaties.

De governance is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van Raad van Bestuur en Raad van Commissarissen. Ten gevolge van de invoering van de Herzieningswet ter vervanging van de Woningwet, zoals voorzien in 2015, zullen samenwerkingsverbanden als tussen Espria en Woonzorg Nederland niet meer geoorloofd zijn. Daarnaast maken de sterk gewijzigde marktomstandigheden en de uitdagingen die gepaard gaan met de ingrijpende stelselwijzigingen op het gebied van zorg en wonen, het noodzakelijk dat Espria en Woonzorg Nederland weer worden geleid door afzonderlijke raden van bestuur en raden van commissarissen, die zich volledig kunnen richten op de eigen organisatie. Daarom zijn in 2014 voorbereidingen getroffen voor de opheffing van de personele unie tussen Espria en Woonzorg Nederland in 2015.

Ten aanzien van de honorering van bestuurders, toezichthouders, directeuren en andere functionarissen worden de regels van de Wet normering topinkomens toegepast. De verantwoording hierover is opgenomen in het geconsolideerde jaarverslag 2014 van Espria.

10


3.2

De directies van de bedrijfsonderdelen besturen hun eigen bedrijfsonderdeel binnen de kaders van het concern. Van de directies wordt verwacht dat zij bijdragen aan de ontwikkeling van het concern. Directies stellen een beleidsplan op binnen de kaders, zien toe op operationele werkzaamheden en leveren toegevoegde waarde voor de klant in termen van kwaliteit van dienstverlening tegen lage kosten. Directies van bedrijfsonderdelen werken samen met andere bedrijfsonderdelen ten behoeve van de synergie. Ook dragen zij actief bij aan de strategie door advisering aan de raad van bestuur en in daad in het eigen bedrijfsonderdeel. Directies van de bedrijfsonderdelen leggen verantwoording af aan de Raad van Bestuur.

RAAD VAN BESTUUR/DIRECTIE

De raad van bestuur van Stichting SMD wordt gevormd door de raad van bestuur van Espria. De raad van bestuur van Espria bestaat uit vier personen, namelijk • Dhr. M.W. Meerdink, CEO • Dhr. J.L. Kauffeld, COO • Mw. T.T.M. van Grinsven, COO • Dhr. A. Th.J.M. Zuure, CFO

De directie van Stichting Maatschappelijke Dienst verlening is vanaf juni 2013 gevoerd door de tweekoppige directie van Evean: • Dhr. H. van Petten MHA • Drs. Dhr. J.Th. Admiraal MHA De operationele aansturing is belegd bij de manager Welzijn van Evean en SMD.

Espria is een strategische holding waarin het primair, maar niet uitsluitend, gaat om strategische kaderstelling en het bewaken van die kaders. De Raad van Bestuur heeft als kerntaak de besturing en ontwikkeling van het concern. Dit houdt in dat de Raad van Bestuur de strategie, het portfoliobeleid en het innovatiebeleid bepaalt, het regiobeleid voert, beleidskaders stelt voor de bedrijfsonderdelen en de planning- en control cyclus bewaakt.

3.3

TOEZICHTHOUDERS

De raad van toezicht van SMD wordt gevormd door de raad van toezicht van Espria. De raad van toezicht heeft bestuurlijke bevoegdheden gedelegeerd aan de raad van bestuur van Evean. De raad van toezicht legt verantwoording af over zijn handelen in 2014 in het verslag van de raad van toezicht, welke is opgenomen in het geconsolideerde jaarverslag 2014 van Espria.

Daarnaast bevordert de raad van bestuur de samenwerking binnen en buiten het concern en bewaakt ze de ontwikkeling van het concern. Zij heeft een actieve rol bij het aangaan van allianties, fusies en overnames, het afstoten van bedrijfsonderdelen, investeringen en desinvesteringen en externe beeldvorming.

11


3.4

3.4.2 Vrijwilligersraad De vrijwilligersraad is als volgt samengesteld: • Dhr. L. Kerkhof (voorzitter) • Dhr. B. Lucas • Dhr. W. Niessing • Mw. J. Kouwenberg • Mw. C. Cevat • Mw. M. Jak (ambtelijk secretaris)

MEDEZEGGEN SCHAP

De vrijwilligersraad is in 2014 zes keer bijeengeweest. De raad heeft kritisch en actief meegedacht over een groot aantal onderwerpen die binnen SMD/Evean - met betrekking tot vrijwilligers - een rol speelden. Gezien de belangrijke stelselwijziging ten aanzien van de zorg, welke gedurende 2014 werd voorbereid, heeft de vrijwilligersraad een uitstekende training gevolgd bij bureau Steltman.

De SMD kent drie medezeggenschapsorganen: • ondernemingsraad • vrijwilligersraad • cliëntenraad

Onderstaande onderwerpen kwamen in 2014 in de vrijwilligersraad aan de orde: • communicatie-actieplan vrijwilligers; • reorganisatie SMD; • Sociale Wijkteams; • stand van zaken/ontwikkelingen wijksteunpunten; • vrijwilligersovereenkomsten; • veiligheid/privacy beroepskrachten, vrijwilligers en cliënten; • faillissement en gevolgen van Stichting Welsaen; • communicatie vrijwilligers met de vrijwilligersraad; • oorzaak en gevolgen van het teleurstellende; resultaat voor SMD/Evean van de aanbesteding Sociale Wijkteams in Zaanstad; • vertegenwoordiging van vrijwilligers in de Waterlandse gemeenten in de vrijwilligersraad.

3.4.1 Ondernemingsraad De ondernemingsraad is als volgt samengesteld: • Mw. T. Heideman (voorzitter) • Mw. M. Kwakman • Mw. L. van der Wal • Mw. M. Jak (ambtelijk secretaris) De ondernemingsraad komt eens maand bijeen voor de OR-vergaderingen en eens per maand voor de OOR-vergaderingen (overleg met de directie). Naast deze vaste overleggen is er, in verband met de veranderingen en nieuwe organisatiestructuur, veelvuldig extra overleg geweest. De OR hield zich in 2014 onder andere bezig met de gevolgen van het faillissement van Welsaen en de doorstart binnen SMD, met het traject van de aanbestedingen, met de overgang van onderneming (OVO) van medewerkers in de Sociale Wijkteams in Zaanstad en met het nieuwe functieprofiel voor Schoolmaatschappelijk Werker +.

De vergaderingen van de raad werden uitstekend ambtelijk voorbereid en vonden plaats in een positieve sfeer.

Adviezen

3.4.3 Cliëntenraad

De OR bracht in 2014 de volgende adviezen uit: • advies over het voornemen tot integratie backoffice Welsaen/SMD met Stichting Evean Zorg; • advies over doorstartwerkzaamheden van de failliet verklaarde organisatie Welsaen; • advies op het inrichtingsplan Evean Welzijn.

Het is de taak van de SMD cliëntenraad om zich in te zetten voor het algemene belang van de cliënten. De relatie tussen cliënten en cliëntenraad is hierbij essentieel en vormt de basis in het contact met de hulpverlener. Deze wordt daardoor evenwichtiger en gelijkwaardiger.

12


In die zin vormen ‘goed hulpverlenerschap’ en ‘goed cliëntschap’ elkaars spiegelbeeld. Een zelfbewuste cliënt kent zijn verantwoordelijkheid en draagt actief bij aan een goede communicatie over en weer met de hulpverlener. De hulpverlener doet zijn uiterste best om kwaliteit (‘verantwoorde zorg’) te leveren. Via de cliëntenraad kan de cliënt zijn/haar behoeften uitspreken en signalen overbrengen. Een goede relatie tussen SMD en de cliëntenraad is dus heel belangrijk voor de cliënt(en), daar de cliëntenraad als vertaler optreedt. Hierdoor wordt een duurzame basis gelegd en kunnen we spreken van: ‘Wie goed doet, goed ontmoet.’

De belangrijkste bespreekonderwerpen in 2014 waren: • Sociale Wijkteams (doorontwikkeling); • inrichtingsplan Evean Welzijn; • kwaliteit van dienstverlening; • profilering van de cliëntenraad. Sinds 1 januari 2014 zijn in Zaanstad de Sociale Wijkteams actief. De cliëntenraad wenst dan ook de verbinding te leggen met de Sociale Wijkteams, met als doel zichtbaar te zijn voor de cliënten in de wijk. Binnen de wijkteams dient laagdrempeligheid voor de cliënten te worden nagestreefd. De profilering van de cliëntenraad binnen de Sociale Wijkteams is daarom een belangrijk speerpunt van de cliëntenraad.

De cliëntenraad bestond in december 2014 uit: • Nel Koppers, voorzitter • Pieter van der Griend, penningmeester • Jennie Jagersma • Claire Laheij • Willy Copier • Fons Lauwers

Adviezen • De CR gaf een voorlopig advies op het inrichtingsplan Evean Welzijn. • Er is een positief advies gegeven op de doorstartwerkzaamheden van het failliet verklaarde Welsaen.

De cliëntenraad is in 2014 elf keer bijeengeweest.

13

4


4.1

ALGEMEEN BELEID

In 2014 is gewerkt aan volledige integratie van de SMD binnen Evean. Met als doel om een betere, geïntegreerde en efficiëntere hulp- en dienstverlening te kunnen bieden aan de inwoners van de regio Zaanstreek/Waterland. Waarbij er een natuurlijke verbinding ontstaat tussen welzijn, maatschappelijke dienstverlening en zorg en wordt voorkomen dat mensen zwaardere zorg nodig hebben. Evean en SMD hebben zich op deze wijze voorbereid op de komende transities in het sociale domein (AWBZ, Jeugdzorg en invoering ‘Participatiewet’) per 2015.

BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES

Binnen SMD zijn in 2014 de functies van directeur en waarnemend directeur komen te vervallen. Ondersteuning op stafniveau (HR, finance, ICT, salarisadministratie, communicatie en facilitair beheer) is ingehuurd bij moederorganisatie Evean. Binnen de SMD vinden nu alleen nog ondersteunende activiteiten plaats door secretariaat, receptie en een medewerker P&O. De overige medewerkers zijn uitvoerenden en leidinggevenden.

Sociale Wijkteams Zaanstad In 2014 was SMD/Evean - in eerste instantie samen met Welsaen (tot aan het faillissement, met vervolgens een doorstart van deze activiteiten onder SMD) - in vijf wijkteams hoofdaannemer. Vier hiervan waren gegunde wijkteams gebaseerd op afbouw van de voormalige bestaande subsidierelatie. SMD en Welsaen kregen voor de periode van één jaar het hoofdaannemerschap in vier zogeheten kwartiermakerwijken. De vijf kwartiermakerwijken zijn: • Wormerveer, in 2013 was al gestart en de pilot loopt nog een jaar door; • Assendelft-Noord, Assendelft-Zuid en Westzaan; • Nieuw-West, Westerkoog en Rooswijk; • Zaandam-West en Oude Haven; • Krommenie (via de Europese aanbesteding gegund gekregen).

14


Het Sociaal Wijkteam Zaandam Zuid/Rosmolenwijk kocht in 2014 uren in bij de SMD.

‘maatschappelijke opgaven’ uitgewerkt rond diverse thema’s zoals: ‘gezonde leefomgeving’, ‘mensen met beperking doen mee’ en ‘jeugd heeft de toekomst’. Diverse werkgroepen - samengesteld met organisaties uit Purmerend en omgeving - zochten elkaar op om de diverse opgaven uit te werken met als doel kosten te reduceren en zo te bezuinigingen. Dit resulteerde in stevigere samenwerkingsverbanden waar kennis en expertise werd uitgewisseld en waar concrete samenwerkingsafspraken werden gemaakt. De wijkpleinen in Purmerend zijn hier een voorbeeld van. In Purmerend waren in 2014 in totaal vier wijkteams actief die hulp- en dienstverlening in de wijken aanboden. SMD participeerde met medewerkers in alle vier de wijkteams.

Het aanbestedingstraject van 2014 had een teleurstellend resultaat voor SMD. We verloren – met ingang van 2015 drie van de vijf wijkteams. Dit betroffen de wijken: • Wormerveer • Nieuw-West, Westerkoog en Rooswijk • Zaandam-West en Oude Haven SMD heeft eind 2014 haar dienstverlening in deze wijken - met verantwoordelijkheid en met haar blik op de continuïteit van de dienstverlening aan de burgers in deze wijken - overgedragen aan de nieuwe hoofdaannemers. SMD heeft geprobeerd om de medewerkers van de teams over te laten gaan naar de nieuwe hoofdaannemers. Dit resulteerde in slechts gedeeltelijke indiensttreding van SMD-medewerkers, herplaatsing van medewerkers elders binnen SMD en tot het boventallig worden van een aantal andere SMD-medewerkers.

Overige gemeenten Als gevolg van de wijzigingen in Zaanstad, moesten we de dienstverlening aan de andere gemeenten in ons werkgebied soms anders dan voorheen vormgeven. Deze gemeenten konden bijvoorbeeld niet langer meeliften op voorzieningen die de SMD kon leveren mede dankzij de subsidies van de grotere gemeenten. Op sommige locaties moest afscheid worden genomen

Gemeente Purmerend In de gemeente Purmerend zijn de afgelopen jaren

15


van een vertrouwde SMD medewerker omdat hij/zij vervangen werd door een collega. Er was veel overleg met de diverse gemeenten over de benodigde ontwikkelingen inzake de transities in 2015.

mee gepositioneerd als zichtbaar op school met een aanwezige laagdrempelige hulpverlener voor kinderen en jeugdigen, gezinnen en scholen. Het doel hiervan is meer gezinnen, liefst preventief of anders vroegtijdig, te ondersteunen. In samenwerking met Sociale Wijkteams en jeugdteams. De nieuwe organisatievorm, horende bij deze ontwikkeling, wordt in 2015 geïmplementeerd in de diverse gemeenten.

Wijksteunpunten Eind 2013 werd duidelijk dat de besluitvorming rondom de Sociale Wijkteams gevolgen zou hebben voor de wijksteunpunten in de gemeente Zaanstad. De subsidie voor huisvesting is in 2014 niet voortgezet. Er is op diverse plaatsen geïnventariseerd welk aanbod in de voormalige wijksteunpunten behouden kon blijven. Met alle belanghebbenden zijn gesprekken gevoerd om zoveel mogelijk bestaande activiteiten te continueren of over te hevelen naar de Sociale Wijkteams of naar andere organisaties. In samenwerking met de Sociale Wijkteams zijn in 2014 activiteiten overgedragen aan actieve bewonersgroepen. Eind 2014 heeft de SMD - met warme hand - haar vrijwilligers in de voormalige wijksteunpunten Lambert Melisz en de Palmboom overgedragen aan de bewonersgroepen die de activiteitencentra vanaf 2015 gaan beheren.

4.2 KWALITEIT

Hulpvragers krijgen na afloop van de hulp- of dienstverlening via de post of e-mail een evaluatieformulier waarin wordt gevraagd of men tevreden is over de bejegening en over het resultaat van de hulp- en dienstverlening. Bij het maatschappelijk werk wordt gedurende de hulpverlening aan de cliënt gevraagd of het hulpverleningsproces naar wens verloopt. Er zijn geen noemenswaardige verschillen te zien met de cijfers van het jaar ervoor.

Heeft de hulp- en dienstverlening resultaat opgeleverd:

• Ja/deels ja: 81 % 14 % • Nee: • Geen mening: 5 %

Schoolmaatschappelijk werk In 2015 verandert er veel binnen het gemeentelijke sociale domein. De gemeenten hebben zich in 2014 voorbereid op de transities jeugdzorg (2015) en passend onderwijs (tweede helft 2014). Deze veranderingen zijn van invloed op het werk van de SMD en het schoolmaatschappelijk werk. Ook in een nieuw stelsel van jeugdzorg en passend onderwijs willen we een bijdrage blijven leveren aan het welzijn en de ontplooiing van kinderen en jeugdigen.

Was men tevreden over de manier waarop men werd geholpen:

• Ja/deels ja: 87 % 8% • Nee: • Geen mening: 5 % In mei 2014 is er gestart met de opzet van een nieuwe cliënttevredenheidsmeting. Hiermee kunnen verbeterplannen worden opgesteld. De verwachting is dat het nieuwe metingssysteem in 2015 wordt geïmplementeerd.

Zowel in de gemeente Zaanstad, gemeente Purmerend en de omliggende gemeenten is de SMD betrokken in de voorbereiding van deze verandering van schoolmaatschappelijk werk naar school maatschappelijke werk +. Het schoolmaatschappelijk werk wordt daar-

De SMD is voor alle hulp- en dienstverlening HKZgecertificeerd.

16


4.2.1 Klachten en incidenten

risico-inventarisatie op individueel cliëntniveau, de beschikbaarheid van een kwaliteitshandboek voor medewerkers en een plan van aanpak per cliënt bij schoolmaatschappelijk werk.

Alle incidenten en klachten van cliënten, beroepskrachten en vrijwilligers worden rechtstreeks bij de manager gemeld. In 2014 zijn er geen klachten bij de externe onafhankelijke klachtencommissie voor cliënten ingediend. Eén medewerkers deed melding van een agressie-incident. Eén medewerker meldde een incident dat met veiligheid op de werkplek te maken had. De vertrouwenspersoon voor medewerkers is drie keer geraadpleegd.

4.3

PERSONEELSEN VRIJWILLIGERS BELEID

4.2.2 ARBO- en veiligheidsbeleid In 2014 werd aandacht besteed aan het actueel houden van het veiligheidsbeleid. Met name aan de veiligheid van de werkplekken en bij huisbezoeken. Ook zijn de nieuwe werkplekken gecontroleerd op de geldende Arbo-eisen. Er vonden in de meeste locaties ontruimingsoefeningen plaats. Medewerkers en vrijwilligers zijn opgeleid tot bedrijfshulpverlener of volgden een herhalingstraining. Medewerkers volgden de training ‘Agressie en geweld’, inclusief herhalingstrainingen.

4.3.1 Personeel In 2014 is een reorganisatie uitgevoerd als gevolg van het instellen van Sociale Wijkteams in het gehele werkgebied in Zaanstad. In 2014 kwamen 35 nieuwe medewerkers in dienst, waarvan 24 medewerkers afkomstig uit de doorstart van werkzaamheden van Stichting Welsaen. Met 22 medewerkers werd het dienstverband beëindigd.

4.2.3 HKZ In 2014 vond er een surveillancebezoek plaats op de HKZ-norm, te weten: welzijn en maatschappelijke dienstverlening, onderdeel van maatschappelijke hulp- en dienstverlening. De scope van deze certificering was algemeen maatschappelijk werk, schoolmaatschappelijk werk, sociaal raadsliedenwerk, mentorwerk, wijksteunpunten en Centrum Mantelzorg.

Situatie op 31 december 2014:

Statistische gegevens 2014 Gemiddelde leeftijd: Aantal fte’s op 31 december 2014: Aantal medewerkers: Aantal vacatures in fte: Ziekteverzuim in %: Ziekmeldingsfrequentie:

De organisatie is gericht op continu verbeteren om te kunnen voldoen aan de eisen en wensen die cliënten stellen. Er zijn vijf minor NC’s (NC staat voor niet-conform) geconstateerd waarvan een plan van aanpak gezien en geaccepteerd is. Deze minors zijn gericht op het doorvoeren van veranderingen in het kwaliteitsmanagementsysteem, het ontbreken van een klachtenregeling, een

46 61,82 82 0 6,07 1,03

Het verzuimpercentage is met 1,17% gestegen. Het streefgetal was 5%. De verzuimfrequentie is verlaagd met 0,47. Het streefgetal was 1,3. Het terugdringen van zowel het kort- als langdurig ziekteverzuim was een blijvend onderwerp van aandacht.

17


4.3.2 Vrijwilligers

Deskundigheidsbevordering Elke medewerker kan jaarlijks aangeven op welk terrein hij/zij zich wil ontwikkelen. SMD vindt het belangrijk dat deskundigheid optimaal aanwezig is om kwaliteit te kunnen bieden in de uitvoering van het werk. In team overleggen en casuïstiekbesprekingen was er aandacht voor het werken conform ‘Welzijn Nieuwe Stijl’. In het kader van het werken in Sociale Wijkteams volgden alle uitvoerende hulp- en dienstverleners de training ‘Outreachend en wijkgericht werken’ van de Hogeschool van Amsterdam. De Hogeschool van Amsterdam gaf tevens de training ‘professioneel begeleiden’. Daarnaast hebben medewerkers oplossingsgerichte gespreksvoering, taaltrainingen en ontwikkeltrajecten (inclusief coaching) gevolgd.

Op 31 december 2014 waren 488 vrijwilligers bij de SMD werkzaam.

Vrijwilligers waren werkzaam voor • dagactiviteiten • preventieve huisbezoeken • mantelzorgondersteuning • palliatieve mantelzorgondersteuning • mentorwerk • pr en communicatie • onderzoek tevredenheid • sociaal raadsliedenwerk • Algemeen Maatschappelijk Werk Zaanstad • Sterk Netwerk Purmerend en de wijksteunpunten In september is bij Centrum Mantelzorg de eerste coördinerend vrijwilliger begonnen. Dit is een nieuwe functie ter ondersteuning van een beroepskracht. Samen met de Zaanse vrijwilligersschool is bekeken in hoeverre we deze functie breder uit kunnen zetten. Bijvoorbeeld naar de Sociale Wijkteams. De coaching en scholing van dit type vrijwilliger is nog in ontwikkeling.

Informatie aan de vrijwilligers In 2014 werd twee keer een vrijwilligersbrief uitgegeven. De redactie bestond uit de vrijwilligersraad en beroepskrachten.

18


Deskundigheidsbevordering vrijwilligers

Regionale activiteiten

De SMD vindt het belangrijk dat deskundigheid optimaal aanwezig is om kwaliteit te kunnen bieden in de uitvoering van het werk. Ook de vrijwilligers van onze organisatie krijgen jaarlijks deskundigheidsbevordering aangeboden. Beroepskrachten en vrijwilligers van SMD en de Sociale Wijkteams kregen op de werkvloer een training ‘omgaan met agressie’. Mantelzorgvrijwilligers kregen ook een training “Valpreventie”.

De SMD heeft ook in 2014 een actieve bijdrage geleverd aan het ontwikkelen van regionale vrijwilligersondersteuning. In Purmerend zat de SMD met Clup, MEE, Odion en de gemeente Purmerend in de stuurgroep ‘Vrijwilligerspunt’. In Zaanstad leverde de SMD – samen met Evean, Welsaen, Odion en gemeente Zaanstad een bijdrage aan de stuurgroep ‘Vrijwilligersplatform’. In 2014 zijn er werkconferenties ‘Vitale coalities in de regio Zaanstreek/Waterland’ georganiseerd. Samen met vrijwilligersorganisaties, kerken en moskeeën werd veel kennis en ervaring uitgewisseld en werden afspraken gemaakt om op wijkniveau intensief te gaan samenwerken.

Voor een (gedeelte) van de vrijwilligers is in 2014 de volgende scholing georganiseerd en uitgevoerd: • “Ken je Grens” (erkennen, herkennen en handelen naar je eigen grenzen als vrijwilliger). • De sociaal raadslieden vrijwilligers zijn bijgeschoold op WWB (Wet werk en bijstand) maatregelen en de Participatiewet. • Voor alle vrijwilligers werd er een workshop mindfulness georganiseerd. • Vrijwilligers Palliatieve Terminale Zorg: er is een basistraining gegeven voor nieuwe vrijwilligers (acht keer) en een cursus praktische vaardigheden voor alle VPTZ-vrijwilligers. • In Assendelft-Westzaan kregen enkele vrijwilligers van het wijkteam Assendelft/Westzaan een introductie op gebied van presentiebenadering. • De Sociale Wijkteams van SMD hebben met Zaankantersvoorelkaar scholing voor ‘mantelzorgvrijwilligers’ in Zaanstad geïnventariseerd. zo ook de behoefte en wijze van aanbieden. Daarbij is samenwerking nodig met de andere (niet-SMD) wijkteams en dat is actief gezocht. In 2015 zijn we voornemens dit meer vorm te geven in samenwerking met alle wijkteams.

4.4

SAMENWERKINGS RELATIES EN BELANGHEBBENDEN /STAKEHOLDERS

De SMD kent verschillende samenwerkingsrelaties, belanghebbenden en stakeholders:

Gemeenten Beemster, Edam/Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland, Zaanstad en Zeevang.

Scholen Regio College Zaanstreek/Waterland, Horizoncollege, Saenstroom OPDC, ’Compas, Zuiderzee College, Stichting Zaan Primair, St. Michaël College, Compaen, Bertrand Russell College, Trias, Pascal College en Zaans Lyceum. Verder heeft SMD contact met het Ministerie van VWS en GGD Zaanstreek/Waterland.

19


4.5

FINANCIEEL BELEID

In overleg met de gemeente Zaanstad en de curator in het faillissement van Welsaen is de resterende (nog niet uitbetaalde) subsidie toegekend aan SMD. Het personeel van Welsaen, werkzaam bij de gesubsi dieerde onderdelen, zijn in dienst gekomen bij SMD Zaanstreek/Waterland. Over 2014 heeft SMD een negatief resultaat behaald van € 182.723. De aandacht ging vooral uit naar het aanpassen van de formatie aan de nieuwe ontwikkelingen. In 2014 heeft er door middel van een vaststellingsovereenkomst een vereffening met de ANBI plaatsgevonden. Dit heeft geresulteerd in een positief effect dat rechtstreeks in het vermogen is verwerkt. De afwikkeling van de overname van de activiteiten vanuit Welsaen naar SMD en de ondersteuning van Evean zijn in de kosten verantwoord. In 2014 verloor de SMD in de aanbesteding Zaanstad drie van de vijf sociale wijkteams voor het jaar 2015. De consequentie hiervan was dat het dienstverband van tijdelijke medewerkers niet werd verlengd en er verschuivingen plaats vonden in de werkgebieden van medewerkers voor 2015. Het contract van een paar medewerkers moest worden beëindigd. De andere gemeenten hebben hun subsidies voor 2014 nauwelijks aangepast.

20

5


Stichting Maatschappelijke Dienstverlening heeft zich in 2014 samen met Evean op de toekomst van de participatiesamenleving verder voorbereid. Hierdoor kunnen we aan alle inwoners van het werkgebied Zaanstreek/ Waterland welzijn, maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit één overkoepelende organisatie leveren.

TOEKOMST PARAGRAAF

21

6


BIJLAGE

JA ARREKENING 2 014

22

Inhoudsopgave pagina

DEEL I

DEEL II

Jaarrekening 1.

Balans per 31 december 2014

2

2.

Staat van baten en lasten over 2014

3

3.

Kasstroomoverzicht

4

4.

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

5

5.

Toelichting op de balans

7

6.

Toelichting op de resultatenrekening

11

7.

Toelichting op de subsidiebaten

15

8.

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

16

Overige gegevens 1. 2.

DEEL III

Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

17 18

Bijlagen 1.

Verloopoverzicht materiële vaste activa

Bijlage 1

2.

Overzicht van langlopende schulden ultimo 2014

Bijlage 2

Jaarrekening SMD Z/W 2014

DEEL I JAARREKENING

I.1 Balans per 31 december 2014 na resultaatbestemming ACTIVA Ref

31 december 2014

31 december 2013

Vaste activa Materiële vaste activa

1

€

175.290

€

236.540

€

2.109.137

€

2.345.677

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

2 €

533.301

Liquide middelen

3 €

1.688.271

Totaal

€

2.221.572

€

2.396.862

€

504.569

€

1.604.568

PASSIVA Ref Eigen vermogen

31 december 2014

31 december 2013

4

Vrij besteedbaar vermogen

€

388.236

€

10.844

Vastgelegd vermogen

€

260.253

€

236.422

€

648.489

€

247.266

Voorzieningen

5

€

181.082

€

285.929

Langlopende schulden

6

€

197.945

€

220.243

Kortlopende schulden en overlopende passiva

7

€

1.369.346

€

1.592.239

€

2.396.862

€

2.345.677

Totaal

Jaarrekening 2014 SMD Z/W

2

I.2 Staat van baten en lasten over 2014 Ref

Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

Baten Subsidies

8 € 4.747.656

€ 3.185.384

€ 4.424.613

Verhuuropbrengsten

9 €

70.612

€

51.512

€

74.571

Bijdragen deelnemers

10 €

53.132

€

82.270

€

129.618

Overige opbrengsten

11 €

564.876

€

497.797

€

640.926

Som der bedrijfsopbrengsten

€

5.436.276

€ 3.816.963

€ 5.269.728

Lasten: Personeelskosten

12 € 4.258.311

€ 2.823.104

€ 4.069.769

Afschrijvingen op materiële vaste activa

13 €

€

€

Overige bedrijfskosten

14 € 1.277.988

81.717

€ 1.083.121

Som der lasten

€

Bedrijfsresultaat

€

(181.741)

€

(982)

€

(182.723)

Financiële baten en lasten Resultaat

15

97.449

5.618.016

140.250

€ 1.537.656

€ 4.003.674

€ 5.747.675

€ (186.711)

€

€

(1.638)

€

€ (188.349)

€

(477.947) 1.972 (475.975)

Voor de resultaatbestemming wordt verwezen naar deel II, Overige gegevens.


3

I.3 Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten

2014

Ref.

Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties fondsenrekening cliënten - mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - kortlopende schulden (exclusief schulden aan ANBI) - Schuld aan ANBI

€ 13 € 4 € 5 €

81.717 104.847-

2 € 7 € 7

2013 181.741€ € €

140.250 1.46638.270

28.730-

€

27.960

224.207-

€ €

109.867926.543

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

€

23.130-

€

252.938-

€

457.809-

€

477.947-

€

177.054

€

844.635

€

543.741

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

1 € 1 €

20.468-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

€ € €

20.402-

20.468-

€

20.402-

€

985.582-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangen interest Betaalde interest Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen Overige mutaties bestemmingsfondsen Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

23 23 6 4 4

Mutatie geldmiddelen Het verloop van de geldmiddelen is als volgt Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

3 3

€ € € € €

8.206 9.18820.984583.946 -

€ € € € €

14.670 12.69820.984926.54340.027-

€

561.980

€

83.703

€

462.243-

€ € €

1.604.568 83.703 1.688.271

€ € €

2.066.811 462.2431.604.568

Toelichting: De indirecte methode is toegepast.


4

I.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Groepsverhoudingen SMD Zaanstreek/Waterland is in 2013 gefuseerd met Stichting Evean. Stichting Evean behoort tot de Espria-groep. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Espria te Meppel. De jaarrekening van Stichting Evean is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Espria te Meppel.

SMD Zaanstreek/Waterland Emmakade 4 1442 ET Purmerend Statutair gevestigd te Purmerend De activiteiten van SMD Zaanstreek/Waterland bestaan voornamelijk uit maatschappelijke dienstverlening. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek, de RJ640 'Organisatie zonder winststreven' en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Voor zover van toepassing zijn omwille van de vergelijkbaarheid de vergelijkende cijfers aangepast. Daar waar noodzakelijk geacht, is de aanpassing nader toegelicht. Het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De verkrijgings- of vervaardigingsprijs omvat de inkoopprijs en bijkomende kosten. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Afschrijving vindt in het jaar van ingebruikname naar tijdsgelang plaats. Afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur van het actief en worden per individueel actief bepaald. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: - Bedrijfsgebouwen en terreinen: 2,5% - Andere vaste bedrijfsmiddelen: 5% - 33% Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen.


5

Voorziening reorganisaties Voor uitgaven in het kader van een reorganisatie wordt een voorziening gevormd. Het betreffen kosten die rechtstreeks ontstaan als gevolg van de reorganisatie. Deze zijn onderbouwd met een gedetailleerd reorganisatieplan. Indien afvloeiing van personeel aan de orde is, zijn de kosten hiervan meegenomen voor zover er ook gerechtvaardigde verwachtingen zijn gewekt bij hen voor wie de reorganisatie gevolgen heeft. De waardering van verplichtingen jegens boventallige medewerkers geschiedt op basis van het werkelijke salaris, waarbij een schatting wordt gemaakt van het aantal maanden waarop de medewerker boventallig zal zijn. Voorziening jubilea-uitkeringen Voor de verwachte kosten van voorwaardelijk toegekende rechten voor jubilea-uitkeringen aan medewerkers wordt een voorziening gevormd. De omvang van de voorziening wordt bepaald rekening houdend met de verwachte vertrekkans, toekomstige salarisstijgingen en een disconteringsvoet. Overige voorzieningen De overige voorzieningen betreffen diverse overige in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde op basis van de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen.

Langlopende schulden Een schuld wordt als langlopend gerubriceerd als deze niet binnen twaalf maanden na balansdatum kan worden opgeeist. Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Opbrengsten Opbrengst wordt bepaald op de reële waarde van de ontvangen tegenprestatie. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen SMD Zaanstreek/Waterland heeft de toegezegde pensioenregeling bij het bedrijfstak pensioenfonds in de jaarrekening verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat gebaseerd is op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij de instelling. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. SMD Zaanstreek/Waterlands betaalt hiervoor premies die door werkgever en werknemer gezamenlijk worden betaald. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de gemiddelde dekkingsgraad van het pensioenfonds dit toelaat. Naar de stand van maart 2015 is de gemiddelde dekkingsgraad van het pensioenfonds 104%. In 2015 dient het pensioenfonds een gemiddelde dekkingsgraad van tenminste 104,2% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien deze tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen.

Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen.


6

I.5 Toelichting op de balans 1.Materiële vaste activa

31.12.2014

31.12.2013

De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Gebouwen

€

-

€

17.839

Verbouwingen

€

94.448

€

110.930

Inventaris en apparatuur

€

80.842

€

107.771

€

175.290

€

236.540

Boekwaarde per 31 december 2013

€

236.540

Bij: investeringen in 2014

€

20.468

Af: afschrijvingen 2014

€

81.717

Boekwaarde per 31 december 2014

€

175.290

De gebouwen zijn hypothecair bezwaard. Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt:

De gebouwen zijn hypothecair bezwaard. Voor het uitgebreide verloopoverzicht zie bijlage I. 2. Vorderingen en overlopende activa

31.12.2014

31.12.2013

De vorderingen en overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vorderingen Debiteuren

€

92.039

€

51.533

Subsidies

€

214.604

€

264.866

Overige vorderingen

€

184.298

€

108.158

€

490.942

€

424.557

Vooruitbetaalde bedragen (borg gebouwen)

€

3.255

€

3.255

Overige overlopende activa

€

39.104

€

66.588

Rekening courant Evean Zorg

€

-

€

10.169

€

42.359

€

80.012

€

533.301

€

504.569

Overlopende activa

De vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd van minder dan een jaar. De voorziening voor oninbaarheid bedraagt € 9953 er 31-12-2014 en € 0 per 31-12-2013. De toename van de vorderingen word veroorzaakt door een nog te ontvangen subsidiebeschikking en een uitbreiding van het aantal contracten inzake SMW.


7

3.Liquide middelen

31.12.2014

31.12.2013

Banken

€

1.683.081

€

1.600.191

Kas

€

5.190

€

4.377

€

1.688.271

€

1.604.568

Van dit saldo staat de fondsenrekening ad € 11.625 niet vrij ter beschikking, evenals de bankgarantie inzake Emmakade ad € 50.000. Alle banken voldoen aan onze eis van kredietwaardigheid (Long Term credit rating van ten minste AA- (‘double A minus’), tenzij het tegoed opvraagbaar is binnen 3 maanden. In dit laatste geval geldt dan de eis van ten minste A- (‘A minus’)).

4. Eigen vermogen

Stand 31.12.2013

Het verloop van het eigen vermogen was in het verslagjaar als volgt: Vrij besteedbaar Vermogen Stichtingskapitaal €

Resultaat bestemming

45

€

€ €

10.799 10.844

€ €

- Egalisatiereserve gemeente Purmerend

€

97.132

€

54.852

- Egalisatiereserve gemeente Zaanstad

€

-

€

- Egalisatiereserve gemeente Beemster

€

-

€

- Egalisatiereserve gemeente Edam-Volendam

€

12.202

- Egalisatiereserve gemeente Landsmeer

€

- Egalisatiereserve gemeente Oostzaan

- Algemene reserve

-

Overige mutaties

€

(206.554) € (206.554) €

Stand 31.12.2014

(45) €

-

583.991 583.946

€ €

388.236 388.236

€

-

€

151.984

71.609

€

-

€

71.609

-

€

-

€

-

€

(12.202) €

-

€

-

3.721

€

(3.721) €

-

€

-

€

-

€

€

-

€

-

- Egalisatiereserve gemeente Waterland

€

21.157

€

(9.204) €

-

€

11.953

- Egalisatiereserve gemeente Wormerland

€

-

€

-

€

-

€

-

- Egalisatiereserve gemeente Zeevang

€

7.820

€

3.788

€

-

€

11.608

- Reserve WES samenwerking wijkgericht werken

€

41.956

€

(41.956) €

-

€

-

- Reserve pilot SWT

€

34.160

€

(34.160) €

-

€

-

- Reserve School Maatschappelijk Werk

€

5.447

€

(5.447) €

-

€

-

- Fondsenrekening cliënten

€

12.827

€

272

€

-

€

13.099

€

236.422

€

23.831

€

-

€

260.253

€

247.266

€

(182.723) €

583.946

€

648.489

Vastgelegd Vermogen

Totaal eigen vermogen

-

Voor de resultaatbestemming wordt verwezen naar deel II, Overige gegevens. In de oprichtingsakte is geen sprake van Stichtingskapitaal. In 2014 is dit bedrag overgeboekt naar de algemene reserve. Bij de fusie op 14-6-2013 met Evean is van het eigen vermogen een bedrag van € 926.543 afgescheiden naar een ANBI. In 2014 is een schikking met de ANBI getroffen waardoor hiervan € 676.543 vrijvalt. Kosten met betrekking tot de procedure € 92.597 Egalisatiereserves moeten worden aangewend om tekorten op de subsidieafrekeningen in de toekomst op te vangen. Aan de fondsenrekening clienten zijn verplichtingen gekoppeld inzake terugbetaling of het leveren van diensten. De mutatie fondsenrekening cliënten betreft het verschil tussen inkomsten en uitgaven ten behoeve van clienten. De fondsenrekening is beklemd door de bestemming.


8

5. Voorzieningen

31.12.2013

Dotaties

Vrijval

Onttrekkingen

31.12.2014

Het verloop van de voorzieningen was in het verslagjaar als volgt: Uitgestelde beloningen (jubilea )

€

10.619

€

2.790

€

4.432

€

4.211

€

4.766

Voorziening reorganisatie

€

275.310

€

61.694

€

-

€

206.688

€

130.316

Voorziening verlieslatende contracten

€

-

€

46.000

€

-

€

-

€

46.000

€

285.929

€

110.484

€

4.432

€

210.899

€

181.082

€ € €

31-12-2014 132.758 48.325 -

Toelichting in welke mate (het totaal) van de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (<1 jr) Langlopend deel van de voorzieningen (>1 jr) Hiervan langlopend (> 5 jr)

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening jubilea is gebaseerd op de gemiddelde jubileumverplichting, rekening houdend met de vertrekkans. De voorziening reorganisatie wordt gevormd voor medewerkers die als gevolg van de reorganisatie uit dienst gaan. De voorziening is gebaseerd op de totale afkoopverplichting, vermeerderd met kosten voor derden en loopbaanontwikkeling. De voorziening verlieslatende contracten is gebaseerd op de afkoop van verlieslatende contracten. 6. Langlopende schulden

2014

2013

Saldo leningen begin boekjaar

€

241.227

€

Aflossing gedurende boekjaar

€

(20.984) €

(20.714)

Saldo leningen einde boekjaar

€

220.243

241.227

Aflossingen 2015 resp. 2014

€

(22.298) €

(20.984)

Saldo langlopende schuld einde boekjaar

€

197.945

220.243

€

€

261.941

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar deel III, bijlagen bij de jaarrekening. Bijlage 2, overzicht van langlopende schulden.


9

7. Kortlopende schulden en overlopende passiva

31.12.2014

31.12.2013

De kortlopende schulden en overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd: Kortlopende schulden Loonheffing

€

177.507

€

169.254

Schulden ter zake van pensioenen

€

4.644

€

9.389

Aflossingsverplichting leningen

€

22.298

€

20.984

Vakantiegeld

€

118.448

€

110.926

Vakantiedagen

€

80.689

€

62.782

Rekening courant ANBI

€

-

€

926.543

Rekeningen courant intercompany

€

646.857

€

-

€

1.050.444

€

1.299.878

Crediteuren

€

148.821

€

157.998

Borgsom huur

€

2.583

€

2.583

Vooruitontvangen inkomsten

€

6.943

€

35.941

Nog te betalen kosten

€

178.685

€

94.125

Overlopende passiva

€

(18.130) €

1.714

€

318.902

€

292.361

€

1.369.346

€

1.592.239

Overlopende passiva

De kortlopende schulden hebben een looptijd van korter dan een jaar. De rekening courant intercompany betreft o.a. de kosten van ICT, doorbelasting personeel en advieskosten over heel 2014. De stijging van de nog te betalen kosten betreft een hogere reservering voor accountantskosten, reservering salariskosten i.v.m. niet gehonoreerde OVO claims en aktiviteitenkosten. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurcontracten Emmakade 4, Purmerend is per 1-1-2011 aangegaan t/m 30/6/2016. De Meerpaal, Zaandam is aangegaan t/m 1/3/2019. Parkzicht, Koog a/d Zaan is aangegaan t/m 1/6/2015. Valkstraat 1 tm 5, Wormer is aangegaan voor 1 jaar. Swaensborch 11, Monnickendam is aangegaan t/m 14/11/2017. M.L. Kingstraat 2B, Landsmeer is per 1-7-2012 met onbepaalde tijd. W. Dreeslaan 1a, Zaandijk is aangegaan t/m 1/5/2018. Deze word afgekocht. Evean Nieuw Groenland, is aangegaan voor 1 jaar Bibliotheek, Edam, is aangegaan voor 1 jaar Kunstgreep, Oostzaan, is aangegaan tot 28-2-2015 Overlanderstraat 650, Purmerend, is aangegaan voor 1 jaar Totaal:

Kortlopende Verplichting € 105.657 € 48.138 € 10.105 € 6.232 € 6.823 € 1.934 € € 8.307 € 1.110 € 233 € 17.000 € 205.539

Verplichting 1-5 jaar € 53.621 € 159.278 € € € 13.361 € € € € € € € 226.260

jaarhuur € € € € € € € € € € € € Garantie €

Bankgaranties Bankgarantie inzake Emmakade


105.657 48.138 24.616 6.232 6.823 1.934 8.307 1.110 1.400 17.000 221.217

50.000

10

I.6 Toelichting op de staat van baten en lasten Realisatie 2014

8. Subsidies

Begroting 2014

Realisatie 2013

Subsidies gemeenten

€

4.707.543

€

3.142.979

€

4.377.362

Subsidie VWS

€

40.112

€

42.405

€

47.251

€

4.747.656

€

3.185.384

€

4.424.613

In het tweede halfjaar 2014 zijn extra subsidiebaten ontvangen van de gemeente Zaanstad in verband met het voortzetten van de werkzaamheden van Welsaen. 9. Verhuuropbrengsten Verhuur inkomsten

€

70.612

€

51.512

€

74.571

Overige deelnemersbijdragen

€

20.749

€

39.270

€

67.908

Bijdrage koffiebalies

€

32.383

€

43.000

€

61.710

€

53.132

€

82.270

€

129.618

Schoolmaatschappelijk werk

€

339.828

€

279.700

€

279.674

Tijdelijk Huisverbod

€

72.512

€

75.000

€

105.472

Bonus maaltijdenvoorziening

€

-

€

60.000

€

65.372

Overige bijdragen

€

136.634

€

83.097

€

136.053

Vrijval reserves en voorzieningen

€

-

€

-

€

49.158

Nagekomen baten en lasten

€

15.901

€

-

€

5.197

€

564.876

€

497.797

€

640.926

10. Bijdragen deelnemers

11. Overige opbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Het schoolmaatschappelijk werk is in het 2e halfjaar uitgebreid met een aantal scholen voor VO. De bonus maaltijdenvoorziening is niet uitbetaald in 2014.


11

Realisatie 2014

12. Personeelskosten

Begroting 2014

Realisatie 2013

Lonen en salarissen (inclusief vakantiegeld)

€

2.911.373

€

2.616.667

Sociale lasten

€

400.369

€

372.182

Pensioenlasten

€ €

248.011 3.559.753

€

€ €

253.843 3.242.692

Ontvangen doorbelasting personeel

€

-

€

Ontvangen ziekengeld

€

-

€

Reiskosten woon- en werkverkeer

€

51.176

Arbodienst en bedrijfshulpverlening

€

Deskundigheidsbevordering

2.607.823

€

(22.133)

-

€

(21.830)

€

50.257

€

85.381

10.651

€

6.383

€

10.276

€

53.211

€

25.928

€

78.631

Afkoopsommen

€

(146.635)

€

-

€

348.160

Andere personeelskosten

€

12.354

€

50.789

€

92.582

€

3.540.511

€

2.726.180

€

3.813.759

€

717.800

€

96.924

€

256.010

€

4.258.311

€

2.823.104

€

4.069.769

Personeel niet in loondienst

(15.000)

De afkoopsommen betreffen de kosten voor de afvloeiing van het personeel in verband met de reorganisatie naar aanleiding van aanbesteding in Zaanstad en het werken in Sociale Wijkteams resp. Wijkpleinen. Personeel niet in loondienst betreft uitzendkrachten en inhuur personeel intercompany binnen Espria. Kwantitatieve gegevens / Kerncijfers Aantal FTE per 31 december: Gemiddeld aantal FTE gedurende boekjaar: Gemiddelde arbeidskosten per FTE: Ziekteverzuim personeel in %:

€

werkelijk 2014

werkelijk 2013

mutatie t.o.v. 2013

61,82 54,08

57,54 58,46

7% -7% 6% 24%

6,07%

58.624

€

Realisatie 2014

13. Afschrijvingen op materiele vaste aktiva

4,88%

55.469

Begroting 2014

Realisatie 2013

Gebouwen

€

17.839

€

13.986

€

19.900

Verbouwingen

€

16.482

€

39.079

€

36.467

Herinrichting Peperstraat

€

-

€

-

€

27.052

Inventaris

€

16.539

€

25.679

€

16.539

Meubilair

€

8.925

€

-

€

10.030

Automatisering software

€

980

€

980

€

1.960

Automatisering hardware

€

15.723

€

13.180

€

16.047

Telefonie

€

3.025

€

3.025

€

3.175

Registratiesystemen

€

2.205

€

1.520

€

9.080

€

81.717

€

97.449

€

140.250

In 2013 is extra afgeschreven op de herinrichting Peperstraat in verband met het beeindigen van het huurcontract.


12

Realisatie 2014

14. Overige bedrijfskosten

Begroting 2014

Realisatie 2013

Huisvestingskosten

€

540.682

€

584.739

€

603.719

Organisatiekosten

€

642.045

€

357.037

€

767.523

Activiteitskosten

€

95.261

€

141.345

€

166.414

€

1.277.988

€

1.083.121

€

1.537.656

Huren

€

384.105

€

370.239

€

389.773

Onderhoud

€

23.824

€

8.870

€

20.133

Schoonmaak

€

57.170

€

73.769

€

83.571

Belastingen en verzekeringen

€

20.644

€

10.195

€

14.566

Huishoudelijke artikelen

€

-

€

3.067

€

5.067

Energiekosten

€

52.705

€

65.960

€

82.700

Overige huisvestingskosten

€

2.235

€

52.639

€

7.909

€

540.682

€

584.739

€

603.719

Huisvestingskosten

De huren zijn afgenomen door de sluiting van het hoofdkantoor in Zaanstad. Door de huisvestingskosten van de Sociale Wijkteams en gedurende het 2e halfjaar Zaankanters voor Elkaar en Jongerenwerk zijn de huurkosten niet gedaald. Door de sluiting van het hoofdkantoor zijn de kosten voor schoonmaak en energie gedaald. Organisatiekosten

Kantoorbenodigdheden en kopieerkosten

€

38.333

€

26.166

€

36.322

Drukwerk

€

2.043

€

7.107

€

4.654

Telefoon en porti

€

99.801

€

83.930

€

133.543

Bestuurskosten en representatie

€

657

€

736

€

9.055

Documentatie en abonnementen

€

14.546

€

2.379

€

8.057

Contributies en bijdragen

€

4.194

€

5.016

€

15.076

Accountantskosten

€

27.000

€

11.616

€

15.014

Automatisering

€

197.322

€

83.615

€

170.314

Registratiesystemen

€

22.498

€

60.000

€

77.961

PR en communicatie

€

17.523

€

10.000

€

28.915

Advieskosten

€

133.383

€

1.610

€

114.366

Alliantie Noordholland

€

7.500

€

15.000

€

15.000

Kosten WES samenwerking wijkgericht werken

€

-

€

-

€

38.044

Innovatiekosten

€

-

€

-

€

65.840

Overige organisatiekosten

€

77.245

€

49.862

€

35.362

€

642.045

€

357.037

€

767.523


13

Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

Activiteitskosten

Vrijwilligers algemeen

€

8.451

€

43.216

€

25.354

Vrijwilligers reiskosten

€

9.768

€

9.585

€

12.057

Vrijwilligers deskundigheidsbevordering

€

-

€

18.236

€

14.900

Vrijwilligers vergoedingen

€

5.562

€

9.677

€

10.800

Kosten koffiebalies

€

10.745

€

25.872

€

32.719

Overige activiteitskosten

€

60.735

€

34.759

€

70.584

€

95.261

€

141.345

€

166.414

Rentebaten

€

8.206

€

10.000

€

14.670

Rentelasten

€

(9.188)

€

(11.638)

€

(12.698)

€

(982)

€

(1.638)

€

1.972

15. Financiële baten en lasten

16. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders De bezoldiging van de bestuurders, welke ten laste van Stichting Maatschappelijke Dienstverlening Zaanstreek/Waterland is gekomen over het jaar 2014, bedraagt € 3.756,=. De bezoldiging van de toezichthouders en gewezen toezichthouders over het jaar 2014 bedraagt € 625,= Beide bedragen zijn afgeleid uit de totale bijdrage van Stichting Maatschappelijke Dienstverlening Zaanstreek/Waterland in de groepskosten van Stichting Espria, waar de bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders deel van uitmaakt. 17. Wet Normering Topinkomens Voor de bezoldiging van de bestuurders, toezichthouders en overige (niet-)-topfunctionarissen in het kader van de WNT wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Espria, alwaar deze zijn verantwoord. 18. Honoraria accountant De honoraria van de accountant die over 2014 in de jaarrekening verantwoord, zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Espria.


14

I.7 Toelichting op de subsidiebaten Subsidiënten Voor het jaar 2014 zijn subsidieaanvragen ingediend en is subsidie ontvangen van: Gemeentes binnen de regio Zaanstreek/Waterland. Ministerie van VWS inzake Palliatieve Mantelzorg Subsidievoorwaarden Door de subsidiënten zijn termijnen opgelegd, binnen welke de aanvragen tot subsidieafrekeningen dienen te worden ingediend. Ten behoeve van de subsidievaststelling worden de jaarstukken binnen de gestelde termijn opgemaakt. Deze bestaan uit een inhoudelijk jaarverslag, jaarrekening, toelichting en controleverklaring. Tevens wordt verantwoording afgelegd over de geleverde prestaties in relatie met de gemaakte prestatie-afspraken. Afwijkingen worden toegelicht. Deze verantwoording wordt per subsidiënt apart aangeleverd. Door de verschillende subsidiënten zijn subsidieprotocollen opgemaakt. Hiermee wordt rekening gehouden bij de inrichting van de jaarrekening en het jaarverslag.

Subsidie-afrekening De subsidie-afrekeningen over het jaar 2014 zijn nog niet ingediend bij en goedgekeurd door de subsidiënten. De volgende subsidie-afrekeningen zijn goedgekeurd: Gemeente Zaanstad Gemeente Purmerend Gemeente Wormerland Gemeente Waterland Gemeente Landsmeer Gemeente Oostzaan Gemeente Beemster Gemeente Zeevang Gemeente Edam/Volendam Ministerie VWS

t/m 2013 t/m 2013 t/m 2011 t/m 2013 t/m 2013 t/m 2012 t/m 2013 t/m 2013 t/m 2013 Geen aparte beschikking voor afrekening

Kostentoerekening Voor zover kosten niet rechtstreeks aan een subsidiënt of project kunnen worden toegewezen, worden zij verdeeld naar rato van het aantal fte's dat aan een subsidiënt of project is toegewezen, en het beslag dat wordt gelegd op de beschikbare ruimte.


15

DEEL II OVERIGE GEGEVENS

I.8 OVERIGE GEGEVENS I.8.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Espria heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 26 mei 2015 te Amstelveen.

De raad van commissarissen van Espria heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd vergadering van 26 mei 2015 te Amstelveen.

I.8.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Tenzij het bestuur een ander besluit neemt, wordt het resultaat toegevoegd aan de algemene reserve van SMD Zaanstreek/Waterland. I.8.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verwerkt volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening. I.8.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van invloed zijn op de jaarrekening 2014. I.8.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders De ondertekening van de jaarrekening en daarmee de vaststelling en goedkeuring door de raad van bestuur respectievelijk de raad van commissarissen heeft op 26 mei 2015 te Amstelveen plaatsgevonden. Origineel getekend door raad van bestuur

dhr. M.W. Meerdink, voorzitter dhr. J.L. Kauffeld dhr. A.Th.J.M. Zuure mw. T.T.M. van Grinsven Orgineel getekend door raad van commissarissen

dhr. H.C.P. Noten, voorzitter dhr. L. Geut mw. B. Fransen dhr. A. Westerlaken dhr. P.A.M. Loven mw. B.E. Baarsma dhr. R. Steenbeek

I.8.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen onder de overige gegevens.


16

II.1 Overige gegevens Resultaatbestemming

2014

Volgens het besluit van het bestuur is het resultaat over 2014 als volgt bestemd: Ten gunste-/laste van Eigen vermogen: Ten gunste van de Algemene reserve

€

(206.554)

Ten gunste van egalisatierekening gemeente Purmerend

€

54.852

Ten laste van egalisatierekening gemeente Zaanstad

€

71.609

Ten gunste van egalisatierekening gemeente Beemster

€

-

Ten gunste van egalisatierekening gemeente Edam/Volendam

€

(12.202)

Ten gunste van egalisatierekening gemeente Landsmeer

€

(3.721)

Ten gunste van egalisatierekening gemeente Oostzaan

€

Ten gunste van egalisatierekening gemeente Waterland

€

Ten gunste van egalisatierekening gemeente Wormerland

€

-

Ten gunste van egalisatierekening gemeente Zeevang

€

3.788

Uitgegeven ten laste van reserve WES samenwerking wijkgericht werken

€

(41.956)

Ten laste van reserve pilot SWT Zaanstad

€

(34.160)

Ten gunste van bestemmingsfondsen

(9.204)

272

Ten laste van reserve School Maatschappelijk Werk Resultaat volgens resultatenrekening

€ €

(5.447) (182.723)

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben na balansdatum geen gebeurtenissen plaatsgevonden die invloed hebben op de bedrijfsfinancien.


17

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de raad van commissarissen en de raad van bestuur van Stichting Maatschappelijke Dienstverlening Zaanstreek/Waterland Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Maatschappelijke Dienstverlening Zaanstreek/Waterland te Purmerend gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de resultatenrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de raad van bestuur De raad van bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn 640 'Organisaties zonder winststreven' van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De raad van bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de raad van bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de raad van bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Ref.: e0355360

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Fascinatio Boulevard 350, 3065 WB Rotterdam, Postbus 8800, 3009 AV Rotterdam T: 088 792 00 10, F: 088 792 95 33, www.pwc.nl ‘PwC’ is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. (KvK 34180285), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK 34180284), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK 34180287), PricewaterhouseCoopers Compliance Services B.V. (KvK 51414406), PricewaterhouseCoopers Pensions, Actuarial & Insurance Services B.V. (KvK 54226368), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK 34180289) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op www.pwc.nl treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Maatschappelijke Dienstverlening Zaanstreek/Waterland per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met Richtlijn 640 'Organisaties zonder winststreven' van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving en de bepalingen van en krachtens de WNT. Rotterdam, 26 mei 2015 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

Origineel getekend door: drs. A. Terlouw RA

Stichting Maatschappelijke Dienstverlening Zaanstreek/Waterland – Ref.: e0355360

Pagina 2 van 2

DEEL III BIJLAGEN

Bijlage 1

Verloopoverzicht materiële vaste activa Gebouw Palmboom

Afschrijvingspercentages

2,5%

Verbouwing Palmboom Emmakade Peperstraat 10,00%

Inventaris

Meubilair

Automatisering Software

5,0%

20,0%

Automatisering

Telefonie

Registratie systemen

Hardware

33,3%

20,0%

Totaal materiële vaste activa

20,0%

20,0%

Stand 1 januari Aanschafwaarde

305.522

164.786

153.821

70.781

9.793

93.220

16.589

77.427

891.939

Cumulatieve afschrijvingen

287.683

53.856

105.193

58.001

8.813

57.900

12.066

71.887

655.399

17.839

110.930

48.628

12.780

980

35.320

4.523

5.540

236.540

Boekwaarde Mutaties boekjaar Investeringen

-

-

-

Afschrijvingen

(17.839)

(16.482)

(16.539)

20.468 (8.925)

(980)

(15.723)

20.468 (3.025)

(2.205)

Terugname geheel afgeschreven activa

(81.718)

-

Aanschafwaarde

-

-

-

(11.118)

-

(5.530)

(1.480)

(63.642)

(81.769)

Afschrijvingen

-

-

-

11.118

-

5.530

1.480

63.642

81.769

Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

4.745

(3.025)

(2.205)

(61.249)

Desinvesteringen

Mutaties in de boekwaarde

(17.839)

(16.482)

(16.539)

(8.925)

(980)

Aanschafwaarde

305.522

164.786

153.821

59.663

9.793

108.158

15.109

13.785

830.638

Cumulatieve afschrijvingen

305.522

70.338

121.732

55.808

9.793

68.093

13.611

10.450

655.348

94.448

32.089

3.855

-

40.065

1.498

3.335

175.290

Stand 31 december

Boekwaarde

-


bijlage 1

Bijlage 2

Overzicht van langlopende schulden ultimo jaar 2014 Lening nr.

Datum

Soort lening

(1)

(2)

lening 2

1995

geldlening onderh.

€

158.823

30

€

82.294

12

€

lening 3

1999

geldlening liniair

€

363.024

25

€

137.949

11

€

521.847

€

220.243

Totaal

Oorspronkelijk Totale looptijd Restschuld 31-12 Resterende Restschuld over bedrag looptijd 5 jaar (3)

(4)

(5)

Rente %

Aflossingswijze

Gestelde zekerheid

Aflossingsbedrag 2015

(8)

(9)

(10)

(11)

42.424

1,25

annuiteiten

Gebouw de Palmboom Gemeente garantie

€

7.777

€

65.344

2,21

lineair

Gebouw de Palmboom Gemeente garantie

€

14.521

€

107.768

€

22.298

(6)

(7)


Bijlage 2


COLOFON een uitgave van: SMD Zaanstreek/Waterland Afdeling Communicatie Emmakade 4 1441 ET Purmerend Drukwerk: Enveloprint, Dinxperlo Redactie en vormgeving: Zuurstof, Amsterdam Fotografie: Shutterstock, beeldbank Evean

©SMD 2015

SMD Zaanstreek/Waterland Emmakade 4 1441 ET Purmerend 0299 - 43 92 79 [email protected] www.smdzw.nl

onderdeel van

JAARVERSLAG. onderdeel van

Recommend Documents