Jaarverslag Jaarverslag AGSZW april

Jaarverslag 2008

Jaarverslag AGSZW 2008 – 3 april 2009 –

1

Jaarverslag AGSZW 2008

Het Agentschap SZW is een uitvoeringsorganisatie van het Ministerie van SZW. Het voert Europese en nationale subsidieregelingen, bekostigingsopdrachten en een helpdeskfunctie uit op het terrein van werk en inkomen. Het Agentschap SZW adviseert bedrijfsleven, overheid en non-profitorganisaties over subsidiemogelijkheden en ziet er op toe dat de verstrekte subsidies volgens de regels worden besteed. Door de klanten en de buitenwereld wil het Agentschap gezien worden als een organisatie die zich kenmerkt door: • Een zakelijke opstelling • Een pro-actieve houding • Duidelijk en transparant • Dienstverlenend, kundig en betrouwbaar • Een moderne aanpak en gebruik van moderne techniek • Staan voor resultaat

Agentschap SZW Postbus 93249 2509 AE Den Haag Telefoon 070 315 20 00 Fax 070 315 21 00 E-mail [email protected]


2

Voorwoord Het Agentschap SZW heeft een roerig jaar achter de rug. Het op stoom komen van de uitvoering van de nieuwe programmaperiode van het Europees Sociaal Fonds (ESF) en de gelijktijdige afronding van de voormalige tijdvakken ESF hebben een flinke wissel getrokken op de capaciteit van het Agentschap. Maar ook de voorbereidingen ten behoeve van de reorganisatie van het Agentschap per 1 januari 2009, die gepaard ging met het sluiten van vestigingen en het invoeren van een nieuwe organisatiestructuur, heeft veel voeten in de aarde gehad. Want ondanks de 'verbouwing' bleef 'de winkel open'. Dit was alleen maar mogelijk door het niet aflatende enthousiasme en de flexibiliteit van de medewerkers van het Agentschap; zij vormen het essentiële kapitaal van onze organisatie! Het Agentschap SZW heeft in 2008 achttien subsidieregelingen- opdrachten uitgevoerd. Deze lichten we in dit jaarverslag voor u uit. Zo was er in september 2008 de lancering van de nieuwe productenbank van www.maakergelijkwerkvan.nl en kon het tweede uitvoeringsjaar voor ESF 2007-2013 beginnen, inclusief de uitvoering van het nieuwe onderdeel transnationale samenwerking. Op het gebied van nationale regelingen is een aantal regelingen vrijwel afgelopen. Zo is de stimuleringsregeling ID-banen bijna geheel afgerond in 2008. De uitvoering van de regeling Bijstand Buitenland is overgedragen aan de Sociale Verzekeringsbank. Tevens zijn initiatieven genomen om offertes uit te brengen voor de uitvoering van andere regelingen. In 2008 is de basis gelegd voor verdere professionalisering die het Agentschap in 2009 gaat doormaken, zowel op het gebied van de uitvoering van de nieuwe ESF-regeling, als op organisatorisch gebied. Om die ontwikkelingen binnen de beschikbare kaders mogelijk te maken wegen we telkens onze prioriteiten zorgvuldig af. Resultaat van één van deze afwegingen is dat we u dit keer een alternatief jaarverslag aanbieden: geen multicolor pak papier, maar een beknopt overzicht van voornamelijk kwantitatieve gegevens op een moderne gegevensdrager.

P.A. Loekemeijer Directeur Agentschap SZW


3

Inhoudsopgave Voorwoord Inhoudsopgave 1. • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

2.

1 2

Uitvoering van regelingen en projecten 3 Afwikkeling programma ESF en CI programmaperiode 1994-1999 Europees Sociaal Fonds: Doelstelling 3 programmaperiode 2000-2006 Europees Sociaal Fonds: EQUAL Europees Sociaal Fonds: programmaperiode 2007–2013 Tijdelijke (aanvullende) stimuleringsregeling regulier maken 10.000 ID-Banen Tijdelijke stimuleringsregeling leer-/werktrajecten Tijdelijke stimuleringsregeling samenwerkingsverband ABW Tijdelijke stimuleringsregeling bevordering activering en uitstroom Abw, IOAW of IOAZ door middel van klantmanagement Subsidieregeling financiële ondersteuning arbeidsmiddelen (Farbo-regling) Tijdelijke subsidieregeling stimuleren leeftijdsbewust beleid (Stimuleringsregeling LBB) Regeling Bijstand Buitenland Subsidieregeling kinderopvang Tijdelijke stimuleringsregeling SUWI-bedrijfsverzamelgebouw 2002 Regeling Schoonmaakdiensten voor particulieren (Regeling Witte Werkster) Tijdelijke subsidieregeling Europees jaar van gelijke kansen voor iedereen MATRA ESF 2007-2013 transnationale samenwerking Bekostiging Wet inburgering voor de niet G31-gemeenten en Regeling nalatenschap oude Vreemdelingenwet Stimulering totstandkoming arbocatalogi

Financieel verslag 2008

19

2.1 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 2.1.1 Algemene grondslagen 2.1.2 Specifieke grondslagen

19 19 19

2.2

Balans per 31 december 2008

20

2.3

Verantwoordingsstaat 2008

21

2.4

Kasstroomoverzicht 1 januari tot en met 31 december 2008

22

2.5

Overzicht vermogensontwikkeling

23

2.6

Specificaties en toelichtingen

24


4

2.6.1 Toelichting op de balans per 31 december 2008 2.6.2 Toelichting op de Verantwoordingsstaat 2008 2.6.3 Toelichting op het Kasstroomoverzicht

24 28 30

2.7 2.7.1 2.7.2 2.7.3

30 30 31 31

Bedrijfsvoeringsparagraaf Financieel en materieel beheer Doelmatigheid Status van dit jaarverslag


5

1. Uitvoering van regelingen en projecten In 2008 zijn bij het AGSZW 18 regelingen en diverse matra-projecten uitgevoerd. •

4 Europese regelingen (ESF en EQUAL) met opdrachtverlening vanuit SZW

•

11 Nationale Regelingen met opdrachtverlening vanuit SZW. De Gemeentelokettelefoon betreft de inrichting en exploitatie van een helpdeskfunctie; de overige regelingen zijn subsidieregelingen

•

3 regelingen met opdrachtverlening van derden. Kinderopvang in opdracht van het Ministerie van OCW, de uitvoering van de Wet Inburgering en de Helpdesk Inburgering kent als opdrachtgever het Ministerie van VROM.

•

Matraprojecten (ondersteuning projecten in Midden- Oost Europa) in Bulgarije, Roemenië en Turkije.

Hieronder is een totaal beeld van de regelingen en opdrachten die het AGSZW in de orderportefeuille had gedurende het jaar 2008.

Afwikkeling programma ESF en CI programmaperiode 1994-1999 Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsmarkt (AM) Doel De programma’s Europees Sociaal Fonds en Communautaire Initiatieven 1994-1999 financieel goed afsluiten. Looptijd Deze programmaperiode liep van 1994 tot en met 1999. Het tot een einde brengen van de afrondende activiteiten rond deze programmaperiode kan nog enkele jaren duren.

‘In 2008’ In 2008 zijn door het Agentschap SZW de werkzaamheden verricht die horen bij de afsluiting van de programmaperiode 1994-1999: • financiële afwikkeling van het laatste nog niet afgesloten programma, te weten Employment; • het voeren van bezwaar- en beroepsprocedures. Toen de eindafrekeningen van de programma’s Europees Sociaal Fonds en Communautaire Initiatieven 1994-1999 werden opgesteld, liepen er nog meer dan 400 bezwaar- en (hoger) beroepsprocedures. Ultimo 2008 zijn nog circa 60 procedures uit de periode 1994-1999 in behandeling; • rapporteren aan de EC over de stand van zaken met betrekking tot de bezwaar- en (hoger) beroepsprocedures; • informatie verstrekken over de voortgang van de afwikkeling 1994-1999; • inschatting van de risico’s met betrekking tot de financiële afwikkeling.


6

• Naam regeling Europees Sociaal Fonds: Doelstelling 3 programmaperiode 2000-2006 Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsmarkt (AM) Doel Het meefinancieren van projecten die zich richten op de activering van werkzoekenden en arbeidsgehandicapten, inzetbaarheid van de beroepsbevolking en een ‘leven lang leren' in het beroepsonderwijs komen in aanmerking voor subsidie van het Europees Sociaal Fonds. ESF-3 kende een breed scala van aanvragers: gemeenten, samenwerkingsverbanden van werkgevers en werknemers, ministeries, UWV en CWI. Looptijd De ESF- 3 periode liep van 2000 tot 2007. Aanvragers konden de einddeclaraties tot 1 april 2008 aanleveren aan het Agentschap SZW. ‘In 2008’ Het jaar 2008 stond volledig in het teken van het ontvangen van iets minder dan 500 einddeclaraties. Samen met een voorraad van ongeveer 150 einddeclaraties aan het begin van het jaar moesten er ongeveer 650 beoordeeld worden. Bijna 700 keer hebben de projecten een controlebezoek van het Agentschap mogen ontvangen. Aan het eind van 2008 waren er nog iets meer dan 100 einddeclaraties over ter vaststelling. In de eerste helft van 2009 zal in principe deze beoordeling zijn afgerond. De Europese Commissie heeft in 2008 aan 29 projecten een bezoek gebracht. Tevens is de Europese Rekenkamer aan het eind van het jaar bij 10 projecten op bezoek geweest. Naar verwachting zal het budget van ESF-3 ruimschoots benut worden.

Europees Sociaal Fonds: EQUAL Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsmarkt (AM). Doel EQUAL is een experimenteel transnationaal programma van de Europese Unie. Het richt zich op het ontwikkelen en uittesten van vernieuwende methoden om gelijke kansen op de arbeidsmarkt te creëren en discriminatie te bestrijden. In aanmerking komen publieke en private organisaties die een bijdrage aan dit doel willen leveren, die bereid zijn samen te werken met andere belanghebbende organisaties in een ontwikkelingspartnerschap en bereid zijn de ontwikkelde methoden vrijelijk aan derden ter beschikking te stellen. Looptijd Het programma heeft een looptijd van 2001 tot en met 2007 en is opgedeeld in twee tranches van drie jaar. De eerste tranche projecten zijn eind 2004 of begin 2005 afgerond. De tweede tranche projecten zijn medio 2005 gestart met de uitvoering en zijn 31 december 2007 afgerond. ‘In 2008’


7

Het jaar 2008 stond in het teken van de beoordeling van de einddeclaraties. Begin 2008 zijn er spreekuren voor aanvragers georganiseerd over het opstellen van de einddeclaratie. In totaal hebben 13 aanvragers hier gebruik van gemaakt. Vanaf maart zijn de einddeclaraties ingediend. Naar aanleiding hiervan zijn in 2008 109 einddeclaratiebezoeken afgelegd. Veelal gaven de deelwaarnemingen tijdens de bezoeken aanleiding tot het stellen van aanvullende vragen. In 2008 zijn 55 van de 114 projecten eindbeschikt en 7 projecten zijn in de steekproef van de 5% controle gevallen. Het restant aan projecten wordt begin 2009 beschikt. In 2008 zijn vijf bezwaar- en één beroepsprocedure afgewikkeld. Verder werd 2008 gekenmerkt door activiteiten in het kader van de disseminatie en mainstreaming van de projectresultaten. Op 1 september is met een publiciteitscampagne de productenbank gelanceerd: www.maakergelijkwerkvan.nl. Ruim 400 ontwikkelde methodieken zijn geplaatst op de site. Het agentschap heeft de disseminatie en mainstreaming van de resultaten onder andere verder bevorderd door tijdens de gemeentedagen en de afsluitende eindconferentie EQUAL in Lissabon de producten onder de aandacht te brengen.

Europees Sociaal Fonds: programmaperiode 2007–2013 Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsmarktbeleid (AM). Doel De Subsidieregeling ESF 2007-2013 kent vijf zogenoemde acties gericht op de re-integratie en scholing van laaggekwalificeerde werkenden en werkzoekenden: • • • • •

Actie A: additionele toerusting en bemiddeling van groepen met een achterstand tot/op de arbeidsmarkt Actie B: re-integratie van gedetineerden, tbs-gestelden en jongeren in jeugdinrichtingen Actie C: praktijkonderwijs en voortgezet speciaal onderwijs Actie D: verbetering arbeidsmarktpositie laaggeschoolde werkenden of werkenden zonder startkwalificatie Actie E: sociale innovatie gericht op verhoging arbeidsproductiviteit

Looptijd De regeling heeft een looptijd van 2007 tot en met 2013. Per actie worden per jaar aanvraagtijdvakken aangewezen en wordt een beschikbaar budget vastgesteld. ‘In 2008’ Het jaar 2008 was het tweede uitvoeringsjaar voor ESF 2007-2013. In dit jaar is door middel van voorlichting verder geïnvesteerd in de bekendheid van de subsidieregeling bij nieuwe doelgroepen. Aanvragers hebben via een e-formulier, dus via internet, subsidieaanvragen ingediend. Voor Actie A is in 2008 minder budget gevraagd dan beschikbaar was. Actie B werd in 2009 volledig benut. De belangstelling voor Actie C en D was net als in 2007 wederom erg groot. Het gevraagde budget lag hoger dan het beschikbare budget, waardoor het budget voor deze twee acties na sluiting van het tijdvak verhoogd is, zodat alle projectaanvragen gehonoreerd konden worden. In het najaar 2008 is Actie E voor het eerst opengegaan, waarbij vanwege de grote belangstelling een loting heeft plaatsgevonden.


8

Tijdelijke (aanvullende) stimuleringsregeling regulier maken 10.000 ID-Banen Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsmarkt (AM). Doel Werkgevers in de publieke sector kunnen, met behulp van deze regeling, hun IDmedewerkers een reguliere baan aanbieden. De Tijdelijke aanvullende stimuleringsregeling regulier maken 10.000 ID-banen biedt aanvragers uit een aantal sectoren, bijvoorbeeld zorg, welzijn of sport, aanvullende subsidie. Looptijd Het aanvraagtijdvak liep van 1 maart 2003 tot 1 juli 2004. De termijn waarin de ID-banen konden worden omgezet in reguliere banen, liep tot 31 januari 2005. In totaal zijn 13.267 subsidie-aanvragen binnenkomen. ‘In 2008’ Na de omzetting van een ID-baan in een reguliere baan wordt door het Agentschap, verspreid over een periode van twee jaar, tweemaal een voorschot uitgekeerd op het uiteindelijke subsidiebedrag. Na afloop van deze twee jaren maakt het Agentschap een eindafrekening, de subsidievaststelling. In 2008 zijn de laatste ca. 900 vaststellingsbeschikkingen afgegeven. Naast het opstellen van de beschikkingen zijn vele afrondende werkzaamheden verricht, zoals het sluiten van de lopende dossiers en de overbrenging van de duizenden dossiers naar het statische archief in Lelystad. De regeling is bijna geheel afgerond in 2008. In 2009 volgt nog slechts een klein restant.

Tijdelijke stimuleringsregeling leer-/werktrajecten Opdrachtgever Het Ministerie van SZW, Directie Arbeidsmarkt Doel Aanvragers van subsidie zijn gemeenten. Het gewenste resultaat is dat de ID-werknemer een leer-/werktraject volgt waarbij een startkwalificatie wordt behaald en uitstroom plaatsvindt naar een reguliere baan. Deze regeling ligt in het verlengde van de inmiddels afgeronde Tijdelijke (aanvullende) stimuleringsregeling regulier maken 10.000 ID-Banen. Looptijd Het aanvraagtijdvak liep van 1 januari 2006 tot en met 31 juli 2006. Elk afzonderlijk leer/werktraject kent een looptijd van 12 tot en met 24 maanden. Er is er sprake van uitstroom als een kandidaat in een periode van minimaal 18 maanden en maximaal 30 maanden, (te rekenen vanaf de aanvang van het leer-/werktraject) ononderbroken in een dienstbetrekking werkzaam is geweest. Daarvan moet in ieder geval de laatste zes maanden in een reguliere dienstbetrekking met een overeengekomen arbeidsduur van ten minste 12 uur per week zijn gewerkt. De laatste mogelijkheid voor uitstroom ligt hiermee in 2009, waardoor er uiterlijk in 2010 door de gemeenten verantwoord dient te worden. ‘In 2008’


9

In 2007 is de regeling gewijzigd. Met ingang van 1 januari 2008 is er geen sprake meer van het indienen van een einddeclaratie maar van een verantwoording door de gemeenten volgens SiSa (Single information Single audit). Deze verantwoordingsmethode vloeit voort uit een rapport van de Commissie Brinkman om de administratieve lastendruk te beperken. De gemeente geeft dan in een bijlage bij het jaarverslag aan hoeveel leer-/werktrajecten zijn gerealiseerd en hoeveel reguliere dienstverbanden zijn ontstaan. In 2008 zijn vaststellingen voor 3 gemeenten verricht. In 2009 en 2010 zullen de aanvragen van de overige 17 gemeenten worden vastgesteld.

Tijdelijke stimuleringsregeling bevordering activering en uitstroom Abw, IOAW of IOAZ door middel van klantmanagement Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Werk en Bijstand (W&B). Doel Het verstrekken van subsidie aan gemeenten ten einde te bevorderen dat door middel van Klantmanagement een extra impuls wordt gegeven aan activering en uitstroom van personen die zijn aangewezen op een WWB-, IOAW, IOAZ of Bbz-2004-uitkering. Looptijd De regeling kende een looptijd van 2002 tot en met 2006. De aanvragen moesten voor 1 juni 2002 zijn ingediend. ‘In 2008’ In november 2007 vond in het kader van deze subsidieregeling de laatste subsidievaststelling plaats. In de eerste maanden van 2008 dienden nog een aantal afsluitende werkzaamheden plaats te vinden zoals het opmaken van een aantal rapportages. In juni 2008 werd, middels een korte notitie, deze regeling definitief afgesloten.

Subsidieregeling financiële ondersteuning arbeidsmiddelen (Farbo-regeling) Opdrachtgever Het Ministerie van SZW, Directie Arbeidsomstandigheden Doel De intentie van de regeling was het gebruik bevorderen van een aantal (aangewezen) innovatieve arbeidsmiddelen die de arbeidsomstandigheden verbeteren. De regeling was gericht op profit- en non-profitorganisaties en ZZP-ers die subsidiabele arbeidsmiddelen bedrijfsmatig in hun organisatie/bedrijf willen inzetten.

Looptijd De regeling is gestart per 1 januari 2005 en is jaarlijks geactualiseerd. Op 24 november 2008 heeft de Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid de Tweede Kamer geïnformeerd over het opheffen van de Farbo-regeling. De regeling is per 31 december 2008 beëindigd. De subsidieaanvragen (voor de Farbo-regeling 2008) konden tot uiterlijk 31 maart 2009 worden ingediend.


10

‘In 2008’ In 2008 is de Farbo-regeling 2007 afgerond. Voor de Farbo-regeling 2007 was subsidiebudget € 3,4 miljoen beschikbaar. Er zijn 1.093 aanvragen ingediend. Hiermee is een subsidiebedrag gemoeid van ruim € 3.800.000. 935 aanvragen zijn als volledig aangemerkt, waarvan 771 aanvragen zijn gehonoreerd. In totaal is bijna € 2.361.000 aan subsidie toegekend. Voor de Farbo-regeling 2008 is € 1,9 miljoen aan subsidiebudget beschikbaar gesteld. Het Agentschap heeft in 2008 1.021 aanvragen ontvangen. Hiermee is een subsidiebedrag gemoeid van ruim € 3.490.000. Dit aantal en het aangevraagde bedrag zal nog toenemen, omdat tot 31-3-2009 subsidie-aanvragen voor Farbo 2008 kunnen worden ingediend. In 2008 zijn (tot en met december 2008) 957 aanvragen als volledig aangemerkt en zijn in behandeling genomen. Hierop zijn 296 subsidiebeschikkingen afgegeven met een budget van € 594.867. Het Agentschap SZW zal in 2009 de Farbo-regeling 2008 afronden. Het Agentschap verwacht in totaal circa 650 aanvragen te kunnen honoreren.

Tijdelijke subsidieregeling stimuleren leeftijdsbewust beleid (Stimuleringsregeling LBB) Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsverhoudingen (AV). Doel De stimuleringsregeling Leeftijdsbewust beleid stimuleert het mogelijk maken dat werknemers op oudere leeftijd langer blijven doorwerken, zodat de totale arbeidsparticipatie stijgt. Om dit te realiseren wordt branche- en bedrijfstakorganisaties de mogelijkheid geboden om leeftijdsbewust beleid verder te verspreiden binnen of tussen bedrijven van branches en bedrijfstakken. Het maximale subsidiebedrag is € 40.000 per project. Looptijd De stimuleringsregeling Leeftijdsbewust beleid is in 2004 van start gegaan en projecten lopen door tot eind 2009. Het kabinet heeft voor deze periode een budget van € 21 miljoen beschikbaar gesteld. In de afgelopen jaren zijn 6 tijdvakken voor het indienen van subsidieaanvragen opengesteld. In 2008 konden O&O- fondsen, branche- en bedrijfstakorganisaties (voor de laatste keer m.b.t. deze regeling) een aanvraag indienen. In 2008 liep het vastgestelde aanvraagtijdvak van 3 maart tot en met 29 april. ‘In 2008’ In 2008 heeft het Agentschap 87 aanvragen gehonoreerd voor zes specifieke thema’s. De subsidies zijn verstrekt om projecten te ontwikkelen en uit te voeren, gericht op het verspreiden of verder bevorderen van beleidsinstrumenten op het gebied van het verhogen van de duurzame inzetbaarheid van werknemers. Daarnaast heeft het Agentschap in 2008 129 einddeclaraties uit vorige tijdvakken afgehandeld. Het tweede aanvraagtijdvak is in 2008 in zijn geheel afgerond. Tevens zijn 28 monitorbezoeken afgelegd. Dit ging om projecten uit het vierde en vijfde aanvraagtijdvak. Tot slot is in 2008 door een extern onderzoeksbureau - in opdracht van de opdrachtgever - een onderzoek gestart naar de resultaten van de projecten, die in 2005 gesubsidieerd zijn. De resultaten en effecten hiervan zullen naar verwachting in de loop van het jaar 2009 worden teruggekoppeld.

Bijstand Buitenland


11

Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Werk en Bijstand (W&B). Doel De voorziening is in 1965 opgezet teneinde de Nederlandse overheid de mogelijkheid te bieden om aan personen met uitsluitend de Nederlandse nationaliteit in het buitenland noodzakelijke financiële hulp te verlenen, omdat zij geen beroep konden doen op bestaande voorzieningen in het woonland. Looptijd De voorziening bestaat sinds 1965, maar sinds 1 januari 1996 is nieuwe instroom niet meer mogelijk. De looptijd van de bijstand is onbeperkt, maar eindigt bij repatriëring, overlijden of bij vertrek naar een ander land. ‘In 2008’ In de loop van 2008 is het klantenbestand geslonken van 350 tot 310 uitkeringsgerechtigden. Een groep die immer slinkt vanwege de leeftijdsopbouw van het klantenbestand en het feit dat er geen nieuwe instroom is. Naast de reguliere werkzaamheden is voorts gewerkt aan de overdracht van de regeling aan de Sociale Verzekeringsbank (SVB), die de uitvoering voor haar rekening zal nemen. De overdracht heeft eind 2008 plaatsgevonden. In 2009 zal het Agentschap alleen nog de betalingen verrichten die door de ambassades en consulaten vóór 2008 hebben gemaakt ten behoeve van de uitkeringsgerechtigden.

Subsidieregeling kinderopvang Opdrachtgever Het ministerie van OCW, Directie Primair Onderwijs en Kinderopvang (PO). Doel Deze Subsidieregeling heeft als doel projecten te subsidiëren die bijdragen aan een stelsel van toegankelijke en verantwoorde kinderopvang. Private en publieke rechtspersonen die zich hiervoor inzetten kunnen een subsidieaanvraag indienen. Looptijd De regeling is per 29 april 2005 inwerking getreden. Per kalenderjaar worden één of meerdere aanvraagtijdvakken vastgesteld. In 2008 zijn twee aanvraagtijdvakken opengesteld. Het eerste aanvraagtijdvak, gericht op de bevordering van de kwaliteit van de kinderopvang, (thema a) en de stimulering en ontwikkeling van innovaties in de buitenschoolse opvang (thema b), liep van 16 juni tot 16 juli 2008. Het tweede aanvraagtijdvak, gericht op de stimulering van samenwerking tussen kinderopvangcentra en peuterspeelzalen (thema c) liep van 1 september 2008 tot 1 oktober 2008. ‘In 2008’ In 2008 heeft het Agentschap SZW 74 subsidieaanvragen voor het eerste tijdvak ontvangen. In totaal is er ruim drie keer meer subsidie aangevraagd dan dat er beschikbaar was. Van de in totaal 74 ontvangen aanvragen zijn er 34 (volledig of partieel) gehonoreerd. Het voor thema a beschikbare budget was hiermee geheel uitgeput.


12

Voor het tweede tijdvak zijn in 2008 213 subsidieaanvragen ontvangen. Voor deze aanvragen was voldoende subsidie beschikbaar, er is niet overvraagd. De beoordeling en verlening van deze aanvragen heeft voor het merendeel plaatsgevonden in 2009. Naast het beoordelen van subsidie-aanvragen zijn er in 2008 26 projectbezoeken uitgevoerd om de projecten te monitoren die in 2007 zijn gehonoreerd, en 2 einddeclaraties beschikt.

Tijdelijke stimuleringsregeling SUWI-bedrijfsverzamelgebouw 2002 Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Uitvoeringsbeleid (UB). Doel Het, middels het verstrekken van een financiële bijdrage, bevorderen van de vorming van een SUWI-bedrijfsverzamelgebouw, waarbij samenwerking plaatsvindt op het gebied van werk en inkomen tussen gemeente, CWI en UWV (al dan niet samen met andere dienstverleners). Looptijd De regeling trad in december 2001 in werking en is opgesplitst in 2 delen. Voor 31 december 2002 kon subsidie worden aangevraagd voor het opstellen van een plan van aanpak, de zogenoemde startsubsidie. Na toekenning van deze startsubsidie bestond de mogelijkheid, om binnen twaalf maanden, onder overlegging van een plan van aanpak, de vervolgsubsidie aan te vragen. De regeling geeft geen einddatum waarbinnen het bedrijfsverzamelgebouw dient te zijn gerealiseerd. ‘In 2008’ De werkzaamheden van het Agentschap SZW hadden in 2008 voornamelijk betrekking op het beoordelen van de eindverantwoording van de vervolgsubsidie. In totaal werd aan 122 gemeenten een startsubsidie toegekend. Van deze 122 gemeenten gaven er 17 te kennen geen gebruik te zullen maken van de mogelijkheid tot een vervolgsubsidie. De overige gemeenten, in totaal 105, ontvingen een subsidietoekenning als tegemoetkoming in de vorming van een bedrijfsverzamelgebouw. Per 1-1-2008 moesten nog 5 declaraties, welke in de laatste maanden van 2007 waren ontvangen, worden eindbeschikt. In 2008 werden 13 einddeclaraties ontvangen, waarvoor een vaststellingsbeschikking is opgesteld. Per saldo hebben er in 2008 18 vaststellingen plaatsgevonden. In totaal hebben ultimo 2008 nu 78 gemeenten een eindverantwoording overlegd met betrekking tot het in gebruik nemen van een bedrijfsverzamelgebouw en heeft een definitieve vaststelling van de vervolgsubsidie plaatsgevonden.

Regeling Schoonmaakdiensten voor particulieren (Regeling Witte Werkster) Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsmarkt (AM). Doel Het doel is om loonkostensubsidie en subsidie in het kader van re-integratie activiteiten te verstrekken voor bedrijven die de particuliere markt bedienen en die langdurig werklozen in dienst hebben.


13

Looptijd De regeling bestaat al vanaf 1998. Per 1 januari 2007 is het Agentschap SZW echter verantwoordelijk voor de uitvoering en afhandeling van de subsidiejaren 2005, 2006 en 2007. Voor 2005 en 2006 geldt dat in 2008 bijna alle jaaropgaven zijn vastgesteld. De resterende beschikkingen volgen in de eerste helft van 2009. Eind 2008 is een start gemaakt met de vaststellingen 2007. In de eerste helft van 2009 worden de resterende beschikkingen vastgesteld. ‘In 2008’ In 2008 hebben 22 controlebezoeken plaatsgevonden bij de deelnemende bedrijven, waarbij per bezoek meerdere subsidiejaren gecontroleerd zijn. Daarnaast zijn alle resterende voorschotverzoeken per kwartaal van de bedrijven afgehandeld. Gebleken is dat de gecontroleerde administraties over het algemeen goed toegankelijk waren. Door de verkregen informatie zijn de vaststellingen opgesteld; in totaal 113 in 2008. Ongeveer 30 vaststellingen zullen in 2009 worden verricht.

Tijdelijke subsidieregeling Europees jaar van gelijke kansen voor iedereen Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsverhoudingen (AV). Doel Gelijke kansen voor iedereen. Geen onderscheid meer op grond van geslacht, godsdienst, levensovertuiging, handicap of chronische ziekte, leeftijd, ras, en seksuele gerichtheid. Dat is de belangrijkste boodschap van het ‘Europees jaar van Gelijke Kansen voor Iedereen’. Bij het jaar waren sociale partners, (lokale) non gouvernementele organisaties (ngo’s) en expertisecentra, belangenorganisaties en overheidsinstellingen betrokken. In het kader van dit Europees jaar is een subsidieregeling opgezet om projecten te ondersteunen die bewustwording van gelijke kansen voor iedereen bevorderen. Looptijd Het Europees Jaar van Gelijke Kansen voor Iedereen is gestart op 1 januari 2007 en geëindigd op 31 december 2007. De tijdelijke subsidieregeling Europees Jaar van Gelijke Kansen voor Iedereen kende een aanvraagperiode van 2 tot en met 31 januari 2007. De maximale looptijd van een project bedroeg tien maanden en is uitgevoerd tussen 1 maart 2007 en 31 december 2007. ‘In 2008’ In Nederland was het Agentschap SZW aangewezen als National Implementing Body (NIB) voor het Europese Jaar van Gelijke Kansen voor Iedereen (EJGK) in 2007. Het Agentschap heeft met de uitvoering van dit Europese jaar in 2007 uitgebreid aandacht besteed aan het onderwerp ‘gelijke kansen voor iedereen’ door het organiseren van verschillende activiteiten, zoals conferenties, (jeugd)debatten, dialogen, festivals, lezingen, een scholentournee en workshops. In 2008 is het eindrapport Europees Jaar van gelijke kansen voor iedereen! (2007) opgesteld en in november verstuurd naar de leden van de Klankbordgroep EJGK, de promotoren, de interdepartementale contactpersonen op het terrein van gelijke behandeling en de organisaties die hebben deelgenomen aan activiteiten tijdens het Jaar en organisaties die subsidie hebben


14

verkregen. Het eindrapport is geplaatst op de website van het Agentschap SZW en op de Europese website: http://ec.europa.eu/employment_social/eyeq/index.cfm?page_id=345&language=NL. Het eindverslag was een goede pr voor de afsluiting van het Europees jaar. Hierdoor is nogmaals aandacht gevraagd voor alle activiteiten die in het Europees jaar hebben plaatsgevonden.

Matra Opdrachtgever Deze projecten worden gefinancierd met (Matra) subsidies van het ministerie van Buitenlandse Zaken. De EVD (agentschap van het Ministerie van Economische Zaken) is als uitvoerder van de betreffende Matra subsidieregeling de directe opdrachtgever van het Agentschap SZW. Doel Deze Matra pre-accessie projecten (MPAP) en het MATRA Flex programma van het ministerie van Buitenlandse Zaken financieren bilaterale samenwerkingsprojecten tussen (centrale) overheidsorganisaties in Nederland, de nieuwe lidstaten en de kandidaat-lidstaten. Doel is ondersteuning bij het implementeren van de EU-normen. Ook worden bilaterale samenwerkingsprojecten gefinancierd met buurlanden van de EU in het oosten of het zuiden. Doel hiervan is het bevorderen van goed nabuurschap met de oosteren zuiderburen door middel van harmonisatie van EU-normen; het versterken van bilaterale relaties en de opbouw van overheidscapaciteit op terreinen die voor de Nederlandse vakdepartementen van belang zijn. Het Matra programma subsidieert ondermeer 'government to government'-projecten, zowel op het terrein van het ministerie van SZW als met collegaministeries en daaronder vallende overheidsdiensten . Looptijd De MPAP-projecten duren ongeveer 2 jaar en de flex-projecten 6 maanden. ‘In 2008’ In september 2008 is het contract getekend, dat regelt dat het Agentschap onder regie van SZW-directie IZ structureel het projectmanagement van internationale bilaterale ‘government to government’- projecten van het ministerie van SZW uitvoert. In de loop van 2008 zijn contracten voor nieuwe projecten aangegaan. Eind 2008 zijn negen projecten in uitvoering in Turkije, Roemenie, Bulgarije, Azerbeidzjan: op het gebied van gezondheid en veiligheid op het werk, pensioensystemen, ESF, re-integratie, werk voor gehandicapten, minimumloon, bijstand en kinderbijslag.

ESF 2007-2013 transnationale samenwerking Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsmarktbeleid (AM). Doel "Het ESF steunt tevens transnationale en interregionale acties, in het bijzonder via de onderlinge uitwisseling van informatie, ervaringen, resultaten en goede praktijkvoorbeelden,


15

en via de ontwikkeling van complementaire benaderingen en gecoördineerde of gezamenlijke acties" (Artikel 3, lid 6, Verordening (EG) nr. 1081/2006) Looptijd De regeling heeft een looptijd van 2007 tot en met 2013. ‘In 2008’ Het Agentschap is verantwoordelijk voor de uitvoering van de verplichte transnationale samenwerking. In oktober 2008 hebben de bewindspersonen en vervolgens het ESF Monitorcomité ingestemd met de door het Agentschap voorgestelde prioriteiten en uitvoeringsmodaliteiten. Vier thema’s zijn geselecteerd die zowel tot de prioriteiten van het kabinet als die van het Operationeel Programma ESF 2007-2013 behoren. Het gaat om: Langer doorwerken van ouderen, re-integratie (ex) gedetineerden, werkgerelateerde sociale innovatie en jonggehandicapten begeleiden van school naar werk. Het Agentschap werkt bij de uitvoering nauw samen met de beleidsdirecties en organiseert de deelname uit Nederland aan vier van de Europese netwerken van ESF autoriteiten die op deze thema's samenwerken en uitwisselen. Het Agentschap heeft namens 9 lidstaten en regio's de leiding van het Europese netwerk Age Management op zich genomen en subsidie voor dit netwerk aangevraagd bij de EC.

Bekostiging Wet inburgering voor de niet G31-gemeenten en Regeling nalatenschap oude Vreemdelingenwet Opdrachtgever Het ministerie van VROM, Directie Inburgering en Integratie (DI&I) Doel De bekostiging van de Wet inburgering heeft tot doel gemeenten financieel te ondersteunen bij het uitvoeren van de Wet inburgering. De Regeling nalatenschap oude Vreemdelingenwet heeft tot doel gemeenten financieel te ondersteunen bij het uitvoeren van deze regeling. Looptijd De bekostiging Wet inburgering voor de niet-G31 gemeenten is gestart in 2007; de Regeling nalatenschap oude vreemdelingenwet in 2008. De gemeenten hebben in 2008 hun laatste aanvraag voor de Wet inburgering ingediend, omdat per 1 januari 2009 de Wet participatiebudget in werking is getreden. In de Wet participatiebudget zijn de inburgeringsgelden opgenomen. Voor de Regeling nalatenschap oude Vreemdelingenwet hebben de gemeenten in 2009 nog wel een aanvraag ingediend. Deze regeling is niet in de Wet participatiebudget opgenomen. In 2013 vindt de afrekening van beide regelingen plaats. ‘In 2008’ In 2008 heeft het Agentschap SZW het verleningsproces voor 2009 voor beide regelingen uitgevoerd. Daarnaast is een start gemaakt met de vaststelling van de Rijksbijdrage inburgering over cohort 2007. Naast bovengenoemde regelingen heeft het Agentschap SZW een tweetal meerwerkopdrachten verricht (participatiebonus en volumeverhoging) met betrekking tot de Bekostigings-opdracht. Deze meerwerkopdrachten vloeiden voort uit het Deltaplan inburgering, een plan om de kwaliteit van de inburgering te verbeteren en om meer mensen te


16

laten inburgeren. Het Deltaplan Inburgering is opgesteld omdat de resultaten van inburgering achterblijven bij de plannen van het kabinet.

Stimulering totstandkoming arbocatalogi Opdrachtgever Het ministerie van SZW, Directie Arbeidsomstandigheden (ARBO). Doel Het doel van de regeling is om werkgevers- en werknemersorganisaties te stimuleren om arbocatalogi op te stellen, waarin meerdere arbeidsrisico’s voor een branche of bedrijfssector worden behandeld en die aan de normen uit de marginale toets van het ministerie van SZW (de onderdelen Arbeidsinspectie en Directie Gezond en Veilig Werken) voldoen. Voor een goedgekeurde arbocatalogus kan een eenmalig subsidiebedrag van 50.000 euro worden aangevraagd. Looptijd Vanaf 3 september 2007 konden subsidieaanvragen worden ingediend bij het Agentschap SZW. De subsidie kan nog aangevraagd worden tot 1 oktober 2009. ‘In 2008’ In 2008 is een budget van 1,4 miljoen euro beschikbaar gesteld. Er zijn 16 subsidieaanvragen ontvangen; een bedrag van 800.000 euro is aan subsidie uitgekeerd. Voorts is de doelgroep van de subsidieregeling uitgebreid. Het is nu ook voor subbranches mogelijk om een aanvraag in te dienen.


17

2.

Financieel verslag 2008

Definitief na controle AD 23 februari 2009 2.1.

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

2.1.1 Algemene grondslagen Het Agentschap SZW volgt bij de opstelling van de financiële verantwoordingen de inrichtingseisen zoals die zijn opgenomen in de Comptabiliteitswet en daarmee samenhangende regelingen (in het bijzonder de Regeling baten- lastendiensten 2007). De waardering van de activa en passiva is tegen nominale waarden tenzij anders vermeld. 2.1.2 Specifieke grondslagen Balans • De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde minus de desbetreffende afschrijvingen (lineair). De investeringen worden in drie jaar afgeschreven. • De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde minus de desbetreffende afschrijvingen (lineair). De investeringen worden in 3/5 jaar afgeschreven. • Investeringen die via de out of pocketkosten (rechtstreeks in rekening te brengen bij opdrachtgever) worden gefinancierd, worden volledig afgeschreven in het jaar van aanschaf/ontwikkeling. • De voorzieningen voor benoemde risico’s komen in overleg met eigenaar en FEZ tot stand. Bij AGSZW is nog één Voorziening Personeel ingericht. • Het eigen vermogen dat wordt aangehouden stoelt op de “Regeling baten-lastendiensten 2007” en specifieke afspraken met de eigenaar/Financiën (maximaal 5% van de gemiddelde omzet over de afgelopen drie boekjaren). • AGSZW beschikt met instemming van het Ministerie van Financiën (in 2007 verleend) tot en met 2010 over een geoormerkte bestemmingsreserve. Deze reserve is bedoeld voor het opvangen van de (benoemde) kosten voortvloeiend uit de krimp van de organisatie (afloop ESF 2000–2006 en Equal en start ESF 2007–2013). Financiën kan op grond van de Regeling baten-lastendiensten 2007 een dergelijke afwijking van de regels toestaan. • De verplichte reserve wordt aangehouden voor de geactiveerde immateriële vaste activa. Resultaat • De omzet is gewaardeerd tegen opbrengstwaarde (aantal producten x productprijs en uren x tarief) en wordt als gerealiseerd beschouwd in de periode waarin de diensten zijn verricht en/of de producten zijn geleverd.


18

•

AGSZW stuurt op volledige uitvoering van uitgebrachte offertes en/of afgesproken producten (kalenderjaar gebonden). Hierdoor is waardering van een post “Onderhanden werk” niet/nauwelijks aan de orde. Het financiële belang van afwijkingen in de uitvoering is gering. In de jaarrekening is dan ook geen post “Onderhanden werk” opgenomen. Lasten en overige baten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben.

De cijfers in de jaarrekening zijn afgerond op en x € 1.000 Noot: De AD heeft voor de accountantsverklaring bij het externe jaarverslag 2007 van AGSZW een nadere controle uitgevoerd. Dit heeft ertoe geleid dat, ten opzichte van de in het departementale jaarverslag 2007 opgenomen cijfers, nog correcties zijn uitgevoerd. Bij de vergelijkende cijfers over 2007 zijn de gecorrigeerde cijfers gehanteerd en dus reden voor de afwijkingen ten opzichte van de gegevens in het departementale jaarverslag 2007.

2.2


Baten- lastendienst Agentschap SZW Balans per 31 december 2008 Balans per 31 december 2008


Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Debiteuren Nog te ontvangen Liquide middelen Totaal activa

174 91 186 665 4.208 5.324

454 147 678 2.333 4.412 8.024

Passiva Eigen Vermogen * exploitatiereserve * bestemmingsreserve * verplichte reserves * onverdeeld resultaat Leningen bij het MvF Voorzieningen Crediteuren Nog te betalen Totaal passiva

1.019 1.984 174 -816 0 20 1.138 1.805 5.324

708 3.170 454 -269 0 35 1.861 2.065 8.024


19

2.3

Verantwoordingsstaat 2008

Baten- lastendienst Agentschap SZW Gespecificeerde verantwoordingsstaat 2008 Omschrijving

1

2

3=2-1

Vastgestelde begroting

Realisatie

Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting

Baten Opbrengst moederdepartement Opbrengst derden* Onttrekking aan bestemmingsreserve Rentebaten Out of pocketkosten Totaal baten Lasten Apparaatskosten * personele kosten * materiële kosten Rentelasten Afschrijvingskosten * materieel * immaterieel Totaal lasten Saldo van baten en lasten

14.500 550

15.090

13.193 771 886 95 1.424 16.369

-1.307 221 886 55 1.424 1.279

10.314 4.636 40

12.829 3.941 13

2.515 -695 -27

25 75

83 319

58 244

15.090

17.185

2.095

0

-816

-816

40

*inclusief matraprojecten via de EVD


20

2.4

Kasstroomoverzicht 1 januari tot en met 31 december 2008

Baten- lastendienst Agentschap SZW Kasstroomoverzicht voor het jaar 2008 Omschrijving

1

2

3=2-1

Vastgestelde begroting

Realisatie

Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting

2008

2008

8.932*

4.412

-4.520

2. Totaal operationele kasstroom

100

175

75

a. Totaal investeringen (-/-) b. Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) 3. Totaal investeringskasstroom

-25

-67

-42

-25

-67

-42

-381

-312

69

-381

-312

69

8.626

4.208

-4.418

1. Rekening-courant RIC 1 januari 2008

Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) Eenmalige storting door moederdepartement (+) Aflossingen op leningen (-/-) Beroep op leenfaciliteit (+) 4. Totaal financieringskasstroom 5. Rekening-courant RIC 31 december 2008 (=1+2+3+4) (maximale roodstand 0,5 mln. euro)

*zie punt 6.3


21

2.5

Overzicht vermogensontwikkeling

Baten-lastendienst Agentschap SZW Overzicht vermogensontwikkeling over de jaren 2003 tot en met 2008 2003 1. Eigen vermogen per 1 januari 2. Saldo van baten en lasten 3a. Uitkering aan moederdepartement

2004

2005

2006

2007

250

284

4.751

7.523

5.674

4.063

34

4.467

2.772

924 -2.772

-/- 269 -/- 924

-/- 816

-/-418

-/- 886

-/-1.342

-/- 886

4.063

2.361*

3b. Bijdrage moederdepartement ter versterking van eigen vermogen 3c. Overige mutaties in eigen vermogen 3. Totaal directe mutaties in eigen vermogen 4. Eigen vermogen per 31 december(1+2+3) * Exploitatiereserve 203 Verplichte reserves 174 Bestemmingsreserve 1.984


2008 realisatie

0

0

284

4.751

7.523

5.675

22

2.6

Specificaties en toelichtingen

2.6.1 Toelichting op de balans per 31 december 2008 Vaste Activa

Immateriële Vaste Activa Aanschafwaarde begin boekjaar Investeringen Vooruit betaald op immateriële vaste activa

31 december 2008 1.985 39

31 december 2007 1.312 673 0

Desinvesteringen

Cumulatieve aanschafwaarde per balansdatum

2.024

1.985

Cumulatieve afschrijving begin boekjaar Afschrijving in boekjaar Cumulatieve afschrijving per balansdatum

1.531 319 1.850

955 576 1.531

174

454

Boekwaarde

In 2008 zijn verdere investeringen gedaan in de applicatie die de nieuwe regeling ESF 2007– 2013 ondersteunt. Deze investeringen zijn in één keer afgeschreven en als out of pocketkosten bij de opdrachtgever in rekening gebracht. .

Materiële Vaste Activa Aanschafwaarde begin boekjaar Investeringen Cumulatieve aanschafwaarde per balansdatum Cumulatieve afschrijving begin boekjaar Afschrijving in boekjaar Cumulatieve afschrijving per balansdatum Boekwaarde

31 december 2008 449 28

31 december 2007 374 75

477

449

302 83 385

234 68 302

92

147

In 2008 is kleinschalig geïnvesteerd in de hardware van de ICT-omgeving van het Agentschap SZW (betreft aanschaf laptops en aanpassingen van DMS).


23

Vlottende activa

Debiteuren Debiteuren m.b.t. ESF 2007 - 2013

31 december 2008 186 186

31 december 2007 678 678

Nog te ontvangen Vooruitbetaalde kosten Te ontvangen Door te berekenen kosten Overige overlopende activa

31 december 2008 159 457 24 25 665

31 december 2007 124 1.987 116 106 2.333

De post te ontvangen omvat de nog af te rekenen geleverde diensten en producten “uitvoering subsidieregelingen” en nog te ontvangen personele kosten op basis van IF-contracten. Liquide middelen

Liquide middelen RC hoofdboekhouding Ministerie van Financiën

31 december 2008 4.208 4.208

31 december 2007 4.412 4.412

De liquide middelen worden aangehouden op de rekening courant van het Ministerie van Financiën. Het saldo sluit aan met de saldo-opgave van het ministerie van Financiën.

Passiva Agentschapvermogen (5% norm)

Eigen Vermogen Exploitatie reserve 1jan. 2008 Onverdeeld resultaat 2007 Vrijval 2008 uit bestemmingsreserve Vrijval verplichte reserve immat. activa Onverdeeld resultaat 2008

31 december 2008 439

31 december 2007 708 -269

300 280 -816 203 439 Het eigen vermogen is hoger geworden door de vrijgevallen middelen uit de bestemmingsreserve (€ 0,3 mln) en de lagere aan te houden verplichte reserve voor immateriële activa ((€ 0,280 mln). Het onverdeeld resultaat 2008 kan worden opgevangen door het eigen vermogen. Het saldo voldoet aan de eisen van de 5% norm.


24

Bestemmingsreserve

Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve per 1 jan. 2008 Onttrekking 2007 aan bestemmingsreserve Onttrekking 2008 aan bestemmingsreserve Vrijval naar Agentschapsvermogen

31 december 2008 3.170 -886 -300 1.984

31 december 2007 3.588 -418

3.170

In 2005 heeft AGSZW toestemming gekregen van het ministerie van Financiën voor het aanhouden van een hoger eigen vermogen dan de reglementaire 5%-norm. In 2007 heeft Financiën ingestemd met het vormen van een bestemmingsreserve van € 3,588 mln uit het huidige eigen vermogen. Deze bestemmingsreserve is bedoeld om de kosten voortvloeiend uit de krimp in het takenpakket van AGSZW gedurende de periode 2007 tot en met 2010 op te vangen. In 2008 is € 0,886 mln aan de bestemmingsreserve onttrokken en ten gunste van de resultatenrekening gebracht. AGSZW heeft voor de reorganisatie/krimp trekkingsrecht verkregen op het centrale budget voor Flankerend Beleid (SFB) van SZW. Met het beschikbaar worden van deze middelen staat vast dat de eigen bestemmingsreserve op de onderdelen HRM niet volledig zal worden benut. In 2008 zijn op dit onderdeel geen kosten gemaakt. De gereserveerde middelen ad € 0,3 mln zullen niet worden gebruikt (en naar het zich laat aanzien ook niet in volgende jaren). Dit bedrag valt dus vrij binnen het totale Agentschapsvermogen (verlaging bestemmingsreserve en verhoging Agentschapsvermogen 5% norm). Verplichte reserves

Verplichte reserves Verplichte reserve immateriële activa

31 december 2008 174 174

31 december 2007 454 454

In 2008 is conform de Regeling baten-lastendiensten 2007 een verplichte reserve aangehouden voor de geactiveerde immateriële vaste activa (afzondering van eigen vermogen). De lagere verplichte reserve per 31 december 2008 t.o.v. 31 december 2007 betekent een navenante verhoging van het Agentschapsvermogen (5% norm). Leningen bij het MvF

Leningen bij het MvF Investeringen IV 2003 Hoofdsom Cumulatieve aflossing per balansdatum Openstaand bedrag per jaareinde Waarvan kortlopend


31 december 2008 1.560 1.560 0 0

31 december 2007 1.560 1.248 312 312

25

Waarvan langlopend Totaal Leningen

De lening is als volgt samengesteld: soort Lening vaste activa Investeringen IV 2003 immaterieel

0 0

looptijd in jaren

0 0

rentepercentage 5 3,22

einde looptijd 2008

De aflossingsverplichting (IV) 2008 was opgenomen onder de post "nog te betalen". Met deze aflossing is de laatst lopende lening van AGSZW geheel afgelost.

Voorzieningen

Voorziening personeel Stand voorziening begin boekjaar Mutatie in boekjaar Stand voorziening per balansdatum

31 december 2008 35 15 20

31 december 2007 72 37 35

De voorziening personeel betreft uitsluitend nog de afwikkeling van gerechtelijke procedures. In 2008 is op basis van een gerechtelijke uitspraak € 15.000 tot uitkering gekomen. Op de balansdatum loopt nog één gerechtelijke procedure.

Schulden op korte termijn Crediteuren

Crediteuren Crediteuren

31 december 2008 1.138 1.138

31 december 2007 1.861 1.861

Nog te betalen

Nog te betalen Externe medewerkers Personele kosten Kosten ICT Aflossingsverplichting Overige nog te betalen bedragen Vooruit ontvangen bedragen/te verrekenen


31 december 31 december 2007 2008 266 231 1.105 1.000 259 258 0 312 23 264 152 1.805 2.065

26

2.6.2 Toelichting op de Verantwoordingsstaat 2008 Baten Opbrengst moederdepartement Regeling

Bedragen x € 1.000

ESF oud ESF-3 2000 - 2006 Equal tranches 1 en 2 ESF 2007 - 2013 Subtot. Europese Regelingen ID-banen Leer- Werktrajecten Tss Klantmanagement Farbo LBB Bijstand Buitenland BVG RSP Europees Jaar Gelijke Kansen Gemeente Loket Telefoon Arbocatalogi TS ROA 3) Subtot. Nationale Regelingen Kinderopvang (SKO) Min v. OCW Wet Inburgering Min. v. VROM Helpdesk Inburgering Min. v. VROM Subtot. Opdrachten derden Matraprojecten en overige proj.

Begroot 2008 Out of Omzet ob.v. pocketkosten uitgebrachte 1,2) offertes 1) (1e supplet. wet) (1e supplet. wet) 58 6.525 190 1.810 214 4.781 979 13.174 1.383 529 117 4 479 15 529 50 530 3 45 413 100 227 137 5 3.110

73 516 322 197

1.035

25 73 25 123

104

Realisaties 2008 Omzet Out of pocketk. 1,2)

58 5.410 1.488 3.433 10.389 551 76 3 394 511 598 34 318 116 174 20 9 2.804 260 175 208 643 127

11 171 250 597 1.029 1

4 62 1

47 5 120 63 121 184 91

Totaal 17.423 1.579 13.963 1.424 1) De oorspronkelijke begroting kende nog geen toerekening naar de regelingen. Deze zijn pas in het offertetraject (november/december 2007) bekend geworden en verwerkt met de 1e suppletore wet. 2) De out of pocketkosten betreffen specifieke wensen van de opdrachtgevers waarvan de werkelijke kosten afzonderlijk in rekening worden gebracht bij de opdrachtgevers. 3) Voor deze regeling is medio 2008 een offerte uitgebracht die niet tot uitvoering is gekomen.

In 2008 zijn bij AGSZW 18 regelingen en diverse Matraprojecten uitgevoerd. 4 Europese Regelingen (ESF en Equal) met opdrachtverlening vanuit SZW. 11 Nationale Regelingen met opdrachtverlening vanuit SZW. Gemeente Loket Telefoon betreft de inrichting en exploitatie van een helpdeskfunctie; de overige regelingen zijn subsidieregelingen. 3 Regelingen met opdrachtverlening van derden. Kinderopvang is een opdracht vanuit het Ministerie van OCW, de uitvoering van de Wet Inburgering en helpdesk Inburgering kent als opdrachtgever het Ministerie van VROM. Matraprojecten (ondersteuning projecten in Midden-en Oost Europa) in Bulgarije, Roemenië en Turkije.


27

De totale gerealiseerde omzet 2008 bedroeg afgerond € 14,0 mln. De omzet voor de out of pocket kosten bedroeg € 1,4 mln. De out of pocketkosten betreffen specifieke wensen (inclusief maatwerk ICT-ondersteuning) van de opdrachtgevers waarvan de werkelijke kosten afzonderlijk in rekening worden gebracht bij de opdrachtgevers. De realisaties wijken af van de begroting/offertes door fluctuaties in de uitvoering van de subsidieregelingen, in het bijzonder bij de Europese subsidies. AGSZW heeft in het laatste kwartaal 2008 nog maatregelen getroffen om de omvang van het achterblijven van de omzetten 2008 (kosten voor opdrachtgevers) terug te dringen. In overleg met de opdrachtgevers heeft dit geresulteerd in bijgestelde offerten. Een deel van de omzetdalingen betreft ook verschuivingen van 2008 naar 2009 (onder andere door vervroegde sluiting van de financiële administratie en inzet verbetering financieel beheer, zie punt 7.1). Onttrekking aan bestemmingsreserve Overeenkomstig de gemaakte afspraken met het Ministerie van Financiën over de besteding van de bestemmingsreserve is voor de gemaakte kosten 2008 een bedrag van € 886.000 ingezet voor externen en employability. Deze kosten zijn niet gedekt door de tarieven van AGSZW. Rentebaten De rentebaten (dagrente) worden ontvangen over het saldo op de rekening courant. De hoge rentebaten zijn het gevolg van het mogen aanhouden van eerder genoemde bestemmingsreserve.

Lasten Apparaatskosten • Personele kosten De gerealiseerde personele kosten zijn ten opzichte van de begroting hoger uitgevallen. Voornaamste reden is dat ten tijde van het opstellen van de begroting 2008 nog geen zicht was op de workload voortvloeiend uit de offerten 2008 (deze waren pas in december 2007 bekend). In de tarievennotitie AGSZW is een bedrag geraamd van € 12,1 mln. Daarnaast is er sprake van inzet externen ten behoeve van 5% controles door AD raming € 1,4 mln. Deze mutaties zijn verwerkt in de 1e suppletore wet. De personele kosten zijn uitgekomen op € 12,9 mln waarvan € 0,7 mln betrekking heeft op de 5% controles van de AD. •

Materiële kosten De materiële kosten omvatten huisvestings-, kantoor-, communicatie-, ICT- en onderzoekskosten en zijn inclusief de out of pocketkosten. De out of pocketkosten zijn achtergebleven op de begrote kosten.

Rentelasten De gerealiseerde rentelasten hebben voornamelijk betrekking op de betalingen van toegekende wettelijke renten als gevolg van gerechtelijke procedures (uitvoering subsidieregelingen).


28

Afschrijvingskosten, materieel en immaterieel De afschrijvingskosten betreffen gedane investeringen in het ontwikkelen van software en aanschaffingen van hard-/software. De afschrijvingskosten zijn hoger uitgevallen dan geraamd door vervroegde afschrijvingen in verband met aflopende regelingen. Saldo van baten en lasten Het negatieve resultaat 2008 is hoofdzakelijk het gevolg van de achtergebleven omzetten ten opzichte van de uitgebrachte offerten. Hierdoor ontstond onvoldoende dekking voor de apparaatsuitgaven. De apparaatskosten van AGSZW zijn nog beïnvloed door de versterking van de financiële functie (zie punt 7.1). Overzicht van de out of pocketkosten in de verantwoordingsstaat 2008

2.6.3

Omschrijving Baten Baten out of pocket

Realisatie 1.424 1.424

Lasten Personele kosten Materiële kosten Afschrijvingskosten

82 1.134 208

1.424

Toelichting op het Kasstroomoverzicht Operationele kasstroom De operationele kasstroom bestaat uit het saldo van baten en lasten gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in het werkkapitaal (mutaties in vlottende debetposten en kortlopende creditposten op de balans). In de begroting 2008 (gedrukte stuk) is een telfout geslopen bij “1e suppletore wet 2007” die doorwerkt naar 2008 en volgende jaren (8.932 had moeten zijn 6.322). Met de 1e suppletore wet 2008 is dit gecorrigeerd. Investeringskasstroom De investeringskasstroom is het totaal van de investeringen en de boekwaarde van de desinvesteringen. Met investeringen worden de uitgaven voor de aanschaf van vaste activa bedoeld. De investeringen hebben betrekking op immateriële activa en materiele activa. De investeringskosten 2008 voor de applicatie ESF 2007-2013 zijn geactiveerd en in één keer afgeschreven. Financieringskasstroom De totale financieringskasstroom is het saldo van de posten eenmalige uitkering aan het moederdepartement, eenmalige storting door het moederdepartement, aflossingen op leningen en beroep op leenfaciliteit. De aflossing op leningen heeft betrekking op de aflossing van de lopende leningen (laatste aflossing is in 2008 gepleegd). AGSZW heeft in 2008 geen beroep gedaan op de leenfaciliteit.

2.7

Bedrijfsvoeringsparagraaf

2.7.1 Financieel en materieel beheer


29

Het financieel beheer van het AGSZW was in 2006 niet geheel op orde. In het kader van de verbetering financieel beheer bij het Agentschap heeft AG SZW op 7 juni 2007 een plan van aanpak opgesteld waarin 37 verbeteracties zijn benoemd die zijn verdeeld over 7 categorieën. In 2007 zijn van de 37 verbeterpunten 16 punten afgehandeld. In het rapport van de Algemene Rekenkamer (ARK) bij het Jaarverslag 2007 van SZW heeft de ARK de financiële administratie van het AGSZW als een van de vijf onvolkomenheden van de interne bedrijfsvoering van SZW benoemd. Reden hiervoor is dat de ARK van mening is dat in 2007 onvoldoende voortgang is geboekt bij de implementatie van het eerder genoemde verbeterplan. De minister heeft in de bestuurlijke reactie op het rapport van de ARK toegezegd de implementatie van het verbeterplan voort te zullen zetten en daarmee het beheer van de financiële processen op structurele wijze te zullen borgen in de organisatie. Het AGSZW heeft gedurende 2008 de resterende verbeterpunten uit het verbeterplan afgehandeld en daarmee gezorgd dat ultimo 2008 het financieel beheer wel op orde is. 2.7.2 Doelmatigheid Het streven naar grotere doelmatigheid is de hoofddoelstelling van elke batenlastendienst. Voor het Agentschap SZW betekent dit het streven naar betere prestaties, bij optimaal gebruik van de ingezette middelen. De directie Begrotingszaken van het Ministerie van Financiën heeft een benchmark uitgevoerd naar de ontwikkelingen van de doelmatigheid van de baten-lastendiensten die binnen de Rijksoverheid opereren. In dat kader is een werkgroep samengesteld die een notitie “doelmatigheidskengetallen van subsidieverlenende baten- lastendiensten” heeft uitgebracht. Hierbij is ook een set formats opgeleverd. AGSZW ziet op dit moment geen kans om alle onderdelen in het voorgestelde format in te vullen omdat de administraties nog niet zodanig zijn ingericht dat de gegevens op een logische manier snel en periodiek geleverd kunnen worden. Overigens heeft dit onderwerp de nodige prioriteit in 2009. Voor 2008 wordt nog volstaan met de navolgende kengetallen. Tabel kengetallen in verband met verbetering van de doelmatigheid Doelstelling 1. Gem. tarief per medew. per dir. uur 2. Verhouding directe /indirecte uren 3. Productiviteit (verh. dir./totale uren) 4. Loonkosten per fte 5. Materiële kosten per fte 6. Omzet per fte 7. Resultaat

Realisatie 2008 € 75,70 74%:26% 57% € 69.433 € 17.584 € 76.270 -€ 816.000

Begroting 2008

Realisatie 2007

€ 72,86 74%:26% 61% € 65.473 € 18.432 € 83.919 €0

€ 75,90 76%:24% 60% € 67.495 € 17.400 € 81.193 - € 269.000

Realisatie 2006 € 72,92 76%:24% 60% € 61.201 € 18.155 € 83.244 € 924.000

2.7.3 Status van dit jaarverslag De in dit jaarverslag opgenomen financiële overzichten maken onderdeel uit van het departementale jaarverslag 2008 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.


30

Jaarverslag Jaarverslag AGSZW april

Recommend Documents